证券代码：300001 证券简称：特锐德 公告编号：2021-090
青岛特锐德电气股份有限公司
关于前期会计差错更正的公告
本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假
记载、误导性陈述或重大遗漏。
特别提示：
1、公司本次对前期会计差错采用追溯重述法进行更正；追溯调整后，不会导致
公司已披露的相关年度报表出现盈亏性质的改变；
2、本次追溯调整事项给广大投资者造成的不便，公司深表歉意；今后公司将持
续提升治理水平和规范运作水平，努力提高信息披露质量，切实保障公司及全体股
东的利益。
青岛特锐德电气股份有限公司（以下简称“公司”或“特锐德”）第四届董事
会第三十二次会议、第四届监事会第二十四次会议审议通过了《关于前期会计差错
更正的议案》，同意公司根据《企业会计准则第28号——会计政策、会计估计变更
和差错更正》和《公开发行证券的公司信息披露编报规则第19号——财务信息的更
正及相关披露》的相关规定，对相关期间财务报表进行会计差错更正及追溯调整，
具体情况如下：
一、前期会计差错更正原因及影响
1、公司对部分新能源汽车以长期租赁的形式出租给承租方，由于当年车辆未
办理过户，公司按照经营租赁进行账务处理，经审慎判断，车辆实质控制权已转移
给承租方，且承租方能够主导车辆的使用并从中获得几乎全部的经济利益，符合收
入的确认条件，应于所属期确认新能源汽车销售收入，需调整2017-2020年度相关科
目。上述调整事项对2017至2020年度归属于母公司净利润影响金额分别为：109.66
万元、-46.45万元、 -1,324.09万元、-122.15万元。
2、2016-2017年，公司在武汉、安庆承建了BOT、PPP项目，公司将其作为固
定资产进行了账务处理，因BOT、PPP项目属于无形资产性质，经核查，应由固定
资产调整为无形资产核算，并在授予经营期内进行摊销，同时将根据协议约定取得
1
的与公司提供服务活动密切相关的补助金额做重分类调整，需调整2016-2021年度相
关财务报表科目。上述调整事项对2016-2020年度及2021年前三季度归属于母公司净
利润影响金额分别为-47.26万元、-81.22万元、-173.76万元、-354.14万元、-208.34
万元、-135.41万元。
3、公司根据新能源汽车充电行业的市场情况以及自身发展，在2017年上半年
制定了轻资产运营的发展战略，并于下半年进行了业务的落地，将部分充电场站出
售给租赁公司并以经营性租赁方式租回，且无回购计划。根据《租赁》准则的规定，
该笔业务符合经营性租赁的条件，并且进行了相应的账务处理。目前，该项租赁合
同即将到期，为快速获得收益，出租方计划出售该资产。同时，经过多年的发展，
新能源汽车及充电产业迎来了快速增长，作为充电行业的引领者，为进一步巩固市
场地位，持续拓展充电网规模，经双方沟通协商，公司将在租赁期满后回购相关资
产。经审慎判断，鉴于回购资产导致该项业务已不符合最初的经营性租赁的条件，
业务模式调整后应按照融资租赁的方式进行账务处理，需调整2017-2021年的相关财
务报表科目。上述调整事项对2017至2020年度及2021年前三季度归属于母公司净利
润影响金额分别为-11,208.80万元、3,115.00万元、3,344.81万元、3,015.00万元、
2,024.97万元。
4、公司开展EPC、PC类型项目中附带工程施工，因部分项目周期长，经对前
期此类项目的收入和成本自查，发现部分存在跨期情况，需调整2016-2021年的相关
财务报表科目。上述调整事项对2016至2020年度及2021年前三季度归属于母公司净
利润影响金额分别为-2,583.83万元、2,583.83万元、-1,532.43万元、-2,010.20万元、
2,599.75万元、-214.68万元。
5、公司自营和对外销售的充电设备均为自主研发、设计和生产，该充电设备
在使用前无法准确区分自营或销售用途，且发展前期自营比例高于销售，公司将充
电设备及相关材料作为工程物资核算，并于在建工程科目列报。随着新能源车销量
的快速增加及公司品牌知名度的不断提升，自2018年起公司充电设备及相关材料销
售占比快速提高，经审慎判断，将其重分类到存货更为合理，需调整2018年末、2019
年末存货及在建工程科目，上述调整事项不涉及利润变动。
6、公司所处的新能源汽车充电行业属于技术密集型产业，涉及电力电子、智
能调度、大数据、云计算等多个技术领域，具有跨专业、多技术融汇的特点，是多
2
门类跨学科知识的综合应用。公司每年持续投入较高研发资金，且严格按照研发费
用资本化的条件进行账务处理：即自研究阶段项目评审通过后、转入开发阶段起才
进行资本化核算。由于新能源汽车充电行业属新兴产业，技术升级及产品更新速度
快，公司需不断根据市场最新发展趋势调整研发创新方向。经自查，前期研发项目
转入开发阶段后仍存在技术方案调整的情况，并且涉及研究阶段的费用支出，导致
无法准确判断开发阶段的确认时点，进而导致资本化无法精准计量。基于谨慎性原
则，公司将2018-2021年度的资本化支出进行费用化调整，剩余年度不再摊销相关资
本化费用。上述调整事项对公司2018-2020年度及2021年前三季度归属于母公司净利
润影响金额分别为-2,555.86万元、-1,887.85万元、-1,651.90万元、459.83万元。
7、公司在开展充电解决方案对外销售业务过程中，一般会在销售合同中约定
给予客户一定的质保期，并在质保期内履行售后质保责任。根据《企业会计准则第
13号――或有事项》的相关规定，公司应按照履行售后质保相关现时义务时所需支
出的最佳估计数合理估计，并计提相应的售后费用，需追溯调整2018-2020年度的相
关财务报表科目。上述调整事项对2018至2020年度归属于母公司净利润影响金额分
别为-531.03万元、-1,180.56万元、221.76万元。
8、其他更正事项：公司存在部分随车销售赠送充电服务代金券业务，应按照
新能源汽车销售和充电服务各单项履约义务所承诺商品的单独售价做账务处理；公
司给予客户免SaaS服务费应在该服务期间内按照履约进度确认收入；控股子公司武
汉特来电新能源有限公司计算所得税费用时适用税率更正调整；存货跌价准备金
额、在建工程减值准备金额进行复核测算补充计提等。上述调整事项对2016-2020
年度及2021年前三季度归属于母公司净利润影响金额分别为-13.45万元、-79.12万
元、-1,057.09万元、441.03万元、-724.32万元、-872.54万元。
二、会计差错更正对财务状况和经营成果的影响
本公司对上述前期会计差错采用追溯重述法进行更正，相应对2016-2020年度、
2021年第一季度、2021年半年度、2021年第三季度财务报表进行了追溯调整，追溯
调整对财务报表相关科目的影响具体如下：
（一）对2016年度财务报表的影响
1、合并财务报表
（1）合并资产负债表
3
单位：元
2016年
项目
更正前金额 更正金额 更正后金额
固定资产 1,828,372,800.52 -37,733,568.07 1,790,639,232.45
无形资产 244,635,948.59 36,356,172.28 280,992,120.87
递延所得税资产 254,457,997.16 4,856.59 254,462,853.75
非流动资产合计 3,716,837,660.75 -1,372,539.20 3,715,465,121.55
资产总计 11,736,868,241.31 -1,372,539.20 11,735,495,702.11
应付账款 2,117,373,298.25 40,188,951.44 2,157,562,249.69
预收账款 555,466,547.33 -5,737,910.12 549,728,637.21
应交税费 149,691,688.38 -8,814,510.33 140,877,178.05
流动负债合计 7,574,282,215.10 25,636,530.99 7,599,918,746.09
负债合计 8,782,877,609.87 25,636,530.99 8,808,514,140.86
盈余公积 103,856,944.53 -114,325.00 103,742,619.53
未分配利润 755,215,450.39 -26,331,007.01 728,884,443.38
归属于母公司所有者权益合计 2,711,244,566.99 -26,445,332.01 2,684,799,234.98
少数股东权益 242,746,064.45 -563,738.18 242,182,326.27
所有者权益合计 2,953,990,631.44 -27,009,070.19 2,926,981,561.25
负债和所有者权益总计 11,736,868,241.31 -1,372,539.20 11,735,495,702.11
（2）合并利润表
单位：元
2016年
项目
更正前金额 更正金额 更正后金额
营业收入 6,108,506,278.53 5,737,910.12 6,114,244,188.65
营业成本 4,797,066,641.88 41,566,347.23 4,838,632,989.11
营业利润 175,306,234.29 -35,828,437.11 139,477,797.18
利润总额 215,238,352.32 -35,828,437.11 179,409,915.21
所得税费用 21,003,080.35 -8,819,366.92 12,183,713.43
