《北京市金杜律师事务所
关于联泓新材料科技股份有限公司
首次公开发行股票并上市的法律意见书》的
补充法律意见书（二）
致：联泓新材料科技股份有限公司
根据《中华人民共和国证券法》（以下简称“《证券法》”）、《中华人民共和国
公司法》（以下简称“《公司法》”）、《首次公开发行股票并上市管理办法》（以下简
称“《首发管理办法》”）、《律师事务所从事证券法律业务管理办法》（中国证券监
督管理委员会、司法部令第41号）、《律师事务所证券法律业务执业规则（试行）》
（中国证券监督管理委员会、司法部公告[2010]33号）、《中国证券监督管理委员会
关于发布<公开发行证券公司信息披露的编报规则第12号——公开发行证券的法
律意见书和律师工作报告>的通知》（证监发[2001]37号）等法律、行政法规、部
门规章、规范性文件和中国证券监督管理委员会（以下简称“中国证监会”）的有
关规定，北京市金杜律师事务所（以下简称“金杜”）作为联泓新材料科技股份有
限公司（以下简称“发行人”或“公司”或“联泓新材”）首次公开发行A股股票
（以下简称“本次发行”）并在深圳证券交易所（以下简称“深交所”）上市（以
下简称“本次发行上市”）的专项法律顾问，已于2019年5月30日出具了《北京市
金杜律师事务所关于联泓新材料科技股份有限公司首次公开发行股票并上市的法
律意见书》（以下简称“《法律意见书》”）及《北京市金杜律师事务所关于联泓新
材料科技股份有限公司首次公开发行股票并上市之律师工作报告》（以下简称“《律
师工作报告》”），于2019年9月25日出具了《北京市金杜律师事务所关于联泓新材
料科技股份有限公司首次公开发行股票并上市的补充法律意见书（一）》（以下简
称“《补充法律意见书（一）》”）。金杜现根据信永中和会计师事务所（特殊普通合
伙 ）（ 以 下 简 称 “ 信 永 中 和 ”） 于 2020 年 2 月 16 日 出 具 的 《 审 计 报 告 》
（XYZH/2020BJA110043）（以下简称“《20191231审计报告》”）以及发行人自
2019年9月25日（《补充法律意见书（一）》出具之日）至本补充法律意见书出具之
日发生的重大变化，出具本补充法律意见书。
本补充法律意见书是对金杜已出具的《法律意见书》和《补充法律意见书（一）》
的补充，并构成《法律意见书》和《补充法律意见书（一）》不可分割的组成部分，
金杜在《法律意见书》和《补充法律意见书（一）》中发表法律意见的前提和假设，
同样适用于本补充法律意见书。本补充法律意见书中使用的定义与《法律意见书》、
5-1-1
《律师工作报告》及《补充法律意见书（一）》相同。
本补充法律意见书仅供发行人为本次发行上市之目的使用，不得用作任何其
他目的。
金杜同意将本补充法律意见书作为发行人本次发行上市申请所必备的法定文
件，随其他申报材料一起上报，并愿意承担相应的法律责任。
金杜按照律师行业公认的业务标准、道德规范和勤勉尽责精神，对发行人自
2019年9月25日至本补充法律意见书出具之日发生的重大变化事项做了进一步核
查，并补充了工作底稿，现补充说明并发表意见如下：
一、 自2019年9月25日以来“本次发行上市的实质条件”的变化情况
（一）根据《20191231审计报告》，发行人2017年度、2018年度、2019年
度的净利润分别为55,197,212.02元、229,490,442.06元和541,241,625.72元。发
行人最近三年连续盈利，具有持续盈利能力，财务状况良好，符合《证券法》1第
十三条第一款第（二）项的规定。
（二）根据《20191231审计报告》、发行人及其子公司的工商、税务、安全
监督和质量监督等主管部门开具的合规证明、发行人的说明与承诺并经金杜访谈
发行人的财务负责人，发行人最近三年财务会计文件无虚假记载，无其他重大违
法行为，符合《证券法》第十三条第一款第（三）项以及第五十条第一款第（四）
项的规定。
（三）根据发行人的董事、监事和高级管理人员填写的调查表、其住所地公
安机关开具的无犯罪记录证明并经金杜核查，发行人的董事、监事和高级管理人
员符合法律、行政法规和规章规定的任职资格，不存在下列情形，符合《首发管
理办法》第十六条之规定：
1. 被中国证监会采取证券市场禁入措施尚在禁入期的；
2. 最近36个月内受到中国证监会行政处罚，或者最近12个月内受到证券交易
所公开谴责；
3. 因涉嫌犯罪被司法机关立案侦查或者涉嫌违法违规被中国证监会立案调
查，尚未有明确结论意见。
1
中华人民共和国第十三届全国人民代表大会常务委员会第十五次会议于 2019 年 12 月 28 日通过修订后的
《中华人民共和国证券法》，鉴于本次修订尚未生效（生效时间为 2020 年 3 月 1 日），本补充法律意见书中
所指《证券法》系修订前的《中华人民共和国证券法》。
5-1-3-2
（四）根据信永中和为本次发行上市于2020年2月16日出具的《内部控制鉴证
报告》（XYZH/2020BJA110047）（以下简称“《20191231内控报告》”）及发行
人说明与承诺，发行人的内部控制制度健全且被有效执行，能够合理保证财务报
告的可靠性、生产经营的合法性、营运的效率与效果，符合《首发管理办法》第
十七条之规定。
（五）根据发行人及其子公司的工商、税务、安全监督和质量监督等相关主
管部门开具的合规证明、发行人的说明与承诺并经金杜核查，发行人不存在下列
情形，符合《首发管理办法》第十八条之规定：
1. 最近36个月内未经法定机关核准，擅自公开或者变相公开发行过证券；或
者有关违法行为虽然发生在36个月前，但目前仍处于持续状态；
2. 最近36个月内违反工商、税收、土地、环保、海关以及其他法律、行政法
规，受到行政处罚，且情节严重；
3. 最近36个月内曾向中国证监会提出发行申请，但报送的发行申请文件有虚
假记载、误导性陈述或重大遗漏；或者不符合发行条件以欺骗手段骗取发
行核准；或者以不正当手段干扰中国证监会及其发行审核委员会审核工
作；或者伪造、变造发行人或其董事、监事、高级管理人员的签字、盖章；
4. 本次报送的发行申请文件有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏；
