北京神州泰岳软件股份有限公司 2010 年半年度报告

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    北京神州泰岳软件股份有限公司

    2010年半年度报告

    股票代码： 300002

    股票简称： 神州泰岳北京神州泰岳软件股份有限公司 2010 年半年度报告

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    目 录

    第一节 重要提示............................................................ 3

    第二节 公司基本情况......................................................... 4

    第三节 董事会报告.......................................................... 7

    第四节 重要事项........................................................... 19

    第五节 股本变动及主要股东持股情况.......................................... 26

    第六节 董事、监事、高级管理人员情况........................................ 31

    第七节 财务报告（未经审计）................................................ 33

    第八节 备查文件........................................................... 98北京神州泰岳软件股份有限公司 2010 年半年度报告

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    第一节 重要提示

    1、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任

    何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及

    连带责任。

    2、没有董事、监事、高级管理人员声明对年度报告内容的真实性、准确性和完整性无

    法保证或存在异议。

    3、 公司独立董事蓝伯雄先生、刘凯湘先生因公务原因分别委托独立董事陈冲先生、江

    锡如先生代为出席会议并行使表决权，公司董事徐斯平先生因公务原因委托董事黄松浪先生

    代为出席会议并行使表决权。除此之外，其他董事均亲自出席了审议本次半年报的董事会会

    议。

    4、公司2010年半年度财务报告未经会计师事务所审计。

    5、公司负责人王宁、主管会计工作负责人万能及会计机构负责人林红声明：保证半年

    度报告中财务报告的真实、完整。北京神州泰岳软件股份有限公司 2010 年半年度报告

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    第二节 公司基本情况

    一、公司概况

    1、公司的法定中文名称：北京神州泰岳软件股份有限公司

    法定英文名称：Beijing Ultrapower Software Co., LTD

    中文简称：神州泰岳

    英文简称：Ultrapower

    2、公司法定代表人：王宁

    3、公司联系人及联系方式：

    董事会秘书 黄松浪

    证券事务代表 张黔山

    联系地址 北京市海淀区万泉庄路28 号万柳新贵大厦A 座5 层

    电话 010-58847555

    传真 010-58847583

    电子信箱 IRM@ultrapower.com.cn

    4、公司注册地址：北京市海淀区万泉庄路28 号万柳新贵大厦A 座5 层

    办公地址：北京市海淀区万泉庄路28 号万柳新贵大厦A 座5 层

    邮政编码：100089

    网址：www.ultrapower.com.cn

    投资者关系信箱：IRM@ultrapower.com.cn

    5、公司选定的信息披露报纸名称：《中国证券报》、《证券时报》

    登载半年度报告的网站网址：www.cninfo.com.cn

    公司半年度报告备置地点：公司董事会办公室

    6、公司股票上市交易所：深圳证券交易所

    股票简称：神州泰岳

    股票代码：300002

    7、持续督导机构：中信证券股份有限公司

    保荐代表人：文富胜、樊丽莉北京神州泰岳软件股份有限公司 2010 年半年度报告

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    二、主要会计数据和财务指标

    （一）主要会计数据

    单位：人民币元

    2010 年1－6 月 上年同期

    本报告期比上年同

    期增减

    营业收入 381,446,344.05 326,282,448.94 16.91%

    营业利润 170,187,454.23 126,883,319.22 34.13%

    利润总额 176,888,419.27 134,276,076.69 31.73%

    归属于上市公司股东的净利润 149,945,584.63 117,160,411.28 27.98%

    归属于上市公司股东的扣除非

    经常性损益的净利润

    147,910,596.88 113,765,199.20 30.01%

    经营活动产生的现金流量净额 -15,596,357.24 -114,709,118.59 -86.40%

    2010 年6 月30 日 2009 年末

    本报告期比上年同

    期增减

    总资产 2,521,307,559.65 2,379,038,038.68 5.98%

    归属于上市公司股东的所有者

    权益

    2,371,902,779.05 2,260,092,556.66 4.95%

    股本 316,000,000.00 126,400,000.00 150.00%

    （二）主要财务指标

    单位：人民币元

    报告期（2010 年1－6

    月）

    上年同期

    本报告期比上年同期

    增减

    基本每股收益（元/股） 0.47 0.53 -11.32%

    稀释每股收益（元/股） 0.47 0.53 -11.32%

    扣除非经常性损益后的基本每股

    收益（元/股）

    0.47 0.52 -9.62%

    加权平均净资产收益率 6.46% 41.49% -35.03%

    扣除非经常性损益后的加权平均

    净资产收益率

    6.37% 40.28% -33.91%

    每股经营活动产生的现金流量净

    额（元/股）

    -0.05 -0.91 -94.56%

    2010 年6 月30 日 2009 年末

    本报告期末比上年末

    增减

    归属于上市公司股东的每股净资

    产（元/股）

    7.51 17.88 -58.00%

    注：1、报告期内，公司实施了每10股转增15股的分配方案，总股本由年初的12640万股

    增加到31600万股。北京神州泰岳软件股份有限公司 2010 年半年度报告

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    2、为数据具有可比性，根据《公开发行证券的公司信息披露编报规则第9号——净资产

    收益率和每股收益的计算及披露》的要求，公司2010年上半年每股收益按照31600万股计算，

    2009年上半年每股收益按照22046万股计算。

    （三）扣除非经常性损益项目和金额

    单位：人民币元

    项目 金额（元）

    非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分； -2,933.66

    计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国

    家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外；

    3,214,919.90

    除上述各项之外的其他营业外收入和支出； -817,883.00

    小 计 2,394,103.24

    减：所得税影响额 359,115.49

    归属于公司普通股股东的非经常性损益金额 2,034,987.75北京神州泰岳软件股份有限公司 2010 年半年度报告

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    第三节 董事会报告

    一、管理层讨论与分析

    （一）报告期内总体经营情况

    报告期内，公司坚持既定发展战略，按照年度经营计划，立足于IT运维管理、移动互联

    网两大业务领域，不断优化业务结构，紧密围绕市场需求进行深度挖掘和创新，加大软件开

    发力度，强化产品的性能与功能，持续加强技术储备，同时，进一步加强销售管理体系、项

    目管理体系、绩效管理等方面的建设，公司竞争优势、品牌影响力得到进一步提升，经营业

    绩保持了稳定发展。

    2010年1-6月，公司实现营业总收入38,144.63万元，比去年同期增长了16.91%；实现营

    业利润17,018.75万元，比去年同期增长了34.13%；实现利润总额17,688.84万元，比去年同

    期增长了31.73%；实现归属于上市公司股东的净利润14,994.56万元，比去年同期增长了

    27.98%。

    报告期内，公司完成软件著作权登记20项、申请并获得受理的发明专利14项，荣获了工

    业和信息化部评定的“2010（第九届）中国软件业务收入前百家企业”、入选中关村首批“十

    百千工程”重点培育企业”以及北京市“四个一批”工程首批企业。

    1、经营成果分析

    单位：人民币（元）

    2010 年1—6 月 2009 年1—6 月同比增长

    营业收入 381,446,344.05 326,282,448.94 16.91%

    营业成本 84,845,463.33 89,742,261.45 -5.46%

    销售费用 13,650,328.60 9,828,152.57 38.89%

    管理费用 103,996,411.55 85,126,029.26 22.17%

    财务费用 -6,439,323.15 -636,536.44 911.62%

    营业利润 170,187,454.23 126,883,319.22 34.13%

    利润总额 176,888,419.27 134,276,076.69 31.73%

    归属于上市公司股东的净利

    润

    149,945,584.63 117,160,411.28 27.98%北京神州泰岳软件股份有限公司 2010 年半年度报告

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    总体而言，2010年1-6月公司主营业务保持稳定发展，实现营业收入比上年同期增长

    16.91%，其中在IT运维管理领域内实现营业收入为12,827.73万元，比去年同期增长26.76%；

    移动互联网领域内实现营业收入为25,316.90万元，比去年同期增长12.48%。

    报告期内，公司销售费用较去年同期增长38.89%，主要系公司主营业务收入增长，市场

    营销力度加大；财务费用较去年同期下降545.48%，主要原因是公司发行新股后，存款规模

    大幅增长，利息收入相应增加。

    报告期内，公司营业利润、利润总额分别较去年同期增长34.13%、31.73%，主要由于营

    业收入中软件产品开发与销售、技术服务占比较高且继续保持增长的同时，由于公司自身研

    发实力、技术服务能力的进一步提高，减少了外购第三方的产品与服务，营业成本较去年同

    期有所下降所致。

    2、财务状况分析

    单位：元

    项目 2010 年6 月30 日2009 年12 月31 日 增减幅度

    货币资金 1,753,227,948.12 2,076,849,032.03 -15.58%

    应收账款 338,223,507.85 153,899,872.08 119.77%

    存货 53,873,590.50 42,243,028.47 27.53%

    流动资产 2,158,843,053.22 2,285,486,241.68 -5.54%

    固定资产 23,097,152.11 21,356,590.69 8.15%

    在建工程 328,898,811.10 65,491,080.00 402.20%

    应付账款 34,662,654.03 36,347,616.44 -4.64%

    预收账款 53,595,755.82 41,870,953.08 28.00%

    应交税费 19,545,559.68 3,594,222.35 443.80%

    流动负债 131,988,748.46 107,946,857.32 22.27%

    归属于上市公司股东的所有者权益合

    计

    2,371,902,779.05 2,260,092,556.66 4.95%

    总资产 2,521,307,559.65 2,379,038,038.68 5.98%

    报告期末应收账款余额较期初增长119.77%，主要原因是公司业务规模扩大、营业收入

    增长，同时部分销售款项尚未结算支付所致。北京神州泰岳软件股份有限公司 2010 年半年度报告

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    报告期末公司在建工程较期初增长402.20%，主要原因为本期支付了部分研发办公用房

    的房价款并办理房屋交付及进行装修施工所致。

    应交税费较期初增长443.80%，主要是由于期末计提的应缴流转税、所得税增加所致。

    3、现金流量状况分析

    单位：人民币（元）

    项 目 2010 年1-6 月 2009 年1-6 月 同比增减

    一、经营活动产生的现金流量净额 -15,596,357.24 -114,709,118.59 -86.40%

    经营活动现金流入小计 243,548,948.06 119,159,755.61 104.39%

    经营活动现金流出小计 259,145,305.30 233,868,874.20 10.81%

    二、投资活动产生的现金流量净额 -268,225,864.43 -3,877,375.30 6817.72%

    投资活动现金流入小计 1,916.02 10,100.00 -81.03%

    投资活动现金流出小计 268,227,780.45 3,887,475.30 6799.79%

    三、筹资活动产生的现金流量净额 -39,665,134.75 42,047,965.56 -194.33%

    筹资活动现金流入小计 133,727.49 74,957,665.56 -99.82%

    筹资活动现金流出小计 39,798,862.24 32,909,700.00 20.93%

    四、现金及现金等价物净增加额 -323,487,356.42 -76,538,528.33 322.65%

    报告期内，公司经营活动产生的现金流量净额相对去年有着较大增长，主要系在营业收

    入增长的同时，相对提高了应收账款的结算收款进度所致。

    报告期内公司投资活动产生的现金流量净额为-26,822.59万元，主要系报告期内公司支

    付研发及办公用房价款所致。

    筹集活动产生的现金流量为-3,966.51万元，主要为报告期内公司实施了2009年度利润

    分配方案所致。

    （二）公司主营业务及经营状况

    1、公司主营业务

    公司主营业务集中于IT运维管理领域以及移动互联网领域。

    在IT运维管理业务领域，主要面向国内电信、金融、能源等行业的大中型企业和政府部

    门提供IT运维管理的整体解决方案，包括软件开发、系统集成及技术服务。

    在移动互联网业务领域，目前主要从事以“飞信”、“农信通”为代表的移动互联网开

    发及运维支撑服务业务。北京神州泰岳软件股份有限公司 2010 年半年度报告

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    2、主营业务分行业、产品构成情况

    单位：人民币元

    行业 营业收入 营业成本 毛利率

    营业收入比上

    年同期增减

    营业成本比

    上年同期增

    减

    毛利率比上

    年同期增减

    电信 357,033,839.59 79,498,511.23 77.73% 18.92% -6.84% 6.16%

    金融 13,676,726.71 2,650,773.25 80.62% 145.80% 829.22% -14.25%

    能源 2,773,493.26 547,832.47 80.25% -2.58% 25.50% -4.42%

    政府 1,483,641.11 11,111.11 99.25% -41.91% -98.20% 23.46%

    其他 6,478,643.38 2,137,235.28 67.01% -57.05% -30.31% -12.66%

    合计 381,446,344.05 84,845,463.34 77.76% 16.91% -5.46% 5.26%

    产品（业务） 营业收入 营业成本 毛利率

    营业收入比上

    年同期增减

    营业成本比

    上年同期增

    减

    毛利率比上

    年同期增减

    IT 运维管理业

    务

    128,277,323.37 26,151,380.42 79.61% 26.76% 2.60% 4.80%

    移动互联网业

    务

    253,169,020.68 58,694,082.91 76.82% 12.48% -8.65% 5.36%

    报告期内，IT运维管理业务较去年同期增幅较大，为26.76%，主要是由于公司在巩固提

    高电信行业内市场份额的同时，加大了在金融领域内的市场推广力度，报告期内公司金融领

    域实现营业收入1367.67万元，比去年同期增长145.80%。

    公司移动互联网开发及运维支撑业务实现营业收入25,316.90万元，较去年同期增长

    12.48%，其中源自于飞信的业务收入为23,921.90万元，较去年同期增长6.28%；源自于“农

    信通”的业务收入1,395万元。

    2、主营业务分业务性质经营情况

    业务性质 营业收入 营业成本 毛利率

    营业收入比

    上年同期增

    减

    营业成本比

    上年同期增

    减

    毛利率比

    上年同期

    增减

    1、软件产品

    开发与销售

    65,625,712.38 4,105,272.76 93.74% 61.75% 57.52% 0.17%

    2、技术服务 287,031,418.50 67,329,960.68 76.54% 7.38% -7.05% 3.64%

    3、系统集成 28,789,213.17 13,410,229.88 53.42% 56.35% -8.78% 33.26%

    合计 381,446,344.05 84,845,463.33 77.76% 16.91% -5.46% 5.26%

    报告期内，软件产品开发与销售、技术服务的收入合计实现35,265.71万元，比去年同北京神州泰岳软件股份有限公司 2010 年半年度报告

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    期增长14.55%，占营业收入的92.45%。

    3、子公司经营情况

    公司名称 持股比例

    2010 年1-6 月净

    利润

    2009 年1-6 月净

    利润

    同比变动比例

    对合并净利润

    的影响比例%

    北京新媒传信科技有

    限公司

    100% 104,851,593.97 89,284,463.58 17.44% 69.93%

    北京神州泰岳通信技

    术有限公司

    70% 74,424.46 -464,067.13 -116.04% 0.03%

    北京神州泰岳信息安

    全技术有限公司

    100% -4,689,051.39 - - -3.13%

    4、报告期内，公司利润构成未发生重大变化。

    5、报告期内，公司主营业务或其结构、主营业务盈利能力未发生重大变化。

    6、报告期内，公司不存在对净利润产生重大影响的其它业务活动。

    7、报告期内，公司不存在单个参股公司的投资收益对净利润影响达到10%以上（含10%）

    的情况。

    （三）报告期内，公司无形资产未发生重大变化。

    （四）报告期内，公司未发生因技术升级换代、核心技术人员辞职等导致核心竞争力受到

    严重影响的情形。

    （五）公司所处行业发展状况

    报告期内，公司所处的IT运维管理行业、移动互联网行业仍处于稳步发展阶段，整体竞

    争格局未发生重大变化。

    1、在IT运维管理领域，国内BSM市场规模仍将保持稳步增长，主要应用领域仍集中在IT

    成熟度较高的电信、金融和政府等领域；国内OSS市场的主要应用领域为电信运营商，随着

    3G网络建设的逐步开展、各种新业务的不断推出以及电信运营商对精细化管理的需求加强，

    都将促使电信运营商对OSS市场提出新的需求。公司将在深化和巩固在电信行业市场地位的

    同时，加大向金融、能源、政府部门等领域的横向拓展的力度，提升在该等领域市场份额，

    稳定经营，降低风险。

    2、在移动互联网领域，基于国内互联网普及率的进一步提升、手机网民数量的迅速增

    长、3G业务的持续开展等因素，移动网络、手机终端在中国互联网发展中起着更加重要的作北京神州泰岳软件股份有限公司 2010 年半年度报告

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    用，在未来几年将极大地推动移动互联网产业发展。在该领域，公司目前主要从事以“飞信”、

    “农信通”为代表的开发及运营支撑业务，公司将以此为基础积极拓展移动互联网领域内的

    相关业务。

    （六）对公司未来发展战略和经营目标的实现产生不利影响的风险因素分析

    飞信业务是中国移动为了迎接3G所推出的战略性新业务之一，在飞信业务运营实践过程

    中，公司为飞信业务的发展提供了稳定可靠的技术平台，获得了中国移动和广大飞信业务用

    户的好评，双方形成了互相依存、合作共赢的战略关系。但是，如果中国移动在未来的合作

    过程中提出解除或不再与公司续签新的合作合同，或在合作过程中降低与公司的合同结算价

    格，或者中国移动飞信业务经营状况不佳，都将对公司盈利能力产生较大不利影响。

    同时，电信行业是公司IT运维管理业务的重点市场领域，如果未来电信行业发生不可预

    测的不利变化或者电信运营商对信息化建设的投资规模大幅下降，将对公司的盈利能力产生

    较大不利影响。

    此外，随着公司业务规模持续快速增长，公司在战略规划、组织机构设置、企业文化建

    设、资源配置、运营管理，特别是资金管理、人才管理、内部控制等方面都将对公司管理水

    平提出更大的挑战。

    二、公司投资情况

    （一）报告期内募集资金的使用情况

    1、募集资金的具体使用情况北京神州泰岳软件股份有限公司 2010 年半年度报告

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    募集资金总额 170,336.31 本报告期已投入募集资金总额 25329.34

