重庆长安汽车股份有限公司2001年度报告 重要提示：本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 目录 第一节 目录 第二节 公司基本情况简介 第三节 会计数据和业务数据摘要 第四节 股本变动及股东情况 第五节 董事监事高级管理人员和员工情况 第六节 公司治理结构 第七节 股东大会情况简介 第八节 董事会报告 第九节 监事会报告 第十节 重要事项 第十一节 财务报告 第十二节 备查文件目录 第二节 公司基本情况简介 1、公司法定中文名称:重庆长安汽车股份有限公司 公司法定英文名称:Chongqing Changan Automobile Company Limited 2、公司法定代表人:尹家绪 3、公司董事会秘书:崔云江、马军 公司证券事务代表:黎军 联系地址:重庆市江北区建新东路260 号 联系电话:（023） 67591249 67591568 67591349 传 真:（023） 67866055 67870261 电子信箱:cazjc@mail.changan.com.cn 4、公司注册地址:重庆市南岸区南城大道309 号 邮政编码:400060 公司办公地址:重庆市江北区建新东路260 号 邮政编码:400023 公司国际互联网网址:http://www.changan.com.cn 5、公司信息披露报刊:《中国证券报》、《证券时报》、《香港商报》 公司信息披露网址:http://www.cninfo.com.cn 公司年度报告备置地点:公司董事会办公室 6、股票上市地点:深圳证券交易所 股票简称:长安汽车 长安B 股票代码:000625 200625 7、本公司首次注册登记日期为:1996 年10 月31 日 注册地址:重庆市南岸区南城大道309 号。 企业法人营业执照号:渝经5009021800205 号 税务登记号码:国税重字51021120286320X 号 报告年度内会计师事务所名称、办公地: 国内会计师:普华永道中天会计师事务所有限公司 办公地:上海淮海中路333 号瑞安广场12 楼 国际会计师:普华永道中天会计师事务所有限公司 办公地:上海淮海中路333 号瑞安广场12 楼 第三节 会计数据和业务数据摘要 1、 本年度主要利润指标（单位:人民币元）。 利润总额 283,942,249 净利润 160,215,482 扣除非经常性损益后的净利润 155,939,203 主营业务利润 1,432,342,254 其他业务利润 84,797,047 营业利润 267,291,037 投资收益 11,652,927 补贴收入 18,349,109 营业外收支净额 -13,350,824 经营活动产生的现金流量净额 991,955,298 现金及现金等价物净增加额 303,152,490 注:①以上数据为合并帐项,包括了本公司以重庆长安铃木汽车有限公司为首的各子公司的相关报表 。 ②扣除非经常性损益包括:利息收入11,812,274元、购买进口材料退税18,349,109元、长安铃木购买国产设备增值税2,411,969、 元委托理财收益5,560,927 元、退休职工费用预提33,000,000 元合并价差摊入858,000 元 。 2、按两种会计准则、制度计算的净利润差异说明 净资产 净利润 按企业会计制度编制的本集团报表余额 2,574,310,811 160,215,482 按国际会计准则所作的调整 1. 重庆长安铃木汽车有限公司 税后提取的职工奖励及福利基金 - (13,000,000) 2.摊销合并产生的商誉 (18,029,226) 858,000 3.调整重庆长安铃木汽车有限公司开办费摊销 1,228,758 - 4.冲销1995 年长期资产重估增值 (7,876,812) - 5.递延税款 69,109,787 69,109,787 6.冲销2001 年已分派但未发放的股利 49,066,640 - 7.投资损失 (11,000,000) (11,000,000) 按国际会计准则调整后的余额 2,656,809,958 206,183,269 3、 三年度主要会计数据和财务指标: 项目 2001年 2000年 调整前 主营业务收入(元) 7,331,805,826 6,703,211,839.88 净利润(元) 160,215,482 147,654,529.67 总资产(元) 6,636,749,746 7,571,674,232.64 股东权益(元) 2,574,310,811 2,460,631,236.11 每股收益(元/股) 0.13 0.1204 每股净资产(元/股) 2.10 2.01 调整后的每股净资产(元/股) 2.08 1.86 每股经营活动产生的现金流 0.80 0.72 量净额(元/股) 净资产收益率(%) 6.22 6 项目 1999年 调整后 主营业务收入(元) 6,703,211,840 5,446,762,000 净利润(元) 147,654,530 53,715,000 总资产(元) 7,368,097,981 7,093,918,000 股东权益(元) 2,476,161,970 2,373,590,000 每股收益(元/股) 0.1204 0.044 每股净资产(元/股) 2.02 1.93 调整后的每股净资产(元/股) 1.87 1.89 每股经营活动产生的现金流 0.72 0.71 量净额(元/股) 净资产收益率(%) 6 2.3 注:以上数据和指标均按合并会计报表数填列或计算。 4、根据中国证监会《公开发行证券公司信息披露编报规则（第9号）》要求计算的2001年报告期利润的净资产收益率和每股收益 项目 净资产收益率(%) 每股收益(元/股) 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 1,432,342,254 55.6 56 1.17 1.17 营业利润 267,291,037 10.4 10.5 0.22 0.22 净利润 160,215,482 6.2 6.3 0.13 0.13 扣除非经常性损 155,939,202 6 6.1 0.13 0.13 益后的净利润 5、前三年度公司其他业务数据和指标 项目 2001年 2000年 1999年 产品销售量 其中:汽车(辆) 199,173 183,886 159,856 发动机(台) 33,219 12,477 57,616 市场份额(%) 27.2 27.28 28.31 注:①市场份额资料来源于中国汽车工业协会《中国汽车工业产销快讯》②99年年发动机销售数量中含供长安铃木公司部分。 6、 权益变动情况表（单位:元） 项目 股本 资本公积 盈余公积 法定公益金 期初数 1,226,666,000 887,234,595 187,560,796 60,060,795 本期增加 83,665,098 16,855,098 本期减少 期末数 1,226,666,000 887,234,594 271,225,894 76,915,893 变动原因 提取所致 提取所致 项目 未分配利润 股东权益合计 期初数 114,639,784 2,476,161,970 本期增加 160,215,482 260,735,678 本期减少 162,586,836 162,586,836 期末数 112,268,430 2,574,310,811 变动原因 盈利提取和分配所致 盈利提取和分配所致 第四节 股本变动及股东情况 1、股本变动情况 公司股份变动情况表(数量单位:股) 本次变动前 本次变动增减（+、-） 配股 送股 公积金转股 增发 一、未上市流通股份 1、发起人股份 708,666,000 其中： 国家持有股份 境内法人持有股份 708,666,000 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股 3、内部职工股 28,200 4、优先股或其他 其中：转配股 未上市流通股份合计 708,694,200 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 167,971,800 2、境内上市的外资股 350,000,000 3、境外上市的外资股 4、其他 已上市流通股份合计 517,971,800 三、股份总数 1,226,666,000 本次变动增减（+、-） 本次变动后 其他 小计 一、未上市流通股份 1、发起人股份 708,666,000 其中： 国家持有股份 境内法人持有股份 708,666,000 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股 3、内部职工股 -7,200 -7,200 21,000 4、优先股或其他 其中：转配股 未上市流通股份合计 -7,200 -7,200 708,687,000 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 7,200 7,200 167,979,000 2、境内上市的外资股 350,000,000 3、境外上市的外资股 4、其他 已上市流通股份合计 7,200 7,200 517,979,000 三、股份总数 1,226,666,000 注：“内部职工股”系公司董事、监事持有的公司股份，其中“本次变动增减”栏中“其他－7,200股”系公司离任监事所持股份解冻（11400股）和冻结新任监事所持股份（4200股）所致。 2、股东情况介绍 (1)报告期末，本公司股东117,777人，其中A股股东85,567人（其中公司职工股东5人），B股股东32,210人。 (2)前十名股东持股情况 股东名称 年初持股数(股) 年度增减数(股) 1、长安汽车(集团)有限责任公司 708,666,000 0 2、SUZUKI MOTOR CORPORATION 122,500,000 -1,521,900 3、BONY A/C CMG CH CHINA INVESTMENT 2,600,100 0 LIMITED 4、TOYO SECURITIES ASIA LIMITED-A/C 2,533,260 -316,560 CLIENT 5、张旭彬 0 1,919,568 6、MOMURA TB/MOMURA ITM 0 1,499,949 7、胡建伟 0 1,277,900 8、BSDT/VIRGINIA REIREMENT SYSTEM 0 1,194,800 9、邓有德 906,000 128,000 10、海通证券香港有限公司 0 920,000 股东名称 年末持股数(股) 占总股本比例(%) 1、长安汽车(集团)有限责任公司 708,666,000 57.77 2、SUZUKI MOTOR CORPORATION 120,978,100 9.86 3、BONY A/C CMG CH CHINA INVESTMENT 2,600,100 0.21 LIMITED 4、TOYO SECURITIES ASIA LIMITED-A/C 2,216,700 0.18 CLIENT 5、张旭彬 1,919,568 0.16 6、MOMURA TB/MOMURA ITM 1,499,949 0.12 7、胡建伟 1,277,900 0.10 8、BSDT/VIRGINIA REIREMENT SYSTEM 1,194,800 0.10 9、邓有德 1,034,000 0.08 10、海通证券香港有限公司 920,000 0.08 注：上述股东中长安汽车（集团）有限责任公司代表国家持有股份，为国有法人股，其中质押冻结354,333,000股，司法冻结2,000,000股。其余均为外资股东，持有公司B股。 (3)控股股东情况 控股股东：长安汽车（集团）有限责任公司 法定代表人：赵国华 成立日期：1996年10月28日 主要业务和产品：制造、开发、销售长安系列汽车及零部件，制造、销售民用枪支，弹药，普通机械，模具，工具等。 注册资本：740,000,000元 股权结构：国有独资公司 (4)控股股东实际控制人情况 控股股东实际控制人：中国兵器装备集团公司 法定代表人：王德臣 成立日期：1999年6月29日 主要业务和产品：国有资产投资、经营管理；火炮、枪械等；工程勘察设计、施工、承包、监理；设备安装等 注册资本：12,645,210,000元 股权结构：全民所有制 第五节 董事、监事和高级管理人员和员工情况 1、董事、监事和高级管理人员情况表 姓名 性别 年龄 任期起止日期 股份变动(单位：股) 职务 年初数 年末数 尹家绪 男 45 2000.05-2003.05 4200 4200 董事长 赵鲁川 男 48 2000.05-2003.05 4200 4200 副董事长总经理 松原邦久 男 58 2000.05-2003.05 0 0 副董事长 李守武 男 35 2000.05-2003.05 0 0 董事 张欣玉 男 53 2000.05-2003.05 0 0 董事 陈庆 男 39 2000.05-2003.05 0 0 董事 王重生 男 43 2000.05-2003.05 4200 4200 董事 郭学武 男 45 2000.05-2003.05 0 0 董事 张宝林 男 39 2001.05-2003.05 0 0 董事 桥本俊明 男 53 2000.05-2003.05 0 0 董事 近石幸一郎 男 53 2000.05-2003.05 0 0 董事 时玉宝 男 48 2001.05-2003.05 0 0 监事会召集人 周夏英 女 52 2000.05-2003.05 0 0 监事 彭明庚 男 51 2001.05-2003.05 4200 4200 监事 曹东平 女 48 2001.05-2003.05 0 0 监事 熊会林 女 42 2000.05-2003.05 0 0 监事 朱治平 男 39 2001.11-2003.05 0 0 监事 华騳驫 男 36 2001.11-2003.05 0 0 监事 付祥玉 女 46 2001.11-2003.05 0 0 监事 朱华荣 男 36 2000.4-2003.05 0 0 副总经理 贾廷跃 男 38 2001.4-2003.05 0 0 副总经理 崔小玫 女 46 2001.4-2003.05 0 0 副总经理 崔云江 男 38 2000.4-2003.05 0 0 副总经理董秘 马军 男 42 2000.4-2003.05 0 0 董秘 注：董事、监事在股东单位的任职情况表 姓名 股东单位 职务 任期 尹家绪 长安汽车(集团)有限责任公司 执行董事总裁党委副书记 1998.7- 松原邦久 SUZUKI MOTOR CORPORATION 参与 1999.4- 王重生 长安汽车(集团)有限责任公司 党委副书记董事副总裁 1996.2- 郭学武 长安汽车(集团)有限责任公司 董事副总裁 1999.12- 张宝林 长安汽车(集团)有限责任公司 副总裁 2001.3- 桥本俊明 SUZUKI MOTOR CORPORATION 海外四轮车中国部部长 2000.10- 时玉宝 长安汽车(集团)有限责任公司 党委副书记工会主席 2000.9- 周夏英 长安汽车(集团)有限责任公司 党委副书记纪委书记 1996.1- 彭明庚 长安汽车(集团)有限责任公司 副总裁 1998.11 曹东平 长安汽车(集团)有限责任公司 财务部部长 2000.3- 2、年度报酬情况 2001年度在本公司领取薪酬的董事、监事、高级管理人员的年度报酬均依照中国兵器装备集团公司有关工资管理和等级标准的规定按月发放。 报告期内在本公司领取薪酬的董事、监事、高级管理人员年度报酬总额为232,686元，金额最高的前三名董事的报酬总额为31,366元(仅一名董事在本公司领取报酬)， 金额最高的前三名高级管理人员的报酬总额为70,226元。 在本公司领取报酬的董事、监事和高级管理人员的年度报酬区间：17000-20000元有3人，20000-25000元有3人，25000-30000元有3人，30000-35000元有1人。 报告期内，尹家绪先生、松原邦久先生、李守武先生、张欣玉先生、陈庆先生、王重生先生、郭学武先生、张宝林先生、桥本俊明先生、近石幸－郎先生、时玉宝先生、周夏英女士、曹东平女士、熊会林女士未在本公司领取报酬。 3、报告期内，陈永强先生因工作变动不再担任公司董事职务，汪阳先生、刘长赢先生、廖明光先生因离职退休辞去公司监事职务。报告期内，因工作需要，董事会聘任贾廷跃先生、崔小玫女士担任公司副总经理职务。 4、公司员工情况。 截止本年度末公司员工总人数7135人，其中生产工人4298人，销售人员1354人，技术人员694人，财务人员205人，行政人员470人，其中博士4人，研究生23人，本科生982人，大专以上学历的有1019人。 公司需承担费用的离退休职工(包括内退和下岗)人数为2001人。 第六节 公司治理结构 1、公司治理情况 公司严格按照《公司法》、《证券法》及中国证监会《上市公司治理准则》等有关法律法规的要求，不断完善公司法人治理结构，建立现代企业制度，规范公司运作。