东鹏控股：信息披露管理制度2022-04-29
广东东鹏控股股份有限公司
信息披露管理制度
第一章 总则
第一条 为加强广东东鹏控股股份有限公司（以下简称“公司”）的信息披
露管理工作，保证公司真实、准确、完整地披露信息，保护公司、股东、债权人
及其他利益相关人的合法权益，根据《中华人民共和国公司法》（以下简称“《公
司法》”）《中华人民共和国证券法》（以下简称“《证券法》”），《上市公司信
息披露管理办法》《深圳证券交易所股票上市规则》（以下简称“《股票上市规
则》”）《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——主板上市公司规范
运作》等法律、法规、规范性文件以及《广东东鹏控股股份有限公司章程》（以
下简称“《公司章程》”）的规定，结合公司实际情况，制定本制度。
第二条 本制度所称“信息披露”是指《上市公司信息披露管理办法》、《股
票上市规则》规定的应披露信息以及深圳证券交易所或公司董事会认为对公司股
票价格可能产生重大影响而投资者尚未得知的信息，主要包括：
1. 公司依法公开对外发布的定期报告，包括季度报告、中期报告和年度报
告；
2. 公司依法公开对外发布的临时报告，包括股东大会决议公告、董事会决
议公告、监事会决议公告、收购和出售资产公告、关联交易公告、补充公告、整
改公告和其他重大事项公告等，以及深圳证券交易所认为需要披露的其他事项；
3. 公司发行新股刊登的招股说明书、配股刊登的配股说明书、股票上市公
告书和发行可转债公告书等；
4. 公司向中国证监会及其派出机构、深圳证券交易所和有关政府部门报送
的可能对公司股票价格产生重大影响的报告和请示等文件。
第三条 本制度所称“信息披露义务人”包括：
（一）公司董事、监事、高级管理人员；
（二）公司各部门、子公司负责人；
（三）公司控股股东、实际控制人以及持股 5%以上的股东及其一致行动人；
（四）公司控股子公司、公司参股公司；
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（五）法律、法规和规范性文件规定的其他信息披露义务人。
信息披露义务人应当忠实、勤勉地履行职责，保证信息披露真实、准确、完
整、及时、公平，不得有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
第四条 董事长是公司信息披露的最终责任人。董事会秘书是公司信息披露
的具体执行人和与证券交易所的指定联络人，负责协调和组织公司的信息披露事
项，包括健全和完善信息披露制度，确保公司真实、准确、完整和及时地进行信
息披露。董事长在接到有关公司重大事件的报告后，应当立即敦促董事会秘书及
时履行信息披露义务。
公司董事会全体成员必须以诚信和勤勉责任保证信息披露内容真实、准确、
完整，没有虚假记载、严重误导性陈述或重大遗漏。以上内容要作为重要提示在
公告中陈述。
任何单位和个人不得非法要求信息披露义务人提供依法需要披露但尚未披
露的信息。
证券及其衍生品种同时在境内境外公开发行、交易的，其信息披露义务人在
境外市场披露的信息，应当同时在境内市场披露。
第二章 信息披露的基本原则和一般规定
第五条 信息披露是公司的持续性责任。公司应当根据法律、法规、部门规
章、《股票上市规则》、《上市公司信息披露管理办法》及深圳证券交易所发布的
办法和通知等相关规定，履行信息披露义务。
第六条 依法披露的信息，应当在证券交易所的网站和符合中国证监会规定
条件的媒体发布，同时将其置备于上市公司住所、证券交易所，供社会公众查阅。
信息披露文件的全文应当在证券交易所的网站和符合中国证监会规定条件
的报刊依法开办的网站披露，定期报告、收购报告书等信息披露文件的摘要应当
在证券交易所的网站和符合中国证监会规定条件的报刊披露。
信息披露义务人不得以新闻发布或者答记者问等任何形式代替应当履行的
报告、公告义务，不得以定期报告形式代替应当履行的临时报告义务。
第七条 信息披露义务人应当将信息披露公告文稿和相关备查文件报送公司
注册地证监局。
第八条 信息披露文件应当采用中文文本。同时采用外文文本的，信息披露
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义务人应当保证两种文本的内容一致。两种文本发生歧义时，以中文文本为准。
第九条 公司应当及时、公平地披露所有对公司股票及其衍生品种交易价格
可能产生较大影响的信息，并将公告和相关备查文件在第一时间内报送深圳证券
交易所。
第十条 公司及相关信息披露义务人应当严格遵循公平信息披露的原则进行
信息披露，不得实行差别对待政策，不得有选择性地、私下地向特定对象披露、
透露或者泄露未公开重大信息。
第十一条 公司及相关信息披露义务人应当根据及时性原则进行信息披露，
不 得延迟披露，不得有意选择披露时点强化或者淡化信息披露效果，造成实际
上的 不公平。
第十二条 特定对象到公司现场参观、座谈沟通时，公司应当合理、妥善地
安排参观过程，避免参观者有机会获取未公开重大信息。
第十三条 公司与特定对象进行直接沟通的，除应邀参加证券公司研究所等
机构举办 的投资策略分析会等情形外，应当要求特定对象出具单位证明和身份
证等资料，并要求与 其签署承诺书。承诺书至少应当包括下列内容：
（一）不故意打探公司未公开重大信息，未经公司许可，不与公司指定人员
以外的人 员进行沟通或者问询；
（二）不泄露无意中获取的未公开重大信息，不利用所获取的未公开重大信
息买卖或 者建议他人买卖公司股票及其衍生品种；
（三）在投资价值分析报告等研究报告、新闻稿等文件中不使用未公开重大
信息，除 非公司同时披露该信息；
（四）在投资价值分析报告等研究报告、新闻稿等文件中涉及盈利预测和股
价预测的， 注明资料来源，不使用主观臆断、缺乏事实根据的资料；
（五）在投资价值分析报告等研究报告、新闻稿等文件在对外发布或者使用
前知会公司；
（六）明确违反承诺的责任。
本制度特定对象是指比一般中小投资者更容易接触到信息披露主体，更具
信息优势，且有可能利用有关信息进行证券交易或者传播有关信息的机构和个人，
包括：
（一）从事证券分析、咨询及其他证券服务业的机构、个人及其关联人；
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（二）从事证券投资的机构、个人及其关联人；
（三）持有、控制公司 5%以上股份的股东及其关联人；
（四）新闻媒体和新闻从业人员及其关联人；
（五）深圳证券交易所所认定的其他单位或者个人。
第十四条 公司与特定对象交流沟通时，应当做好相关记录。公司应当将上
述记录、 现场录音、演示文稿、向对方提供的文档（如有）等文件资料存档并