    变更用途的募集资金总额 0.00

    变更用途的募集资金总额比例 0.00%

    已累计投入募集资金总额 27825.00

    承诺投资项目

    是否已变

    更项目（含

    部分变更）

    募集资金承诺

    投资总额

    调整后投资

    总额

    本报告期实

    际投入金额

    截至期末

    累计投入

    金额

    项目达到预定可使

    用状态日期

    本报

    告期

    实现

    的效

    益

    是否达

    到预计

    效益

    是否

    符合

    计划

    进度

    项目可

    行性是

    否发生

    重大变

    化

    1、飞信平台大规模改造升级 否 16,840.38 16,840.38 6,501.04 8,118.40 2011 年7 月1 日0 是 是 否

    2、电信综合网管产品Ultra-TIMP 否 8,813.70 8,813.70 2,090.96 2,176.01 2011 年7 月1 日0 是 是 否

    3、无线网络优化平台Ultra-WOSS 否 6,422.94 6,422.94 1,611.40 1,682.09 2011 年7 月1 日0 是 是 否

    4、IT 监控管理平台Ultra-ΣM 系列软件 否 7,149.65 7,149.65 1,969.56 2,208.43 2011 年7 月1 日0 是 是 否

    5、运维服务流程管理系统 否 5,994.23 5,994.23 1,410.56 1,569.74 2011 年7 月1 日0 是 是 否

    6、新一代安全运行管理中心Ultra-SOMC3.0 否 5,031.90 5,031.90 1,443.86 1,768.37 2011 年7 月1 日0 是 是 否

    募集资金投资项目小计 - 50,252.80 50,252.80 15,027.38 17,523.04 - - -

    1、研发及办公用房的建设（北辰首作大厦7－14 层） 25,453.85 25,453.85 10,301.96 10,301.96 2010 年12 月31 日0 不适用是 否

    2、收购大连华信计算机技术股份有限公司部分股权 7,338.71 7,338.71 2010 年12 月31 日0 不适用是 否

    3、对外投资设立全资子公司（重庆高新区） 10,330.00 10,330.00 2011 年6 月30 日0 不适用是 否

    超募资金投资项目小计 43,122.56 43,122.56 10,301.96 10,301.96 - - - - -

    合计 93,375.36 93,375.36 25,329.34 27,825.00

    未达到计划进度或预计收益的情况和原因（分具体项目） 无

    项目可行性发生重大变化的情况说明 无

    募集资金投资项目实施地点变更情况 无

    募集资金投资项目实施方式调整情况 无北京神州泰岳软件股份有限公司 2010 年半年度报告

    14

    募集资金投资项目先期投入及置换情况

    截至2009 年9 月30 日募集资金到账前，公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目实际投资额957.25 万元，业

    经立信会计师事务所出具信会师报字(2009)第11945 号《关于北京神州泰岳软件股份有限公司以自筹资金预先投入

    募投项目的鉴证报告》鉴证确认，置换资金已于2010 年1 月份从募集资金专户转出。

    项目实施出现募集资金结余的金额及原因 无

    其他与主营业务相关的营运资金的使用情况

    其余超募资金，公司将紧紧围绕主营业务，根据发展规划及实际生产经营需求，妥善安排超募资金使用计划，提交

    董事会审议通过后及时披露。

    尚未使用的募集资金用途及去向 尚未使用的募集资金（包括超募资金）均存放在公司募集资金专户。

    投资项目运营中可能出现的风险和重大不利变化 无

    募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况

    大连华信计算机技术股份有限公司部分股权转让价款为1080 万美元，为便于计算，按2010 年6 月30 日中国银行

    美元卖出价679.51 进行折算。北京神州泰岳软件股份有限公司 2010 年半年度报告

    15

    2、报告期内，公司未发生变更募集资金用途的情况。

    3、募集资金管理情况

    公司严格按照《募集资金管理办法》的规定和要求，对募集资金的存放和使用进行有效

    的监督和管理，以确保用于募集资金投资项目的建设。在使用募集资金时，严格履行相应的

    申请和审批手续，保证募集资金专款专用，同时及时告知保荐机构，并随时接受保荐代表人

    的监督。

    （二）非募集资金投资情况。

    报告期内，公司拟以自有资金收购王宁、李力等持有的北京互联时代通讯科技有限公司

    100%的股权，使其成为公司的全资子公司。本次交易构成关联交易，详见“第四节 二、重

    大关联交易事项。”

