成都彩虹电器（集团）股份有限公司
2020 年度财务决算及 2021 年度财务预算报告
一、2020 年度财务决算
成都彩虹电器（集团）股份有限公司（以下简称“公司”）2020 年度财务
报表，已经四川华信(集团)会计师事务所（特殊普通合伙）审计，出具了标准无
保留意见的《审计报告》，审计意见为：成都彩虹电器（集团）股份有限公司财
务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了彩虹集团
2020 年 12 月 31 日合并及母公司的财务状况，以及 2020 年度合并及母公司经营
成果和现金流量。
（一）2020 年经营成果及说明
利润表摘要
单位：万元
与 2019 年相比
报表项目 2020 年度 2019 年度
增减额 增减比例
营业收入 106,461.35 100,553.42 5,907.93 5.88%
营业成本 55,724.96 55,286.98 437.98 0.79%
毛利率 47.66% 45.02% 2.64% 5.86%
销售费用 23,935.21 21,877.99 2,057.22 9.40%
管理费用 11,200.55 10,483.45 717.10 6.84%
研发费用 2,504.56 2,587.27 -82.71 -3.20%
财务费用 -414.91 -293.79 -121.12 -41.22%
其他收益 2,140.51 1,151.57 988.94 85.88%
营业外收入 93.99 87.89 6.10 6.94%
营业外支出 133.38 275.57 -142.19 -51.60%
利润总额 13,817.76 10,404.69 3,413.07 32.80%
净利润 11,797.28 8,965.89 2,831.39 31.58%
1/7
其中：归属母公
11,256.60 8,421.60 2,835.00 33.66%
司所有者的净利润
扣非后归属母公
10,126.43 8,447.72 1,678.71 19.87%
司所有者的净利润
每股收益（元） 1.85 1.39 0.46 33.09%
1、2020 年营业收入比 2019 年增长 5.88%，主要原因是家用卫生杀虫用品收
入增加 3,236.46 万元；疫情期间口罩销售收入增加 3,091.26 万元所致。
2、2020 年产品毛利率比 2019 年增加 2.64 个百分点，主要原因是本年毛利
率较高的口罩销售收入大幅增长，以及柔性取暖器具和家用卫生杀虫用品的毛利
率比去年略有提高所致。
3、2020 年销售费用比 2019 年增长 9.40%，主要原因是网络销售收入增长导
致的网络平台费用增加，以及营销人员的薪酬、运输费用增加所致。
4、2020 年管理费用比 2019 年增长 6.84%，主要原因是管理人员薪酬、安全
环保费用增长所致。
5、2020 年其他收益增加，其主要原因是收到政府支付的产业发展补助资金、
总部企业支持资金、防疫物资相关企业补贴资金、稳岗补贴等各项政府补助资金
增加所致。
6、2020 年财务费用比 2019 年下降 41.22%，主要是本年的利息费用减少和
利息收入增加所致。
（二）2020 年末财务状况及说明
资产负债表摘要
单位：万元
2020 年末 2019 年末 与 2019 年末相比
报表项目
金额 金额 增减额 增减率
资产合计 188,196.85 130,549.51 57,647.34 44.16%
流动资产合计 149,325.59 92,366.34 56,959.25 61.67%
其中：货币资金 86,318.38 29,598.93 56,719.45 191.63%
存货 43,939.28 47,488.16 -3,548.88 -7.47%
应收账款 15,969.47 12,040.84 3,928.63 32.63%
非流动资产合计 38,871.26 38,183.17 688.09 1.80%
其中：固定资产及在建
30,919.15 30,129.13 790.02 2.62%
工程
无形资产 6,448.36 6,604.15 -155.79 -2.36%
2/7
负债合计 57,872.19 51,244.78 6,627.41 12.93%
其中：流动负债 57,707.07 51,126.05 6,581.02 12.87%
非流动负债 165.12 118.73 46.39 39.07%
股东权益 130,324.65 79,304.73 51,019.92 64.33%