净利润 194,235,271.97 -27,009,070.19 167,226,201.78
少数股东损益 -57,292,294.38 -563,738.18 -57,856,032.56
归属于母公司所有者的净利润 251,527,566.35 -26,445,332.01 225,082,234.34
（3）合并现金流量表
会计差错更正对现金流量表没有影响。
2、母公司财务报表
（1）母公司资产负债表
4
单位：元
2016年
项目
更正前金额 更正金额 更正后金额
其他应收款 1,548,318,978.64 -5,380,000.00 1,542,938,978.64
流动资产合计 4,965,060,810.14 -5,380,000.00 4,959,680,810.14
资产总计 7,715,199,981.43 -5,380,000.00 7,709,819,981.43
应交税费 30,648,161.54 -201,750.00 30,446,411.54
一年内到期的非流动负债 2,690,000.00 -2,690,000.00 -
流动负债合计 4,607,696,007.99 -2,891,750.00 4,604,804,257.99
递延收益 1,344,999.99 -1,344,999.99 -
非流动负债合计 416,344,999.99 -1,344,999.99 415,000,000.00
负债合计 5,024,041,007.98 -4,236,749.99 5,019,804,257.99
盈余公积 103,856,944.53 -114,325.00 103,742,619.53
未分配利润 737,652,500.85 -1,028,925.01 736,623,575.84
所有者权益合计 2,691,158,973.45 -1,143,250.01 2,690,015,723.44
负债和所有者权益总计 7,715,199,981.43 -5,380,000.00 7,709,819,981.43
（2）母公司利润表
单位：元
2016年
项目
更正前金额 更正金额 更正后金额
营业外收入 17,505,576.76 -1,345,000.01 16,160,576.75
利润总额 218,591,082.50 -1,345,000.01 217,246,082.49
所得税费用 30,946,301.29 -201,750.00 30,744,551.29
净利润 187,644,781.21 -1,143,250.01 186,501,531.20
（3）母公司现金流量表
会计差错更正对现金流量表没有影响。
（二）对2017年度财务报表的影响
1、合并财务报表
（1）合并资产负债表
单位：元
2017年
项目
更正前金额 更正金额 更正后金额
5
存货 1,241,169,085.76 -6,273,618.02 1,234,895,467.74
流动资产合计 8,770,056,228.48 -6,273,618.02 8,763,782,610.46
固定资产 1,792,488,684.39 68,826,768.21 1,861,315,452.60
在建工程 445,478,721.64 -3,215,702.31 442,263,019.33
无形资产 252,669,691.30 67,820,492.73 320,490,184.03
递延所得税资产 271,553,208.83 33,989,839.05 305,543,047.88
非流动资产合计 3,504,977,584.99 167,421,397.68 3,672,398,982.67
资产总计 12,275,033,813.47 161,147,779.66 12,436,181,593.13
一年内到期的非流动负债 102,486,976.50 24,510,468.66 126,997,445.16
应交税金 124,241,342.16 -1,388,514.71 122,852,827.45
其他流动负债 99,254,603.75 3,541,253.55 102,795,857.30
流动负债合计 7,627,011,700.29 26,663,207.50 7,653,674,907.79
长期应付款 174,832,149.33 229,489,531.34 404,321,680.67
递延收益 249,315,187.27 20,915,195.12 270,230,382.39
递延所得税负债 110,609,411.86 -1,568,404.51 109,041,007.35
非流动负债合计 1,351,756,748.46 248,836,321.95 1,600,593,070.41
负债合计 8,978,768,448.75 275,499,529.45 9,254,267,978.20
盈余公积 122,745,986.11 -786,825.00 121,959,161.11
未分配利润 994,692,571.73 -112,415,009.01 882,277,562.72
归属于母公司所有者权益合计 2,971,263,669.57 -113,201,834.01 2,858,061,835.56
少数股东权益 325,001,695.15 -1,149,915.78 323,851,779.37
所有者权益合计 3,296,265,364.72 -114,351,749.79 3,181,913,614.93
负债和所有者权益总计 12,275,033,813.47 161,147,779.66 12,436,181,593.13
（2）合并利润表
单位：元
2017年
项目
更正前金额 更正金额 更正后金额
营业收入 5,104,997,737.80 1,875,689.76 5,106,873,427.56
营业成本 3,809,498,001.38 3,934,163.43 3,813,432,164.81
资产处置收益 80,241,895.33 -81,071,132.07 -829,236.74
其他收益 129,429,773.38 -32,340,465.21 97,089,308.17
营业利润 232,419,983.50 -115,470,070.95 116,949,912.55
利润总额 294,025,589.82 -115,470,070.95 178,555,518.87
所得税费用 69,157,933.73 -28,127,391.35 41,030,542.38
净利润 224,867,656.09 -87,342,679.60 137,524,976.49
少数股东损益 -53,449,908.33 -586,177.60 -54,036,085.93
6
归属于母公司所有者的净利润 278,317,564.42 -86,756,502.00 191,561,062.42
（3）合并现金流量表
会计差错更正对现金流量表没有影响。
2、母公司财务报表
（1）母公司资产负债表
单位：元
2017年
项目
更正前金额 更正金额 更正后金额
其他应收款 2,974,818,307.87 -13,450,000.00 2,961,368,307.87
流动资产合计 5,410,547,906.32 -13,450,000.00 5,397,097,906.32
资产总计 8,114,799,617.22 -13,450,000.00 8,101,349,617.22
应交税费 62,872,769.83 -1,388,514.71 61,484,255.12
流动负债合计 4,764,632,185.83 -1,388,514.71 4,763,243,671.12
递延收益 5,069,443.65 -4,193,235.26 876,208.39
非流动负债合计 490,069,443.65 -4,193,235.26 485,876,208.39
负债合计 5,254,701,629.48 -5,581,749.97 5,249,119,879.51
盈余公积 122,745,986.11 -786,825.00 121,959,161.11
未分配利润 887,702,473.56 -7,081,425.03 880,621,048.53
所有者权益合计 2,860,097,987.74 -7,868,250.03 2,852,229,737.71
负债和所有者权益总计 8,114,799,617.22 -13,450,000.00 8,101,349,617.22
（2）母公司利润表
单位：元
2017年
项目
更正前金额 更正金额 更正后金额
其他收益 23,940,237.37 -7,911,764.73 16,028,472.64
营业利润 216,807,105.58 -7,911,764.73 208,895,340.85
利润总额 220,212,034.81 -7,911,764.73 212,300,270.08
所得税费用 31,321,619.02 -1,186,764.71 30,134,854.31
净利润 188,890,415.79 -6,725,000.02 182,165,415.77
（3）母公司现金流量表
会计差错更正对现金流量表没有影响。
7
（三）对2018年度财务报表的影响
1、合并财务报表
（1）合并资产负债表
单位：元
2018年
项目
更正前金额 更正金额 更正后金额
应收票据及应收账款 5,034,911,860.24 -52,775,116.23 4,982,136,744.01
