深圳市飞亚达(集团)股份有限公司1998年年度报告摘要
重要提示:本公司董事会保证本报告所载资料不存在任何重大遗漏、虚假陈述或者严重误导,并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。本年度报告摘要摘自年度报告正本,投资者欲了解详细内容应阅读年度报告正本。
一、公司简介
1.公司法定中、英文名称及缩写:
公司中文名称:深圳市飞亚达(集团)股份有限公司
公司英文名称:SHENZHEN FIYTA HOLDINGS LTD.
缩写:FIYTA
2.公司法定代表人:李志正先生
3.公司负责信息披露事务人员:卢炳强 嵇元弘
联系地址:深圳市福田区深南中路中航苑6号大厦
电话:(0755)3217888转
传真:(0755)3348369
4.公司注册、办公地址:深圳市福田区深南中路中航苑6号大厦
邮政编码:518041
公司电子信箱:szfydjts @ sz.gd. cninfo.net
5.公司年报备置地点:公司证券部
6.公司股票上市地:深圳证券交易所
股票简称、代码:飞亚达A0026
飞亚达B2026
二、会计数据和业务数据摘要
(一)本公司本年度利润总额及构成(单位:人民币元)
利润总额 61279529.58
净利润 51089302.07
主营业务利润 158268940.66
其他业务利润 17451253.37
投资收益 -816605.59
补贴收入 0
营业外收支净额 4759222.71
经营活动产生的现金流量净额 54726671.18
现金及现金等价物净增加额 32980645.93
两种会计制度审计结果说明:
本年度按中国会计准则经蛇口中华会计师事务所审计之净利润为51,089千元人民币,按国际会计准则经安达信公司审计之净利润为51,361千元人民币,二者基本一致,差异为272千元,为计提费用所产生的差异。
(二)主要会计数据和财务指标
(1)前三年主要会计数据和财务指标
1998年 1997年 1996年
1.主营业务收入(千元) 343996 367921 345814
2.净利润(千元) 51089 71430 59688
3.总资产(千元) 837107 794784 596223
4.股东权益(千元) 606574 600362 344145
5.每股收益(元) 0.205 0.430 0.431
6.加权平均每股收益(元) 0.211 0.507 0.472
7.每股净资产(元) 2.43 3.61 2.48
8.调整后每股净资产(元) 2.29 3.39 2.21
9.净资产收益率(％) 8.42 11.90 17.34
10.加权平均净资产收益率(％) 8.47 18.56 19.41
注:1997年和1996年的某些会计数据与当年审计报告不一致,系为1998年度会计政策改变采用追溯调整法调整以前年度数据所致。
(2)重要财务指标计算公式
每股收益=净利润÷年度末普通股股份总数
每股净资产=年度末股东权益÷年度末普通股股份总数
净资产收益率=净利润÷年度末股东权益×100％
加权平均每股收益=当期净利润÷[期末股份总数÷(1+配股比例或增发新股比例)+期末股份总数÷(1+配股比例或增发新股比例)×配股比例或增发新股比例×缴款结束日下一月份至期末的月份数÷12]
调整后的每股净资产=(年度末股东权益-三年以上应收款项-待摊费用-待处理财产净损失-开办费-长期待摊费用)÷年度末普通股股份总数
加权平均净资产收益率=当期净利润÷[(期初净资产+期末净资产)÷2+当期发行新股或配股新增净资产×(自缴款结束日下一月份至报告期末的月份数-6)÷12]
(三)报告期内股东权益变动情况
单位:千股或千元
项目 股本 资本公积 盈余公积 法定 未分配 合计
公益金 利润
期初数 166212 274215 94838 19740 45357 600362
本期增加 83,106 / 5109 2554 51089 141858
本期减少 / 83,106 / / 52540 135646
期末数 249318 191109 99947 22294 43906 606574
注:1、股本的增加和资本公积金的减少是资本公积转增股本所致。
2、盈余公积金和法定公益金的增加是由于利润分配提取法定盈余公积金和法定公益金所致。
3、未分配利润减少是实现利润及利润分配所致。
三、股本变动及股东情况
1.股本变动情况
截止1998年12月31日,本公司股本变动如下:
数量单位:股
期初数 本次变动 期末数
公积金转股增减(+,-)
(一)尚未流通股份
1.发起人股份
其中:境内法人持有股份 86832000 +43416000 130248000
2.高管股 419213 +209606 628819
尚未流通股份合计 87251213 +43625606 130876819
(二)已流通股份
1.境内上市的人民币普通股 40080787 +20040393 60121180
2.境内上市的外资股 38880000 +19440000 58320000
已流通股份合计 78960787 +39480393 118441180
(三)股份总数 166212000 +83105999 249317999
注:由于本公司1997年度中期公积金转增股本最后完成时间是1998年1月,故以上股份变动是由此次转股所致。
2、股东情况介绍:
(一)截止1998年12月31日,本公司股东总数为50,649人,A股股东47,156人,其中内部职工7人,B股股东3,493人。
(二)截止1998年12月31日,本公司前十名股东持股情况:
股东名称 持股数量 股票种类 持股比例
深圳中航实业股份有限公司 130,248,000 A 52.24％
南证国际有限公司 9,528,200 B 3.82％
卫科实业有限公司 3,343,680 B 1.34％
BTFE/SCHRODERS ASIA 1,100,818 B 0.44％
CHINA/HK ENTERPRISE
FUND
中国平保(香港) 1,030,530 B 0.41％
黄雪辉 928,560 B 0.37％
森生实业有限公司 822,000 B 0.33％
东方货库 780,000 A 0.31％
中国大鹏证券(香港) 762,450 B 0.31％
有限公司
保乐国际有限公司 759,600 B 0.30％
(三)持股10％以上(含10％)的法人股东情况
股东名称 持股比例 法定代表人 经营范围 股份质押情况
深圳中航实业 52.24％ 李志正 投资兴办实业(具体项目 未作质押
股份有限公司 另行申报)、国内商业、
物资供销(不含专营、专
控、专卖商品)