    （三）报告期内无持有以公允价值计量的金融资产情况。

    三、利润分配情况

    （一）公司2010 年上半年利润分配预案

    公司2010年上半年不进行利润分配和资本公积金转增股本。

    （二）公司2009 年度利润分配和资本公积转增股本方案的执行情况

    2010年4月8日，公司2009年度股东大会审议通过了《2009年度利润分配及资本公积金转

    增股本预案》，以2009年12月31日公司总股本12,640万股为基数，按每10股派发现金红利3

    元（含税）；同时以资本公积金向全体股东每10股转增15股。

    根据2009年度股东大会决议，公司于2009年4月12日在巨潮资讯网、《中国证券报》、

    《证券时报》上刊登了《2009年度权益分配实施的公告》，本次权益分派股权登记日为2010

    年4月16日，除权除息日为2010年4月19日。利润分配及资本公积金转增股本方案实施完成后，

    公司总股本增至31,600万股。

    （三）公司现金分红政策及执行情况

    1、公司现金分红政策：重视对投资者的合理投资回报，每连续三年以现金方式累计分北京神州泰岳软件股份有限公司 2010 年半年度报告

    16

    配的利润不少于该三年实现的年均可分配利润的百分之三十。

    2、公司近三年现金分红情况：

    分红年度

    现金分红金额（含税）

    （元）

    分红年度净利润（元） 占分红年度净利润的比率

    2009 年度 37,920,000 270,751,746.79 14.01%

    2008 年度 21,592,000 120,548,004.16 17.91%

    2007 年度 21,592,000 88,312,193.49 24.45%

    三年累计现金分红金

    额（含税）（元）

    最近三年平均年度净利润（元）

    占最近三年平均年度净利润

    的比例

    81,104,000 159,870,648 50.73%

    注：净利润为归属于上市公司股东的净利润。

    四、公司董事履行职责情况

    报告期内，公司董事严格按照相关法律法规和公司章程的要求，诚实守信、勤勉尽责地

    履行职责，以公司利益为出发点行使权力，维护公司及中小股东的合法权益。

    公司独立董事积极参与董事会、股东大会，认真审议各项议案，独立公正地履行职责，

    对公司利润分配、超募资金使用、关联交易、聘任高级管理人员等事项发表了独立意见，对

    确保公司董事会决策的科学性、客观性、公正性发挥了积极作用，并为维护中小股东合法权

    益做了实际工作。

    董事出席董会会议情况如下：

    报告期内董事会召开次数 5

    董事姓名 具体职务

    亲自出

    席次数

    委托出席次数缺席次数

    是否连续两次未亲

    自出席会议

    王宁 董事长 5 0 0 否

    李力 董事、总经理 5 0 0 否

    齐强 董事 5 0 0 否

    王国华 董事、常务副总经理 5 0 0 否

    黄松浪 副董事长、董秘 5 0 0 否

    万能 董事、财务总监 5 0 0 否北京神州泰岳软件股份有限公司 2010 年半年度报告

    17

    徐斯平 董事 5 0 0 否

    陈冲 独立董事 5 0 0 否

    夏冬林（注） 独立董事 4 0 0 否

    黄涛（注） 独立董事 4 0 0 否

    王克明（注） 独立董事 4 0 0 否

    蓝伯雄 独立董事 1 0 0 否

    江锡如 独立董事 1 0 0 否

    刘凯湘 独立董事 1 0 0 否

    注：报告期内，公司董事会进行了换届选举，独立董事夏冬林、王克明、黄涛于2010年6月30日任期届满并

    离任。具体情况见“第六节 二、董事、监事和高级管理人员新聘和解聘情况”。

    五、投资者关系管理情况

    投资者关系工作是一项长期、持续的重要工作，公司不断学习先进投资者关系管理经验，

    以更好的方式和途径使广大投资者能够平等地获取公司经营管理、未来发展等信息，构建与

    投资者的良好互动关系，树立公司在资本市场的良好形象。报告期内，公司严格执行《投资

    者关系工作管理制度》，认真做好投资者关系管理工作：

    1、日常工作

    （1）指定董事会秘书作为投资者关系管理负责人，安排专人负责投资者来访接待工作，

    积极做好投资者关系管理工作档案的建立和保管，合理、妥善地安排个人投资者、机构投资

    者、行业分析师等相关人员到公司进行调研，并切实做好相关信息的保密工作。报告期内，

    公司共接待投资者来访129人次。

    （2）通过公司网站、投资者关系管理电话、电子信箱、互动平台等多种渠道与投资者

    加强沟通，尽可能解答投资者的疑问。

    2、互动交流

    （1）报告期内，公司召开了2009年年度股东大会以及2010年第一次临时股东大会。会

    上，公司董事、监事、高级管理人员认真听取了投资者的建议和意见，并就公司经营以及未

    来发展等问题与广大投资者进行了深入的沟通和交流。

    （2）报告期内，公司通过投资者互动平台（http://irm.p5w.net）举行了2009年度及北京神州泰岳软件股份有限公司 2010 年半年度报告

    18

    2010年第一季度业绩说明会，公司董事长王宁先生、副董事长兼董秘黄松浪先生、财务总监

    万能先生、独立董事陈冲先生、保荐代表人樊丽莉女士参加了本次网上业绩说明会，与广大

    投资者进行坦诚的沟通和交流，使广大投资者更深入的了解公司各项情况。

    3、信息披露

    公司严格按照《信息披露管理办法》等规定，履行相关信息披露文件的报告、编制、传

    递、审核、披露程序，保证信息披露的真实、准确、完整、及时、公平。北京神州泰岳软件股份有限公司 2010 年半年度报告

    19

    第四节 重要事项

    一、重大诉讼、仲裁事项

    2008年7月，亿阳安全技术有限公司（下称“亿阳公司”）向北京市海淀区人民法院提

    起诉讼，认为公司在开发Ultra-AMS产品时侵犯了其计算机软件著作权。2010年4月，北京市

    海淀区人民法院做出一审判决，判令公司停止侵权、支付诉讼费用5万元、负担鉴定费4万元

    以及交纳案件受理费1050元。

    截止2010年6月30日，本公司共拥有101项计算机软件著作权，Ultra-AMS产品系公司针

    对安全运维领域的辅助性安全管理产品，不属于公司高端安全管理和服务领域的主导产品，

    在本公司的生产经营中并不占有重要地位，对公司本期利润或期后利润不构成重大影响。

    Ultra-AMS是本公司自主研发并拥有著作权的软件产品（“神州泰岳Ultra-AMS统一身份

    及访问安全管理系统V1.0”，编号为软著登字第081820号），并未侵犯亿阳公司的软件著作

    权，本公司已向北京市第一中级人民法院提出上诉。

    该诉讼事项相关情况详见公司《招股说明书》、《2009年年度报告》以及《2010年一季

    报》。除前述诉讼事项外，公司不存在其他尚未了结的或可预见的重大诉讼、仲裁事项。

    二、收购、出售资产及企业合并事项

    报告期内，公司发生如下资产收购事项：

    1、2010年4月18日，经公司第三届董事会第二十二次会议审议通过，公司与微软中国投

    资控股有限公司签订了《股权转让协议》，计划使用超募资金10,800,000美元收购其持有的

    大连华信计算机技术股份有限公司（以下简称“大连华信”）1200万股股份（占大连华信总

    股本的8%）。

    通过本次投资，公司一方面将享有软件外包市场快速增长所带来的股权投资收益；另一

    方面通过与大连华信的技术协同，可以进一步提高公司软件研发水平，通过与大连华信的市

    场协同，共享客户资源，将有利于促进公司产品与服务产品的市场拓展，进一步增强了公司

    的盈利能力和市场竞争能力，为公司持续健康发展奠定了基础。

    本次股权转让尚需取得中国商务部的批准。截至报告期末，本次股权转让的有关审批事北京神州泰岳软件股份有限公司 2010 年半年度报告

    20

    宜正在办理当中。

    具体内容详见2010年4月20日刊登于巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）的公司

    公告。

    2、2010年4月18日，公司拟以自有资金收购王宁、李力等持有的北京互联时代通讯科技

    有限公司100%的股权，使其成为公司的全资子公司具体内容见“第四节 二、重大关联交易

    事项。

    截至报告期末，本次股权转让的有关审批事宜正在办理当中。

    3、2010年5月28日，公司第三届董事会第二十三次会议审议通过《关于超募资金使用计

    划及其实施的议案》，计划使用超募资金10,330万元，在重庆高新区设立全资子公司，重点

    围绕着中国移动农村信息网，开展平台与产品的开发建设以及相关运营支撑服务工作，以进

    一步提升农村信息网的开发及运营支撑水平，实现面向业务的本地化服务与快速响应，提高

    服务品质，更好为客户提供优质服务，促进农村信息网的健康发展，形成公司新的利润增长

    点。

    截至报告期末，全资子公司的工商注册事宜正在办理当中。

    三、股权激励计划

    报告期内，公司未有股权激励事项。

    四、重大关联交易事项

    （一）报告期内，公司与关联方之间不存在与日常经营相关的关联交易；

    （二）报告期内，公司与关联方之间不存在非经营性债权债务往来、担保等事项；

    （三）与资产收购相关的关联交易

    2010年4月18日，经公司第三届董事会第二十二次会议审议，计划以自有资金合计

    7,095,434.47元收购王宁、李力、万瀛女、汪铖、刘国兰、王国华、齐强、徐斯平持有的北

    京互联时代通讯科技有限公司（以下简称“互联时代”）100%的股权，使其成为公司的全资

    子公司。

    本次交易构成了关联交易，以互联时代经审计的截至2010年3月31日的净资产为股权转北京神州泰岳软件股份有限公司 2010 年半年度报告

    21

    让价格。本次交易是公司拓展移动互联网业务的一项具体举措。收购完成后，有利于公司快

    速获得增值电信业务经营的许可，开展移动互联网领域内相关业务。

    本次股权转让尚需取得电信管理机构的批准。目前，股权转让的相关审批手续正在办理

    当中。

    五、重大合同及其履行情况

    （一）报告期内，公司未发生或以前期间发生但延续到报告期的托管、承包、租赁其他

    公司资产或其他公司托管、承包、租赁公司资产的重大事项。

    （二）报告期内，公司未发生对外担保事项

    （三）报告期内，公司未发生委托他人进行现金资产管理事项

    （四）其他重大合同

    1、重大销售合同

    （1）2009年4月13日，新媒传信与卓望信息签署了《飞信开发、维护、运营及支撑合同》，

    约定由新媒传信向卓望信息提供飞信业务的产品开发、维护、运营及支撑等服务，根据核定

    的飞信活跃用户数量及其对服务质量的考核情况结算服务费。合同有效期自2008年11月1日

    起至2011年10月31日止。

    （2）2009年8月26日，新媒传信与中国移动通信集团重庆有限公司签订《农村信息网开

    发及运营支撑合作框架协议》，约定由新媒传信提供农村信息网的开发、维护、运营及支撑

    服务，本协议服务费原则上采用按有效用户数或根据农信通业务收入分成的方式进行核算，

    具体核算方式以每年签订的合同为准。协议有效期为2009年1月1日至2011年12月31日。

    2、重大采购合同

    （1）2009年1月22日，新媒传信与北京掌迅互动信息技术有限公司签署《技术服务与运

    营支撑协议》，约定由该公司向新媒传信提供技术服务。2009年2月1日至2010年1月31日的

    期间，新媒传信每月向该公司支付475万元技术服务费；2010年2月1日至2012年1月31日的期

    间，新媒传信按来自中国移动合作业务收入的一定比例向该公司支付技术服务费，具体比例

    另行协商约定，但月支付金额不得低于475万元。协议有效期自2009年1月22日起至2012年1

    月31日止。北京神州泰岳软件股份有限公司 2010 年半年度报告

    22

    3、购房合同

    2009年7月16日，公司与北京北辰实业股份有限公司签定了房产《买卖协议书》，购买

    其位于北京市朝阳区北苑北辰居住区B5区的北辰首作大厦的部分房产用于办公，所购买房产

    的建筑面积共35,050.57平方米，购房总价款为人民币420,606,840元。截止至本报告期末，

    公司已向北京北辰实业股份有限公司支付了购房款31,817.66万元。

    六、公司或持有公司股份5%以上（含5%）的股东及作为股东的董事、监事、高级管理人员

    在报告期内发生或持续到报告期内的承诺事项。

    1、公司股票上市前股东所持股份的流通限制和自愿锁定股份的承诺

    公司股东甄岳宾承诺，自公司股票上市之日起十二个月内，不转让或者委托他人管理其

    直接或者间接持有的公司本次发行前已发行的股份，也不由公司回购其直接或者间接持有的

    公司本次发行前已发行的股份。2009年度甄岳宾将其持有股份全部过户至其妻彭洁女士，承

    诺锁定期不变。

    除此之外，公司其他股东全部承诺，自公司股票上市之日起三十六个月内，不转让或者

    委托他人管理其直接或者间接持有的公司本次发行前已发行的股份，也不由公司回购其直接

    或者间接持有的公司本次发行前已发行的股份。

    除前述股份锁定承诺外，公司股东在担任公司董事、监事或高级管理人员期间，每年转

    让的股份不超过本人所持公司股份总数的百分之二十五；离职后半年内，不转让所持有的公

    司股份。

    报告期内，上述股东均遵守了所做的承诺。

    2、避免同业竞争的承诺

    为避免与公司及其子公司发生同业竞争，公司控股股东、实际控制人王宁和李力出具避

    免同业竞争的承诺。

    报告期内，公司控股股东和实际控制人信守承诺，没有发生与公司同业竞争的行为。

    3、关于房产租赁及使用的承诺

    公司及其子公司经营所用的部分房产是通过租赁取得，其中向北京市海淀区市政园林服

    务中心承租其位于北京市海淀区万泉庄路28号万柳新贵大厦A座5层、B座5层，租赁面积为北京神州泰岳软件股份有限公司 2010 年半年度报告

    23

    3,123.1平方米；新媒传信与北京鸿基恒业物业管理有限公司承租其位于北京市东城区东中

    街46号鸿基大厦四层、六层、八层的房产用于办公，租赁面积为2,162.4平方米。

    由于上述房屋租赁的出租方未能提供出租房屋的权属证明，公司及新媒传信对上述房屋

    的租赁关系存在被认定为无效的风险。

    持有公司5%以上股份的股东王宁、李力、齐强、黄松浪、王国华、万能、徐斯平均已出

    具《承诺函》，承诺如果上述房屋的租赁关系无效或者出现任何纠纷，导致公司或新媒传信

    需要另租其他房屋进行搬迁、被有权的政府部门罚款、或者被有关当事人追索，王宁、李力、

    齐强、黄松浪、王国华、万能、徐斯平将对公司或新媒传信全额承担赔偿责任，使公司或新

    媒传信不因此遭受任何损失。

    报告期内，上述股东严格履行了此项承诺。

    七、受监管部门处罚、通报批评、公开谴责等情况

    报告期内，公司及其董事、监事、高级管理人员、公司控股股东、实际控制人不存在受

    有权机关调查、司法纪检部门采取强制措施、被移送司法机关或追究刑事责任、中国证监会

    稽查、中国证监会行政处罚、证券市场禁入、认定为不适当人选被其他行政管理部门处罚及

    证券交易所公开谴责的情形。

    八、报告期内重大信息索引

    序号 时间 公告编号 公告内容 刊登媒体

    1 2010-1-9 2010-001

    神州泰岳关于公司及子公司获得

    国家规划布局内重点软件企业的

    公告

    巨潮网

    2 2010-1-11 2010-002 第三届二十次董事会决议公告. 巨潮网

    3 2010-1-11 2010-003 三届八次监事会决议公告 巨潮网

    4 2010-1-11 2010-004

    关于用募集资金置换预先投入募

    投项目的自筹资金的公告

    巨潮网

    5 2010-1-13 2010-005 业绩预增公告 巨潮网

    6 2010-1-28 2010-006

    关于网下配售股票上市流通的提

    示性公告

    巨潮网

    7 2010-2-5 2010-007 2009 年度业绩快报 巨潮网北京神州泰岳软件股份有限公司 2010 年半年度报告

    24

    8 2010-2-9 2010-008

    关于获得北京市高新技术成果转

    化项目认定的公告

    巨潮网

    9 2010-3-18 2010-009 神州泰岳2009 年年报摘要

    巨潮网\中证报\

    证券时报

    10 2010-3-18 2010-010

    神州泰岳第三届董事会第二十一

    次会议决议公告

    巨潮网

    11 2010-3-18 2010-011

    神州泰岳三届九次监事会决议公

    告

    巨潮网

    12 2010-3-18 2010-012

    神州泰岳关于召开2009 年度股东

    大会通知

    巨潮网

    13 2010-3-18 2010-013

    神州泰岳关于超募资金使用计划

    的公告

    巨潮网

    14 2010-3-18 2010-014 神州泰岳关于收购资产的公告 巨潮网

    15 2010-4-9 2010-015 2009 年度股东大会决议公告 巨潮网

    16 2010-4-9 2010-016 2009 年度权益分配实施的公告 巨潮网

    17 2010-4-21 2010-017

    三届董事会第二十二次会议决议

    公告

    巨潮网

    18 2010-4-21 2010-018 三届十次监事会决议公告 巨潮网

    19 2010-4-20 2010-019 神州泰岳2010 年一季报正文

    巨潮网\中证报\

    证券时报

    20 2010-4-21 2010-020

    关于收购北京互联时代通讯科技

    有限公司股权的公告

    巨潮网

    21 2010-4-21 2010-021

    关于收购大连华信计算机技术股

    份有限公司股权的公告

    巨潮网

    22 2010-4-21 2010-022

    关于董事会换届选举并征集董事

    候选人的公告

    巨潮网

    23 2010-4-21 2010-023

    关于监事会换届选举并征集监事

    候选人的公告

    巨潮网

    24 2010-5-15 2010-024 2009 年年报部分内容更正的公告 巨潮网

    25 2010-5-20 2010-025

    关于举行2009 年度及2010 年第

    一季度业绩说明会的公告

    巨潮网

    26 2010-6-1 2010-026

    三届董事会第二十三次会议决议

    公告

    巨潮网

    27 2010-6-1 2010-027 三届十一次监事会决议公告 巨潮网

    28 2010-6-1 2010-028

    关于选举第四届职工代表监事的

    公告

    巨潮网

    29 2010-6-1 2010-029

    关于超募资金使用计划及实施的

    公告

    巨潮网

    30 2010-6-1 2010-030 对外投资设立全资子公司的公告 巨潮网北京神州泰岳软件股份有限公司 2010 年半年度报告

    25

    31 2010-6-1 2010-031

    关于加强上市公司治理专项活动

    自查报告和整改计划公告

    巨潮网

    32 2010-6-9 2010-032

    关于召开2010 年第一次临时股东

    大会的通知

    巨潮网

    33 2010-6-30 2010-033

    关于获得核高基重大专项课题中

    央财政专项资金的公告

    巨潮网

    公司指定信息披露报纸为《证券时报》、《中国证券报》，指定信息披露网站为巨潮资

    讯http://www.cninfo.com.cn。北京神州泰岳软件股份有限公司 2010 年半年度报告

    26

    第五节 股本变动及主要股东持股情况

    一、股份变动情况

    1、利润分配及资本公积金转增股本情况

    2010年4月8日，公司2009年度股东大会审议通过了《2009年度利润分配及资本公积金转

    增股本预案》，以2009年12月31日公司总股本12,640万股为基数，按每10股派发现金红利3

    元（含税）；同时以资本公积金向全体股东每10股转增15股。利润分配及资本公积金转增股

    本方案已于2010年4月内实施完毕，公司总股本增至31,600万股。

    2、有限售条件流通股上市流通情况

    根据中国证券监督管理委员会证监许可【2009】952号文核准，公司于2009年9月向社会

    公开发行人民币普通股（A 股）3160万股，其中网下配售股份为632万股。根据《证券发行

    与承销管理办法》的有关规定，网下配售股份于2010年2月1日起开始上市流通。

    3、股份变动情况表

    单位：股

    本次变动前 本次变动增减（+，-） 本次变动后

    数量 比例 发行新股 送股公积金转股其他（注） 小计 数量 比例

    一、有限售

    条件股份

    101,120,000 80% 151,680,000 -15,800,000 135,880,000 237,000,000 75%

    1、国家持股

    2、国有法人

    持股

    3、其他内资

    持股

    101,120,000 80% 151,680,000 -15,800,000 135,880,000 237,000,000 75%

    其中：境内

    非国有法人

    持股

    11,120,000 8.80% 16,680,000 -15,800,000 880,000 12,000,000 3.80%

    境内

    自然人持股

    90,000,000 71.20% 135,000,000 135,000,000 225,000,000 71.20%

    4、外资持股

    其中：境外

    法人持股

    境外

    自然人持股

    5、高管股份北京神州泰岳软件股份有限公司 2010 年半年度报告

    27

    二、无限售

    条件股份

    25,280,000 20.00% 37,920,000 15,800,000 53,720,000 79,000,000 25.00%

    1、人民币普

    通股

    25,280,000 20.00% 37,920,000 15,800,000 53,720,000 79,000,000 25.00%

    2、境内上市

    的外资股

    3、境外上市

    的外资股

    4、其他

    三、股份总

    数

    126,400,000 100.00% 189,600,000 0 189,600,000 316,000,000 100.00%

    注：“其他变动”为公司首次公开发行时网下配售股份及其所获转增股份，网下配售股份已于2010 年2 月

    1 日开始上市流通。

    4、限售股份变动情况表

    单位：股

    股东名称

    年初限售股

    数

    本期解除限

    售股数

    本期增加限售

    股数（注）

    期末限售股

    数

    限售原因 解除限售日期

    王宁 17,609,656 26,414,484 44,024,140 首发承诺

    自2009 年10 月

    30 日起36 个月

    李力 17,609,656 26,414,484 44,024,140 首发承诺

    自2009 年10 月

    30 日起36 个月

    齐强 9,225,130 13,837,695 23,062,825 首发承诺

    自2009 年10 月

    30 日起36 个月

    黄松浪 7,744,092 11,616,138 19,360,230 首发承诺

    自2009 年10 月

    30 日起36 个月

    王国华 7,325,908 10,988,862 18,314,770 首发承诺

    自2009 年10 月

    30 日起36 个月

    万能 6,195,272 9,292,908 15,488,180 首发承诺

    自2009 年10 月

    30 日起36 个月

    徐斯平 5,182,080 7,773,120 12,955,200 首发承诺

    自2009 年10 月

    30 日起36 个月

    汪铖 4,103,144 6,154,716 10,257,860 首发承诺

    自2009 年10 月

    30 日起36 个月

    彭洁 2,826,590 4,239,885 7,066,475 首发承诺

    自2009 年10 月

    30 日起12 个月

    赵林 2,826,590 4,239,885 7,066,475 首发承诺

    自2009 年10 月

    30 日起36 个月

    汇金立方资本

    管理有限公司

    2,700,000 4,050,000 6,750,000 首发承诺

    自2009 年10 月

    30 日起36 个月

    金石投资有限2,100,000 3,150,000 5,250,000 首发承诺 自2009 年10 月北京神州泰岳软件股份有限公司 2010 年半年度报告

    28

    公司 30 日起36 个月

    许芃 1,413,294 2,119,941 3,533,235 首发承诺

    自2009 年10 月

    30 日起36 个月

    王志刚 1,413,294 2,119,941 3,533,235 首发承诺

    自2009 年10 月

    30 日起36 个月

    张振鹏 989,306 1,483,959 2,473,265 首发承诺

    自2009 年10 月

    30 日起36 个月

    高峰 960,000 1,440,000 2,400,000 首发承诺

    自2009 年10 月

    30 日起36 个月

    万瀛女 880,000 1,320,000 2,200,000 首发承诺

    自2009 年10 月

    30 日起36 个月

    张黔山 850,000 1,275,000 2,125,000 首发承诺

    自2009 年10 月

    30 日起36 个月

    曹翊 423,988 635,982 1,059,970 首发承诺

    自2009 年10 月

    30 日起36 个月

    刘国兰 400,000 600,000 1,000,000 首发承诺

    自2009 年10 月

    30 日起36 个月

    周志锋 200,000 300,000 500,000 首发承诺

    自2009 年10 月

    30 日起36 个月

    朱健松 150,000 225,000 375,000 首发承诺

    自2009 年10 月

    30 日起36 个月

    陶磊 150,000 225,000 375,000 首发承诺

    自2009 年10 月

    30 日起36 个月

    张国波 150,000 225,000 375,000 首发承诺

    自2009 年10 月

    30 日起36 个月

    任杰 150,000 225,000 375,000 首发承诺

    自2009 年10 月

    30 日起36 个月

    张仲书 100,000 150,000 250,000 首发承诺

    自2009 年10 月

    30 日起36 个月

    梁德兴 100,000 150,000 250,000 首发承诺

    自2009 年10 月

    30 日起36 个月

    谭立蓉 100,000 150,000 250,000 首发承诺

    自2009 年10 月

    30 日起36 个月

    隋华锋 100,000 150,000 250,000 首发承诺

    自2009 年10 月

    30 日起36 个月

    张建军 100,000 150,000 250,000 首发承诺

    自2009 年10 月

    30 日起36 个月

    滕士勇 100,000 150,000 250,000 首发承诺

    自2009 年10 月

    30 日起36 个月

    韩迎 60,000 90,000 150,000 首发承诺

    自2009 年10 月

    30 日起36 个月

    张龙春 60,000 90,000 150,000 首发承诺

    自2009 年10 月

    30 日起36 个月

    王雪飞 60,000 90,000 150,000 首发承诺 自2009 年10 月北京神州泰岳软件股份有限公司 2010 年半年度报告