公司制订了《公司章程》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》、《股东大会议事规则》、《公司担保管理办法》、《公司信息披露制度》等规则，主要内容如下： (1)关于股东与股东大会：公司能够确保包括中小股东在内的所有股东享有平等地位，确保所有股东能充分地行使权利；公司制订了《股东大会议事规则》，并按规则要求通知、召开股东大会，所有股东都能充分地行使表决权；公司关联交易遵循公开、公平原则，并对价格的公充性予以充分披露。 (2)关于控股股东与上市公司：公司与控股股东之间资产、人员、财务、业务、机构各自独立，控股股东通过股东大会行使权利，公司股东大会、董事会、监事会和经营层能够独立有效运作，控股股东未直接或间接干预上市公司的决策和经营活动。由于市场开拓和控制风险的原因，公司在销售网络上还一定程度上依赖控股股东，公司拟通过收购等措施解决此问题，加强公司销售系统建设；控股股东所属之南京长安汽车有限公司与公司存在同业竞争关系，这在一定程度上影响了公司的市场份额，公司拟通过股权收购和参股方式解决此问题。 (3)关于董事与董事会：公司严格按照《公司章程》的有关规定选聘董事，董事会的人员构成和人数符合有关法律、法规的要求；公司制订了《董事会议事规则》，并按照规则要求召开会议；公司董事能够恪尽诚信、勤勉尽责，积极学习有关法律法规，参加培训，提高职业素质；公司正在寻找独立董事人选，建立完善的独立董事制度和专门委员会。 (4)关于监事和监事会：公司监事会成员构成和人数符合有关法律、法规的要求，监事能充分地行使监督权力，履行监督职责。 (5)关于绩效评价和激励约束机制；公司正积极着手建立董事、监事及高级管理人员的绩效评价和约束机制；公司严格按照有关规定聘任经理人员。 (6)关于相关利益者：公司能够充分尊重和维护银行及其他债权人、消费者、职工等其他利益相关者合法权益，促进公司持续、快速、健康发展。 (7)关于信息披露与透明度：公司董事会秘书负责信息披露事务、接待境内外投资者的参观、访问和咨询工作；建立了《信息披露制度》，确保公司按照《深圳证券交易所上市规则》等有关规定及时、准确、完整地披露有关信息；公司能够按照有关规定，及时披露大股东或公司实际控制人的详细资料和股份的变化情况。 2、独立董事履行职责情况 公司董事会根据中国证监会发布的《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》的规范要求，正在积极起草和修订相关规则，寻找独立董事人选，2002年6月30日前按照有关规定建立独立董事制度。 3、公司与控股股东五分开情况请见本节公司治理情况。 第七节 股东大会情况简介 报告期内公司召开了四次股东大会 一、公司董事会于2001年4月11日在《中国证券报》、《证券时报》和《香港商报》上发出通知召开2000年度股东大会，会议于2001年5月15日在重庆长安宾馆召开，出席本次会议的股东及股东代理人7人(其中法人股股东代理人1人，A股股东5人，B股股东代理人1人)，代表股份710229042股(其中法人股股份708666000股，A股股份21800股，B股股份1541242股)，占总股本的57.9%，符合《公司法》、《公司章程》及有关法规的规定，大会审议并以投票表决的方式通过了如下决议： 1、董事会工作报告 2、监事会工作报告 3、董事会成员变动的议案 因工作需要，陈永强先生辞去公司董事、副董事长职务，选举张宝林先生为公司董事。 4、监事会成员变动的议案 公司监事汪阳先生、刘长赢先生、廖明光先生因工作需要辞去公司监事职务，选举时玉宝先生、彭明庚先生、曹东平女士担任公司监事职务。 5、续聘公司审计师的议案 6、2000年年度利润分配方案 上述决议公告于2001年5月16日刊登在《中国证券报》、《证券时报》和《香港商报》上。 二、公司董事会于2001年5月26日在《中国证券报》、《证券时报》和《香港商报》上发出通知召开2001年度第一次临时股东大会，大会于2001年6月26日在重庆长安宾馆召开，出席本次会议的股东及股东代理人6人(其中法人股股东代理人1人，A股股东4人，B股股东代理人1人)，代表股份709919842股(其中法人股股份708666000股，A股股份14600股，B股股份1239242股)，占总股本的57.87%，符合《公司法》、《公司章程》及有关法规的规定，大会审议并以投票表决的方式通过了如下决议： 1、关于2001年申请增发不超过18000万股境内上市外资股(B股)的议案 2、关于增发B股募集资金使用计划可行性的议案 3、关于前次募集资金使用情况的议案 4、关于本次B股增发前未分配利润由本次增发后新股东与增发前原股东共同享有的议案 5、关于修订《公司章程》的议案 6、关于修订《股东大会议事规则》的议案 7、关于制定《公司担保管理办法》的议案 上述决议公告于2001年6月27日刊登在《中国证券报》、《证券时报》和《香港商报》上。 三、公司董事会于2001年8月11日在《中国证券报》、《证券时报》和《香港商报》上发出通知召开2001年度第二次临时股东大会，大会于2001年9月10日在重庆长安宾馆召开，出席本次会议的股东及股东代理人9人(其中法人股股东代理人1人，A股股东8人，B股股东代理人0人)，代表股份708,694,900股(其中法人股股份708,666,000股，A股股份28,900股，B股股份0股)，占总股本的57.774%，符合《公司法》、《公司章程》及有关法规的规定，大会审议并以投票表决的方式通过了如下决议： 1、关于修改《公司章程》的议案 2、关联企业之间业务往来交易行为的协议 上述决议公告于2001年9月12日刊登在《中国证券报》、《证券时报》和《香港商报》上。 四、公司董事会于2001年10月19日在《中国证券报》、《证券时报》和《香港商报》上发出通知召开2001年度第三次临时股东大会，大会于2001年11月19日在重庆长安宾馆召开2001年第三次临时股东大会，出席本次会议的股东及股东代理人7人(其中法人股股东代理人1人，A股股东6人，B股股东代理人0人，B股股东0人)，代表股份708,686,100股(其中法人股股份708,666,000股，A股股份20,100股，B股股份0股)，占总股本的57.773%，符合《公司法》、《公司章程》及有关法规的规定，大会审议并以投票表决的方式通过了如下决议： 1、关于调整2001年度新股增发方案的议案 2、关于改聘公司审计师的议案 上述决议公告于2001年11月20日刊登在《中国证券报》、《证券时报》和《香港商报》上。 第八节 董事会报告 一、公司经营情况 1、主营业务范围及经营状况 本公司主营长安牌微型汽车、长安奥拓牌微型轿车、长安羚羊牌轿车的开发、制造和销售，同时制造和销售用于微型汽车系列的各种型号的江陵牌发动机。 2001年度，公司生产汽车196,163辆(其中长安铃木43,123辆)，销售汽车199,173辆(其中长安铃木43,085辆)，发动机销售33,219台。2001年，公司大力开拓海外市场，出口汽车2,420辆。 下表显示2001年度中国汽车工业前10位厂家产销量排列情况: 企业名称 产量(辆) 销量(辆) 汽车企业总计(103家) 2334440 2363665 上海汽车工业(集团)公司 440245 448946 第一汽车集团 419792 407495 东风汽车集团 262869 265407 长安汽车(集团)有限责任公司 225399 230241 哈尔滨哈飞汽车有限公司 138958 141774 北京汽车工业集团总公司 134121 136538 昌河飞机工业公司 121288 121018 金杯汽车股份有限公司 74191 74865 天津汽车工业集团有限公司 58923 79957 注：①此数据来源于中国汽车工业协会《中国汽车工业产销快讯》； ②长安汽车(集团)有限责任公司产销量主要包括了本公司以及长安集团另外几家汽车制造厂的产销量数据。其中：本公司2001年生产汽车196,163辆，销售汽车199,173辆。 (1)截止2001年12月31日按产品划分的本公司营业额： 类别 营业额(千元) 百分比(%) 微型货车 706505 9.64% 微型厢式车 1771447 24.16% Sc6350(长安之星) 2380043 32.46% 专用车 75393 1.03% 长安羚羊 766936 10.46% 奥拓轿车 1361436 18.57% JL368Q 99227 1.35% JL462Q系列 100143 1.37% JL465Q系列 47413 0.65% JL472Q系列 97 0.00% JL474Q系列 487 0.01% 其他 22679 0.31% 合计 7331806 100.00% 2001年度占公司销售收入10%以上的产品毛利率为：SC6331厢式客车12%，SC6350标准厢式客车25%，SC7080轿车17%，SC7100轿车12%。 (2)截止2001年12月31日按产品划分的本公司产品销售量： 类别 数量(辆/台) 百分比(%) 微型货车 37,185 18.67% 微型厢式车 73,679 36.99% Sc6350(长安之星) 43,615 21.90% 专用车 1,609 0.81% 长安羚羊 9,869 4.95% 奥拓轿车 33,216 16.68% 合计 199,173 100.00% JL368Q 9,864 29.69% JL462Q系列 16,505 49.69% JL465Q系列 6,829 20.56% JL472Q系列 4 0.01% JL474Q系列 17 0.05% 合计 33,219 100.00% 2、控股公司经营情况及业绩 企业名称 注册资本 持有股权 重庆长安铃木汽车有限公司 7000万美元 51% 重庆长安汽车进出口公司 10,000万元 100% 重庆江陵机电总公司 934万元 100% 重庆长安汽车销售有限公司 48,500万元 100% 企业名称 主要业务 重庆长安铃木汽车有限公司 生产销售奥拓系列汽车及其零部件 重庆长安汽车进出口公司 汽车及零配件的出口批发零售 重庆江陵机电总公司 汽车及配件批发零售 重庆长安汽车销售有限公司 汽车发动机及零部件销售 企业名称 资产总额 净利润 (千元) (千元) 重庆长安铃木汽车有限公司 1,445,149 181,926 重庆长安汽车进出口公司 320,544 10,250 重庆江陵机电总公司 12,571 119 重庆长安汽车销售有限公司 102,514 1,941 3、主要供应商、客户情况 2001年公司向前五名供应商采购金额的合计占年度采购总额的16.39%；前五名客户销售金额的合计占公司销售总额的13.2%。 4、经营中出现的困难及解决方案 (1)经营中出现的困难 ①汽车消费地方保护主义的存在，部分地区限制微型汽车的通行和上牌，影响了汽车市场的公平竞争，使公司市场开拓困难。 ②2002年世界经济减速运行，市场环境更加严峻，这使得我国的外贸业务、汽车出口前景不容乐观。 ③随着中国加入世界贸易组织，消费者持币待购现象严重。 ④价格竞争、新品竞争加剧。国产车与国产车之间，国产车与进口车之间价格竞争日益加剧；产品更新换代周期越来越短。 2、解决方案 2001年，公司着力“提升六大能力，实施产品结构调整，实现七大突破”，使公司整体实力得到有效提升。 ①提升六大能力。在提升市场控制能力方面，确立“让商家赚钱，让用户满意，让长安发展”的营销新理念，调动厂商两个积极性；调整营销策略，整合营销网络与服务网络；以重点市场拉动了整个营销工作。在提升财务管理能力方面，加强资金管理和合同审价管理，推行全面预算管理。在提升基础管理能力方面，继续推进《3SC管理》、《MLDQ管理》、《MLDQ》管理成果获国家管理创新一等奖；聘请新华信、罗兰.贝格管理咨询公司优化公司采购和销售资源；强化现场管理，推进全员创新，大力开展提合理化建议活动。在提升资源优化能力方面，整合公司各项资源，提升公司竞争能力。在提升服务能力方面，提出“以服务提升品牌形象”；加强服务网络建设；密切同经销商、维修站之间的团结和合作；强化服务技能的培训；建立用户档案，实行跟踪服务。在提升技术创新能力方面，进一步加强了技术中心建设，提高公司设计和开发能力；产品开发方式逐步向与国外公司联合开发设计的道路迈进；推行2MM工程；加强知识产权工作。 ②实现产品结构调整。随着SC1016系列和SC6336系列产品的大量投放市场，特别是公司新焊接生产线的投产，形成了以SC1016、SC6336、SC6350为主力的三大系列车型；实现了从化油器向电喷的切换，产品平台由SC6331向SC6350过渡。 ③实现七大突破。在新品工程的突破上，产品开发手段实现了从二维向三维的过渡，逐步与国际接轨。在精品工程的突破上，大力倡导“人品决定产品”的思想，“用心、用力、用智”抓质量，改革质量系统的运行机制；狠抓质量信息基础管理；加强过程控制；整顿配套体系；顺利通过汽车质量体系的监督检查，荣获“全国质量效益型公司”称号。在成本工程的突破上，推行全面预算管理，建立量价采购平台，统一物资采购，严格经济指标和3SC管理考核。在营销工程的突破上，围绕“管理、销售、回款、服务”四大任务，加强了营销管理与考核。在人才工程上的突破上，积极开展人力资源需求分析、培训分析，加大对高层技术及管理人员的培训力度，公开招聘中层领导干部，强化人才激励机制，出台了科技成果转化奖励办法，推行工资制度改革；建立了博士后流动站。在信息化建设的突破上，信息技术广泛用于产品开发、生产管理上，推行办公自动化建设、网络建设、财务信息化建设，以财务管理、营销管理、信息资源整合为重点的ERP项目开始启动。在企业文化建设突破上，编写了《长安企业文化手册》等，营造出健康向上、催人奋进的企业文化氛围。 5、计划差异原因说明 因国家限制化油器类轿车的生产销售、加入WTO消费者持币待购以及国产轿车价格放开等因素，导致汽车市场价格下调，影响了公司全年销售收入的实现，2001年，公司实际实现销售收入73亿元，与计划数相比，下降18%。 6、报告期内公司投资情况 (1)公司投资情况分析 截止2001年12月31日，本公司长期股权投资为240,624,716元，较上年增加171,737,490元，原因是报告期内投资长安福特汽车有限公司、重庆宝特曼生物高科技股份有限公司、重庆长安信息科技公司、重庆市数字认证中心有限公司所致，具体情况如下： 公司名称 主营业务 长安福特汽车有限公司 汽车及零部件的生产和销售 重庆宝特曼生物高科技股份有限公司 生物医药产品的研制、开发、生产及销售 重庆长安信息科技公司 计算机软件、硬件产品的开发、生产和 销售等 重庆市数字证书认证中心有限公司 数字认证 公司名称 投资额 股份比例 长安福特汽车有限公司 2548万美元 26% 重庆宝特曼生物高科技股份有限公司 300万元 10% 重庆长安信息科技公司 450万元 21.43% 重庆市数字证书认证中心有限公司 100万元 11.11% (2)募集资金使用说明 序号 承诺投资项目 实际投资项目 投入资金 一 整车生产线 整车生产线改造 46027 二 发动机生产线 发动机生产线改造 85519 三 技术开发中心 技术开发中心 3855 四 补充流动资金及还贷 补充流动资金及还贷 0 合计 135401 序号 项目进度 预计收益 一 在建 二 在建 三 在建 已体现在公司整体收益中 四 合计 截止2001年12月31日，募股资金尚结余213,826千元，定期或活期存放各专业银行，公司将根据发展需要合理使用募股资金。 (3)非募集资金使用情况(单位：千元) 序号 投资项目 本年投入资金 项目进度 预计收益 一 整车生产线 37983 在建 已体现在公司整体收益中 二 发动机生产线 27700 在建 三 其他 14626 合计 80309 7、财务状况 截止2001年12月31日，本公司总资产、长期负债、股东权益等较上年增减变动情况如下：截止报告期末，以下项目发生了较大幅度的变动： 项目 2001年度 2000年度 较上年增减 总资产 6,636,749,746 7,368,097,981 -9.93% 长期负债 207,000,000 155,250,000 33.33% 股东权益 2,574,310,811 2,476,161,970 3.96% 主营业务利润 1,432,342,254 998,601,583 43.43% 净利润 160,215,482 147,654,530 8.51% 总资产的减少主要是归还借款所致；长期负债的增加主要是因为借款增加和预提退休职工福利所致；股东权益增加主要是因为本年度盈利所致；主营业务利润和净利润增加主要是因为本年度公司销售品种结构中产品毛利率较高的SC6350销售量增加所致。 (1)资产项目变动情况 ①应收票据期末数为267,784,305元，较期初增加65%，主要是由于汽车销售数量增加和增加票据结算方式所致。 ②其他应收款期末数为85,745,383元，较期初下降88%，主要是由于长安集团公司归还借款所致。 ③存货期末数为709,520,967元，较期初下降22%，主要是由于公司提高现场管理水平，实行准时供货制以及清理积压物资所致。 ④长期投资期末数为240,624,717元，较期初增加249%，主要是由于公司投资长安福特汽车有限公司、重庆宝特曼生物高科技股份有限公司所致。 (2)负债项目变动情况 ①短期借款期末数为446,500,000元，较期初下降44%，主要是偿还银行贷款所致。 ②应付票据期末数为552,793,978元，较期初下降52%，主要是由于公司短期偿债能力增强、减少零部件采购的票据结算所致。 ③预提费用期末数为428,465,025元，较期初增加200%，主要是由于公司预提销售折扣折让费用所致。 (3)利润项目变动情况 ①主营业务利润期末数为1,432,342,254元，较去年同期增加43%；净利润期末数为160,215,482元，较去年同期增加8.5%；本期利润增加主要是由于销售数量增加和品种结构调整所致，毛利率较高的SC6350系列产品对本期的利润贡献较大。 ②其他业务利润期末数为84,797,047元，较去年同期增加224%，主要是由于增加材料销售及劳务收入所致。 ③期间费用期末合计数为1,249,848,264元，较去年同期增加62%，主要是由于折扣折让准备增加导致销售费用增加。 ④投资收益期末数为11,652,927元，较去年同期增加1447%，主要是投资西南证券分得红利以及委托理财取得收益所致。 ⑤补贴收入期末数为18,349,109元，较去年同期增加429%，主要是购买进口材料退税所致。 ⑥营业外净支出期末数为13,350,824元，较去年同期增加81%，主要是由于计提固定资产减值准备、固定资产报废以及捐赠所致。 8、生产经营环境及宏观政策、法规发生了重大变化对公司的影响 ①汽车工业全球性联合重组步伐加快。强强联合使汽车技术、产品和企业国际化特征更加明显，精益生产、规模效益、平台战略、全球采购、模块化供货、品牌竞争等使汽车大企业更具实力和竞争力。 ②国家计委于5 月决定放开国产轿车市场价格，由于消费者对汽车价格降低的预期，导致市场出现整体滑坡。 ③6月底，国家环保总局等四部委联合发出《关于限期停止生产销售化油器类轿车及5座客车的通知》，这对本公司控股子公司长安铃木产生较大的影响。2001年4月，长安铃木已停止化油器类奥拓轿车的生产。 ④十五期间，我国将重点发展排量在1.3升以下、百公里油耗达到国内先进水平、售价8万元左右、符合国家安全、节能、排放法规及私人用车要求的经济型轿车，这对公司发展经济型轿车提供了良好的政策环境。 9、新年度业务发展计划 2002年是公司迎接我国加入WTO挑战的第一年，公司将坚持“创新、务实、效率、效益”的观念，构筑管理创新、技术创新、营销创新三大体系；力求在五大工程上取得新进展，提高公司总体竞争能力；力求在国际化战略、品牌经营、信息化建设、企业文化建设上取得新进展。 通过对市场的全面分析和调查公司提出2002年生产经营计划为：实现汽车产销21.25万辆（含长安铃木），实现发动机销售6.7万台，销售收入力争突破80亿元。 10、董事会日常工作情况 (1)报告期内董事会的会议情况及决议内容 报告期内,公司共召开了四次董事会： ①公司董事会于2001年4月9日在重庆长安宾馆召开第二届董事会第三次会议，应到董事11人，实到董事9人，授权董事1人，列席会议15人。会议审议通过以下议案： 1、关于2000年年度报告的说明。 2、关于募股资金使用情况的说明。 3、2000年度财务决算及2001 年度财务预算的说明。 4、关于董事会成员变动的议案。 5、关于选举公司副董事长的议案。 6、关于聘任公司副总经理的议案。 7、关于续聘公司审计师的议案。 8、2000 年度利润分配预案和预计2001 年利润分配政策。 9、关于投资长安福特汽车有限公司的议案。 10、关于召开2000 年度股东大会的通知。 ②公司董事会于2001年5月25日在重庆长安宾馆召开第二届董事会第四次会议，应到董事11人，实到董事6人，授权董事1人，列席会议10人。会议审议通过以下议案： 1、关于2001年申请增发不超过18,000万股境内上市外资股(B股)的议案 2、关于增发B股募集资金使用计划可行性的议案 3、关于前次募股资金使用情况的议案 4、关于本次B股增发前未分配利润由本次B 股增发后新股东与增发前原股东共同享有的议案 5、关于修订《公司章程》的议案 6、关于修订《股东大会议事规则》的议案。 7、关于修订《公司董事会议事规则》的议案。 8、关于审议《总经理工作细则》的议案。 9、关于审议《公司担保管理办法》的议案。 10、关于审议《公司信息披露制度》的议案。 11、关于审议《公司投资人服务计划》的议案。 12、关于审议召开2001年度第一次临时股东大会的议案。 ③公司董事会于2001年8月9日在重庆长安宾馆召开第二届董事会第五次会议，应到董事11人，实到董事7人，授权董事0人，列席会议10人，会议审议通过了： 1、关于中国证监会重庆证券监管办事处巡检发现问题的整改报告 2、关于2001年中期报告及中期报告摘要的说明； 3、关于2001年中期募股资金使用情况的说明； 4、关于2001年中期利润分配方案的说明； 5、关于修改公司章程的说明； 6、关于召开2001年第二次临时股东大会的通知。 ④董事会于2001年10月18日在重庆长安宾馆召开第二届董事会第六次会议，应到董事11人，实到董事6人，授权董事2人，列席会议10人，会议审议通过以下议案： 1、关于开发CM8 小型汽车项目的议案 2、关于调整2001 年度新股增发方案的议案 3、关于改聘公司审计师的议案 4、关于会计政策变更的说明 5、关于召开2001年第三次临时股东大会的通知。 (2)报告期内董事会对股东大会决议的执行情况 报告期内，公司董事会严格执行股东大会各项决议。根据2001年5月15日股东大会通过的利润分配方案，公司董事会于6月11日在《中国证券报》、《证券时报》和《香港商报》上刊登分红派息实施方案并实施；根据公司2001年第一次临时股东大会决议公司拟增发B股；由于市场情况发生变化，经第三次临时股东大会决议公司2001年度增发新股方案由B股调整为A股；目前公司董事会正在全力抓紧实施。 (3)2001年度利润分配预案 公司2001年度净利润为160,215,482元(国际会计准则调整后为206,183千元)， 计提法定盈余公积金16,855,098元，计提法定公益金16,855,098元，合并长安铃木公司提取职工奖励和福利基金13,000,000元，提取储备基金43,860,000元，提取企业发展基金22,950,000元，可供股东分配的利润按规定经境内、境外会计师审计的两张利润表的较低数作为公司利润分配的标准，为161,335,070元（含期初未分配利润114,639,784），按每10股派发现金0.40元（含税）向全体股东分配红利，共计49,066,640元，尚余未分配利润112,268,430元结转下一年度。 该利润分配预案需经公司2001年度股东大会审议。 (4)预计2002年度利润分配政策 公司拟在2002年度分配利润一次；公司2002年度利润在提取法定盈余公积金和公益金后用于股利分配的比例不高于30%；分配形式主要采取现金方式；董事会保留公司将根据实际情况对该预计利润分配政策进行调整的权力。 第九节 监事会报告 1、报告年度内公司监事会共举行了三次会议 (1)公司监事会于2001年4月9日在重庆长安宾馆会议室召开会议，应到监事5人，实到4人，会议审议通过了如下决议： ①2000 年度监事会工作报告 ②关于监事会成员变动的议案 上述监事会决议公告刊登在2001年4月11日的《中国证券报》、《证券时报》和《香港商报》上。 (2)重庆长安汽车股份有限公司监事会于2001年5月25日在重庆长安宾馆会议室召开会议,应到监事5人,实到5人,会议审议通过了如下决议: 1、重庆长安汽车股份有限公司监事会关于选举监事会召集人的议案。 2、重庆长安汽车股份有限公司监事会关于修订公司监事会议事规则的议案。 上述监事会决议公告刊登在2001年5月26日的《中国证券报》、《证券时报》和《香港商报》上。 (3)公司监事会于2001年8月9日在重庆长安宾馆召开第二届监事会第五次会议，应到监事5人，实到监事5人，会议审议通过了公司2001年中期报告及中期报告摘要。 上述监事会决议公告刊登在2001年8月11日的《中国证券报》、《证券时报》和《香港商报》上。 2、公司监事列席了所有董事会会议，并在会上发展独立意见、行使监督权力，监事会依照《公司法》和《公司章程》，依法行使了以下监督职能： ①监督公司依法运作情况。 监事会通过列席公司董事会会议，充分发挥监督权力。监事会认为，本公司决策程序符合《公司法》和《公司章程》的有关规定，建立了比较完善的内部控制制度，公司董事、监事和高级管理人员在执行公务时无违反法律、法规、公司章程或损害公司利益的行为。 ②检查公司财务状况。 通过检查，监事会认为，本公司财务报告符合有关会计制度和会计规定，真实反映了本公司财务状况和经营成果，本年度普华永道中天会计师事务所有限公司出具了无保留意见的审计报告。 ③监督募股资金使用情况。 通过检查，监事会认为，公司募股资金的使用良好，与招股说明书承诺项目一致。 ④监督收购、出售资产情况。 报告年度，本公司无收购、出售资产情况。 ⑤监督关联交易情况。 通过检查，监事会认为，本公司所发生的关联交易其价格均按市场价格执行，交易公平，无损害公司利益的行为。 第十节 重要事项 1、本年度公司重大诉讼、仲裁事项。 ①2000年11月，本公司之长安汽车销售有限公司因货款纠纷向潮州市中级人民法院起诉广东汾煌食品工业有限公司，标的金额为6480000元，2001年2月达成调解，陆续还款。 ②2000年11月，本公司因货款纠纷向重庆市第一中级人民法院起诉中国燕兴东北公司，标的金额为10040000无，目前正在执行中。 ③2001年10月，本公司因货款纠纷向重庆市第一中级人民法院起诉重庆华正物资有限公司，标的金额5524548元，2001年11月达成和解，以土地抵款。 2、本年度公司无收购及出售资产吸收合并事项。 3、重大关联交易事项 详见财务报告附注关联方关系及交易的披露。 4、重大合同及其履行情况： (1)报告期内公司无托管、承包、重大租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁本公司资产的事项。 (2)重大担保：公司为重庆出入境检验检疫局提供贷款担保，金额10,000,000元，属连带责任担保，担保期限1999年11月23日至2003年12月10日，该公司已于2001年12月归还该笔贷款。 (3)委托理财事项：报告期内，本公司委托华夏证券有限公司重庆分公司进行资产管理，金额为人民币30,000,000.00元，期限为12个月，自2000年6月起至2001年6月止，公司已于6月26日收回该项资产，收益共计人民币2,970,000.00元；本公司委托华夏证券有限公司重庆分公司进行资产管理，金额为人民币60,000,000.00元，期限为12个月，自2001年4月3日起至2002年4月3日止，公司已于5月25日提前收回该项资产，收益共计人民币755,000.00元；本公司委托国泰君安证券股份有限公司进行资产管理，金额为人民币50,000,000.00元，期限为6个月，自2001年2月5日起至2001年8月4日止，本公司于6月28日已提前收回该项资产，收益共计1,835 927.13元；本公司委托申银万国证券股份有限公司重庆中山一路营业部进行资产管理，金额为500万元，期限为12个月，自2000年9月8日至2001年9月8日止，协议于到期日续期一年。2002年度，除上述500万元委托资产外，公司没有新的委托理财计划。 (4)其他重大合同：2001年4月16日，本公司与长安汽车（集团）有限责任公司、福特汽车公司、长安福特汽车有限公司签定了《合资经营合同》，该事项于2001年4月26日在《中国证券报》、《证券时报》和《香港商报》上披露。 2001年11月6日，本公司与中国建设银行重庆市分行签订了《长安奥拓轿车15 万辆技改项目银企合作协议》，根据该协议，建设银行将于2001 年起陆续为本公司的奥拓轿车15万辆技改项目提供12 亿元人民币贷款，贷款总期限为8.5年。该事项于2001 年11 月8 日在《中国证券报》、《证券时报》和《香港商报》上披露。 5、承诺事项： (1)2001年实施增发A股事项。报告期内处于增发材料的编制和完善阶段，计划于2002年完成增发工作。 (2)2001年预计利润分配方案。关于此项承诺请详见公司董事会决议公告和股东大会决议公告。 (3)整改措施请见本节7。 6、报告期内，因公司原审计师深圳中天勤会计师事务所被取消执业资格，公司改聘普华永道中天会计师事务所有限公司担任公司2001年度审计师。公司向审计师支付报酬的情况如下： 年度 审计师 财务审计费 2001年 普华永道中天会计师事务所 108万元 2000年 深圳中天勤会计师事务所 80万元 年度 其他费用 备注 2001年 无 公司承担食宿费不承担差施费 2000年 无 公司承担食宿费不承担差施费 公司年末无应付未付会计师费用。 控股子公司长安铃木支付会计师报酬情况： 年度 审计师 财务审计费 其他费用 备注 2001年 毕马威华振会计师事务所 183336元 7000元 公司承担差施费 2000年 毕马威华振会计师事务所 109655元 无 公司承担差施费 其他费用7000元系公司支付给会计师的税务咨询费，不影响注册会计师独立发表审计意见，年末无应付未付会计师费用。 7、报告期内，公司、公司董事会及董事没有受到中国证监会稽查、中国证监会行政处罚、通报批评、证券交易所公开谴责的情形。2001年6月26日至6月29日，中国证监会重庆证券监管办事处对本公司进行了例行的巡回检查，认为公司会议记录简单、三分开方面存在利用集团公司销售渠道进行销售、信息披露方面债务重组和诉讼事项未在定期报告中披露、财务方面投资收益处理不当等，并提出了整改意见，要求本公司加以改进。收到整改意见后，公司十分重视，立即向全体董事、监事及高级管理人员传达了有关情况，对要求整改的事项，逐条进行了研究，并提出了切实可行的整改措施，并按要求落实整改工作。2001年8月11日，公司将整改报告刊登于《中国证券报》、《证券时报》和《香港商报》上。 8、报告期内本公司执行15%的所得税率。根据国家西部大开发有关税收优惠政策的规定，公司将在2002 年继续执行15%的所得税率。 9、中国加入世界贸易组织相关条款对公司未来经营活动的影响：根据外经贸部公布的有关中国加入世界贸易组织法律文件，对汽车领域主要有三：一是到2006年，进口车关税由现有的70%至80%降到25%，零配件关税降到10%，到2005年最终取消进口配额；二是放宽国内汽车投资政策；三是允许外资进入中国的汽车服务贸易领域。这些条款将导致进口汽车的大量涌入，价格降低，冲击国内汽车产业。由于公司主营适合中国国情的微型汽车，经过近二十年的发展，在生产设备、制造水平、生产组织、设计手段和设备以及营销渠道等方面有了长足发展，所生产微型汽车的价格已初步具备与国外同类车型竞争的能力，且已开始批量出口，加入世贸组织后，公司可以利用零部件关税大幅降低的有利条件，对所需汽车零部件实施全球采购，降低产品成本，提高产品质量，提高公司竞争能力。入世后，国外汽车行业的先进管理经验和技术将给本公司带来冲击，公司将通过各种措施缩小差距，提高公司综合管理水平，提升公司综合竞争能力；由于本公司控股的长安铃木和参股企业长安福特生产经济型轿车，受进口车的冲击较大，公司将加大技术改造力度、提高产品质量、努力降低成本等提高竞争能力，减少冲击。 10、经公司第二届董事会第三次会议审议通过，公司与长安汽车（集团）有限责任公司、福特汽车公司、福特汽车（中国）有限公司合资组建长安福特汽车有限公司。长安福特汽车有限公司注册资本9800万美元，本公司所占比例为26%，该事项已于2001年4月11日在《中国证券报》、《证券时报》和《香港商报》上披露。2001年4月25日，长安福特汽车有限公司举行开工庆典仪式，该事项已于2001年4月26日在《中国证券报》、《证券时报》和《香港商报》上披露。 11、2001年6月26日，经公司2001年度第一次临时股东大会审议，公司拟于2001年增发不超过18,000万股B股。该事项已于2001年6月27日在《中国证券报》、《证券时报》和《香港商报》上披露。2001年11月19日，经公司2001 年第三次临时股东大会审议，由于市场情况发生变化，公司对B 股增发方案进行调整，拟增发不超过16000 万股的人民币普通股。该事项已于2001年11月20日在《中国证券报》、《证券时报》和《香港商报》上披露。 12、本公司控股股东长安汽车（集团）有限责任公司于2001年12月18日与国家开发银行签订股权质押协议，将其持有的本公司国有法人股份35433.3万股（占本公司股份总数的28.88%）质押给国家开发银行，用于其向国家开发银行57820万元人民币技改贷款的担保，质押期限为2001年12月28日至2007年11月20日。该事项于2001年12月30日在《中国证券报》、《证券时报》和《香港商报》上披露。 第十一节 财务报告 一、审计报告 审计报告 普华永道审字(2002)第575号 重庆长安汽车股份有限公司全体股东： 我们接受委托，审计了贵公司和贵集团(包括贵公司及合并子公司)2001年12月31日的资产负债表、2001年年度的利润表、利润分配表和现金流量表。这些会计报表由贵公司负责，我们的责任是对这些会计报表发表审计意见。我们的审计是根据《中国注册会计师独立审计准则》进行的。在审计过程中，我们结合贵公司和贵集团的实际情况，实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。 我们认为，载于第2页至第49页的上述贵公司和贵集团会计报表符合中华人民共和国财政部制订的《企业会计准则》和《企业会计制度》的规定，在所有重大方面公允地反映了贵公司和贵集团2001年12月31日的财务状况、2001年年度的经营成果和现金流量情况，会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。 