应收账款 4,716,916,951.48 -52,775,116.23 4,664,141,835.25
存货 976,807,488.93 78,569,221.71 1,055,376,710.64
其他流动资产 385,082,084.51 8,755,786.93 393,837,871.44
流动资产合计 8,230,972,446.74 34,549,892.41 8,265,522,339.15
固定资产 2,290,798,093.39 -19,429,271.02 2,271,368,822.37
在建工程 431,570,543.50 -72,299,239.35 359,271,304.15
开发支出 34,288,104.90 -34,288,104.90 -
无形资产 677,411,012.60 112,963,875.53 790,374,888.13
递延所得税资产 317,223,196.84 27,674,989.47 344,898,186.31
非流动资产合计 5,131,933,070.90 14,622,249.73 5,146,555,320.63
资产总计 13,362,905,517.64 49,172,142.14 13,412,077,659.78
应付票据及应付账款 3,849,640,603.04 -34,186,412.90 3,815,454,190.14
应付账款 2,492,243,695.34 -34,186,412.90 2,458,057,282.44
预收款项 528,876,954.16 8,679,195.89 537,556,150.05
应交税费 170,481,583.21 -11,023,714.78 159,457,868.43
一年内到期的长期负债 595,221,589.55 60,603,759.14 655,825,348.69
流动负债合计 8,838,561,783.41 24,072,827.35 8,862,634,610.76
长期应付款 378,573,407.51 177,630,937.47 556,204,344.98
预计负债 - 7,080,400.70 7,080,400.70
递延收益 364,346,074.62 -9,875,578.54 354,470,496.08
递延所得税负债 81,114,192.73 -4,138,106.81 76,976,085.92
非流动负债合计 991,033,674.86 170,697,652.82 1,161,731,327.68
负债合计 9,829,595,458.27 194,770,480.17 10,024,365,938.44
盈余公积 137,481,504.48 -7,948,542.22 129,532,962.26
未分配利润 1,109,073,383.10 -133,069,635.72 976,003,747.38
归属于母公司所有者权益合计 3,121,506,176.15 -141,018,177.94 2,980,487,998.21
少数股东权益 411,803,883.22 -4,580,160.09 407,223,723.13
所有者权益（或股东权益）合计 3,533,310,059.37 -145,598,338.03 3,387,711,721.34
8
负债和所有者权益（或股东权益
13,362,905,517.64 49,172,142.14 13,412,077,659.78
）总计
（2）合并利润表
单位：元
2018年
项目
更正前金额 更正金额 更正后金额
营业收入 5,903,623,163.27 -29,212,402.19 5,874,410,761.08
营业成本 4,533,292,702.58 -65,278,594.68 4,468,014,107.90
销售费用 442,812,403.40 7,080,400.70 449,892,804.10
研发费用 201,230,734.99 34,288,104.90 235,518,839.89
财务费用 263,544,244.44 18,424,351.80 281,968,596.24
资产减值损失 122,609,053.41 10,757,825.95 133,366,879.36
其他收益 121,512,148.82 -4,587,418.73 116,924,730.09
营业利润 161,125,257.87 -39,071,909.59 122,053,348.28
利润总额 163,849,026.91 -39,071,909.59 124,777,117.32
所得税费用 -23,899,804.27 -7,825,321.35 -31,725,125.62
净利润 187,748,831.18 -31,246,588.24 156,502,242.94
少数股东损益 8,753,997.69 -3,430,244.31 5,323,753.38
归属于母公司所有者的净利润 178,994,833.49 -27,816,343.93 151,178,489.56
（3）合并现金流量表
单位：元
2018年
项目
更正前金额 更正金额 更正后金额
销售商品、提供劳务收到的现金 4,938,006,785.92 -297,180,000.00 4,640,826,785.92
经营活动现金流入小计 5,359,661,285.50 -297,180,000.00 5,062,481,285.50
购买商品、接受劳务支付的现金 2,978,314,159.74 -39,660,000.00 2,938,654,159.74
经营活动现金流出小计 4,567,622,300.45 -39,660,000.00 4,527,962,300.45
经营活动产生的现金流量净额 792,038,985.05 -257,520,000.00 534,518,985.05
收到其他与筹资活动有关的现金 620,440,411.98 297,180,000.00 917,620,411.98
筹资活动现金流入小计 4,101,155,561.98 297,180,000.00 4,398,335,561.98
支付其他与筹资活动有关的现金 143,012,398.46 39,660,000.00 182,672,398.46
筹资活动现金流出小计 3,634,116,343.33 39,660,000.00 3,673,776,343.33
筹资活动产生的现金流量净额 467,039,218.65 257,520,000.00 724,559,218.65
2、母公司财务报表
9
（1）母公司资产负债表
单位：元
2018年
项目
更正前金额 更正金额 更正后金额
应收票据及应收账款 2,553,448,936.70 -19,268,614.81 2,534,180,321.89
应收账款 2,280,795,381.18 -19,268,614.81 2,261,526,766.37
其他应收款 3,278,958,133.24 -13,450,000.00 3,265,508,133.24
存货 190,598,438.83 7,861,785.85 198,460,224.68
其他流动资产 132,687.96 4,206,231.51 4,338,919.47
流动资产合计 6,615,178,603.99 -20,650,597.45 6,594,528,006.54
递延所得税资产 31,925,456.71 -396,167.70 31,529,289.01
非流动资产合计 2,212,614,646.45 -396,167.70 2,212,218,478.75
资产总计 8,827,793,250.44 -21,046,765.15 8,806,746,485.29
应付票据及应付账款 2,138,333,278.89 62,367,478.88 2,200,700,757.77
预收款项 366,392,971.82 8,473,308.89 374,866,280.71
应交税费 38,380,707.45 -12,402,130.69 25,978,576.76
流动负债合计 5,816,412,461.49 58,438,657.08 5,874,851,118.57
负债合计 5,850,613,328.39 58,438,657.08 5,909,051,985.47
盈余公积 137,481,504.48 -7,948,542.22 129,532,962.26
未分配利润 970,443,635.13 -71,536,880.01 898,906,755.12
所有者权益（或股东权益）合计 2,977,179,922.05 -79,485,422.23 2,897,694,499.82
负债和所有者权益（或股东权益
8,827,793,250.44 -21,046,765.15 8,806,746,485.29
）总计
（2）母公司利润表
单位：元
2018年
项目
更正前金额 更正金额 更正后金额
营业收入 3,131,879,953.77 -49,086,443.16 3,082,793,510.61
营业成本 2,495,591,258.63 33,616,936.31 2,529,208,194.94
资产减值损失 74,177,401.99 -2,641,118.00 71,536,283.99
其他收益 16,707,083.86 -4,193,235.26 12,513,848.60
营业利润 161,603,470.13 -84,255,496.73 77,347,973.40