5. 涉嫌犯罪被司法机关立案侦查，尚未有明确结论意见；
6. 严重损害投资者合法权益和社会公共利益的其他情形。
（六）根据《20191231审计报告》、《20191231内控报告》和发行人的说明
与承诺，发行人会计基础工作规范，在所有重大方面公允地反映了发行人2017年
12月31日、2018年12月31日及2019年12月31日的财务状况以及2017年度、2018
年度和2019年度的经营成果和现金流量，并由信永中和出具了无保留意见的审计
报告，符合《首发管理办法》第二十三条之规定。
（七）根据《20191231审计报告》和发行人的说明与承诺，发行人符合《首
发管理办法》第二十六条规定的下列条件：
1. 发行人2017年度、2018年度和2019年度的净利润（以扣除非经常性损益
前后较低者为计算依据）分别为25,920,530.12元、219,248,154.75元和
512,033,048.27元，发行人最近3个会计年度净利润均为正数且累计超过
3,000万元；
5-1-3-3
2. 发行人2017年度、2018年度和2019年度经营活动产生的现金流量净额分
别为692,863,724.58元、878,704,891.52元和1,483,563,111.81元，发行人
最近3个会计年度经营活动产生的现金流量净额累计超过5,000万元；
3. 发 行 人 2017 年 度 、 2018 年 度 和 2019 年 度 营 业 收 入 分 别 为
4,659,054,786.21元、5,794,746,405.65元和5,674,492,427.06元，发行人
最近3个会计年度营业收入累计超过3亿元；
4. 截至2019年12月31日，发行人无形资产（扣除土地使用权、水面养殖权
和采矿权等后）为225,267,285.57元，发行人净资产为3,271,184,757.87
元，无形资产占净资产的比例为6.89%，不高于20%；
5. 截至2019年12月31日，发行人不存在未弥补亏损。
（八）经金杜核查，截至本补充法律意见书出具日，发行人具备本次发行上
市的各项实质条件。
二、 自2019年9月25日以来“发行人的设立”的变化情况
根据发行人的说明并经金杜查询国家企业信用信息公示系统，截至本补充法
律意见书出具之日，联泓新材仍然有效存续，自2019年6月30日以来不存在因违反
工商登记方面法律法规而受到处罚的情形。
三、 自2019年9月25日以来“发起人和股东”的变化情况
自2019年9月25日以来、截至本补充法律意见书出具之日，发行人的股东的变
化情况如下：
1. 国科控股
国科控股的法定代表人由吴乐斌变更为索继栓，并取得了换发后的营业执照，
变更后的基本信息如下：
名称 中国科学院控股有限公司
类型 有限责任公司（国有独资）
住所 北京市海淀区科学院南路 2 号院 1 号楼 14 层 1412
法定代表人 索继栓
注册资本 506,703 万元
成立日期 2002 年 4 月 12 日
营业期限 2002 年 4 月 12 日至 2032 年 4 月 11 日
经营范围 国有资产的管理与经营；项目投资；投资管理；投资咨询；企业
5-1-3-4
管理咨询；高新技术项目的研究；技术开发；技术转让；技术咨
询；技术服务；技术推广；技术推广培训；技术中介服务。（企
业依法自主选择经营项目，开展经营活动；依法须经批准的项目，
经相关部门批准后依批准的内容开展经营活动；不得从事本市产
业政策禁止和限制类项目的经营活动。）
2. 西藏联泓锦
西藏联泓锦的原合伙人吴集钱分别将其持有的西藏联泓锦9.8万元、10万元和10万
元的出资额转让给王鹏、李磊和陈明亮，前述转让完成后，西藏联泓锦合伙人的出资情
况如下：
合伙人名称 合伙人类型 出资额（万元） 出资比例
杨公政 有限合伙人 54 5.71%
陈明亮 有限合伙人 60.6 6.41%
卢建军 有限合伙人 50 5.29%
李方清 有限合伙人 44 4.65%
陈磊 有限合伙人 40 4.23%
陈中亭 有限合伙人 39 4.12%
徐晓娟 有限合伙人 36.2 3.83%
张晨辉 有限合伙人 36 3.81%
牛峰 有限合伙人 34.8 3.68%
赵权 有限合伙人 33.8 3.57%
徐丹 有限合伙人 33.2 3.51%
苏成喜 有限合伙人 31.2 3.3%
张开颂 有限合伙人 26 2.75%
郭晓锋 有限合伙人 25 2.64%
张桂芬 有限合伙人 24 2.54%
胡万宁 有限合伙人 24 2.54%
郭忠江 有限合伙人 24 2.54%
刘沛义 有限合伙人 24 2.54%
唐亮 有限合伙人 20 2.12%
王龙海 有限合伙人 20 2.12%
陈昌海 有限合伙人 20 2.12%
李庆祥 有限合伙人 20 2.12%
邓丽 有限合伙人 19.4 2.05%
吴集钱 有限合伙人 19 2.01%
刘剑锋 有限合伙人 18.2 1.92%
孙宗广 有限合伙人 18 1.9%
李长阁 有限合伙人 15 1.59%
庞忠 有限合伙人 15 1.59%
周家斌 有限合伙人 14 1.48%
5-1-3-5
合伙人名称 合伙人类型 出资额（万元） 出资比例
陈玉蓉 有限合伙人 14 1.48%
张永飞 有限合伙人 12 1.27%
来存远 有限合伙人 12 1.27%
罗康力 有限合伙人 12 1.27%
郝晓光 有限合伙人 12 1.27%
李宝庆 有限合伙人 12 1.27%
任世杰 有限合伙人 10 1.06%
李磊 有限合伙人 10 1.06%
王鹏 有限合伙人 9.8 1.03%
谭彦衍 有限合伙人 2.4 0.25%
夏喜林 有限合伙人 1 0.11%
合计 — 945.6 100%
四、 自2019年6月30日以来“关联交易及同业竞争”的变化情况
（一） 关联方
自2019年9月25日以来、截至本补充法律意见书出具之日，朱立南和张曦辞去
发行人董事职务，发行人2020年第一次临时股东大会补选李蓬和严乐平为公司董
事。因此，公司的董事李蓬和严乐平，其关系密切的家庭成员以及前述人员直接