    29

    30 日起36 个月

    程永全 60,000 90,000 150,000 首发承诺

    自2009 年10 月

    30 日起36 个月

    刘豪 60,000 90,000 150,000 首发承诺

    自2009 年10 月

    30 日起36 个月

    陈伟 40,000 60,000 100,000 首发承诺

    自2009 年10 月

    30 日起36 个月

    艾东 35,000 52,500 87,500 首发承诺

    自2009 年10 月

    30 日起36 个月

    张楠 35,000 52,500 87,500 首发承诺

    自2009 年10 月

    30 日起36 个月

    丁彦超 30,000 45,000 75,000 首发承诺

    自2009 年10 月

    30 日起36 个月

    雷益路 30,000 45,000 75,000 首发承诺

    自2009 年10 月

    30 日起36 个月

    朱志金 30,000 45,000 75,000 首发承诺

    自2009 年10 月

    30 日起36 个月

    林红 22,000 33,000 55,000 首发承诺

    自2009 年10 月

    30 日起36 个月

    李铭 20,000 30,000 50,000 首发承诺

    自2009 年10 月

    30 日起36 个月

    李万国 20,000 30,000 50,000 首发承诺

    自2009 年10 月

    30 日起36 个月

    辛琳 20,000 30,000 50,000 首发承诺

    自2009 年10 月

    30 日起36 个月

    杨波 20,000 30,000 50,000 首发承诺

    自2009 年10 月

    30 日起36 个月

    刘丁 20,000 30,000 50,000 首发承诺

    自2009 年10 月

    30 日起36 个月

    网下配售股份 6,320,000 6,320,000 — 网下配售规定

    自2009 年10 月

    30 日起3 个月

    合计 101,120,000 6,320,000 142,200,000 237,000,000 － －

    注：本年增加限售股均系报告期内实施了资本公积金转增股本方案所致。

    二、公司前10 名股东和前10 名无限售条件股东情况介绍

    股东总数 28,586

    前10 名股东持股情况

    股东名称 股东性质 持股比例 持股总数

    持有有限售条件

    股份数量

    质押或冻结

    的股份数量

    王宁 境内自然人 13.93% 44,024,140 44,024,140 0

    李力 境内自然人 13.93% 44,024,140 44,024,140 0

    齐强 境内自然人 7.30% 23,062,825 23,062,825 0

    黄松浪 境内自然人 6.13% 19,360,230 19,360,230 0北京神州泰岳软件股份有限公司 2010 年半年度报告

    30

    王国华 境内自然人 5.80% 18,314,770 18,314,770 0

    万能 境内自然人 4.90% 15,488,180 15,488,180 0

    徐斯平 境内自然人 4.10% 12,955,200 12,955,200 0

    汪铖 境内自然人 3.25% 10,257,860 10,257,860 0

    赵林 境内自然人 2.24% 7,066,578 7,066,475 0

    彭洁 境内自然人 2.24% 7,066,475 7,066,475 0

    前10 名无限售条件股东持股情况

    股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类

    中国建设银行－银华核心价值优选股票型

    证券投资基金

    6,000,074 人民币普通股

    中国银行－银华优质增长股票型证券投资

    基金

    4,122,815 人民币普通股

    中国建设银行－银华富裕主题股票型证券

    投资基金

    2,974,748 人民币普通股

    中国工商银行-银华和谐主题灵活配置混

    合型证券投资基金

    2,008,958 人民币普通股

    中国农业银行-银华内需精选股票型证券

    投资基金

    1,250,275 人民币普通股

    中国银行－银华优势企业（平衡型）证券

    投资基金

    1,200,055 人民币普通股

    中国银行－景顺长城鼎益股票型开放式证

    券投资基金

    1,200,000 人民币普通股

    吴广来 1,190,738 人民币普通股

    龙松书 885,575 人民币普通股

    浙江中财明利投资有限公司 799,235 人民币普通股

    上述股东关联关系或一致

    行动的说明

    未发现公司股东之间存在关联关系或属于《上市公司股东持股变动信息披露管

    理办法》规定的一致行动人。

    三、控股股东及实际控制人变化情况

    报告期内，公司实际控制人未发生变化，为王宁先生和李力先生。北京神州泰岳软件股份有限公司 2010 年半年度报告

    31

    第六节 董事、监事、高级管理人员情况

    一、董事、监事和高级管理人员持股变动情况

    姓名 职务 年初持股数 年末持股数 变动原因

    王宁 董事长 17,609,656 44,024,140 资本公积金转增

    李力 董事、总经理 17,609,656 44,024,140 资本公积金转增

    黄松浪 副董事长、董事会秘书 7,744,092 19,360,230 资本公积金转增

    王国华 董事、常务副总经理 7,325,908 18,314,770 资本公积金转增

    万能 董事、财务总监 6,195,272 15,488,180 资本公积金转增

    徐斯平 董事 5,182,080 12,955,200 资本公积金转增

    齐强 董事 9,225,130 23,062,825 资本公积金转增

    陈冲 独立董事 0 0

    夏冬林（注）

    独立董事 0 0

    黄涛（注）

    独立董事 0 0

    王克明（注）

    独立董事 0 0

    蓝伯雄 独立董事 0 0

    江锡如 独立董事 0 0

    刘凯湘 独立董事 0 0

    李广刚 监事会主席 0 0

    丁彦超 监事 30,000 75,000 资本公积金转增

    郝岩 职工监事 0 0

    汪铖 副总经理 4,103,144 10,257,860 资本公积金转增

    朱建松 副总经理 150,000 375,000 资本公积金转增

    陶磊 副总经理 150,000 375,000 资本公积金转增

    高峰 副总经理 960,000 2,400,000 资本公积金转增

    张振鹏 副总经理 989,306 2,473,265 资本公积金转增

    刘豪 副总经理 60,000 150,000 资本公积金转增

    许芃 副总经理 1,413,294 3,533,235 资本公积金转增

    王志刚 副总经理 1,413,294 3,533,235 资本公积金转增

    合计 80,160,832 200,402,080

    注：报告期内，公司董事会进行了换届选举，独立董事夏冬林、王克明、黄涛于2010 年6 月30 日任

    期届满并离任。北京神州泰岳软件股份有限公司 2010 年半年度报告

    32

    二、董事、监事和高级管理人员新聘和解聘情况

    报告期内，公司董事、监事、高级管理人员的选举及聘任情况如下：

    （一）2010年1月10日，公司第三届董事会第二十次会议审议通过，新聘汪铖、朱健松、

    陶磊先生为公司副总经理，任期至第三届董事会届满（已于2010年6月30日届满）。

    （二）报告期内董事会、监事会的换届选举

    1、经2010年6月30日召开的公司2010年第一次临时股东大会审议，选举产生了公司第四

    届董事会，成员包括：王宁、李力、黄松浪、王国华、徐斯平、齐强、万能、陈冲、江锡如、

    刘凯湘、蓝伯雄（其中，陈冲、江锡如、刘凯湘、蓝伯雄为独立董事），任期自本次股东大

    会选举通过之日起三年；

    同时，经2010年6月30日召开的公司第四届董事会第一次会议审议，选举王宁为公司董

    事长、黄松浪为公司副董事长，并设立第四届董事会专门委员会，各专业委员成员如下：

    1）战略委员会5人，成员为：王宁（主席）、李力、陈冲、王国华、黄松浪

    2）提名委员会3人，成员为：陈冲（主席）、刘凯湘、黄松浪

    3）审计委员会3人，成员为：江锡如（主席）、蓝伯雄、万能

    4）薪酬与考核委员会3人，成员为：蓝伯雄（主席）、刘凯湘、王宁

    2、经2010年6月30日召开的公司2010年第一次临时股东大会审议，选举产生了公司第四

    届监事会，成员包括：李广刚、丁彦超、郝岩（其中，郝岩为职工代表监事），任期自本次

    股东大会选举通过之日起三年。

    同时，经2010年6月30日召开的公司第四届监事会第一次会议审议，选举李广刚为监事

    会主席。

    3、2010年6月30日，公司第四届董事会第一次会议审议通过《关于聘任公司高级管理人

    员的议案》，成员包括：李力先生为公司总经理；王国华先生为公司常务副总经理；张振鹏

    先生、许芃先生、王志刚先生、刘豪先生、高峰先生、汪铖先生、陶磊先生、朱健松先生为

    公司副总经理；万能先生为公司财务总监。任期自本次董事会审议通过之日起三年。

    详见2010年7月1日刊登于巨潮资讯网站（http://www.cninfo.com.cn）的公司公告。北京神州泰岳软件股份有限公司 2010 年半年度报告

    33

    第七节 财务报告（未经审计）

    目 录

    一、 财务报表

    资产负债表和合并资产负债表

    利润表和合并利润表

    现金流量表和合并现金流量表

    所有者权益变动表和合并所有者权益变动表

    二、 财务报表附注北京神州泰岳软件股份有限公司 2010 年半年度报告

    34

    第一部分 财务报表

    北京神州泰岳软件股份有限公司

    资产负债表

    2010 年6 月30 日

    （除特别注明外，金额单位均为人民币元）

    资 产 附注十三期末余额 年初余额

    流动资产：

    货币资金 1,574,116,328.02 1,867,280,504.76

    交易性金融资产

    应收票据

    应收账款 115,737,370.23 78,529,102.14

    预付款项 3,681,354.46 4,301,811.33

    应收利息

    应收股利

    其他应收款 88,503,217.96 12,080,474.69

    存货 53,861,001.90 41,972,683.47

    一年内到期的非流动资产

    其他流动资产

    流动资产合计 1,835,899,272.57 2,004,164,576.39

    非流动资产：

    可供出售金融资产

    持有至到期投资

    长期应收款

    长期股权投资 35,848,720.16 35,848,720.16

    投资性房地产

    固定资产 9,661,813.69 10,112,567.89

    在建工程 271,027,491.10 65,491,080.00

    工程物资

    固定资产清理

    生产性生物资产

    油气资产

    无形资产

    开发支出 5,399,887.08

    商誉

    长期待摊费用 290,529.92 936,313.76

    递延所得税资产 3,695,605.16 3,343,203.86

    其他非流动资产

    非流动资产合计 325,924,047.11 115,731,885.67

    资产总计 2,161,823,319.68 2,119,896,462.06

    后附财务报表附注为财务报表的组成部分。

    企业法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：北京神州泰岳软件股份有限公司 2010 年半年度报告

    35

    北京神州泰岳软件股份有限公司

    资产负债表（续）

    2010 年6 月30 日

    （除特别注明外，金额单位均为人民币元）

    负债和所有者权益（或股东权益） 附注十三期末余额 年初余额

    流动负债：

    短期借款

    交易性金融负债

    应付票据

    应付账款 17,506,624.07 17,374,240.88

    预收款项 53,595,755.82 41,864,953.08

    应付职工薪酬 4,607,751.30 8,024,949.00

    应交税费 14,300,321.21 5,955,902.61

    应付利息

    应付股利

    其他应付款 7,715,858.15 570,070.15

    一年内到期的非流动负债

    其他流动负债

    流动负债合计 97,726,310.55 73,790,115.72

    非流动负债：

    长期借款

    应付债券

    长期应付款

    专项应付款

    预计负债 3,943,694.03 3,943,694.03

    递延所得税负债

    其他非流动负债 11,217,718.20 4,822,638.10

    非流动负债合计 15,161,412.23 8,766,332.13

    负债合计 112,887,722.78 82,556,447.85

    所有者权益（或股东权益）：

    实收资本（或股本） 316,000,000.00 126,400,000.00

    资本公积 1,555,503,806.92 1,745,103,806.92

    减：库存股

    专项储备

    盈余公积 33,236,015.99 33,236,015.99

    一般风险准备

    未分配利润 144,195,773.99 132,600,191.30

    所有者权益（或股东权益）合计 2,048,935,596.90 2,037,340,014.21

    负债和所有者权益（或股东权益）总计 2,161,823,319.68 2,119,896,462.06

    后附财务报表附注为财务报表的组成部分。

    企业法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：北京神州泰岳软件股份有限公司 2010 年半年度报告

    36

    北京神州泰岳软件股份有限公司

    合并资产负债表

    2010 年6 月30 日

    （除特别注明外，金额单位均为人民币元）

    资 产 附注五 期末余额 年初余额

    流动资产：

    货币资金 1,753,227,948.12 2,076,849,032.03

    结算备付金

    拆出资金

    交易性金融资产

    应收票据

    应收账款 338,223,507.85 153,899,872.08

    预付款项 3,831,854.46 4,586,194.72

    应收保费

    应收分保账款

    应收分保合同准备金

    应收利息

    应收股利

    其他应收款 9,686,152.29 7,908,114.38

    买入返售金融资产

    存货 53,873,590.50 42,243,028.47

    一年内到期的非流动资产

    其他流动资产

    流动资产合计 2,158,843,053.22 2,285,486,241.68

    非流动资产：

    发放贷款及垫款

    可供出售金融资产

    持有至到期投资

    长期应收款

    长期股权投资

    投资性房地产

    固定资产 23,097,152.11 21,356,590.69

    在建工程 328,898,811.10 65,491,080.00

    工程物资

    固定资产清理

    生产性生物资产

    油气资产

    无形资产

    开发支出 5,399,887.08

    商誉

    长期待摊费用 290,529.92 936,313.76

    递延所得税资产 4,778,126.22 5,767,812.55

    其他非流动资产

    非流动资产合计 362,464,506.43 93,551,797.00

    资产总计 2,521,307,559.65 2,379,038,038.68

    后附财务报表附注为财务报表的组成部分。

    企业法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：北京神州泰岳软件股份有限公司 2010 年半年度报告

    37

    北京神州泰岳软件股份有限公司

    合并资产负债表（续）

    2010 年6 月30 日

    （除特别注明外，金额单位均为人民币元）

    负债和所有者权益（或股东权益） 附注五 期末余额 年初余额

    流动负债：

    短期借款

    向中央银行借款

    吸收存款及同业存放

    拆入资金

    交易性金融负债

    应付票据

    应付账款 34,662,654.03 36,347,616.44

    预收款项 53,595,755.82 41,870,953.08

    卖出回购金融资产款

    应付手续费及佣金

    应付职工薪酬 16,204,384.57 25,001,139.96

    应交税费 19,545,559.68 3,594,222.35

    应付利息

    应付股利

    其他应付款 7,980,394.36 1,132,925.49

    应付分保账款

    保险合同准备金

    代理买卖证券款

    代理承销证券款

    一年内到期的非流动负债

    其他流动负债

    流动负债合计 131,988,748.46 107,946,857.32

    非流动负债：

    长期借款

    应付债券

    长期应付款

    专项应付款

    预计负债 3,943,694.03 3,943,694.03

    递延所得税负债

    其他非流动负债 12,217,718.20 5,822,638.10

    非流动负债合计 16,161,412.23 9,766,332.13

    负债合计 148,150,160.69 117,713,189.45

    所有者权益（或股东权益）：

    实收资本（或股本） 316,000,000.00 126,400,000.00

    资本公积 1,555,503,806.92 1,745,103,806.92

    减：库存股

    专项储备

    盈余公积 33,236,015.99 33,236,015.99

    一般风险准备

    未分配利润 467,162,956.14 355,352,733.75

    外币报表折算差额

    归属于母公司所有者权益合计 2,371,902,779.05 2,260,092,556.66

    少数股东权益 1,254,619.91 1,232,292.57

    所有者权益（或股东权益）合计 2,373,157,398.96 2,261,324,849.23

    负债和所有者权益（或股东权益）总计 2,521,307,559.65 2,379,038,038.68

    后附财务报表附注为财务报表的组成部分。

    企业法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：北京神州泰岳软件股份有限公司 2010 年半年度报告

    38

    北京神州泰岳软件股份有限公司

    利润表

    2010 年1-6 月

    （除特别注明外，金额单位均为人民币元）

    项 目 附注十三本期金额 上期金额

    一、营业收入 123,161,833.37 101,148,771.55

    减：营业成本 25,825,881.02 25,488,581.93

    营业税金及附加 3,931,058.90 3,462,004.65

    销售费用 9,234,382.67 7,035,992.65

    管理费用 35,320,932.85 37,783,481.77

    财务费用 -5,894,332.06 -236,669.48

    资产减值损失 2,473,515.51 2,473,778.70

    加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）

    投资收益（损失以“-”号填列） 50,000,000.00

    其中：对联营企业和合营企业的投资收益

    二、营业利润（亏损以“-”填列） 52,270,394.48 75,141,601.33

    加：营业外收入 7,521,781.70 7,430,179.47

    减：营业外支出 820,816.66 37,422.00

    其中：非流动资产处置损失 2,933.66 37,422.00

    三、利润总额（亏损总额以“-”号填列） 58,971,359.52 82,534,358.80

    减：所得税费用 9,240,414.59 4,733,564.11

    四、净利润（净亏损以“-”号填列） 49,730,944.93 77,800,794.69

    五、每股收益：

    （一）基本每股收益 0.16 0.35

    （二）稀释每股收益 0.16 0.35

    六、其他综合收益

    七、综合收益总额 49,730,944.93 77,800,794.69

    后附财务报表附注为财务报表的组成部分。

    企业法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：北京神州泰岳软件股份有限公司 2010 年半年度报告

    39

    北京神州泰岳软件股份有限公司

    合并利润表

    2010 年1-6 月

    （除特别注明外，金额单位均为人民币元）

    项 目 附注五 本期金额 上期金额

    一、营业总收入 381,446,344.05 326,282,448.94

    其中：营业收入 381,446,344.05 326,282,448.94

    利息收入

    已赚保费

    手续费及佣金收入

    二、营业总成本 211,258,889.82 199,399,129.72

    其中：营业成本 84,845,463.33 89,742,261.45

    利息支出

    手续费及佣金支出

    退保金

    赔付支出净额

    提取保险合同准备金净额

    保单红利支出

    分保费用

    营业税金及附加 4,979,660.86 3,466,964.83

    销售费用 13,650,328.60 9,828,152.57

    管理费用 103,996,411.55 85,126,029.26

    财务费用 -6,439,323.15 -636,536.44

    资产减值损失 10,226,348.63 11,872,258.05

    加：公允价值变动收益（损失以“-”号填列）

    投资收益（损失以“-”号填列）

    其中：对联营企业和合营企业的投资收益

    汇兑收益（损失以“-”号填列）

    三、营业利润（亏损以“-”号填列） 170,187,454.23 126,883,319.22

    加：营业外收入 7,521,781.70 7,430,179.47

    减：营业外支出 820,816.66 37,422.00

    其中：非流动资产处置损失 2,933.66 37,422.00

    四、利润总额（亏损总额以“-”号填列） 176,888,419.27 134,276,076.69

    减：所得税费用 26,920,507.30 17,254,885.55

    五、净利润（净亏损以“-”号填列） 149,967,911.97 117,021,191.14

    其中：被合并方在合并前实现的净利润

    归属于母公司所有者的净利润 149,945,584.63 117,160,411.28

    少数股东损益 22,327.34 -139,220.14

    六、每股收益：

    （一）基本每股收益 0.47 0.53

    （二）稀释每股收益 0.47 0.53

    七、其他综合收益

    八、综合收益总额 149,967,911.97 117,021,191.14

    归属于母公司所有者的综合收益总额 149,945,584.63 117,160,411.28

    归属于少数股东的综合收益总额 22,327.34 -139,220.14

    后附财务报表附注为财务报表的组成部分。

    企业法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：北京神州泰岳软件股份有限公司 2010 年半年度报告

    40

    北京神州泰岳软件股份有限公司

    现金流量表

    2010 年1-6 月

    （除特别注明外，金额单位均为人民币元）

    项 目 本期金额 上期金额

    一、经营活动产生的现金流量

    销售商品、提供劳务收到的现金 106,085,021.43 111,534,848.80

    收到的税费返还 4,306,861.80 6,548,530.62

    收到其他与经营活动有关的现金 29,312,501.12 661,470.00

    经营活动现金流入小计 139,704,384.35 118,744,849.42

    购买商品、接受劳务支付的现金 40,241,259.87 9,561,534.38

    支付给职工以及为职工支付的现金 33,300,840.60 33,118,552.09

    支付的各项税费 14,560,408.94 26,623,396.68

    支付其他与经营活动有关的现金 23,375,808.28 48,187,197.69

    经营活动现金流出小计 111,478,317.69 117,490,680.84

    经营活动产生的现金流量净额 28,226,066.66 1,254,168.58

    二、投资活动产生的现金流量

    收回投资收到的现金

    取得投资收益所收到的现金 20,000,000.00

    处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回

    的现金净额 1,916.02 10,100.00

    处置子公司及其他营业单位收到的现金净额

    收到其他与投资活动有关的现金

    投资活动现金流入小计 1,916.02 20,010,100.00

    购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付

    的现金 206,757,686.45 823,931.30

    投资支付的现金 3,500,000.00

    取得子公司及其他营业单位支付的现金净额

    支付其他与投资活动有关的现金

    投资活动现金流出小计 206,757,686.45 4,323,931.30

    投资活动产生的现金流量净额 -206,755,770.43 15,686,168.70

    三、筹资活动产生的现金流量

    吸收投资收到的现金 72,440,000.00

    取得借款收到的现金

    收到其他与筹资活动有关的现金 133,727.49 1,017,665.56

    筹资活动现金流入小计 133,727.49 73,457,665.56

    偿还债务支付的现金 10,000,000.00

    分配股利、利润或偿付利息支付的现金 34,542,777.73 21,609,700.00

    支付其他与筹资活动有关的现金 80,091,695.24 1,300,000.00

    筹资活动现金流出小计 114,634,472.97 32,909,700.00

    筹资活动产生的现金流量净额 -114,500,745.48 40,547,965.56

    四、汇率变动对现金及现金等价物的影响

    五、现金及现金等价物净增加额 -293,030,449.25 57,488,302.84

    加：年初现金及现金等价物余额 1,864,863,276.42 44,830,361.61

    六、期末现金及现金等价物余额 1,571,832,827.17 102,318,664.45

    后附财务报表附注为财务报表的组成部分。

    企业法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：北京神州泰岳软件股份有限公司 2010 年半年度报告