(四)报告期内控股股东无变更。
(五)现任董事、监事及高级人员股份变动情况:
姓 名 期初持股(股) 年度内股份变动量(股) 期末持股(股)
李志正 82944 +41472 124416
门腾善 86400 +43200 129600
吕宪斌 69120 +34560 103680
王立国 0 0 0
吴光权 60480 +30240 90720
邵克雄 0 0 0
张美桐 0 0 0
赵德仁 27648 +13824 41472
卢炳强 32140 +16070 48210
零碎股 1 0 1
注:以上人员股份变动是由于1997年度中期公积金转增股本所致。
四、股东大会简介
1、报告期内股东大会召开情况
本公司于一九九八年五月二十三日在《证券时报》和《香港商报》上同时刊登了关于召开第六届股东大会的公告,该次股东大会于一九九八年六月二十五日在公司九楼演播厅召开,出席会议股东及代理人共12人,代表股份135,701,468股,占股份总数的54.43％。经到会股东表决和深圳市福田区公证处公证,审议通过了以下议案:
(1)审议通过了1997年度董事会工作报告。
(2)审议通过了1997年度总经理业务报告。
(3)审议通过了1997年度监事会工作报告。
(4)审议通过了1997年度财务决算报告。
(5)审议通过了1997年度利润分配及分红派息预案。
(6)审议通过了公司章程修改议案。
(7)审议通过了授权董事会行使部分投资决策权的议案。
(8)审议通过了关于更换监事的议案。
2、现任董事、监事情况:
姓 名 职务 性别 年龄 任期 年度报酬(人民币)
李志正 董事长 男 56岁 三年 未在本公司领取报酬
门腾善 董事总经理 男 58岁 三年 15.5万元
吕宪斌 董事 男 55岁 三年 未在本公司领取报酬
王立国 董事 男 56岁 三年 未在本公司领取报酬
吴光权 董事 男 37岁 三年 未在本公司领取报酬
邵克雄 监事会主席 男 48岁 三年 未在本公司领取报酬
张美桐 监事 女 49岁 三年 8.6万元
赵德仁 监事 男 59岁 三年 5万元
卢炳强 董事会秘书 男 37岁 三年 9.7万元
报告期内本公司原监事会主席王心阔先生因工作调动,不再担任本公司监事职务。
五、董事会报告
1、董事会工作报告
(1)报告期内董事会会议情况及决议内容:
本公司董事会在本报告期内共举行二次会议
第一次会议于1998年4月21日在香港召开,会议由李志正董事长主持,通过以下决议:审议通过了1997年度董事会工作报告、总经理业务报告、财务决算报告、利润分配及分红派息预案。
第二次会议于1998年8月11日在本公司三楼会议室召开,会议审议通过了1998年度中期报告,并决定1998年度中期不分配,不进行公积金转增股本,亦无配股计划。
(2)本年度公司无聘任或解聘公司经理、董事会秘书情况。
(3)本公司财务报告经蛇口中华会计师事务所审计并出具无保留意见或解释性说明的审计报告。
2、本次利润分配预案:经蛇口中华会计师事务所按中国会计准则及安达信公司按国际会计准则分别进行审计,本公司1998年度的净利润分别为51,089,302.07元人民币和51,361,000元人民币,根据《公司法》和本公司《章程》的有关规定,1998年度本公司利润分配以蛇口中华会计师事务所审计的净利润为基准,提取10％的法定公积金5,108,930.21元人民币及提取5％的法定公益金2,554,465.10元人民币后,加上以前年度结转的未分配利润45,357,445.21元人民币,1998年度可供分配的利润为88,783,351.97元人民币。按本公司1998年末总股本249,317,999股计算,每十股派发现金1.80元人民币(含税),共计派送现金股息44877239.82元,剩余利润43,906,112.15元人民币转入下一年度分配。B股股息按除息日前一星期人民币兑港币的平均收盘价兑换成港币支付。
3、报告期内公司利润分配方案:1998年8月25日,本公司以总股本249,317,999股为基准,每十股派现金人民币1元(B股股息折成港币支付)
六、监事会报告
一九九八年度,公司监事会共召开了三次会次:
1、第一次会议于1998年4月21日在飞亚达公司三楼会议室召开,审查了1997年年度报告,审议通过了1997年度监事会工作报告。
2、第二次会议于1998年5月22日在飞亚达公司三楼会议室召开,同意本公司原监事会主席王心阔先生因工作调动,不再担任本公司监事职务,推举张美桐女士担任本公司监事,并将此议案提交1998年6月25日股东大会审议。
3、第三次会议于1998年6月25日在飞亚达公司三楼会议室召开,一致选举邵克雄先生担任监事会主席。
七、业务报告
1、公司报告期内经营情况
(1)公司主营业务情况
本公司主要从事钟表及其零配件的设计、开发、制造和销售,公司的主营产品为“飞亚达”牌手表。一九九八年度,东南亚金融危机和国内特大洪涝灾害给全国的消费市场带来了巨大冲击,社会购买力和商品零售额急剧下降,钟表市场大幅度滑坡,同业竞争异常激烈,假表泛滥,进口表大量冲击,商场转移风险和费用给厂家。所有这些因素都严重影响了公司的发展。但是,本公司在董事会的正确决策、经营班子和全体员工的共同努力下,仍然取得了较好的经营业绩。九八年公司主营业务收入34,400万元,比去年同期下降6.50％,其中工业收入20,476万元,占总营业收入的59.52％,商业收入3,783万元,占总营业收入的11.00％,餐饮业收入10,141万元,占总营业收入的29.48％。主营产品方面,飞亚达表的销售收入为17,822万元,占总营业收入的51.81％,较去年同期亦有所下滑。
在主营产品比去年同期略有下降的同时,公司的餐饮业却保持了持续、稳定的增长,继西安豪门、上海仙门之后,去年年底,深圳朋门大酒楼相继开业。九八年度,公司餐饮业营业收入为10,141万元,比去年同期7,326万元增长了38.42％,占总营业收入的比重也由上年的19.91％上升到29.48％,为主营业务的发展起到了重要的补充作用。
(2)公司财务状况说明
本公司1998年主要财务指标如下: 单位:人民币万元
项 目 1998年 1997年 增减额 增减率％
总资产 83716.96 79478.40 4238.56 5.33
长期负债 0 1000.00 -1000.00 -100.00
股东权益 60657.37 60036.16 621.21 1.03
主营业务利润 15826.89 17256.06 -1429.17 -8.28
净利润 5108.93 7143.01 -2034.08 -28.48
说明:
<1>总资产增加主要是因为本年度流动资产增加3,244.10万元,长期股权投资增加998.49万元所致。
