成都彩虹电器(集团)股份有限公司 2021年度财务决算报告 公司2021年12月31日合并及母公司的资产负债表、利润表、现金流量表、所有者权益变 动表及会计报表附注经四川华信(集团)会计师事务所(特殊普通合伙)审计,已出具标准无 保留意见的审计报告。 现将公司(合并)2021年度财务决算的相关情况汇报如下: 一、主要会计数据和财务指标 项目 2021年 2020年 同比增减 营业收入(万元) 114,414.90 106,461.35 7.47% 营业成本(万元) 64,162.87 59,168.06 8.44% 利润总额(万元) 13,223.34 13,817.76 -4.30% 归属于母公司股东的净利润(万元) 11,086.75 11,256.60 -1.51% 扣非后归属于母公司股东净利润(万元) 10,501.43 10,126.43 3.70% 经营活动产生的现金流量净额(万元) 6,340.47 19,522.75 -67.52% 每股收益(元/股) 1.37 1.85 -25.95% 总股本(万股) 8,103.20 8,103.20 资产总额(万元) 192,058.77 188,196.85 2.05% 负债总额(万元) 54,101.84 57,872.19 -6.51% 归属于母公司股东的所有者权益(万元) 134,704.93 125,756.52 7.12% 2021年公司经营状况总体良好,公司实现营业收入11.44亿元,同比增长7.47%;销售毛 利率43.92%,与上年基本持平;实现扣非后归属于母公司股东的净利润为1.05亿元,同比增 长3.7%;期末资产总额19.21亿元,同比增长2.05%;归属于母公司股东的所有者权益13.47 亿元,同比增长7.12%;实现经营活动产生的现金流量净额0.63亿元,同比减少67.52%。 二、财务状况、经营成果及现金流量分析 (一)财务状况分析 公司期末资产负债表主要项目变动情况如下: 报表项目 2021 年末金额(万元) 2020 年末金额(万元) 增减率 货币资金 70,392.81 86,318.38 -18.45% 交易性金融资产 11,857.08 - 应收账款 10,727.74 15,969.47 -32.82% 存货 54,660.17 43,939.28 24.40% 固定资产 32,100.86 28,877.72 11.16% 在建工程 790.34 2,041.44 -61.28% 预付款项 1,455.53 862.69 68.72% 短期借款 - 801.92 -100.00% 应付票据 8,928.13 7,290.75 22.46% 应付账款 10,759.37 7,672.56 40.23% 2021年度公司利用闲置资金进行现金管理,购买理财产品以提高资金收益,同时因分配 股利、支付首发上市发行费用等,2021年末货币资金余额较上年末减少18.45%;因受偏暖天 气影响,2021年四季度销售收入同比减少,导致公司2021年末应收账款较上年末减少32.82%, 存货余额较上年末增加24.40%;因在建工程完工转固,2021年末在建工程较2020年末减少 61.28%;公司根据2022年经营需求,增加支付部分生产材料预付款、预付2022年度广告费用, 导致2021年末预付款项较上年末增加68.72%;因2021年原材料采购量增加,2021年末应付票 据及应付账款较上年末分别增加22.46%和40.23%。 (二)经营成果分析 1、营业收入构成 项目 2021 年度(万元) 2020 年度(万元) 同比变化 主营业务收入 113,459.29 105,755.46 7.28% 其他业务收入 955.61 705.89 35.40% 营业收入合计 114,414.90 106,461.35 7.47% 2021年营业收入11.44亿元,同比增长7.47%。其中实现主营业务收入11.35亿元,同比 增长7.28%。主要产品家用柔性取暖系列实现收入6.96亿元,同比增长22.23%;家用卫生杀 虫系列实现收入4.13亿元,同比下降3.28%。 2、分产品收入毛利分析 2021 年度 2020 年度 产品 收入 毛利 毛利率 收入 毛利 毛利率 1. 家 用 柔 性 取 69,569.21 32,216.87 46.31% 56,915.50 26,697.37 46.91% 暖系列 2. 家 用 卫 生 杀 41,342.87 17,259.68 41.75% 42,744.78 17,571.39 41.11% 虫用品系列 3.其他产品 2,547.21 567.49 22.28% 6,095.18 2,890.76 47.43% 合计 113,459.29 50,044.03 44.11% 105,755.46 47,159.52 44.59% 2021年公司实现毛利5.00亿元,同比增长6.12%。其中家用柔性取暖系列实现毛利3.22 亿元,同比增长20.67%;家用卫生杀虫用品系列实现毛利1.73亿元,同比下降1.77%;其他 产品实现毛利567.49万元,同比下降80.37%,其主要原因是2020年疫情期间公司口罩销售收 入较高,2021年度较上年口罩的销售收入减少了2,941.49万元,导致其他产品销售毛利减少。 