妥善保管。
董事、监事、高级管理人员在接受特定对象采访和调研前，应当知会 董事
会秘书，董事会秘书应当妥善安排采访或者调研过程。接受采访或者调研人员应
当就 调研过程和会谈内容形成书面记录，与采访或者调研人员共同亲笔签字确
认，董事会秘书 应当签字确认。
公司应当建立与特定对象交流沟通的事后核实程序，明确未公开重大信息被
泄露的应对措施和处理流程，要求特定对象将基于交流沟通形成的投资价值分析
报告等研究报告、新闻稿等文件在发布或者使用前知会公司。
公司应当认真核查特定对象知会的前述文件，并于二个工作日内回复特定对
象。
在核查中发现前条所述文件存在错误、误导性记载的，应当要求其改正，对
方拒不改正的，公司应当及时对外公告进行说明；发现前述文件涉及未公开重大
信息的，应当立即向深圳证券交易所报告并公告，同时要求特定对象在公司正式
公告前不得对外泄露该信息，并明确告知其在此期间不得买卖或者建议他人买卖
公司股票及其衍生品种。
公司董事会秘书应在相关人员接受特定对象采访和调研后五个工作日内，将
由前款人员共同亲笔签字确认的书面记录报送深圳证券交易所备案。
第十五条 证券监管机构、有关政府部门或者其他机构等第三方针对公司发
出的公告、通知等可能会对公司股票及其衍生品种交易价格产生较大影响的，公
司应当立即向深圳证券交易所报告并披露有关信息及其影响。
第十六条 公司应严格按照有关法律、行政法规、部门规章、规范性文件的 规
定履行信息披露义务。除依法需要披露的信息之外，信息披露义务人可以自愿 披
露与投资者作出价值判断和投资决策有关的信息。进行自愿性信息披露的，应 当
遵守公平信息披露原则，保持信息披露的完整性、持续性和一致性，避免选择 性
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信息披露，不得与依法披露的信息相冲突，不得误导投资者。当已披露的信息 情
况发生重大变化，有可能影响投资者决策的，应当及时披露进展公告，直至该 事
项完全结束。
信息披露义务人自愿披露的信息应当真实、准确、完整。自愿性信息披露应
当遵守公平原则，保持信息披露的持续性和一致性，不得进行选择性披露。
自愿披露预测性信息时，应当以明确的警示性文字，具体列明相关的风险因
素， 提示投资者可能出现的不确定性和风险。
信息披露义务人不得利用自愿披露的信息不当影响公司证券及其衍生品种
交易价格，不得利用自愿性信息披露从事市场操纵等违法违规行为。
第十七条 公司全体董事、监事、高级管理人员应当保证信息披露内容的真
实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。公司应当在公告显
要位置载明前述保证。董事、监事、高级管理人员不能保证公告内容真实、准确、
完整的，应当在公告中作出相应声明并说明理由。
第十八条 公司发生的或与之有关的事件没有达到本制度规定的披露标准，
或者本制度没有具体规定，但深圳证券交易所或公司董事会认为该事件对公司股
票及其衍生品种交易价格可能产生较大影响的，公司应当按照本制度的规定及时
披露相关信息。
第十九条 公司董事、监事、高级管理人员及其他知情人在信息披露前，应
当将该信息的知情者控制在最小范围内，不得泄漏公司的内幕信息，不得进行内
幕交易或配合他人操纵股票及其衍生品种交易价格。
第二十条 公司应当明确公司内部（含控股子公司）和有关人员的信息披露
职责范围和保密责任，以保证公司的信息披露符合本制度、《股票上市规则》及
其他法律、法规和/或规范性文件的要求。
第二十一条 公司应当关注公共传媒（包括主要网站）关于公司的报道，以
及公司股票及其衍生品种的交易情况，及时向有关方面了解真实情况，在规定期
限内如实回复深圳证券交易所就上述事项提出的问询，并按照《股票上市规则》
及本制度的规定及时、真实、准确、完整地就相关情况作出公告。
第二十二条 公司信息披露形式包括定期报告和临时报告。公司在披露信息
前，应当按照深圳证券交易所要求报送定期报告或者临时报告文稿和相关备查文
件。
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第二十三条 公司披露信息时，应当使用事实描述性语言，保证其内容简明
扼要、通俗易懂，突出事件实质，不得含有任何宣传、广告、恭维或者诋毁等性
质的词句。
第二十四条 公司披露的定期报告或临时报告如果出现任何错误、遗漏或误
导，公司应当按照深圳证券交易所的要求作出说明并公告。公司发现已披露的信
息（包括公司发布的公告和媒体上转载的有关公司的信息）有错误、遗漏或误导
时，应及时按照相关规定发布更正公告、补充公告或澄清公告。
第二十五条 公司定期报告和临时报告经深圳证券交易所登记后应当在中国
证监会指定媒体上披露。公司未能按照既定日期披露的，应当在既定披露日期上
午九点前向深圳证券交易所报告。公司应当保证其在指定媒体上披露的文件与深
圳证券交易所登记的内容完全一致。公司在其他公共传媒披露的信息不得先于指
定媒体，不得以新闻发布或答记者问等其他形式代替公司公告，不得以定期报告
形式代替应当履行的临时报告义务。
第二十六条 信息披露文件包括定期报告、临时报告、招股说明书、募集说
明书、上市公告书、收购报告书等。公司应当将定期报告和临时报告等信息披露
文件在公告的同时备置于公司住所地，供公众查阅。
第二十七条 公司应当配备信息披露所必要的通讯设备，建立与深圳证券交
易所的有效沟通渠道，并保证对外咨询电话的畅通。
第二十八条 公司拟披露的信息被依法认定为国家秘密等，及时披露或者履
行相关义务可能危害国家安全、损害公司利益或者导致违反法律法规的，可以免
于按照深圳证券交易所有关规定披露或者履行相关义务。公司拟披露的信息属于
商业秘密等，及时披露或者履行相关义务可能引致不正当竞争、损害公司利益或
者导致违反法律法规的，可以暂缓或者免于按照深圳证券交易所有关规定披露或
者履行相关义务。
第二十九条 公司依据本制度第二十八条规定暂缓披露、免于披露其信息的，
应当符合下列条件：
（一）相关信息未泄露；
（二）有关内幕信息知情人已书面承诺保密；
（三）公司股票及其衍生品种交易未发生异常波动。
不符合本制度第二十八条和本条要求，或者暂缓披露的期限届满的，公司应
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当及时履行信息披露及相关义务。
暂缓、免于披露的原因已经消除的，公司及相关信息披露义务人应当及时披
露，并说明已履行的审议程序、已采取的保密措施等情况。
第三十条 公司通过股东大会、业绩说明会、分析师会议、路演、接受投资
者调研等形式，与任何单位和个人进行沟通时，不得透露、泄露尚未披露的重大