普华永道中天会计师事务所有限公司 注册会计师 牟磊 注册会计师 李明 2002年3月8日 二、财务报表 重庆长安汽车股份有限公司 2001年12月31日资产负债表 会企01表 金额单位：人民币元 资产 2001年12月31日 2000年12月31日 合并 合并 流动资产 货币资金(附注(五).1) 1,799,394,475 1,496,241,985 短期投资(附注(五).2) 5,450,464 30,000,000 应收票据(附注(五).3) 267,784,305 161,871,315 应收股利 - - 应收利息 应收账款(附注(五).4、附注(六).1) 1,128,484,205 1,504,148,924 其他应收款(附注(五).4、附注(六).1) 85,745,383 727,468,166 预付账款(附注(五).5) 22,759,096 54,878,873 应收补贴款(附注(五).6) 4,660,482 4,199,500 存货(附注(五).7) 709,520,967 912,452,410 待摊费用(附注(五).8) 1,650,369 1,333,648 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 156,070 - 流动资产合计 4,025,605,816 4,892,594,821 长期投资 长期股权投资(附注(五).9、附注(六).2) 240,624,716 68,887,226 长期债权投资 长期投资合计 240,624,716 68,887,226 其中：合并价差 18,029,226 18,887,226 固定资产 固定资产原价 2,929,420,519 2,768,742,405 减：累计折旧 (1,092,268,599) (895,056,681) 固定资产净值(附注(五).10) 1,837,151,920 1,873,685,724 减：固定资产减值准备 (10,063,418) - 固定资产净额(附注(五).10) 1,827,088,502 1,873,685,724 工程物资(附注(五).11) 78,531,341 48,185,702 在建工程(附注(五).12) 308,652,167 245,578,777 固定资产清理 固定资产合计 2,214,272,010 2,167,450,203 无形资产及其他资产 无形资产(附注(五).13) 94,658,241 95,859,881 长期待摊费用(附注(五).14) 61,588,964 143,207,918 其它长期资产 - 97,932 无形资产及其他资产合计 156,247,205 239,165,731 递延税项 递延税款借项 资产总计 6,636,749,746 7,368,097,981 资产 2001年12月31日 2000年12月31日 母公司 母公司 流动资产 货币资金(附注(五).1) 1,335,592,741 1,051,193,060 短期投资(附注(五).2) 5,450,464 30,000,000 应收票据(附注(五).3) 257,318,765 145,534,675 应收股利 - 33,150,000 应收利息 应收账款(附注(五).4、附注(六).1) 1,072,112,905 1,336,836,802 其他应收款(附注(五).4、附注(六).1) 84,865,652 755,107,007 预付账款(附注(五).5) 628,010 19,868,559 应收补贴款(附注(五).6) - 820,000 存货(附注(五).7) 360,386,020 670,475,723 待摊费用(附注(五).8) - - 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 - - 流动资产合计 3,116,354,557 4,042,985,826 长期投资 长期股权投资(附注(五).9、附注(六).2) 862,992,993 604,180,625 长期债权投资 长期投资合计 862,992,993 604,180,625 其中：合并价差 - - 固定资产 固定资产原价 1,899,552,148 1,767,466,332 减：累计折旧 (582,421,183) (463,686,344) 固定资产净值(附注(五).10) 1,317,130,965 1,303,779,988 减：固定资产减值准备 (10,063,418) - 固定资产净额(附注(五).10) 1,307,067,547 1,303,779,988 工程物资(附注(五).11) 126,364,001 48,185,702 在建工程(附注(五).12) 306,983,607 245,212,698 固定资产清理 固定资产合计 1,740,415,155 1,597,178,388 无形资产及其他资产 无形资产(附注(五).13) 29,350,681 29,962,153 长期待摊费用(附注(五).14) 51,285,231 137,145,190 其它长期资产 - - 无形资产及其他资产合计 80,635,912 167,107,343 递延税项 递延税款借项 资产总计 5,800,398,617 6,411,452,182 重庆长安汽车股份有限公司 2001年12月31日资产负债表(续) 会企01表续 金额单位：人民币元 负债和股东权益 2001年12月31日 2000年12月31日 合并 合并 流动负债 短期借款(附注(五).15) 446,500,000 796,500,000 应付票据(附注(五).16) 552,793,978 1,172,833,345 应付账款(附注(五).17) 1,124,128,971 1,297,363,433 预收账款(附注(五).17) 68,722,934 75,698,301 应付工资(附注(五).18) 34,757,842 18,116,300 应付福利费 37,520,311 58,280,874 应付股利 49,066,640 46,613,308 应交税金(附注(五).19) 355,172,110 376,891,730 其他应交款(附注(五).20) 2,418,540 4,086,880 其他应付款(附注(五).17) 149,969,520 129,528,929 预提费用(附注(五).21) 428,465,025 142,663,365 预计负债(附注(五).22) 7,000,000 10,610,096 一年内到期的长期借款(附注(五).23) 75,250,000 134,750,000 其他流动负债 流动负债合计 3,331,765,871 4,263,936,560 长期负债 长期借款(附注(五).24) 180,000,000 155,250,000 应付债券 长期应付款 专项应付款 其他长期负债(附注(五).25) 27,000,000 - 长期负债合计 207,000,000 155,250,000 递延税项 递延税款贷项 负债合计 3,538,765,871 4,419,186,560 少数股东权益 523,673,064 472,749,451 股东权益 股本(附注(五).26) 1,226,666,000 1,226,666,000 资本公积(附注(五).27) 887,234,594 887,234,595 盈余公积(附注(五).28) 348,141,787 247,621,591 其中：法定公益金 76,915,893 60,060,795 未分配利润(附注(五).29) 112,268,430 114,639,784 外币报表折算差额 股东权益合计 2,574,310,811 2,476,161,970 负债和股东权益总计 6,636,749,746 7,368,097,981 负债和股东权益 2001年12月31日 2000年12月31日 母公司 母公司 流动负债 短期借款(附注(五).15) 430,000,000 780,000,000 应付票据(附注(五).16) 410,205,784 1,085,326,000 应付账款(附注(五).17) 1,009,511,553 1,071,212,970 预收账款(附注(五).17) 62,784,962 34,076,217 应付工资(附注(五).18) 34,637,535 18,082,785 应付福利费 3,423,768 3,364,042 应付股利 49,066,640 46,613,308 应交税金(附注(五).19) 381,390,247 326,167,055 其他应交款(附注(五).20) 2,397,194 4,008,146 其他应付款(附注(五).17) 187,762,836 170,884,205 预提费用(附注(五).21) 344,321,790 94,945,390 预计负债(附注(五).22) 7,000,000 10,610,096 一年内到期的长期借款(附注(五).23) 75,250,000 134,750,000 其他流动负债 流动负债合计 2,997,752,309 3,780,040,214 长期负债 长期借款(附注(五).24) 180,000,000 155,250,000 应付债券 长期应付款 专项应付款 其他长期负债(附注(五).25) 27,000,000 - 长期负债合计 207,000,000 155,250,000 递延税项 递延税款贷项 负债合计 3,204,752,310 3,935,290,214 少数股东权益 - - 股东权益 股本(附注(五).26) 1,226,666,000 1,226,666,000 资本公积(附注(五).27) 887,234,594 887,234,595 盈余公积(附注(五).28) 153,831,787 120,121,591 其中：法定公益金 76,915,893 60,060,795 未分配利润(附注(五).29) 327,913,926 242,139,782 外币报表折算差额 股东权益合计 2,595,646,307 2,476,161,968 负债和股东权益总计 5,800,398,617 6,411,452,182 重庆长安汽车股份有限公司2001年度利润表 会企02表 金额单位:人民币元 2001年度 项目 合并 一、主营业务收入(附注(五).30、附注(六).3) 7,331,805,826 减：主营业务成本(附注(五).28、附注(六).4) (5,666,074,811) 主营业务税金及附加(附注(五).31) (233,388,761) 二、主营业务利润 1,432,342,254 加：其他业务利润(附注(五).32) 84,797,047 减：营业费用 (793,988,628) 管理费用 (438,242,903) 财务费用-净额(附注(五).33) (17,616,733) 三、营业利润 267,291,037 加：投资收益(附注(五).34、附注(六).5) 11,652,927 补贴收入(附注(五).35) 18,349,109 营业外收入 4,770,570 减：营业外支出 (18,121,394) 四、利润总额 283,942,249 减：所得税 (40,953,153) 少数股东损益 (82,773,614) 五、净利润 160,215,482 2000年度 项目 合并 一、主营业务收入(附注(五).30、附注(六).3) 6,703,211,840 减：主营业务成本(附注(五).28、附注(六).4) (5,508,830,827) 主营业务税金及附加(附注(五).31) (195,779,429) 二、主营业务利润 998,601,584 加：其他业务利润(附注(五).32) 26,144,367 减：营业费用 (516,661,420) 管理费用 (255,104,916) 财务费用-净额(附注(五).33) (1,965,497) 三、营业利润 251,014,118 加：投资收益(附注(五).34、附注(六).5) 752,927 补贴收入(附注(五).35) 3,466,472 营业外收入 582,088 减：营业外支出 (7,950,390) 四、利润总额 247,865,215 减：所得税 (25,666,701) 少数股东损益 (74,543,984) 五、净利润 147,654,530 2001年度 项目 母公司 一、主营业务收入(附注(五).30、附注(六).3) 5,730,295,959 减：主营业务成本(附注(五).28、附注(六).4) (4,534,981,336) 主营业务税金及附加(附注(五).31) (167,015,033) 二、主营业务利润 1,028,299,590 加：其他业务利润(附注(五).32) 84,557,149 减：营业费用 (615,271,432) 管理费用 (387,808,118) 财务费用-净额(附注(五).33) (28,531,950) 三、营业利润 81,245,239 加：投资收益(附注(五).34、附注(六).5) 116,745,218 补贴收入(附注(五).35) 18,349,109 营业外收入 216,221 减：营业外支出 (15,719,281) 四、利润总额 200,836,506 减：所得税 (32,285,526) 少数股东损益 - 五、净利润 168,550,980 2000年度 项目 母公司 一、主营业务收入(附注(五).30、附注(六).3) 4,972,777,315 减：主营业务成本(附注(五).28、附注(六).4) (4,176,921,231) 主营业务税金及附加(附注(五).31) (121,631,132) 二、主营业务利润 674,224,952 加：其他业务利润(附注(五).32) 44,669,158 减：营业费用 (435,365,692) 管理费用 (221,539,373) 财务费用-净额(附注(五).33) (4,368,711) 三、营业利润 57,620,334 加：投资收益(附注(五).34、附注(六).5) 89,276,131 补贴收入(附注(五).35) - 营业外收入 143,098 减：营业外支出 (7,571,330) 四、利润总额 139,468,233 减：所得税 (12,369,704) 少数股东损益 - 五、净利润 127,098,529 补充资料: 2001年度累计数 项目 合并 母公司 会计政策变更减少利润总额 10,063,418 10,063,418 项目 2000年度累计数 会计政策变更减少利润总额 合并 母公司 - - 重庆长安汽车股份有限公司2001年度利润分配表 会企02表附表1 金额单位:人民币元 2001年度 2000年度 项目 合并 合并 一、净利润 160,215,482 147,654,530 加：年初未分配利润 114,639,784 102,998,268 其它转入 二、可供分配的利润 274,855,266 250,652,798 减：提取法定盈余公积(附注(五).29) (83,665,098) (62,689,853) 提取法定公益金 (16,855,098) (12,709,853) 提取职工奖励及福利基金 (13,000,000) (14,000,000) 三、可供股东分配的利润 161,335,070 161,253,092 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 (49,066,640) (46,613,308) 转作股本的普通股股利 四、未分配利润 112,268,430 114,639,784 2001年度 2000年度 项目 母公司 母公司 一、净利润 168,550,980 127,098,529 加：年初未分配利润 242,139,782 187,074,267 其它转入 二、可供分配的利润 410,690,762 314,172,796 减：提取法定盈余公积(附注(五).29) (16,855,098) (12,709,853) 提取法定公益金 (16,855,098) (12,709,853) 提取职工奖励及福利基金 - - 三、可供股东分配的利润 376,980,566 288,753,090 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 (49,066,640) (46,613,308) 转作股本的普通股股利 四、未分配利润 327,913,926 242,139,782 重庆长安汽车股份有限公司2001年度现金流量表 会企03表 金额单位:人民币元 项目 合并 一、经营活动产生的现金流量 销售商品、提供劳务收到的现金 9,433,610,253 收到的税费返回 23,863,501 收到的其他与经营活动有关的现金 516,839,750 现金流入小计 9,974,313,504 购买商品、接受劳务支付的现金 (7,310,695,480) 支付给职工以及为职工支付的现金 (300,766,625) 支付的各项税费 (783,489,873) 