<2>长期负债减少是因为本年度偿还长期银行借款1000万元所致。
<3>股东权益增加是本年度实现利润并进行利润分配所致。
<4>主营业务利润下降是由于主营业务收入下降2,392.56万元所致
。
<5>净利润下降是由于主营业务利润下降和营业费用增加所致。
(3)在经营中出现的问题与困难及解决方案
一九九八年度,公司在经营中遇到的问题与困难主要有两方面:其一,消费市场疲软,零售市场滑坡,给公司带来了严峻的考验。其二,市场低迷,行业竞争愈发激烈,绝大部分厂家采取价格战,实施降价促销,而且假表泛滥,给本公司销售亦造成了一定的压力。
针对这种情况,公司将从以下几个方面着手解决问题:第一,继续扩大和提高品牌的知名度。第二,加大产品结构调整力度。加快新产品开发,降低成本,提高质量,走“少而精”的道路,开发一批高质量、高附加值、价格合理、深受广大消费者欢迎的新款表。第三,在管理上抓效益。调整公司内部有关部门,调整销售队伍,充实销售一线人员,改进促销政策,更加突出经销人员激励机制。同时,加强销售及售后服务队伍的管理和培训,提高服务质量。第四,加快名表中心连锁店的建设,使之成为连锁化、规模化经营。第五,降低单一行业经营风险,努力寻找更多新的利润增长点。
2、公司投资情况
(1)募集资金投资情况
1997年度,本公司实施配股方案,共募集资金20,971.8万元人民币,到目前为止,该笔资金均按原计划项目使用,具体情况如下:
承诺投资项目 实际投资项目及进展情况
1、建立亨吉利世界名表中心连锁店计划 97年建立哈尔滨、乌鲁木齐
投资11,200万元,年销售额3亿元, 两家连锁店,投资980万元,98
利润3000万元 建立建立武汉、沈阳两家名
表连锁店,投资总额990万元
人民币,99年四家连锁店预计
实现销售收入3000万元,利润
60万元
2、建设飞亚达高科技工业园计划投资 97年前期勘察投资250万元,
5500万元 98年项目招标设计等费用40
万元,99年为建设期,无投资
收益
以上两向共使用资金2260万元,其余资金除部分归还银行借款外均以货币资金存入银行。
注:a.由于市场状况低迷,公司董事会采取谨慎态度,放缓了亨吉利世界名表中心连锁店建设的进程。
b.由于科技园园区红线调整等原因,致使园区建设期顺延。
(2)非募集资金投资情况
鉴于公司在西安、上海两地餐饮业经营情况良好,并取得了一定的管理经验,98年年底又投资90万元成立深圳朋门大酒楼有限公司,已于98年12月29日开业,投资收益在99年体现。
3、新年度业务发展计划
(1)主营产品方面,1999年,公司将实施“调整产品结构,抓两头,带中间,全面推动飞亚达表的销售”的经营方针。“抓两头”即着重抓好高档表和中偏低档纪念表的开发、销售,“带中间”即减少中档表的重复设计制造,通过“两头”来推动飞亚达表的销售。
(2)加快亨吉利世界名表中心连锁店建设的步伐。计划99年在国内的主要中等城市增开3～5家连锁店。
(3)98年度,公司餐饮业持续、稳定、健康发展,去年年底继西安豪门、上海仙门之后,深圳朋门大酒楼相继开业,目前经营稳健。99年,公司将进一步加强内部管理,在综合条件合适的情况下,考虑增设1～2家。
(4)解除属下配套企业对总公司的依赖,促使其早日打开自己的市场,适应市场需求,提高质量,加大出口。
(5)飞亚达高科技工业园99年上半年完成全部设计方案,年中动工建设。
(6)致力寻找一些规模较大、投资回报较快的项目,以进一步加快主营产品的发展。
八、重大事项
1、本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。
2、本年度公司无收购兼并、资产重组事宜。
3、本年度公司与关联方无关联交易。
4、本年度公司无逾期未收回的委托存款和委托贷款。
5、本年度公司继续聘任蛇口中华会计师事务所为本公司财务报告审计机构。
6、本年度公司无必须公开披露的重大合同(含担保、租赁经营、委托经营等)
7、截止本报告期末,公司所涉及的计算机系统主要是文字处理、财务管理等,且相应的软件公司将对本公司所用的软件进行“2000年问题”处理,故计算机“2000年问题”对本公司产生的不良影响局限在很小的范围内。
九、财务报告
(一)审计意见
本公司1998年度会计报表业经蛇口中华会计师事务所审计,并出具无保留意见审计报告。
(二)会计报表
1.资产负债表(见附表)
2.利润及利润分配表(见附表)
3.现金流量表(见附表)
(三)会计报表附注(见附注)
十、公司的其他有关资料
1、公司首次注册登记日期:1990年3月30日
注册登记地点:深圳市工商行政管理局
2、变更注册登记日期:1997年1月30日
注册登记地点:深圳市工商行政管理局
企业法人营业执照注册号:4403011001583
3、税务登记号:440301192189783
4、公司未流通股票托管机构名称:深圳证券登记有限公司
5、公司聘请的会计师事务所名称:蛇口中华会计师事务所
办公地址:深圳市蛇口招商大厦2楼
十一、备查文件:
1、载有董事长亲笔签署的年度报告正本;
2、载有法定代表人、财务负责人、会计主管人员亲笔签字并盖章的财务报表;
3、公司章程
深圳市飞亚达(集团)股份有限公司
董 事 会
一九九九年四月十六日
蛇中财审报字(1999)第103号
审 计 报 告
深圳市飞亚达(集团)股份有限公司全体股东:
我所接受委托,对贵公司一九九八年十二月三十一日的公司及合并资产负债表及一九九八年度公司及合并利润表、利润分配表、现金流量表进行了审计。这些会计报表由贵公司负责,我们的责任是对这些会计报表发表审计意见。我们的审计是依据中国注册会计师独立审计准则进行的,在审计过程中,我们结合贵公司实际情况,实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。
我们认为,上述会计报表符合《企业会计准则》、《股份有限公司会计制度》的有关规定,在所有重大方面公允地反映了贵公司一九九八年十二月三十一日的公司及合并财务状况及一九九八年度公司及合并经营成果和现金流量,会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。
蛇口中华会计师事务所 中国注册会计师 许丽周
中国深圳蛇口 中国注册会计师 李 莉
一九九九年二月四日
会计报表附注
1998年度
编制单位:深圳市飞亚达(集团)股份有限公司
一、公司简介
本公司于一九九二年十二月二十五日经深圳市人民政府办公厅以深府办复(1992)1259号文批准,由原“深圳飞亚达计时工业公司”改组为股份有限公司,并更名为“深圳飞亚达(集团)股份有限公司”。变更后的企业法人营业执照仍为深内法字01141号,经营范围:各种指针式石英表及其机芯、零部件、各种计时仪器,加工批发K金首饰表。