利润总额 158,082,851.73 -84,255,496.73 73,827,355.00
所得税费用 10,727,668.04 -12,638,324.53 -1,910,656.49
净利润 147,355,183.69 -71,617,172.20 75,738,011.49
10
（3）母公司现金流量表
会计差错更正对现金流量表没有影响。
（四）对2019年度财务报表的影响
1、合并财务报表
（1）合并资产负债表
单位：元
2019 年
项目
更正前金额 更正金额 更正后金额
应收票据 365,615,697.30 -31,000.00 365,584,697.30
应收账款 4,441,977,261.84 -98,110,688.86 4,343,866,572.98
存货 888,770,286.99 253,143,624.91 1,141,913,911.90
其他流动资产 927,320,370.31 19,815,759.42 947,136,129.73
流动资产合计 9,094,617,090.60 174,817,695.47 9,269,434,786.07
固定资产 2,884,412,203.07 -230,536,827.83 2,653,875,375.24
在建工程 371,158,370.19 -185,729,354.19 185,429,016.00
开发支出 46,808,141.60 -46,808,141.60 -
无形资产 728,168,764.93 113,842,049.65 842,010,814.58
递延所得税资产 358,761,160.04 39,033,456.47 397,794,616.51
非流动资产合计 5,873,359,906.04 -310,198,817.50 5,563,161,088.54
资产总计 14,967,976,996.64 -135,381,122.03 14,832,595,874.61
应付账款 3,066,828,612.66 -34,189,655.17 3,032,638,957.49
预收款项 333,178,420.81 43,521,932.48 376,700,353.29
应交税费 96,527,424.73 -13,248,432.94 83,278,991.79
一年内到期的长期负债 219,511,417.02 62,655,242.56 282,166,659.58
流动负债合计 10,105,223,736.83 58,739,086.93 10,163,962,823.76
长期应付款 446,036,314.31 121,744,683.01 567,780,997.32
预计负债 - 23,111,392.58 23,111,392.58
递延收益 434,631,632.05 -143,753,867.10 290,877,764.95
递延所得税负债 35,558,462.64 -4,138,106.81 31,420,355.83
非流动负债合计 1,189,326,409.00 -3,035,898.32 1,186,290,510.68
负债合计 11,294,550,145.83 55,703,188.61 11,350,253,334.44
资本公积 831,991,557.90 -19,609,654.67 812,381,903.23
盈余公积 162,999,888.88 -8,880,781.58 154,119,107.30
未分配利润 1,357,461,305.37 -161,847,505.59 1,195,613,799.78
11
归属于母公司所有者权益合计 3,355,095,896.60 -190,337,941.84 3,164,757,954.76
少数股东权益 318,330,954.21 -746,368.80 317,584,585.41
所有者权益（或股东权益）合计 3,673,426,850.81 -191,084,310.64 3,482,342,540.17
负债和所有者权益（或股东权益
14,967,976,996.64 -135,381,122.03 14,832,595,874.61
）总计
（2）合并利润表
单位：元
2019 年
项目
更正前金额 更正金额 更正后金额
营业收入 6,739,086,129.44 1,874,282.70 6,740,960,412.14
营业成本 4,952,018,590.26 14,106,750.69 4,966,125,340.95
销售费用 511,438,077.61 16,030,991.88 527,469,069.49
管理费用 477,116,387.65 -4,472,715.31 472,643,672.34
研发费用 293,187,798.93 30,176,259.14 323,364,058.07
财务费用 286,332,091.02 14,544,539.34 300,876,630.36
其他收益 168,169,059.23 -2,513,828.01 165,655,231.22
资产减值损失 -85,207,418.26 -137,464.92 -85,344,883.18
信用减值损失 -124,763,879.26 2,366,013.30 -122,397,865.96
营业利润 272,537,605.06 -68,796,822.67 203,740,782.39
营业外支出 18,426,911.53 -7,006,209.18 11,420,702.35
利润总额 257,680,565.88 -61,790,613.49 195,889,952.39
所得税费用 12,649,116.35 -16,426,328.33 -3,777,211.98
净利润 245,031,449.53 -45,364,285.16 199,667,164.37
少数股东损益 -25,179,400.47 -15,654,175.93 -40,833,576.40
归属于母公司所有者的净利润 270,210,850.00 -29,710,109.23 240,500,740.77
（3）合并现金流量表
单位：元
2019 年
项目
更正前金额 更正金额 更正后金额
购买商品、接受劳务支付的现金 4,119,219,713.56 -79,320,000.00 4,039,899,713.56
经营活动现金流出小计 5,609,525,068.78 -79,320,000.00 5,530,205,068.78
经营活动产生的现金流量净额 390,043,732.23 79,320,000.00 469,363,732.23
支付其他与筹资活动有关的现
640,278,126.50 79,320,000.00 719,598,126.50
金
筹资活动现金流出小计 5,609,931,777.27 79,320,000.00 5,689,251,777.27
12
筹资活动产生的现金流量净额 101,650,873.03 -79,320,000.00 22,330,873.03
2、母公司财务报表
（1）母公司资产负债表
单位：元
2019 年
项目
更正前金额 更正金额 更正后金额
应收账款 3,065,609,617.89 -115,870,747.19 2,949,738,870.70
其他应收款 901,738,913.97 -13,450,000.00 888,288,913.97
存货 254,452,784.73 48,256,825.36 302,709,610.09
流动资产合计 6,042,577,355.23 -81,063,921.83 5,961,513,433.40
递延所得税资产 42,822,581.84 -674,332.07 42,148,249.77
非流动资产合计 3,344,101,405.82 -674,332.07 3,343,427,073.75
资产总计 9,386,678,761.05 -81,738,253.90 9,304,940,507.15
应付账款 2,001,624,831.48 -3,007,121.78 1,998,617,709.70
预收款项 158,588,425.54 33,731,875.79 192,320,301.33
应交税费 40,228,665.65 -23,655,192.16 16,573,473.49
流动负债合计 6,006,401,312.87 7,069,561.85 6,013,470,874.72
负债合计 6,188,290,695.75 7,069,561.85 6,195,360,257.60
盈余公积 162,999,888.88 -8,880,781.58 154,119,107.30
未分配利润 1,190,133,393.98 -79,927,034.17 1,110,206,359.81
所有者权益（或股东权益）合计 3,198,388,065.30 -88,807,815.75 3,109,580,249.55
负债和所有者权益（或股东权益）
9,386,678,761.05 -81,738,253.90 9,304,940,507.15
总计
（2）母公司利润表
单位：元
2019 年
项目
更正前金额 更正金额 更正后金额
营业收入 3,515,776,742.14 -40,650,539.68 3,475,126,202.46
营业成本 2,625,329,643.23 -27,828,588.81 2,597,501,054.42
