杭州汽轮机股份有限公司
2006年中期报告
2006年8月19日公布
目 录
第一节 重要提示及释义…………………………………(3)
第二节 公司基本情况……………………………………(3)
股本变动和主要股东持股情况…………………(5)
第四节 董事、监事、高级管理人员情况………………(7)
第五节 管理层讨论与分析………………………………(7)
第六节 重要事项…………………………………………(13)
第七节 财务报告…………………………………………(21)
第八节 备查文件…………………………………………(65)
重要提示及释义
一、重 要 提 示
1、本公司董事会及董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
2、公司三届十次董事会审议了2006年中期报告，与会的8位董事一致同意此报告。（其中李烈董事因公出国缺席、华小宁和祁国宁独立董事因公出国、出差缺席，分别委托董事柏荣华、独立董事张明光和邹兆学对公司2006年中期报告投了同意票）
3、本公司2006年中期财务报告未经审计。
4、公司董事长聂忠海、总会计师柏荣华，以及财务处长吴国美声明：保证本中期报告中财务报告的真实、完整。
5、本报告分别以中、英文两种文本编制，在中、英文的理解上发生歧义时，以中文文本为准。
二、释 义
1、汽轮机：汽轮机是一种将蒸汽所产生的热能转换为机械旋转式动能的机器，是蒸汽动力装置的关键装备。
2、工业驱动汽轮机：工业驱动汽轮机主要用于驱动压缩机、鼓风机、泵、压榨机等旋转机械，被广泛应用于炼油、化工、化肥、冶金、电力、建材、制药、环保等工业领域，是各类大型工业装置中的关键动力装备。
3、工业发电汽轮机：工业发电汽轮机主要用于驱动发电机，并同时提供热能，被广泛应用于各工业部门的企业自备电站、区域性热电联产工程，以及燃气-蒸汽轮机联合循环电站、城市垃圾电站等领域。
第二节 公司基本情况
一、基本概况
（一）法定中、英文名称及缩写
公司法定中文名称：杭州汽轮机股份有限公司
公司法定英文名称：HANGZHOU STEAM TURBINE CO.,LTD
英文名称缩写：HTC
（二）股票上市证券交易所，股票简称和股票代码
公司股票上市交易所：深圳证券交易所
公司股票简称：杭汽轮B
公司股票代码：200771
（三）注册地址，办公地址及其邮政编码，互联网网址，电子信箱
公司注册地址：杭州市石桥路３５７号
公司办公地址：杭州市石桥路３５７号
邮政编码：310022
公司网址：http://www.htc.net.cn
电子信箱：ychq@htc.net.cn
（四）法定代表人：聂忠海
（五）董事会秘书及董事会证券事务代表的姓名、联系地址 、电话、传真及电子信箱；
公司董事会秘书：俞昌权
联系电话：（0571）85780432
传真：（0571）85780433
电子信箱：ychq@htc.net.cn
联系地址：杭州市石桥路３５７号杭州汽轮机股份有限公司 证券办
公司证券事务代表：周勇梅
联系电话：（0571）85780198
传真：（0571）85780433
电子信箱：zzym@htc.net.cn
（六）选定的中国证监会指定报纸，指定互联网网址，中期报告备置地点；
信息披露指定报刊：《证券时报》、《上海证券报》、《香港商报》
信息披露指定网站：http://www.cninfo.com.cn
中期报告备置地点：杭州汽轮机股份有限公司 证券办
（七）其他有关资料；
1、企业法人营业执照注册号为：企股浙总副字第002150号。
2、税务登记证号码为：330165704202620
3、未流通股票的托管机构名称：
本公司未流通股票140,000,000股国家股的托管机构为：中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司。
4、聘请的会计师事务所名称、办公地址
本公司聘请的境外会计师事务所：普华永道中天会计师事务所，其办公地址为：上海市湖滨路202号普华永道中心十一楼。电话：（021）61238888 传真：（021）61238800
本公司聘请的境内会计师事务所：浙江东方中汇会计师事务所有限公司，其办公地址为：杭州市上城区解放路18号铭扬大厦三、四楼。电话：（0571）87178685 传真：（0571）87188686
二、主要财务数据和指标
金额单位：人民币元
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
序 指标名称 2006年6月30日 2005年12月31 本报告期末
号 日 比年初数增
减（%）
1 流动资产 1,482,149,287 1,406,305,87 5.39%
.17 4.48
2 流动负债 1,294,576,207 1,156,847,12 11.91%
.98 1.98
3 总资产 2,274,513,394 2,064,225,19 10.19%
.23 7.43
4 股东权益(不包含少数 908,514,030.1 847,278,626. 7.23%
股东权益) 4 80
5 每股净资产（元/股） 4.13 3.85 7.27%
6 调整后的每股净资产 3.81 3.82 -0.26%
指标名称 报告期（1-6月 上年同期 本报告期末
） 比年初数增
减（%）
8 净利润 160,875,403.3 146,843,402. 9.56%
4 59
9 补贴收入
10 扣除非经常性损益后的 162,252,587.7 138,741,421. 16.95%
净利润 5 92
11 每股收益（元/股） 0.73 0.667 9.45%
12 净资产收益率（%） 17.71% 22.94% -5.23%
13 经营活动产生的现金流 96,488,816.64 95,585,868.9 0.94%
量净额 9
14 按国际会计准则计算的 158,463,403.3 146,846,402. 7.91%
净利润 4 59
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
[注1]：扣除非经常性损益的项目及所涉及的金额
金额单位：人民币元
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 金额
处置本期股权投资、固定资产、在建工程 -505,432.26
、无形资产、其他长期资产产生的损益
扣除公司日常根据企业会计制度规定计提 -1,562,724.60
的资产减值准备后的其他各项营业外收入
、支出
所得税影响数 579,082.51
少数股东权益影响 111,889.94
合计 -1,377,184.41
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
[注 2]：国际会计准则及其他调整对除税后溢利和净资产之影响
金额单位：人民币千元
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
净资产
20 20 2005- 20
06 05 12-31 06
-6 -6 -6
-3 -3 -3
0 0 0
按国际会计准则 90 63 873,3 15
编列的数额 6, 9, 10 8,
10 78 46
2 7 3
调整的影响:
----递延所得税 (15,7
项 92)
—房屋建筑物及 (16,5
设备评估增/(减) 88)
值及评后房屋建
筑物及设备折旧
计提及处置差异
—债务豁免收益
—政府拨款确认 7,859
递延收入
—确认联营公司 2, (2,41 2,
投资收益 41 2) 41
2 2
—购入子公司所
支付款项与应占
权益之差额
—子公司递延所 901
得税造成少数股
东权益的变化
按企业会计制度 90 63 847,2 16
编制的数额 8, 9, 78 0,
51 78 87
4 7 5
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第三节 股本变动和主要股东持股情况
一、股份总数及结构变动情况
（一）报告期内公司总股份为220,000,000股，其中国家股140,000,000股占总股份的63.64%；境内上市外资股（B股）80,000,000股占总股份的36.36%。
（二）报告期内本公司无送股、转增股本、配股、增发新股、吸收合并、可转换公司债券转股、减资、内部职工股或公司职工股上市或其他原因引起的股份总数及结构变动的情况。
二、股东情况介绍
（一）报告期末本公司共有股东总数9,050名；其中国家股股东1名，B股股东9,049名。股东数比2006年3月31日增加1715名。
（二）报告期末公司前10位股东、前十位流通股股东持股表
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报告期末股东总数：9,050名
前十名股东持股情况
序 股东名称（全称） 持股数 期末持 占 股份 质押或 股
号 与前一 股数量 总 类别 冻结的 东
报告期 股 股份数 性
增减（+ 本 量 质
、-） 比
例
（%
）
1 杭州汽轮动力集团有 无 140,000 63. 未流 70,000, 国
限公司 ,000 64 通 000 家
股
2 SCHRODERINTLSELECTI +4,108, 5,482,5 2.4 已流 不详 外
ONFD-GREATERCNFDGTI 540 22 9 通 资
25287 股
3 GOVERNMENTOFSINJAPO +159,90 5,177,0 2.3 已流 不详 外
REINT.CORP.-A/C“C 0 96 5 通 资
” 股
4 GSIDA/CMONENTIALAUT +69,550 2,947,4 1.3 已流 不详 外
HORITYOFSINJAPORE 76 4 通 资
股
5 PRUDENTIALUNITTRUSI 0 2,514,8 1.1 已流 不详 外
S-DRAGONPEACOCKFUND 61 4 通 资
股
6 SCHRODERINTERNATION +2,266, 2,266,1 1.0 已流 不详 外
ALSELECTIONFUND 100 00 3 通 资
股
7 TOYOSECURITIESASIAL +298,30 2,118,5 0.9 已流 不详 外
IMITERA/CCLIENT 1 59 6 通 资
股
8 NORGESBANK +1,102, 1,795,8 0.8 已流 不详 外
800 00 2 通 资
股
9 DWSCHINAEQUITYFUND +1,453, 1,453,6 0.6 已流 不详 外
647 47 6 通 资
股
10 内藤证券株式会社 +179,06 998,517 0.4 已流 不详 外
0 5 通 资
股
前十名流通股东持股情况
序 股东名称（全称） 期末持有流通股的 种类(A、
号 数量 B、H股)
1 SCHRODERINTLSELECTIONFD-GREATERCN 5,482,522 B股
FDGTI25287
2 GOVERNMENTOFSINJAPOREINT.CORP.-A/ 5,177,096 B股
C“C”
3 GSIDA/CMONENTIALAUTHORITYOFSINJAP 2,947,476 B股
ORE
4 PRUDENTIALUNITTRUSIS-DRAGONPEACOC 2,514,861 B股
KFUND
5 SCHRODERINTERNATIONALSELECTIONFUN 2,266,100 B股
D
6 TOYOSECURITIESASIALIMITERA/CCLIEN 2,118,559 B股
T
7 NORGESBANK 1,795,800 B股
8 DWSCHINAEQUITYFUND 1,453,647 B股
9 内藤证券株式会社 998,517 B股
10 INVESTERINGSFORENINGERDANSKEINVES 670,400 B股
T
上述股东关联关系或一致行动的说明
（1）上述前10名股东中除“杭汽轮集团”为本公司国家股持有者外，其他
均为流通B股股东。（2）“杭汽轮集团”与上述其他前9名股东之间不存在
关联关系。前10名流通股东之间是否存在关联关系不详。（3）其他股东不
属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》中规定的“一致行动人”
。（4）“杭汽轮集团”从2005年11月起将所持有的7000万股“发起人国家
股”占其所持本公司股份的50%，占本公司总股本的31.82%），继续质押给
上海浦东发展银行杭州分行中山支行，以换取提供最高总余额不超过人民币
1亿元的信用贷款。质押期至2007年10月底。（详见本公司刊于2005年10月1
3日《证券时报》《上海证券报》上的“关于控股股东股权质押事项的公告
”）。
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董事、监事、高级管理人员情况
一、董事、监事、高管人员持股变动情况
本公司董事、监事、高级管理人员均不持有本公司股票。
二、董事、监事、高级管理人员的新聘或解聘情况
报告期内，公司董事、监事及高级管理人员没有新的聘免事项。
第五节 管理层讨论与分析
对报告期公司经营成果、财务状况的分析及对不确定性因素的讨论
报告期内，公司共完成工业汽轮机171台,176.02万千瓦/144,069.1万元，台份数、千瓦数和商品产值分别比上年同期增长1.79%、28.77%和34.30%；出口创汇2,328.5万美元，比上年同期增长205.02%；实现销售收入109,638.75万元，利润总额24,097.10万元，分别比上年同期增长22.83%和11.14%；新接汽轮机订单155,615.8万元，比上年同期增长3.15%；回收资金101,251.80万元，比上年同期增长9.25%。
报告期内，随着国家有关宏观调控政策力度的加大，发电设备行业持续市场调整格局。公司管理层统筹谋划及时疏理、调整了营销策略，多管齐下将营销工作重点从“扩大产能”转移到“开拓市场”上来。公司各线协同作战，对外全力开拓和拼抢国、内外市场份额；内部着力提高产品质量，狠抓“6 S”综合治理、强化自主创新提升主营产品技术竞争力，终于圆满实现了时间过半，全年经营目标完成过半的目标。
尽管上半年石化、煤化工市场形势看好，但用户要求的大容量、大功率机型对公司的工业汽轮机设计技术提出了新的挑战。因此，公司原强项主营产品工业汽轮机殛需技术改进和创新；给水泵机组市场竞争日趋激烈，价格走低；拖动领域同行业竞争加剧；冲动式产品面临着低价竞争，承接合同的交货期普遍趋短。
挑战国内市场不确定因素，公司首先在百万等级锅炉给水泵汽轮机市场中接连中标确立先发优势；与日本三菱合作生产的第一台燃机已如期在4月初完成安装，标志着公司涉足燃机生产进展顺利。同时，重点紧紧抓住今年“煤改油”市场旺季的极好机遇，甲醇项目赢得了较好的市场份额；随着市场变化，高参数、高转速、高功率、新机型的不断增多，公司出台了一系列前所未有的鼓励技术开发、创新的激励机制和政策。
报告期内，公司外贸合同作为主要增量继续保持上升势头。为了进一步占领印度及周边市场，公司投资参股外方公司合作经营已初见成效，其产品领域和市场份额大幅度拓宽；同时加大了对其他国家的市场调研和促销工作，并取得了优异的成绩。上半年，共承接外贸合同4,545万美元，合同地域遍及东南亚、中美洲和欧洲。
公司还针对今年合同产品的特点新机型多、周期短市场需求变化的趋势，加强了新产品开发、技术拓展和延伸，提升了核心技术竞争力的产品研制工作。根据印度、东南亚市场需求，完成了8MW、15MW、20MW冲动式汽轮机开发工作；完成印度糖厂用低压大抽汽机组的开发；低压扭叶级效率研究课题完成了SK73的技术改进；6万KW （E）HNK71/2.8机型技术开发通过公司的总体方案评审，此项目是公司引进技术迄今为止创新难度力度最大的一个项目。
经过近年来的超常规发展，公司已经走上了稳健、持续发展的轨道。目前，公司干部员工人心齐，干劲高，思想观念得到了转变;“和谐创业”的良好工作氛围已经形成；近年投入的重大设备都能按计划投入安装、使用；科学合理排产，提高生产系统整体运转效率水平也越来越高；所有这些都为保障公司产销的持续增长、效益的提升打下了坚实的基础。
（一）本报告期，公司主要经营成果如下：
金额单位：人民币万元
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
序 项目 2006年1-6 2005年1-6 本报告期末比上
号 月 月 年同期增减（%）
1 主营业务收入 109,638.75 89,263.12 22.83%
2 主营业务利润 44,628.83 37,533.95 18.90%
3 净利润 16,087.54 14,684.34 9.56%
4 现金及现金等价物净增 -15,350.36 -12,598.98 21.84%
加额
5 出口创汇额（万美元） 2,328.50 763.40 205.02%
6 新接订货量 155,615.80 150,863.10 3.15%
7 资金回收 101,251.80 92,675.90 9.25%
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
今年上半年，本公司主营商品产值、销售收入等经济指标有较大的幅度增长，其原因如下：