一九九七年一月三十日,经深圳市工商行政管理局核准,本公司更名为“深圳市飞亚达(集团)股份有限公司”。
二、本公司采用的主要会计政策
1.执行的会计制度:
执行财政部《股份有限公司会计制度》。
2.会计年度:
以公历1月1日起至12月31日止为会计年度。
3.记帐本位币:
以人民币为记帐本位币。
4.记帐基础和计价基础:
以权责发生制为记帐基础,各项财产物资按取得时的实际成本计价。
5.外币业务核算方法:
对发生的外币经济业务采用当月一日的市场汇价折合为人民币入帐,年末对货币性项目中外币余额按年末市场汇价调整,由此产生的折算差额计入“财务费用”项目。其中与购建固定资产等直接有关的汇兑损益,在资产尚未交付使用之前,计入购建资产的价值。
6.合并会计报表的编制方法:
本公司合并会计报表系根据财政部《合并会计报表暂行规定》适当编制的,即:以公司本部和纳入合并范围的各单位的会计报表以及其他有关资料为合并依据,合并各项目数额编制而成,合并时除内部往来,子公司实收资本与母公司长期投资、内部销售收入与销售成本相互抵销、固定资产、存货中由于内部交易所产生的未实现利润予以扣除,其余项目均逐一合并,对于少数股东权益按规定在会计报表中单独计列。
7.现金等价物的确定标准:
指本公司所持有的期限短(从购买日起三个月到期)、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资(包括可在证券市场上流通的,购买日起三个月到期的短期债券投资)。
8.坏帐核算方法:
坏帐核算采用备抵法,一九九八年一月一日始由按债权期末余额的1％改按应收帐款期末余额的2％提取;同时,对于预计不能收回或不能全额收回的应收款项,本公司根据实际情况作出估计后提取坏帐准备。坏帐准备计入当年度损益类帐项。
9.存货核算方法:
(1)存货分类为:原材料、在产品、产成品、委托代销商品、库存商品、低值易耗品。
(2)各项存货取得时按实际成本计价,存货发出的实际成本按先进先出法和加权平均法计算确定;低值易耗品在领用时一次性摊销。
(3)决算日,存货按成本与可变现净值孰低计价,按其可变现净值低于成本的差额提取存货跌价准备,存货跌价损失计入当期损益类帐项。
10.短期投资核算方法:
短期投资按实际成本计价,股票和债券投资,按照已宣告发放的现金股利和利息计算当期收益,其他短期投资按权责发生制计算当期应计损益。
11.长期投资核算方法:
(1)长期股权投资:
对占投资单位有表决权资本总额20％以下的长期投资采用成本法核算;对占投资单位有表决权资本总额20％以上(含20％)的长期投资采用权益法核算,并对占被投资单位有表决权资本总额50％以上的长期投资在期末编制合并会计报表。
(2)决算日,长期投资按可回收金额持续低于成本的差额计提长期投资减值准备,长期投资减值损失计入当期损益类帐项。
12.固定资产核算方法:
固定资产标准为使用年限在一年以上,单位价值在人民币2,000.00元以上的实物资产,本公司固定资产按实际成本计价,固定资产折旧采用直线法平均计算,并按固定资产类别、原价、规定的使用年限、预计净残值率(原价的5-10％)确定其年分类折旧率如下:
类 别 使用年限 年折旧率
房屋及建筑物 20～35年 2.714％～4.5％
其中:房屋装修支出 5年 18％～19％
机器设备 10年 9％～9.5％
运输工具 5年 18％～19％
电子设备 5年 18％～19％
其他设备 5年 18％～19％
13.在建工程核算方法:
在建工程按实际成本计价;在建工程完工并交付使用时,确认为固定资产,并截止利息资本化。
14.无形资产核算方法:
本公司获得中航苑6号大楼、飞亚达高科技工业园共30019.7平方米土地使用权所支付的费用,按土地使用年限五十年摊销。
15.开办费核算方法:
开办费系本集团部分公司在其筹建期间所发生的费用,自筹建期结束后按五年摊销。
16.长期待摊费用核算方法:
(1)租入固定资产改良工程支出———系本集团部分公司租入厂房及办公楼进行装修和改造所发生的费用,分别按租赁期摊销。
(2)房屋装修支出———系本公司中航苑6号大厦二楼、四楼装修费,从装修完毕起分五年摊销。
(3)霓虹灯招牌装修款———系本公司设立广告招牌发生的费用,从一九九五年七月起分五年摊销。
(4)商标设计费———系本集团之子公司发生的商标设计费从一九九八年一月一日起分十年摊销。
(5)其他递延支出———系本集团部分公司发生的模具费、电话初装费等分别按五年摊销。
17.收入确认原则:
公司按以下规定确认营业收入实现,并按已实现的收入记帐,计入当期损益。
商品销售,公司已将商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方,公司不再对该商品实施继续管理权和实际控制权,相关的收入已经收到或取得了收款证据,并且与销售该商品有关的成本能够可靠地计量时,确认营业收入的实现。
18.所得税的会计处理方法:
采用应付税款法。
19.会计政策变更影响利润明细:
项目 累计影响金额 本年影响金额
坏帐准备 RMB5842886.97 RMB106657.14
存货跌价准备 4670262.94 137806.66
合计 RMB10513149.91 RMB244463.80
上述会计政策的变更,本公司采用追溯调整法对对比报表中的相关科目金额进行了调整。
三、控股子公司及合营企业
1.本公司所控制的境内外所有子公司情况及合并范围:
被控股子公司 法定 本公司
及合营企业全称 注册地 代表人 注册资本 拥有股权
主营业务 是否合并
深圳飞达表业有限公司 深圳 门腾善 HKD7000000.00 75％
生产经营电子石英钟表及 否
其零配件
深圳飞镖表业外观件有 深圳 门腾善 HKD7000000.00 75％
限公司
生产经营手表壳、表带和 是
其他配件
深圳飞宇艺术钟有限公司 深圳 门腾善 HKD3000000.00 75％
生产经营各种艺术钟 是
深圳天福电子有限公司 深圳 门腾善 HKD3000000.00 66％
生产经营电子计时器 是
深圳飞图新技术开发公司 深圳 陈知立 USD550000.00 60％
脉冲镀金、真空镀膜 是
上海马可劳斯名表中心 上海 陈 冰 RMB1100000.00 90.91％*
钟表及修理 否
青岛恒达金饰中心 青岛 陈 冰 RMB1500000.00 80％*
钟表、服装、鞋帽、日用百货 否
西安豪门美食娱乐城 西安 门腾善 RMB17920000.00 61.61％
有限公司
餐饮、娱乐、精品 是
上海仙门美食有限公司 上海 门腾善 RMB1000000.00 90.40％