或间接控制的、或担任董事、高级管理人员的其他企业是发行人的关联方。
（二） 关联交易
根据《20191231审计报告》，自2019年6月30日至2019年12月31日，发行人
新增的关联交易情况如下：
1. 购销商品、提供和接受劳务的关联交易
（1）采购商品/接受劳务
单位：元
关联方 关联交易内容 2019年7-12月
郭庄矿业 采购煤炭 49,642,718.83
郭庄矿业 劳务外包 6,879,000.00
新能凤凰 采购甲醇 528,361,159.64
新能凤凰 采购氮气 242,434.94
新能凤凰 消防安全联建费 1,037,735.84
合计 — 586,163,049.25
5-1-3-6
（2）销售商品/提供劳务
单位：元
关联方 关联交易内容 2019年7-12月
新能凤凰 蒸汽收入 648,114.22
新能凤凰 氮气收入 45,625.49
环氧乙烷衍生物销售收
中科院广州化学有限公司 9,878,831.84
入
合计 — 10,572,571.55
2. 关联租赁情况
单位：元
出租方名称 承租方名称 租赁资产种类 2019 年 7-12 月确认的租赁费
融科物业投资有
联泓新材 房屋 1,087,314.30
限公司
3. 关联担保
单位：元
担保方 被担保 担保是否已
担保金额 起始日 到期日
名称 方名称 经履行完毕
2019年7月15 2022年7月6
3,000,000.00 否
日 日
2019年8月15 2022年8月
吴建 3,000,000.00 否
江苏超 日 13日
华、王
力 2019年9月24 2022年9月9
爱军 3,000,000.00 否
日 日
2019年12月19 2022年12月
5,000,000.00 否
日 9日
2020年8月2
20,000,000.00 2019年8月2日 否
日
2019年8月26 2022年8月6
30,000,000.00 否
日 日
联想控 联泓新
2019年8月29 2020年2月5
股 材 49,997,984.00 否
日 日
2019年9月18 2022年9月
75,000,000.00 否
日 16日
75,000,000.00 2019年9月23 2022年9月 否
5-1-3-7
担保方 被担保 担保是否已
担保金额 起始日 到期日
名称 方名称 经履行完毕
日 16日
2019年9月26 2025年9月
60,000,000.00 否
日 24日
2019年10月17 2020年10月
70,000,000.00 否
日 17日
2019年11月19 2020年11月
69,986,000.00 否
日 19日
2019年11月19 2020年11月
59,997,000.00 否
日 19日
2019年11月21 2022年11月
75,000,000.00 否
日 18日
2019年11月27 2022年11月
75,000,000.00 否
日 18日
2019年11月29 2020年11月
50,000,000.00 否
日 28日
2019年12月16 2020年12月
50,000,000.00 否
日 16日
2019年12月18 2020年12月
60,000,000.00 否
日 18日
2019年12月20 2022年12月
100,000,000.00 否
日 18日
2019年12月23 2022年12月
100,000,000.00 否
日 18日
2019年12月25 2022年12月
150,000,000.00 否
日 25日
2019年12月6 2020年12月
50,000,000.00 否
联泓销 日 3日
售 2019年12月20 2020年12月
100,000,000.00 否
日 20日
4. 关联管理人员薪酬
单位：元
项目名称 2019年7-12月
薪酬合计 3,706,618.50
五、 自2019年9月25日以来“发行人的财产”的变化情况
（一）租赁房产
5-1-3-8
自 2019 年 9 月 25 日以来、截至本补充法律意见书出具之日，江苏超力续租
了向余双留租赁的位于云南省昆明市寻甸县金所乡哨上村的房产，续租后的租赁
期限为 2019 年 10 月 2 日至 2021 年 10 月 1 日；此外，联泓研究院新增一处租赁
房产，具体情况如下：
房屋所有 租用面积 是否
出租方 承租方 地址 租赁期限 用途
权证号 （㎡） 备案
常州市武进区常
大连理 苏（2019）
武中路 18 号常州 自 2019 年
工江苏 常州市不
联泓研 科教城大连理工 9 月 10 日 研发及
研究院 动产权第 50 否
究院 大学江苏研究院 至 2021 年 办公
有限公 2015135
科技产业大厦 B 9月9日
司 号
座西南侧车间
（二）对外投资
2020 年 1 月，公司的参股子公司新能凤凰的控股股东新能矿业有限公司将其持
有的新能凤凰的全部股权转让给新奥生态控股股份有限公司；前述股权转让完成后，新
能凤凰的股权结构如下：
序号 股东姓名/名称 出资额（万元） 出资方式 出资比例
1 新奥生态控股股份有限公司 48,000 货币 40%
2 廊坊华源能源技术有限公司 30,000 货币 25%
3 泛海能源控股股份有限公司 21,000 货币 17.5%
4 联泓新材 21,000 货币 17.5%
合计 120,000 — 100%
六、 自2019年9月25日以来“发行人的重大债权债务”的变化情况
（一）经金杜核查，自 2019 年 9 月 25 日以来、截至本补充法律意见书出具
之日，发行人新增的正在履行或将履行的可能对其生产、经营活动以及资产、负
债和权益产生重大影响的合同情况如下：
1. 重大采购合同（与 2019 年度前十大供应商之间正在履行的年度框架采购
合同和单次采购金额超过 500 万元的正在履行的订单采购合同）
序号 销售方 采购方 标的物 合同数量或金额 签订时间
赛拉尼斯（上海）国 联泓销 醋酸乙
1 3 万吨/年；协商定价 2019.7.1
际贸易有限公司 售 烯
中国石油化工股份有
联泓新 OCC
2 限公司上海石油化工 6.24 吨；867.36 万元 2019.9.19