1、主营商品产值同比增长 34.30 %。公司是按订单组织生产的，由于去年国内电力、石化等行业新建及改造项目剧增，致使2006年实现的商品产值比2005年仍有教大幅度增加。为了最大限度地满足用户的需求，公司千方百计地扩大生产能力，通过增添关键设备、改革分配制度调动职工积极性、关键工位点开足二班等各项措施的逐项落实，终于使公司主营商品产值在2005年实现翻番的基础上，1-6月再实现较大幅度的增长。
2、主营业务收入增长22.83 %。这既得益于前几年的“火暴”的市场需求，更得益于公司产出能力水平的大提高。今年是公司生产当量有史以来的最高峰，为了确保扩大产能的同时，实现效益同步增长；公司加大了经济责任制考核力度，积极向科学管理要效益，车间想方设法推进实施“6S”现场管理，强化实行精细化管理，促使公司产销稳步增长。
3、净利润同比增长 9.56 %，主要原因是产品结构性调整幅度大，市场竞争加剧导致利润率下降；尽管销售收入增长但利润总额增长不大，致使公司净利润增长幅度也有限。
4、现金及现金等价物净增加额比去年同期减少2,751.38万元,同比下降 21.84 %。主要系今年2月份支付杭州市商业银行股份转让款11,970万元；其次公司派发了2005年度现金红利11,000万元，使公司现金及现金等价物净增加额同比有所下降。
5、出口创汇额和外贸合同同比增长205.02 %。主要是公司面对国内市场需求变化，领先一步积极开拓国际市场结出的硕果。从去年开始，公司把境外的合同承接作为重要的经济增量，多渠道加大了海外市场的促销力度。今年1-6月份实现出口创汇2,328.5万元，承接外贸合同4,545万美元的优异成绩。
6、新接合同量同比增长3.15%。随着国家制止电站无序建设宏观调控措施的逐步到位，前几年热销的驱动火电站锅炉给水泵汽轮机的合同订单随之下降。但公司通过调整营销策略，及时针对市场合同产品需求的调整，紧紧抓住国内石化行业驱动用汽轮机，以及煤化工、、热电等行业能源循环综合利用汽轮机的订单量大幅增加，同时海外订单增量较多，有效地填补了电站锅炉给水泵汽轮机合同的缺口。
7、资金回收同比增长 9.25%。主要得益于公司加大了资金回收的力度，使大部分产品交货后，货款得到了回收。
（二）本报告期，公司主要费用增减情况如下：
金额单位：人民币万元
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
序 项目 2006年1-6 2005年1-6 本报告期末比上
号 月 月 年同期增减（%）
1 销售费用 2,775.29 1,652.77 67.92%
2 管理费用 19,156.56 15,709.47 21.94%
3 财务费用 -206.26 -224.14 -7.98%
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
今年上半年，公司在取得良好经营业绩的同时，销售费用、管理费支出比上年同期有所增加，财务费用中的存款利息收入比上年同期也有一定幅度的减少。
1、销售费用同比增长67.92%，主要是由于订单承接量和产品销量的增加，导致劳动力成本、差旅费增加；其中产品运费、保险费增加比重较大。
2、管理费用同比增长21.94 %，主要是由于产品产量的增加，员工加班增加，支付劳动力费用较去年增长。同时，今年公司以点带面的开展和推进实施“6S”综合治理，各项管理费用也相应增加。报告期内，预提工资比去年同期增加228.56万(详见会计报表注释五条(-)点18)。
3、财务费用中的存款利息收入同比下降 12.05 %，主要系公司投资杭州市商业银行及对股东2005年度的红利分配,使公司银行存款余额减少 (详见会计报表注释五条(二)点4)。
公司董事会认为：随着市场供求关系变化，新产品机型的增多，交货周期紧，管理难度越来越大。为应对市场因素，上述销售费用和管理费用的一定幅度增长可以理解，但应引起高管层高度重视，加以适当控制。
（三）对不确定因素的风险性提示
报告期内，尽管公司取得了良好的经营业绩，但公司董事会特别提请广大投资者关注下列正在发生或将要发生的风险因素：
1、公司生产的工业汽轮机属投资类产品，其市场需求与国家宏观经济环境，尤其是国家的投资政策有着十分密切的关系。由于上半年国民经济增长的主要矛盾集中在投资增长过快，信贷投放速度过高的问题，为此国家已将宏观调控的主调定位在紧缩性政策上来，而这些政策的出台，将对公司的生产经营产生一定的影响。
2、紧缩性的调控政策本质上也是一种结构性的调控行为，宏观调控政策力度加大，可能对公司产生以下两方面影响：一是订单承接方面，由于“投资增速回落”，可能使一些原定上马的项目，因此被延缓甚至取消，从而影响本公司的订单。二是在货款回收方面，由于加强“信贷管理”，可能使一些用户出现资金困难，从而增加公司货款支付的难度，导致应收帐款额度的增加。
3、本公司生产的工业汽轮机属于长周期制造产品，期制造周期一般在6-12个月；所以，今年新接的订单，一般要在明、后年才能实现销售。因此，从公司目前情况来看：政策性因素将成为未来影响效益增长的主要因素。公司正处于经济增长方式的转型和产业结构升级的关键时期；自主地掌握提升产品竞争能力的核心技术，才能推动企业持续健康发展。
为此，董事会特别提醒广大投资者：重视投资本公司股票所将承担的风险。
二、报告期内公司经营活动状况
本公司的主营业务范围为：汽轮机及其辅助设备、备品配件的设计制造，销售自产的产品，并提供相关的售后服务。
（一）主营业务分行业、产品情况表：
金额单位：万元人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
产品种类 主营业务 主营业 主营 主营业 主营业 主营业务
收入 务成本 业务 务收入 务成本 利润率比
利润 比上年 比上年 上年同期
率（% 同期增 同期增 增减（%）
） 减（%） 减（%
）
工业汽轮机 102,149. 60,352. 40.92 19.31% 23.40% 减少1.95
35 89 % 个百分点
铸件 1,148.52 856.42 25.43 160.71% 175.97 减少4.13
% % 个百分点
辅机 870.55 682.18 21.64 403.37% 437.87 减少5.02
% % 个百分点
其他（系指： 5,470.33 2,830.1 48.26 80.24% 30.80% 增加19.55
汽轮机备品配 3 % 个百分点
件及服务产品
的销售）
合计 109,638. 64,721. 40.97 22.83% 25.65% 减少1.33
75 62 % 个百分点
关联交易总额 5,939.00 4,879.9 17.83 0.83% 4.55% 减少2.93
7 % 个百分点
其中：工业汽 5,900.77 4,866.8 17.52 12.02% 14.71% 减少1.94
轮机 1 % 个百分点
铸件 - - - -100.00 -100.0 减少100个
% 0% 百分点
辅机 - - - -100.00 -100.0 减少100个
% 0% 百分点
其他（系指： 38.05 12.99 65.86 -93.25% -96.59 增加33.53
汽轮机备品配 % % 个百分点
件的销售）
其他业务收入 0.18 0.17 5.56% -84.07% -84.82 增加4.68
（系指零星原 % 个百分点
材料的销售）
关联交易定价 本公司向关联企业出售的汽轮机及备品配件价格均按本公司
原则 出厂价。
关联交易必要 本公司利用“杭汽轮集团”国内销售网络销售部分产品，有
性、持续性的 利于提高本公司产品的市场占有率，这种关联交易还将持续
说明 下去。
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注：1、报告期内本公司向控股股东及其子公司销售产品的关联交易总金额5,939.00万元。
（二）主营业务按地区分情况表：
金额单位：人民币万元
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
地区 主营业务 主营业 主营 主营业务收 主营业务 主营业务利
收入 务成本 业务 入比上年同 成本比上 润率比上年
利润 期增减（% 年同期增 同期增减（
率（% ） 减（%） %）
）
境内 99,325.8 56,949. 42.66 14.51% 15.81% 减少0.65个
3 44 % 百分点
境外 10,312.9 7,772.1 24.6 308.18% 232.80% 增加17.39
2 8 4% 个百分点
合计 109,638. 64,721. 40.97 22.83% 25.65% 减少1.33个
75 62 % 百分点
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（三）报告期内，会计报表中相同报表项目之间数据变化超过30%(含30%)以上项目的注释如下：
单位：万元人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 期初数 增减（%） 变动原因
货币资金 17,410.83 32,761.19 -46.86 详见会计报
表注释五条(
-)点1
应收账款 55,466.20 42,193.06 31.46 详见会计报
表注释五条(
-)点3
长期股权投资 28,796.91 4,820.58 497.37 详见会计报
表注释五条(
-)点7
其他长期资产 0.00 12,000.00 -100.00 详见会计报
表注释五条(
-)点13
无形资产及其他 3,469.01 15,550.27 -77.69 详见会计报
资产合计 表注释五条(
-)点13
加：投资收益（ 1,347.53 11.72 11,397.70 详见会计报
亏损以“-”号填 表注释五条(
列） 二)点5
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（四）报告期内公司利润构成、主营业务或其结构、主营业务盈利能力没有发生重大变化。
（五）报告期内公司来源于单个参股公司的投资收益对公司净利润影响无达到10%以上（含10%）的情况。
三、公司经营中的问题及解决措施
报告期内，公司在经营中遇到的难题主要来自两个方面，一方面，“有限的公司资源配置与满足不断变化的市场需求”之间的矛盾；公司需要不断应对市场新机型、结构性变化的产品不断增多而生产周期缩短的新情况。另一方面，由国家宏观调控措施的逐步到位，公司要不断开辟新的市场；如煤化工、甲醇、大型空分、大型乙烯等，这些行业市场前景看好，但要争取占领这些市场，仍需要付出极大的努力。
为了扩大产能和加快产品开发步伐，公司采取了不断完善分配方式，充分调动技术人员和一线操作工人积极性；重点加强自主创新奖励和作业计划的科学性，严肃计划执行的考核；加快了营销策略、价格体系的研究；积极运用新工艺、新技术提高产能等有效措施，从而保证公司汽轮机设计和产出能力最大程度满足市场需要。
为了开辟新的市场，公司采取的措施主要有：重点做好60MW等级双抽机组的开发；百万等级乙烯三机的进一步国产化认证和机组的开发；60万吨/年PTA项目的进一步国产化认证和开发；大抽汽量的糖厂用机组的试制工作；60MW以上容量的技术储备等项工作。对国外市场投入更大的资源和精力，抓住印度市场，争取在东南亚、中东等市场取得好的业绩。
四、报告期内的投资情况
（一）报告期内，公司无募集资金或以前期间募集资金的使用延续到报告期的情况。
（二）重大非募集资金投资项目的实际进度和收益情况
1、截止本报告期末，公司用于国家重点项目“大型乙烯装置‘乙烯三机’配套工业汽轮机国产化技术改造项目”的投资10,320万元（含汇828.19万美元），约占该项目投资总额的97.74%。
2、截止本报告期末，公司用于浙江省重点项目“扩大超临界锅炉给水泵汽轮机生产能力技术改造项目” 的投资2,841.7万元（含汇142.64万美元），约占该项目投资总额的98.38%。
3、报告期内，公司将下属子公司杭州中能汽轮动力有限公司的2005年度投资收益510万元转为追加投资，该公司现已完成增资变更手续。
4、报告期内，公司将下属子公司杭州汽轮辅机有限公司的2005年度投资收益1216万元转为追加投资，该公司现已完成增资变更手续。
5、经公司2005年度第二次临时股东大会审议通过，公司拟出资2.4亿元受让浙江新湖集团股份有限公司所持有的10000万股杭州市商业银行股份有限公司(下简称：杭商行)股份。报告期内，依据2006年1月23日股份转让双方签署的《股份转让协议书补充协议》，杭商行股份转让价款最终定为2.397亿元（每股为2.397元），于2006年2月23日前全部付清。
五、公司未对2005年年度报告披露的本年度经营计划作出修改。
六、公司2005年年度报告中的财务报告被注册会计师出具标准无保留意见，无强调事项的审计报告；本中期的财务报告未经审计，故公司管理层对此并无特别需要说明的事项。
第六节 重要事项
一、公司治理结构状况
报告期内，公司严格依照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《关于在上市公司中建立独立董事制度的指导性意见》、《上市公司与投资者关系工作指引》等法律、法规的要求，不断完善公司法人治理结构的建设，强化规范运作，加强信息披露，认真做好投资者关系管理工作。
报告期内，公司举行了一次年度股东大会，三次董事会（二次临时董事会），二次监事会（一次临时董事会），及董事会薪酬委员会和审计委员会会议各一次。
报告期内，公司独立董事依据《关于在上市公司中建立独立董事制度的指导性意见》，较好地履行了职责。独立董事就公司计提三项准备金、修改《公司高管人员薪酬考核办法》、对外投资等四个重大事项发表了独立意见；并在2005年度股东大会上作了述职报告。（详见刊于2006年4月18日《证券时报》《上海证券报》上的公司临2006-03号公告）
二、报告期实施的利润分配方案的执行情况及中期分配方案
（一）报告期实施的利润分配方案执行情况
公司于2006年6月8日举行的2005年年度股东大会审议批准了三届九次董事会提交的2005年度利润分配预案：即以2005年12月31日的总股本22000万股为基数,向全体股东每10股派发现金红利5.00元人民币，共计派发人民币11000万元；以公司2005年末总股本22000万股为基数，按照每10股转增3股的比例进行公积金转增股本，转增后的公司总股本增至28600万股。
公司于2006年6月27日分别在《证券时报》《上海证券报》和《香港商报》上刊登分红派息实施公告，派息对象为本公司国家股股东，及截止2006年7月6日下午深圳证券交易所收市后，所有在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司登记在册的全体B股股东。B股最后交易日为2006年7月3日，除权除息日为7月4日。B股股权登记日为2006年7月6 日，红股起始交易日为7月7 日。B股股息折成港元派发，汇率以本公司2005年年度股东大会结束后的第一个工作日（2006年6月9日）中国人民银行公布的人民币兑港元中间价（1港元兑换1.033元人民币）计算。国家股股东，本次所送红股于2006年7月6日直接记入其证券账户，其股息由本公司直接派发；B股股东的红股于2006年7月6日直接记入其证券账户， 股息则同日通过托管券商或托管银行直接划入其资金账户。
（二）中期利润分配方案
公司2006年中期不进行利润分配及转增股本。
三、报告期内，公司无发生及以前期间发生但持续到报告期的重大诉讼、仲裁事项。
四、报告期内，公司无发生及以前期间发生但持续到报告期的重大资产收购、出售及资产重组事项情况。
五、报告期内发生的重大关联交易事项
购销商品、提供劳务交易：
1、“杭汽轮集团”下属若干家分公司有销售工业汽轮机的业务，其向本公司采购的汽轮机、备品配件等价格均按本公司出厂价；报告期内，该项关联交易额为59,389,957.79元。
2、本公司水、电等能源供应由“杭汽轮集团”负责提供，价格按“国家牌价加管理费”原则执行的，结算方式为“按实计算，按月支付”。报告期内，该项关联交易额为7,519,141.52元。
3、本公司的职工生活后勤保障；岗位培训；商标许可使用费等均由“杭汽轮集团”提供的，定价按“参考市场价格，双方协商确定”的原则进行，并签订了相关的交易协议，公司每年按协议一次性支付。报告期内该项交易额为7,345,518.26元。
上述三项关联交易共计74,254,617.57元，详细内容请见本报告会计报表注释九“关联方关系及其他交易”。
由于公司与“杭汽轮集团”同处一个“围墙”内，为了降低成本，实现资源共享，上述关联交易具有一定的必要性，同时还将延续。
（二）资产、股权转让发生的关联交易：
报告期内，本公司与关联方未发生资产、股权转让情况。
（三）公司与关联方存在债权、债务往来、担保等事项：
1、报告期内，本公司与“杭汽轮集团”及其下属分子公司发生债权、债务，其中“杭汽轮集团”欠本公司其他应收款63.29万元；占期末其他应收款总额1.38%。
关联债权债务往来情况如下：
单位：（人民币）万元
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
关联方名称 与上市公司的 上市公司向关联方 关联方向上市公
关系 提供资金 司提供资金
发生额 余额 发生额 余额
杭州汽轮动力集团 控股股东 0.00 491.27 1,756. 1,998.