支付的其他与经营活动有关的现金 (587,406,228) 现金流出小计 (8,982,358,206) 经营活动产生的现金流量净额 991,955,298 二、投资活动产生的现金流量 收回投资所收到的现金 取得投资收益所收到的现金 12,510,926 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 785,006 收到的其他与投资活动有关的现金 现金流入小计 13,295,932 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 (223,981,942) 投资所支付的现金 (168,095,490) 支付的其他与投资活动有关的现金 现金流出小计 (392,077,432) 投资活动产生的现金流量净额 (378,781,500) 三、筹资活动产生的现金流量 吸收投资所收到的现金 其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金 借款所收到的现金 1,190,253,784 收到的其他与筹资活动有关的现金 206,576,373 现金流入小计 1,396,830,157 偿还债务所支付的现金 (1,575,003,788) 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 (131,513,728) 其中：子公司支付少数股东股利 (31,850,000) 支付的其他与筹资活动有关的现金 (333,949) 其中：子公司依法减资支付给少数股东的现金 现金流出小计 (1,706,851,465) 筹资活动产生的现金流量净额 (310,021,308) 四、汇率变动对现金的影响 五、现金及现金等价物净增加额 303,152,490 项目 母公司 一、经营活动产生的现金流量 销售商品、提供劳务收到的现金 7,374,093,345 收到的税费返回 18,349,109 收到的其他与经营活动有关的现金 541,335,867 现金流入小计 7,933,778,321 购买商品、接受劳务支付的现金 (5,741,840,059) 支付给职工以及为职工支付的现金 (180,859,094) 支付的各项税费 (472,066,789) 支付的其他与经营活动有关的现金 (630,681,143) 现金流出小计 (7,025,447,085) 经营活动产生的现金流量净额 908,331,236 二、投资活动产生的现金流量 收回投资所收到的现金 取得投资收益所收到的现金 63,678,340 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 652,751 收到的其他与投资活动有关的现金 现金流入小计 64,331,091 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 (227,701,136) 投资所支付的现金 (168,095,490) 支付的其他与投资活动有关的现金 现金流出小计 (395,796,626) 投资活动产生的现金流量净额 (331,465,534) 三、筹资活动产生的现金流量 吸收投资所收到的现金 其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金 借款所收到的现金 1,184,253,787 收到的其他与筹资活动有关的现金 188,396,960 现金流入小计 1,372,650,747 偿还债务所支付的现金 (1,569,003,788) 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 (95,779,031) 其中：子公司支付少数股东股利 - 支付的其他与筹资活动有关的现金 (333,949) 其中：子公司依法减资支付给少数股东的现金 现金流出小计 (1,665,116,768) 筹资活动产生的现金流量净额 (292,466,021) 四、汇率变动对现金的影响 五、现金及现金等价物净增加额 284,399,681 重庆长安汽车股份有限公司 2001年度现金流量表（续） 会企03表（续） 额单位:人民币元 补充资料 合并 母公司 1.将净利润调节为经营活动的现金流量 净利润 160,215,482 168,550,980 加：少数股东损益 82,773,614 - 计提的资产减值准备 101,142,163 102,240,163 固定资产折旧 202,313,955 122,161,868 无形资产摊销 4,774,677 611,472 长期待摊费用摊销 87,492,566 85,859,959 待摊费用的增加 (316,721) - 预提费用的增加 273,861,660 237,436,400 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的收益 (146,280) (146,280) 固定资产报废损失 5,118,075 2,945,468 财务费用 17,616,733 28,531,950 投资收益 (11,652,927) (116,745,218) 存货的减少 193,883,698 301,041,958 经营性应收项目的减少 707,686,378 609,342,247 经营性应付项目的减少 (832,807,775) (633,499,731) 经营活动产生的现金流量净额 991,955,298 908,331,236 2.不涉及现金收支的投资和筹资活动 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3.现金及现金等价物净增加情况 现金的年末余额 1,799,394,475 1,335,592,741 减：现金的年初余额 1,496,241,985 1,051,193,060 现金等价物的年末余额 303,152,490 284,399,681 减：现金等价物的年初余额 现金及现金等价物净增加额 303,152,490 284,399,681 三、财务报表附注 重庆长安汽车股份有限公司 会计报表附注 截至2001 年12 月31 日止年度 (除特别标明外金额单位为人民币元) （一）公司简介 重庆长安汽车股份有限公司(以下简称“本公司”)系以长安汽车(集团)有限责任公司作为独立发起人，以其与微型汽车及发动机生产相关的经营性净资产及其在重庆长安铃木汽车有限公司的股权，折股506,190,000 股投入，并于1996 年10 月31 日以募集方式向境外投资者发行境内上市外资股(B 股)250,000,000 股而设立，总股本为人民币756,190,000.00 元。领取重庆市工商行政管理局颁发的渝经28546236-3 号企业法人营业执照。 本公司于1997 年5 月19 日，经中国证券监督管理委员会同意，向社会公开发行人民币普通股(A 股)120,000,000 股，总股本增至人民币876,190,000.00 元。 1998 年6 月26 日，以1997 年末总股本876,190,000 股为基数，用资本公积转增股本，每10 股转增4 股,总股本增至人民币1,226,666,000.00 元。 本公司经营范围：汽车(含轿车)、汽车发动机系列产品、配套零部件、模具、工具的开发、制造、销售、进出口业务、机械安装工程、科技咨询服务。 （二）会计政策、会计估计和合并财务报表的编制方法 （1）公司目前执行的会计准则和会计制度 本会计报表按照中华人民共和国财政部颁发的《企业会计准则》和《企业会计制度》及其补充规定编制。 （2）会计年度 公历1 月1 日至12 月31 日。 （3）记账本位币 以人民币为记账本位币。 （4）记账原则和计价基础 会计核算以权责发生制为记账基础，除特别注明外，所有资产均以历史成本为计价原则。 (5)外币业务核算方法 外币业务按业务发生当月月初中国人民银行公布的基准汇价折合为人民币入账。于资产负债表报告日以外币为单位的货币性资产和负债按中国人民银行公布的该日基准汇价折算为人民币，所产生的汇兑损益除了和固定资产购建期间因专门外币资金借贷相关的汇兑损益将资本化外，直接记入当期损益。 本公司的控股子公司重庆长安铃木汽车有限公司在开办期间的汇兑损益记入筹建期间的汇兑损益，收益留待弥补经营期内发生的亏损。 (6)现金及现金等价物 列示于现金流量表中的现金是指库存现金及可随时用于支付的银行存款，现金等价物是指持有的不超过三个月、易于转换为已知金额、价值变动风险很小的投资。 (7)短期投资 短期投资是指能够随时变现并且持有时间不准备超过一年的股票、债券及基金投资，于取得时以实际发生的投资成本扣除已宣告但尚未领取的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息后计价。短期投资持有期间所收到的股利利息等收益除已计入应收项目的现金股利或利息外，均直接冲减投资成本。短期投资的期末计价按成本与市价孰低法核算，短期投资跌价准备按年末投资总额计提。 (8)应收款项及坏账准备 本集团对坏账损失采用备抵法核算。 坏账核算采用备抵法，坏账准备按账龄分析法提取，并综合考虑以往经验及债务单位实际财务状况和商业信用，对账龄在六个月以内的账款余额不提取坏账准备；对账龄在六个月以上一年以内的账款余额，提取5%的坏账准备；对账龄在一年以上两年以内的账款余额，提取10%的坏账准备；对账龄在两年以上三年以内的账款余额，提取30%的坏账准备；对账龄在三年以上四年以内的账款余额，提取50%的坏账准备；对账龄在四年以上五年以内的账款余额，提取80%的坏账准备；对账龄在五年以上的账款余额，提取100%的坏账准备。 对有确凿证据表明确实无法收回的应收款项，如债务单位已撤销、破产、资不低债、现金流量严重不足等，确认为坏账损失，冲销提取的坏账准备。 (9)存货 存货包括原材料、在产品、产成品、低值易耗品和包装物等。存货的取得按实际成本入账。原材料和产成品发出时的成本按加权平均法核算，低值易耗品在领用是一次摊销成本，包装物在领用时一次摊销成本。产成品和在产品成本包括原材料、直接人工及按适当百分比分摊的所有间接生产费用。 由于存货遭受毁损、全部或部分陈旧过时或销售价格低于成本等原因，使存货成本高于可变现净值的，按可变现净值低于存货成本部分提取存货跌价准备。可变现净值按正常经营过程中，以估计售价减去估计完工成本及销售所必须的估计费用后的价值确定。 (10)长期投资 长期投资包括准备持有超过一年的股权投资。 长期股权投资的成本按投资时实际支付的价款入账。本集团对被投资企业的投资占该企业有表决权资本总额的20 或20 以上，或虽投资不足20%但对其财务和经营决策有重大影响的，采用权益法核算。本集团对被投资企业的投资占该企业有表决权资本总额的20%以下，或对被投资企业的投资虽占该企业有表决权资本总额20%或20%以上但对其财务和经营决策不具有重大影响的，采用成本法核算。 长期股权投资采用权益法核算时，长期股权投资的初始投资成本与应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额，作为股权投资差额处理。股权投资差额按合同规定的投资期限采用直线法摊销。 (11)固定资产计价和折旧 固定资产是指使用期限在一年以上的房屋、建筑物和其他与生产经营直接有关的主要生产经营设备，以及单位价值在2,000 元以上并且使用期限超过两年的非主要生产经营设备。置或新建的固定资产按取得时的成本作为入账价值。对本公司在改制时进行评估的固定资产，按其经国有资产管理部门确认后的评估值作为入账价值。 固定资产折旧的采用直线法并按其入账价值减去估计净残值在预计使用年限内平均计提。 固定资产的预计使用年限及预计残值率列示如下 预计使用年限 预计残值率 房屋及建筑物 20至40年 3% 机器设备 12至20年 3% 运输工具 8年 3% 其他 5至22年 3% 期末对固定资产按照账面价值与可收回金额孰低计量。当固定资产在实质上创造经济利益的能力受到重大不利影响时，对可收回金额低于账面价值的差额，予以计提减值准备；固定资产在实质上已经不能再带来经济利益时，予以全额计提减值准备。 (12)在建工程在建工程指正在兴建中或安装中的资本性资产，以实际发生的支出作为工程成本入账。成本的计价包括建筑费用及其他直接费用、机器设备原价、安装费用，还包括在达到预定可使用状态之前为项目专门借款所发生的借款费用。在建工程在实质上已经完成，以及达到预定可使用状态时转入固定资产。 在建工程存在长期停建且预计在可预见的未来不会重新开工或所建项目无论在性能上、还是在技术上已经落后，且带来的经济利益具有很大的不确定性等情况时，予以计提减值准备。 （13）借款费用 为购建固定资产而发生专门借款所产生的利息、折溢价摊销、辅助费用及外币汇兑差额等借款费用，在同时具备下列三个条件时，开始资本化，计入该资产的成本： 1.资产支出已经发生； 2.借款费用已经发生； 3.为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始。 当购建的固定资产达到预定可使用状态时停止资本化，以后发生的借款费用计入当期损益。 借款费用中为利息费用，每期按当期购建固定资产累计支出加权平均数与相关借款的加权平均利率，在不超过当期专门借款实际发生的利息的范围内，确定资本化金额；外币专门借款的汇兑差额和重大的专门借款辅助费用等借款费用按实际发生额确认为资本化金额。其它借款发生的借款费用，于发生当期直接确认为财务费用。 (14)无形资产计价和摊销 无形资产是指为生产商品或提供劳务、出租给他人、或为管理用的而持有、的没有实物形态的非货币性长期资产，包括土地使用权，按取得时的实际成本入账。无形资产采用直线法按预计使用年限或受益期之较短者分期平均摊销。 当无形资产创造经济利益的能力受到重大不利影响时，按照账面价值与可收回金额孰低计量，对可收回金额低于账面价值的差额，予以计提减值准备。无形资产不能带来经济利益时，将其账面价值全部转入当期损益。 从2001 年1 月1 日起，购入的土地使用权或以支付土地出让金方式取得的土地使用权，按照实际支付的价款作为实际成本，并作为无形资产核算。利用土地建造自用项目时，将土地使用权的账面价值全部转入在建工程成本。 (15)长期待摊费用 长期待摊费用是指已经支出，但摊销期限在一年以上(不含一年)的各项费用。所有因筹建期间所发生的费用，先在长期待摊费用中归集待企业开始生产经营当月起一次计入开始生产经营当月的损益。 长期待摊费用采用直线法在费用项目的受益期限内以分期平均摊销或按实际生产量摊销。 如长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益的，尚未摊销的该项目的摊余价值予以全部转入当期损益。 （16）员工福利 员工福利主要包括员工退休福利。退休福利计划的支出于发生时计入利润表中。根据有关法规，本集团参加了重庆市政府统筹的基本定额供款退休福利计划。本集团在此退休福利计划中的承担只限于按职工工资总额的特定百分比上缴养老保险金。 未包括在上述养老保险的金额是根据预计现金支出的折现价值计算的，所用利率为与此部分债务到期日接近的银行存款利率。 (17)收入确认 销售商品 在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方，并不再对该商品实施继续管理和控制，与交易相关的经济利益能够流入企业，相关的收入和成本能够可靠计量时确认。 现金折扣在实际发生时作为当期费用，销售折让在实际发生时冲减当期收入。 提供劳务 在同一会计年度内开始并完成的劳务，在完成劳务时确认营业收入。 跨年度开始和完成的劳务，在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，在资产负债表日按完工百分比法确认相关的劳务收入。 分期收款销售 按合同约定的收款日期分期确认收入。 (18)所得税的会计处理方法 本集团企业所得税费用的会计处理采用应付税款法。 (19)会计政策变更 本公司原执《行股份有限公司会计制度》，根据财政部财会字[2000]25号《关于印发<企业会计制度>的通知》及财会字[2001]7 号《关于印发<企业会计准则–无形资产>等八项准则的通知》，公司已于2001 年1 月1 日起开始执行上述新制度，同时，根据财政部[2001]财会(17)号的规定在2001 年度对闲置固定资产计提了减值准备。该项会计政策的变更对2001 年利润的影响为人民币10,063,418 元。 (20)合并财务报表的编制方法 合并财务报表系根据中华人民共和国财政部财会字(1995)11 号文《关于印发“合并财务报表暂行规定”》编制。 纳入合并范围的子公司指本公司拥有其50 以上的表决权资本，具有决定其财务和经营政策权力，并能据此从其经营活动中获取利益的企业。 本公司和子公司之间所有重大往来余额及交易在合并报表编制时予以抵销。 在合并财务报表中，少数股东权益指纳入合并范围的公司的所有者权益中不属于本集团所拥有的部分。 纳入合并范围的子公司重庆长安铃木汽车有限公司采用外商投资企业会计政策，与本公司采用的会计政策不一致，本公司在编制合并报表时，已按本公司执行的会计政策予以调整。 （三）税项 本公司及集团承担的主要税项列示如下： 税种 税率 计税基础 增值税目 17% 汽车产品销售收入扣除当期 允计抵扣的进项税后的余额 的17% 营业税 5% 运输服务收入的5% 消费税 3% 微型汽车产品售价的3% 所得税 15% 和7.5% 应纳税所得额(母公司税率为15%, 子公司重庆长安铃木的税率为7.5%) （四）控股子公司 公司全称 法人代表 注册资本 拥有股权 投资额 重庆长安铃木汽车有限公司 尹家绪 美元7000万元 51% 美元3500万元 重庆江陵机电总公司 黄章云 人民币93.4万元 100% 人民币93.4万元 重庆长安汽车进出口公司 尹家绪 人民币1000万元 100% 人民币1000万元 重庆长安汽车销售有限公司 尹家绪 人民币4580万元 100% 人民币4580万元 公司全称 主营业务 是否合并 重庆长安铃木汽车有限公司 生产销售汽车及零件 是 重庆江陵机电总公司 汽车及配件批发零售 是 重庆长安汽车进出口公司 汽车及配件进口及批发零售 是 重庆长安汽车销售有限公司 汽车发动机等销售 是 （五）合并会计报表主要项目注释 1 货币资金 2001年 2000年 12月31日 12月31日 现金 808,700 709,603 银行存款 1,699,415,269 968,511,885 其他货币资金 99,170,506 527,020,497 合计 1,799,394,475 1,496,241,985 年末货币资金中包括以下外币余额： 外币名称 外币金额 汇率 折合人民币元 美元 34,064,573 8.2768 281,945,597 日元 43,331,310 0.0630 2,731,600 合计 284,677,197 2001 年12 月31 日，其他货币资金中人民币83,580,743 元作为开具应付票据的保证金。2000 年12 月31 日，其他货币资金中人民币150,000,000 元作为短期银行借款质押。 其中，人民币272,194,950 元只能用于15 万辆项目。 2 短期投资 2001年12月31日 2000年12月31日 投资金额- 股票投资 450,464 - 其它投资 5,000,000 30,000,000 5,450,464 30,000,000 2001年，其他投资为与申银万国证券股份有限公司重庆中山一路证券营业所签定的委托理财；2000 年为与华夏证券有限公司重庆分公司签定的委托理财。 3 应收票据 2001 年12 月31 日 2000 年12 月31 日 银行承兑汇票 267,784,305 161,871,315 4 应收账款及其他应收款 (1)应收账款 2001年12 月31 日 2000 年12 月31 日 应收账款 1,219,148,621 1,610,966,943 减坏帐准备 (90,664,416) (106,818,019) 1,128,484,205 1,504,148,924 应收账款账龄及相应的坏账准备分析如下： 2001 年12 月31 日 金额 比例(%) 坏账准备 账龄 1 年以内 1,030,919,171 85 1,769,000 1-2年 75,310,373 6 9,016,656 2-3年 64,227,528 5 39,410,861 3 年以上 48,691,549 4 40,467,899 合计 1,219,148,621 100 90,664,416 2000 年12 月31 日 金额 比例(%) 坏账准备 账龄 1 年以内 1,343,278,691 83 8,073,917 1-2年 105,735,373 7 8,586,518 2-3年 57,072,697 4 19,497,980 3 年以上 104,880,182 6 70,659,604 合计 1,610,966,943 100 106,818,019 截至2001 年12 月31 日，应收账款中持有本公司股权5%（含5%）以上股东的欠款，请参照注释（七）(5)。 年末应收账款前五名单位及金额列示如下： 单位名称 应收金额 占应收帐款 欠款时间 总额的比例% 长安汽车(集团)有限责任公司附属公司 773,489,518 63 1-2年 成都万友经济技术开发区总公司 20,144,616 2 1年内 长安汽车南京联营有限责任公司 21,410,983 2 3年以上 成都西星长安铃木汽车销售服务有限公司 18,462,960 1 1年内 重庆长江电工厂 16,896,821 1 1-2年 合计 850,404,898 69 单位名称 欠款原因 长安汽车(集团)有限责任公司附属公司 货款 成都万友经济技术开发区总公司 货款 长安汽车南京联营有限责任公司 货款 成都西星长安铃木汽车销售服务有限公司 货款 重庆长江电工厂 货款 合计 （2）其他应收款 2001 年12 月31 日 2000 年12 月31 日 其它应收账款 86,215,724 737,617,086 减坏帐准备 (470,341) (10,148,920) 85,745,383 727,468,166 其它应收账款账龄及相应的坏账准备分析如下： 2001 年12 月31 日 金额 比例(%) 坏账准备 账龄 1 年以内 53,575,278 65 54,119 1-2 年 28,835,327 31 30,046 2-3 年 955,038 1 28,188 3 年以上 2,850,081 3 357,988 合计 86,215,724 100 470,341 2000 年12 月31 日 金额 比例(%) 坏账准备 账龄 1 年以内 694,796,477 95 2,636,890 1-2 年 27,338,232 3 1,601,014 2-3 年 9,353,919 1 2,750,609 3 年以上 6,128,458 1 3,160,407 合计 737,617,086 100 10,148,920 截至2001 年12 月31 日，其他应收账款中持有本公司股权5%（含5%）以上股东的欠款，请参照注释（七）(5)。 年末其他应收账款前五名单位及金额列示如下： 单位名称 应收金额 占应收帐款 欠款时间 欠款原因 总额的比例% 重庆青山机械厂 22,100,000 26 1年内 转贷款 东莞安华实业投资有限公司 6,300,000 7 1-2年 土地过户款 国泰君安证券股份有限公司 5,351,191 6 1年内 暂存款 国家税务局重庆直属分局 4,991,817 6 1年内 借出车辆税金 重庆万吉实业发展有限公司 4,900,000 5 1年内 借款 合计 43,643,008 50 5 预付账款 2001年12月31日 2000年12月31日 金额 比例(%) 金额 比例(%) 预付账款账龄分析 1 年以内 22,759,096 100 54,878,873 100 1-2 年 - - - - 2-3 年 - - - - 3 年以上 - - - - 合计 22,759,096 100 54,878,873 100 截至2001 年12 月31 日，预付账款中无持有本公司股权5% 含5% 以上股东的欠款。 6 应收补贴款 2001年12月31日 2000年12月31日 金额 金额 应收新产品增值税退税 - 820,000 应收出口退税 4,660,482 3,379,500 合计 4,660,482 4,199,500 7 存货 2001年12月31日 2000年12月31日 金额 金额 在途物资 4,365,177 143,808,127 原材料 287,516,064 239,520,366 在产品 36,147,114 42,936,120 产成品 405,481,906 509,863,186 低值易耗品 4,742,425 6,008,585 合计 738,252,686 942,136,384 存货跌价准备 2001年1月1日 本年增 加本年转回 2001年12月31日 在途物资 原材料 14,819,280 7,423,033 14,819,280 7,423,033 在产品 - - - - 产成品 14,864,694 20,161,468 13,717,476 21,308,686 低值易耗品 - - - - 合计 26,683,974 27,584,501 28,536,756 28,731,719 8 待摊费用 2000年12月31日 2001年12月31日 余额 本年增加 本年 摊销余额 类别 94 年期初进项税 34,382 - 34,382 - 场地租赁费 61,428 973,330 683,978 350,780 商业汇票贴现利息支出 469,444 3,625,320 2,795,175 1,299,589 铃羊车入门费 768,394 - 768,394 - 合计 1,333,648 4,598,650 4,281,929 1,650,369 9 长期股权投资 2001年1月1日 2001年12月31日 余额 本年增加 本年减少 余额 长期股权投资 对联营企业投资 - 168,595,490 - 168,595,490 其他股权投资 50,000,000 4,000,000 - 54,000,000 合并价差 18,887,226 - 858,000 18,029,226 68,887,226 172,595,490 858,000 240,624,716 (1) 其他股权投资 占被投资 公司注册 被投资公司名称 投资起止期限 投资金额 资本比例 备注 西南证券有限责任公司 长期 50,000,000 4.43% 重庆宝特曼生物高科技股份有限公司 长期 3,000,000 10% 重庆市数字证书认证中心 2001.4-2021.4 1,000,000 11% 54,000,000 (2) 联营公司投资 占被投资公司 投资 注册资本 起止期限 比例 投资金额 2001年 2001年 2001年 1月1日 12月31日 1月1日 长安福特 汽车有限公司 2001.4-2051.4 26% - 164,095,490 - 重庆长安信息 科技股份有限公司 长期 21.43% - 4,500,0000 - - 168,595,490 - 累计权益变动 帐面余额 本年增 2001年 2001年 2001年 减额 12月31日 1月1日 12月31日 长安福特 汽车有限公司 - - - 164,095,490 重庆长安信息 科技股份有限公司 - - - 4,500,000 - - - 168,595,490 对联营公司的投资变现汇回无重大限制。 (3) 合并价差 累计 摊余 初始金额 摊销期限 本年摊销 摊销 价值 重庆长安铃木汽车有限公司 20,603,226 24年 858,000 2,574,000 18,029,226 10 固定资产及累计折旧 土地使用权、 原值 房屋及建筑物 机器设备 运输工具 2001年1月1日 520,827,512 2,184,011,533 24,966,458 本年增加 8,603,699 8,762,111 1,586,591 在建工程转入 31,712,272 104,271,402 4,837,273 本年减少 3,578,625 6,787,622 1,289,693 2001年12月31日 557,564,858 2,290,257,424 30,100,629 累计折旧 2001年1月1日 100,133,858 761,832,598 10,335,757 本年计提 15,914,448 176,618,775 3,506,347 本年减少 2,837,976 1,231,564 1,000,199 2001年12月31日 113,210,330 937,219,809 12,841,905 净值 2001年12月31日 444,354,528 1,353,037,615 17,258,724 2000年12月31日 420,693,654 1,422,178,935 14,630,701 原值 其他设备 合计 2001年1月1日 38,936,902 2,768,742,405 本年增加 6,645,710 25,598,111 在建工程转入 6,007,997 146,828,944 本年减少 93,001 11,748,941 2001年12月31日 51,497,608 2,929,420,519 累计折旧 2001年1月1日 22,754,468 895,056,681 本年计提 6,274,385 202,313,955 本年减少 32,298 5,102,037 2001年12月31日 28,996,555 1,092,268,599 净值 2001年12月31日 22,501,053 1,837,151,920 2000年12月31日 16,182,434 1,873,685,724 截止2001 年12 月31 日，净值为人民币106,500,960 元的房屋产权证尚在办理中。本集团以账面净值为人民币493,383,654 元的机器设备进行抵押，取得短期借款人民币120,000,000。 固定资产减值准备 机器设备 运输工具 合计 2001年1月1日 - - - 本年增加 10,049,668 13,750 10,063,418 本年转回 - - - 2001年12月31日 10,049,668 13,750 10,063,418 本集团对闲置的固定资产全额计提了减值准备。 11 工程物资 2001年12月31日 2000年12月31日 金额 金额 待安装的机器设备 78,531,341 48,185,702 合计 78,531,341 48,185,702 12 在建工程 工程名称 预算数 2001年1月1日 本年增加 本年转入固定资产 汽车生产线 640,000,000 4,429,905 37,502,390 17,666,433 发动机生产线 560,000,000 92,720,418 43,525,760 35,851,323 SC6350 生产线 141,250,000 21,842,769 33,217,255 5,611,266 发动机双加项目 198,530,000 13,463,851 3,751,816 1,537,190 十五万辆项目 2,510,820,000 110,683,040 65,942,113 56,310,381 SKD 包装生产线 19,410,000 1,954,796 284,919 - 长安科技中心 80,000,000 117,919 12,648,914 12,766,833 天然气管道工程 6,500,000 - 3,491,201 3,491,201 ERP 网络工程 2,520,000 - 1,679,945 1,679,945 羚羊车侧围模具 12,000,000 - 7,161,672 7,161,672 羚羊车仪表板模具 15,700,000 - 4,071,360 4,071,360 涂装生产线锅炉 1,650,000 - 990,000 - 车间卷帘门改造 1,500,000 - 784,141 335,340 其他项目 366,079 658,481 346,000 合计 245,578,777 215,709,967 146,828,944 工程名称 其他减少数 2001年12月31日 资金来源 占预算的比例 汽车生产线 335,848 23,930,014 自筹 95% 发动机生产线 2,303,936 98,090,919 自筹 95% SC6350 生产线 133,016 49,315,742 自筹贷款 100% 发动机双加项目 50,000 15,628,477 自筹 95% 十五万辆项目 296,317 120,018,455 自筹贷款 40% SKD 包装生产线 2,239,715 - 自筹 100% 长安科技中心 - - 自筹 100% 天然气管道工程 - - 自筹 78% ERP 网络工程 - - 自筹 67% 羚羊车侧围模具 - - 自筹 60% 羚羊车仪表板模具 - - 自筹 58% 涂装生产线锅炉 - 990,000 自筹 60% 车间卷帘门改造 448,801 - 自筹 52% 其他项目 - 678,560 自筹 合计 5,807,633 308,652,167 其中：资本化利息 工程名称 2001年1月1日 本年增加 本年转入固定资产 汽车生产线 1,049,851 - - 发动机生产线 21,019,537 - 3,215,700 SC6350 生产线 3,478,284 4,606,487 1,664,923 发动机双加项目 1,699,226 - 194,549 十五万辆项目 17,257,985 199,708 4,609,555 SKD 包装生产线 6,123 - - 长安科技中心 101,520 - 101,520 合计 44,612 526 4,806,195 9,786,247 工程名称 其他减少数 2001年12月31日 资金来源 汽车生产线 1,049,851 - 自筹 发动机生产线 - 17,803,837 自筹 SC6350 生产线 - 6,419,848 自筹贷款 发动机双加项目 - 1,504,677 自筹 十五万辆项目 - 12,848,138 自筹贷款 SKD 包装生产线 6,123 - 自筹 长安科技中心 - - 自筹 合计 1,055,974 38,576,500 13 无形资产 累计 2001年 类别 原始金额 摊销额 1月1日 本年增加 