证券代码：200152 证券简称：山航B 公告编号：2008-01
山东航空股份有限公司第三届董事会第十一次会议决议公告
本公司及董事会全体成员保证公告内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
山东航空股份有限公司（以下简称“公司”）第三届董事会第十一次会议于2008年3月21日9：00在山航大厦会议室举行，会议通知于3月10日以书面、传真及电子邮件方式发出。会议应到董事13人，实到13人,董事会秘书出席会议，公司监事和高管人员列席了会议。会议由董事长张幸福先生主持，会议的召集和召开符合《公司法》、《证券法》和《公司章程》之规定。会议审议并一致通过如下决议：
1、《山东航空股份有限公司2007年董事会工作报告》；
2、《山东航空股份有限公司2007年总经理工作报告》；
3、《山东航空股份有限公司2007年年度报告》及其摘要；
4、《关于调整已披露的2007年期初资产负债表相关项目和金额的议
案》；（附件）
5、《山东航空股份有限公司2007年财务决算报告》；
6、《山东航空股份有限公司2007年利润分配预案》；
为弥补以前年度亏损，董事会决定2007年度不进行利润分配，也不进
行资本公积金转增股本。
该利润分配预案提交公司2007年年度股东大会审议。
7、《关于2009年-2013年飞机引进计划的议案》；
根据“十一五”规划，公司2009年引进6架B737-700/800飞机，此计
划已经国家发改委批准。
另计划与波音公司签署2012、2013年共16架B737-700/800飞机的引
进合同，此计划需以国家发改委的批准确认。公司将审慎进行资金安排，选
择最优惠的融资方案。
该议案提交公司2007年年度股东大会审议，董事会提请股东大会授权
管理层具体办理相关飞机引进、融资、协议签署等相关事宜。
8、《关于2007年度日常关联交易的议案》；
9、《关于续聘会计师事务所及其报酬的议案》；
经审计委员会提议，董事会拟继续聘任利安达信隆会计师事务所为公司
2008年度会计审计机构，负责公司的2008年度财务报告审计工作及其它服
务事项并出具相关审计报告，聘期一年。
该议案将提交公司2007年年度股东大会审议。董事会并提请股东大会
授权公司管理层具体商谈确定有关报酬及签订业务约定书等事宜。
10、《关于制定<山东航空股份有限公司金融衍生交易控制程序>的
议案》；
11、《关于制定<山东航空股份有限公司独立董事年报工作制度>的议
案》；
12、《关于制定<山东航空股份有限公司审计委员会工作规程>的议
案》
13、《关于召开山东航空股份有限公司2007年年度股东大会的议
案》。（股东大会通知将另行公告。）
特此公告
山东航空股份有限公司董事会
2008年3月21日
附件：
关于调整已披露的2007年期初资产负债表相关项目和金额的议案公司根据相关规定调整了2007年1月1日的资产负债表期初数，具体的情况如下：
2007年1月1日资产负债表项目合并数调整情况
单位：元
项目 调整前 调整数 调整后
固定资产 4,675,666,360.89 -14,985,478.80 4,660,680,882.09
在建工程 582,870,533.15 -29,040,670.00 553,829,863.15
无形资产 44,026,148.80 44,026,148.80
递延所得税资产 41,051,039.72 51,196,811.86 92,247,851.58
应付账款 403,780,947.82 -1,665,372.23 402,115,575.59
应付职工薪酬 33,723,183.67 5,897,364.67 39,620,548.34
应交税费 67,012,924.24 434.82 67,013,359.06
应付利息 325,198.23 325,198.23
其他应付款 306,497,443.79 -4,557,625.49 301,939,818.30
未分配利润 -160,406,855.62 51,179,986.71 -109,226,868.91
归属于母公司所有者权益合计 348,644,589.55 51,179,985.72 399,824,575.27
少数股东权益 12,845,729.95 16,826.14 12,862,556.09
项目 说 明
根据《企业会计准则第6号-无形资产》将原来在固定资产中核固定资产 算的土地调整入无形资产
根据《企业会计准则第6号-无形资产》将原来在在建工程中核在建工程 算的土地调整入无形资产
根据《企业会计准则第6号-无形资产》将原来在固定资产、在无形资产 建工程中核算的土地调整入无形资产
公司根据《企业会计准则第18号——所得税》的规定，确认可递延所得税资产
弥补亏损及坏账准备的递延所得税资产。
根据《企业会计准则》将原来在应付账款中核算的金额重分类应付账款调整入应付利息、应付职工薪酬等科目。
根据《企业会计准则第9号-职工薪酬》将原来在应付帐款、其应付职工薪酬他应付款等科目中核算的金额调整入应付职工薪酬
根据《企业会计准则》将原来在其他应交款中核算的金额调整应交税费入应交税费
根据《企业会计准则》将原来在应付帐款中核算的金额调整入应付利息 应付利息
根据《企业会计准则第9号-职工薪酬》将原来在其他应付款科
其他应付款 目中核算的金额调整入应付职工薪酬
公司根据《企业会计准则第18号——所得税》的规定，确认可
弥补亏损及坏账准备的递延所得税资产对未分配利润的影响；
未分配利润
公司根据《企业会计准则第18号——所得税》的规定，确认可
归属于母公司所有者权益
弥补亏损及坏账准备的递延所得税资产对未分配利润的影响；
合计
公司根据《企业会计准则第18号——所得税》的规定，确认的
少数股东权益 少数股东的递延所得税资产对少数股东权益的影响；
2007年1月1日资产负债表项目母公司数调整情况
单位：元
项目 调整前 调整数 调整后
长期股权投资 118,103,819.41 -3,371,686.90 114,732,132.51
在建工程 581,912,043.86 -29,040,670.00 552,871,373.86
无形资产 - 29,040,670.00 29,040,670.00
递延所得税资产 41,051,039.72 51,140,724.72 92,191,764.44
应付账款 403,118,075.36 -1,665,372.23 401,452,703.13
应付职工薪酬 33,397,528.95 5,871,905.53 39,269,434.48
应付利息 - 325,198.23 325,198.23
其他应付款 305,859,210.10 -4,531,731.53 301,327,478.57
资本公积 87,805,223.41 -3,755,060.57 84,050,162.84
未分配利润 -160,544,949.08 51,524,098.39 -109,020,850.69
项目 说 明
根据《企业会计准则第2号-长期股权投资》将原来按权益法核算
长期股权投资
的投资单位调整为按成本法核算
根据《企业会计准则第6号-无形资产》将原来在在建工程中核算
在建工程
的土地调整入无形资产
根据《企业会计准则第6号-无形资产》将原来在在建工程中核算
无形资产
的土地调整入无形资产
公司根据《企业会计准则第18号——所得税》的规定，确认可弥
递延所得税资产
补亏损及坏账准备的递延所得税资产。
根据《企业会计准则》将原来在应付账款中核算的金额重分类调
应付账款
整入应付利息、应付职工薪酬等科目。
根据《企业会计准则第9号-职工薪酬》将原来在应付帐款、其他
应付职工薪酬
应付款等科目中核算的金额调整入应付职工薪酬
根据《企业会计准则》将原来在应付帐款中核算的金额调整入应
应付利息
付利息
根据《企业会计准则第9号-职工薪酬》将原来在其他应付款科目
其他应付款
中核算的金额调整入应付职工薪酬
根据《企业会计准则第2号-长期股权投资》将原来按权益法核算
资本公积
的投资单位调整为按成本法核算
公司根据《企业会计准则第18号——所得税》的规定，确认可弥
未分配利润
补亏损及坏账准备的递延所得税资产对未分配利润的影响；