    41

    北京神州泰岳软件股份有限公司

    合并现金流量表

    2010 年1-6 月

    （除特别注明外，金额单位均为人民币元）

    项 目 附注五 本期金额 上期金额

    一、经营活动产生的现金流量

    销售商品、提供劳务收到的现金 209,511,250.34 111,540,848.80

    客户存款和同业存放款项净增加额

    向中央银行借款净增加额

    向其他金融机构拆入资金净增加额

    收到原保险合同保费取得的现金

    收到再保险业务现金净额

    保户储金及投资款净增加额

    处置交易性金融资产净增加额

    收取利息、手续费及佣金的现金

    拆入资金净增加额

    回购业务资金净增加额

    收到的税费返还 7,882,241.33 6,548,530.62

    收到其他与经营活动有关的现金 26,155,456.39 1,070,376.19

    经营活动现金流入小计 243,548,948.06 119,159,755.61

    购买商品、接受劳务支付的现金 82,647,952.46 93,118,349.39

    客户贷款及垫款净增加额

    存放中央银行和同业款项净增加额

    支付原保险合同赔付款项的现金

    支付利息、手续费及佣金的现金

    支付保单红利的现金

    支付给职工以及为职工支付的现金 106,421,608.05 64,157,062.83

    支付的各项税费 33,519,724.76 48,180,583.38

    支付其他与经营活动有关的现金 36,556,020.03 28,412,878.60

    经营活动现金流出小计 259,145,305.30 233,868,874.20

    经营活动产生的现金流量净额 -15,596,357.24 -114,709,118.59

    二、投资活动产生的现金流量

    收回投资收到的现金

    取得投资收益所收到的现金

    处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回

    的现金净额 1,916.02 10,100.00

    处置子公司及其他营业单位收到的现金净额

    收到其他与投资活动有关的现金

    投资活动现金流入小计 1,916.02 10,100.00

    购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付

    的现金 268,227,780.45 3,887,475.30

    投资支付的现金

    质押贷款净增加额

    取得子公司及其他营业单位支付的现金净额

    支付其他与投资活动有关的现金

    投资活动现金流出小计 268,227,780.45 3,887,475.30

    投资活动产生的现金流量净额 -268,225,864.43 -3,877,375.30

    三、筹资活动产生的现金流量

    吸收投资收到的现金 73,940,000.00

    其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金

    取得借款收到的现金

    发行债券收到的现金

    收到其他与筹资活动有关的现金 133,727.49 1,017,665.56

    筹资活动现金流入小计 133,727.49 74,957,665.56

    偿还债务支付的现金 10,000,000.00

    分配股利、利润或偿付利息支付的现金 34,542,777.73 21,609,700.00

    其中：子公司支付给少数股东的股利、利润

    支付其他与筹资活动有关的现金 5,256,084.51 1,300,000.00

    筹资活动现金流出小计 39,798,862.24 32,909,700.00

    筹资活动产生的现金流量净额 -39,665,134.75 42,047,965.56

    四、汇率变动对现金及现金等价物的影响

    五、现金及现金等价物净增加额 -323,487,356.42 -76,538,528.33

    加：年初现金及现金等价物余额 2,074,431,803.69 188,415,123.46

    六、期末现金及现金等价物余额 1,750,944,447.27 111,876,595.13

    后附财务报表附注为财务报表的组成部分。

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    42

    北京神州泰岳软件股份有限公司

    所有者权益变动表

    2010 年1-6 月

    （除特别注明外，金额单位均为人民币元）

    本期金额

    项 目

    实收资本(或股本) 资本公积 减：库存股 专项储备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 所有者权益合计

    一、上年年末余额 126,400,000.00 1,745,103,806.92 33,236,015.99 132,600,191.30 2,037,340,014.21

    加：会计政策变更

    前期差错更正

    其他

    二、本年年初余额 126,400,000.00 1,745,103,806.92 33,236,015.99 132,600,191.30 2,037,340,014.21

    三、本期增减变动金额（减少以“-”号填列） 189,600,000.00 -189,600,000.00 11,595,582.69 11,595,582.69

    （一）净利润 49,730,944.93 49,730,944.93

    （二）其他综合收益

    上述（一）和（二）小计 49,730,944.93 49,730,944.93

    （三）所有者投入和减少资本

    1．所有者投入资本

    2．股份支付计入所有者权益的金额

    3．其他

    （四）利润分配 -38,135,362.24 -38,135,362.24

    1．提取盈余公积

    2．提取一般风险准备

    3．对所有者（或股东）的分配 -38,135,362.24 -38,135,362.24

    4．其他

    （五）所有者权益内部结转 189,600,000.00 -189,600,000.00

    1．资本公积转增资本（或股本） 189,600,000.00 -189,600,000.00

    2．盈余公积转增资本（或股本）

    3．盈余公积弥补亏损

    4．其他

    （六）专项储备

    1．本期提取

    2．本期使用

    四、本期期末余额 316,000,000.00 1,555,503,806.92 33,236,015.99 144,195,773.99 2,048,935,596.90

    后附财务报表附注为财务报表的组成部分。

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    43

    北京神州泰岳软件股份有限公司

    所有者权益变动表（续）

    2010 年1-6 月

    （除特别注明外，金额单位均为人民币元）

    上年同期金额

    项 目

    实收资本(或股本) 资本公积 减：库存股 专项储备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 所有者权益合计

    一、上年年末余额 43,184,000.00 7,892,178.40 19,011,457.64 69,355,166.17 139,442,802.21

    加：会计政策变更

    前期差错更正

    其他

    二、本年年初余额 43,184,000.00 7,892,178.40 19,011,457.64 69,355,166.17 139,442,802.21

    三、本期增减变动金额（减少以“-”号填列） 51,616,000.00 64,008,000.00 13,024,794.69 128,648,794.69

    （一）净利润 77,800,794.69 77,800,794.69

    （二）其他综合收益

    上述（一）和（二）小计 77,800,794.69 77,800,794.69

    （三）所有者投入和减少资本 8,432,000.00 64,008,000.00 72,440,000.00

    1．所有者投入资本 8,432,000.00 64,008,000.00 72,440,000.00

    2．股份支付计入所有者权益的金额

    3．其他

    （四）利润分配 -21,592,000.00 -21,592,000.00

    1．提取盈余公积

    2．提取一般风险准备

    3．对所有者（或股东）的分配 -21,592,000.00 -21,592,000.00

    4．其他

    （五）所有者权益内部结转 43,184,000.00 -43,184,000.00

    1．资本公积转增资本（或股本）

    2．盈余公积转增资本（或股本）

    3．盈余公积弥补亏损

    4．其他 43,184,000.00 -43,184,000.00

    （六）专项储备

    1．本期提取

    2．本期使用

    四、本期期末余额 94,800,000.00 71,900,178.40 19,011,457.64 82,379,960.86 268,091,596.90

    后附财务报表附注为财务报表的组成部分。

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    44

    北京神州泰岳软件股份有限公司

    合并所有者权益变动表

    2010 年1-6 月

    （除特别注明外，金额单位均为人民币元）

    本期金额

    项 目 归属于母公司所有者权益

    实收资本(或股本) 资本公积 减：库存股专项储备盈余公积 一般风险准备未分配利润 其他

    少数股东权益所有者权益合计

    一、上年年末余额 126,400,000.00 1,745,103,806.92 33,236,015.99 355,352,733.75 1,232,292.57 2,261,324,849.23

    加：会计政策变更

    前期差错更正

    其他

    二、本年年初余额 126,400,000.00 1,745,103,806.92 33,236,015.99 355,352,733.75 1,232,292.57 2,261,324,849.23

    三、本期增减变动金额（减少以“-”号填列） 189,600,000.00 -189,600,000.00 111,810,222.39 22,327.34 111,832,549.73

    （一）净利润 149,945,584.63 22,327.34 149,967,911.97

    （二）其他综合收益

    上述（一）和（二）小计 149,945,584.63 22,327.34 149,967,911.97

    （三）所有者投入和减少资本

    1．所有者投入资本

    2．股份支付计入所有者权益的金额

    3．其他

    （四）利润分配 -38,135,362.24 -38,135,362.24

    1．提取盈余公积

    2．提取一般风险准备

    3．对所有者（或股东）的分配 -38,135,362.24 -38,135,362.24

    4．其他

    （五）所有者权益内部结转 189,600,000.00 -189,600,000.00

    1．资本公积转增资本（或股本） 189,600,000.00 -189,600,000.00

    2．盈余公积转增资本（或股本）

    3．盈余公积弥补亏损

    4．其他

    （六）专项储备

    1．本期提取

    2．本期使用

    四、本期期末余额 316,000,000.00 1,555,503,806.92 33,236,015.99 467,162,956.14 1,254,619.91 2,373,157,398.96

    后附财务报表附注为财务报表的组成部分。

    企业法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：北京神州泰岳软件股份有限公司 2010 年半年度报告

    45

    北京神州泰岳软件股份有限公司

    合并所有者权益变动表（续）

    2010 年1-6 月

    （除特别注明外，金额单位均为人民币元）

    上年同期金额

    项 目 归属于母公司所有者权益

    实收资本(或股本) 资本公积 减：库存股专项储备盈余公积 一般风险准备未分配利润 其他

    少数股东权益所有者权益合计

    一、上年年末余额 43,184,000.00 7,892,178.40 19,011,457.64 163,601,545.31 233,689,181.35

    加：会计政策变更

    前期差错更正

    其他

    二、本年年初余额 43,184,000.00 7,892,178.40 19,011,457.64 163,601,545.31 233,689,181.35

    三、本期增减变动金额（减少以“-”号填列） 51,616,000.00 64,008,000.00 52,384,411.28 1,360,779.86 169,369,191.14

    （一）净利润 117,160,411.28 -139,220.14 117,021,191.14

    （二）其他综合收益

    上述（一）和（二）小计 117,160,411.28 -139,220.14 117,021,191.14

    （三）所有者投入和减少资本 8,432,000.00 64,008,000.00 1,500,000.00 73,940,000.00

    1．所有者投入资本 8,432,000.00 64,008,000.00 1,500,000.00 73,940,000.00

    2．股份支付计入所有者权益的金额

    3．其他

    （四）利润分配 -21,592,000.00 -21,592,000.00

    1．提取盈余公积

    2．提取一般风险准备

    3．对所有者（或股东）的分配 -21,592,000.00 -21,592,000.00

    4．其他

    （五）所有者权益内部结转 43,184,000.00 -43,184,000.00

    1．资本公积转增资本（或股本）

    2．盈余公积转增资本（或股本）

    3．盈余公积弥补亏损

    4．其他 43,184,000.00 -43,184,000.00

    （六）专项储备

    1．本期提取

    2．本期使用

    四、本期期末余额 94,800,000.00 71,900,178.40 19,011,457.64 215,985,956.59 1,360,779.86 403,058,372.49

    后附财务报表附注为财务报表的组成部分。

    企业法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：北京神州泰岳软件股份有限公司 2010 年半年度报告

    46

    第二部分 财务报表附注

    一、 公司基本情况

    北京神州泰岳软件股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）前身系北京神

    州泰岳软件有限公司，成立于2001 年5 月18 日，成立时注册资本为人民币1,000

    万元。

    2002 年5 月1 日，经股东会表决通过，以截至2002 年4 月30 日经审计的净资产为

    基数，按照1：1 的比例折股，整体变更设立为股份有限公司。2002 年5 月27 日，

    北京市人民政府经济体制改革办公室出具京政体改股函【2002】7 号文批准了公司

    的上述整体改制方案。2002 年5 月27 日，北京京都会计师事务所有限公司出具北

    京京都验字〔2002〕第0025 号《验资报告》审验确认，公司注册资本为人民币2,159.20

    万元已缴足。2002 年6 月3 日，公司在北京市工商行政管理局注册登记并取得注册

    号为1100001270093 的《企业法人营业执照》。

    经历次股权转让和增资，至2009 年6 月25 日，公司注册资本为人民币9,480 万元。

    2009 年9 月20 日，经中国证券监督管理委员会以“证监许可【2009】952 号”文核

    准，向社会公众公开发行境内上市内资（A 股）股票3,160 万股并在深圳交易所创

    业板上市交易。

    2010 年4 月19 日，公司实施了《2009 年度利润分配及资本公积金转增股本预案》，

    以2009 年12 月31 日公司总股本12,640 万股为基数，按每10 股派发现金红利3 元

    （含税）；同时以资本公积金向全体股东每10 股转增15 股。方案实施完成后，公

    司总股本增至31,600 万股。业经立信会计师事务所有限公司验证，并出具信会师报

    字（2010）第11710 号验资报告。

    本公司所处行业：计算机应用服务业。

    公司经营范围：计算机网络综合管理及网络系统集成开发、技术服务、技术转让、

    技术培训；电子信息技术咨询（中介除外）；销售计算机网络软硬件产品；电子信息

    技术系统工程设计；技术进出口、代理进出口、货物进出口。

    公司的主营业务为向国内电信、金融、能源等行业的大中型企业和政府部门提供IT

    运维管理的整体解决方案，以及以“飞信”、“农信通”为代表的移动互联网开发及

    运维支撑服务业务。

    公司法定代表人：王宁。

    公司注册及办公地址：北京市海淀区万泉庄路28 号万柳新贵大厦A 座5 层。

    二、 主要会计政策、会计估计和前期差错

    (一) 财务报表的编制基础北京神州泰岳软件股份有限公司 2010 年半年度报告

    47

    本公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照《企业会计准则—基

    本准则》和其他各项会计准则的规定进行确认和计量，在此基础上编制财务报表。

    (二) 遵循企业会计准则的声明

    公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务

    状况、经营成果、现金流量等有关信息。

    (三) 会计期间

    自公历1 月1 日至12 月31 日止为一个会计年度。

    (四) 记账本位币

    采用人民币为记账本位币。

    (五) 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理

    1、 同一控制下企业合并

    本公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在被合并方的账面价值计

    量。在合并中取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份

    面值总额）的差额，调整资本公积，资本公积不足冲减的，调整留存收益。

    本公司为进行企业合并而发生的各项直接相关费用，包括为进行企业合并而支

    付的审计费用、评估费用、法律服务费等，于发生时计入当期损益。

    企业合并中发行权益性证券发生的手续费、佣金等，抵减权益性证券溢价收入，

    溢价收入不足冲减的，冲减留存收益。

    被合并各方采用的会计政策与本公司不一致的，本公司在合并日按照本公司会

    计政策进行调整，在此基础上按照企业会计准则规定确认。

    2、 非同一控制下的企业合并

    本公司在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债按照公允

    价值计量。公允价值与其账面价值的差额，计入当期损益。

    本公司在购买日对合并成本进行分配。

    本公司对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的

    差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价

    值份额的差额，计入当期损益。北京神州泰岳软件股份有限公司 2010 年半年度报告

    48

    企业合并中取得的被购买方除无形资产外的其他各项资产（不仅限于被购买方

    原已确认的资产），其所带来的经济利益很可能流入本公司且公允价值能够可

    靠计量的，单独确认并按公允价值计量；公允价值能够可靠计量的无形资产，

    单独确认为无形资产并按公允价值计量；取得的被购买方除或有负债以外的其

    他各项负债，履行有关义务很可能导致经济利益流出本公司且公允价值能够可

    靠计量的，单独确认并按照公允价值计量；取得的被购买方或有负债，其公允

    价值能可靠计量的，单独确认为负债并按照公允价值计量。

    (六) 合并财务报表的编制方法

    本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，所有子公司均纳入合并财务报

    表。

    所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间与本公司一

    致，如子公司采用的会计政策、会计期间与本公司不一致的，在编制合并财务报表

    时，按本公司的会计政策、会计期间进行必要的调整。

    合并财务报表以本公司及子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，按照权益

    法调整对子公司的长期股权投资后，由本公司编制。

    合并财务报表时抵销本公司与各子公司、各子公司相互之间发生的内部交易对合并

    资产负债表、合并利润表、合并现金流量表、合并所有者权益变动表的影响。

    子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享

    有份额而形成的余额，若公司章程或协议未规定少数股东有义务承担的，该余额冲

    减本公司的所有者权益；若公司章程或协议规定由少数股东承担的，该余额冲减少

    数股东权益。

    在报告期内，若因同一控制下企业合并增加子公司的，则调整合并资产负债表的期

    初数；将子公司合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；将

    子公司合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。

    在报告期内，若因非同一控制下企业合并增加子公司的，则不调整合并资产负债表

    期初数；将子公司自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子

    公司自购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。

    在报告期内，本公司处置子公司，则该子公司期初至处置日的收入、费用、利润纳

    入合并利润表；该子公司期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。

    (七) 现金及现金等价物的确定标准

    在编制现金流量表时，

    将本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款确认为现金。

    将同时具备期限短（从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知现金、北京神州泰岳软件股份有限公司 2010 年半年度报告