材 催化剂
研究院
5-1-3-9
序号 销售方 采购方 标的物 合同数量或金额 签订时间
兖矿国宏化工有限责 联泓销 700-800 吨/天；公式定
3 甲醇 2019.12.10
任公司 售 价
山东奔月新能源发展 联泓销
4 甲醇 150吨/天；公式定价 2019.12.12
有限公司 售
华电山东能源销售有 联泓新
5 电力 52,176.1 万千瓦 2019.12.17
限公司 材
联泓销 10,000 吨/月；公式定
6 盛隆化工 甲醇 2019.12.23
售 价
联泓销 50-60 万吨/年；公式定
7 新能凤凰 甲醇 2019.12.24
售 价
中国石化化工销售有 联泓销 醋酸乙
8 20,400 吨；公式定价 2019.12.31
限公司燕山经营部 售 烯
赛拉尼斯（上海）国 联泓销 醋酸乙 2,000 吨；1,189.89 万
9 2020.1.8
际贸易有限公司 售 烯 元
山东晋煤明水化工集 联泓销
10 甲醇 3,000 吨；630 万元 2020.1.16
团有限公司 售
2. 重大销售合同（与 2019 年度前十大客户之间正在履行的年度框架销售合
同和单次销售金额超过 500 万元的正在履行的订单销售合同）
序号 销售方 采购方 标的物 合同数量或金额 签订时间
云南交投集团云岭建
江苏超
1 设有限公司武倘寻高 外加剂 876 万元 2017.3
力
速土建二标项目部
云南云岭高速公路建
江苏超
2 设集团第九工程有限 外加剂 512.25 万元 2017.9.6
力
公司
云南交投集团云岭建
江苏超 设有限公司腊满高速
3 外加剂 705 万元 2017.12.28
力 公路第一标段项目经
理部
云南交投集团云岭建
江苏超 设有限公司思澜高速
4 外加剂 3,458 万元 2018.1.3
力 公路 2-2 合同段项目
经理部
昌宁至保山高速公路
江苏超
5 No4 合同段项目经理 外加剂 1,241 万元 2018.5.1
力
部
江苏超 广西路桥工程集团有
6 外加剂 591.8 万元 2019.5.25
力 限公司
5-1-3-10
序号 销售方 采购方 标的物 合同数量或金额 签订时间
联泓新 广州市凝邦塑料有限
7 聚丙烯 按产品订单为准 2019.12.10
材 公司
联泓新 宁波绿昌塑业有限公
8 聚丙烯 按产品订单为准 2019.12.10
材 司
联泓新 山东帅隆化工有限公
9 聚丙烯 按产品订单为准 2019.12.10
材 司
联泓新 北京四联创业化工集
10 聚丙烯 按产品订单为准 2019.12.9
材 团有限公司
乙烯-醋
联泓新 北京四联创业化工集
11 酸乙烯 按产品订单为准 2019.12.10
材 团有限公司
共聚物
联泓新 浙江明日控股集团股
12 聚丙烯 按产品订单为准 2019.12.10
材 份有限公司
联泓新 宁波远欣石化有限公
13 聚丙烯 按产品订单为准 2019.12.10
材 司
联泓新 常州市万杰化工有限
14 聚丙烯 按产品订单为准 2019.12.10
材 公司
联泓新 安徽辉隆新力化工供
15 聚丙烯 按产品订单为准 2019.12.10
材 应链有限公司
联泓新 厦门美乐居商贸有限
16 聚丙烯 按产品订单为准 2019.12.10
材 公司
联泓销 靖江市汇合新能源有 20,000 吨；4,934
17 甲醇 2020.1.13
售 限公司 万元
联泓销 山东昊杰实业有限公 3,000 吨；631.5 万
18 甲醇 2020.1.16
售 司 元
联泓销 山东昊杰实业有限公 3,000 吨；550.5 万
19 甲醇 2020.2.11
售 司 元
联泓销 靖江市汇合新能源有 20,000 吨；4,024
20 甲醇 2020.2.14
售 限公司 万元
3. 金额在 10,000 万元以上的银行贷款合同
序 借款 贷款/授信金额
签署日期 合同编号 贷款人 贷款期限
号 人 （万元）
中国农业
2019 年 12 37010120
1 银行滕州 10,000.00 1年
月 20 日 190009308
市支行 联泓
中国农业 新材
2019 年 12 37010120
2 银行滕州 10,000.00 1年
月 20 日 190009311
市支行
5-1-3-11
序 借款 贷款/授信金额
签署日期 合同编号 贷款人 贷款期限
号 人 （万元）
12 个月，自
实际提款日
2019 年联泓
2019 年 12 中国银行 起算；若为分
3 新材料借字 15,000.00
月 23 日 滕州支行 期提款，则自
003 号
第一个实际
提款日起算
4. 金额在 10,000 万元以上的银行承兑合同
序 汇票金额
签署日期 合同编号 承兑人 申请人 到期期限
号 （万元）
中国建
2019 年
HTZ370646800； 设银行 2020 年 10
1 10 月 15 10,000.00
MYRZ201900002 滕州支 月 17 日
日
行
联泓新材
日照银
2019 年日银枣庄
2019 年 行司枣 2020 年 12
2 承字第 1209014 10,000.00
12 月 9 日 庄滕州 月9日
号
支行
2019 年 MJZH201912 兴业银
2020 年 12
3 12 月 20 20001396；MJZH 行天津 15,874.00
月 20 日
日 20191220002183 分行
MJZH202001 联泓销售
兴业银
2020 年 1 19001357； 2021 年 1
4 行天津 15,874.00
月 19 日 MJZH 月 19 日
20200119002852 分行
5. 技术许可合同
序号 被许可方 许可方 许可技术 签订时间
中国石油化工股
9 万吨/年烯烃裂解装置
1 联泓新材 份有限公司上海 2018.9
工艺包技术许可
石油化工研究院
9 万吨/年烯烃裂解
大连华邦化学有 （OCC）装置 C4、C5
2 联泓新材 2018.11
限公司 选择性加氢但愿工艺包
及专有催化剂技术许可
根据发行人的说明并经金杜核查，金杜认为，上述重大合同的内容和形式合