信用减值损失 -44,299,153.46 1,854,429.11 -42,444,724.35
营业利润 279,283,053.31 -10,967,521.76 268,315,531.55
利润总额 279,485,762.89 -10,967,521.76 268,518,241.13
所得税费用 28,230,739.73 -1,645,128.24 26,585,611.49
净利润 251,255,023.16 -9,322,393.52 241,932,629.64
13
（3）母公司现金流量表
会计差错更正对现金流量表没有影响。
（五）对2020年度财务报表的影响
1、合并财务报表
（1）合并资产负债表
单位：元
2020 年
项目
更正前金额 更正金额 更正后金额
应收账款 4,556,002,861.74 -32,688,938.85 4,523,313,922.89
预付账款 230,164,381.77 3,874,947.68 234,039,329.45
存货 1,290,445,913.01 175,694.06 1,290,621,607.07
其他流动资产 988,361,163.01 32,823,635.73 1,021,184,798.74
流动资产合计 11,035,544,541.12 4,185,338.62 11,039,729,879.74
长期股权投资 1,309,147,456.79 -820,289.38 1,308,327,167.41
固定资产 2,884,063,890.77 -81,643,077.47 2,802,420,813.30
在建工程 240,678,611.07 -4,520,869.18 236,157,741.89
无形资产 811,127,802.96 -14,192,867.37 796,934,935.59
开发支出 63,216,274.34 -63,216,274.34 -
长期待摊费用 21,948,541.05 -4,209,144.45 17,739,396.60
递延所得税资产 441,011,327.31 31,433,340.87 472,444,668.18
非流动资产合计 6,031,269,625.88 -137,169,181.32 5,894,100,444.56
资产总计 17,066,814,167.00 -132,983,842.70 16,933,830,324.30
应付账款 3,459,388,699.82 -42,824,341.08 3,416,564,358.74
合同负债 471,218,053.43 26,138,764.70 497,356,818.13
应交税金 124,118,242.51 12,378,928.27 136,497,170.78
其他应付款 526,843,979.76 -891,976.05 525,952,003.71
一年内到期的长期负债 316,249,750.88 64,866,056.94 381,115,807.82
其他流动负债 495,493,703.73 1,822,689.76 497,316,393.49
流动负债合计 10,414,860,657.77 61,490,122.54 10,476,350,780.31
长期应付款 170,986,279.15 61,517,954.79 232,504,233.94
预计负债 7,949,047.85 19,456,500.44 27,405,548.29
递延收益 437,574,041.30 -115,195,401.37 322,378,639.93
递延所得税负债 53,102,133.51 -3,667,481.98 49,434,651.53
非流动负债合计 1,272,979,527.42 -37,888,428.12 1,235,091,099.30
14
负债合计 11,687,840,185.19 23,601,694.42 11,711,441,879.61
资本公积 1,847,327,478.67 -19,609,654.67 1,827,717,824.00
盈余公积 173,584,762.10 -8,072,147.35 165,512,614.75
未分配利润 1,526,562,815.66 -131,358,139.00 1,395,204,676.66
归属于母公司所有者权益合计 4,555,366,685.83 -159,039,941.02 4,396,326,744.81
少数股东权益 823,607,295.98 2,454,403.90 826,061,699.88
所有者权益（或股东权益）合计 5,378,973,981.81 -156,585,537.12 5,222,388,444.69
负债和所有者权益（或股东权益
17,066,814,167.00 -132,983,842.70 16,933,830,324.30
）总计
（2）合并利润表
单位：元
2020 年
项目
更正前金额 更正金额 更正后金额
营业收入 7,420,617,421.95 43,582,588.25 7,464,200,010.20
营业成本 5,830,806,959.52 -47,371,403.76 5,783,435,555.76
销售费用 455,067,226.52 -3,654,892.14 451,412,334.38
管理费用 522,595,561.85 -13,673,830.83 508,921,731.02
研发费用 355,197,491.25 42,887,977.47 398,085,468.72
财务费用 218,413,294.92 10,363,396.54 228,776,691.46
其他收益 162,216,466.99 -1,092,322.49 161,124,144.50
投资收益 128,318,550.08 -820,289.38 127,498,260.70
资产减值损失 -24,629,502.77 -5,409,853.94 -30,039,356.71
信用减值损失 -143,477,601.36 -4,945,180.42 -148,422,781.78
营业利润 135,762,177.09 42,763,694.74 178,525,871.83
营业外支出 19,517,208.38 -523,288.12 18,993,920.26
利润总额 123,226,220.81 43,286,982.86 166,513,203.67
所得税费用 -26,895,436.81 8,788,209.34 -18,107,227.47
净利润 150,121,657.62 34,498,773.52 184,620,431.14
少数股东损益 -22,927,126.66 3,200,772.70 -19,726,353.96
归属于母公司所有者的净利润 173,048,784.28 31,298,000.82 204,346,785.10
（3）合并现金流量表
单位：元
2020 年
项目
更正前金额 更正金额 更正后金额
15
购买商品、接受劳务支付的现金 5,154,679,748.95 -79,320,000.00 5,075,359,748.95
经营活动现金流出小计 6,742,143,785.61 -79,320,000.00 6,662,823,785.61
经营活动产生的现金流量净额 160,070,339.20 79,320,000.00 239,390,339.20
支付其他与筹资活动有关的现
733,014,183.00 79,320,000.00 812,334,183.00
金
筹资活动现金流出小计 5,474,122,544.97 79,320,000.00 5,553,442,544.97
筹资活动产生的现金流量净额 763,191,100.46 -79,320,000.00 683,871,100.46
2、母公司财务报表
（1）母公司资产负债表
单位：元
2020 年
项目
更正前金额 更正金额 更正后金额
应收账款 2,968,787,204.90 -17,807,467.50 2,950,979,737.40
其他应收款 433,931,741.23 -13,450,000.00 420,481,741.23
存货 291,919,998.42 9,072,083.32 300,992,081.74
其他流动资产 616,131,690.99 15,359,771.23 631,491,462.22
流动资产合计 6,399,240,114.32 -6,825,612.95 6,392,414,501.37
递延所得税资产 50,572,285.42 -231,322.36 50,340,963.06
非流动资产合计 3,377,573,183.86 -231,322.36 3,377,341,861.50
资产总计 9,776,813,298.18 -7,056,935.31 9,769,756,362.87
应付账款 2,401,726,310.35 57,392,132.62 2,459,118,442.97
合同负债 169,247,230.46 14,449,715.82 183,696,946.28
其他流动负债 163,765,036.42 1,822,689.76 165,587,726.18
流动负债合计 6,220,293,726.37 73,664,538.20 6,293,958,264.57