    49

    价值变动风险很小四个条件的投资，确定为现金等价物。

    (八) 外币业务和外币报表折算

    1、 外币业务

    外币业务采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率折合成人民币记账。

    外币货币性项目余额按资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除

    属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照

    借款费用资本化的原则处理外，均计入当期损益。以历史成本计量的外币非货

    币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记账本位币金额。以

    公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，由

    此产生的汇兑差额计入当期损益或资本公积。

    2、 外币财务报表的折算

    资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者

    权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润

    表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。按照上述折算产生

    的外币财务报表折算差额，在资产负债表所有者权益项目下单独列示。

    处置境外经营时，将资产负债表中所有者权益项目下列示的、与该境外经营相

    关的外币财务报表折算差额，自所有者权益项目转入处置当期损益；部分处置

    境外经营的，按处置的比例计算处置部分的外币财务报表折算差额，转入处置

    当期损益。

    (九) 金融工具

    金融工具包括金融资产、金融负债和权益工具。

    1、 金融工具的分类

    管理层按照取得持有金融资产和承担金融负债的目的，将其划分为：以公允价

    值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，包括交易性金融资产或

    金融负债（和直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或

    金融负债）；持有至到期投资；应收款项；可供出售金融资产；其他金融负债

    等。

    2、 金融工具的确认依据和计量方法

    （1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（金融负债）

    取得时以公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领

    取的债券利息）作为初始确认金额，相关的交易费用计入当期损益。北京神州泰岳软件股份有限公司 2010 年半年度报告

    50

    持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益，期末将公允价值变动计入

    当期损益。

    处置时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公

    允价值变动损益。

    （2）持有至到期投资

    取得时按公允价值（扣除已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用

    之和作为初始确认金额。

    期间按照摊余成本和实际利率（如实际利率与票面利率差别较小的，按票面利

    率）计算确认利息收入，计入投资收益。实际利率在取得时确定，在该预期存

    续期间或适用的更短期间内保持不变。

    处置时，将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。

    （3）应收款项

    公司对外销售商品或提供劳务形成的应收债权，以及公司持有的其他企业的不

    包括在活跃市场上有报价的债务工具的债权，包括应收账款、其他应收款、应

    收票据、预付账款、长期应收款等，以向购货方应收的合同或协议价款作为初

    始确认金额；具有融资性质的，按其现值进行初始确认。

    收回或处置时，将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损

    益。

    （4）可供出售金融资产

    取得时按公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领

    取的债券利息）和相关交易费用之和作为初始确认金额。

    持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益。期末以公允价值计量且将

    公允价值变动计入资本公积（其他资本公积）。

    处置时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额，计入投资损益；同

    时，将原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转

    出，计入投资损益。

    （5）其他金融负债

    按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。采用摊余成本进行后续

    计量。北京神州泰岳软件股份有限公司 2010 年半年度报告

    51

    3、 金融资产转移的确认依据和计量方法

    公司发生金融资产转移时，如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转

    移给转入方，则终止确认该金融资产；如保留了金融资产所有权上几乎所有的

    风险和报酬的，则不终止确认该金融资产。

    在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形

    式的原则。公司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。金融资

    产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：

    （1）所转移金融资产的账面价值；

    （2）因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额

    （涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。

    金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，

    在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，

    并将下列两项金额的差额计入当期损益：

    （1）终止确认部分的账面价值；

    （2）终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额

    中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情

    形）之和。

    金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确

    认为一项金融负债。

    4、 金融负债终止确认条件

    金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则终止确认该金融负债或其一部

    分；本公司若与债权人签定协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，

    且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，则终止确认现存金融

    负债，并同时确认新金融负债。

    对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的，则终止确认现存金融

    负债或其一部分，同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。

    金融负债全部或部分终止确认时，终止确认的金融负债账面价值与支付对价

    （包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。

    本公司若回购部分金融负债的，在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的

    相对公允价值，将该金融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分

    的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间

    的差额，计入当期损益。北京神州泰岳软件股份有限公司 2010 年半年度报告

    52

    5、 金融资产和金融负债公允价值的确定方法

    本公司采用公允价值计量的金融资产和金融负债全部直接参考期末活跃市场

    中的报价。

    6、 金融资产（不含应收款项）减值准备计提

    （1）可供出售金融资产的减值准备：

    期末如果可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度下降，或在综合考虑各种

    相关因素后，预期这种下降趋势属于非暂时性的，就认定其已发生减值，将原

    直接计入所有者权益的公允价值下降形成的累计损失一并转出，确认减值损

    失。

    （2）持有至到期投资的减值准备：

    持有至到期投资减值损失的计量比照应收款项减值损失计量方法处理。

    (十) 应收款项

    1、 单项金额重大的应收款项坏账准备的确认标准、计提方法：

    （1）单项金额重大的应收款项坏账准备的确认标准：

    单项金额重大的具体标准为：

    单项金额重大的应收账款是指：余额前五名或占余额10%以上的明细之和。

    单项金额重大的其他应收款是指：余额大于200 万元的款项。

    （2）单项金额重大的应收款项坏账准备的计提方法：

    单独进行减值测试，按预计未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账

    准备，计入当期损益。单独测试未发生减值的，除公司向子公司下拨的募投资

    金专用款项外，一般仍按账龄分析法计提坏账准备。

    2、 单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收款项坏账

    准备的确定依据、计提方法：

    （1）信用风险特征组合的确定依据：

    除单项金额重大已单独计提坏账准备的应收款项外，公司根据以往经验结合实

    际情况判断，按照账龄分析计提规定比例坏账准备不足以完全覆盖其实际损失北京神州泰岳软件股份有限公司 2010 年半年度报告

    53

    的应收款项，根据预计的实际损失率进行划分，作为信用风险特征组合。

    （2）根据信用风险特征组合确定的计提方法：

    根据预计损失率计提坏账准备。

    3、 账龄分析法

    账 龄 应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%)

    1 年以内 5 5

    1－2 年 10 10

    2－3 年 30 30

    3－4 年 50 50

    4－5 年 80 80

    5 年以上 100 100

    (十一) 存货

    1、 存货的分类

    存货分类为：低值易耗品、库存商品等。

    2、 取得和发出存货的计价方法

    日常核算存货取得时按实际成本计价。

    发出时按以下方式确认：

    （1）采购存货专门用于单项业务时，按个别计价法确认；

    （2）非为单项业务单独采购的存货，按加权平均价格计价确认。

    （3）低值易耗品的摊销方法为领用时一次摊销法。

    3、 存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法

    库存商品等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中，以该存货的估

    计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；需要经

    过安装方可出售的存货，以该项存货估计售价减去估计将要发生的安装成本、

    估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；为执行特定销售合

    同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算，若持有北京神州泰岳软件股份有限公司 2010 年半年度报告

    54

    存货的数量多于销售合同订购数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般销

    售价格为基础计算。

    期末按照单个存货项目计提存货跌价准备；但对于数量繁多、单价较低的存货，

    按照存货类别计提存货跌价准备；与在同一地区生产和销售的产品系列相关、

    具有相同或类似最终用途或目的，且难以与其他项目分开计量的存货，则合并

    计提存货跌价准备。

    以前减记存货价值的影响因素已经消失的，减记的金额予以恢复，并在原已计

    提的存货跌价准备金额内转回，转回的金额计入当期损益。

    4、 存货的盘存制度

    采用永续盘存制。

    5、 低值易耗品的摊销方法

    低值易耗品采用一次摊销法。

    (十二) 长期股权投资

    1、 初始计量

    （1）企业合并形成的长期股权投资

    同一控制下的企业合并：公司以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式以

    及以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益

    账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成

    本与支付合并对价之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留

    存收益。合并发生的各项直接相关费用，包括为进行合并而支付的审计费用、

    评估费用、法律服务费用等，于发生时计入当期损益。

    非同一控制下的企业合并：合并成本为购买日购买方为取得对被购买方的控制

    权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值，以及

    为企业合并而发生的各项直接相关费用。通过多次交换交易分步实现的企业合

    并，合并成本为每一单项交易成本之和。在合并合同中对可能影响合并成本的

    未来事项作出约定的，购买日如果估计未来事项很可能发生并且对合并成本的

    影响金额能够可靠计量的，也计入合并成本。

    （2）其他方式取得的长期股权投资

    以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资

    成本。

    以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为

    初始投资成本。

    投资者投入的长期股权投资，按照投资合同或协议约定的价值（扣除已宣告但北京神州泰岳软件股份有限公司 2010 年半年度报告

    55

    尚未发放的现金股利或利润）作为初始投资成本，但合同或协议约定价值不公

    允的除外。

    在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可

    靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价

    值为基础确定其初始投资成本，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加

    可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付

    的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。

    通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照公允价值为基础确

    定。

    2、 后续计量及收益确认

    （1）后续计量

    公司对子公司的长期股权投资，采用成本法核算，编制合并财务报表时按照权

    益法进行调整。

    对被投资单位不具有共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允

    价值不能可靠计量的长期股权投资，采用成本法核算。

    对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。初

    始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，

    不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资

    单位可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。

    被投资单位除净损益以外所有者权益其他变动的处理：对于被投资单位除净损

    益以外所有者权益的其他变动，在持股比例不变的情况下，公司按照持股比例

    计算应享有或承担的部分，调整长期股权投资的账面价值，同时增加或减少资

    本公积（其他资本公积）。

    （2）损益确认

    成本法下，除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的

    现金股利或利润外，公司按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认

    投资收益。

    权益法下，在公司确认应分担被投资单位发生的亏损时，按照以下顺序进行处

    理：首先，冲减长期股权投资的账面价值。其次，长期股权投资的账面价值不

    足以冲减的，以其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益账面价值为限

    继续确认投资损失，冲减长期应收项目等的账面价值。最后，经过上述处理，

    按照投资合同或协议约定企业仍承担额外义务的，按预计承担的义务确认预计

    负债，计入当期投资损失。北京神州泰岳软件股份有限公司 2010 年半年度报告

    56

    被投资单位以后期间实现盈利的，公司在扣除未确认的亏损分担额后，按与上

    述相反的顺序处理，减记已确认预计负债的账面余额、恢复其他实质上构成对

    被投资单位净投资的长期权益及长期股权投资的账面价值，同时确认投资收

    益。

    公司对子公司的长期股权投资，采用成本法核算，编制合并财务报表时按照权

    益法进行调整。

    对被投资单位不具有共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允

    价值不能可靠计量的长期股权投资，采用成本法核算。

    对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。

    成本法下公司确认投资收益，仅限于被投资单位接受投资后产生的累积净利润

    的分配额，所获得的利润或现金股利超过上述数额的部分作为初始投资成本的

    收回。

    权益法下在公司确认应分担被投资单位发生的亏损时，按照以下顺序进行处

    理：首先，冲减长期股权投资的账面价值。其次，长期股权投资的账面价值不

    足以冲减的，以其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益账面价值为限

    继续确认投资损失，冲减长期应收项目等的账面价值。最后，经过上述处理，

    按照投资合同或协议约定企业仍承担额外义务的，按预计承担的义务确认预计

    负债，计入当期投资损失。

    被投资单位以后期间实现盈利的，公司在扣除未确认的亏损分担额后，按与上

    述相反的顺序处理，减记已确认预计负债的账面余额、恢复其他实质上构成对

    被投资单位净投资的长期权益及长期股权投资的账面价值，同时确认投资收

    益。

    被投资单位除净损益以外所有者权益其他变动的处理：对于被投资单位除净损

    益以外所有者权益的其他变动，在持股比例不变的情况下，公司按照持股比例

    计算应享有或承担的部分，调整长期股权投资的账面价值，同时增加或减少资

    本公积（其他资本公积）。

    3、 确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据

    按照合同约定对某项经济活动所共有的控制，仅在与该项经济活动相关的重要

    财务和经营决策需要分享控制权的投资方一致同意时存在，则视为与其他方对

    被投资单位实施共同控制；对一个企业的财务和经营决策有参与决策的权力，

    但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定，则视为投资企业

    能够对被投资单位施加重大影响。北京神州泰岳软件股份有限公司 2010 年半年度报告

    57

    4、 减值测试方法及减值准备计提方法

    重大影响以下的、在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权

    投资，其减值损失是根据其账面价值与按类似金融资产当时市场收益率对未来

    现金流量折现确定的现值之间的差额进行确定。

    除因企业合并形成的商誉以外的存在减值迹象的其他长期股权投资，如果可收

    回金额的计量结果表明，该长期股权投资的可收回金额低于其账面价值的，将

    差额确认为减值损失。

    因企业合并形成的商誉，无论是否存在减值迹象，每年都进行减值测试。

    长期股权投资减值损失一经确认，不再转回。

    (十三) 投资性房地产

    投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产，包括已出

    租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物。

    公司对现有投资性房地产采用成本模式计量。对按照成本模式计量的投资性房地产

    －出租用建筑物采用与本公司固定资产相同的折旧政策，出租用土地使用权按与无

    形资产相同的摊销政策。

    公司对存在减值迹象的，估计其可收回金额，可收回金额低于其账面价值的，确认

    相应的减值损失。

    投资性房地产减值损失一经确认，不再转回。

    (十四) 固定资产

    1、 固定资产确认条件

    固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿命超

    过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时满足下列条件时予以确认：

    （1）与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；

    （2）该固定资产的成本能够可靠地计量。

    2、 各类固定资产的折旧方法

    固定资产折旧采用年限平均法分类计提，根据固定资产类别、预计使用寿命和

    预计净残值率确定折旧率。

    融资租赁方式租入的固定资产，能合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所

    有权的，在租赁资产尚可使用年限内计提折旧；无法合理确定租赁期届满时能

    够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期

    间内计提折旧。

    各类固定资产折旧年限和年折旧率如下：北京神州泰岳软件股份有限公司 2010 年半年度报告

    58

    固定资产类别 预计使用寿命（年） 预计净残值率(%) 年折旧率(%)

    办公及电子设备 5 5 19

    运输设备 5 5 19

    3、 固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法

    公司在每期末判断固定资产是否存在可能发生减值的迹象。

    固定资产存在减值迹象的，估计其可收回金额。可收回金额根据固定资产的公

    允价值减去处置费用后的净额与固定资产预计未来现金流量的现值两者之间

    较高者确定。

    当固定资产的可收回金额低于其账面价值的，将固定资产的账面价值减记至可

    收回金额，减记的金额确认为固定资产减值损失，计入当期损益，同时计提相

    应的固定资产减值准备。

    固定资产减值损失确认后，减值固定资产的折旧在未来期间作相应调整，以使

    该固定资产在剩余使用寿命内，系统地分摊调整后的固定资产账面价值（扣除

    预计净残值）。

    固定资产的减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。

    有迹象表明一项固定资产可能发生减值的，企业以单项固定资产为基础估计其

    可收回金额。企业难以对单项固定资产的可收回金额进行估计的，以该固定资

    产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。

    4、 融资租入固定资产的认定依据、计价方法

    公司与租赁方所签订的租赁协议条款中规定了下列条件之一的，确认为融资租

    入资产：

    （1）租赁期满后租赁资产的所有权归属于本公司；

    （2）公司具有购买资产的选择权，购买价款远低于行使选择权时该资产的公

    允价值；

    （3）租赁期占所租赁资产使用寿命的大部分；

    （4）租赁开始日的最低租赁付款额现值，与该资产的公允价值不存在较大的

    差异。

    公司在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者

    作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其

    差额作为未确认的融资费用。北京神州泰岳软件股份有限公司 2010 年半年度报告

    59

    (十五) 在建工程

    1、 在建工程的类别

    在建工程以立项项目分类核算。

    2、 在建工程结转为固定资产的标准和时点

    在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的全部支出，作为

    固定资产的入账价值。所建造的固定资产在建工程已达到预定可使用状态，但

    尚未办理竣工决算的，自达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或

    者工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产，并按本公司固定资产折旧政

    策计提固定资产的折旧，待办理竣工决算后，再按实际成本调整原来的暂估价

    值，但不调整原已计提的折旧额。

    3、 在建工程的减值测试方法、减值准备计提方法

    公司在每期末判断在建工程是否存在可能发生减值的迹象。

    在建工程存在减值迹象的，估计其可收回金额。可收回金额根据在建工程的公

    允价值减去处置费用后的净额与在建工程预计未来现金流量的现值两者之间

    较高者确定。

    当在建工程的可收回金额低于其账面价值的，将在建工程的账面价值减记至可

    收回金额，减记的金额确认为在建工程减值损失，计入当期损益，同时计提相

    应的在建工程减值准备。

    在建工程的减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。

    有迹象表明一项在建工程可能发生减值的，企业以单项在建工程为基础估计其

    可收回金额。企业难以对单项在建工程的可收回金额进行估计的，以该在建工

    程所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。

    (十六) 借款费用

    1、 借款费用资本化的确认原则

    公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产

    的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额

    确认为费用，计入当期损益。

    符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达

    到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。北京神州泰岳软件股份有限公司 2010 年半年度报告

    60

    借款费用同时满足下列条件时开始资本化：

    （1）资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资

    产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；

    （2）借款费用已经发生；

    （3）为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已

    经开始。

    2、 借款费用资本化期间

    资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费

    用暂停资本化的期间不包括在内。

    当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借

    款费用停止资本化。

    当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时，

    该部分资产借款费用停止资本化。

    购建或者生产的资产的各部分分别完工，但必须等到整体完工后才可使用或可

    对外销售的，在该资产整体完工时停止借款费用资本化。

    3、 暂停资本化期间

    符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连

    续超过3 个月的，则借款费用暂停资本化；该项中断如是所购建或生产的符合

    资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态必要的程序，则借款费

    用继续资本化。在中断期间发生的借款费用确认为当期损益，直至资产的购建

    或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。

    4、 借款费用资本化金额的计算方法

    专门借款的利息费用（扣除尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或者

    进行暂时性投资取得的投资收益）及其辅助费用在所购建或者生产的符合资本

    化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态前，予以资本化。

    根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般

    借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一

    般借款加权平均利率计算确定。

    借款存在折价或者溢价的，按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或北京神州泰岳软件股份有限公司 2010 年半年度报告

    61

    者溢价金额，调整每期利息金额。

    (十七) 无形资产

    1、 无形资产的计价方法

    （1）公司取得无形资产时按成本进行初始计量；

    外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达

    到预定用途所发生的其他支出。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支

    付，实质上具有融资性质的，无形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。

    债务重组取得债务人用以抵债的无形资产，以该无形资产的公允价值为基础确

    定其入账价值，并将重组债务的账面价值与该用以抵债的无形资产公允价值之

    间的差额，计入当期损益；

    在非货币性资产交换具备商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能够可

    靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的无形资产以换出资产的公允价值为

    基础确定其入账价值，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不

    满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税

    费作为换入无形资产的成本，不确认损益。

    以同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按被合并方的账面价值确

    定其入账价值；以非同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按公允价

    值确定其入账价值。

    内部自行开发的无形资产，其成本包括：开发该无形资产时耗用的材料、劳务

    成本、注册费、在开发过程中使用的其他专利权和特许权的摊销以及满足资本

    化条件的利息费用，以及为使该无形资产达到预定用途前所发生的其他直接费

    用。

    （2）后续计量

    在取得无形资产时分析判断其使用寿命。

    对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊

    销；无法预见无形资产为企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无

    形资产，不予摊销。

    每期末，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。

    经复核，本年期末无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同。北京神州泰岳软件股份有限公司 2010 年半年度报告