法有效。根据发行人的说明与承诺并经金杜核查，发行人的上述重大合同不存在
法律纠纷，发行人履行该等合同项下的义务与其依据其他合同或法律文件承担的
5-1-3-12
义务没有冲突；发行人和/或其子公司是上述合同的主体，有关合同的履行不存在
法律障碍。
（二）根据发行人的环保和质量监督等相关部门出具的证明、南京国环科技
股份有限公司出具的《联泓新材料科技股份有限公司申请上市企业环境保护核查
技术报告》、发行人的说明与承诺并经金杜核查，发行人不存在因环境保护、产品
质量等原因产生的重大侵权之债；此外，根据发行人的说明与承诺并经金杜核查，
截至本补充法律意见书出具之日，发行人也不存在因知识产权、劳动安全、人身
权等原因产生的重大侵权之债。
七、 自2019年9月25日以来“发行人股东大会、董事会、监事会议事规则及
规范运作”的变化情况
根据发行人的说明、发行人提供的会议通知、决议等文件，自2019年9月25
日以来、截至本补充法律意见书出具之日，发行人的股东大会、董事会及监事会
会议召开情况如下：
1. 股东大会
时间 会议届次 会议决议事项
2020 2020 年第
年1 一次临时 《关于选举非独立董事的议案》
月3 股东大会
日
（1） 《关于<2019 年度董事会工作报告>的议案》；
（2） 《关于<2019 年度监事会工作报告>的议案》；
2020 2019 年年 （3） 《关于确认 2019 年 7-12 月关联交易的议案》；
年2
月3 度股东大 （4） 《关于<2019 年度财务决算报告>的议案》；
会 （5） 《关于<2020 年度财务预算报告>的议案》；
日
（6） 《关于 2019 年度利润分配预案的议案》；
（7） 《关于预计 2020 年度日常性关联交易的议案》
2. 董事会
时间 会议届次 会议决议事项
2019 第一届董 （1） 《关于选举非独立董事的议案》；
年 12 事会第七
月 19 次会议 （2） 《关于提请召开 2020 年第一次临时股东大会的议案》
日
2020 （1） 《关于选举严乐平为审计委员会委员、战略委员会委员
第一届董
年1 事会第八 的议案》；
月3 次会议
日 （2） 《关于原董事长及原董事任职不变的议案》
2020 第一届董 （1） 《关于<2019 年度经营工作报告>的议案》；
年1 事会第九
5-1-3-13
时间 会议届次 会议决议事项
月 13 次会议 （2） 《关于<2019 年度董事会工作报告>的议案》；
日
（3） 《关于确认 2019 年 7-12 月关联交易的议案》；
（4） 《关于<2019 年度财务决算报告>的议案》；
（5） 《关于<2020 年度财务预算报告>的议案》；
（6） 《关于 2019 年度利润分配预案的议案》；
（7） 《关于<2019 年度内部控制自我评价报告>的议案》；
（8） 《关于预计 2020 年度日常性关联交易的议案》；
（9） 《关于会计政策变更的议案》；
（10） 《关于提请召开 2019 年年度股东大会的议案》
3. 监事会
时间 会议届次 会议决议事项
（1） 《关于<2019 年度监事会工作报告>的议案》；
（2） 《关于确认 2019 年 7-12 月关联交易的议案》；
2020 （3） 《关于<2019 年度财务决算报告>的议案》；
年1 第一届监 （4） 《关于<2020 年度财务预算报告>的议案》；
事会第五
月 13 次会议 （5） 《关于 2019 年度利润分配预案的议案》；
日 （6） 《关于<2019 年度内部控制自我评价报告>的议案》；
（7） 《关于预计 2020 年度日常性关联交易的议案》；
（8） 《关于会计政策变更的议案》
经核查，金杜认为，发行人上述股东大会、董事会、监事会的召开、决议内
容及签署合法、合规、真实、有效，相关重大决策行为合法、合规、真实、有效，
股东大会及董事会历次授权或重大决策等行为合法、合规、真实、有效。
八、 自2019年9月25日以来“发行人董事、监事和高级管理人员及其变化”
的变化情况
自 2019 年 9 月 25 日以来、截至本补充法律意见书出具之日，朱立南和张曦
辞去发行人董事职务，发行人于 2020 年 1 月 3 日召开 2020 年第一次临时股东大
会补选李蓬和严乐平为公司董事；发行人的董事、监事和高级管理人员的少数兼
职情况发生了变化，发行人现任董事、监事和高级管理人员在发行人合并报表范
围之外的单位的主要兼职情况详见本补充法律意见书“附件：发行人现任董事、
监事和高级管理人员主要兼职情况”。
九、 自2019年9月25日以来“发行人的税务”的变化情况
（一） 发行人及其子公司的税务情况
5-1-3-14
1. 适用税率
根据《20191231 审计报告》，发行人及其子公司适用的主要税种、税率如下：
序号 税项 计税基础 税率
17%、16%、13%、
1 增值税 应税收入 11%、10%、9%、
6%
2 企业所得税 应纳税所得额 15%、20%、25%
3 城市维护建设税 实际缴纳的流转税 7%
4 教育费附加 实际缴纳的流转税 3%
5 地方教育费附加 实际缴纳的流转税 2%
6 水利建设专项资金 实际缴纳的流转税 1%、0.5%
发行人及其子公司适用的企业所得税税率如下表所示：
纳税主体名称 2019 年度 2018 年度 2017 年度
联泓新材 15% 15% 15%
联泓销售 25% 25% 25%
联泓研究院 20% 25% 25%
西藏联泓 15% 15% 15%
联泓科技 25% 25% 20%
江苏超力 15% 15% 15%
2. 税收优惠
根据《20191231 审计报告》，发行人及其子公司 2019 年 7-12 月享受如下税
收优惠：
（1） 根据《高新技术企业认定管理办法》（国科发火[2016]32 号）和《高
新技术企业认定管理工作指引》（国科发火[2016]195 号）有关规定，联泓新材于
2017 年 12 月 28 日取得《高新技术企业证书》（编号 GR201737001593），有
效期 3 年，联泓新材自 2017 年起适用的企业所得税率为 15%。
（2） 根据《企业所得税法》第二十八条、《企业所得税法实施条例》第九