信息。
公司确有需要的，可以在非交易时段通过新闻发布会、媒体专访、公司网站、
网络自媒体等方式对外发布重大信息，但公司应当于下一交易时段开始前披露相
关公告。
第三十一条 在公司中拥有权益的股份达到该公司已发行的有表决权股份的
5%以上，或者其后拥有权益的股份变动涉及《证券法》《上市公司收购管理办法》
规定的收购或者股份权益变动情形的，该股东、实际控制人及其他信息披露义务
人应当按照《证券法》《上市公司收购管理办法》等规定通知公司，并履行公告
义务。
公司应当配合投资者履行信息披露义务。公司股东、实际控制人及其他信息
披露义务人未履行报告和公告义务的，公司董事会应当自知悉之日起及时报告和
公告，并督促相关股东、实际控制人及其他信息披露义务人履行公告义务。
第三十二条 因公司股本变动，导致投资者在该上市公司中拥有权益的股份
变动涉及《证券法》《上市公司收购管理办法》规定的收购或者股份权益变动情
形的，公司应当自完成股本变动的变更登记之日起两个交易日内就因此导致的投
资者的权益变动情况作出公告。
第三十三条 公司信息披露要体现公开、公正、公平对待所有股东的原则。
第三章 信息披露的内容
第一节 招股说明书、募集说明书与上市公告书
第三十四条 公司编制招股说明书、募集说明书、上市公告应当符合中国证
监会和公司股票挂牌交易的证券交易所的相关规定。凡是对投资者作出投资决策
有重大影响的信息，不论相关规定是否明确要求，均应当在招股说明书、募集说
明书、上市公告书中披露。
第三十五条 公司的董事、监事、高级管理人员，应当在证券发行、上市前
对招股说明书、募集说明书、上市公告书签署书面确认意见，保证所披露的信息
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真实、准确、完整，并加盖公司公章。
第三十六条 公司申请首次公开发行股票的，中国证监会受理申请文件后，
发行审核委员会审核前，公司应当将招股说明书申报稿在中国证监会网站预先披
露。
预先披露的招股说明书申报稿不是公司发行股票的正式文件，不能含有
价格信息，公司不得据此发行股票。
第三十七条 证券发行申请经中国证监会核准后至发行结束前，发生重要事
项的，公司应当向中国证监会书面说明，并经中国证监会同意后，修改招股说明
书或者作相应的补充公告。
第三十八条 招股说明书、上市公告书引用保荐人、证券服务机构的专业意
见或者报告的，相关内容应当与保荐人、证券服务机构出具的文件内容一致，确
保引用保荐人、证券服务机构的意见不会产生误导。
第三十九条 本制度第二十八条至三十二条有关招股说明书的规定，适用于
公司债券募集说明书。
第四十条 公司在非公开发行新股后，应当依法披露发行情况报告书。
第二节 定期报告
第四十一条 公司披露的定期报告包括年度报告、中期报告和季度报告。凡
是对投资者作出投资决策有重大影响的信息，均应当披露。公司应当在法律、法
规、部门规章以及《股票上市规则》规定的期限内编制并披露定期报告。
公司应当在每个会计年度结束之日起四个月内披露年度报告，应当在每个会
计年度的上半年结束之日起两个月内披露中期报告，应当在每个会计年度第三个
月、第九个月结束后的一个月内编制并披露季度报告。
公司在定期报告披露前，可以选择主动披露业绩快报。业绩快报 应当披露
公司本期及上年同期营业收入、营业利润、利润总额、净利润、总资产、 净资
产、每股收益、每股净资产和净资产收益率等数据和指标。
公司第一季度的季度报告的披露时间不得早于公司上一年度的年度报告披
露时间。
公司预计不能在第一款规定的期限内披露定期报告的，应当及时公告不能按
期披露的原因、解决方案及延期披露的最后期限。
第四十二条 年度报告应当记载以下内容：
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（一）公司基本情况；
（二）主要会计数据和财务指标；
（三）公司股票、债券发行及变动情况，报告期末股票、债券总额、股东总
数，公司前 10 大股东持股情况；
（四）截至报告期末前 10 名流通股股东的持股情况；
（五）持股 5%以上股东、控股股东及实际控制人情况；
（六）董事、监事、高级管理人员的任职情况、持股变动情况、年度报酬情
况；
（七）董事会报告；
（八）管理层讨论与分析；
（九）报告期内重大事件及对公司的影响；
（十）公司开展投资者关系管理的具体情况；
（十一）财务会计报告和审计报告全文；
（十二）中国证监会规定的其他事项。
第四十三条 中期报告应当记载以下内容：
（一）公司基本情况；
（二）主要会计数据和财务指标；
（三）公司股票、债券发行及变动情况、股东总数、公司前 10 大股东持股
情况，控股股东及实际控制人发生变化的情况；
（四）截至报告期末前 10 名流通股股东的持股情况；
（五）公司开展投资者关系管理的具体情况；
（六）管理层讨论与分析；
（七）报告期内重大诉讼、仲裁等重大事件及对公司的影响；
（八）财务会计报告；
（九）中国证监会规定的其他事项。。
第四十四条 季度报告应当记载以下内容：
（一）公司基本情况；
（二）主要会计数据和财务指标；
（三）截至报告期末前 10 名流通股股东的持股情况；
（四）公司开展投资者关系管理的具体情况；
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（五）中国证监会规定的其他事项。
第四十五条 公司经理、财务负责人、董事会秘书等高级管理人员应当及时
编制定期报告草案，提请董事会审议；董事会秘书负责送达董事审阅；董事长负
责召集和主持董事会会议审议定期报告；监事会负责审核董事会编制的定期报告；
董事会秘书负责组织定期报告的披露工作。
第四十六条 公司董事会应当确保公司定期报告的按时披露。
公司定期报告内容应当经董事会审议通过，未经董事会审议通过的定期报告
不得披露。
定期报告未经董事会审议、董事会审议未通过或者因故无法形成有关董事会
决议的，公司应当披露具体原因和存在的风险、董事会的专项说明以及独立董事
意见。
第四十七条 公司董事、高级管理人员应当对定期报告签署书面确认意见，
说明董事会的编制和审核程序是否符合法律、行政法规和中国证监会的规定，报
告的内容是否能够真实、准确、完整地反映公司的实际情况。
监事会应当对董事会编制的定期报告进行审核并提出书面审核意见。监事应
当签署书面确认意见。监事会对定期报告出具的书面审核意见，应当说明董事会
的编制和审议程序是否符合法律、行政法规和中国证监会的规定，报告的内容是
否能够真实、准确、完整地反映公司的实际情况。
董事、监事无法保证定期报告内容的真实性、准确性、完整性或者有异议的，