    62

    2、 使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况：

    每期末，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。

    报告期内公司无使用寿命有限的无形资产。

    3、 使用寿命不确定的无形资产的判断依据：

    每期末，对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核。

    报告期内公司无使用寿命不确定的无形资产。

    4、 无形资产减值准备的计提

    对于使用寿命确定的无形资产，如有明显减值迹象的，期末进行减值测试。

    对于使用寿命不确定的无形资产，每期末进行减值测试。

    对无形资产进行减值测试，估计其可收回金额。可收回金额根据无形资产的公

    允价值减去处置费用后的净额与无形资产预计未来现金流量的现值两者之间

    较高者确定。

    当无形资产的可收回金额低于其账面价值的，将无形资产的账面价值减记至可

    收回金额，减记的金额确认为无形资产减值损失，计入当期损益，同时计提相

    应的无形资产减值准备。

    无形资产减值损失确认后，减值无形资产的折耗或者摊销费用在未来期间作相

    应调整，以使该无形资产在剩余使用寿命内，系统地分摊调整后的无形资产账

    面价值（扣除预计净残值）。

    无形资产的减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。

    有迹象表明一项无形资产可能发生减值的，公司以单项无形资产为基础估计其

    可收回金额。公司难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该无形资产所

    属的资产组为基础确定无形资产组的可收回金额。

    5、 划分公司内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段具体标准

    研究阶段：为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调

    查、研究活动的阶段。

    开发阶段：在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计

    划或设计，以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等活动的阶段。

    内部研究开发项目研究阶段的支出，在发生时计入当期损益。

    6、 开发阶段支出符合资本化的具体标准北京神州泰岳软件股份有限公司 2010 年半年度报告

    63

    内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件时确认为无形资产：

    （1）完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；

    （2）具有完成该无形资产并使用或出售的意图；

    （3）无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产

    品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其

    有用性；

    （4）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，

    并有能力使用或出售该无形资产；

    （5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。

    (十八) 长期待摊费用

    1、 摊销方法

    长期待摊费用在受益期内平均摊销。

    2、 摊销年限

    经营租赁方式租入的固定资产改良支出，按最佳预期经济利益实现方式合理摊

    销。

    (十九) 预计负债

    本公司涉及诉讼、债务担保、亏损合同、重组事项时，如该等事项很可能需要未来

    以交付资产或提供劳务、其金额能够可靠计量的，确认为预计负债。

    1、 预计负债的确认标准

    与或有事项相关的义务同时满足下列条件时，本公司确认为预计负债：

    该义务是本公司承担的现时义务；

    履行该义务很可能导致经济利益流出本公司；

    该义务的金额能够可靠地计量。

    2、 预计负债的计量方法

    本公司预计负债按履行相关现时义务所需的支出的最佳估计数进行初始计量。

    本公司在确定最佳估计数时，综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货北京神州泰岳软件股份有限公司 2010 年半年度报告

    64

    币时间价值等因素。对于货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出

    进行折现后确定最佳估计数。

    最佳估计数分别以下情况处理：

    所需支出存在一个连续范围（或区间），且该范围内各种结果发生的可能性相

    同的，则最佳估计数按照该范围的中间值即上下限金额的平均数确定。

    所需支出不存在一个连续范围（或区间），或虽然存在一个连续范围但该范围

    内各种结果发生的可能性不相同的，如或有事项涉及单个项目的，则最佳估计

    数按照最可能发生金额确定；如或有事项涉及多个项目的，则最佳估计数按各

    种可能结果及相关概率计算确定。

    本公司清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基

    本确定能够收到时，作为资产单独确认，确认的补偿金额不超过预计负债的账

    面价值。

    公司根据合同的约定或合理估计，在质保期间对所售商品或所提供的服务按预

    计可能产生的质保费用计提预计负债，实际发生的质保费用在预计负债列支，

    质保期满结余的质保金予以冲回。

    (二十) 收入确认原则

    1、 公司收入在交易结果能够可靠估计时，按以下原则确认：

    （1）软件产品开发与销售：

    软件产品包括自主开发软件产品和定制开发软件产品。自主开发软件产品指公

    司自行开发研制的软件产品；定制开发软件产品指公司根据买方的实际需求进

    行定制、开发的软件产品。

    对于自主开发软件产品的销售，公司在软件产品的主要风险和报酬已转移给买

    方，不再保留与之相联系的管理权和控制权，取得明确的收款证据，相关成本

    能够可靠地计量时，确认收入。

    对于定制开发软件产品，经客户验收确认，按完工百分比确认收入。

    对于包含在系统集成中的软件产品，按系统集成的收入确认原则确认收入。

    （2）技术服务收入：

    技术服务包括公司向客户提供的与IT 运维管理相关的技术支持、技术咨询、

    技术开发、系统维护、运营管理等服务内容。

    公司在已根据合同约定提供了相应服务，取得明确的收款证据，相关成本能够

    可靠地计量时，确认收入。合同明确约定服务期限的，在合同约定的服务期限

    内，按进度确认收入；合同明确约定服务成果需经客户验收确认的，根据客户北京神州泰岳软件股份有限公司 2010 年半年度报告

    65

    验收情况确认收入。

    （3）系统集成收入：

    系统集成包括外购软硬件产品和公司软件产品的销售及安装。

    对于系统集成，公司根据合同的约定，在系统集成中的外购软硬件产品和公司

    软件产品的主要风险和报酬已转移给买方，不再保留与之相联系的继续管理权

    和控制权，系统已按合同约定的条件安装调试、取得了买方的验收确认，相关

    成本能够可靠地计量时，按完工百分比确认收入。

    （4）完工百分比的确认方法：

    完工百分比 = （ 已发生工时 ÷ 项目总工时 ） × 100%

    2、 上述交易如交易结果不能够可靠估计的，分别下列情况处理：

    （1）已经发生的成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的成本金额确认收

    入，并按相同金额结转成本。

    （2）已经发生的成本预计不能够得到补偿的，将已经发生的成本计入当期损

    益，不确认收入。

    (二十一) 政府补助

    1、 类型

    政府补助，是本公司从政府无偿取得的货币性资产与非货币性资产。分为与资

    产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。

    2、 会计处理方法

    与购建固定资产、无形资产等长期资产相关的政府补助，确认为递延收益，按

    照所建造或购买的资产使用年限分期计入营业外收入；

    与收益相关的政府补助，用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的，取得时

    确认为递延收益，在确认相关费用的期间计入当期营业外收入；用于补偿企业

    已发生的相关费用或损失的，取得时直接计入当期营业外收入。

    (二十二) 递延所得税资产和递延所得税负债北京神州泰岳软件股份有限公司 2010 年半年度报告

    66

    1、 确认递延所得税资产的依据

    公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认由可

    抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。

    2、 确认递延所得税负债的依据

    公司将当期与以前期间应交未交的应纳税暂时性差异确认为递延所得税负债。

    但不包括商誉、非企业合并形成的交易且该交易发生时既不影响会计利润也不

    影响应纳税所得额所形成的暂时性差异。

    (二十三) 主要会计政策、会计估计的变更

    本报告期主要会计政策、会计估计未变更。

    (二十四) 前期会计差错更正

    本报告期未发现采用追溯重述法的前期会计差错。

    三、 税项

    (一) 公司主要税种和税率

    税 种 税率(%)

    增值税 17

    营业税 5

    企业所得税 25

    城市维护建设税 7

    教育费附加 3

    (二) 税收优惠及批文

    1、 增值税

    根据国务院发布的国发【2000】18 号《国务院关于印发<鼓励软件产业和集成

    电路产业发展若干政策>的通知》和财务部、国家税务总局、海关总署发布的

    财税【2000】25 号《关于鼓励软件产业和集成电路产业发展有关税收政策问

    题的通知》中的有关规定，本公司自成立之日（即2001 年5 月18 日）起至

    2010 年12 月31 日止销售自行开发生产的软件产品时对增值税实际税负超过

    3%的部分即征即退。北京神州泰岳软件股份有限公司 2010 年半年度报告

    67

    2、 营业税

    根据财政部、国家税务总局《关于贯彻落实〈中共中央、国务院关于加强技术

    创新，发展高科技，实现产业化的决定〉有关税收问题的通知》（财税字【1999】

    273 号），公司及全资子公司北京新媒传信科技有限公司从事技术转让、技术

    开发业务和与之相关的技术咨询、技术服务业务取得的收入，符合条件的，免

    征营业税。

    3、 企业所得税

    2008 年12 月18 日，公司取得了北京市科学技术委员会、北京市财政局、北

    京市国家税务局以及北京市地方税务局联合核发的《高新技术企业证书》。根

    据《中华人民共和国企业所得税法》、《中华人民共和国企业所得税法实施条

    例》以及《高新技术企业认定管理办法》的相关规定，2010 年公司适用的企

    业所得税税率为15%。

    北京新媒传信科技有限公司2008 年被认定为软件企业，根据《财政部、国家

    税务总局关于企业所得税若干优惠政策的通知》（财税[2008]1 号）规定，2008

    年度免征企业所得税、2009 年至2011 年减半征收企业所得税。

    北京神州泰岳通信技术有限公司按25%计缴所得税。北京神州泰岳软件股份有限公司 2010 年半年度报告

    68

    四、 企业合并及合并财务报表

    本节下列表式数据中的金额单位，除非特别注明外均为人民币万元。

    (一) 子公司情况

    1、 通过设立或投资等方式取得的子公司

    子公司全称

    子公司

    类型

    注册地业务性质

    注册

    资本

    经营范围

    期末实际

    投资额

    实质上构成

    对子公司净

    投资的其他

    项目余额

    持股

    比例

    (%)

    表决权

    比例(%)

    是否合

    并报表

    少数股

    东权益

    少数股东权

    益中用于冲

    减少数股东

    损益的金额

    从母公司所有者权益

    冲减子公司少数股东

    分担的本期亏损超过

    少数股东在该子公司

    期初所有者权益中所

    享有份额后的余额

    北京神州泰岳通信

    技术有限公司

    控股

    子公

    司

    北京

    计算机应

    用服务业

    500

    法律、行政法规、国务院

    决定禁止的，不得经营；

    法律、行政法规、国务院

    决定规定应经许可的，经

    审批机关批准并经工商

    行政管理机关登记注册

    后方可经营；法律、行政

    法规、国务院决定未规定

    许可的，自主选择经营项

    目开展经营活动

    350 70 70 是125.46

    北京神州泰岳信息

    安全技术有限公司

    全资

    子公

    司

    北京

    计算机应

    用服务业

    2,000

    法律、行政法规、国务院

    决定禁止的，不得经营；

    法律、行政法规、国务院

    决定规定应经许可的，经

    审批机关批准并经工商

    行政管理机关登记注册

    后方可经营；法律、行政

    法规、国务院决定未规定

    许可的，自主选择经营项

    目开展经营活动

    2,000 100 100 是北京神州泰岳软件股份有限公司 2010 年半年度报告

    69

    2、 通过同一控制下企业合并取得的子公司

    子公司全称

    子公司

    类型

    注册地 业务性质注册资本经营范围

    期末实际

    投资额

    实质上构成

    对子公司净

    投资的其他

    项目余额

    持股

    比例

    (%)

    表决权

    比例(%)

    是否合

    并报表

    少数股东权

    益

    少数股东权

    益中用于冲

    减少数股东

    损益的金额

    从母公司所有者权益

    冲减子公司少数股东

    分担的本期亏损超过

    少数股东在该子公司

    期初所有者权益中所

    享有份额后的余额

    北京新媒传信科

    技有限公司

    全资

    子公

    司

    北京

    计算机应

    用服务业

    2,000

    代理、发布广告；

    法律、行政法规、

    国务院决定禁止

    的，不得经营；法

    律、行政法规、国

    务院决定规定应

    经许可的，经审批

    机关批准并经工

    商行政管理机关

    登记注册后方可

    经营；法律、行政

    法规、国务院决定

    未规定许可的，自

    主选择经营项目

    开展经营活动

    2,000 100 100 是北京神州泰岳软件股份有限公司 2010 年半年度报告

    70

    五、 合并财务报表主要项目注释

    （以下金额单位若未特别注明者均为人民币元）

    (一) 货币资金

    期末余额 年初余额

    项目

    人民币金额 人民币金额

    库存现金 179,679.67 246,763.26

    银行存款 1,750,764,767.60 2,074,185,040.43

    其他货币资金 2,283,500.85 2,417,228.34

    合 计 1,753,227,948.12 2,076,849,032.03

    其中受限制的货币资金明细如下：

    项 目 期末余额 年初余额

    银行保函保证金 2,283,500.85 2,417,228.34

    (二) 应收账款

    1、 应收账款按种类披露

    期末余额 年初余额

    种类

    账面金额

    占总

    额比

    例(%)

    坏账准备

    坏账

    准备

    比例

    账面金额

    占总

    额比

    例(%)

    坏账准备

    坏账

    准备

    比例

    单项金额重大

    的应收账款

    280,291,475.48 78.25 14,425,154.09 5.15 120,159,620.82 73.35 6,358,419.74 5.29

    单项金额不重

    大但按信用风

    险特征组合后

    该组合的风险

    较大的应收账

    款

    其他不重大应

    收账款

    77,919,068.02 21.75 5,561,881.56 7.14 43,658,124.23 26.65 3,559,453.23 8.15

    合计 358,210,543.50 100.00 19,987,035.65 163,817,745.05 100.00 9,917,872.97北京神州泰岳软件股份有限公司 2010 年半年度报告

    71

    2、 期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的应收账款坏账准备计提：

    应收款项内容 账面金额 坏账准备金额计提比例(%) 理 由

    卓望信息技术(北京)有限公司 231,353,032.34 11,567,651.62 5.00 单项重大款项，按账龄计提

    中国联合网络通信有限公司 19,919,387.99 995,969.40 5.00 单项重大款项，按账龄计提

    中国移动通信集团河北有限公司 10,010,656.79 603,944.77 6.03 单项重大款项，按账龄计提

    中国移动通信集团重庆有限公司 9,730,081.02 486,504.05 5.00 单项重大款项，按账龄计提

    中国移动通信集团北京有限公司 9,278,317.34 771,084.25 8.31 单项重大款项，按账龄计提

    合计 280,291,475.48 14,425,154.09

    3、 期末应收账款中无持本公司5％以上（含5％）表决权股份的股东单位款项。

    4、 应收账款中欠款金额前五名

    单位名称 与本公司关系 金额 年限

    占应收账款总

    额的比例(%)

    卓望信息技术(北京)有限公司 主要客户 231,353,032.34 1 年以内 64.59

    中国联合网络通信有限公司 主要客户 19,919,387.99 1 年以内 5.56

    中国移动通信集团河北有限公司 主要客户 10,010,656.79 5 年以内*1 2.79

    中国移动通信集团重庆有限公司 主要客户 9,730,081.02 1 年以内 2.72

    中国移动通信集团北京有限公司 主要客户 9,278,317.34 3 年以内*2 2.59

    *1：其中：1 年以内9,524,972.87 元；1-2 年333,339.20 元；2-3 年55,027.13；4-5 年

    97,317.59。

    *2：其中：1 年以内6,212,382.10 元；1-2 年2,296,702.12 元；2-3 年769,333.12。

    5、 期末无应收关联方款项。

    6、 期末应收账款按账龄分类如下：

    期末余额 年初金额

    账 龄

    账面余额

    占总额

    比例(%)

    坏账准备

    坏账准备

    比例(%)

    账面余额

    占总额

    比例(%)

    坏账准备

    坏账准备

    比例(%)

    1年以内（含1年） 337,065,139.93 94.10 16,853,257.00 5.00 151,756,119.54 92.64 7,587,805.98 5.00

    1年至2年（含2年） 17,608,928.58 4.92 1,760,892.86 10.00 7,680,276.97 4.69 768,027.70 10.00

    2年至3年（含3年） 2,668,088.40 0.74 800,426.52 30.00 3,143,174.95 1.92 942,952.49 30.00

    3年至4年（含4年） 407,500.00 0.11 203,750.00 50.00 1,238,173.59 0.76 619,086.80 50.00

    4年至5年（含5年） 460,886.59 0.13 368,709.27 80.00 -

    合 计 358,210,543.50 100 19,987,035.65 163,817,745.05 100 9,917,872.97北京神州泰岳软件股份有限公司 2010 年半年度报告

    72

    (三) 其他应收款

    1、 其他应收款按种类披露：

    期末余额 年初余额

    种类

    账面金额

    占总额

    比例(%)

    坏账准备

    坏账准

    备比例

    账面金额

    占总额

    比例(%)

    坏账准备

    坏账准

    备比例

    单项金额重

    大的其他应

    收款

    单项金额不

    重大但按信

    用风险特征

    组合后该组

    合的风险较

    大的其他应

    收款

    其他不重大

    其他应收款

    10,633,808.02 100.00 947,655.73 8.91 8,698,584.16 100.00 790,469.78 9.09

    合计 10,633,808.02 100.00 947,655.73 8,698,584.16 100.00 790,469.78

    2、 期末其他应收款中无持本公司5％以上（含5％）表决权股份的股东单位款项。

    3、 其他应收款前五名情况

    单位名称 金额 年限

    占其他应收款

    总额的比例(%)

    性质或内容

    北京睿豪酒店物业管理公司 1,211,178.00 2 至3 年 11.39 房租押金

    北京东环鑫融投资公司 752,750.14 1-2 年 7.08 房租押金

    北京鸿基物业管理公司 747,515.00 3 年以上 7.03 房租押金

    奇点新源国际技术开发公司 700,000.00 1 年以内 6.58 暂付款

    北京软赢科技有限公司 700,000.00 1 年以内 6.58 暂付款

    4、 期末无应收关联方款项。北京神州泰岳软件股份有限公司 2010 年半年度报告

    73

    5、 期末其他应收款按账龄分类如下：

    期末余额 年初余额

    账 龄

    账面余额

    占总额比

    例(%)

    坏账准备

    坏账准备

    比例(%)

    账面余额

    占总额比

    例(%)

    坏账准备

    坏账准备

    比例(%)

    1年以内（含1年）

    8,275,402.51 77.82 413,770.13 5 7,404,583.86 85.12 370,229.20 5

    1年至2年（含2年）

    1,066,849.01 10.03 106,684.90 10 2,443.80 0.03 244.38 10

    2年至3年（含3年）

    1,225,378.00 11.52 367,613.40 30 1,225,778.00 14.09 367,733.40 30

    3年至4年（含4年）

    3,600.00 0.03 1,800.00 50 9,200.00 0.11 4,600.00 50

    4年至5年（含5年）

    23,956.00 0.23 19,164.80 80 44,578.50 0.51 35,662.80 80

    5年以上

    38,622.50 0.36 38,622.50 100 12,000.00 0.14 12,000.00 100

    合 计

    10,633,808.02 100 947,655.73 8,698,584.16 100 790,469.78

    (四) 预付款项

    1、 预付款项按账龄列示

    期末余额 年初余额

    账龄

    金额 比例(%) 金额 比例(%)