中、西餐、饮料、堂饮酒 是
深圳市亨吉利世界名表 深圳 门腾善 RMB15000000.00 90％
中心有限公司
钟表及零配件的购销及维 是
修服务
深圳市飞精精密光学仪 深圳 门腾善 RMB7000000.00 99％
器制造有限公司
加工、生产、经营精密光学 是
仪器
深圳市朋门大酒楼有限 深圳 卢炳强 RMB1000000.00 99.04％
公司
餐饮服务、饮料、食品的购销 是
*根据本公司与合营方签订的联营承包协议之规定,其他合营(作)方收取定额利润不承担亏损。
2.本年度合并范围变化的情况如下:
减少:(1)本年度深圳飞达表业有限公司因于一九九八年五月十二日合营期满正在清算,未纳入本年度合并会计报表范围;
(2)本年度上海马可劳斯名表中心、青岛恒达金饰中心正在清算,未纳入本年度合并会计报表范围。
增加:本年度成立的深圳市朋门大酒楼有限公司,本公司拥有99.04％股权,已纳入本年度合并会计报表范围;
四、合并会计报表主要项目注释
1.短期投资
年初数 年末数
项目 投资金额 跌价准备 投资金额 跌价准备
股票投资 RMB— RMB— RMB3379400.00 RMB—
债券投资 1000.00 — — —
合计 RMB1000.00 RMB— RMB3379400.00 RMB—
2.应收帐款
年初数 年末数
帐龄 金额 比例 金额 比例
1年以内 RMB85428742.95 93.47％ RMB93290651.71 88.61％
1-2年 5301986.97 5.80％ 9667642.46 9.18％
2-3年 385024.86 0.42％ 1728977.93 1.64％
3年以上 282804.97 0.31％ 594565.75 0.57％
合计 RMB91398559.75 100％ RMB105281837.85 100％
无持有本公司5％以上股份的股东单位欠款。
3.其他应收款
年初数 年末数
帐龄 金额 比例 金额 比例
1年以内 RMB31009166.99 54.80％ RMB37453605.82 58.51％
1-2年 10523329.56 18.60％ 15662967.39 24.47％
2-3年 2579526.51 4.56％ 4525991.57 7.07％
3年以上 12470743.03 22.04％ 6372342.17 9.95％
合计 RMB56582766.09 100％ RMB64014906.95 100％
无持有本公司5％以上股份的股东单位欠款。
4.长期投资
(1)长期投资列示如下:
项 目
年初数 本年增加 本年减少 年末数
长期股权投资
RMB11674247.46 RMB13329563.70 RMB3344617.40 RMB21659193.76
减:长期投资
减值准备
- - - -
长期投资净额
RMB11674247.46 RMB13329563.70 RMB3344617.40 RMB21659193.76
(2)长期股权投资:
①股票投资
投资金额
被投资公司名称
股份类别 股数 初始投资额 年末数 备注
贵州凯涤股份有限公司
法人股 220万股 RMB2920000.00 RMB2920000.00 未上市
皖能股份有限公司
法人股 110万股 3000000.00 3000000.00 未上市
西安唐城股份有限公司
法人股 5万股 85000.00 85000.00 未上市
合计 RMB6005000.00 RMB6005000.00
②其他股权投资
投资金额
被投资 投资 初始投资额
公司名称 期限 原币 折合人民币 本年权益调整
深圳飞达表业有限公司
10年 HKD RMB RMB
7500000.00 5713500.00 (467177.77) 深圳飞晶光学器件联合有限公司
5年 RMB
2640000.00 2640000.00 —
上海马可劳斯名表中心
5年 RMB
1000000.00 1000000.00 (870469.81) 青岛恒达金饰中心
10年 RMB
1200000.00 1200000.00 (1492959.96) 深圳市世界名表中心有限公司
5年 RMB
1400000.00 1400000.00 614498.07
深圳市中航文化传播有限公司
13年 RMB
300000.00 300000.00 —
RMB RMB RMB
合计 6540000.00 12253500.00 (2216109.47)
HKD7500000.00
续上表：
被投资
公司名称
累计权益调整 本年减少 年末余额 占被投资公司
股权比例
深圳飞达表业有限公司
RMB RMB RMB
11589052.89 — 17302552.89 75％
深圳飞晶光学器件联合有限公司
454617.40 3094617.40 — 75％
上海马可劳斯名表中心
(1629189.46) — (629189.46) 90.91％
青岛恒达金饰中心
(5158297.80) — (3958297.80) 80％
深圳市世界名表中心有限公司
1489128.13 250000.00 2639128.13 50％
深圳市中航文化传播有限公司
— — 300000.00 15％
RMB RMB RMB
合计 6745311.16 3344617.40 15654193.76
5.在建工程
实际支出
工程名称 本年转入 资金
年初数 本年增加 固定资产 其他减少 年末数 来源
RMB RMB RMB RMB RMB
预付购房款
32119788.31 253437.50 8265128.81 — 24108097.00 自有
办公楼装修
6818407.94 757117.33 6748407.94 — 827117.33 自有
营业场所装修
444324.50 756915.00 444324.50 — 756915.00 自有
飞亚达高科技工
业园开发工程
2486617.30 414203.99 — — 2900821.29 自有
其他 818944.20 997403.90 — — 1816348.10 自有
合计 RMB RMB RMB RMB RMB
42688082.25 3179077.72 15457861.25 — 30409298.72
RMB RMB RMB RMB RMB
其中:
利息资本化金额
— — — — —
6.开办费
公司名称 年初数 本年增加 本年转出 本年摊销 年末数
RMB RMB RMB RMB RMB
亨吉利 505947.52 - - 115000.00 390947.52
上海仙门