应当在董事会或者监事会审议、审核定期报告时投反对票或者弃权票。
董事、监事和高级管理人员无法保证定期报告内容的真实性、准确性、完整
性或者有异议的，应当在书面确认意见中发表意见并陈述理由，公司应当披露。
公司不予披露的，董事、监事和高级管理人员可以直接申请披露。
董事、监事和高级管理人员按照前款规定发表意见，应当遵循审慎原则，其
保证定期报告内容的真实性、准确性、完整性的责任不仅因发表意见而当然免除。
第四十八条 公司应当按照中国证监会和深圳证券交易所的有关规定编制并
披露定期报告。年度报告、中期报告和季度报告的全文及摘要应当按照深圳证券
交易所要求分别在有关指定媒体上披露。
公司预计不能在规定期限内披露定期报告的，应当及时向深圳证券交易
所报告，并公告不能按期披露的原因、解决方案及延期披露的最后期限。
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第四十九条 公司出现下列情形之一的，应当及时披露业绩快报：
（一）在定期报告披露前向有关机关报送未公开的定期财务数据，预计无法
保密；
（二）在定期报告披露前出现业绩泄露，或者因业绩传闻导致公司股票及其
衍生品种交易异常波动；
（三）拟披露第一季度业绩但上年度年度报告尚未披露。
出现本条第（三）项情形的，公司应当在不晚于第一季度业绩相关公告发布
时披露上一年度的业绩快报。
除出现第一款情形外，公司可以在定期报告披露前发布业绩快报。
第五十条 公司披露业绩快报的，业绩快报应当包括公司本期及上年同期营
业收入、营业利润、利润总额、净利润、扣除非经常性损益后的净利润、总资产、
净资产、每股收益、每股净资产和净资产收益率等数据和指标。
第五十一条 上市公司披露业绩快报后，预计本期业绩或者财务状况与已披
露的业绩快报的数据和指标差异幅度达到 20%以上，或者最新预计的报告期净利
润、扣除非经常性损益后的净利润或者期末净资产方向与已披露的业绩快报不一
致的，应当及时披露业绩快报修正公告，说明具体差异及造成差异的原因。
第五十二条 公司年度报告中的财务会计报告必须经具有证券、期货相关业
务资格的会计师事务所审计。公司中期报告中的财务会计报告可以不经审计，但
有下列情形之一的，公司应当审计：
（一）拟依据半年度财务数据派发股票股利、进行公积金转增股本或者弥补
亏损；
（二）中国证监会或深圳证券交易所认为应当进行审计的其他情形。
公司季度报告中的财务资料无须审计，但中国证监会或深圳证券交易所另有
规定的除外。
第五十三条 公司当年存在募集资金使用的，公司应当在进行年度审计的 同
时，聘请会计师事务所对实际投资项目、实际投资金额、实际投入时间和完工 程
度等募集资金使用情况进行专项审核，出具专项审核报告，并在年度报告中披露
专项审核的情况。
第五十四条 公司应当在每年年度报告披露后十五个交易日内举行年度报告
说明会，由公司董事长（或者总经理）、财务负责人、独立董事、董事会秘 书、
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保荐代表人出席，对公司所处行业状况、发展战略、生产经营、财务状况、 风
险与困难等投资者关心的内容进行说明。
公司拟召开年报说明会的，应当至少提前二个交易日发布召开通知，说明召
开日期及时间、召开方式（现场/网络）、召开地点或者网址、公司出席人员名单
等。
第五十五条 公司应当在定期报告经董事会审议后及时向深圳证券交易所报
送，并提交下列文件：
（一）年度报告、中期报告的全文及其摘要以及季度报告的全文；
（二）审计报告原件（如适用）；
（三）董事会和监事会决议及其公告文稿；
（四）按深圳证券交易所要求制作的载有定期报告和财务数据的电子文件；
（五）停牌申请（如适用）；
（六）深圳证券交易所要求的其他文件。
第五十六条 公司预计经营业绩发生亏损或者发生大幅变动的，应当及时进
行业绩预告。
第五十七条 公司董事会应当在审议年度报告的同时，对内部控制自我评价
报告形成决议。监事会和独立董事应当对内部控制自我评价报告发表意见，保荐
人或独立财务顾问（如有）应当对内部控制自我评价报告进行核查，并出具核查
意见。
公司应当在年度报告披露的同时，在符合条件媒体上披露内部控制自我评价
报告和内部控制审计报告，法律法规另有规定的除外。
第五十八条 若公司的财务会计报告被注册会计师出具非标准审计意见的，
公司在报送定期报告的同时应当向深圳证券交易所提交下列文件：
（一）董事会针对该审计意见涉及事项所做的专项说明，审议此专项说明的
董事会决议以及决议所依据的材料；
（二）独立董事对审计意见涉及事项的意见；
（三）监事会对董事会有关说明的意见和相关的决议；
（四）负责审计的会计师事务所及注册会计师出具的专项说明；
（五）中国证监会和深圳证券交易所要求的其他文件。
前条所述非标准审计意见涉及事项不属于明显违反会计准则、制度及相关信
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息披露规范性规定的，公司董事会应当按照《公开发行证券的公司信息披露编报
规则第 14 号——非标准审计意见及其涉及事项的处理》规定，在相应定期报告
中对该审计意见涉及事项作出详细说明。
本条所述非标准审计意见涉及事项属于明显违反会计准则、制度及相关信息
披露规范性规定的，公司应当对有关事项进行纠正，重新审计，并在深圳证券交
易所规定的期限内披露纠正后的财务会计报告和有关审计报告。
第五十九条 如会计师事务所对公司内部控制有效性出具非标准审计报告、
保留结论或者否定结论的鉴证报告（如有），或者指出公司非财务报告内部控制
存在重大缺陷的，公司董事会、监事会应当针对所涉及事项作出专项说明，专项
说明至少应当包括下列内容：
（一）所涉及事项的基本情况；
（二）该事项对公司内部控制有效性的影响程度；
（三）公司董事会、监事会对该事项的意见；
（四）消除该事项及其影响的具体措施。
第六十条 公司应当认真对待深圳证券交易所对其定期报告的事后审核意见，
按期回复深圳证券交易所的问询，并按要求对定期报告有关内容作出解释和说明。
如需披露更正或补充公告并修改定期报告的，公司应当在履行相应程序后及时公
告。
第三节 临时报告
第六十一条 临时报告是指公司按照法律、行政法规、部门规章和本制度发
布的除定期报告以外的公告，包括但不限于重大事件、董事会决议、监事会决议、
股东大会决议、应当披露的交易（包括但不限于《股票上市规则》中规定的应当
披露的重大交易、日常交易及关联交易）、应当披露的其他重大事项（包括但不
限于《股票上市规则》中规定的应当披露其他重大事项）等。临时报告（监事会
公告除外）应当由公司董事会发布并加盖董事会公章，监事会决议公告可以加盖