有限公司 49 58
杭州南方通达齿轮 控股股东和实 433.20 0.00 439.30 28.24
有限公司 际控制人控制
的法人
杭州汽轮动力集团 控股股东和实 6,561.6 2,821.1 6,164. 4,004.
销售有限公司 际控制人控制 6 3 25 10
的法人
杭州汽轮汽车销售 持股5%以上的 0.00 0.00 459.23 141.67
有限公司 法人股东
杭州南桦木业包装 控股股东和实 0.00 0.00 511.38 25.54
箱有限公司 际控制人控制
的法人
杭州汽轮实业有限 控股股东和实 0.00 0.00 89.14 74.92
公司 际控制人控制
的法人
杭州杭发集团公司 控股股东和实 2,812.0 1,598.0 1,849. 0.00
际控制人控制 5 2 00
的法人
杭州热联进出口有 持股5%以上的 0.00 519.50 0.00 0.00
限公司 法人股东
杭州汽轮动力集团 控股股东和实 0.00 227.49 0.00 96.50
南方销售有限公司 际控制人控制
的法人
杭州汽轮动力集团 控股股东和实 16.76 4.12 0.00 0.00
有限公司技协 际控制人控制
的法人
合计 9,823.6 5,661.5 11,268 6,369.
7 3 .79 55
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2、报告期内，公司与关联方不存在信贷担保情况。
其他重大事项及其影响和解决方案的分析说明：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
大股东及其附属企业非经 本期清 清欠方式
营性占用上市公司资金余 欠总额
额
期初 期末
0 0 0
大股东及其附属企业非经 无
营性占用上市公司资金及
清欠情况的具体说明
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
六、重大合同及其履行情况
（一）报告期内，公司无托管、承包、租赁其他公司资产情况，其他公司也无托管、承包、租赁本公司资产事项。
（二）报告期内，公司无资产或信贷担保情况。
（三）报告期内，公司未发生委托他人进行现金资产管理事项，目前无委托理财的计划。
（四）截至2006年6月30日，本公司因签订购买机器设备合同发生的资本性承诺约为588万元人民币。
七、公司对控股子公司的担保情况
报告其内，公司除了向控股子公司进行担保外，未向其他任何法人或自然人提供担保。
公司对外担保情况表：
金额单位：人民币万元
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
公司对外担保情况（不包括对控股子公司的担保）
担保对 发生日期 担保金 担保类 担保期 是否履行 是否为关联方
象名称 （协议签 额 型 完毕 担保（是或否
署日） ）
0
0
0
0
报告期内担保发生额合计 0
报告期末担保余额合计(A) 0
公司对控股子公司的担保情况
报告期内对控股子公司担保 500.00
发生额合计
报告期末对控股子公司担保 500.00
余额合计(B)
公司担保总额情况（包括对控股子公司的担保）
担保总额（A+B) 500.00
担保总额占公司净资产的比 0.55%
例
其中：
为股东、实际控制人及其关 0
联方提供担保的金额（C）
直接或间接为资产负债率超 0
过70%的被担保对象提供的债
务担保金额(D)
担保总额超过净资产50%部分 0
的金额(E)
上述三项担保金额合计*(C+D 500
+E)
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
*注：填写“上述三项担保总额”(C+D+E)时，如一个担保事项同时出现上述三项情形，合计计算时仅需计算一次。
八、报告期内公司与日常经营相关的关联交易执行情况
经公司2005年度股东大会批准，2006年度预计与关联方发生的日常关联交易总额约21，129万元，报告期内执行情况如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
序 关联交易类别 关联人 交易内容 2006年预 报告期内实
号 计金额(万 际发生金额
元) (万元)
1、 向关联人采购与主 杭发集团 发电机 5,000.00 1,849.00
业生产有关的各种 杭州南方 齿轮箱 1,150.00 439.30
原材料 通达齿轮
有限公司
杭州南华 箱板 1,268.00 511.38
木业包装
箱公司
杭汽实业 配件 500.00 66.74
公司
合计 7,918.00 2,866.42
2、 向关联人购买生产 杭汽集团 水、电 2,280.00 751.91
经营所需的水、电
、煤、气等燃料和
动力
3、 向关联人销售本公 杭汽集团
司或经营的各种产
品、商品
4、 向关联人提供劳务
5、 接受关联人提供的 杭汽集团 办公楼租 113.00 39.07
劳务 赁
土地租赁 134.00 134.09
集体宿舍 108.00 107.10
物管 11.00 10.50
职教费 236.00
退管费 235.00 233.44
搭伙费 111.00 110.81
商标费 70.00 70.00
医疗费 45.00
幼托费 45.00
供应仓库 30.00 29.55
用户培训 30.00
费
小计 1,168.00 734.56
杭汽实业 卫生服务 50.00 22.40
公司
杭汽汽车 客车服务 135.00 67.50
公司 修理费 120.00 36.24
运输费 1,090.00 336.49
设备 19.00
小计 1,345.00 459.23
6、 委托关联人销售本 热联进出 配件 300.00
公司生产或经营的 口公司
各种产品、商品 杭汽集团 配件
杭汽集团 汽轮机、 8,000.00 5,608.26
销售公司 配件
杭发集团 汽轮机、 5.00 316.24
配件
杭汽集团 协作加费 30.00 14.32
技协
杭汽汽车 零星材料 0.18
公司
杭汽集团 协作加费 30.00
科协
杭汽实业 零星材料 3.00
公司
小计 8,368.00 5,939.00
7、 受关联人委托代为 杭汽集团
销售其生产或经营
的各种产品、商品
合计 21,129.00 10,773.52
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
九、非流通股东-“杭汽轮集团”在报告期内或持续到报告期有关做出的特殊承诺及其履行情况
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
股东名称 特殊承诺 承诺履行情况
杭州汽轮机动力集团有限 不适用 不适用
公司
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注：特殊承诺指股权分置改革时作出的除法定承诺之外的其他承诺。
未股改公司的股改工作时间安排说明
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
因本公司是纯B股公司，股改工作时间尚待有关监管部门文件或政策出台再
作安排。
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
未股改公司已承诺股改但未能按时履行的具体原因说明
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
已承诺内容 未能履行承诺的原因
不适用 不适用
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
十、公司本中期财务报告未经审计，公司也未发生更换会计师事务所的行为。
十一、报告期内公司未发生公司、公司董事会及董事受中国证监会稽查、中国证监会行政处罚、通报批评、被其他行政管理部门处罚及证券交易所公开谴责、公司董事及经理层人员被采取司法强制措施的情况。
十二、报告期内已经披露的重要信息索引
1、公告编号：临2006-01，三届九次董事会决议公告，审议通过（1）《公司2005年度报告》及其摘要；（2）公司2005年度董事会工作报告；（3）公司独立董事年度述职报告；（4）公司2005年度总经理工作报告；（5）公司2005年度财务会计报告；（6）关于续聘普华永道会计师事务所和浙江东方中汇会计师事务所为公司2006年度国际、国内审计机构的议案；（7）关于公司日常经营性关联交易的议案；（8）关于2005年年度利润分配预案；（9）关于召开2005年年度股东大会通知的公告。详见刊登于2006年4月18日《证券时报》、《上海证券报》，以及巨潮资讯网www.cninfo.com.cn上。
2、公告编号：公司临2006-02、临2006-03、临2006-04、临2006-05、临2006-06公告，审议通过事项详见刊登于2006年4月18日《证券时报》《上海证券报》公告，以及巨潮资讯网www.cninfo.com.cn上。
3、公告编号2006-07，公司2006年第一季度报告公告刊登于2006年4月29日《证券时报》《上海证券报》《香港商报》，以及巨潮资讯网www.cninfo.com.cn上。
4、公告编号：临2006-08，公司2005年度股东大会决议公告，详见刊登于2006年6月9日《证券时报》《上海证券报》《香港商报》，以及巨潮资讯网www.cninfo.com.cn上。
5、公告编号：临2006-09，公司2005年度派息和资本公积金转增股本实施公告，详见刊登于2006年6月27日《证券时报》《上海证券报》《香港商报》，以及巨潮资讯网www.cninfo.com.cn上。
第七节：财务报告
（财务会计报告未经审计）
注：1、会计报表附后
2、会计报表附注如下 金额单位：人民币元
公司的基本情况
杭州汽轮机股份有限公司（以下简称“本公司”或“公司”）是由杭州汽轮动力集团有限公司（以下简称“杭汽集团”）独家发起，并经国务院证券委员会证委发(1998(8号文批准，通过募集境内上市外资股（B股）方式设立的股份有限公司。本公司注册成立日为一九九八年四月二十三日，企业法人营业执照注册号为：企股浙总字第002150号，现有注册资本人民币220,000,000元，其中已发行B股80,000,000股，已于一九九八年四月二十八日起在深圳证券交易所挂牌交易。一九九八年十二月二日，本公司经中国对外贸易经济合作部[1998]外经贸资二函字第745号文批准为外商投资股份有限公司。
本公司主营汽轮机、燃气轮机、其他旋转及往复类机器设备及其辅助设备，备品配件的设计、制造，销售自产的产品，并提供相关成套、售后服务、进出口贸易。
公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法
会计准则和会计制度
公司及控股子公司执行《企业会计准则》和《企业会计制度》及其补充规定。
会计年度
会计年度自公历1月1日起至12月31日止。
记账本位币
采用人民币为记账本位币。
记账基础和计价原则
以权责发生制为记账基础，以历史成本为计价原则。
外币业务核算方法
对发生的外币经济业务，采用业务发生当月1日中国人民银行公布的市场汇价（中间价）折合人民币记账。对各种外币账户的外币期末余额，按期末市场汇价（中间价）进行调整，发生的差额，与购建固定资产有关且在其达到预定使用状态前的，计入有关固定资产的购建成本；与购建固定资产无关的属于筹建期间的计入长期待摊费用，属于生产经营期间的计入当期财务费用。
现金等价物的确定标准
现金等价物是指持有的时间短（一般是指从购买日起3个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
短期投资核算方法
短期投资，按实际支付的价款扣除已宣告发放但尚未领取的现金股利或利息入账。
短期投资持有期间所收到的股利、利息等收益不确认投资收益，作为冲减投资成本处理；出售短期投资所获得的价款减去短期投资的账面价值以及未收到已记入应收项目的股利、利息等后的余额，作为投资收益或损失，计入当期损益。
期末短期投资按成本与市价孰低计价，并按各投资项目计提跌价准备。
坏账核算方法
采用备抵法核算坏账。
坏账准备按期末应收款项（包括应收账款和其他应收款）余额分别不同账龄提取:
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
应收款项账龄 提取比例
一年以内 5%
一至二年 20%
二至三年 40%
三年以上 60%
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
对于有确凿证据表明不能收回或不能全额收回的应收账款、其他应收款，本公司根据实际情况作出估计后提取专项坏账准备。坏账准备计入当年损益类账项，待中期期末或年度终了时按规定一并调整。对于纳入合并会计报表范围内公司间的应收账款、其他应收款，本公司不计提坏账准备。
坏账的确认标准为：
（1）债务人破产或者死亡，以其破产财产或者遗产清偿后，仍然无法收回；
（2）债务人逾期未履行其清偿义务，且具有明显特征表明无法收回。
对确实无法收回的应收款项，经批准后作为坏账损失，并冲销提取的坏账准备。
存货核算方法
存货包括在生产经营过程中为销售或耗用而储备的原材料、包装物、低值易耗品、在产品和库存商品等。
存货按实际成本计价。购入并已验收入库原材料按实际成本入账，发出原材料采用加权平均法计价，入库产成品（自制半成品）按实际生产成本核算，发出产成品采用个别计价法计价。领用低值易耗品按一次摊销法摊销。生产领用的包装物直接计入成本费用。
存货数量的盘存方法采用永续盘存制。
由于存货遭受毁损、全部或部分陈旧过时和销售价格低于成本等原因造成的存货成本不可收回的部分，期末采用成本与市价孰低计价原则，按单项存货项目的成本高于可变现净值的差额提取存货跌价准备。
公司领用、出售已计提跌价准备的存货，不同时调整已计提的跌价准备，待中期期末或年度终了再予以调整。
长期投资核算方法
长期股权投资，按取得时实际成本作为初始投资成本。投资额占被投资企业有表决权资本总额20%以下，或虽占20%或20%以上，但不具有重大影响的，按成本法核算；投资额占被投资企业有表决权资本总额20%或20%以上，或虽投资不足20%但有重大影响的，采用权益法核算；投资额占被投资企业有表决权资本总额50%（不含50%）以上的，采用权益法核算，并合并会计报表。
股权投资差额，合同规定了投资期限的，按投资期限摊销。合同没有规定投资期限的，初始投资成本超过应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额，按不超过10年的期限摊销。初始投资成本低于应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额，计入“资本公积－股权投资准备”。
长期债权投资，以取得时的初始投资成本计价。债券投资的溢价或折价在债券存续期内，按直线法予以摊销。债券投资按期计算应收利息，经调整债券投资溢价或折价摊销额后的金额，确认为当期投资收益；债券初始投资成本中已含的相关费用，如金额较大的，于债券购入后至到期前的期间内在确认相关债券利息收入时摊销，计入损益；其他债权投资按期计算应收利息，确认为当期投资收益。
期末由于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因，导致长期投资可收回金额低于账面价值，按单项投资可收回金额低于长期投资账面价值的差额提取长期投资减值准备。
委托贷款核算方法
委托金融机构贷出的款项，按实际委托贷款的金额入账。
委托贷款利息按期计提，计入损益；按期计提的利息到期不能收回的，停止计提利息，并冲回原已计提的利息。
期末，按委托贷款本金与可收回金额孰低计量，可收回金额低于委托贷款本金的差额，计提委托贷款减值准备。
固定资产及折旧核算方法
固定资产的标准为使用年限在1年以上的房屋、建筑物、机器、机械、运输工具和其他与生产经营有关的设备、器具、工具等，以及不属于生产经营主要设备，但单位价值在2,000元以上，并且使用期限超过2年的物品。
固定资产按取得时的成本入账。融资租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产的原账面价值与最低租赁付款额的现值中较低者，作为入账价值（如果融资租赁资产占资产总额的比例等于或小于30%的，在租赁开始日，按最低租赁付款额，作为固定资产的入账价值。）。
固定资产折旧采用平均年限法。在不考虑固定资产减值准备的情况下，按固定资产类别、预计使用年限和预计净残值率（原值的4%）确定折旧率如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
固定资产类别 折旧年限（年） 年折旧率（%）
房屋建筑物 20-30 3.2-4.8
机器设备 8-15 6.4-12
办公设备 5 19.2
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
期末由于市价持续下跌、技术陈旧、损坏或长期闲置等原因，导致固定资产可回收金额低于账面价值，按单项资产可收回金额低于固定资产账面价值的差额，提取固定资产减值准备。已全部计提减值准备的固定资产不再计提折旧。
在建工程核算方法
在建工程达到预定可使用状态时，根据工程实际成本，按估计的价值转入固定资产。
期末存在下列一项或若干项情况的，按单项资产可收回金额低于在建工程账面价值的差额，提取在建工程减值准备：
（1）长期停建并且预计在未来3年内不会重新开工的在建工程；
（2）项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给企业带来的经济利益具有很大的不确定性；
（3）其他足以证明在建工程发生减值的情形。
借款费用核算方法
借款费用确认原则
因购建固定资产借入专门借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额，在符合资本化期间和资本化金额的条件下，予以资本化，计入该项资产的成本；其他借款利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额，于发生当期确认为费用。因安排专门借款而发生的辅助费用，属于在所购建固定资产达到预定可使用状态之前发生的，在发生时予以资本化；其他辅助费用于发生当期确认为费用。若辅助费用的金额较小，于发生当期确认为费用。
借款费用资本化期间
（1）开始资本化：当以下三个条件同时具备时，因专门借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额开始资本化：1）资产支出已经发生；2）借款费用已经发生；3）为使资产达到预定可使用状态所必须的购建活动已经开始。
（2）暂停资本化：若固定资产的购建活动发生非正常中断，并且中断时间连续超过3个月，暂停借款费用的资本化，将其确认为当期费用，直到资产购建活动重新开始。
（3）停止资本化：当所购建的固定资产达到预定可使用状态时，停止其借款费用的资本化。
借款费用资本化金额
在应予资本化的每一会计期间，利息的资本化金额为至当期末止购建固定资产累计支出加权平均数与资本化率的乘积。
无形资产核算方法
无形资产按取得时的实际成本入账。
无形资产自取得当月起在预计使用年限内分期平均摊销，计入损益。
如果预计使用年限超过了相关合同规定的受益年限或法律规定的有效年限，该无形资产的摊销年限按如下原则确定：
（1）合同规定受益年限但法律没有规定有效年限的，按合同规定的受益年限摊销；
（2）合同没有规定受益年限但法律规定有效年限的，按法律规定的有效年限摊销；
（3）合同规定了受益年限，法律也规定了有效年限的，按受益年限和有效年限两者之中较短者摊销；
（4）合同没有规定受益年限，法律也没有规定有效年限的，摊销年限不超过10年。
