广东东鹏控股股份有限公司
 独立董事对担保等事项及第四届董事会第五次会议
                        相关事项的独立意见

       根据《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》、《公司章程》、《公
司独立董事制度》等有关规定，我们作为广东东鹏控股股份有限公司（以下简称
“公司”）的独立董事，谨对以下事项发表独立意见：
       一、 独立董事对公司对外担保情况的独立意见。
       根据中国证监会《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保
若干问题的通知》（证监发[2003]56 号）和《关于规范上市公司对外担保行为
的通知》（证监发[2005]120号）规定和要求，对公司2020年度对外担保情况进
行了认真的核查，认为：
       公司建立了完善的对外担保风险控制制度，报告期内，公司对外担保严格按
照法律法规、《公司章程》及《对外担保管理制度》等的规定，履行了必要的审
议程序和披露义务，其决策程序合法、有效；不存在公司为控股股东、实际控制
人及其关联方提供担保的情况，也不存在以前年度发生并累计到本年度的对外担
保。
       本年度，公司所发生的担保事项均为本公司与合并报表范围内的全资子公司
或全资孙公司间提供的银行授信融资担保，不存在逾期的对外担保事项，不存在
涉及诉讼的担保及因担保被判决应承担损失的情况。
       二、 独立董事对控股股东、实际控制人及其关联方占用资金情况的独立意
见。
       我们对报告期内控股股东、实际控制人及其关联方占用资金情况进行核查和
监督，认为：2020年度，公司不存在控股股东、实际控制人及其关联方非经营性
占用公司资金的情况。
       三、 独立董事对2020年度利润分配预案的独立意见。
       公司2020年度利润分配预案符合中国证监会《关于进一步落实上市公司现金
分红有关事项的通知》《上市公司监管指引第3号——上市公司现金分红》《公


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司章程》规定的分配政策和《上市后三年股东分红回报规划》等有关规定，与公
司业绩成长性相匹配，利润分配预案具备合法性、合规性、合理性，不存在损害
公司和股东利益、特别是中小股东利益的情形。我们同意公司2020年度利润分配
预案，并同意提交公司2020年度股东大会进行审议。
       四、 独立董事对公司续聘2021年度审计机构的独立意见。
   德勤华永会计师事务所（特殊普通合伙）具备从事上市公司审计业务的丰富
经验和良好的职业素质，承办公司财务审计业务以来，恪尽职守，遵循独立、客
观、公正的执业准则，为公司提供了高质量的审计服务，所出具的审计报告能公
正、真实地反映公司的财务状况和经营成果。本次续聘符合相关法律、法规、规
范性文件及《公司章程》规定，没有损害公司及广大股东利益。我们同意续聘德
勤华永会计师事务所（特殊普通合伙）为公司2021年度审计机构，并同意提交公
司2020年度股东大会审议。
       五、 独立董事对公司2021年度日常关联交易预计事项的独立意见。
       公司2021年度日常关联交易事项系公司日常经营所需，保证公司业务的连续
性和稳定性，遵循了公开、公平、公正的原则，并根据自愿、平等的原则进行交
易，定价公允，有利于公司持续良性发展，不存在损害公司、股东、特别是中小
股东的利益的情形，关联交易金额占营业收入的比重很低，不会对公司的独立性
造成影响，不会给公司的生产经营和当期业绩产生负面影响，同意本次日常关联
交易预计事项。
       六、 独立董事对公司2020年度内部控制自我评价报告的独立意见。
       通过对东鹏控股2020年度内部控制制度的建立和实施情况的核查，我们认
为：东鹏控股现有的内部控制制度符合有关法规和证券监管部门的要求，在所有
重大方面保持了与企业业务及管理相关的有效的内部控制；公司的《2020年度内
部控制自我评价报告》真实、客观地反映了其内部控制制度的建设及运行情况。
       七、 独立董事对2020年度募集资金存放与使用情况的专项报告的独立意
见。
       经核查，2020年度公司募集资金的存放与使用符合中国证监会、深圳证券交
易所关于上市公司募集资金管理和使用的相关规定，不存在违规使用募集资金的
行为，不存在改变或变相改变募集资金投向和损害股东利益的情况。公司编制的



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《董事会关于募集资金2020年度存放与使用情况的专项报告》内容真实、准确、
完整、不存在虚假记录、误导性陈述和重大遗漏，符合相关法律、法规的规定，
如实反映了公司2020年度募集资金实际存放与使用情况。
       八、 独立董事对公司2021年度为全资下属公司提供授信担保额度预计的独
立意见
       本次担保事项的被担保方为公司合并报表范围内的全资下属公司（含全资子
公司、全资孙公司），公司对其拥有绝对控制权，担保风险可控。本次担保符合
公司的战略发展需要，相关决策程序符合有关法律法规和《公司章程》等的相关
规定，不存在损害公司和股东特别是中小股东利益的情形。我们同意本次担保事
项。
       九、 独立董事对会计政策变更的的独立意见
       独立董事认为：公司本次会计政策变更是根据财政部相关文件要求进行的合
理变更，符合相关规定和公司实际情况。本次会计政策变更不涉及对公司以前年
度的追溯调整，不会对公司财务状况、经营成果和现金流量产生重大影响。执行
变更后的会计政策能够更加客观、公允地反映公司的财务状况和经营成果。本次
会计政策变更的决策程序符合有关法律法规和《公司章程》的规定，不存在损害
公司及全体股东利益的情形。因此，同意公司本次会计政策变更。


       （以下无正文）




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（此页无正文，为独立董事对担保等事项及第四届董事会第五次会议相关事项的
独立意见签署页）




独立董事签名：




      尹   虹                 罗维满                     许   辉




                                                     2021 年 4 月 20 日




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