监事会公章。
公司应当及时向深圳证券交易所报送并披露临时报告，临时报告涉及的相关
备查文件应当同时在符合条件媒体上披露。
第六十二条 公司应当在临时报告所涉及的重大事件最先触及下列任一时点
后及时履行首次披露义务：
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（一）董事会、监事会作出决议时；
（二）签署意向书或者协议（无论是否附加条件或者期限）时；
（三）公司（含任一董事、监事或者高级管理人员）知悉或者理应知悉重大
事件发生时。
第六十三条 发生可能对公司证券及其衍生品种交易价格产生较大影响的
重大事件，投资者尚未得知时，公司应当立即披露，说明事件的起因、目前的状
态和可能产生的影响。
前款所称重大事件包括：
（一）《证券法》第八十条第二款规定的重大事件；
（二）公司发生大额赔偿责任；
（三）公司计提大额资产减值准备；
（四）公司出现股东权益为负值；
（五）公司主要债务人出现资不抵债或者进入破产程序，公司对相应债权未
提取足额坏账准备；
（六）新公布的法律、行政法规、规章、行业政策可能对公司产生重大影响；
（七）公司开展股权激励、回购股份、重大资产重组、资产分拆上市或者挂
牌；
（八）法院裁决禁止控股股东转让其所持股份；任一股东所持公司百分之五
以上股份被质押、冻结、司法拍卖、托管、设定信托或者被依法限制表决权等，
或者出现被强制过户风险；
（九）主要资产被查封、扣押或者冻结；主要银行账户被冻结；
（十）公司预计经营业绩发生亏损或者发生大幅变动；
（十一）主要或者全部业务陷入停顿；
（十二）获得对当期损益产生重大影响的额外收益，可能对公司的资产、负
债、权益或者经营成果产生重要影响；
（十三）聘任或者解聘为公司审计的会计师事务所；
（十四）会计政策、会计估计重大自主变更；
（十五）因前期已披露的信息存在差错、未按规定披露或者虚假记载，被有
关机关责令改正或者经董事会决定进行更正；
（十六）公司或者其控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员受
14
到刑事处罚，涉嫌违法违规被中国证监会立案调查或者受到中国证监会行政处罚，
或者受到其他有权机关重大行政处罚；
（十七）公司的控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员涉嫌严
重违纪违法或者职务犯罪被纪检监察机关采取留置措施且影响其履行职责；
（十八）除董事长或者经理外的公司其他董事、监事、高级管理人员因身体、
工作安排等原因无法正常履行职责达到或者预计达到三个月以上，或者因涉嫌违
法违规被有权机关采取强制措施且影响其履行职责；
（十九）中国证监会规定的其他事项。
公司的控股股东或者实际控制人对重大事件的发生、进展产生较大影响的，
应当及时将其知悉的有关情况书面告知公司，并配合公司履行信息披露义务。
第六十四条 公司变更公司名称、股票简称、公司章程、注册资本、注册地
址、主要办公地址和联系电话等，应当立即披露。
第六十五条 公司应当在最先发生的以下任一时点，及时履行重大事件的信
息披露义务：
（一）董事会或者监事会就该重大事件形成决议时；
（二）有关各方就该重大事件签署意向书或者协议时；
（三）公司（含任一董事、监事或者高级管理人员）知悉或者理应知悉该重
大事件发生时；
（四）发生重大事项的其他情形。
在前款规定的时点之前出现下列情形之一的，公司应当及时披露相关事项的
现状、可能影响事件进展的风险因素：
（一）该重大事件难以保密；
（二）该重大事件已经泄露或者出现媒体报告、市场传闻（以下统称传闻）；
（三）公司证券及其衍生品种出现异常交易情况。
第六十六条 公司按照上述规定履行首次披露义务后，还应当按照以下规定
持续披露有关重大事件的进展情况：
（一）董事会、监事会或者股东大会就已披露的重大事件作出决议的，应当
及时披露决议情况；
（二）公司就已披露的重大事件与有关当事人签署意向书或者协议的，应当
及时披露意向书或者协议的主要内容；上述意向书、协议的内容或者履行情况发
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生重大变更、被解除、终止的，应当及时披露变更、被解除、终止的情况和原因；
（三）已披露的重大事件获得有关部门批准或者被否决的，应当及时披露批
准或者否决情况；
（四）已披露的重大事件出现逾期付款情形的，应当及时披露逾期付款的原
因和相关付款安排；
（五）已披露的重大事件涉及主要标的尚待交付或者过户的，应当及时披露
有关交付或者过户事宜；超过约定的交付或者过户期限三个月仍未完成交付或者
过户的，应当及时披露未如期完成的原因、进展情况和预计完成的时间，并在此
后每隔三十日公告一次进展情况，直至完成交付或者过户；
（六）已披露的重大事件出现可能对公司股票及其衍生品种交易价格产生较
大影响的其他进展或者变化的，应当及时披露事件的进展或者变化情况。
第六十七条 公司披露重大事件后，已披露的重大事件出现可能对公司证券
及其衍生品种交易价格产生较大影响的进展或者变化的，应当及时披露进展或者
变化情况、可能产生的影响。
第六十八条 公司控股子公司发生本制度规定的重大事件，可能对公司证券
及其衍生品种交易价格产生较大影响的，公司应当履行信息披露义务。
公司参股公司发生本制度规定可能对公司证券及其衍生品种交易价格产生
较大影响的事件，公司应当履行信息披露义务。
第六十九条 涉及公司的收购、合并、分立、发行股份、回购股份等行为导
致公司股本总额、股东、实际控制人等发生重大变化的，信息披露义务人应当依
法履行报告、公告义务，披露权益变动情况。
第七十条 公司应当关注本公司证券及其衍生品种的异常交易情况及媒体关
于本公司的报道。
证券及其衍生品种发生异常交易或者在媒体中出现的消息可能对公司
证券及其衍生品种的交易产生重大影响时，公司应当及时向相关各方了解真实情
况，必要时应当以书面方式问询。
公司控股股东、实际控制人及其一致行动人应当及时、准确地告知公司
是否存在拟发生的股权转让、资产重组或者其他重大事件，并配合公司做好信息
披露工作。
第七十一条 公司证券及其衍生品种交易被中国证监会或者深圳证券交易所
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认定为异常交易的，公司应当及时了解造成证券及其衍生品种交易异常波动的影
响因素，并及时披露。
第七十二条 公司按照本制度规定首次披露临时报告时，应当按照《股票上
市规则》规定的披露要求和深圳证券交易所制定的相关格式指引予以公告。在编
制公告时若相关事实尚未发生的，公司应当严格按要求公告既有事实，待相关事