如果预计某项无形资产已不能给企业带来未来经济利益的，将该项无形资产的账面价值全部转入当期管理费用。
期末对预计可收回金额低于其账面价值的无形资产，按照可收回金额低于账面价值的差额，计提无形资产减值准备。
长期待摊费用核算方法
长期待摊费用按实际支出入账。在费用的受益期内分期平均摊销。
筹建期间发生的费用（除购建固定资产以外），先在长期待摊费用中归集，在开始生产经营当月一次计入损益。
应付债券核算方法
应付债券按实际收到的款项入账。债券溢价或折价，在债券的存续期间内按直线法于计提利息时摊销，并按借款费用的处理原则处理。
收入确认原则
商品销售
在商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方，公司不再对该商品实施继续管理权和实际控制权，相关的收入已经收到或取得了收款的证据，并且与销售该商品有关的成本能够可靠地计量时，确认营业收入的实现。
提供劳务
劳务在同一年度内开始并完成的，在劳务已经提供，收到价款或取得收取款项的证据时，确认劳务收入。
劳务的开始和完成分属不同会计年度的，在劳务合同的总收入、劳务的完成程度能够可靠地确定，与交易相关的价款能够流入，已经发生的成本和为完成劳务将要发生的成本能够可靠地计量时，按完工百分比法确认劳务收入。
让渡资产使用权
让渡无形资产（如商标权、专利权、专营权、软件、版权等）以及其他非现金资产的使用权而形成的使用费收入，按有关合同或协议规定的收费时间和方法计算确定。上述收入的确定应同时满足：（1）与交易相关的经济利益能够流入公司；（2）收入的金额能够可靠地计量。
所得税的会计处理方法
企业所得税，采用应付税款法核算。
会计政策、会计估计变更的内容、理由和对公司财务状况、经营成果的影响数
1、与年初相比，公司会计政策、会计估计没有发生变化。
2、与去年同期相比，公司会计政策没有发生变化，会计估计发生变化。
本公司坏账准备按账龄分析法计提。根据债务单位的现金流量等财务情况，为夯实公司资产质量，增强公司抗风险能力，体现谨慎性会计原则，经公司三届八次董事会审议批准，对原计提坏账准备比例的估计作了变更，变更前后的计提比例对照如下表：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
应收款项账龄 变更前提取比例 变更后提取比例
一年以内 5% 5%
一至二年 10% 20%
二至三年 30% 40%
三年以上 60% 60%
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
对上述会计估计变更公司采用未来适用法进行会计处理，此项会计估计变更影响应收账款坏账准备增加计提19,090,190.51元、其他应收款坏账准备增加计提2,164,334.86元，均计入2006年上半年度管理费用，相应减少2006年上半年度净利润21,254,525.37元。
合并会计报表的编制方法
合并会计报表以母公司、纳入合并范围的子公司的会计报表和其他有关资料为依据，按照《合并会计报表暂行规定》编制而成。子公司的主要会计政策按照母公司统一选用的会计政策厘定，合并范围内各公司间的重大交易和资金往来等，在合并时抵销。
税项
（一）流转税及相关附加费
增值税
根据《中华人民共和国增值税暂行条例》，本公司须缴纳增值税，增值税税率为17%。
城市建设维护税
本公司为外商投资企业，无须缴纳城市建设维护税。
控股子公司浙江汽轮成套技术开发有限公司、杭州中能汽轮动力有限公司、杭州汽轮铸锻有限公司、杭州汽轮辅机有限公司和杭州汽轮机械设备有限公司均按应缴流转税额的7%缴纳城市建设维护税。
教育费附加
控股子公司浙江汽轮成套技术开发有限公司、杭州中能汽轮动力有限公司、杭州汽轮铸锻有限公司、杭州汽轮辅机有限公司和杭州汽轮机械设备有限公司均按应缴流转税额的4%缴纳教育费附加。
（二）企业所得税
根据[1998]外经贸资二函字第745号文，本公司经中国对外贸易经济合作部批准转为外商投资股份有限公司后，依据《中华人民共和国外商投资企业和外国企业所得税法》之规定，本公司现行适用税率为26.4%。
控股子公司浙江汽轮成套技术开发有限公司、杭州中能汽轮动力有限公司、杭州汽轮铸锻有限公司、杭州汽轮辅机有限公司和杭州汽轮机械设备有限公司企业所得税的适用税率均为33%。
控股子公司
（一）控制的所有子公司
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
单位名称 注 注册 本公司 投资比 经营范围 是
册 资本 投资额 例 否
地 合
并
浙江汽轮成套技术开发 杭 1,200 1,050 87.50% 机电设备控制 是
有限公司 州 万 万 装置的开发、
技术咨询服务
杭州中能汽轮动力有限 杭 2,000 1020万 51.00% 汽轮机及其辅 是
公司 州 万[注 助设备，备品
1] 备件的设计、
生产等
杭州汽轮铸锻有限公司 杭 2,200 1,122 51.00% 树脂砂铸铁件 是
州 万 万 、有机酯水玻
璃砂铸钢件的
生产等
杭州汽轮辅机有限公司 杭 3440 3040万 88.372 汽轮机的辅机 是
州 万[注 1% 成套设备及备
2] 品备件的设计
、制造等
杭州汽轮机械设备有限 杭 1,500 780万 52.00% 汽轮机配件、 是
公司 州 万 其他机械设备
配件的制造、
加工等
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注：（1）、根据杭州中能汽轮动力有限公司2006年3月6日股东会《关于同意变更地址、增加注册资本、重新制定公司章程》的决议，该公司增加注册资本1000万股，将未分配利润按原股东出资比例转增股本。经浙江东方中汇会计师事务所有限公司出具的东方中汇会验（2006）0561号验资报告，杭州中能汽轮动力有限公司原注册资本为人民币1000万元，申请增加注册资本为人民币1000万元，用未分配利润转增注册资本，变更后的注册资本为人民币2000万元注册资本。增资后股本结构如下：
A、法人股股东：杭州汽轮机股份有限公司1020万股，占注册资本51%;
B、自然人股股东：李锡明等13人980万股, 占注册资本49%;
由2006年4月20日进行注册变更登记，变更后企业法人营业执照注册号3301981000073（1/1），住所：杭州经济枝术开发区22号大街18号，营业期限至2034年2月28日。
（2）、根据杭州汽轮轮辅机有限公司2006年第二次临时股东会《关于同意增加注册资本、修改章程》的决议，该公司增加注册资本1376万股，将未分配利润按原股东出资比例转增股本。经浙江东方中汇会计师事务所有限公司出具的东方中汇会验（2006）1907号验资报告，杭州汽轮轮辅机有限公司原注册资本为人民币2064万元，申请增加注册资本为人民币1376万元，用未分配利润转增注册资本，变更后的注册资本为人民币3440万元注册资本。增资后股本结构如下：
A、法人股股东：杭州汽轮机股份有限公司3040万股，占注册资本88.3721%;
B、自然人股股东：李士杰166.666667万股, 占注册资本4.8450%;
C、自然人股股东：周观根83.333333万股, 占注册资本2.4224%;
D、自然人股股东：房一凡50万股, 占注册资本1.4535%;
E、自然人股股东：张金水50万股, 占注册资本1.4535%;
F、自然人股股东：朱立50万股, 占注册资本1.4535%。
由2006年5月30日进行注册变更登记，变更后企业法人营业执照注册号3301001006611，住所：杭州市下城区大石桥路357号，营业期限至2034年10月11日。
五、合并会计报表有关项目注释
合并资产负债表有关项目注释
货币资金 期末数 174,108,255.37
明细情况
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2006-6-30
原币金 汇 折合人 原 汇
额 价 民币金 币 价
额 金
额
现金 88,466 - -
.11
银行 128,90 - -
存款 1,794.
-人 55
民币
其中 93,901 - -
：活 ,794.5
期存 5
款
定期 35,000 - -
存款 ,000.0
0
银行 2,383, - -
存款 735.13
－外
币
其中 291,223 2,383,
：活 .48 735.13
期存
款
-美 265,363 7.9 2,121, 1, 8.
元 .73 956 742.24 57 07
4, 02
34
1.
53
-欧 25,859. 10. 261,99 6, 9.
元 75 131 2.89 16 57
3 9. 97
27
其他 42,734 - -
货币 ,259.5
资金 8
合计 174,10
8,255.
37
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
货币资金期末余额较年初减少46.86%，系本期投资活动和红利分配现金流出较多所致。
其他货币资金期末余额主要为开立信用证和履约保函的保证金存款。
应收票据 期末数 82,171,027.95
(1) 明细情况
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2006-6-30 2005-12-31
银行承兑汇票 82,171,027.95 53,046,427.41
合计 82,171,027.95 53,046,427.41
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(2)无持本公司5%（含5%）以上股份的股东单位欠款。
(3)应收票据期末余额较年初增长54.90%，系因期末持有应收票据增加所致。
3、应收账款 期末数 554,661,960.15
（1）账龄分折
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
20
06
-6
-3
0
金 比 坏 金 比
额 例 账 额 例
% 准 %
备
一年 42 65 21 34 70
以内 1, .2 ,0 2, .1
26 2 63 59 5
0, ,0 8,
00 00 76
2. .1 6.
20 1 12
一至 15 23 30 89 18
二年 0, .3 ,0 ,5 .3
49 0 98 25 3
2, ,4 ,6
06 12 23
3. .6 .8
27 6 0
二至 43 6. 19 33 6.
三年 ,4 73 ,2 ,2 80
89 43 14
,0 ,1 ,4
99 94 20
.8 .7 .6
7 8 2
三年 30 4. 20 23 4.
以上 ,6 75 ,8 ,0 72
93 67 29
,0 ,6 ,9
84 81 30
.3 .9 .7
1 5 3
合计 64 10 91 48 10
5, 0. ,2 8, 0.
93 00 72 36 00
4, ,2 8,
24 89 74
9. .5 1.
65 0 27
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
本公司5%（含5%）以上股份的股东单位欠款。
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
股东单位名称 2006-6-30 2005-12-31
杭汽集团 4,279,810.28 5,387,678.69
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
应收账款项目前五名金额合计为238,068,919.77元，占应收账款总额的36.86%。
应收账款期末余额较年初增加32.26%，系公司本期业务增长、销售收入增加所致。
期末应收账款中9,208,836.46元，由于对方单位长期欠款拒付等原因按个别认定法全额计提坏账准备，具体情况如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 期末余额 按账龄分析法计提的坏账准备
二至三 3,079,25 1,231,703.22
年 8.06
三年以 6,129,57 3,677,747.04
上 8.40
合计 9,208,83 4,909,450.26
6.46
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
其他应收款 期末数 37,680,156.49
账龄分析
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2006-6-30 2005-12-31
金 比例 坏账 金额 比例% 坏账
额 % 准备 准备
一年 23 51.3 1,177 14,71 39.28 735,9
以内 ,5 8 ,877. 8,002 00.12
57 98 .39
,5
59
.5
0
一至 10 22.4 2,055 11,97 31.95 2,394
二年 ,2 2 ,544. 3,720 ,744.
77 00 .00 00
,7
20
.0
0
二至 11 24.7 4,546 10,36 27.66 4,146
三年 ,3 9 ,251. 5,628 ,251.
65 46 .64 46
,6
28
.6
4
三年 64 1.41 388,3 417,7 1.11 250,6
以上 7, 82.70 23.73 34.24
30
4.
49
合计 45 100. 8,168 37,47 100.0 7,527
,8 00 ,056. 5,074 0 ,529.
48 14 .76 82
,2
12
.6
3
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
持本公司5%（含5%）以上股份的股东单位欠款。
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
股东单位名称 2006-6-30 2005-12-31
杭汽集团 632,875.30 632,875.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
其他应收款项目前五名金额合计34,037,348.64元，占其他应收款总额的74.24%。
预付账款 期末数122,854,579.15
账龄分析
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2006-6-30 2005-12-31
金额 比例% 金额 比例%
一年以 115,705, 94.18 82,236,252 87.83
内 594.90 .94
一至二 2,946,34 2.40 10,894,483 11.64
年 9.51 .34
二至三 4,201,88 3.42 255,837.98 0.27
年 4.45
三年以 750.29 - 240,029.60 0.26
上
合计 122,854, 100.00 93,626,603 100.00
579.15 .86
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
无持有本公司5%（含5%）以上股份的股东单位欠款。
账龄1年以上的预付账款主要为部分交货期较长的外购产品配套件预付款。
存货 期末数 510,643,788.06
明细情况
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2006-6-30 2005-12-31
金额 跌价准备 金额 跌价准备
库存材料 168,800, - 164,794,0 -
373.52 24.75
在产品 176,213, - 227,484,2 -
573.91 30.66
库存商品 168,218, 2,588,59 90,453,20 2,588,59
432.92 2.29 2.54 2.29
合计 513,232, 2,588,59 482,731,4 2,588,59
380.35 2.29 57.95 2.29
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（2）存货跌价准备
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期初余额 本期增加 本期转回 期末余额
数 数
库存商品 2,588,59 - - 2,588,59
2.29 2.29
合计 2,588,59 - - 2,588,59
2.29 2.29
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（3）存货可变现净值确定依据说明
由于存货遭受毁损、全部或部分陈旧过时和销售价格低于成本等原因造成的存货成本不可收回的部分，期末采用成本与市价孰低计价原则，按单项存货项目的成本高于可变现净值的差额提取的存货跌价准备。长期积压的汽轮机，主要由客户工程下马所致，因系为客户专门设计制造，其损失等于投入的成本。
本期转回数系原已计提跌价准备的部分存货转售其他用户相应转销原计提的存货跌价准备。
（4）存货期末余额较年初增加6.32%，主要系由于生产规模扩大导致库存存货相应增加所致。
长期股权投资 期末数 287,969,084.24
明细情况
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2006-6-30 2005-12-31
金额 减 金
值 额
准
备
其他股权 287,969,08 48
投资 4.24 ,2
05
,7
84
.2
3
合计 287,969,08 48
4.24 ,2
05
,7
84
.2
3
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（2）长期股权投资——其他股权投资
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被投 持 投 初始 被投 股 股
资单 股 资 投资 资单 权 权
位名 比 期 成本 位损 投 投
称 例 限 益增 资 资
% 减额 准 差
备 额
杭州 45 20 9,000 (2,2 368 -
汽轮 .0 年 ,000. 00,1 ,78
环境 0 00 50.8 3.1
工程 6) 0
有限
公司
浙江 27 50 30,00 - - -
天裕 .2 年 0,000
控股 7 .00
有限
公司
印度 37 未 1,050 - - -
Gree .0 定 ,452.
neso 0 期 00
l公
司
浙江 33 50 10,00 - - -
天杭 .3 年 0,000
汽轮 3 .00
辅机
有限
公司
洛阳 10 [ 50,00 - - -
中能 .0 注 0.00
汽轮 0 ]
机销
售有
限公
司
杭州 7. 未 239,7 - - -
市商 97 定 00,00
业银 期 0.00
行股
份有
限公
司
合计 289,8 (2,2 368 -
00,45 00,1 ,78
2.00 50.8 3.1
6) 0
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注：洛阳中能汽轮机销售有限公司经营期限至2008年6月2日。
固定资产及累计折旧 期末数 639,740,260.48/ 299,324,394.22
固定资产原价
1）明细情况
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
类别 2005-12- 本期增加 本
31 期
减
少
房屋建筑 146,457, 30,000,000 -
物 644.96 .00
机器设备 381,127, 29,308,277 2,
612.67 .95 34
2,
81
0.