2146985.73 - - 418230.20 1728755.53
西安豪门
3225794.49 - - 1081865.53 2143928.96
青岛恒达
136822.35 - 136822.35 - -
飞精 291070.27 212067.00 - 92260.30 410876.97
朋门大酒楼 - 1144865.64 - - 1144865.64
RMB RMB RMB RMB RMB
合计 6306620.36 1356932.64 136822.35 1707356.03 5819374.62
7.长期待摊费用
项目名称 年初数 本年增加 本年转出 本年摊销 年末数
租入固定资产改良支出
RMB RMB RMB RMB RMB
1506504.06 - - 53129.17 1453374.89
装修费 9924039.33 7399281.61 791297.00 3709262.42 12822761.52
霓虹灯招牌
175249.95 - - 70100.04 105149.91
商标设计费 - 100000.00 - 10000.00 90000.00
其他递延支出
2763621.89 1570321.66 180000.00 908130.02 3245813.53
RMB RMB RMB RMB RMB
合计 14369415.23 9069603.27 971297.00 4750621.65 17717099.85
8.其他业务利润
类别 收入 成本 税金 利润
出租房屋
RMB16917258.52 RMB123538.00 RMB869318.78 RMB15924401.74
修理收入1747326.77 22585.58 96860.00 1627881.19
管理费收入32055.00 - 2174.43 29880.57
其他 247165.17 212470.13 165605.17 (130910.13)
合计RMB18943805.46 RMB358593.71 RMB1133958.38 RMB17451253.37
9.投资收益
类别 1997年度 1998年度
股票投资收益 RMB1132066.81 RMB951118.85
非控股公司分配利润 279000.00 220086.94
权益法调整的被投资公司 (89765.54) (2216109.47)
净利润份额
处理被投资公司产生收益 - 228298.09
合计 RMB1321301.27 RMB(816605.59)
10.营业外收入
主要明细项目 1997年度 1998年度
地产地销销项税额转入 RMB13676114.21 RMB9278217.18
处理固定资产净收益 364662.50 5480.00
罚款收入 5399.00 51499.00
赞助收入 - 150000.00
无须支付款项 141382.59 -
其他 277051.45 367283.92
合计 RMB14464609.75 RMB9852480.10
11.营业外支出
主要明细项目 1997年度 1998年度
地产地销进项税额转入 RMB9620301.60 RMB4830478.99
罚款支出 73992.94 117811.75
捐赠支出 7000.00 -
处理固定资产净损失 28091.54 -
处理产品损失 288443.00 -
其他 327.08 144966.65
合计 RMB10018156.16 RMB5093257.39
五、关联方关系及交易
1.与本公司存在关系的关联方,包括已于附注四1列示的存在控制关系的关联公司及下列存在控制关系的本公司股东和不存在控制关系的关联各方。
(1)存在控制关系的本公司母公司及母公司之股东
拥有本公司
企业名称 注册地 注册资本 股份比例 主营业务
与本公司关系 经济性质或类型 法定代表
RMB
深圳中航实业股份 深圳 400000000.00 52.26％ 投资兴办实业、
有限公司 国内商业、物资
供销业
本公司母公司 股份制 李志正
RMB
中国航空技术进出口 深圳 80000000.00 — 本系统所产运输
深圳公司 工具、机械设备
等商品的进出口
本公司母公司之股东 全民所有制 李志正
(2)不存在控制关系的关联方关系的性质
企业名称 与本公司关系
深圳天马微电子股份有限公司 同一董事长
深圳南光集团股份有限公司 同一董事长
深圳天虹商场有限公司 同一董事长
2.存在控制关系的关联方的注册资本及其变化。
存在控制关系的关联方的注册资本没有变化。
3.存在控制关系关联方所持股份或权益及其变化。
存在控制关系的关联方所持股份或权益没有变化。
4.关联方交易事项
(1)采购货物
本公司未向关联公司采购货物。
(2)销售货物
本公司未向关联公司销售货物。
(3)关联方应收应付款项余额
金 额
项目 1997-12-31 1998-12-31
原币 折合本位币 原币
占各项目款项余额比例
折合本位币 1997-12-31 1998-12-31
其他应收款:
中国航空技术进 RMB1049466.00 RMB5216616.00 RMB1500000.00
出口深圳公司 HKD3900000.00 USD100000.00
RMB2327870.00 9.22％ 3.64％
六、承诺事项
截至一九九八年十二月三十一日止,本公司无对外担保等承诺事项。
七、资产负债表日后事项
截至审计报告日止,本公司未发生重大影响报告期或报告后财务状况和经营成果的经济事项。
--------------------------------------------------------------
现金流量表
1998年度
编制单位:深圳市飞亚达(集团)股份有限公司 单位:人民币元
1998年度
合并 公司
一、经营活动产生的现金流量:
销售商品、提供劳务收到的现金 363932850.12 184647323.29
收到的租金 16725474.42 16700118.52
收到的税费返还 1659239.13 159239.13
收到的其他与经营活动有关的现金 49581257.64 66922256.17
现金流入小计 431898821.31 268428937.11
购买商品、接受劳务支付的现金 175946249.70 75142893.14
经营租赁所支付的现金 10683655.03 1575788.99
支付给职工以及为职工支付的现金 32179366.77 12876616.71
实际缴纳的增值税款 38391908.44 34465877.65
支付的所得税款 7955910.32 7595579.34