实发生后，再按照《股票上市规则》和相关格式指引的要求披露完整的公告。
第七十三条 公司按照本制度规定报送的临时报告不符合公司应当先披露提
示性公告，解释未能按照要求披露的原因，并承诺在两个交易日内披露符合要求
的公告。
第七十四条 公司股东、实际控制人等相关信息披露义务人，应当按照有关
规定及时披露信息并配合公司做好信息披露工作，及时告知公司已发生或拟发生
的重大事件，并在披露前不对外泄露相关信息。
第七十五条 信息披露时间和格式，按《股票上市规则》等相关规定执行。
第四节 其他事项
第七十六条 公司及其控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员
等作出公开承诺的，应当披露。
第七十七条 公司董事、监事及高级管理人员发现公司发布的财务会计报告
存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏并向董事会、监事会报告的，或者保荐
人、独立财务顾问、外部审计机构向董事会、监事会指出公司财务会计报告存在
虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏的，董事会应当及时向深圳证券交易所报告
并予以披露。
公司根据本条规定披露相关信息的，应当在公告中披露财务会计报告存在的
重大问题、已经或者可能导致的后果，以及已采取或者拟采取的措施。
第七十八条 公司董事会或者审计委员会认为公司内部控制存在重大缺陷或
者重大风险的，或者保荐人、独立财务顾问、会计师事务所指出公司内部控制有
效性存在重大缺陷的，董事会应当及时向深圳证券交易所报告并予以披露。公司
应当在公告中披露内部控制存在的重大缺陷或者重大风险、已经或者可能导致的
后果，以及已采取或者拟采取的措施。
第七十九条 公司的股东、实际控制人发生以下事件时，应当主动告知公司
董事会，并配合公司履行信息披露义务：
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（一）持有公司百分之五以上股份的股东或者实际控制人持有股份或者控制
公司的情况发生较大变化，公司的实际控制人及其控制的其他企业从事与公司相
同或者相似业务的情况发生较大变化；
（二）法院裁决禁止控股股东转让其所持股份，任一股东所持公司百分之五
以上股份被质押、冻结、司法拍卖、托管、设定信托或者被依法限制表决权等，
或者出现被强制过户风险；
（三）拟对公司进行重大资产或者业务重组；
（四）中国证监会规定的其他情形。
应当披露的信息依法披露前，相关信息已在媒体上传播或者公司证券及其衍
生品种出现交易异常情况的，股东或者实际控制人应当及时、准确地向上市公司
作出书面报告，并配合上市公司及时、准确地公告。
公司的股东、实际控制人不得滥用其股东权利、支配地位，不得要求上市公
司向其提供内幕信息。
第八十条 公司董事、监事、高级管理人员、持股百分之五以上的股东及其
一致行动人、实际控制人应当及时向公司董事会报送上市公司关联人名单及关联
关系的说明。公司应当履行关联交易的审议程序，并严格执行关联交易回避表决
制度。交易各方不得通过隐瞒关联关系或者采取其他手段，规避公司的关联交易
审议程序和信息披露义务。
第八十一条 控股股东、实际控制人应当向上市公司提供实际控制人及其一
致行动人的基本情况，配合公司逐级披露公司与实际控制人之间的股权和控制关
系。
通过投资关系、协议或者其他安排共同控制公司的，除按前款规定提供信息
以外，还应当书面告知公司实施共同控制的方式和内容
通过接受委托或者信托等方式持有公司股份的股东或者实际控制人，应当及
时将委托人情况、委托或者信托合同以及其他资产管理安排的主要内容书面告知
公司，配合公司履行信息披露义务。
契约型基金、信托计划或者资产管理计划成为公司控股股东或者实际控制人
的，除应当履行本条第三款规定义务外，还应当在权益变动文件中穿透披露至最
终投资者。
第八十二条 媒体出现与控股股东、实际控制人有关的报道或者传闻，且可
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能对公司股票及其衍生品种交易价格产生较大影响的，控股股东、实际控制人应
当主动了解真实情况，及时将相关信息告知公司和答复公司的询证，并保证所提
供信息和材料的真实、准确、完整，配合公司履行信息披露义务。
第四章 信息披露程序
第八十三条 对外发布信息的申请、审核、发布程序，如下：
（一）提供信息的部门负责人认真核对相关信息资料；
（二）公告文稿由证券部负责草拟，董事会秘书负责审核，报董事长签发后
予以披露；
（三）任何有权披露信息的人员披露公司其他任何需要披露的信息时，均在
披露前报董事长批准；
（四）独立董事的意见、提案需书面说明，由独立董事本人签名后，交董事
会秘书；
（五）在公司网站及内部报刊上发布信息时，要经董事会秘书审核；遇公司
网站或其他内部刊物上有不合适发布的信息时，董事会秘书有权制止并报告董事
长；
（六）董事会秘书或证券事务代表负责到深圳证券交易所办理公告审核手续，
并将公告文件在中国证监会指定媒体上进行公告；
（七）证券部对信息披露文件及公告进行归档保存。
第八十四条 定期报告的编制、审议、披露程序，如下：
（一）由公司董事会秘书召集有关人员召开会议，确定定期报告披露时间，
制订编制计划；
（二）各相关部门按定期报告编制计划起草相关文件，经分管领导审核后报
董事会办公室；
（三）董事会办公室编制定期报告草案；
（四）定期报告草案由董事会秘书审查；
（五）公司总经理、财务负责人及其他高级管理人员讨论定期报告草案；
（六）董事会秘书将经总经理、财务负责人及其他高级管理人员讨论修改后
的定期报告草案送交董事会审计委员会审议；
（七）审计委员会将审订的定期报告草案提交公司董事会审议；
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（八）董事长召集和主持董事会会议审议定期报告；
（九）监事会审核董事会编制的定期报告；
（十）董事长签发定期报告；
（十一）董事会秘书组织定期报告的披露工作。
第八十五条 临时报告草拟、审核、通报和发布程序：
（一）公司董事会、监事会、股东大会决议，以及独立董事意见的信息披露
遵循以下程序：
1.董事会办公室根据董事会、监事会、股东大会召开情况及决议内容编制临
时报告；
2.涉及独立董事意见的，应当一并披露；
3.董事会秘书审查，董事长签发；
4.董事会秘书组织临时报告的披露工作。
（二）公司涉及本制度所列的重大事件且不需经过董事会、监事会、股东大
会审批的信息披露遵循以下程序：
1.公司职能部门在事件发生后及时向董事会秘书报告，并按要求向董事会办