00
办公设备 53,873,7 4,018,770. 2,
56.67 09 70
2,
99
1.
86
合计 581,459, 63,327,048 5,
014.30 .04 04
5,
80
1.
86
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2）本期增加数中从在建工程转入53,391,832.45元。
3）上述固定资产未用作抵押、担保。
累计折旧
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
类别 2005-12- 本期增加 本期减少 2006-6-3
31 0
房屋建筑 66,034,1 3,607,70 - 69,641,8
物 12.59 3.74 16.33
机器设备 193,709, 10,757,5 2,114,165 201,990,
692.97 28.18 .11 004.18
办公设备 26,461,2 2,740,75 1,872,453 27,692,5
20.85 4.27 .27 73.71
合计 286,205, 17,105,9 3,986,618 299,324,
026.41 86.19 .38 394.22
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
固定资产净值及固定资产减值准备
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
类别 2006-6-30 2005-12-31
净值 减值准备 净值 减值准备
房屋建筑 106,815, 1,505,07 80,423,53 1,505,07
物 828.63 7.02 2.37 7.02
机器设备 203,218, 4,759,92 187,417,9 4,759,92
368.44 6.48 19.70 6.48
办公设备 30,381,6 2,732,53 27,412,53 2,732,53
69.19 1.37 5.82 1.37
合计 340,415, 8,997,53 295,253,9 8,997,53
866.26 4.87 87.89 4.87
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
期末对固定资产进行检查，部分固定资产因陈旧过时或发生实体损坏等原因计提的固定资产减值准备8,997,534.87元。
工程物资 期末数 3,524,436.23
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2006-6-30 2005-12-31
预付大型设备款 3,524,436.23 13,502,247.94
合计 3,524,436.23 13,502,247.94
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
在建工程 期末数 134,772,113.50
明细情况
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
工 预 20 本 本 本 20 完 资
程 算 05 期 期 期 06 工 金
名 金 -1 增 转 其 -6 进
称 额 2- 加 入 他 -3 度
( 31 固 减 0 % 来
万 定 少 源
元 资
) 产
锅 50 3, 96 4, 84 其
炉 0 23 3, 20 他
房 8, 00 1,
改 25 9. 26
建 3. 29 2.
63 92
一 42 3, 11 3, 80 其
汽 0 37 ,5 36 他
东 1, 59 0,
德 55 .0 00
4 9. 0 0.
米 00 00
立
车
2. 20 1, 1, 87 其
5 5 78 78 他
米 4, 4,
立 72 72
车 8. 8.
53 53
增 15 3, 69 4, 28 其
建 00 54 6, 23 他
总 0, 72 6,
装 13 7. 86
车 2. 93 0.
间 92 85
总 1, 1, 其
装 17 17 他
电 4, 4,
气 05 05
改 0. 0.
造 07 07
（
原
涂
装
车
间
）
燃 2, 18 3, 其
机 95 2, 14 他
装 9, 24 1,
配 51 6. 75
场 2. 00 8.
地 30 30
改
造
涂 1, 1, 其
装 82 82 他
装 0, 0,
箱 77 77
场 7. 7.
地 76 76
清
理
改
造
（
原
铸
铁
）
CW 18 22 22 - 其
61 ,2 ,2 他
80 88 88
普 .0 .0
通 0 0
车
床
万 25 23 18 24 10 其
能 1, ,1 9, 0 他
磨 10 16 21
床 0. .2 6.
00 2 22
32 1, 1, 11 - 其
T/ 09 08 ,6 他
10 4, 3, 70
行 83 16 .3
车 0. 0. 4
一 84 50
台
铣 27 26 26 其
锯 4, 4, 他
专 69 69
机 1. 1.
84 84
LF 34 2, 43 3, 10 其
17 0 99 5, 42 1 他
00 1, 09 6,
＊ 48 6. 58
70 5. 23 1.
00 59 82
数
控
车
床
CK 41 3, 1, 3, 86 其
52 7 57 25 57 他
40 1, 3. 2,
B/ 33 36 58
1 5. 8.
数 25 61
控
双
柱
立
车
CK 31 2, 2, 88 其
51 8 80 80 他
31 8, 8,
B 41 41
数 2. 2.
控 74 74
双
柱
立
TK 30 2, 29 3, - 其
42 0 92 1, 21 他
00 5, 00 6,
C- 02 0. 02
40 8. 00 8.
00 42 42
数
控
龙
门
铣
Z3 14 22 22 - 其
08 9 4, 4, 他
0 41 41
摇 6. 6.
臂 41 41
钻
数 54 61 4, 5, 78 其
控 8 0, 43 04 他
卧 79 1, 2,
式 3. 39 18
车 21 4. 7.
铣 42 63
中
心
数 1, 35 2, - 其
显 96 8, 32 他
卧 5, 00 3,
车 18 0. 18
4. 00 4.
46 46
VC 12 12 1, 12 - 其
35 50 ,1 46 ,1 他
00 92 9. 93
/3 ,4 00 ,9
20 71 40
SM .7 .7
德 4 4
国
数
控
立
车
意 14 14 53 14 10 其
大 50 ,1 1, ,6 1 他
利 48 79 79
数 ,0 2. ,7
控 02 00 94
车 .4 .4
床 3 3
捷 16 15 -4 15 97 其
克 50 ,9 8, ,9 他
数 94 78 45
显 ,7 6. ,9
镗 21 24 34
铣 .1 .9
床 9 5
TK 1, 52 1, - 其
61 17 ,8 23 他
13 7, 00 0,
C 31 .0 11
数 7. 0 7.
显 71 71
镗
铣
床
20 54 37 37 其
T/ 7, 7, 他
5T 33 33
行 1. 1.
车 69 69
精 13 84 2, 86 其
磨 ,0 49 ,4 他
砂 00 7. 97
轮 .0 89 .8
0 9
磨 11 83 83 其
刀 ,7 ,7 他
间 73 73
吸 .0 .0
尘 0 0
装
置
新 1, 1, 其
增 05 05 他
设 3, 3,
备 38 38
9. 9.
64 64
数 85 76 84 84 其
控 3, ,8 8, 他
卧 20 00 00
式 0. .0 0.
车 00 0 00
床
沃 10 9, 1, 10 99 其
伦 61 28 22 ,5 他
贝 2, 0, 02
格 17 26 ,4
数 8. 1. 39
控 25 58 .8
卧 3
式
车
床
数 50 47 47 52 其
控 6, ,6 4, 他
XK 87 00 47
61 6. .0 6.
32 16 0 16
卧
式
铣
床
自 29 29 其
动 9, 9, 他
焊 95 95
接 0. 0.
中 00 00
心
新 1, 1, 其
增 72 72 他
设 3, 3,
备 72 72
用 3. 3.
电 89 89
负
荷
改
造
叶 1, 77 1, 其
片 25 ,9 33 他
车 6, 45 4,
间 96 .6 90
规 3. 9 8.
划 07 76
改
造
汽 35 7, 36 其
轮 6, 30 4, 他
机 96 9. 27
安 4. 37 3.
装 00 37
台
总 73 73 - 其
装 5, 5, 他
平 91 91
衡 5. 5.
台 00 00
新 1, 1,
增 89 89
TK 5, 5,
61 78 78
11 1. 1.
数 59 59
控
镗
铣
床
27 58 58
米 6, 6,
跨 00 00
试 3. 3.
车 86 86
台
检
测
系
统
一
套
二 68 68
汽 9, 9,
车 57 57
间 5. 5.
总 48 48
部
基
建
整
治
项
目
一 55 55
汽 0, 0,
车 70 70
间 1. 1.
基 74 74
建
成
整
治
项
目
(
四
跨
)
中 24 3, 23 4, 其
能 ,1 21 ,1 21 他
公 64 7, 70 1,
司 ,8 86 ,7 89
基 00 0. 63 7.
建 .5 58 .2 88
工 5 5
程
中 1, 1, 其
能 94 94 他
公 1, 1,
司 20 20
设 0. 0.
备 00 00
铸 19 7, 26 其
锻 ,0 26 ,3 他
公 56 5, 21
司 ,4 34 ,7
基 47 7. 94
建 .1 80 .9
工 0 0
程
铸 82 2, 2, 其
锻 0, 06 88 他
公 00 7, 7,
司 0. 70 70
设 00 0. 0.
备 15 15
其 13 10 7, 2, 14 其
他 ,8 ,5 00 43 ,9 他
零 64 40 7, 2, 64
星 ,3 ,0 24 53 ,6
工 31 73 7. 9. 17
程 .7 .0 38 83 .5
5 4 8
合 15 36 53 2, 13
计 4, ,1 ,3 45 4,
45 67 91 5, 77
2, ,5 ,8 76 2,
13 76 32 9. 11
8. .9 .4 17 3.
14 8 5 50
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
在建工程期末余额中无资本化利息。
（2）在建工程减值准备
上述在建工程无明显迹象表明已减值，因而无需计提减值准备。
（3）在建工程期末余额较年初减少12.74%，系因本公司实施大型乙烯装置“乙烯三机”配套工业汽轮机国产化技术改造等项目，完工部份转入固定资产所致。
11、固定资产清理 期末数 -10,000,00
注:下属控股子公司杭州中能汽轮动力有限公司固定资产清理年底统一结转。
无形资产 期末数 34,690,141.70
（1）无形资产账面价值
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项 取 原始 20 本 本 本
目 得 金额 05 期 期 期
方 -1 增 转 摊
式 2- 加 出 销
31
土 出 40,62 35 - - 81
地 让 7,896 ,5 2,
使 .03 02 55
用 ,6 7.
权 99 92
.6
2
合 35 - - 81
计 ,5 2,
02 55
,6 7.
99 92
.6
2
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（2）无形资产减值准备
上述无形资产无明显迹象表明减值，因而无需计提减值准备。
其他长期资产 期末数 0。00
截止2005年12月31日，公司已向股权出让方浙江新湖集团股份有限公司支付上述股权转让款120,000,000元，暂列示于本项目。
上述股权转让，已于2006年1月5日办妥股权过户登记手续。本期内已转入长期股权投资。
短期借款 期末数 0
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
借款类别 2006-6-30 2005-12-31
保证借款 - 10,000,000.00-
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注：本期内已归还贷款。
15、应付票据 期末数 13,500,000.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2006-6-30 2005-12-31
应付票据 13,500,000.00- -
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注:下属控股子公司杭州汽轮铸锻有限公司开具银行承兑汇票850万元,杭州汽轮辅机有限公司开具银行承兑汇票500万元。
16、应付账款 期末数 238,648,525.52
期末欠持有本公司5%（含5%）以上股份的股东单位款
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
股东单位名称 2006-6-30 2005-12-31
杭汽集团 108,297.13 267,227.05-
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
应付账款期末余额较年初增加62.94%，主要系生产规模扩大，应付产品配套件款项增加所致。
17、预收账款 期末数 868,273,435.05
期末欠持有本公司5%（含5%）以上股份的股东单位款
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
股东单位名称 2006-6-30 2005-12-31
杭汽集团 - 302,000.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
1年以上的预收账款未结转原因说明
1年以上的预收账款金额为78,987,798.35元，占期末余额的9.10%，该等预收账款主要系工程预收款及进度款，尚未完工结算。
应付工资 期末数 64,785,646.70
应付工资期末余额比期初余额增加726.96%，年初公司总经理办公会议决定,根据市场需要,急用户所需,多出产品,在公司效益增长的同时,从2006年1月1日起再次适当提高员工个人收入,新增收入部份经考核后发放,目前母公司计提5,300万元,尚未发放。
母公司控股子公司杭州汽轮铸锻有限公司经余杭地税（2004）63号文批复，杭州汽轮铸锻有限公司工资使用实行工效挂钩办法，在规定年限内逐年结算，日前该公司期末付应付工资余额7,185,646.70元(其中:年初余额6,849,780.30元),报告期限内计提335,866.40元。
母公司控股子公司杭州汽轮辅机有限公司,日前该公司期末付应付工资余额280万元(其中:年初余额52万元),报告期限内计提228万元,考核后发放。
母公司控股子公司杭州中能汽轮动力有限公司,日前该公司期末付应付工资余额180万元,报告期限内计提180万元,考核后发放。
母公司控股子公司杭州汽轮机械设备有限公司,日前该公司期末付应付工资余额为零,比年初减少46.44万元。
应付股利 期末数 0.00
明细情况
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
股东单位 2005-12 本期增加 本期减少 2006-6-3
-31 0
杭汽集团 - 70,000,00 70,000,00 -
0.00 0.00
境内上市 - 40,000,00 40,000,00 -
外资股股 0.00 0.00
东
合计 - 110,000,0 110,000,0 -
00.00 00.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2006年6月8日召开的公司2005年度股东大会审议批准按2005年末总股本220,000,000股，以每10股派发5元人民币现金股息（含税），共计分配利润110,000,000元。
应交税金 期末数 57,280,961.56
明细情况
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 20 20
06 05
-6 -1
-3 2-
0 31
增值税 20 11
,2 ,2
75 52
,8 ,9
33 70
.6 .9
8 8
企业所得税 33 70
,8 ,5
77 67
,4 ,6
73 07
.4 .6
2 4
个人所得税 2, 2,
70 46
1, 7,
32 54
8. 6.
94 54
营业税 33 45
,9 ,0
26 87
.0 .6
9 4
城市维护建 34 32
设税 4, 0,
11 97
9. 5.