3、费用分析 项目 2021年(万元) 2020年(万元) 同比增减 销售费用 23,869.65 20,492.11 16.48% 管理费用 10,865.57 11,200.55 -2.99% 研发费用 3,358.34 2,504.56 34.09% 财务费用 -1,419.45 -414.91 -242.12% 合计 36,674.10 33,782.31 8.56% (1)销售费用 2021年公司发生销售费用2.39亿元,较上年增加3,377.54万元,同比增长16.48%,其主 要原因如下: ①为了提升公司的品牌价值,公司本年度增加广告宣传费用的投入,广告宣传费投入较 上年增加了2,173.03万元,同比上升了313.61%。 ②本年度由于电商平台销售收入增加,网络平台费用较上年同期增加1,352.95万元,同 比上升30.62% (2)管理费用 2021年公司发生的管理费用1.09亿元,较上年减少334.98万元,同比降低2.99%,主要 系维修费用、办公差旅费减少所致。 (3)研发费用 2021年公司发生研发费用3,358.34万元,较上年增加853.78万元,同比增长34.09%,主 要原因是公司本年度加大新产品、新工艺研发力度,使开发费用支出增加。 (4)财务费用 2021年财务费用为-1,419.45万元,同比下降242.11%,主要原因是本年公司以闲置资金 进行现金管理,利息收入较上年增加了974.34万元。 (三)现金流量分析 项目 2021年(万元) 2020年(万元) 同比增减 经营活动现金流入小计 129,458.12 119,850.12 8.02% 经营活动现金流出小计 123,117.66 100,327.37 22.72% 经营活动产生的现金流量净额 6,340.47 19,522.75 -67.52% 投资活动现金流入小计 248.06 2.61 9404.09% 投资活动现金流出小计 38,056.62 3,356.47 1033.83% 投资活动产生的现金流量净额 -37,808.56 -3,353.85 -1027.3% 筹资活动现金流入小计 411.15 45,269.53 -99.09% 筹资活动现金流出小计 6,190.23 3,832.79 61.51% 筹资活动产生的现金流量净额 -5,779.08 41,436.74 -113.95% 现金及现金等价物净增加额 -37,247.18 57,605.64 -164.66% 1、经营活动产生的现金流量净额较上年减少了1.32亿元,同比下降67.52%,其主要原 因如下: (1)本年度销售收入增加,销售商品、提供劳务收到的现金增加9,787.42万元,同比 增长8.38%。 (2)由于本年度采购量增加,购买商品、接受劳务支付的现金增加9,690.40万元,同 比增长18.04%。 (3)因上年疫情影响产量减少,生产成本中的计件减少以及政府减免社保费用政策等 因素,本年度公司支付给职工以及为职工支付的现金与上年相比增加6,247.98万元,同比增 长25.56%。 (4)本年度销售收入增加,使支付的各项税费较上年增加2,601.42万元,同比增长 30.25%。 (5)本年度销售费用及其他费用等增加,使支付其他与经营活动有关的现金较上年同 期增加4,250.48万元,同比增长31.29%。 2、投资活动产生的现金流量净额为-3.78亿元,较上年减少3.45亿元,其主要原因是本 年度公司利用闲置资金进行现金管理,增加银行定期存款2.12亿元,购买交易性金融资产 1.18亿元等影响所致。 3、筹资活动产生的现金流量净额为-5,779.08万元,较上年减少4.72亿元,同比减少 113.95%。其主要原因包括:上年公司首发上市取得募集资金4.36亿元;本年度分配股利比 上年增加812万元;本年度归还银行短期借款800万元;购买子公司泉源公司少数股东权益支 付717万元,以及支付股份发行费用较上年增加505.97万元等。 (四)财务指标及说明 财务指标表摘要 指标名称 2021 年 2020 年 增减变化 资产负债率 28.17% 30.75% -2.58% 偿债能力指标 流动比率 2.82 2.59 0.23 速动比率 1.77 1.81 -0.04 应收账款周转天数 42.58 48.02 -5.43 营运能力 存货周转天数 276.61 278.14 -1.53 销售毛利率 43.92% 44.42% -0.50% 盈利能力 加权净资产收益率 8.51% 14.16% -5.65% 营业收入增长率 7.47% 5.88% 1.60% 发展能力 资本累积率 7.12% 67.04% -59.93% 1、2021年公司资产负债结构相对稳定,偿债能力指标进一步提高,财务风险维持在较 低水平。本年末资产负债率为28.17%,比上年末降低了2.58个百分点;本年末流动比率为 2.82,比上年末提高了0.23;本年末速动比率为1.77,与上年末基本持平。 2、2021年营运能力较上年有所提高,应收账款周转天数较上年同期缩短5.43天,存货 周转天数与上年比较基本持平。 3、2021年公司盈利能力有所下降,销售毛利率与上年基本持平,加权净资产收益率同 比降低5.65个百分点。 4、2021年公司保持持续稳步发展,营业收入增长率为7.47%,较上年提高1.60个百分点, 资本累积率为7.12%,较上年降低了59.93个百分点,下降的原因主要是因上年新发行股份净 资产增加影响。 成都彩虹电器(集团)股份有限公司 董 事 会 2022年4月15日