十三条，符合《企业所得税法实施条例》第九十三条规定的国家需要重点扶持的
高新技术企业减按 15%的税率征收企业所得税。江苏超力于 2010 年 6 月 13 日取
得江苏省科学技术厅、江苏省财政厅、江苏省国家税务局、江苏省地方税务局核
发的《高新技术企业证书》（编号 GR20103200003），有效期三年；江苏超力分
5-1-3-15
别于 2013 年 9 月 25 日、2016 年 10 月 20 日及 2019 年 12 月 27 日通过高新技
术企业复核，江苏超力在报告期内适用的企业所得税率为 15%。
（3） 根据《国家税务总局关于执行<西部地区鼓励类产业目录>有关企业所
得税问题的公告》（国家税务总局公告 2015 年第 14 号），对设在西部地区以《西
部地区鼓励类产业目录》中新增鼓励类产业项目为主营业务，且其当年度主营业
务收入占企业收入总额 70%以上的企业，自 2014 年 10 月 1 日起，可减按 15%
税率缴纳企业所得税。西藏联泓在报告期内享受此优惠政策。
（4） 根据《财政部、国家税务总局关于促进残疾人就业增值税优惠政策的
通知》（财税[2016]52 号），对安置残疾人的单位，实行由税务机关按单位实际
安置残疾人的人数，限额即征即退增值税。江苏超力属于安置残疾人的单位，报
告期内享受增值税限额即征即退优惠政策。
（5） 根据《财政部、国家税务总局关于出口货物劳务增值税和消费税政策
的通知》（财税[2012]39 号）规定：生产企业出口自产货物和视同自产货物及对
外提供加工修理修配劳务，实行增值税免、抵、退税办法；对于出口企业出口货
物劳务，实行增值税免、退税办法。报告期内，联泓新材出口自产货物适用增值
税免、抵、退税办法；联泓销售和联泓科技开展的出口货物劳务适用增值税免、
退税办法。
（6） 根据财政部、税务总局《关于实施小微企业普惠性税收减免政策的通
知》（财税[2019]13 号）规定：对小型微利企业年应纳税所得额不超过 100 万元
的部分，减按 25%计入应纳税所得额，按 20%的税率缴纳企业所得税；对年应纳
税所得额超过 100 万元但不超过 300 万元的部分，减按 50%计入应纳税所得额，
按 20%的税率缴纳企业所得税。上述小型微利企业是指从事国家非限制和禁止行
业，且同时符合年度应纳税所得额不超过 300 万元、从业人数不超过 300 人、资
产总额不超过 5,000 万元等三个条件的企业。2019 年度联泓研究院适用本规定。
（7） 根据财政部、国家税务总局《关于安置残疾人员就业有关企业所得税
优惠政策问题的通知》（财税[2009]70 号）规定：企业安置残疾人员的，在按照
支付给残疾职工工资据实扣除的基础上，可以在计算应纳税所得额时按照支付给
残疾职工工资的 100%加计扣除，江苏超力适用本规定。
3. 政府补贴
根据《20191231 审计报告》、发行人确认并经金杜核查，发行人及其子公司
自 2019 年 7-12 月享受的政府补贴、奖励如下：
5-1-3-16
种类 金额（元） 依据
30 万吨聚丙烯工程
10,525,065.76
项目 2019 年 7-12 月未有新增政府补贴，该等政府
乙烯衍生物工程项目 2,275,064.54 补助属于以前年度收到的政府补助的递延收
DMTO（甲醇制烯烃） 益
28,556.16
装置
碳四碳五综合利用及
《关于下达 2018 年科技专项资金指标的通
烯烃分离系统配套技 3,000,000.00
知》（滕财教指[2018]97 号）
术改造项目
《财政部、国家税务总局关于促进残疾人就业
福利企业增值税退税 1,793,538.00
增值税优惠政策的通知》（财税[2016]52 号）
《关于进一步规范企业稳岗补贴使用的通知》
社保局稳岗补贴 237,749.25
（枣人社办发[2017]32 号）
税收奖励款 834,100.00 《项目合作框架协议书》
《关于下达高层次人才奖励扶持资金的通知》
人才奖励款 500,000.00
（滕财行指[2018]067 号）
《财政部 国家税务总局关于安置残疾人就业
安置残疾人就业单位
239,303.84 单位城镇土地使用税等政策的通知》（财税
用地减免土地税
[2010]121 号）
《关于“武进英才计划”领军型创新人才“倍
2019 年武进英才倍
150,000.00 增工程”项目申报的通知》（武科发[2019]16
增工程补贴
号）
《关于下达专项资金的通知》（滕财预指
山东名牌奖励 140,000.00
[2019]186 号）
《关于兑现 2018 年度全市工业企业奖励资金
企业奖补资金 100,000.00
的通知》（滕财企指[2019]7 号）
《2019 年江苏省高层次创新创业人才引进计
省双创博士申报补贴 75,000.00
划（双创计划）拟资助人选公示》
《江苏省省级商务发展专项资金管理办法》
（苏财规[2014]37 号）、《关于组织 2018 年
财政局专项补贴款 60,100.00
商务发展专项资金支持项目申报工作的通知》
（苏财工贸[2018]15 号）
《关于拨付 2019 年度领军人才补贴奖励经费
省双创人才申报补贴 50,000.00
的通知》（武财社[2019]81 号）
《关于组织申报 2018 年徐州市“高层次创新
徐州市双创人才奖励 100,000.00
创业人才引进资助计划”的通知》
市级优秀引智项目资 《关于开展 2018 年度市级引智资助申报工作
20,000.00
助 的通知》
《关于下达 2019 第二批常州市知识产权奖励
资金（发明专利授权、发明专利维持）的通知》
发明专利奖励 15,000.00
（武市监[2019]50 号、武财工贸[2019]21 号）、
《关于 2019 年度全市专利资助及奖励拟支持
5-1-3-17
种类 金额（元） 依据
对象的公示》2
《关于印发山东省知识产权（专利）资金管理
专利资助金 4,700.00
办法的通知》（鲁财教[2017]29 号）
市场监督管理局
《关于 2019 年度全市专利资助及奖励拟支持
2019 年度年费资助 1,500.00
对象的公示》3
资金