12 80
房产税 48 27
,2 ,5
80 35
.3 .1
1 5
合计 57 84
,2 ,6
80 81
,9 ,7
61 23
.5 .7
6 5
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
应交税金期末余额较年初下降32.36%，主要系按规定期限上交各税款，期末应交企业所得税余额减少所致。
其他应交款 期末数 1,089,211.52
明细情况
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2006-6-30 2005-12-31 计缴标准
教育费附加 735,962.67 191,222.97 应缴流转税×
中方比例×4%
水利基金 353,248.85 18,969.24 营业收入×1‰
合计 1,089,211.52 210,192.21
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
其他应交款期末余额较年初增加418.20%，主要系期末未交水利基金增加所致。
其他应付款 期末数 43,114,439.73
欠本公司5%（含5%）以上股份的股东单位款
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2006-6-30 2005-12-31
杭汽集团 18,625,161.19 8,730,400.41
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
其他应付款期末余额较年初增加35.88%，主要系期末应付养老保险等款项增加和欠付“杭汽集团”款项增加所致。
专项应付款 期末数 3,843,000.00
（1）明细情况
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
类别 2006-6-30 2005-12-31
专项工程拨款 3,513,000.00 3,513,000.00
其他 330,000.00 330,000.00
合计 3,843,000.00 3,843,000.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
股本 期末数 220,000,000.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 公司 成立日后增减变动 期末数
成立 配 送 公积 其 小
日数 股 股 金转 他 计
股
未 1. 国家拥 140, 140,000,000
上 发 有股份 000,
市 起 000
流 人 境内法
通 股 人持有
股 份 股份
外资法
人持有
股份
其他
2.募集法人
股
3.优先股
4.其他
小计 140, 140,000,000
000,
000
已 1.境内上市
上 的人民币普
市 通股
流 2.境内上市 80,0 80,000,000
通 的外资股 00,0
股 00
3.境外上市
的外资股
4.其他
小计 80,0 80,000,000
00,0
00
股份总数 220, 220,000,000
000,
000
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
资本公积 期末数 183,569,379.76
（1）明细情况
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2005-12-3 本期增加 本期减少 2006-6-30
1
股本溢 147,815,2 - - 147,815,2
价 20.00 20.00
股权投 917,811.9 - 917,811.9
资准备 0 0
拨款转 16,706,08 10,360,00 - 27,066,08
入 9.71 0.00 9.71
其他资 7,770,258 - 7,770,258
本公积 .15 .15
合计 173,209,3 10,360,00 - 183,569,3
79.76 0.00 79.76
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（2）本期变动说明
本期“资本公积—拨款转入”增加10,360,000.00元，系根据杭州财政局 杭财企一[2005]1210号和杭州市经济委员会 杭经投资[2005]478号 《关于下达杭州汽轮机股份有限公司技术改造项目财政资助资金的通知》收到的“50MW高压双抽冷凝发电汽轮机”技改项目第二批财政资助资金10,360,000.00元，按文件规定计入资本公积。
盈余公积 期末数 165,049,723.34
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2005-12-3 本期增加 本期减少 2006-6-30
1
法定盈 82,774,80 - 82,774,80
余公积 0.29 0.29
公益金 82,274,92 - 82,274,92
3.05 3.05
合计 165,049,7 - 165,049,7
23.34 23.34
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
未分配利润 期末数 339,894,927.04
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
期初未分配利润 289,019,523.70
加：本期净利润 160,875,403.34
其他转入
可供分配的利润 449,894,927.04
减：提取法定盈余公积
提取法定公益金
提取职工奖励及福利基金
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
可供投资者分配的利润 449,894,927.04
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利 110,000,000.00
转作股本的普通股股利 -
期末未分配利润 339,894,927.04
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
根据公司2005年度股东大会审议批准按2005年末总股本220,000,000股，以每10股派发5元人民币现金股息（含税），共计分配利润110,000,000元。以2005 年年末公司总股本220,000,000股为基数，以资本公积金转增股本方式向全体股东每10 股转增3股，转增后公司总股本由220,000,000股增加为286,000,000股。
红利派息工作公司在2006年6月下旬实施完毕。红股起始交易日为2006年7月7日。
（二）合并利润及利润分配表有关项目注释
主营业务收入及主营业务成本 本期数1,096,387,516.36/ 647,216,160.56
按业务分部
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
业务分部 2006年1-6月 2005年1-6月
收入 成 收
本 入
工业汽轮 1,021,493 60 85
机 ,520.73 3, 6,
52 14
8, 5,
92 59
4. 9.
40 13
铸件 11,485,16 8, 4,
8.62 56 40
4, 5,
19 39
2. 8.
48 23
辅机 8,705,512 6, 1,
.82 82 72
1, 9,
78 44
9. 1.
34 04
其他 54,703,31 28 30
4.19 ,3 ,3
01 50
,2 ,7
54 24
.3 .7
4 1
合计 1,096,387 64 89
,516.36 7, 2,
21 63
6, 1,
16 16
0. 3.
56 11
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
按地区分部
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
地区分部 2006年1-6月 2005年1-6月
收入 成 收
本 入
境内 993,258,2 56 86
89.34 9, 7,
49 36
4, 5,
40 67
2. 2.
57 66
境外 103,129,2 77 25
27.02 ,7 ,2
21 65
,7 ,4
57 90
.9 .4
9 5
合计 1,096,387 64 89
,516.36 7, 2,
21 63
6, 1,
16 16
0. 3.
56 11
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
本期前五名客户销售的收入总额324,272,948.72元，占公司全部销售收入的29.58%。
主营业务收入及主营业务成本本期较上年同期分别增加22.83%和25.65%，主要系生产规模扩大、销售增长所致。
主营业务税金及附加 本期数 2,883,017.94
明细情况
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2006年1-6月 2005年1-6 计缴标准
月
教育费附加 1,479,910.7 1,765,882. 应缴流转税×
2 82 中方比例×4%(
子公司，应缴
流转税×4%)
城市维护建设税 1,403,107.2 442,090.34 应缴流转税×7
2 %(子公司)
合计 2,883,017.9 2,207,973.
4 16
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
主营业务税金及附加本期较上期分别增加30.57%，主要系主营业务收入增长相应应交附加税费增加所致。
其他业务利润 本期数 531,361.53
明细情况
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
业务 2006年1-6月
种类
业务 业 利润 业务收 业务支
收入 务 入 出
支
出
材料 2,283 1, 531,3 1,778,4 694,961
销售 ,174. 75 01.53 27.90 .31
17 1,
87
2.
64
其他 60.00 - 60.00 627,206 500,679
.59 .88
合计 2,283 1, 531,3 2,405,6 1,195,6
,234. 75 61.53 34.49 41.19
17 1,
87
2.
64
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
本期其他业务利润较上年同期减少56.09%，系因本期材料销售利润减少所致。
财务费用 本期数-2,062,611.54
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2006年1-6月 2005年1-6月
利息支出 81,200.00
减：利息收入 (2,717,343.07) (3,089,531.47)
汇兑损失 370,252.82 363,477.11
减：汇兑收益 (280,073.30) (1,871.58)
其他 483,352.01 486,542.35
合计 (2,062,611.54) (2,241,383.59)
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
投资收益 本期数 13,475,300.01
明细情况
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2006年1-6月 2005年1-6月
期末调整的被投资公司所有者权益 13,475,300.0 117,165.28
净增减的金额 1
股权投资转让收益
长期股权投资减值准备
合计 13,475,300.0 117,165.28
1
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
本公司不存在投资收益汇回的重大限制。
（3） 本期投资收益较上年同期增加11401.10%，主要系本公司收到期2005年度红利杭州市商业银行股份有限公司1,000万元, 浙江天裕控股有限公司241.2万元, 浙江天杭汽轮辅机有限公司100万元, 按权益法计算杭州汽轮环境工程有限公司本期收益63,300.01元。
营业外收入 本期数 1,147,212.20
明细情况
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2006年1-6月 2005年1-6月
处理固定资产收益 257,749.24 377,079.22
赔偿金收入 889,462.96 11,255,000.00
其他 3,701.00
合计 1,147,212.20 11,635,780.22
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
营业外收入本期较上年同期减少90.14%，主要系因本期赔偿金减少所致。
营业外支出 本期数 3,215,369.06
明细情况
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2006年1-6月 2005年1-6月
固定资产处置损失 793,732.72 488.00
罚款支出 47,686.78
捐赠支出 160,000.00 500,000.00
赔偿费支出 346,828.00
水利建设基金 1,642,346.04 122,166.31
其他 224,775.52 5,000.00
合计 3,215,369.06 627,654.31
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
营业外支出本期较上年同期增加412.28%，主要系因本期按国家政策规定交纳水利建设基金支出增加所致。
（三）合并现金流量表有关项目注释
收到的其他与经营活动有关的现金
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2006年1-6月
银行存款利息收入 2,717,343.07
收回其他暂付及代垫款项 5,675,879.62
合计 8,393,222.69
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
支付的其他与经营活动有关的现金
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2006年1-6月
管理费用和营业费用等费用性支出 59,155,276.25
合计 59,155,276.25
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
收到的其他与投资活动有关的现金
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2006年1-6月
财政资助资金 10,360,000.00
合计 10,360,000.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
七、母公司会计报表有关项目注释
（一）母公司资产负债表有关项目注释
应收账款 期末数 526,013,984.30
账龄分析
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2006-6-30
金额 比 坏账准 金额 比例%
例 备
%
一年 395,650 64 19,664, 320, 69.35
以内 ,871.20 .4 778.56 282,
6 062.
89
一至 145,955 23 29,101, 86,7 18.77
二年 ,559.36 .7 111.87 01,9
8 71.2
9
二至 42,114, 6. 18,626, 32,1 6.97
三年 946.87 86 133.59 96,7
67.6
2
三年 30,093, 4. 20,409, 22,6 4.91
以上 655.62 90 024.73 61,5
02.0
4
合计 613,815 10 87,801, 461, 100.0
,033.05 0. 048.75 842, 0
00 303.
84
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
持本公司5%（含5%）以上股份的股东单位欠款。
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
股东单位名称 2006-6-30 2005-12-31
杭汽集团 3,796,035.44 4,724,403.85
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
应收账款项目前五名金额合计为234,475,305.77元，占应收账款总额的38.20%。
期末应收账款中9,208,836.46元，由于对方单位长期欠款拒付等原因按个别认定法全额计提坏账准备，具体情况如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 期末余额 按账龄分析 追加计提坏账
法计提的坏 准备
账准备
2－3年 3,079,258.0 1,231,703.2 1,847,554.84
6 2
3年以上 6,129,578.4 3,677,747.0 2,451,831.36
0 4
合计 9,208,836.4 4,909,450.2 4,299,386.20
6 6
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
应收账款期末余额较年初增加32.91%，系公司本期业务增长、销售收入增加所致。
其他应收款 期末数 20,293,442.38
账龄分析
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2006-6-30 2005-12-31
金额 比 坏账准 金额 比
例% 备 例
%
一年 13,98 55. 307,30 6,532,9 35
以内 1,651 81 8.06 59.01 .6
.46 7
一至 296,0 1.1 59,200 1,000,0 5.
二年 00.00 8 .00 00.00 46
二至 10,36 41. 4,146, 10,365, 56
三年 5,628 38 251.46 628.64 .5
.64 9
三年 407,3 1.6 244,38 417,723 2.
以上 04.49 3 2.69 .73 28
合计 25,05 100 4,757, 18,316, 10
0,584 .00 142.21 311.38 0.
.59 00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
持本公司5%（含5%）以上股份的股东单位欠款。
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
股东单位名称 2006-6-30 2005-12-31
杭汽集团 - -
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
其他应收款项目前五名金额合计17,772,124.43元，占其他应收款总额的70.94%。
其他应收款期末余额较年初增加36.77%，主要系下子公司浙江汽轮成套技术开发有限公司、杭州汽轮铸锻有限公司、杭州汽轮辅机有限公司垫付款项所致。
长期股权投资 期末数410,605,065.76
明细情况
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2006-6-30 2005-12-31
金额 减值准备 金额 减值准备
对子公 132,685 - 109,186,75 -
司投资 ,981.52 0.08
其他股 277,919 - 38,155,784 -
权投资 ,084.24 .23
合计 410,605 - 147,342,53 -
,065.76 4.31
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
长期股权投资——股权投资
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被投 持 投 初始 被投 股 股权
资单 股 资 投资 资单 权 投资
位名 比 期 成本 位损 投 差额
称 例 限 益增 资
% 减额 准
备
浙江 87 20 10,50 3,985 - -
汽轮 .5 年 0,000 ,699.
成套 0 .00 06
技术
开发
有限
公司
杭州 51 30 10,20 5,357 - -
中能 .0 年 0,000 ,520.
汽轮 0 .00 35
动力
有限
公司
杭州 51 30 11,22 14,29 - -
汽轮 .0 年 0,000 2,289
铸锻 0 .00 .06
有限
公司
杭州 88 20 30,40 26,63 - -
汽轮 .3 年 0,000 9,949
辅机 7 .00 .27
有限
公司
杭州 52 20 8,517 11,57 - -
汽轮 .0 年 ,028. 3,494
机械 0 80 .98
设备
有限
公司
杭州 45 20 9,000 (2,20 36 -
汽轮 .0 年 ,000. 0,150 8,
环境 0 00 .86) 78
工程 3.
有限 10
公司
浙江 27 50 30,00 - - -
天裕 .2 年 0,000
控股 7 .00
有限
公司
印度 37 未 1,050 - - -
Gree .0 定 ,452.
neso 0 期 00
l公
司
杭州 7. 未 239,7
市商 97 定 00,00
业银 期 0.00
行股
份有
限公
司
合计 350,5 59,64 36 -
87,48 8,801 8,
0.80 .86 78
3.
10
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
长期股权投资期末余额较上年同期增加178.67%，主要系按权益法计算调整被投资单位损益以及新增对外投资所致。其中对杭州市商业银行股份有限公司投资2.397亿元。
（二）母公司利润及利润分配表有关项目注释
主营业务收入及主营业务成本 本期数975,371,837.88/ 633,321,731.55
按业务分部
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
业务分部 2006年1-6月 2005年1-6月
收入 成 收
本 入
工业汽轮 960,849,5 62 80
机 03.72 2, 0,
86 04
4, 9,
19 01
4. 7.
31 93
铸件 - - -
辅机 - - -
其他 14,522,33 10 19
4.16 ,4 ,5
57 31
,5 ,0
37 69
.2 .0
4 4
合计 975,371,8 63 81
37.88 3, 9,
32 58
1, 0,
73 08
1. 6.
55 97
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
按地区分部
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
地区分部 2006年1-6月 2005年1-6月
收入 成 收
本 入
境内 872,242,6 55 79
10.86 5, 4,
59 31
9, 4,
97 59
3. 6.
56 52
境外 103,129,2 77 25
27.02 ,7 ,2
21 65
,7 ,4
57 90
.9 .4
9 5
合计 975,371,8 63 81
37.88 3, 9,
32 58
1, 0,
73 08
1. 6.