负债合计 6,481,015,572.76 73,664,538.20 6,554,680,110.96
盈余公积 173,584,762.10 -8,072,147.35 165,512,614.75
未分配利润 1,274,157,134.28 -72,649,326.16 1,201,507,808.12
所有者权益（或股东权益）合计 3,295,797,725.42 -80,721,473.51 3,215,076,251.91
负债和所有者权益（或股东权益
9,776,813,298.18 -7,056,935.31 9,769,756,362.87
）总计
（2）母公司利润表
单位：元
2020 年
项目
更正前金额 更正金额 更正后金额
营业收入 3,976,236,480.09 84,843,879.54 4,061,080,359.63
16
营业成本 3,257,869,143.23 72,377,137.70 3,330,246,280.93
信用减值损失 -58,233,172.86 -2,953,398.04 -61,186,570.90
营业利润 110,222,310.56 9,513,343.80 119,735,654.36
利润总额 107,259,913.01 9,513,343.80 116,773,256.81
所得税费用 1,411,180.78 1,427,001.56 2,838,182.34
净利润 105,848,732.23 8,086,342.24 113,935,074.47
（3）母公司现金流量表
会计差错更正对现金流量表没有影响
（六）对2021年第一季度财务报表的影响
1、合并财务报表
（1）合并资产负债表
单位：元
2021 年一季度
项目
更正前金额 更正金额 更正后金额
应收账款 4,419,629,997.22 -59,919,383.18 4,359,710,614.04
预付账款 292,150,064.66 -14,540,322.17 277,609,742.49
存货 1,404,858,764.16 569,896.66 1,405,428,660.82
其他流动资产 1,059,544,283.70 31,811,113.65 1,091,355,397.35
流动资产合计 10,697,231,484.72 -42,078,695.04 10,655,152,789.68
长期股权投资 1,313,742,698.52 -820,289.38 1,312,922,409.14
固定资产 2,603,359,150.14 -84,563,344.33 2,518,795,805.81
在建工程 287,121,399.89 -4,520,869.18 282,600,530.71
无形资产 838,527,911.83 -58,946,489.41 779,581,422.42
开发支出 23,511,756.30 -23,511,756.30 -
递延所得税资产 458,055,508.38 29,057,531.94 487,113,040.32
非流动资产合计 6,235,708,895.29 -143,305,216.66 6,092,403,678.63
资产总计 16,932,940,380.01 -185,383,911.70 16,747,556,468.31
应付账款 3,066,944,224.93 -66,363,824.63 3,000,580,400.30
合同负债 555,179,500.78 22,673,052.78 577,852,553.56
应交税金 67,415,164.88 12,740,708.33 80,155,873.21
其他应付款 539,936,933.00 -891,976.05 539,044,956.95
一年内到期的长期负债 323,374,680.50 95,707,609.98 419,082,290.48
其他流动负债 301,264,834.33 1,503,275.91 302,768,110.24
17
流动负债合计 9,250,887,661.62 65,368,846.32 9,316,256,507.94
预计负债 7,949,047.85 19,456,500.44 27,405,548.29
递延收益 449,967,017.01 -116,080,714.76 333,886,302.25
递延所得税负债 52,479,429.11 -3,667,481.98 48,811,947.13
非流动负债合计 2,026,565,399.37 -100,291,696.30 1,926,273,703.07
负债合计 11,277,453,060.99 -34,922,849.98 11,242,530,211.01
资本公积 2,040,363,618.30 -19,609,654.67 2,020,753,963.63
盈余公积 173,584,762.10 -8,072,147.35 165,512,614.75
未分配利润 1,541,942,873.35 -125,510,916.66 1,416,431,956.69
归属于母公司所有者权益合计 4,763,958,460.61 -153,192,718.68 4,610,765,741.93
少数股东权益 891,528,858.41 2,731,656.96 894,260,515.37
所有者权益（或股东权益）合计 5,655,487,319.02 -150,461,061.72 5,505,026,257.30
负债和所有者权益（或股东权益
16,932,940,380.01 -185,383,911.70 16,747,556,468.31
）总计
（2）合并利润表
单位：元
2021 年一季度
项目
更正前金额 更正金额 更正后金额
营业收入 1,392,831,440.27 607,920.98 1,393,439,361.25
营业成本 1,121,501,070.98 -13,106,452.20 1,108,394,618.78
管理费用 131,030,429.46 -7,935,331.99 123,095,097.47
研发费用 43,279,225.19 11,916,327.45 55,195,552.64
财务费用 52,855,732.14 1,756,626.72 54,612,358.86
其他收益 16,839,019.16 885,313.39 17,724,332.55
营业利润 -10,287,302.84 8,862,064.39 -1,425,238.45
利润总额 -10,333,989.91 8,862,064.39 -1,471,925.52
所得税费用 -12,060,834.25 2,737,588.99 -9,323,245.26
净利润 1,726,844.34 6,124,475.40 7,851,319.74
少数股东损益 -13,653,213.35 277,253.06 -13,375,960.29
归属于母公司所有者的净利润 15,380,057.69 5,847,222.34 21,227,280.03
（3）合并现金流量表
会计差错更正对现金流量表没有影响。
2、母公司财务报表
（1）母公司资产负债表
18
单位：元
2021 年一季度
项目
更正前金额 更正金额 更正后金额
应收账款 3,042,396,104.99 -17,688,057.97 3,024,708,047.02
其他应收款 1,025,345,677.53 -13,450,000.00 1,011,895,677.53
存货 328,421,589.24 9,072,083.32 337,493,672.56
其他流动资产 618,886,302.56 15,359,771.23 634,246,073.79
流动资产合计 6,287,354,848.42 -6,706,203.42 6,280,648,645.00
递延所得税资产 50,572,285.42 -231,322.36 50,340,963.06
非流动资产合计 3,393,477,677.16 -231,322.36 3,393,246,354.80
资产总计 9,680,832,525.58 -6,937,525.78 9,673,894,999.80
应付账款 2,253,752,572.01 57,392,132.62 2,311,144,704.63
合同负债 225,769,673.28 14,559,265.85 240,328,939.13
其他流动负债 138,289,087.72 1,832,549.26 140,121,636.98
流动负债合计 5,726,910,091.68 73,783,947.73 5,800,694,039.41
负债合计 6,347,372,362.47 73,783,947.73 6,421,156,310.20
盈余公积 173,584,762.10 -8,072,147.35 165,512,614.75
未分配利润 1,311,819,571.97 -72,649,326.16 1,239,170,245.81
所有者权益（或股东权益）合计 3,333,460,163.11 -80,721,473.51 3,252,738,689.60
负债和所有者权益（或股东权益
9,680,832,525.58 -6,937,525.78 9,673,894,999.80
）总计
（2）母公司利润表
会计差错更正对利润表没有影响
（3）母公司现金流量表
会计差错更正对现金流量表没有影响