本年转出 广东省东莞市 土地使用权 30,573,626 611,472 29,962,154 - - 土地使用权 64,045,463 16,049,811 47,995,652 - - 专有技术 20,266,500 2,364,425 17,902,075 3,573,038 - 合计 114,885,589 19,025,708 95,859,881 3,573,038 - 2001年 剩余摊销 取得方式 类别 本年摊销 12月31日 期限 广东省东莞市 土地使用权 611,473 29,350,681 48年 抵债取得 土地使用权 2,136,555 45,859,097 21年 投资取得 专有技术 2,026,650 19,448,463 7年8个月 购买 合计 4,774,678 94,658,241 14 长期待摊费用 2001年 长期待摊费用 原始发生 额累计摊销额 1月1日 类别 YJ5 入门费 17,400,000 7,033,232 10,366,768 YJ5 夹模具 176,000,000 60,490,780 115,509,220 浇注模和射芯模 15,000,000 3,731,931 11,268,069 电力增容费 6,157,050 3,842,214 2,314,836 天然气集资款 4,758,220 2,618,136 2,140,084 电喷发动机入门费 1,563,301 82,836 1,480,465 管理系统ERP - - - 其他 294,681 1,66,205 128,476 221,173,252 77,965,334 143,207,918 2001年 长期待摊费用 本年增加 本年摊销 12月31日 剩余摊销年限 类别 YJ5 入门费 - 3,480,000 6,886,768 2年 YJ5 夹模具 - 79,379,520 36,129,700 1年/20,528 台 浇注模和射芯模 - 3,000,000 8,268,069 2年9 个月 电力增容费 - 578,709 1,736,127 4年 天然气集资款 - 461,351 1,678,733 6年 电喷发动机入门费 3,647,184 346,268 4,781,381 9年 管理系统ERP 1,812,315 - 1,812,315 其他 414,113 246,718 295,871 4年3 个月 5,873,612 87,492,566 61,588,964 15 短期借款 2001年12月31日 2000年12月31日 金额 金额 借款类别 抵押 120,000,000 500,000,000 担保 61,500,000 210,500,000 信用 265,000,000 86,000,000 合计 446,500,000 796,500,000 上述短期抵押借款由净值493,383,654 元（原值728,994,161 元）的机器设备作为短期抵押借款的抵押物。 上述担保借款，人民币60,000,000 的短期担保借款由西南兵器工业公司进行担保取得；其他短期担保借款是由日本兴业银行上海分行分别用SL0004830 号和SL0004090 号备用信用证提供担保. 16 应付票据 种类 承兑银行 票据期限 2001年12月31日 2000年12月31日 金额 金额 商业承兑汇票 中国工商银行 3至6个月 74,207,211 125,984,918 浦东发展银行 6个月 50,000 27,770,000 中国光大银行 6个月 2,800,000 - 中国建设银行 6个月 6,210,000 - 中国招商银行 3至6个月 19,186,843 11,800,000 中国交通银行 6个月 13,804,610 20,222,427 华夏银行 6个月 10,500,000 29,100,000 浦东发展银行 6个月 48,600,000 35,060,000 中国工商银行 6个月 95,685,784 265,100,000 中国交通银行 6个月 - 218,546,000 中国建设银行 6个月 49,180,000 79,050,000 北方财务公司 3至6个月 55,826,271 226,880,000 中国光大银行 6个月 3,000,000 3,100,000 中国招商银行 1至6个月 84,393,259 75,690,000 中国银行 6个月 55,700,000 22,860,000 华夏银行 6个月 33,650,000 31,670,000 合计 552,793,978 1,172,833,345 17 应付账款、预收账款、其他应付款 应付账款、预收账款和其他应付账款年末余额中欠持本公司5%（含5%）以上股份的股东单位的款项，请参照注释（七）(5)。 18 应付工资 母公司中的应付工资余额包括工效挂钩部分，其金额为人民币34,637,535 元（2000 年：16,712,000 元）。 19 应交税金 2001年12月31日 2000年12月31日 应交增值税 67,942,333 44,781,361 应交营业税 458,254 614,798 应交城市建设税 25,432,578 22,793,026 应交企业所得税 54,902,575 42,656,293 应交消费税 206,436,370 264,909,929 其他 - 1,136,323 合计 355,172,110 376,891,730 20 其它应交款 2001年12月31日 2000年12月31日 教育费附加 2,417,157 4,086,880 其他 1,383 - 合计 2,418,540 4,086,880 21 预提费用 2001年12月31日 2000年12月31日 期末结 存原因 费用类别 借款利息 940,000 1,576,438 尚未支付 销售补偿费 333,710,000 67,800,000 尚未支付 技术提成费 27,635,715 16,345,456 尚未支付 技术开发费 11,700,000 - 尚未支付 运输费 9,497,776 9,946,779 尚未支付 促销优惠 4,680,000 2,473,000 尚未支付 送车运费 13,564,600 14,500,000 尚未支付 销售奖励 6,970,000 10,495,145 尚未支付 售后服务费 13,975,764 4,977,218 尚未支付 广告费 1,933,731 3,395,460 尚未支付 金额 金额 工资 - 4,610,000 尚未支付 其他 3,857,439 6,543,869 尚未支付 合计 428,465,025 142,663,365 销售补偿费主要包括:降价补偿和回款奖励等。 22 预计负债 预计负债是为所销售的汽车计提的三包费。 23 一年内到期的长期借款 借款银行 金额 期限 月利率% 借款条件 中国建设银行 75,250,000 1998年6月16日 0.5025% 长安汽车(集团) 至2002年6月15日 有限责任公司公司担保 24 长期借款 借款条件 金额 到期日 年利率 期限 借款类别 担保 80,000,000 2004年3月31日 6.03% 4年 担保 100,000,000 2008年12月3日 6.21% 7年 合计 180,000,000 25 其他长期负债 项目 原始金额 期初余额 本期增加 本期摊销 期末余额 应付退休人员福利- -27,000,000 -27,000,000 2001年期初数做了前期损益调整,将控股子公司重庆长安铃木汽车有限公司筹建期间的汇兑收益人民币30,452,417 元调整于期初未分配利润。 截至2001 年12 月31 日止,应付退休人员福利为人民币33,000,000 元。其中,人民币6,000,000 元计入了其他应付款。 26 股本 2001年 2001年 1月1日 其他 12月31日 尚未流通股 发起人股 708,666,000 708,666,000 其中 国家持有股 境内法人持有股 708,666,000 708,666,000 外资法人持有股 其他 募集法人股 内部职工股 28,200 -7,200 21,000 优先股或其他 其中转配股 尚未流通股合计 708,694,200 -7,200 708,687,000 已上市流通股 境内上市的人民币普通股 167,971,800 7,200 167,979,000 境内上市的外资股 350,000,000 350,000,000 境外上市的外资股 其他 已上市流通股合计 517,971,800 7,200 517,979,000 股本总数 1,226,666,000 - 1,226,666,000 已上市流通股份的增加是已离任的董事会委员、监事会委员、董事会秘书所持有的股份,按规定可以上市流通。 27 资本公积 2001年 2001年 1月1日 本年增加数 本年减少数 12月31日 股本溢价 887,234,594 - - 887,234,594 28 盈余公积 法定 盈余公积金 法定公益金 储备基金 2001年1月1日 60,060,796 60,060,795 89,250,000 本年增加 16,855,098 16,855,098 43,860,000 本年减少 - - - 2001年12月31日 76,915,894 76,915,894 133,110,000 企业发展基金 合计 2001年1月1日 38,250,000 247,621,591 本年增加 22,950,000 100,520,196 本年减少 - - 2001年12月31日 61,200,000 348,141,787 29 未分配利润 调整前2001年1月1日余额 99,109,051 加:控股子公司筹建期间的汇兑收益 15,530,733 调整后2001年1月1日余额 114,639,784 加:本年实现的净利润 160,215,482 其它转入 - 减:提取法定盈余公积 16,855,098 提取法定公益金 16,855,098 提取储备基金 43,860,000 提取企业发展基金 22,950,000 提取职工奖励及福利基金 13,000,000 董事会提议分派的现金股利 49,066,640 转作股本的普通股股利 - 2001年12月31日余额 112,268,430 本年度长安铃木汽车有限公司提取储备基金86,000,000元,企业发展基金45,000,000元,职工奖励及福利基金13,000,000元。 公司按可供分配利润的10%分别提取法定盈余公积16,855,098元和法定公益金16,855,098元。 如注释（五）25所述对期初未分配利润的调整,对本集团的影响为人民币15,530,733元。 30 主营业务收入、主营业成本 2001年度 2000年度 产品类别 主营业务收入 主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本 汽车销售 7,030,869,514 5,434,064,770 6,440,504,112 5,338,766,503 发动机销售 202,279,756 146,156,684 122,363,646 87,585,278 工业性作业 42,960,236 42,593,356 64,387,934 32,128,544 配件销售 55,696,320 43,260,001 75,928,708 50,338,863 其他 8,663,636 207,787 4,719,426 - 合计 415,124,839 330,327,792 300,990,065 274,845,698 31 主营业务税金及附加 2001年 2000年 金额 金额 计费标准 消费税 190,917,494 173,251,814 3%和5% 城建税 29,729,887 15,769,330 应纳流转税额的7% 教育费附加 12,741,380 6,758,285 应纳流转税额的3% 233,388,761 195,779,429 32 其他业务利润 项目 2001年 2000年 本年收入 本年成本 本年收入 本年成本 材料销售 388,358,213 309,596,360 288,461,216 269,897,011 非工业劳务 18,102,990 20,523,645 7,809,423 4,948,687 其他 8,663,636 207,787 4,719,426 - 合计 415,124,839 330,327,792 300,990,065 274,845,698 33 财务费用 2001年 2000年 利息支出 56,816,875 76,322,814 减利息收入 42,923,666 81,087,450 汇兑损失 1,060,063 4,191,627 减汇兑收益 964,600 1,044,233 其他 3,628,061 3,582,739 合计 17,616,733 1,965,497 34 投资收益 2001年 2000年 股票投资收益 5,560,927 1,610,927 以成本法核算的被投资公司 所宣告发放的股利 6,950,000 - 股权投资差额摊销 (858,000) (858,000) 合计 11,652,927 752,927 35 补贴收入 类别 2001年 2000年 出口退税收入 - 3,466,472 进口材料退税收入 18,349,109 - 合计 18,349,109 3,466,472 (六)母公司会计报表有关项目注释 1. 应收账款及其它应收款 应收账款 2001年12月31日 2000年12月31日 应收账款 1,149,860,915 1,424,885,339 减坏帐准备 (77,748,010) (88,048,537) 1,072,112,905 1,336,836,802 2001年12月31日 2000年12月31日 金额 比例(%) 坏账准备 金额 比例(%) 坏账准备 账龄 1年以内 984,394,489 86 1,073,803 1,199,350,448 84 8,064,679 1-2年 64,715,518 6 8,486,482 79,464,846 6 7,945,247 2-3年 62,901,147 5 38,561,476 56,887,371 4 17,080,515 3年以上 37,849,761 3 29,626,249 89,182,674 6 54,958,096 合计 1,149,860,915 100 77,748,010 1,424,885,339 100 88,048,537 截至2001 年12 月31 日,应收账款中持有本公司股权5% (含5%) 以上股东的欠款,请参照注释(七)(5)。 年末应收账款前五名单位及金额列示如下: 单位名称 应收金额 占应收帐款 总额的比例% 长安汽车(集团)有限责任公司附属公司 773,489,518 68 重庆长安铃木汽车有限公司 25,514,057 2 成都万友经济技术开发区总公司 20,144,616 2 长安汽车南京联营有限责任公司 21,410,983 2 重庆长江电工厂 16,896,821 1 合计 857,455,995 75 单位名称 欠款时间 欠款原因 长安汽车(集团)有限责任公司附属公司 1-2年 货款 重庆长安铃木汽车有限公司 1年内 货款 成都万友经济技术开发区总公司 1年内 货款 长安汽车南京联营有限责任公司 3年以上 货款 重庆长江电工厂 1-2年 货款 合计 其它应收款 2001年12月31日 2000年12月31日 其他应收款 85,335,993 765,119,096 减坏帐准备 (470,341) (10,012,089) 84,865,652 755,107,007 账龄 2001年12月31日 2000年12月31日 金额 比例(%) 坏账准备 金额 比例(%) 坏账准备 1年以内 57,702,300 70 54,119 722,298,487 95 2,500,059 1-2年 25,912,857 28 30,046 27,338,232 3 1,601,014 2-3年 544,106 1 28,188 9,353,919 1 2,750,609 3年以上 1,176,730 1 357,988 6,128,458 1 3,160,407 合计 85,335,993 100% 470,341 765,119,096 100 10,012,089 截至2001年12月31日,其他应收账款中持有本公司股权5%(含5%)以上股东的欠款,请参照注释(七)(5)。 年末其他应收账款前五名单位及金额列示如下: 单位名称 应收金额 占应收帐款 欠款时间 欠款原因 总额的比例% 重庆青山机械厂 22,100,000 26 1年 内转贷款 重庆长安进出口有限公司 11,700,000 14 1年 内借款 东莞安华实业投资有限公司 6,300,000 7 1-2年 土地过户款 国泰君安证券股份有限公司 5,351,191 6 1年 内暂存款 重庆万吉实业发展有限公司 4,900,000 6 1年 内借款 合计 50,351,191 59 2. 