公室提交相关文件；
2.董事会办公室编制临时报告；
3.董事会秘书审查，董事长签发；
4.董事会秘书组织临时报告的披露工作。
第八十六条 向证券监管部门报送报告的草拟、审核、通报程序，如下：
公司向证券监管部门报送的报告由证券部或董事会指定的其他部门负责草
拟，董事会秘书负责审核后予以报送。向证券监管部门报送的报告应当及时通报
董事、监事和高级管理人员。
第八十七条 公司重大事件的报告、传递、审核、披露程序，如下：
（一）董事、监事、高级管理人员获悉重大信息应在第一时间报告公司董事
长并同时通知董事会秘书，董事长应当立即向董事会报告并督促董事会秘书做好
相关信息披露工作；
（二）公司各部门和子公司负责人应当第一时间向董事会秘书报告与本部门、
子公司相关的重大信息，以及重大事项发生重大进展或变化的相关情况，董事会
秘书应及时做好相关信息披露工作；
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（三）对外签署的涉及重大信息的合同、意向书、备忘录等文件在签署前应
当知会董事会秘书，并经董事会秘书确认，因特殊情况不能事前确认的，应当在
相关文件签署后立即报送董事会秘书和证券部；
（四）重大信息应以书面、电话、电子邮件、口头等形式进行报告，但董事
会秘书认为必要时，报告应以书面形式递交并提供相关材料，包括但不限于与该
信息相关的协议或合同、政府批文、法律、法规、法院判决及情况介绍等。
报告应对提交材料的真实性、准确性、完整性负责，保证所提供的资料不存
在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏；
（五）董事会秘书根据《上市公司信息披露管理办法》、《股票上市规则》以
及本办法的规定，评估、审核相关材料，认为确需尽快履行信息披露义务的，应
立即组织证券部起草信息披露文件初稿交董事长审定；需履行审批程序的，应尽
快提交相关决策机构审议；
（六）信息公告由董事会秘书负责对外发布，其他董事、监事、高级管理人
员，未经董事会书面授权，不得对外发布任何有关公司的重大信息；
（七）董事会秘书将审定或审批的重大信息披露文件提交深圳证券交易所审
核，并在审核通过后在指定媒体上公开披露。
第八十八条 未公开信息的内部传递、审核、披露程序，如下：
公司未公开信息自其在重大事件发生之日或可能发生之日或应当能够合理
预见结果之日的任一时点最先发生时，即启动内部流转、审核及披露程序。未公
开信息的内部流转、审核及披露程序包括以下内容：
（一）未公开信息应由负责该重大事件处理的主管职能部门在第一时间组织
汇报材料，就事件起因、目前状况、可能发生影响等形成书面文件，交部门负责
人签字后通报董事会秘书，并同时知会证券事务代表，董事会秘书应即时呈报董
事长。
董事长在接到报告后，应当立即向董事会报告，并敦促董事会秘书组织临时
报告的披露工作；
（二）董事会秘书或其授权证券事务代表根据收到的报送材料内容按照公开
披露信息文稿的格式要求草拟临时公告，经董事会批准后履行信息披露义务；
（三）信息公开披露前，董事会应当就重大事件的真实性、概况、发展及可
能结果向主管负责人询问，在确认后授权信息披露职能部门办理。董事会闭会期
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间，授权董事长审核、批准临时公告；
（四）信息公开披露后，主办人员应当就办理临时公告的结果反馈给董事、
监事和高级管理人员；
（五）如公告中出现错误、遗漏或者可能误导的情况，公司将按照有关法律
法规及证券监管部门的要求，对公告作出说明并进行补充和修改。
第八十九条 收到监管部门相关文件的内部报告、通报的范围、方式和程序。
公司应当报告、通报收到的监管部门文件的范围包括但不限于：
（一）监管部门新颁布的规章、规范性文件以及规则、细则、指引、通知等
相关业务规则；
（二）监管部门发出的通报批评以上处分的决定文件；
（三）监管部门向本公司发出的监管函、关注函、问询函等任何函件等。
公司收到上述文件时，董事会秘书应第一时间向董事长报告，除涉及国家机
密、商业秘密等特殊情形外，董事长应督促董事会秘书及时将收到的文件向所有
董事、监事和高级管理人员通报。
第九十条 对外宣传文件的草拟、审核、通报程序。
公司在媒体刊登相关宣传信息时，应严格遵循宣传信息不能超越公告内
容的原则。公司应当加强内部刊物、网站及其他宣传性文件的内部管理，防止在
宣传性文件中泄漏公司重大信息。
公司相关部门草拟内部刊物、内部通讯及对外宣传文件的，应当经董事会秘
书审核后方可对外发布。相关部门应及时将发布后的内部刊物、内部通讯及对外
宣传文件报送证券部登记备案。
第五章 信息披露的事务管理
第九十一条 董事会秘书为信息披露工作主要负责人，负责管理信息披露事
务，证券事务代表协助董事会秘书开展信息披露及投资者关系工作。
第九十二条 公司证券部负责信息披露的日常事务管理，由董事会秘书直接
领导，协助完成信息披露事务。
第九十三条 董事会秘书负责组织和协调公司信息披露事务，汇集公司应披
露的信息并报告董事会，持续关注媒体对公司的报道并主动求证报道的真实情况。
董事会秘书有权参加股东大会、董事会会议、监事会会议和高级管理人
员相关会议，有权了解公司的财务和经营情况，查阅涉及信息披露事宜的所有文
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件。公司应当为董事会秘书履行职责提供便利条件，财务负责人应当配合董事会
秘书在财务信息披露方面的相关工作。
第九十四条 董事会秘书负责办理公司信息对外公布等相关事宜。除监事会
公告外，公司披露的信息应当以董事会公告的形式发布。董事、监事、高级管理
人员非经董事会书面授权，不得对外发布公司未披露信息。
第六章 信息披露的责任划分
第九十五条 在信息披露工作的管理和执行中，董事会秘书是直接责任人，
按照规定履行职责，并承担责任。证券事务代表履行董事会秘书授权和深圳证券
交易所赋予的职责，并承担相应责任。
第九十六条 股东的责任：
公司股东应当按照监管部门的有关法律法规和本制度的相关规定配合
公司履行信息披露义务。
第九十七条 董事的责任：
（一）公司董事会全体成员必须保证信息披露内容真实、准确、完整，没有
虚假、严重误导性陈述或重大遗漏，并就信息披露内容的真实性、准确性和完整
性承担个别及连带责任。
（二）未经董事会会议决议或董事长书面授权，董事个人不得代表公司或董
事会发布、披露公司未经公开披露过的信息。
（三）就任子公司董事的公司董事有责任将涉及子公司经营、对外投资、股
权变化、重大合同、担保、资产出售、高层人事变动、以及涉及公司定期报告、