（七）对2021年半年度财务报表的影响
1、合并财务报表
（1）合并资产负债表
单位：元
2021 年半年度
项目
更正前金额 更正金额 更正后金额
应收账款 4,880,526,142.97 -56,367,941.48 4,824,158,201.49
19
预付账款 275,876,644.51 4,219,289.01 280,095,933.52
存货 1,382,476,015.12 -12,946,332.89 1,369,529,682.23
其他流动资产 959,761,190.37 33,165,981.81 992,927,172.18
流动资产合计 11,637,545,092.48 -31,929,003.55 11,605,616,088.93
长期股权投资 1,342,856,548.53 -1,515,195.96 1,341,341,352.57
固定资产 2,594,487,820.83 -89,203,529.28 2,505,284,291.55
在建工程 331,629,599.39 -10,442,940.10 321,186,659.29
无形资产 820,207,183.00 -49,673,544.51 770,533,638.49
开发支出 25,806,597.24 -25,806,597.24 -
递延所得税资产 510,097,050.27 27,970,058.07 538,067,108.34
非流动资产合计 6,395,802,899.31 -148,671,749.02 6,247,131,150.29
资产总计 18,033,347,991.79 -180,600,752.57 17,852,747,239.22
应付账款 3,203,279,363.81 -71,529,882.60 3,131,749,481.21
合同负债 547,371,143.56 27,575,770.27 574,946,913.83
应交税金 80,008,527.73 11,684,447.61 91,692,975.34
其他应付款 454,791,349.30 2,916,740.29 457,708,089.59
一年内到期的长期负债 302,808,252.05 95,707,609.98 398,515,862.03
其他流动负债 265,095,507.83 1,832,549.26 266,928,057.09
流动负债合计 8,991,616,358.75 68,187,234.81 9,059,803,593.56
预计负债 10,133,508.13 19,456,500.44 29,590,008.57
递延收益 406,296,085.23 -118,736,654.92 287,559,430.31
递延所得税负债 51,795,395.12 -3,667,481.98 48,127,913.14
非流动负债合计 2,195,091,840.79 -102,947,636.46 2,092,144,204.33
负债合计 11,186,708,199.54 -34,760,401.65 11,151,947,797.89
资本公积 3,204,357,819.83 -19,609,654.67 3,184,748,165.16
盈余公积 173,584,762.10 -8,072,147.35 165,512,614.75
未分配利润 1,496,043,408.18 -121,335,378.53 1,374,708,029.65
归属于母公司所有者权益合计 5,925,358,250.94 -149,017,180.55 5,776,341,070.39
少数股东权益 921,281,541.31 3,176,829.63 924,458,370.94
所有者权益（或股东权益）合计 6,846,639,792.25 -145,840,350.92 6,700,799,441.33
负债和所有者权益（或股东权益
18,033,347,991.79 -180,600,752.57 17,852,747,239.22
）总计
（2）合并利润表
单位：元
2021 年半年度
项目
更正前金额 更正金额 更正后金额
20
营业收入 3,391,094,280.02 -6,324,091.67 3,384,770,188.35
营业成本 2,778,461,232.55 -29,507,842.74 2,748,953,389.81
管理费用 269,055,320.98 -15,382,522.14 253,672,798.84
研发费用 115,833,779.50 12,898,887.56 128,732,667.06
财务费用 109,730,603.70 3,513,253.44 113,243,857.14
其他收益 42,809,829.74 3,541,253.55 46,351,083.29
投资收益 45,598,370.62 -694,906.58 44,903,464.04
资产减值损失 -17,113,848.06 -9,437,429.17 -26,551,277.23
信用减值损失 -26,886,059.30 -2,033,843.09 -28,919,902.39
营业利润 -62,078,646.37 13,529,206.92 -48,549,439.45
利润总额 -69,624,754.17 13,529,206.92 -56,095,547.25
所得税费用 -42,488,431.40 2,784,020.72 -39,704,410.68
净利润 -27,136,322.77 10,745,186.20 -16,391,136.57
少数股东损益 -48,652,450.94 722,425.73 -47,930,025.21
归属于母公司所有者的净利润 21,516,128.17 10,022,760.47 31,538,888.64
（3）合并现金流量表
单位：元
2021 年半年度
项目
更正前金额 更正金额 更正后金额
购买商品、接受劳务支付的现金 3,357,739,903.14 -39,660,000.00 3,318,079,903.14
经营活动现金流出小计 4,256,202,007.92 -39,660,000.00 4,216,542,007.92
经营活动产生的现金流量净额 -794,128,885.31 39,660,000.00 -754,468,885.31
支付其他与筹资活动有关的现
441,251,559.31 39,660,000.00 480,911,559.31
金
筹资活动现金流出小计 2,760,651,385.32 39,660,000.00 2,800,311,385.32
筹资活动产生的现金流量净额 1,128,589,365.88 -39,660,000.00 1,088,929,365.88
2、母公司财务报表
（1）母公司资产负债表
单位：元
2021 年半年度
项目
更正前金额 更正金额 更正后金额
应收账款 3,167,267,215.62 -15,239,573.00 3,152,027,642.62
其他应收款 524,125,487.98 -13,450,000.00 510,675,487.98
存货 351,323,979.34 8,511,657.51 359,835,636.85
21
其他流动资产 581,737,620.95 15,258,507.86 596,996,128.81
流动资产合计 6,154,103,224.77 -4,919,407.63 6,149,183,817.14
递延所得税资产 54,693,259.43 -211,992.22 54,481,267.21
非流动资产合计 3,896,892,641.64 -211,992.22 3,896,680,649.42
资产总计 10,050,995,866.41 -5,131,399.85 10,045,864,466.56
应付账款 2,157,905,613.93 59,221,557.35 2,217,127,171.28
合同负债 220,651,494.64 14,559,265.85 235,210,760.49
其他流动负债 115,476,825.32 1,832,549.26 117,309,374.58
流动负债合计 5,078,720,135.84 75,613,372.46 5,154,333,508.30
负债合计 5,753,586,624.23 75,613,372.46 5,829,199,996.69
盈余公积 173,584,762.10 -8,072,147.35 165,512,614.75
未分配利润 1,284,346,020.68 -72,672,624.96 1,211,673,395.72
所有者权益（或股东权益）合计 4,297,409,242.18 -80,744,772.31 4,216,664,469.87
负债和所有者权益（或股东权益
10,050,995,866.41 -5,131,399.85 10,045,864,466.56
）总计
（2）母公司利润表
单位：元
2021 年半年度
项目
更正前金额 更正金额 更正后金额
营业收入 1,604,907,867.31 2,280,843.02 1,607,188,710.33
营业成本 1,323,142,858.30 2,179,385.75 1,325,322,244.05
信用减值损失 -25,055,021.75 -128,867.63 -25,183,889.38
