本钢板材:2015年公司债券(第一期)债券付息公告2016-01-28
证券代码:000761 200761 证券简称:本钢板材 本钢板 B 编号:2016-003
债券代码:112236 债券简称:15 本钢 01
本钢板材股份有限公司
2015 年公司债券(第一期)债券付息公告
本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整,没有虚假
记载、误导性陈述或重大遗漏。
特别提示:
本钢板材股份有限公司 2015 年公司债券(第一期)(以
下简称“本期债券”)将于 2016 年 2 月 5 日支付 2015 年 2
月 5 日至 2016 年 2 月 4 日期间的利息 5.17 元(含税)/张。
本次债券付息期的权益登记日为 2016 年 2 月 4 日,凡
在 2016 年 2 月 4 日(含)前买入并持有本期债券的投资者
享有获得本次利息款的权利。2016 年 2 月 4 日卖出本期债券
的投资者不享有本次派发的利息。
一、债券基本情况
1、债券名称:本钢板材股份有限公司 2015 年公司债券
(第一期)
2、债券代码:112236
债券简称:15 本钢 01
3、债券期限:本期公开发行的公司债券期限为 3 年。
4、债券利率:本期公司债券为固定利率债券,债券票
面利率为 5.17%。
5、起息日:本期债券的起息日为 2015 年 2 月 5 日。
6、付息日:本期债券的付息日为 2016 年至 2018 年每
年的 2 月 5 日。如遇法定节假日或休息日,则顺延至其后的
第 1 个交易日;每次付息款项不另计利息。
7、还本付息方式及支付金额:本期公司债券按年付息、
到期一次还本。利息每年支付一次,最后一期利息随本金一
起支付。本期债券于每年的付息日向投资者支付的利息金额
为投资者截至兑息债权登记日收市时所持有的本期债券票
面总额与对应的票面年利率的乘积;于兑付日向投资者支付
的本息金额为投资者截至兑付债权登记日收市时所持有的
本期债券最后一期利息及所持有的债券票面总额的本金。
8、信用级别:经联合评级评定,发行人的主体信用等
级为 AA+级,本期债券的信用等级为 AAA 级。
9、担保情况:本次公开发行公司债券由本钢集团无偿
提供全额无条件不可撤销的连带责任保证担保,担保范围包
括债券的本金及利息、违约金、损害赔偿金和实现债权的费
用,担保期限为本次公司债券发行首日至债券到期日后 12
个月止。
二、本次债券付息方案
本期期限为 3 年的“15 本钢 01”票面利率为 5.17%,本
次付息每 10 张“15 本钢 01”派发利息人民币 51.70 元(含
税)。扣税后个人、证券投资基金债券持有人取得的实际每
10 张派发利息为 41.36 元;扣税后非居民企业(包括 QFII、
RQFII)取得的实际每 10 张派发利息为 46.53 元。
三、债券付息权益登记日、除息日及兑息日
1、权益登记日:2016 年 2 月 4 日
2、除息日:2016 年 2 月 5 日
3、付息日:2016 年 2 月 5 日
四、债券付息对象
本次付息对象为截止 2016 年 2 月 4 日深交所收市后,
在中国结算深圳分公司登记在册的债券持有人。2016 年 2 月
4 日(含)以前买入并持有本期债券的投资者享有获得本次
利息款的权利。
五、债券付息方法
本公司将委托中国证券登记结算有限责任公司深圳分
公司进行本次付息。在本次派息款到账日 2 个交易日前,本
公司会将本期债券本次利息足额划付至中国证券登记结算
有限责任公司深圳分公司指定的银行账户。中国证券登记结
算有限责任公司深圳分公司收到款项后,通过资金结算系统
将本期债券本次利息划付给相应的付息网点(由债券持有人
指定的证券公司营业部或中国证券登记结算有限责任公司
深圳分公司认可的其他机构)。债券持有人可自付息日起向
其指定的结算参与人营业部领取利息。
六、关于公司债券利息所得税的说明
1、个人缴纳公司债券利息所得税的说明
根据《中华人民共和国个人所得税法》以及其他相关税
收法规和文件的规定,本期债券个人(包括证券投资基金)
债券持有者应缴纳企业债券利息个人所得税,征税税率为利
息额的 20%。根据《国家税务总局关于加强企业债券利息个
人所得税代扣代缴工作的通知》(国税函[2003]612 号)规定,
本期债券利息个人所得税统一由各付息网点在向债券持有
人支付利息时负责代扣代缴,就地入库。如各兑付机构未履
行上述债券利息个人所得税的代扣代缴义务,由此产生的法
律责任由各兑付机构自行承担。
2、非居民企业缴纳公司债券利息所得税的说明
根据《中华人民共和国个人所得税法》及其实施条例、
《 非 居 民 企 业 所 得 税 源 泉 扣 缴 管 理 暂 行 办 法 》( 国 税 发
[2009]3 号)等规定,本期债券非居民企业(包括 QFII、RQFII)
债券持有者取得的本期债券利息应缴纳 10%企业所得税,由
本公司负责代扣代缴。
3、其他债权持有者缴纳公司债券利息所得税的说明
其他债券持有者的债券利息所得税需自行缴纳。
七、备查文件
1、中国证券登记结算公司深圳分公司确认有关付息具
体时间安排的文件。
2、深交所要求的其他文件。
特此公告。
本钢板材股份有限公司董事会
二〇一六年一月二十八日