55 97
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
本期前五名客户销售的收入总额315,288,205.14元，占公司全部销售收入的32.32%。
主营业务收入及主营业务成本本期较上年同期分别增加19.01%和23.37%，主要系生产规模扩大、销售增长所致。
2．投资收益 本期数 45,061,531.45
明细情况
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2006年1-6月 2005年1-6月
期末调整的被投资公司所有者权益 45,061,531.4 22,244,109.7
净增减的金额 5 8
股权投资转让收益 - -
长期股权投资减值准备 - -
合计 45,061,531.4 22,244,109.7
5 8
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
本公司不存在投资收益汇回的重大限制。
本期投资收益较上期增加102.58%，主要系因本期长期股权投资按权益法核算的投资收益增加,同时收到杭州市商业银行股份有限公司分红1000万元及分红241.2万元所致。
3．营业外收入 本期数 1,146,412.20
明细情况
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2006年1-6月 2005年1-6月
处理固定资产收益 256,949.24 377,079.22
赔偿金收入 884,262.96 11,255,000.00
其他 5,200.00 2,900.00
合计 1,146,412.20 11,634,979.22
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
营业外收入本期较上年同期下降90.15%，主要系因本期合同违约赔偿金减少所致。
营业外支出 本期数 2,713,218.96
（1）明细情况
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2006年1-6月 2005年1-6月
固定资产报废清理损失 763,211.50
罚款支出 46,000.00 488.00
捐赠支出 60,000.00 500,000.00
赔偿费支出 346,828.00
水利建设基金 1,272,432.86 44,428.94
其他 224,746.60
合计 2,713,218.96 544,916.94
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（2）营业外支出本期较上年同期增加397.91%，主要系因本期按国家政策规定支付水利建设基金及固定资产报废清理损失增加所致。
（三）母公司现金流量表有关项目注释
收到的其他与经营活动有关的现金
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2006年1-6月
银行存款利息收入 2,190,368.52
收回其他暂付及代垫款项 554,249.72
合计 2,744,618.24
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
支付的其他与经营活动有关的现金
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2006年1-6月
管理费用和营业费用等费用性支出 32,099,564.80
合计 32,099,564.80
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
收到的其他与投资活动有关的现金
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2006年1-6月
财政资助资金 10,360,000.00
合计 10,360,000.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
八、关联方关系及其交易
存在控制关系的关联方
存在控制关系的关联方
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
企业名称 注册 主营业务 与本企业 经济性质 法定代
地 关系 或类型 表人
杭州汽轮动 中国 纺织机械、电动工 母公司 有限公司 聂忠海
力集团有限 杭州 具齿轮装置等制造
公司
杭州汽轮成 中国 机电设备自控、仪 子公司 有限公司 严建华
套技术开发 杭州 控装置的开发销售
有限公司
杭州中能汽 中国 汽轮机及其辅助设 子公司 有限公司 李烈
轮动力有限 杭州 备，备品备件的设
公司 计、生产等
杭州汽轮铸 中国 树脂砂铸铁件、有 子公司 有限公司 柏荣华
锻有限公司 杭州 机酯水玻璃砂铸钢
件的生产等
杭州汽轮辅 中国 汽轮机的辅机成套 子公司 有限公司 俞昌权
机有限公司 杭州 设备及备品备件的
设计、制造等
杭州汽轮机 中国 汽轮机配件、其他 子公司 有限公司 严建华
械设备有限 杭州 机械设备配件的制
公司 造、加工等
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
存在控制关系的关联方的注册资本及其变化
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
企业名称 期初数 本期增加 本期减少 期末数
杭州汽轮动 156,850,000. - - 156,850,000.
力集团有限 00 00
公司
杭州汽轮成 12,000,000.0 - - 12,000,000.0
套技术开发 0 0
有限公司
杭州中能汽 10,000,000.0 10,000,000. - 20,000,000.0
轮动力有限 0 00 0
公司
杭州汽轮铸 22,000,000.0 - - 22,000,000.0
锻有限公司 0 0
杭州汽轮辅 20,640,000.0 13,760,000. - 34,400,000.0
机有限公司 0 00 0
杭州汽轮机 15,000,000.0 - - 15,000,000.0
械设备有限 0 0
公司
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
企业名称 期初数 本期增加 本期减少 期末数
金额 % 金额 % 金额 % 金额 %
杭州汽轮动 140,00 63. - - - - 140,000 63.
力集团有限 0,000 64 ,000 64
公司
杭州汽轮成 10,500 87. - - - 10,500, 87.
套技术开发 ,000 50 000 50
有限公司
杭州中能汽 5,100, 51. 5,100,0 - - - 10,200, 51.
轮动力有限 000 00 00 000 00
公司
杭州汽轮铸 11,220 51. - - - - 11,220, 51.
锻有限公司 ,000 00 000 00
杭州汽轮辅 18,240 88. 12,160, - - - 30,400, 88.
机有限公司 ,000 37 000 000 37
杭州汽轮机 7,800, 52. - - - 7,800,0 52.
械设备有限 000 00 00 00
公司
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
不存在控制关系的关联方
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
企业名称 与本企业关系
杭州热能动力公司 杭汽集团之附属企业
杭州汽轮环境工程有限公司 本公司参股之联营公司
杭州汽轮动力集团有限公司技协 杭汽集团之附属企业
杭州汽轮动力集团有限公司南方销售公司 杭汽集团之附属企业
杭州汽轮汽车销售服务有限公司 杭汽集团之附属企业
杭州汽轮动力集团有限公司科协 杭汽集团之附属企业
杭州汽轮动力集团销售有限公司 杭汽集团之附属企业
杭州汽轮实业有限公司 杭汽集团之附属企业
杭州杭发集团公司 杭汽集团之附属企业
杭州热联进出口有限公司 杭汽集团之附属企业
杭州南华木业包装箱有限公司 杭汽集团之附属企业
杭州南方通达齿轮有限公司 杭汽集团之附属企业
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
关联方交易情况
（1）采购货物
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
企业名称 2006年1-6月 2005年1-6月
金额 定价政 金额 定价政策
策
杭州汽轮染整机械 - - 1,022,636.8 市场价
有限公司 2
杭州南方通达齿轮 4,393,000.00 市场价 5,480,933.4 -
有限公司 4
杭州南方电脑有限 - - 207,350.50 市场价
公司
杭州汽轮动力集团 - 市场价 652,308.97 -
销售有限公司
杭州汽轮汽车销售 4,592,326.60 市场价 4,296,767.1 市场价
服务有限公司 3
杭州南华木业包装 5,113,813.71 市场价 4,811,773.9 市场价
箱有限公司 8
杭州汽轮实业有限 891,379.13 市场价 2,571,697.9 市场价
公司 5
杭州杭发集团公司 18,490,000.00 市场价 24,261,216. 市场价
31
合计 33,480,519.44 43,304,685.
10
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（2）销售货物
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
企业名称 2006年1-6月 2005年1-6月
金额 占年 定价 金额 占年 定价
度销 政策 度销 政策
售% 售%
杭州汽轮动力销售 56,082,56 5.12 市场 58,324,65 6.53 市场
有限公司 4.13 价 4.71 价
杭州汽轮动力集团 - - 247,753.4 0.02 市场
有限公司广州配件 4 价
公司
杭州杭发集团公司 3,162,393 0.29 市场 -
.18 价
杭州汽轮动力集团 143,247.8 0.01 市场 130,982.9 0.01 市场
有限公司技协 5 价 0 价
杭州汽轮汽车销售 1,752.63 市场 1,010.46 市场
服务有限公司 价 价
杭州汽轮动力集团 - 市场 71,236.09 0.01 市场
有限公司科协 价 价
杭州汽轮机械设备 - 市场 126,010.9 0.01 市场
有限公司 价 8 价
杭州汽轮实业有限 - 市场 616.00 市场
公司 价 价
合计 59,389,95 5.42 58,902,26 6.58
7.79 4.58
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注：向关联方销售货物，其中主营业务收入为59,388,205.16元，其他业务收入为1,752.63元。
关联方应收应付款项余额
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 企业名称 2006-6-30 2005-12-31
余额 占该项 余额 占该
目余额 项目
% 余额%
应收账
款
杭州汽轮动力集团有 4,279,810. 0.66 5,387,678. 1.10
限公司 28 69
杭州汽轮动力集团有 2,274,861. 0.35 2,274,861. 0.47
限公司南方销售公司 50 50
杭州汽轮动力销售有 28,211,343 4.37 16,893,793 3.46
限公司 .00 .00
杭州热联进出口有限 66,165.00 0.01
公司
杭州汽轮动力集团有 41,200.00 0.01
限公司科协
杭州杭发集团公司 180,000.00 0.03
合计 34,987,214 5.42 24,622,498 5.04
.78 .19
其他应
收款
杭州汽轮动力集团有 632,875.30 1.38 632,875.00 1.69
限公司
合计 632,875.30 1.38 632,875.00 1.69
预付账
款
杭州南方通达齿轮有 1,090,000. 1.16
限公司 00
杭州杭发集团公司 15,800,200 12.86 9,869,700. 10.54
.00 00
杭州热联进出口有限 5,194,982. 4.23 6,327,598. 6.76
公司 25 89
合计 20,995,182 17.09 17,287,298 18.46
.25 .89
应付账
款
杭州汽轮动力集团有 108,297.13 0.05
限公司
杭州汽轮实业有限公 749,169.36 0.31 607,860.13 0.42
司
杭州汽轮汽车销售服 699,937.75 0.29 201,682.38 0.14
务有限公司
杭州南华木业包装箱 255,386.00 0.11 93,644.00 0.06
有限公司
杭州汽轮动力集团有 267,227.05 0.18
限公司
杭州南方通达齿轮有 282,400.00 0.12 7,200.00 0.00
限公司
合计 2,095,190. 0.88 1,177,613. 0.80
24 56
预收账
款
杭州汽轮动力集团有 302,000.00 0.03
限公司
杭州汽轮动力集团有 965,000.00 0.11 965,000.00 0.11
限公司南方销售公司
杭州汽轮动力集团销 40,041,010 4.61 44,015,050 5.04
售有限公司 .00 .00
杭州杭发集团公司 2,220,000. 0.25
00
合计 41,006,010 4.72 47,502,050 5.43
.00 .00
其他应
付款
杭州汽轮动力集团有 19,877,537 46.10 8,730,400. 27.51
限公司 .64 41
杭州汽轮汽车销售服 716,760.15 1.66 877,880.75 2.77
务有限公司
合计 20,594,297 47.76 9,608,281. 30.28
.79 16
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
其他关联方交易
自二○○六年一月一日至六月三十日期间，本公司根据于一九九七年十月八日与母公司杭汽集团订立的多项于本公司注册成立日起生效的合约、有偿服务协议，以及公司成立后本公司及本公司控股子公司与母公司杭汽集团订立相关协议，进行了以下关联交易：
（1）服务协议
杭汽集团根据协议向本公司提供职工生活服务、物业管理、职工培训、运输服务及计算机服务等多项服务。除提前中止外，该等服务协议的有效期至二○○七年十二月三十一日止。自二○○六年一月一日至六月三十日期间，本公司根据服务协议应支付杭汽集团的服务费5,304,658.26元。
（2）原材料及能源、通讯供应协议
杭汽集团向本公司供应原材料（主要为钢、铁铸件）及能源、通讯服务。除提前中止外，该等协议的有效期至二○○七年十二月三十一日止。自二○○六年一月一日至六月三十日期间，本公司向杭汽集团购买原材料及能源、通讯服务7,519,141.52元。
（3）商标许可使用协议
杭汽集团允许本公司有偿使用其经注册之商标，本公司于协议有效期间每年向杭汽集团支付700,000.00元的商标使用费。自二○○六年一月一日至六月三十日期间，本公司按协议支付了700,000.00元。
（4）土地租赁费
公司本期租用杭汽集团拥有的土地使用权，本公司于协议有效期间每年向杭汽集团支付1,340,860.00元的租赁费。自二○○六年一月一日至六月三十日期间，本公司按协议支付了1,340,860.00元。
（5）代垫费用
本公司基本医疗保险费、补充医疗保险等费用由杭汽集团代收代付。二○○六年一月一日至六月三十日期间，本公司共上缴杭汽集团该等代垫费用2,700,240.43元。
九、或有事项
无须披露的重大或有事项。
十、承诺事项
截至2006年6月30日，本公司因签订购买机器设备合同发生的资本性承诺为638万元。
十一、资产负债表日后事项
根据公司董事会确定的《关于2005年度利润分配的议案》，本年度拟向全体股东每10股派发现金红利5元人民币（含税），共计人民币110,000,000元，以2005 年年末公司总股本220,000,000股为基数，以资本公积金转增股本方式向全体股东每10 股转增3股，转增后公司总股本由220,000,000股增加为286,000,000股。该方案经2006年6月8日召开公司2005年度股东大会批准（其中派发红利由2006年6月下旬分配完毕，红股起始交易日为2006年7月7日）。
十二、退休金计划
所有本公司之员工均享受一退休金计划，其金额按照有关员工于退休时之基本工资计算。本公司只需定期缴付特定金额于国家资助的退休计划。中国政府负责该等退休员工之最终退休金债务。
十三、补充资料
国际会计准则调整对净利润及净资产的影响
本公司的合并财务报表按本报表附注二所采用的会计政策、会计估计编制，该等会计政策、会计估计在有关期间内一直运用。该等会计政策与本公司采用国际会计准则编制财务报表时有所不同。
为符合国际会计准则所进行的主要调整列示如下： 金客单位:人民币千元
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
净资产 净利润
2006. 2005. 2005.1 2006.6 2005.6
6.30 6.30 2.31 .30 .30
按国际会计准 906,1 639,7 873,31 158,46 146,84
则编列的数额[ 02 87 0 3 3
注1]
-递延所得税项 (15,79
2)
-房屋建筑物及 (16,58
设备评估增/( 8)
减)值及评估后
房屋建筑物及
设备折旧计提
及处置差异
-债务豁免收益
-政府拨款确认 7,859
递延收入
-确认联营公司 2,412 (2,412 2,412
投资收益 )
-购入子公司所
支付款项与应
占权益之差额
-子公司递延所 901
得税造成少数
股东权益的变
化
按企业会计制 908,5 639,7 847,27 160,87 146,84
度编列的数额 14 87 8 5 3
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注1：投资联营公司（浙江天裕控股有限公司）投资收益差异，按国际会计准则规定确认的应计联营公司固定收益应反映在2005年度，根据企业会计制度规定采用成本法核算,公司在本报告期内收到投资浙江天裕控股有限公司205年度红利241.2万元。
非经常性损益
按照中国证监会《公开发行证券的公司信息披露规范问答第1号——非经常性损益》（2004年修订）要求，本公司应披露的数据如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2006年1-6月
处置长期股权投资、固定资产、在建工程、无形 （505,432.26）
资产、其他长期资产产生的损益
扣除公司日常根据企业会计制度规定计提的资产 （1,562,724.60）
减值准备后的其他各项营业外收入、支出
所得税影响数 579,082.51
少数股东损益影响数 111,889.94
非经常性损益合计 (1,377,184.41)
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
报告期利润表附表
按照中国证监会《公开发行证券公司信息披露编报规则（第9号）》要求，本公司应披露的数据如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
报告期利 2006年6月30日 2005年6月30日 2004年6月30日
润 净资产收 每股收 净资产收 每股收益 净资产 每股收
益率（% 益（元 益率（% （元） 收益率 益（元
） ） ） （%） ）
全 加 全 加 全 加 全 加 全 加 全 加
面 权 面 权 面 权 面 权 面 权 面 权
摊 平 摊 平 摊 平 摊 平 摊 平 摊 平
薄 均 薄 均 薄 均 薄 均 薄 均 薄 均
主营业务 49. 50. 2. 2.0 58. 58. 1.7 1.7 31 31. 0.7 0.
利润 12 84 03 3 67 36 061 061 .1 84 579 75
8 79
营业利润 25. 26. 1. 1.0 31. 31. 0.9 0.9 16 16. 0.3 0.
27 15 04 4 07 90 326 326 .1 46 917 39
2 17
净利润 17. 18. 0. 0.7 22. 22. 0.6 0.6 12 12. 0.3 0.
71 33 73 3 94 92 670 670 .3 61 000 30
5 00
扣除非经 17. 18. 0. 0.7 21. 21. 0.9 0.9 12 12. 0.2 0.
