证券代码：003022           证券简称：联泓新科        公告编号：2022-044


                  联泓新材料科技股份有限公司
           关于 2023 年度开展套期保值业务的公告

         本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有
  虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。



    因业务发展需要，联泓新材料科技股份有限公司（以下简称“公司”）于 2022

年 12 月 19 日召开第二届董事会第十次会议、第二届监事会第十次会议，分别审

议通过《关于 2023 年开展套期保值业务的议案》，同意公司及子公司 2023 年度

开展商品期货套期保值业务。该议案无需经公司股东大会审议。

    一、套期保值的目的和必要性

    公司及子公司从事商品期货套期保值，主要是通过买入（卖出）与现货库存

（远期订单）数量相当、交易方向相反的期货合约，以达到规避价格波动风险的

目的。

    二、期货品种

    仅限于从事与生产经营所需原材料相关的甲醇期货品种。

    三、拟投入资金、业务期间及管理流程

    2023 年度业务期间内，甲醇期货套期保值保证金额度最高不超过人民币

3,000 万元，保证金可循环使用。

    公司及子公司套期保值期货持仓时间原则上应当与现货市场承担风险的时

间段相匹配，签订现货合同后，相应的套期保值头寸持有时间原则上不得超过现

货合同规定的时间或该合同实际执行的时间。

    四、公司及子公司开展期货套期保值事项满足《企业会计准则》规定的运用

套期保值会计方法相关条件的说明

    公司及子公司开展期货套期保值事项满足《企业会计准则》规定的运用套期
保值会计方法的相关条件。

    五、套期保值的可行性分析

    由于公司生产所需的原料包括甲醇，该原料与对应的期货品种具有较高相关

性，在甲醇价格大幅波动时将对公司盈利稳定性带来一定的压力。董事会认为通

过开展商品期货套期保值业务规避价格波动风险是切实可行的，对生产经营是有

利的。

    六、套期保值的风险分析

    公司及子公司拟进行的商品期货套期保值业务遵循锁定原材料价格为基本

原则，不做投机性的交易操作，因此在签订套期保值合约及平仓时进行严格的风

险控制。商品期货套期保值操作可以摊平原材料价格波动对公司的影响，使公司

及子公司专注于生产经营，在原材料价格发生大幅波动时，仍保持一个稳定的利

润水平，但同时也会存在一定的风险。

    1、价格异常波动风险：理论上各交易品种在交割期的期货市场价格和现货

市场价格会回归一致，但在极个别的非理性市场情况下，可能出现期货和现货价

格在交割期仍不能回归，从而对公司的套期保值方案带来影响，甚至造成损失。

    2、操作风险：由于期货交易专业性较强，复杂程度较高，可能存在因信息

系统或内部控制方面的缺陷而导致意外损失的可能。

    七、公司及子公司拟采取的风险控制措施

    1、将期货套期保值业务与公司及子公司经营业务相匹配，对冲价格波动风

险。公司及子公司期货套期保值业务只限于与公司及子公司经营业务所需的原材

料甲醇的期货品种。

    2、严格控制套期保值的资金规模，合理计划和使用保证金。公司及子公司

规定了套保方案的设计原则，以及套保方案的具体审批权限。公司及子公司套期

保值业务仅以规避商品价格风险为目的，不涉及投机和套利交易，进行套期保值

业务的品种仅限于公司及子公司所需的原材料甲醇，其中，套期保值的数量不能

超过实际现货交易的数量，期货持仓量不能超过套期保值的现货量。
    3、公司制定了《期货套期保值业务管理办法》，对期货业务进行管理，可

最大限度避免制度不完善、工作程序不恰当等造成的操作风险。

    4、设立符合要求的计算机系统及相关设施，确保交易工作正常开展。当发

生故障时，及时采取相应的处理措施以减少损失。

    八、独立董事意见

    公司开展套期保值业务有助于充分发挥套期保值功能，降低原材料价格波动

对公司生产经营成本的影响，提升公司整体抵御风险能力，增强财务稳健性，不

存在损害公司及全体股东利益，特别是中小股东利益的情形，履行了公司内部批

准程序，符合有关法律法规和《联泓新材料科技股份有限公司章程》的有关规定。

综上，我们同意该议案。

    九、监事会意见

    经审议，与会监事同意公司及子公司 2023 年度开展商品期货套期保值业务，

保证金额度最高不超过人民币 3,000 万元，可循环使用。

    十、保荐机构意见

    保荐机构中国国际金融股份有限公司出具核查意见认为：公司 2023 年开展

套期保值业务事项已经公司第二届董事会第十次会议和公司第二届监事会第十

次会议审议通过，独立董事发表了明确的同意意见，履行了必要的法律程序，符

合相关法律法规的规定。

    综上，保荐机构对公司 2023 年开展套期保值业务事项无异议。

    十一、备查文件

    1、公司第二届董事会第十次会议决议；

    2、公司第二届监事会第十次会议决议；

    3、独立董事相关意见；

    4、保荐机构核查意见。



    特此公告。
联泓新材料科技股份有限公司

          董事会

     2022 年 12 月 20 日