（二） 发行人及其子公司近三年依法纳税情况
1. 联泓新材
2020 年 1 月 3 日，国家税务总局滕州市税务局出具《税务合规性证明》，证
明联泓新材“自 2019 年 6 月 30 日起至今严格遵守国家税收征管相关法律、法规
及规范性文件的规定。经过系统查询，该纳税人在其期间不存在任何欠税、偷税
及其他违反税收征管法律、法规的行为，不存在因违反相关法律而被我局行政处
罚的情形”。
2. 联泓科技
2020 年 1 月 10 日，国家税务总局常州武进高新技术产业开发区税务局出具
《税收证明》，证明联泓科技“自 2019 年 7 月 1 日至 2019 年 12 月 31 日……每
月按时申报缴纳税款，所执行税种、税率及享受的税收优惠符合国家税收法律法
规及规范性文件的要求，暂未发现其欠缴任何税款，或因违反国家税收法律、法
规及政策或其他税务问题被处罚的情形”。
3. 联泓销售
2020 年 1 月 9 日，国家税务局天津经济技术开发区税务局出具《证明》，证
明联泓销售“自 2019 年 7 月 1 日至 2019 年 12 月 31 日按期申报纳税，未发现违
法违章事宜”。
4. 联泓研究院
2020 年 1 月 10 日，国家税务总局常州武进高新技术产业开发区税务局出具
《税收证明》，证明联泓研究院“自 2019 年 7 月 1 日至 2019 年 12 月 31 日……
每月按时申报缴纳税款，所执行税种、税率及享受的税收优惠符合国家税收法律
2
http://scjgj.xz.gov.cn/gsj/gsgg/20191106/004_d82c8d51-a5a4-4000-8ae2-8d09b1c1b2de.htm
3
http://scjgj.xz.gov.cn/gsj/gsgg/20191106/004_d82c8d51-a5a4-4000-8ae2-8d09b1c1b2de.htm
5-1-3-18
法规及规范性文件的要求，暂未发现其欠缴任何税款，或因违反国家税收法律、
法规及政策或其他税务问题被处罚的情形”。
5. 西藏联泓
2020 年 1 月 10 日，国家税务总局拉萨市达孜区税务局出具证明，说明自 2016
年 12 月 10 日登记以来，西藏联泓无欠税信息、无未申报、无罚款记录等，有开
票能力。
6. 江苏超力
2020 年 1 月 3 日，国家税务总局徐州经济技术开发区税务局出具《证明》，
证明江苏超力“自 2019 年 7 月 1 日至今严格遵守国家税收征管相关法律、法规及
规范性文件，未发现任何欠税、偷税及其他违反税收征管法律、法规的行为，不
存在因违反相关法律而被我局行政处罚的情形”。
根据《20191231 审计报告》、发行人的说明与承诺、发行人及其子公司所在
地的税务机关出具的证明并经金杜核查，金杜认为，发行人及其子公司、分公司
近三年依法纳税，不存在被税务部门处罚的情形。
十、 自2019年9月25日以来“发行人的环境保护和产品质量、技术等标准”
的变化情况
（一） 环境保护情况
1. 发行人环境保护情况
根据南京国环科技股份有限公司出具的《联泓新材料科技股份有限公司申请
上市企业环境保护核查技术报告》和发行人的说明，联泓新材未曾因违反环保法
律法规而受到处罚，能够执行环评和“三同时”制度，对生产过程中产生的废气、
废水、噪声和固废等均进行了处理，现有主要的环保治理设施运转情况良好，环
保设施稳定运转率达到 95%以上，排放的废气、废水、噪声能做到符合标准，工
业固废安全处置率基本达到了 100%，主要污染物排放总量达到总量控制的要求，
产品及生产过程中不含有或使用国家法律、法规和标准中禁用的物质。
2020 年 1 月 6 日，枣庄市生态环境局滕州分局出具《证明》，证明联泓新材
“自 2019 年 6 月 30 日起至今，认真贯彻执行国家有关环保的法律、法规，其所
从事的生产及经营活动符合国家有关环境保护的法律、法规的要求，没有发生过
5-1-3-19
任何环境污染事故，亦不存在因重大违反环境保护方面的法律法规而被我局处罚
的情形”。
根据发行人提供的资料、枣庄市生态环境局滕州分局出具的《证明》、南京国
环科技股份有限公司出具的核查报告、发行人的说明与承诺并经金杜核查，发行
人生产经营和募集资金投资项目符合有关环境保护的要求，近三年不存在因违反
环境保护法律、行政法规、规范性文件而被处罚的情况。
（二） 产品质量、技术
2019 年 7 月 25 日，滕州市市场监督管理局出具《证明》，证明联泓新材“自
2018 年 12 月 31 日起至今，在执行国家有关产品质量监督管理方面的法律法规中，
我局没有发现违反有关产品质量标准、质量技术监督管理法律法规的行为，没有
被我局行政处罚的情形”。2019 年 12 月 31 日，滕州市市场监督管理局出具《证
明》，证明联泓新材“自 2019 年 7 月 26 日起至今，在执行国家有关产品质量监督
管理方面的法律法规中，我局没有发现违反有关产品质量标准、质量技术监督管
理法律法规的行为，没有被我局行政处罚的情形”。
2020 年 1 月 3 日，滕州市应急管理局出具《证明》，证明联泓新材“自 2019
年 6 月 30 日起至今，认真贯彻执行国家有关安全生产方面的法律法规，不存在因
违反有关安全生产方面的法律法规而被处罚的情形，未发生过较大安全生产事
故”。
根据发行人所在地的质量和安全生产监督主管部门出具的证明、发行人的说
明与承诺并经金杜核查，发行人的产品符合有关产品质量和技术监督标准和安全
生产的法律法规，近三年不存在因违反产品质量、技术监督和安全生产方面的法
律法规而受到处罚的情况。
十一、 自2019年9月25日以来“诉讼、仲裁和行政处罚”的变化情况
（一）自 2019 年 9 月 25 日以来、截至本补充法律意见书出具之日，公司及
其子公司的诉讼、仲裁的情况未发生变化。
（二）根据发行人及其子公司开具的合规证明、发行人的说明，发行人及其
子公司报告期内不存在受到行政处罚的情形。
（三）根据持有发行人 5%以上股份的股东、发行人控股股东和实际控制人、
发行人董事长、总裁的说明与承诺并经金杜查询中国执行信息公开网、中国裁判
5-1-3-20