常性损益 86 48 74 4 69 57 306 306 .3 64 989 29
后的净利 0 89
润
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
资产减值准备明细表
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 年初余额 本年增加数 本年转回 年末余额
数
一、坏账准备合计 73,965,705 25,474,639. 99,440,345
.77 87 .64
其中：应收账款 66,438,175 24,834,113. 91,272,289
.95 55 .50
其他应收款 7,527,529. 640,526.32 8,168,056.
82 14
二、短期投资跌价准 -
备合计
其中：股票投资 -
债券投资 -
三、存货跌价准备合 2,588,592. 2,588,592.
计 29 29
其中：库存商品 2,588,592. 2,588,592.
29 29
原材料 -
四、长期投资减值准 -
备合计
其中：长期股权投资 -
长期债权投资 -
五、固定资产减值准 8,997,534. 8,997,534.
备合计 87 87
其中：房屋、建筑物 1,505,077. 1,505,077.
02 02
机器设备 4,759,926. 4,759,926.
48 48
办公设备 2,732,531. 2,732,531.
37 37
六、无形资产减值准 - -
备
其中：专利权 - -
商标权 - -
七、在建工程减值准 - -
备
八、委托贷款减值准 - -
备
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
资 产 负 债 表
编制单位：杭州汽轮机股份有限公司 2006年6月30日 单位：人民币元
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
资产 行 期末数 年初数
次 合并 母公司 合并 母公司
流动资产：
货币资金 1 174,108,255. 89,113,556. 327,611,86 262,992,12
37 41 7.29 9.75
短期投资 2
应收票据 3 82,171,027.9 42,787,620. 53,046,427 38,374,068
5 00 .41 .41
应收股利 4 1,275,000.0
0
应收利息 5
应收帐款 6 554,661,960. 526,013,984 421,930,56 398,129,81
15 .30 5.32 1.97
其他应收款 7 37,680,156.4 20,293,442. 29,947,544 13,547,516
9 38 .94 .88
预付帐款 8 122,854,579. 104,736,613 93,626,603 82,731,955
15 .19 .86 .01
应收补贴款 9
存货 10 510,643,788. 427,730,180 480,142,86 392,713,06
06 .94 5.66 3.82
待摊费用 11 29,520.00
一年内到期 21
的长期债券
投资
其他流动资 24
产
流动资产合 31 1,482,149,28 1,211,950,3 1,406,305, 1,188,488,
计 7.17 97.22 874.48 545.84
长期投资：
长期股权投 32 287,969,084. 410,605,065 48,205,784 147,342,53
资 24 .76 .23 4.31
长期债权投 34
资
合并价差 35
长期投资合 38 287,969,084. 410,605,065 48,205,784 147,342,53
计 24 .76 .23 4.31
固定资产：
固定资产原 39 639,740,260. 596,361,518 581,459,01 570,500,93
值 48 .99 4.30 4.98
减：累计折 40 299,324,394. 296,238,245 286,205,02 284,675,38
旧 22 .78 6.41 7.22
固定资产净 41 340,415,866. 300,123,273 295,253,98 285,825,54
值 26 .21 7.89 7.76
减：固定资 42 8,997,534.87 8,997,534.8 8,997,534. 8,997,534.
产减值准备 7 87 87
固定资产净 43 331,418,331. 291,125,738 286,256,45 276,828,01
额 39 .34 3.02 2.89
工程物资 44 3,524,436.23 3,894,262.2 13,502,247 9,409,797.
3 .94 94
在建工程 45 134,772,113. 99,409,520. 154,452,13 108,469,69
50 57 8.14 0.49
固定资产清 46 -10,000.00
理
固定资产合 50 469,704,881. 394,429,521 454,210,83 394,707,50
计 12 .14 9.10 1.32
无形及其他
资产：
无形资产 51 34,690,141.7 34,690,141. 35,502,699 35,502,699
0 70 .62 .62
长期待摊费 52
用
其他长期资 53 120,000,00 120,000,00
产 0.00 0.00
无形及其他 60 34,690,141.7 34,690,141. 155,502,69 155,502,69
资产合计 0 70 9.62 9.62
递延税项：
递延税款借 61
项
资产总计 67 2,274,513,39 2,051,675,1 2,064,225, 1,886,041,
4.23 25.82 197.43 281.09
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责 资 产 负 债 表
编制单位：杭州汽轮机股份有限公司 2006年6月30日 单位：人民币元
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
负债及所 行 期末数 年初数
者权益 次 合并 母公司 合并 母公司
流动负债
：
短期借款 68 10,000, 0.00
000.00
应付票据 69 13,500,00 0.00 0.00
0.00
应付帐款 70 238,648,5 229,343 146,468 129,827
25.52 ,705.12 ,341.79 ,983.19
预收帐款 71 868,273,4 766,596 872,689 802,224
35.05 ,416.38 ,330.06 ,329.20
应付工资 72 64,785,64 53,000, 7,834,1 0.00
6.70 000.00 80.30
应付福利 73 7,883,987 4,836,4 3,233,1 0.00
费 .90 32.22 58.07
应付股利 74 0.00 0.00
应交税金 75 57,280,96 37,796, 84,681, 62,299,
1.56 156.40 723.75 271.88
其他应交 80 1,089,211 753,690 210,192 0.00
款 .52 .04 .21
其他应付 81 43,114,43 33,090, 31,730, 24,900,
款 9.73 651.32 195.80 349.61
预提费用 82 0.00 0.00
预计负责 83 0.00 0.00
一年内到 86 0.00 0.00
期的长期
负债
其他流动 90 0.00 0.00
负债
流动负债 10 1,294,576 1,125,4 1,156,8 1,019,2
合计 0 ,207.98 17,051. 47,121. 51,933.
48 98 88
长期负债
：
长期借款 10 0.00 0.00
1
应付债券 10 0.00 0.00
2
长期应付 10 0.00 0.00
款 3
专项应付 10 3,843,000 3,513,0 3,843,0 3,513,0
款 6 .00 00.00 00.00 00.00
其他长期 10 0.00 0.00
负债 8
长期负债 11 3,843,000 3,513,0 3,843,0 3,513,0
合计 0 .00 00.00 00.00 00.00
递延税项
：
递延税项 11
贷项 1
负债合计 11 1,298,419 1,128,9 1,160,6 1,022,7
2 ,207.98 30,051. 90,121. 64,933.
48 98 88
少数股东
权益：
少数股东 11 67,580,15 56,256, 0.00
损益 4 6.11 448.65
股东权益
：
股本 11 220,000,0 220,000 220,000 220,000
5 00.00 ,000.00 ,000.00 ,000.00
减：已归 11 0.00 0.00
还投资 6
实收资本 11 220,000,0 220,000 220,000 220,000
净额 7 00.00 ,000.00 ,000.00 ,000.00
资本公积 11 183,569,3 183,569 173,209 173,209
8 79.76 ,379.76 ,379.76 ,379.76
盈佘公积 11 165,049,7 153,413 165,049 153,413
9 23.34 ,393.44 ,723.34 ,393.44
其中：公 12 82,274,92 76,706, 82,274, 76,706,
益金 0 3.05 696.72 923.05 696.72
未分配利 12 339,894,9 365,762 289,019 316,653
润 1 27.04 ,301.14 ,523.70 ,574.01
其中：现 110,000 110,000
金股利 ,000.00 ,000.00
股东权益 12 908,514,0 922,745 847,278 863,276
合计 2 30.14 ,074.34 ,626.80 ,347.21
负债及股 12 2,274,513 2,051,6 2,064,2 1,886,0
东权益合 3 ,394.23 75,125. 25,197. 41,281.
计 82 43 09
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利润及利润分配表
编制单位：杭州汽轮机股份有限公司 2006年6月30日 单位：人民币元
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项目 行 2006年1-6月 2005年1-6月
次 合并 母公司 合并 母公司
一、主营业务 1 1,096,387 975,371,837 892,631,163 819,580,08
收入 ,516.36 .88 .11 6.97
减：主营业务 4 647,216,1 633,321.731 515,083,719 513,337,29
成本 60.56 .55 .77 0.42
主营业务税金 5 2,883,017 543,965.76 2,207,973.1 1,451,219.
及附加 .94 6 41
二、主营业务 10 446,288,3 341,506,140 375,339,470 304,791,57
利润 37.86 .57 .18 7.14
加：其他业务 11 531,361.5 1,249,880.2 1,209,993.3 1,083,523.
利润 3 2 0 51
减：营业费用 13 27,752,87 20,922,957. 16,527,741. 13,809,407
7.23 04 41 .34
管理费用 14 191,565,5 166,408,911 157,094,698 130,871,00
66.13 .42 .53 5.52
财务费用 15 -2,062,61 -1,636,019. -2,241,383. -1,877,537
1.54 91 59 .81
三、营业利润 18 229,563,8 157,060,172 205,168,407 163,072,22
67.57 .24 .13 5.60
加：投资收益 19 13,475,30 45,061,531. 117,165.28 22,244,109
0.01 45 .78
补贴收入 22
营业外收入 23 1,147,212 1,146,412.2 11,635,780. 11,634,979
.20 0 22 .22
减：营业外支 25 3,215,369 2,713,218.9 627,654.31 544,916.94
出 .06 6
四、利润总额 27 240,971,0 200,554,896 216,293,698 196,406,39
10.72 .93 .32 7.66
减：所得税 28 64,666,89 41,446,169. 60,657,901. 45,428,973
9.92 80 41 .35
少数股东权益 29 15,428,70 8,792,394.3
7.46 2
五、净利润 30 160,875,4 159,108,727 146,843,402 150,977,42
03.34 .13 .59 4.31
加：年初未分 31 289,019,5 316,653,574 174,930,083 186,419,47
配利润 23.70 .01 .52 7.49
其他转入数 32
六、可供分配 35 449,894,9 475,762,301 321,773,486 337,396,90
的利润 27.04 .14 .11 1.80
减：提取法定 36
盈余公积
提取法定公益 37
金
提取职工奖励 38
及福利基金
提取储备基金 39
提取企业发展 40
基金
利润归还投资 41
七、可供股东 45 449,894,9 475,762,301 321,773,486 337,396,90
分配的利润 27.04 .14 .11 1.80
减：应付优先 46
股股利
提取任意盈余 47
公积
应付普通股股 48 110,000,0 110,000,000 154,000,000 154,000,00
利 00.00 .00 .00 0.00
转作股本的普 49
通股股利
八、未分配利 50 339,894,9 365,762,301 167,773,486 183,396,90
润 27.04 .14 .11 1.80
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法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：
利润及利润分配表补充资料
编制单位：杭州汽轮机股份有限公司 2006年6月30日 单位：人民币元
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项目 本年累计数 上年累计数
合并 母公司 合并 母公司
1、出售、处置部
门或被投资单位所
得收益
2、自然灾害发生
的损失
3、会计政策变更
增加（或减少）的
利润总额
4、会计估计变更 21,254,525 19,503,437 0 0
增加（或减少）的 .37 .69
利润总额
5、债务重组损失
6、其他
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法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：
现 金 流 量 表
编制单位：杭州汽轮机股份有限公司 2006年6月30日 单位：人民币元
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项目 行 合并 母公司
次
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 1 864,208,57 708,752,8
9.28 71.47
收到的税费返还 3
收到的其他与经营活动有关的现金 8 8,393,222. 2,744,618
69 .24
现金流入小计 9 872,601,80 711,497,4
1.97 89.71
购买商品、接受劳务支付的现金 10 411,475,60 395,277,6
9.00 27.34
支付给职工以及为职工支付的现金 12 116,583,56 105,995,8
7.26 53.43
支付的各项税费 13 188,898,53 135,146,6
2.82 50.29
支付的其他与经营活动有关的现金 18 59,155,276 32,099,56
.25 4.80
现金流出小计 20 776,112,98 668,519,6
5.33 95.86
经营活动产生的现金流量净额 21 96,488,816 42,977,79
.64 3.85
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金 22
取得投资收益所收到的现金 23 13,412,000 20,224,00
.00 0.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收 25 532,400.00 521,700.0
到的现金净额 0
收到的其他与投资活动有关的现金 28
现金流入小计 29 13,944,400 20,745,70
.00 0.00
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所 30 30,138,893 17,909,13
支付的现金 .76 2.39
投资所支付的现金 31 119,700,00 119,700,0
0.00 00.00
支付的其他与投资活动有关的现金 35
现金流出小计 36 149,838,89 137,609,1
3.76 32.39
投资活动产生的现金流量净额 37 -135,894,4 -116,863,
93.76 432.39
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金 38
借款所收到的现金 40
收到的其他与筹资活动有关的现金 43 10,360,000 10,360,00
.00 0.00
现金流入小计 44 10,360,000 10,360,00
.00 0.00
偿还债务所支付的现金 45 10,000,000
.00
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 46 114,105,00 110,000,0
0.00 00.00
支付的其他与筹资活动有关的现金 52
现金流出小计 53 124,105,00 110,000,0
0.00 00.00
筹资活动产生的现金流量净额 54 -113,745,0 -99,640,0
00.00 00.00
四、汇率变动对现金的影响额 55 -352,934.8 -352,934.
0 80
五、现金及现金等价物净增加额 56 -153,503,6 -173,878,
11.92 573.34
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法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人
现 金 流 量 表
编制单位：杭州汽轮机股份有限公司 2006年6月30日 单位：人民币元
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项目 行 合并 母公司
次
补充资料
1、将净利润调节为经营活动现金净流量
净利润 57 160,875,4 159,108,72
03.34 7.13
加：少数股东损益 15,428,70
7.46
计提的资产减值准备 58 25,474,63 24,076,904
9.87 .59
固定资产折旧 59 17,105,98 15,515,681
6.19 .49
无形资产摊销 60 812,557.9 812,557.92
2
长期待摊费用摊销 61
待摊费用减少（减：增加） 64 -29,520.0
0
预提费用增加（减：减少） 65
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的 66 536,783.4 506,262.26
损失（减：收益） 8
固定资产报废损失 67
财务费用 68 -2,062,61 -1,636,019
1.54 .91
投资损失（减：收益） 69 -13,475,3 -45,061,53
00.01 1.45
递延税款贷项（减：借项） 70
存货的减少（减：增加） 71 -30,500,9 -35,017,11
22.40 7.12
经营性应收项目的减少（减：增加） 72 -220,691, -182,783,2
772.08 12.19
经营性应付项目的增加（减：减少） 73 141,297,8 106,165,11
49.25 7.60
其他 74 1,717,015 1,290,423.
.16 53
经营活动产生的现金流量净额 75 96,488,81 42,977,793
6.64 .85
2、不涉及现金收支的投资和筹资活动
债务转为资本 76
一年内到期的可转换公司债券 77
融资租入固定资产 78
3、现金及现金等价物的净增加情况：
现金的期末余额 79 174,108,2 89,113,556
55.37 .41
减：现金的期初余额 80 327,611,8 262,992,12
67.29 9.75
加：现金等价物的期末余额 81
减：现金等价物的期初余额 82
现金及现金等价物净增加额 83 -153,503, -173,878,5
611.92 73.34
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法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：
第八节：备查文件
载有公司董事长签名的2006年中期报告文本；
载有公司法人代表人、财务负责人、财务处长签名的财务报告文本；
报告期内在中国证监会指定报刊上披露过的所有文件文本；
其他有关资料。
上述文件的原件均备置在本公司证券办，在中国证监会、深交所要求提供时，本公司所有股东依据法规或本公司《公司章程》要求查阅时，本公司都将及时予以提供。
杭州汽轮机股份有限公司董事会（章） 董事长聂忠海（签）
2006年8月19日