营业利润 63,840,898.61 -27,410.36 63,813,488.25
利润总额 65,178,859.19 -27,410.36 65,151,448.83
所得税费用 2,954,437.14 -4,111.56 2,950,325.58
净利润 62,224,422.05 -23,298.80 62,201,123.25
（3）母公司现金流量表
会计差错更正对现金流量表没有影响。
（八）对2021年第三季度财务报表的影响
1、合并财务报表
（1）合并资产负债表
单位：元
22
2021 年三季度
项目
更正前金额 更正金额 更正后金额
应收账款 5,401,337,428.13 -54,928,441.46 5,346,408,986.67
预付账款 295,103,496.78 116,530.37 295,220,027.15
存货 1,505,522,940.01 -16,142,664.65 1,489,380,275.36
其他流动资产 926,058,084.05 32,467,162.74 958,525,246.79
流动资产合计 12,083,270,028.49 -38,487,413.00 12,044,782,615.49
长期股权投资 1,381,742,228.18 -1,515,195.96 1,380,227,032.22
固定资产 2,564,799,117.30 -92,123,796.14 2,472,675,321.16
在建工程 409,285,409.64 -10,442,940.10 398,842,469.54
无形资产 822,633,897.43 -49,673,544.51 772,960,352.92
开发支出 24,324,209.29 -24,324,209.29 -
递延所得税资产 498,653,903.10 26,376,668.65 525,030,571.75
非流动资产合计 6,658,145,517.26 -151,703,017.35 6,506,442,499.91
资产总计 18,741,415,545.75 -190,190,430.35 18,551,225,115.40
应付账款 3,360,978,438.57 -80,147,376.36 3,280,831,062.21
合同负债 609,795,567.27 26,533,380.27 636,328,947.54
应交税金 93,420,579.82 10,882,914.73 104,303,494.55
其他应付款 367,842,301.45 -891,976.05 366,950,325.40
一年内到期的长期负债 369,333,740.67 95,707,609.98 465,041,350.65
其他流动负债 264,303,125.37 1,832,549.26 266,135,674.63
流动负债合计 9,495,112,583.24 53,917,101.83 9,549,029,685.07
预计负债 9,978,421.92 19,456,500.44 29,434,922.36
递延收益 448,371,040.59 -117,851,341.53 330,519,699.06
递延所得税负债 53,751,784.74 -3,667,481.98 50,084,302.76
非流动负债合计 2,327,446,660.90 -102,062,323.07 2,225,384,337.83
负债合计 11,822,559,244.14 -48,145,221.24 11,774,414,022.90
资本公积 3,212,028,916.79 -19,609,654.67 3,192,419,262.12
盈余公积 173,584,762.10 -8,072,147.35 165,512,614.75
未分配利润 1,548,138,886.90 -118,736,470.96 1,429,402,415.94
归属于母公司所有者权益合计 5,985,285,798.13 -146,418,272.98 5,838,867,525.15
少数股东权益 933,570,503.48 4,373,063.87 937,943,567.35
所有者权益（或股东权益）合计 6,918,856,301.61 -142,045,209.11 6,776,811,092.50
负债和所有者权益（或股东权益
18,741,415,545.75 -190,190,430.35 18,551,225,115.40
）总计
（2）合并利润表
23
单位：元
2021 年三季度
项目
更正前金额 更正金额 更正后金额
营业收入 5,625,816,412.37 -897,933.55 5,624,918,478.82
营业成本 4,588,729,221.04 -30,194,341.95 4,558,534,879.09
管理费用 421,282,342.73 -16,864,910.09 404,417,432.64
研发费用 203,247,470.02 12,898,887.56 216,146,357.58
财务费用 150,177,670.44 5,269,880.16 155,447,550.60
其他收益 76,326,179.78 2,655,940.16 78,982,119.94
投资收益 56,364,465.18 -694,906.58 55,669,558.60
资产减值损失 -17,113,848.06 -9,437,429.17 -26,551,277.23
信用减值损失 -26,886,059.30 -2,033,843.09 -28,919,902.39
营业利润 6,330,494.20 18,482,312.09 24,812,806.29
利润总额 -2,995,246.30 18,482,312.09 15,487,065.79
所得税费用 -25,846,803.88 3,941,984.08 -21,904,819.80
净利润 22,851,557.58 14,540,328.01 37,391,885.59
少数股东损益 -50,760,049.31 1,918,659.97 -48,841,389.34
归属于母公司所有者的净利润 73,611,606.89 12,621,668.04 86,233,274.93
（3）合并现金流量表
会计差错更正对现金流量表没有影响。
本次更正的内容包括因财务数据更正、统计口径调整等事项导致的财务数据、
财务指标及文字描述调整，因此对定期报告的摘要、主要财务指标、业务概要、经
营情况讨论与分析、重要事项、财务报告等涉及相关内容进行调整。更正后的 2016
年、2017 年、2018 年、2019 年、2020 年年度报告及 2021 年第一季度、2021 年半年
度、2021 年第三季度报告详见修订后的定期报告。
三、会计师事务所关于会计差错更正的意见
公司 2020 年度审计机构和信会计师事务所（特殊普通合伙）就本次会计差错更
正事项出具了 2016-2020 年度审计报告，相关审计报告按照《企业会计准则第 28 号
——会计政策、会计估计变更和差错更正》、《公开发行证券的公司信息披露编报规
则第 19 号——财务信息的更正及相关披露》等相关规定，公允反映了公司前期会计
差错更正的情况。
四、公司董事会、独立董事和监事会关于更正事项的相关意见
24
1、董事会意见
公司董事会认为：公司本次对前期会计差错进行更正符合《企业会计准则第 28
号——会计政策、会计估计变更和差错更正》、《公开发行证券的公司信息披露编报
规则第 19 号——财务信息的更正及相关披露》等相关规定和要求，更正后的财务数
据及财务报表能够更加客观、真实、准确地反映公司财务状况和经营成果，有利于
提高公司财务信息质量。因此，董事会同意本次会计差错更正及追溯调整。
2、独立董事意见
独立董事认为，本次会计差错更正和追溯调整符合《企业会计准则第28号——
会计政策、会计估计变更和差错更正》和《公开发行证券的公司信息披露编报规则
第19号——财务信息的更正及相关披露》的相关规定和要求，有助于客观公允地反
映公司相关会计期间的财务状况和经营业绩，不存在损害公司及全体股东，特别是
中小股东利益的情况。因此，独立董事同意本次更正事项。
3、监事会意见
公司监事会认为：公司本次对前期会计差错进行更正符合《企业会计准则第28
号——会计政策、会计估计变更和差错更正》和《公开发行证券的公司信息披露编
报规则第19号——财务信息的更正及相关披露》等相关规定和要求，更正后的财务
数据及财务报表能够更加客观、真实、准确地反映公司财务状况，不存在损害公司
及全体股东利益的情形。因此，监事会同意本次会计差错更正及追溯调整。
五、风险提示及其他
1、公司本次对前期会计差错采用追溯重述法进行更正；追溯调整后，不会导致
公司已披露的相关年度报表出现盈亏性质的改变。
2、更正后的2016年、2017年、2018年、2019年、2020年年度报告及2021年第一
季度、2021年半年度、2021年第三季度报告详见中国证监会指定的创业板信息披露
网站修订后的相关定期报告。
3、本次追溯调整事项给广大投资者造成的不便，公司深表歉意。今后公司将持
续提升治理水平和规范运作水平，努力提高信息披露质量，切实保障公司及全体股
东的利益。
六、备查文件
25
1、公司第四届董事会第三十二次会议决议；
2、公司第四届监事会第二十四次会议决议；
3、独立董事的独立意见；
4、深交所要求的其他文件。
特此公告。
青岛特锐德电气股份有限公司
董 事 会
2021 年 12 月 17 日
26