文书网、人民法院公告网、人民检察院案件信息公开网等方式进行核查，截至本
补充法律意见书出具之日，持有发行人 5%以上股份的股东、发行人的控股股东和
实际控制人、发行人董事长、总裁均不存在尚未了结或可预见的重大诉讼、仲裁
或行政处罚案件。
十二、 本次发行上市的总体结论性意见
基于上述事实，金杜认为，发行人自2019年9月25日至本补充法律意见书出具
日所发生的变化，不会对《法律意见书》中金杜发表的结论意见构成影响，金杜
发表的结论意见依然有效。
本补充法律意见书正本一式三份。
（以下无正文，下接签字盖章页）
5-1-3-21
（此页无正文，为《〈北京市金杜律师事务所关于联泓新材料科技股份有限公司首
次公开发行股票并上市的法律意见书〉的补充法律意见书（二）》之签字盖章页）
北京市金杜律师事务所 经办律师：
周 宁
龚牧龙
范玲莉
单位负责人：
王 玲
二〇二〇年 月 日
5-1-3-22
附件：发行人现任董事、监事和高级管理人员主要兼职情况
合并报表外的单位兼职情况
姓名 职务
兼职单位名称 所任职务
联泓集团 董事长
郑月明 董事长、总裁 中国科学院成都有机化学有限公司 董事
中科院新材料技术有限公司 董事
联想控股 董事长、执行董事
宁波宽奥投资管理有限公司 董事
西藏达孜联科投资有限公司 执行董事、经理
融科物业投资有限公司 董事长
融科智地房地产股份有限公司 董事长
广德农联惠德投资管理有限公司 董事长
深圳市联想科技园有限公司 董事长
西藏联投企慧企业管理有限公司 执行董事、经理
西安陕鼓动力股份有限公司 董事
北京电子城投资开发集团股份有限
董事
公司
Right Lane Limited 南明有限公司 董事
西藏联海资产管理有限公司 董事
深圳市弘毅恒盛置业有限公司 董事
西藏东方企慧投资有限公司 执行董事、总经理
宁旻 董事
佳沃集团有限公司 董事
堆龙德庆星辰创业投资有限公司 董事
弘毅投资（深圳）有限公司 董事
弘毅投资（北京）有限公司 董事
弘毅至诚投资（天津）有限公司 董事
君联资本管理股份有限公司 董事
联想投资有限公司 执行董事、经理
北京联想之星投资管理有限公司 董事
北京正和岛信息科技有限公司 董事
北京弘毅实创投资管理有限公司 董事
余香（广州）投资有限公司 执行董事
光道资产管理有限公司 执行董事
北京弘毅远方投资顾问有限公司 董事
北京联想之星创业投资有限公司 执行董事
东方航空物流股份有限公司 董事
联想控股 首席执行官
联泓集团 董事
李蓬 董事
西藏考拉金科网络科技服务有限公
董事
司
5-1-3-23
合并报表外的单位兼职情况
姓名 职务
兼职单位名称 所任职务
西藏考拉科技发展有限公司 董事
西藏联恒医疗投资有限公司 执行董事、经理
拉卡拉电子商务有限公司 董事
正奇金融控股股份有限公司 董事
联保投资集团有限公司 董事
拉卡拉支付股份有限公司 董事
上海弘基企业（集团）股份有限公
董事
司
北京华夏联同管理咨询有限公司 执行董事、经理
北京同城翼龙网络科技有限公司 董事
卢森堡国际银行 副董事长
联想控股（天津）有限公司 董事、总经理
弘和仁爱医疗集团有限公司 非执行董事
北京华夏联合汽车俱乐部有限公司 执行董事
北京华夏联合汽车网络技术有限公 执行董事
司
苏州信托有限公司 董事
北京中科科仪股份有限公司 董事
中国科学院成都有机化学有限公司 董事长
中科院科技服务有限公司 董事
中科院广州电子技术有限公司 董事
中科院广州化学有限公司 董事
刘荣光 董事 国科科传（北京）创业投资管理有
董事长
限公司
中科院新材料技术（浙江）有限公
执行董事
司
中国科技出版传媒股份有限公司 董事
中科院新材料技术有限公司 董事
时趣互动（北京）科技有限公司 董事
严乐平 董事
联泓集团 董事
联想控股 监事
国科控股 董事长、总经理
中科院成都信息技术股份有限公司 董事
国科科仪控股有限公司 董事
索继栓 董事 中科院广州化学有限公司 董事
中国科技出版传媒股份有限公司 董事
中信国科资产管理有限公司 董事
上海碧科清洁能源技术有限公司 董事
中科院新材料技术有限公司 董事
5-1-3-24
合并报表外的单位兼职情况
姓名 职务
兼职单位名称 所任职务
国科离子医疗科技有限公司 董事
中国科技产业投资管理有限公司 董事
中科院科技发展投资有限公司 董事
常州大学 教授
南京理工大学 博士生导师
何明阳 独立董事
ANCHUN INTERNATIONAL
独立董事
HOLDINGS LTD.（新加坡公司）
人民网股份有限公司
独立董事
（603000，SH）
施丹丹 独立董事 北京若森数字科技股份有限公司 独立董事
完美世界股份有限公司
独立董事
（002624，SZ）
北京市道可特律师事务所 高级合伙人、主任
北京绿法联盟国际科技发展集团有
执行董事、经理
限公司
刘光超 独立董事 爱绿法科技（北京）有限公司 董事
道可特投资管理（北京）有限公司 监事
绿法投资管理（北京）有限公司 监事
道可特国际物流（北京）有限公司 执行董事、经理
中科院资本管理有限公司 董事
国科国仪控股有限公司 监事
北京中科资源有限公司 董事
喀斯玛控股有限公司 董事
国科量子通信网络有限公司 董事
国科健康生物科技有限公司 董事
武汉中科开物技术有限公司 董事
冯玲 监事会主席
中国科技出版传媒集团有限公司 监事会主席
联想控股 监事
中科实业集团（控股）有限公司 监事
中国科技出版传媒股份有限公司 监事
中科院创新孵化投资有限责任公司 监事
国科离子医疗科技有限公司 监事会主席
中科院新材料技术有限公司 监事
增益供应链有限公司 董事
正奇金融控股股份有限公司 监事
君创国际融资租赁有限公司 监事
吴绍臣 监事 拜博医疗集团有限公司 监事
上海为民医院投资管理有限公司 监事
展育企业发展（上海）有限公司 监事
融科智地房地产股份有限公司 监事
5-1-3-25
合并报表外的单位兼职情况
姓名 职务
兼职单位名称 所任职务
融科物业投资有限公司 监事
深圳市联想科技园有限公司 监事
周井军 职工代表监事 新能凤凰 监事
高级副总裁、
蔡文权 财务负责人、 联泓集团 监事
董事会秘书
5-1-3-26