临时报告信息等情况以书面的形式及时、真实和完整的向公司董事会报告。如果
有两人以上公司董事就任同一子公司董事的，必须确定一人为主要报告人,但该
所有就任同一子公司董事的公司董事共同承担子公司应披露信息报告的责任。
（四）董事应当了解并持续关注公司生产经营情况、财务状况和公司已经发
生的或者可能发生的重大事件及其影响，主动调查、获取决策所需要的资料。
第九十八条 监事的责任：
（一）监事会需要通过媒体对外披露信息时，须将拟披露的监事会决议及说
明披露事项的相关附件交由董事会秘书先行办理具体的披露事务；
（二）监事会全体成员必须保证所提供披露的文件材料的内容真实、准确、
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完整，没有虚假、严重误导性陈述或重大遗漏，并对信息披露内容的真实性、准
确性和完整性承担个别及连带责任；
（三）监事会以及监事个人不得代表公司向股东和媒体发布和披露公司未经
公开披露的信息；
（四）监事会对涉及检查公司的财务，对董事、高级管理人员执行公司职务
时违反法律、法规或者章程的行为进行对外披露时，应提前 15 天以书面文件形
式通知董事会。
（五）当监事会向股东大会或国家有关主管机关报告董事、总经理和其他高
级管理人员损害公司利益的行为时，应及时通知董事会，并提供相关资料。
（六）监事应当对公司董事、高级管理人员履行信息披露职责的行为进行监
督；关注公司信息披露情况，发现信息披露存在违法违规问题的，应当进行调查
并提出处理建议。
第九十九条 高级管理人员的责任：
（一）高级管理人员应当及时向董事会报告有关公司经营或者财务方面出现
的重大事件、已披露的事件的进展或者变化情况及其他相关信息，必须保证这些
报告的真实、及时和完整，并承担相应责任。
（二）及时以书面形式定期或不定期（有关事项发生的当日内）向董事会报
告公司经营、对外投资、重大合同的签订、执行情况、资金运用情况和盈亏情况，
高级管理人员必须保证这些报告的真实、及时和完整，并在该书面报告上签名承
担相应责任。
（三）高级管理人员有责任和义务答复董事会关于涉及公司定期报告、临时
报告及公司其他情况的询问，并提供有关资料，承担相应责任。
（四）公司派往子公司级别最高的高级管理人员应当以书面形式定期或不定
期（有关事项发生的当日内）向公司董事会秘书报告子公司经营、管理、对外投
资、重大合同的签订、执行情况、资金运用情况和盈亏情况，保证该报告的真实、
及时和完整，并在该书面报告上签名承担相应责任。公司派往子公司级别最高的
高级管理人员对所提供的信息在未公开披露前负有保密责任。
（五）高级管理人员提交董事会的报告和材料应履行相应的交接手续，并由
双方就交接的报告和材料情况和交接日期、时间等内容签名认可。
第一百条 董事、监事及高级管理人员除应履行上述责任，还应履行以下义
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务：
（1）严格按照有关规定履行报告义务和信息披露义务，并保证报告和披露
的信息真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏；
（2）严格遵守公平信息披露原则，做好公司未公开重大信息的保密工作，
不得以任何方式泄露公司未公开重大信息，不得进行内幕交易、操纵市场或者其
他欺诈活动。一旦出现泄露，应当立即通知公司并督促其公告，公司不予披露的，
应当立即向深圳证券交易所报告；
（3）及时阅读并核查上市公司在符合中国证监会规定条件的媒体及深圳证
券交易所网站（以下统称符合条件媒体）上发布的信息披露文件，发现与董事会
决议、监事会决议不符或者与事实不符的，应当及时了解原因，提请董事会、监
事会予以纠正，董事会、监事会不予纠正的，应当立即向深圳证券交易所报告。
第七章 保密措施及处罚
第一百零一条 信息披露义务人和因工作关系接触到应披露信息的工作人员，
负有保密义务；在信息披露前，应将该信息的知情者控制在最小范围内。内幕信
息知情人在内幕信息依法披露前，不得公开或者泄露内幕信息、买卖或者建议他
人买卖公司股票及其衍生品种。
第一百零二条 公司向有保密义务的机构或个人提供非公开重大信息前，应
核实是否必要，并与对方签订保密协议。
前款所称的机构或个人包括与公司有业务往来的融资方、为公司提供服
务的会计师、律师、券商、资产评估公司等。
第一百零三条 公司不得在其内部刊物或内部网上刊登非公开重大信息。
第一百零四条 公司在接受调研、采访等活动时，应事先索取调查、采访提
纲，并认真做好准备；接受调研、采访的应由证券投资部人员参加，对接受调研、
采访活动予以记录，内容包括活动时间、地点、方式（书面或口头）、当事方姓
名、活动中谈论的有关公司的内容、提供的有关资料等。
第一百零五条 公司不得向调研、采访人员提供涉及未披露信息的文件、资
料，所提供文件、资料须经董事会秘书审核。
第一百零六条 相关信息披露义务人在接受调研、采访等活动，或进行对外
宣传、业绩报告会、分析师会议、路演、推广活动时，不得以任何形式披露、透
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露或泄漏非公开重大信息。
第一百零七条 公司对外宣传，广告、发出新闻稿件，可能对公司股票交易
产生影响的应事先报董事会秘书审核。
第一百零八条 公司董事长、总经理为公司信息保密工作的第一责任人，副
总经理及其他高级管理人员为分管业务范围保密工作的第一责任人，各部门和下
属公司负责人为各部门、本公司保密工作的第一责任人。
第一百零九条 当有关尚未披露的重大信息难以保密，或者已经泄漏或者出
现传闻，或者公司证券及其衍生品种交易价格已经明显发生异常波动时，公司应
当立即将该信息予以披露。
第一百一十条 对于违反本制度，擅自公开重大信息的信息披露义务人或其
他获悉信息的人员，导致公司信息披露违规，给公司造成严重影响或损失时，公
司将视情节及给公司造成的损失和影响，对相关责任人、给予批评、警告、直至
解除其职务的处罚，并依据法律、法规，追究法律责任。
第八章 附则
第一百一十一条 本制度自公司董事会审议通过生效。若相关法律法规、中
国证监会或深圳证券交易所对信息披露管理有新的管理办法，本制度做相应修正。
第一百一十二条 本制度由董事会负责解释。
第一百一十三条 本制度未作规定的，适用有关法律、法规的规定；与有关
法律、法规的规定相抵触时，以相关法律、法规的规定为准。
第一百一十四条 本制度应当经董事会审议通过并披露。
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