支付的除增值税、所得税以外的其他税费 6180927.17 2617035.79
支付的其他与经营活动有关的现金 105834132.70 92622437.60
现金流出小计 377172150.13 226896229.22
经营活动产生的现金流量净额 54726671.18 41532707.89
二、投资活动产生的现金流量:
分得股利或利润所收到的现金 470086.94 470086.94
取得利息收入所收到的现金 10949801.07 10717599.62
现金流入小计 11419888.01 11187686.56
购建固定资产、无形资产和其他 5963359.74 2354338.17
长期资产所支付的现金权益性投资所支付的现金
1000000.00 900000.00
现金流出小计 6963359.74 3254338.17
投资活动产生的现金流量净额 4456528.27 7933348.39
三、筹资活动产生的现金流量:
吸收权益性投资所收到的现金 1000000.00
其中:子公司吸收少数股东权益 9600.00
性投资收到的现金
借款所收到的现金 130091287.93 120000000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金 23468.82
现金流入小计 131114756.75 120000000.00
偿还债务所支付的现金 120102614.17 106900000.00
分配股利或利润所支付的现金 26016674.80 24931800.00
其中:子公司支付少数股东的股利 1084874.80
偿付利息所支付的现金 11013497.92 9409263.24
支付的其他与筹资活动有关的现金 6522.63
现金流出小计 157139309.52 141241063.24
筹资活动产生的现金流量净额 (26024552.77)(21241063.24)
四、汇率变动对现金的影响 (178000.75) (172757.44)
五、现金及现金等价物净增加额 32980645.93 28052235.60
资产负债表
1998年12月31日
编制单位:深圳市飞亚达(集团)股份有限公司 单位:人民币元
1997-12-31 1998-12-31
合并 公司 合并 公司
资产
流动资产:
货币资金 293269658.26 268376259.56 319496756.82 296428495.16
短期投资 1000.00 3379400.00 3379400.00
应收票据
64663.24
应收帐款 91398559.75 78836892.30 105281837.85 92665426.39
预付帐款 13453018.91 1338630.18 4092966.03 1338630.18
其他应收款 56582766.09 65857366.53 64014906.95 74283930.11
减:坏帐准备 7201504.57 6882541.51 7807124.06 7589538.36
应收款项净额
154232840.18 139150347.50 165647250.01 160698448.32
存货 195274167.28 138546802.91 185744804.12 121781944.83
减:存货跌价准备
5822432.47 1018594.31 4670262.94 1018594.31
存货净额 189451734.81 137528208.60 181074541.18 120763350.52
待摊费用 3158393.26 992750.00 2956680.91 30000.00
流动资产合计
640113626.51 546047565.66 672554628.92 581299694.00
长期投资:
长期股权投资
11674247.46 79031244.83 21659193.76 74247393.88
固定资产:
固定资产原价
90495559.17 55749795.58 101475088.68 65382890.10
减:累计折旧
36824463.83 21357443.43 37864839.90 23470552.77
固定资产净值53671095.34 34392352.15 63610248.78 41912337.33
在建工程 42688082.25 41283913.05 30409298.72 28592950.72
固定资产合计96359177.59 75676265.20 94019547.50 70505288.05
无形资产及其他资产:
无形资产 25960934.51 25960934.51 25399793.75 25399793.75
开办费 6306620.36 5819374.62
长期待摊费用14369415.23 882049.95 17717099.85 783107.91
无形资产及其他资产合计
46636970.10 26842984.46 48936268.22 26182901.66
资产总计 794784021.66 727598060.15 837169638.40 752235277.59
负债和股东权益
流动负债:
短期借款 51895900.00 46900000.00 77996040.00 70000000.00
应付帐款 44633853.84 23459853.02 40783828.00 16085341.99
预收帐款 4244302.75 1518866.49 1953890.39 626588.64
应付福利费 10926979.35 3961758.73 2369411.58 442947.64
应付股利 24931800.00 24931800.00 44877239.82 44877239.82
应交税金 2872519.41 3574288.26 (626008.04) (89855.33)
其他应交款 162698.63 106475.40 45680.58 43640.98
其他应付款 22308511.37 7606912.14 48450505.99 11184393.02
预提费用 2470619.86 1611903.03
流动负债合计
164447185.21 112059954.04 217462491.35 143170296.76
长期负债:长期借款
10000000.00 10000000.00
长期负债合计10000000.00 10000000.00