其中：归属于母公司所
125,756.52 75,284.40 50,472.12 67.04%
有者权益
1、2020 年末公司资产总额为 188,196.85 万元，其中：流动资产总额为
149,325.59 万元,占资产总额比重为 79.35%，比去年同期所占比重提高了 8.6
个百分点，其主要原因是公司公开发行股票吸收投资、经营活动现金净流入增加
等原因所致。
2、2020 年末负债总额为 57,872.19 万元，其中：流动负债年末余额为
57,707.07 万元，比去年同期增加了 6,581.02 万元,增长 12.87%。其主要原因是
年末应交税费增加 2,195.57 万元、其他应付款增加 2,297.06 万元、预收帐款增
加 4,255.95 万元、应付账款减少 1,274.44 万元、应付票据减少 2,643.42 万元
等其他综合因素影响所致。
3、2020 年归属于母公司的所有者权益增长了 67.04%，主要原因是公司公开
发行股票增加股本 2,030 万元,增加资本公积 39,576 万元；当年实现归属于母公
司所有者的净利润 11,256.60 万元，分配股东股利减少所有者权益 2,429.28 万
元等因素影响所致。
（三）2020 年现金流量及说明
现金流量表摘要
单位：万元
与 2019 年相比
报表项目 2020 年度 2019 年度
增减额 增减率
一、经营活动产生的现金流
19,522.75 1,998.91 17,523.84 876.67%
量净额
1、经营活动现金流入小计 119,850.12 113,034.92 6,815.20 6.03%
2、经营活动现金流出小计 100,327.37 111,036.01 -10,708.64 -9.64%
二、投资活动产生的现金流
-3,353.85 -3,694.38 340.53 9.22%
量净额
1、投资活动现金流入小计 2.61 10.98 -8.37 -76.23%
2、投资活动现金流出小计 3,356.47 3,705.36 -348.89 -9.42%
三、筹资活动产生的现金流 41,436.74 -5,862.56 47,299.30 806.80%
3/7
量净额
1、筹资活动现金流入小计 45,269.53 1,406.06 43,863.47 3119.60%
2、筹资活动现金流出小计 3,832.79 7,268.62 -3,435.83 -47.27%
四、现金及现金等价物净增
57,605.64 -7,558.03 65,163.67 862.18%
加额
1 、 2020 年 经 营活 动 产生的 现金 净 流 量 为 19,522.75 万元 ， 比 去 年增加
17,523.84万元，增长了876.67%。本期经营活动现金净流量大幅增加的原因是：
（1）经营活动产生的现金流入增加6,815.20万元，其中，销售商品收到的现金
增加5,849.30万元，收到政府补助增加等导致其他经营活动有关的现金流入增加
1,237.86万。（2）经营活动现金流出减少10,708.64万元，其中：购买商品流出
的现金减少5,437.99万元；由于产量降低以及疫情期间社保费用减免政策等，公
司本年实际支付给职工以及为职工支付的现金减少2,411.38万元；本期支付的各
项税费减少1,700.49万元；支付的其他与经营活动有关的现金减少1,158.77万元。
2 、 2020 年筹 资活 动产生 的现 金净 流量 为 41,436.74万 元， 比 去年增加
47,299.3万元，增长了806.80%，本期筹资活动现金流入大幅增加，主要系本期
公司公开发行股票收到募集资金所致。筹资活动现金流出减少原因主要是上期归
还2,800万元委托贷款，贷款规模降低，公司与银行借款相应的支出金额减少所
致。
（四）财务指标及说明
财务指标表摘要
指标名称 2020 年 2019 年 增减变化
资产负债率 30.75% 39.25% -8.50%
偿债能力指标 流动比率 2.59 1.81 0.78
速动比率 1.81 0.86 0.95
应收账款周转天数 47.36 47.84 -0.48
营运能力
存货周转天数 295 280 15.57
毛利率 47.66% 45.02% 2.64%
盈利能力
加权净资产收益率 12.74% 11.72% 1.02%
营业收入增长率 5.88% -6.10% 11.98%
发展能力
资本累积率 67.04% 7.79% 59.25%
4/7