长期投资 2001年1月1日 2001年12月31日 余额 本年增加 本年减少 余额 长期股权投资 对子公司投资 554,180,625 105,092,291 18,875,413 640,397,503 对联营企业投资 -168,595,490 -168,595,490 其它股权投资 50,000,000 4,000,000 - 54,000,000 长期股权投资 604,180,625 277,687,781 18,875,413 862,992,993 其中对子公司投资的金额包含股权投资差异的数额 (1) 子公司投资 占被投资公司 投资 注册资本 起止期限 比例 重庆长安铃木汽 车有限公司 1993.5.25-2023.5.24 51% 重庆长安汽车进出口公司 长期 100% 长安汽车销售有限公司 长期 100% 重庆江陵机电总公司 长期 100% 投资金额 2001年 2001年 2001年 1月1日 12月31日 1月1日减额 重庆长安铃木汽 车有限公司 219,302,040 219,302,040 239,593,307 重庆长安汽车进出口公司 10,000,000 10,000,000 14,938,441 长安汽车销售有限公司 48,500,000 48,500,000 1,473,308 重庆江陵机电总公司 929,190 929,190 557,113 278,731,230 278,731,230 256,562,169 累计权益变动 帐面余额 本年增 2001 2001年 2001年 减额 12月31日 1月1日 12月31日 重庆长安铃木汽 车有限公 92,782,129 332,375,436 458,895,347 551,677,476 重庆长安汽车进出口公司 (4,688,427) 10,250,014 24,938,441 20,250,014 长安汽车销售有限公司 467,479 1,940,787 49,973,308 50,440,787 重庆江陵机电总公司 (1,486,303) (929,190) 1,486,303 87,074,878 343,637,047 533,577,399 622,368,277 (2) 联营公司投资 占被投资公司 投资 注册资本 起止期限 比例 投资金额 2001年 2001年 2001年 1月1日 12月31日 1月1日 长安福特汽车有限公司 2001.4-2051.4 26% - 164,095,490 - 重庆长安信息科技股份有限公司 长期 21.43% - 4,500,000 - - 168,595,490 - 累计权益变动 帐面余额 本年增 2001年 2001年 2001年 减额 12月31日 1月1日 12月31日 长安福特汽车有限公司 - - - 164,095,490 重庆长安信息科技股份有限公司 - - - 4,500,000 - - - 168,595,490 (3) 其他股权投资 占被投资 公司注册 被投资公司名称 投资起止期 限投资金额 资本比例 西南证券有限责任公司 长期 50,000,000 4.43% 重庆宝特曼生物高科技股份有限公司 长期 3,000,000 10% 重庆市数字证书认证中心 20年 1,000,000 11% 54,000,000 (4) 股权投资差额 初始金额 摊销期限 本年摊销 重庆长安铃木汽车有限公司 20,603,226 24年 858,000 累计 摊余 摊销 价值 重庆长安铃木汽车有限公司 2,574,000 18,029,226 3. 主营业务收入 2001年度 2000年度 产品类别 汽车销售 4,933,040,212 4,185,214,662 发动机销售 754,295,511 723,174,719 工业性作业 42,960,236 64,387,934 合计 5,730,295,959 4,972,777,315 4 主营业务成本 2001年度 2000年度 产品类别 汽车销售 3,877,183,998 3,627,159,709 发动机销售 615,203,984 517,632,978 工业性作业 42,593,354 32,128,544 合计 4,534,981,336 4,176,921,231 5 投资收益 2001年度 2000年度 股票投资收益 5,560,927 1,610,927 年末按权益法调整的被投资公司 所有者权益净增减的金额 105,092,291 88,523,204 以成本法核算的被投资公司 所宣告发放的股利 6,950,000 - 股权投资差额摊销 (858,000) (858,000) 合计 116,745,218 89,276,131 (七) 关联方关系及其交易 (1) 存在控制关系的关联方 与本公司 企业名称 注册地址 主要业务 关系 长安汽车(集团) 有限责任公司 重庆市 机械制造 第一大股东 重庆长安铃木汽车有限公司 重庆市 生产销售汽车 控股子公司 重庆江陵机电总公司 重庆市 汽车及配件批发零售 控股子公司 重庆长安汽车进出口公司 重庆市 汽车及配件进口 控股子公司 重庆长安汽车销售有限公司 重庆市 汽车发动机等销售 控股子公司 经济性质 法定 企业名称 或类型 代表人 长安汽车(集团) 有限责任公司 有限责任公司 赵国华 重庆长安铃木汽车有限公司 有限责任公司 尹家绪 重庆江陵机电总公司 有限责任公司 黄章云 重庆长安汽车进出口公司 有限责任公司 尹家绪 重庆长安汽车销售有限公司 有限责任公司 尹家绪 (2) 存在控制关系的关联方的注册资本本年度内无变化 (3) 存在控制关系的关联方所持股份或权益本年度内变化: (4) 不存在控制关系的关联方的性质： 企业名称 与本公司的关系 重庆李尔长安内饰件有限责任公司 同一母公司 重庆长安跨跃农用运输车辆制造公司 同一母公司 长安汽车配件总厂 同一母公司 长安汽车(集团)有限责任公司附属公司 同一母公司 南京长安汽车有限责任公司 同一母公司 重庆江利机器厂 同一母公司 重庆江川机械厂 同一母公司 重庆江潮发动机零件工业公司 同一母公司 (5) 关联交易 (1) 定价政策 本公司所销售的产品价格由市场价作为定价基础 (2) 采购货物 关联方名称 2001年度 2000年度 金额 金额 重庆李尔长安内饰件有限责任公司 114,752,952 96,842,911 重庆长安跨跃农用运输车辆制造公司 42,614,639 40,245,769 长安汽车配件总厂 52,059,093 50,423,219 长安汽车(集团)有限责任公司附属公司 257,837,165 399,276,068 重庆江利机器厂 44,293,813 29,969,967 重庆江川机械厂 27,348,411 29,268,276 重庆江潮发动机零件工业公司 8,882,520 8,795,072 日本铃木公司 215,297,268 175,973,984 合计 763,085,861 830,795,266 (3) 销售货物 关联方名称 2001年度 2000年度 金额 金额 南京长安汽车有限责任公司 123,970,769 42,037,350 长安汽车(集团)有限责任公司附属公司 2,459,030,342 2,201,595,812 2,583,001,111 2,243,633,162 (4) 综合服务 关联方名称 交易内容 长安汽车(集团)有限责任长安汽车(集团)有限责任公司 支付商标使用费 长安汽车(集团)有限责任公司 支付土地租赁费 长安汽车(集团)有限责任公司 支付综合服务费 关联方名称 2001年 2000年 长安汽车(集团)有限责任长安汽车(集团)有限责任公司 9,182,400 8,414,000 长安汽车(集团)有限责任公司 9,317,186 9,317,186 长安汽车(集团)有限责任公司 115,840,484 111,105,458 (5) 关联方应收应付款项余额 2001年度 2000年度 应收帐款 长安汽车(集团)有限责任公司附属公司 773,489,518 818,041,077 应收票据 长安汽车(集团)有限责任公司附属公司 102,983,870 8,500,000 南京长安汽车有限责任公司 405,105 23,150,000 其它应收款 长安汽车(集团)有限责任公司附属公司 7,271,120 501,645,226 应付帐款 重庆李尔长安内饰件有限责任公司 41,493,078 36,055,068 重庆长安跨跃农用运输车辆制造公司 16,522,847 15,028,714 长安汽车配件总厂 344,767 4,546,201 重庆江利机器厂 6,689,040 3,155,312 重庆江川机械厂 3,017,981 629,531 重庆江潮发动机零件工业公司 1,032,351 1,665,960 2001年度 2000年度 其他应付款 日本铃木公司 10,107,449 6,688,667 (6) 借款情况 截至2001 年12 月31 日止，长安汽车(集团)有限责任公司向本公司借款余额为人民币零元（2000 年：人民币495,942,000 元），按年利率6%计付利息，本年度共计付利息为人民币11,812,274 元（2000 年：人民币43,494,993 元）。 (八) 或有事项 本公司无任何或有事项。 (九) 承诺事项 资本性承诺事项- 以下为于资产负债表日，本集团为购置房屋、建筑物及机器设备的资本支出承诺： 2001年12月31日 2000年12月31日 已签约 610,520,000 20,420,000 已获批准但未签约 2,070,190,000 1,819,820,000 合计 2,680,710,000 1,840,240,000 经营租赁承诺事项- 根据本公司与长安汽车(集团)有限责任公司1996 年签订的综合服务协议，未来最低支付年租金为人民币9,315,000 元，无确定租赁期。 截止2000 年12 月31 日，本公司每年向长安汽车(集团)有限责任公司支付土地租赁费人民币9,315,000 元，土地租赁期间为1995 年6 月30 日起50 年。 上述综合服务协议于2002 年2 月9 日经双方同意自2002 年1 月1 日终止。 其他承诺事项- 根据本年度签订的不可撤消的生产技术开发合同，未来最低应支付技术开发费汇总如下： 2001 年12 月31 日 2000 年12 月31 日 一年以内 37,266,843 - 一年至二年以内 58,172,512 - 二年至三年以内 11,117,500 - 三年以上 - - 合计 106,556,855 - （十）借款费用 2001 年度，本公司资本化的借款费用为人民币4,806,195 元，用于确定资本化金额的资本化率为6.03% (十一) 其它重要事项/ 日后事项 根据2002 年3 月8 日本公司董事会决议，本公司拟于2002 年度收购长安汽车(集团)有限责任公司的13 家销售公司，收购金额约为人民币4,040,200 元。 根据2002 年3 月8 日本公司董事会决议，本公司与长安汽车(集团)有限责任公司达成新的综合服务协议，每年应向其支付下列项目及金额： 1.房屋租赁费，人民币16,618,000 元； 2.土地租赁费，人民币2,823,520 元； 3.按实际发生额支付其他服务费用； 4.道路维护费，人民币1,000,000 元。 (十二) 会计科目及对比数字 2000 年的比较数字是中天勤会计师事务所的审定数。为使上年数字能作出相应的比较，上年报表中的某些会计科目及对比数字已进行了重分类调整，以符合自2001 年1 月1 日起施行的《企业会计制度》及《公开发行证券公司信息披露规则第15 号财务报告的一般规定》的要求。 重庆长安汽车股份有限公司2001 年度 管理层提供的补充资料 1. 财务报表差异调节表 净资产 净利润 按企业会计制度编制的本集团报表余额 2,574,310,811 160,215,482 按国际会计准则所作的调整 1.重庆长安铃木汽车有限公司 税后提取的职工奖励及福利基金 - (13,000,000) 2.摊销合并产生的商誉 (18,029,226) 858,000 3.调整重庆长安铃木汽车有限公司开办费摊销 1,228,758 - 4.冲销1995 年长期资产重估增值 (7,876,812) - 5. 递延税款 69,109,787 69,109,787 6.冲销2001 年已分派但未发放的股利 49,066,640 - 7.按权益法确认对长安福特汽车有限公司的 投资损失 (11,000,000) (11,000,000) 按国际会计准则调整后的余额 2,656,809,958 206,183,269 境外审计机构为普华永道国家会计中国有限公司。 2.全面摊薄和加权平均计算的净资产收益率及每股收益。 单位：人民币元 项目 报告期利润 净资产收益率(%) 每股收益元/股 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 1,432,342,254 55.6 56 1.17 1.17 营业利润 267,291,037 10.4 10.5 0.22 0.22 净利润 160,215,482 6.2 6.3 0.13 0.13 扣除非经常性损 益后的净利润 155,939,202 6 6.1 0.13 0.13 上述财务指标的计算方法： 全面摊薄净资产收益率和每股收益的计算公式如下: 全面摊薄净资产收益率=报告期利润÷期末净资产： 全面摊薄每股收益=报告期利润÷期末股份总数 加权平均净资产收益率(ROE)的计算公式如下: ROE =P/E0+NP÷2+Ei×Mi÷M0-Ej×Mj÷M0 其中:P 为报告期利润；NP 为报告期净利润；E0 为期初净资产；Ei 为报告期发行新股或债转股等新增净资产；Ej 为报告期回购或现金分红等减少净资产；M0 为报告期月份数；Mi 为新增净资产下一月份起至报告期期末的月份数；Mj 为减少净资产下一月份起至报告期期末的月份数。 加权平均每股收益(EPS)的计算公式如下: EPS =P/S0+S1+Si×Mi÷M0-Sj×Mj÷M0 其中：P 为报告期利润；S0 为期初股份总数；S1 为报告期因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数；Si 为报告期因发行新股或债转股等增加股份数；Sj 为报告期因回购或缩股等减少股份数；M0 为报告期月份数；Mi 为增加股份下一月份起至报告期期末的月份数；Mj 为减少股份下一月份起至报告期期末的月份数。 3.2001 年12 月31 日资产减值准备明细表 会企01 表附表1 金额单位：人民币千元 项目 2001年1月1日 本年增加 合并 母公司 合并 母公司 一、坏帐准备合计 116,967 98,060 92,031 93,129 其中：应收帐款 106,818 88,048 82,146 83,107 其他应收款 10,149 10,012 9,885 10,022 二、短期投资跌价准备合计 - - - - 其中：股票投资 - - - - 债券投资 - - - - 三、存货跌价准备合计 29,684 29,684 27,585 27,585 其中：库存商品 14,865 14,865 20,162 20,162 原材料 14,819 14,819 7,423 7,423 四、长期投资减值准备合计 - - - - 其中：长期股权投资 - - - - 长期债权投资 - - - - 五、固定资产减值准备合计 - - 10,063 10,063 其中：房屋、建筑物 - - 10,049 10,049 机器设备 - - 14 14 六、无形资产减值准备 - - - - 其中：专利权 - - - - 商权权 - - - - 七、在建工程减值准备 - - - - 八、委托贷款减值准备 - - - - 项目 本年转回 2001年12月31日 合并 母公司 合并 母公司 一、坏帐准备合计 117,864 112,971 91,134 78,218 其中：应收帐款 98,300 93,407 90,664 77,748 其他应收款 19,564 19,564 470 470 二、短期投资跌价准备合计 - - - - 其中：股票投资 - - - - 债券投资 - - - - 三、存货跌价准备合计 28,537 28,537 28,732 28,732 其中：库存商品 13,718 13,718 21,309 21,309 原材料 14,819 14,819 7,423 7,423 四、长期投资减值准备合计 - - - - 其中：长期股权投资 - - - - 长期债权投资 - - - - 五、固定资产减值准备合计 - - 10,063 10,063 其中：房屋、建筑物 - - 10,049 10,049 机器设备 - - 14 14 六、无形资产减值准备 - - - - 其中：专利权 - - - - 商权权 - - - - 七、在建工程减值准备 - - - - 八、委托贷款减值准备 - - - - 第十二节 备查文件目录 一、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表 二、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件 三、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿 四、在其它证券市场公布的年度报告 董事长：尹家绪 总经理：赵鲁川 重庆长安汽车股份有限公司 2002年3月8日