负债合计 174447185.21 122059954.04 217462491.35 143170296.76
少数股东权益
19975193.93 13133442.28
股东权益:
股本 166212000.00 166212000.00 249317999.00 249317999.00
资本公积 274214476.14 274214476.14 191108477.14 191108477.14
盈余公积 114577721.17 114577721.17 122241116.48 122241116.48
其中:公益金 19740304.33 19740304.33 22294769.43 22294769.43
未分配利润 45357445.21 50533908.80 43906112.15 46397388.21
股东权益合计
600361642.52 605538106.11 606573704.77 609064980.83
负债和股东权益总计
794784021.66 727598060.15 837169638.40 752235277.59
附注:非常项目 上年实际数 本年累计数
1.出售、处理部门或被投资单位 228298.09
2.自然灾害发生的损失
3.会计政策变更 (5610248.40) (244463.80)
现金流量表(续)
1998年度
编制单位:深圳市飞亚达(集团)股份有限公司 单位:人民币元
1998年度
补充资料 合并 公司
1.将净利润调节为经营活动的现金流量:
净利润 51089302.07 48404114.54
加:少数股东损益 1445253.75
计提的坏帐准备或转销的坏帐 956911.38 706996.85
计提的固定资产折旧 6217629.70 2113109.34
无形资产及其他资产摊销 7019118.44 1159790.80
待摊费用减少 342659.11 962750.00
预提费用增加 (848716.83)
处置固定资产、无形资产和其他 (5480.00)
长期资产的损失(减收益)
固定资产报废损失
财务费用 672742.81 (1135578.94)
投资损失(减收益) 816605.59 (2327568.81)
存货的减少(减增加) 14298392.07 16764858.08
经营性应收项目的减少(减增加) (18105989.04)(14479355.83)
经营性应付项目的增加(减减少) (9171757.82)(10636408.14)
其他--经营活动产生的现金流量净额 54726671.18 41532707.89
2.现金及现金等价物净增加情况:
货币资金的期末余额 319496756.82 296428495.16
减:货币资金的期初余额 286515110.89 268376259.56
现金等价物的期末余额
减:现金等价物的期初余额 1000.00
现金及现金等价物净增加额 32980645.93 28052235.60
利润分配表
1998年度
编制单位:深圳市飞亚达(集团)股份有限公司 单位:人民币元
1997 1998
合并 公司 合并 公司
一、净利润 71430105.96 71581368.38 51089302.07 48404114.54
加:年初未分配利润
10540519.02 15565720.19 45357445.21 50533908.80
二、可供分配的利润
81970624.98 87147088.57 96446747.28 98938023.34
减:提取法定盈余公积
7787586.51 7787586.51 5108930.21 5108930.21
提取法定公益金
3893793.26 3893793.26 2554465.10 2554465.10
三、可供股东分配的利润
70289245.21 75465708.80 88783351.97 91274628.03
减:提取任意盈余公积应付普通股股利
24931800.00 24931800.00 44877239.82 44877239.82
四、未分配利润
45357445.21 50533908.80 43906112.15 46397388.21
利 润 表
1998年度
编制单位:深圳市飞亚达(集团)股份有限公司 单位:人民币元
1997 1998
合并 公司 合并 公司
一、主营业务收入
367921374.14 231694182.28 343995781.85 178216952.68
减:折扣与折让
主营业务收入净额
367921374.14 231694182.28 343995781.85 178216952.68
减:主营业务成本
192563566.77 126802321.55 181580349.60 89041352.82
主营业务税金及附加
2797191.95 356643.16 4146491.59 739767.70
二、主营业务利润
172560615.42 104535217.57 158268940.66 88435832.16
加:其他业务利润
17817085.70 17655720.31 17451253.37 17374850.03
减:存货跌价损失
2673542.50 1018594.31 137806.66
营业费用72253960.04 36407957.50 81871936.79 35012566.32
管理费用39184448.93 20127867.23 35700795.31 19907605.25
财务费用 (314782.05) (2173046.88) 672742.81 (1135578.94)
三、营业利润
76580531.70 66809565.72 57336912.46 52026089.56
加:投资损益
1321301.27 7547836.37 (816605.59) 2327568.81
营业外收入
14464609.75 5839194.54 9852480.10 4245321.11
减:营业外支出
10018156.16 3009131.96 5093257.39 1735017.64
四、利润总额
82348286.56 77187464.67 61279529.58 56863961.84
减:所得税
7348495.38 5606096.29 8744973.76 8459847.30
少数股东损益
3569685.22 1445253.75
五、净利润
71430105.96 71581368.38 51089302.07 48404114.54
(所附注释系会计报表的组成部分)