1、2020 年公司资产、负债、权益结构稳定合理，各项偿债能力指标达到公
司历史较好水平，资产负债率为 30.75%,比上年末降低了 8.5 个百分点。原因是
公司公开发行股票吸收投资、净利润增加导致净资产增加所致，长期偿债能力得
到大幅提高。流动比率为 2.59 比去年同期 1.81 提高了 0.78；速动比率为 1.81
比去年同期 0.86 提高了 0.95。其主要原因是，一方面本年流动资产增长了 61.66%，
而流动负债仅增长了 12.30%，流动资产增长幅度大于流动负债增长幅度，同时
公司期末存货占用比去年同期下降了 7.47%。
2、2020 年营运能力较上年有所降低，应收账款周转天数与去年同期基本持
平，存货周转天数比去年同期增加 15 天,周转速度降低,其主要原因是本年度虽
然销售收入比去年增长了 5.88%，但存货平均占用比去年上升了 6.40%,导致存货
周转速度降低。
3、2020 年公司盈利能力和水平与去年相比有所提高，净资产收益率比去年
增加了 1.02 个百分点，其主要原因是本期销售收入增长和毛利率提高所致。
4、2020 年公司发展能力有较大提高，营业收入增长率为 5.88%，比去年增
加了 11.98 个百分点，资本累积率达 67.04%，比去年增加了 59.25 个百分点。
二、2021 年度财务预算
（一）预算编制说明
本预算报告是公司本着谨慎性的原则，结合市场和业务拓展计划，在公
司预算的基础上，按合并报表要求编制的，预算报告所选用的会计政策在各
重要方面均与本公司实际采用的相关会计政策一致。
（二）预算编制假设
1、公司遵循的法律法规和制度无重大变化；
2、公司主要业务所在地的社会经济环境无重大变化；
3、公司各项经济业务涉及的各项政策在财务方面无重大变化；
4、公司所处的行业及市场形势无重大变化，公司方针目标确定的各项指标
按计划完成，品种结构不发生重大变化；
5、原材料采购价格和产品销售价格与预算无重大变化，预计销售收入按计
划实现；
6、销售费用、管理费用、财务费用按预算控制；
5/7
7、银行信贷利率、税收政策无重大变化；
8、无其他不可预见且不可抗拒因素造成重大不利影响。
（三）预算编制依据
1、根据公司发展规划，预计2021年营业收入目标为115,000万元。
2、营业成本依据公司各产品的不同毛利率测算，各项成本的变动与收入的
变动进行匹配。
3、2021年期间费用依据2020年实际支出情况及2021年业务量变化情况进行
预算。
4、其他收益考虑了2021年预计可获得的政府补助等。
5、所得税依据公司2021年测算的利润总额及适用的所得税率计算。
（四）利润预算表
单位：万元
项 目 本年预算数 去年实际数 增长率%
营业收入 115,000.00 106,461.35 8.02%
营业成本 59,800.00 55,724.95 7.31%
营业毛利 55,200.00 50,736.40 8.80%
税金及附加 1,500.00 1,401.91 7.00%
销售费用 27,200.00 23,935.21 13.64%
管理费用 11,800.00 11,200.55 5.35%
研发费用 2,900.00 2,504.56 15.79%
财务费用 -1,000.00 -414.91 -141.02%
其他收益 700.00 2,141.51 -67.30%
利润总额 13,500.00 13,817.76 -2.30%
所得税 1,971.00 2,020.49 -2.45%
净利润 11,529.00 11,797.28 -2.27%
扣非后归属于母公司所
10,982.44 10,126.43 8.45%
有者净利润
（五）确保财务预算完成的措施
1、加大技术研发、技术创新力度，不断开发新产品，进一步提升产品竞争
能力和盈利能力；
2、进一步提升电商销售能力，保持新业务形态下的销售稳定增长；
3、持续推进卓越绩效管理，提高工作质量，控制和降低管理成本，减少费
6/7
用支出；
4、推进工艺更新和技术进步，进一步提高产品生产的自动化水平，降低人
力成本；
5、加强资金计划和募投资金的管理，降低财务费用，提高资金利用率；
6、加强人才队伍建设，进一步完善考核与激励机制。
（六）风险提示
本预算为公司 2021 年度经营计划的内部管理控制指标，并不代表也不构成
公司的盈利预测，能否实现取决于宏观经济环境、市场需求状况、行业变化、国
家产业政策调整以及气候等多种因素，存在较大的不确定性，敬请投资者特别注
意。
成都彩虹电器(集团)股份有限公司
董 事 会
2021年4月16日
7/7