    1 年以内 3,831,854.46 100.00 4,547,013.73 99.15

    1 至2 年 39,180.99 0.85

    合计 3,831,854.46 100.00 4,586,194.72 100.00

    2、 预付款项金额前五名单位情况

    单位名称 与本公司关系金额 时间 未结算原因

    中国惠普有限公司 供应商 849,824.00 1 年以内 尚未到货结算

    北京辉蓝保盈科技发展有限公司 供应商 812,948.00 1 年以内 尚未到货结算

    神州数码（中国）有限公司 供应商 611,634.00 1 年以内 尚未到货结算

    成都神州数码有限公司 供应商 390,000.00 1 年以内 尚未到货结算

    北京睿豪酒店物业 房屋出租方 349,895.54 1 年以内 预付房屋租金

    合计 3,014,301.54

    3、 期末预付账款中无持本公司5％以上（含5％）表决权股份的股东单位欠款。北京神州泰岳软件股份有限公司 2010 年半年度报告

    74

    (五) 存货

    存货分类

    期末余额 年初余额

    项 目

    账面余额 跌价准备 账面余额 跌价准备

    外购软硬件及服务 53,873,590.50 42,243,028.47

    (六) 固定资产原价及累计折旧

    固定资产情况

    项目 期初账面余额本期增加 本期减少 期末账面余额

    一、账面原值合计： 33,804,206.24 4,942,861.73 11,488.03 38,735,579.94

    其中：房屋及建筑物

    运输工具 5,292,483.10 1,716,777.00 7,009,260.10

    机器设备 28,511,723.14 3,226,084.73 11,488.03 31,726,319.84

    二、累计折旧合计： 12,447,615.55 3,194,966.19 4,153.91 15,638,427.83

    其中：房屋及建筑物

    运输工具 2,118,554.18 506,175.04 2,624,729.22

    机器设备 10,329,061.37 2,688,791.15 4,153.91 13,013,698.61

    三、固定资产账面净值合计 21,356,590.69 4,942,861.73 3,202,300.31 23,097,152.11

    其中：房屋及建筑物

    运输工具 3,173,928.92 1,716,777.00 506,175.04 4,384,530.88

    机器设备 18,182,661.77 3,226,084.73 2,696,125.27 18,712,621.23

    四、减值准备合计

    其中：房屋及建筑物

    运输工具

    机器设备北京神州泰岳软件股份有限公司 2010 年半年度报告

    75

    五、固定资产账面价值合计 21,356,590.69 4,942,861.73 3,202,300.31 23,097,152.11

    其中：房屋及建筑物

    运输工具 3,173,928.92 1,716,777.00 506,175.04 4,384,530.88

    机器设备 18,182,661.77 3,226,084.73 2,696,125.27 18,712,621.23

    注：本期折旧额为3,194,966.19 元。

    (七) 在建工程

    期末余额 年初余额

    项 目

    账面余额 减值准备账面价值 账面余额 减值准备 账面价值

    研发及办公用房 328,898,811.10 328,898,811.10 65,491,080.00 65,491,080.00

    合 计 328,898,811.10 328,898,811.10 65,491,080.00 65,491,080.00北京神州泰岳软件股份有限公司 2010 年半年度报告

    76

    重大在建工程项目变动情况

    工程项目名

    称

    预算数 年初余额 本期增加

    转入

    固定

    资产

    其他

    减少

    工程投入占

    预算比例

    (%)

    工程

    进度

    利息资

    本化累

    计金额

    其中：本期

    利息资本化

    金额

    本期利息

    资本化率

    (%)

    资金来源 期末余额

    研发及办公

    用房(北辰首

    作大厦)

    420,606,840.00 65,491,080.00 263,407,731.10 78.20 募股资金及自筹资金328,898,811.10

    合 计 65,491,080.00 263,407,731.10 328,898,811.10北京神州泰岳软件股份有限公司 2010 年半年度报告

    77

    (八) 长期待摊费用

    项目 年初余额 本期增加额本期摊销额其他减少额期末余额 其他减少的原因

    租入办公场所装修 936,313.76 - 645,783.84 - 290,529.92

    合计 936,313.76 645,783.84 290,529.92

    (九) 递延所得税资产

    1、 已确认的递延所得税资产

    项 目 期末数 期初数

    递延所得税资产：

    1、资产减值准备形成的可抵扣暂时性差异 2,378,914.38 1,491,362.73

    2、计提质保金形成的可抵扣暂时性差异 591,554.10 591,554.10

    3、其他非流动负债（递延收益）形成的可抵扣暂时性差异1,807,657.74 848,395.72

    4、已计提未支付的奖金形成的可抵扣暂时性差异 2,836,500.00

    小 计 4,778,126.22 5,767,812.55

    2、 引起暂时性差异的资产或负债项目对应的暂时性差异

    项目 暂时性差异金额

    1、资产减值准备形成的可抵扣暂时性差异 17,136,124.04

    2、计提质保金形成的可抵扣暂时性差异 3,943,694.03

    3、其他非流动负债（递延收益）形成的可抵扣暂时性差异12,217,718.20

    4、已计提未支付的奖金形成的可抵扣暂时性差异

    合计 33,297,536.27

    (十) 资产减值准备

    本期减少

    项 目 年初余额 本期增加

    转 回 转 销

    期末余额

    坏账准备 10,708,342.75 10,226,348.63 20,934,691.38

    合计 10,708,342.75 10,226,348.63 20,934,691.38北京神州泰岳软件股份有限公司 2010 年半年度报告

    78

    (十一) 应付账款

    期末余额 年初余额

    34,662,654.03 36,347,616.44

    1、 期末余额中无欠持本公司5％以上（含5％）表决权股份的股东款项。

    2、 期末余额中无欠关联方款项。

    (十二) 预收款项

    期末余额 年初余额

    53,595,755.82 41,870,953.08

    1、 期末余额中无欠持本公司5％以上（含5％）表决权股份的股东款项。

    2、 期末余额中无欠关联方款项。

    (十三) 应付职工薪酬

    项目 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额

    （1）工资、奖金、津贴和补贴 21,310,000.00 91,787,155.84 99,094,295.56 14,002,860.28

    （2）职工福利费 339,504.04 339,504.04

    （3）社会保险费 1,686,987.96 11,619,647.26 11,324,278.93 1,982,356.29

    其中：医疗保险费 641,256.02 3,948,259.03 3,928,423.11 661,091.94

    基本养老保险费 969,245.31 7,130,439.66 6,882,695.53 1,216,989.44

    年金缴费 5,431.80 39,382.20 33,311.50 11,502.50

    失业保险费 44,460.70 316,539.61 302,747.15 58,253.16

    工伤保险费 14,590.10 97,907.75 94,389.99 18,107.86

    生育保险费 12,004.03 87,119.01 82,711.65 16,411.39

    （4）住房公积金 2,004,152.00 13,406,356.00 15,191,340.00 219,168.00

    （5）辞退福利 94,500.00 94,500.00

    （6）其他

    合计 25,001,139.96 117,247,163.14 126,043,918.53 16,204,384.57

    (十四) 应交税费

    税费项目 期末余额 年初余额

    增值税 629,889.51 915,946.21北京神州泰岳软件股份有限公司 2010 年半年度报告

    79

    营业税 1,714,405.55 1,492,538.76

    城市维护建设税 980,366.78 906,098.67

    教育费附加 420,157.22 388,327.95

    企业所得税 13,493,018.83 -2,170,240.84

    个人所得税 1,417,050.31 1,170,880.12

    印花税 890,671.48 890,671.48

    合计 19,545,559.68 3,594,222.35

    (十五) 其他应付款

    期末余额 年初余额

    7,980,394.36 1,132,925.49

    1、 期末余额中无欠持本公司5％以上（含5％）表决权股份的股东款项。

    2、 期末余额中无欠关联方款项。

    (十六) 预计负债

    项目 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额

    质保金 3,943,694.03 3,943,694.03

    (十七) 其他非流动负债

    项目 期末账面余额 期初账面余额

    递延收益-与收益相关的政府补助 12,217,718.20 5,822,638.10

    递延收益-与收益相关的政府补助明细如下：

    获得政府补助的项目名称 期末余额 年初余额

    基于IAM 技术的统一身份及访问安全管理平台软件 0.00 1,178,895.42

    用户身份及访问行为管控系统 163,016.51 332,599.13

    信息安全一体化集中管理系统（SOC） 1,047,730.07 1,624,054.66

    电信级统一身份认证与访问控制网关 489,806.14 789,177.04

    移动互联生活增值服务平台研发 267,575.71 897,911.85

    农村综合信息服务平台开发及应用推广 1,000,000.00 1,000,000.00

    基于国产中间件面向IT 服务管理领域的业务运维管理平台的研发及产业化6,810,000.00 0.00

    面向电信领域的大型商业智能软件 2,000,000.00 0.00

    综合安全审计系统 439,589.77 0.00

    合 计 12,217,718.20 5,822,638.10北京神州泰岳软件股份有限公司 2010 年半年度报告

    80

    (十八) 股本

    本期变动增（+）减（－）

    项目 年初余额

    发行新股 送股 公积金转股 其他 小计

    期末余额

    1．有限售条件股份

    (1). 国家持股

    (2). 国有法人持股

    (3). 其他内资持股 94,800,000.00 142,200,000.00 142,200,000.00 237,000,000.00

    其中：

    境内法人持股 4,800,000.00 7,200,000.00 7,200,000.00 12,000,000.00

    境内自然人持股 90,000,000.00 135,000,000.00 135,000,000.00 225,000,000.00

    (4). 外资持股

    其中：

    境外法人持股

    境外自然人持股

    有限售条件股份合计 94,800,000.00 142,200,000.00 142,200,000.00 237,000,000.00

    2．无限售条件流通股份

    (1). 人民币普通股 31,600,000.00 47,400,000.00 47,400,000.00 79,000,000.00

    (2). 境内上市的外资股

    (3). 境外上市的外资股

    (4). 其他

    无限售条件流通股份合计 31,600,000.00 47,400,000.00 47,400,000.00 79,000,000.00

    合计 126,400,000.00 189,600,000.00 189,600,000.00 316,000,000.00北京神州泰岳软件股份有限公司 2010 年半年度报告

    81

    (十九) 资本公积

    项 目 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额

    1、股本溢价 1,735,771,128.52 189,600,000.00 1,546,171,128.52

    2、其他资本公积 9,332,678.40 9,332,678.40

    合 计 1,745,103,806.92 189,600,000.00 1,555,503,806.92

    (二十) 盈余公积

    项目 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额

    法定盈余公积 33,236,015.99 33,236,015.99

    (二十一) 未分配利润

    项 目 金 额 提取或分配比例

    调整前 上年末未分配利润 355,352,733.75

    调整 年初未分配利润合计数（调增+，调减-）

    调整后 年初未分配利润 355,352,733.75

    加： 本期归属于母公司所有者的净利润 149,945,584.63

    减：提取法定盈余公积

    提取任意盈余公积

    提取储备基金

    提取企业发展基金

    提取职工奖福基金

    提取一般风险准备

    应付普通股股利 38,135,362.24

    转作股本的普通股股利

    ……

    期末未分配利润 467,162,956.14

    (二十二) 营业收入及营业成本

    本期发生额 上期发生额

    项 目

    主营业务 其他业务 合 计 主营业务 其他业务 合 计

    营业收入 381,446,344.05 381,446,344.05 326,282,448.94 326,282,448.94

    营业成本 84,845,463.33 84,845,463.33 89,742,261.45 89,742,261.45北京神州泰岳软件股份有限公司 2010 年半年度报告

    82

    营业利润 170,187,454.23 170,187,454.23 126,883,319.22 126,883,319.22

    1、 按产品类别列示主营业务收入、主营业务成本

    本期发生额 上期发生额

    项 目

    营业收入 营业成本 营业收入 营业成本

    (1)软件产品开发与销售 65,625,712.38 4,105,272.76 40,572,120.70 2,606,272.26

    (2)技术服务 287,031,418.50 67,329,960.68 267,297,422.51 72,434,802.00

    (3)系统集成 28,789,213.17 13,410,229.88 18,412,905.73 14,701,187.19

    合 计 381,446,344.05 84,845,463.33 326,282,448.94 89,742,261.45

    2、 按客户行业类别列示主营业务收入、主营业务成本

    本期发生额 上期发生额

    项 目

    营业收入 营业成本 营业收入 营业成本

    电 信

    357,033,839.59 79,498,511.22 300,233,410.06 85,335,594.81

    金 融

    13,676,726.71 2,650,773.25 5,564,226.26 285,267.82

    能 源

    2,773,493.26 547,832.47 2,846,893.46 436,534.50

    政 府

    1,483,641.11 11,111.11 2,554,235.48 618,270.93

    其 他

    6,478,643.38 2,137,235.28 15,083,683.68 3,066,593.39

    合 计

    381,446,344.05 84,845,463.33 326,282,448.94 89,742,261.45

    3、 公司向前五名客户销售情况

    客户名称 营业收入总额 占公司全部主营业务收入的比例(%)

    卓望信息技术（北京）有限公司 239,219,020.68 62.71%

    中国移动通信集团重庆有限公司 26,296,673.61 6.89%

    重庆通信服务公司 14,317,466.75 3.75%

    中国移动 9,704,030.68 2.54%

    中国移动通信集团河北有限公司 9,428,021.85 2.47%

    (二十三) 营业税金及附加

    项 目 本期发生额 上期发生额

    营业税 3,900,400.92 2,862,639.42

    城市维护建设税 755,481.96 423,027.79

    教育费附加 323,777.98 181,297.62

    合 计 4,979,660.86 3,466,964.83北京神州泰岳软件股份有限公司 2010 年半年度报告

    83

    (二十四) 资产减值损失

    项 目 本期发生额 上期发生额

    坏账损失 10,226,348.63 11,872,258.05

    (二十五) 财务费用

    项 目 本期发生额上期发生额

    利息支出 4,425.00

    减：利息收入 6,472,479.66 510,376.19

    其 他 33,156.51 -130,585.25

    合 计 -6,439,323.15 -636,536.44

    (二十六) 营业外收入

    项 目 本期发生额上期发生额

    政府补助 7,521,781.70 7,430,179.47

    其中：增值税超税负返还 4,306,861.80 3.398,390.32

    其他政府补助 3,214,919.90 4,031,789.15

    收到的与收益相关的政府补助：

    政府补助的种类及项目 本期发生额 上期发生额

    收到增值税超税负返还 *1 4,306,861.80 3.398,390.32

    收到的其他与收益相关的政府补助 *2 3,214,919.90 4,031,789.15

    *1：根据国务院发布的国发【2000】18 号《国务院关于印发<鼓励软件产业和集成电路

    产业发展若干政策>的通知》和财务部、国家税务总局、海关总署发布的财税【2000】

    25 号《关于鼓励软件产业和集成电路产业发展有关税收政策问题的通知》中的有关规定，

    本公司及控股子公司北京神州泰岳信息系统技术有限责任公司自成立之日（即2001 年5

    月18 日）起至2010 年12 月31 日止销售自行开发生产的软件产品时对增值税实际税负

    超过3%的部分即征即退。公司将每年实际收到的增值税返还记入“营业外收入”。

    *2：根据《企业会计准则第16 号——政府补助》规定，将实际收到的政府补助资金按

    已经发生成本费用的金额转入营业外收入。

    本报告期内结转的政府补助的种类和金额如下：

    内 容 本期发生额 上期发生额 发生额说明北京神州泰岳软件股份有限公司 2010 年半年度报告

    84

    批准文件 批准机关

    面向业务的网络系统管理平台软件

    项目

    1,684,456.96

    北京市产业技术成果转化项目编号

    【2007】合同227 号

    北京市工业促进局

    基于ITIL 的业务服务管理平台软件

    项目

    1,201,033.17

    北京市高成长企业自主创新科技专项

    协议书

    北京市科学技术委员会

    基于ITIL 的IT 网络系统与服务管理

    平台软件项目

    476,530.04

    北京市海淀区科技项目任务书（项目

    编号：K2008004）

    北京市海淀区科学技术

    委员会

    基于IAM 技术的统一身份及访问安

    全管理平台软件项目

    1,178,895.42 613,993.27

    北京市高成长企业自主创新科技专项

    协议书

    北京市科学技术委员会

    用户身份及访问行为管控系统 169,582.62 55,775.71

    2008 年度海淀区重大产业专项（续）

    支持项目公告（海淀发【2009】5 号）

    北京市海淀区财政局

    信息安全一体化集中管理系统

    （SOC）

    576,324.59 电子信息产业发展基金 工业和信息化部

    电信级统一身份认证与访问控制网

    关项目

    299,370.90 电子信息产业发展基金 工业和信息化部

    移动互联生活增值服务平台研发 630,336.14

    北京市科技计划课题（课题编号：

    Z09000100970906）

    北京市科学技术委员会

    综合安全审计系统项目 360,410.23

    北京市中小企业（工业）发展专项资

    金项目

    北京市财政局

    合 计 3,214,919.90 4,031,789.15

    (二十七) 营业外支出

    项 目 本期发生额上期发生额

    1、非流动资产处置损失合计 2,933.66 37,422.00

    其中：固定资产处置损失 2,933.66 37,422.00

    2、捐赠支出 817,883.00

    合 计 820,816.66 37,422.00

    (二十八) 所得税费用

    项 目 本期发生额 上期发生额

    当期所得税费用 25,930,820.97 19,346,061.29

    递延所得税费用 989,686.33 -2,091,175.74

    合 计 26,920,507.30 17,254,885.55

    (二十九) 基本每股收益和稀释每股收益的计算过程

    1、 基本每股收益

    基本每股收益=P0÷S

    S= S0＋S1＋Si×Mi÷M0– Sj×Mj÷M0-Sk

    （1）基本每股收益 = 149,945,584.63 ÷ (126,400,000 + 189,600,000 × 6 ÷ 6) =

    149,945,584.63 ÷ 316,000,000 = 0.47 元/股

    （2）基本每股收益（扣除非经常性损益后） = 147,910,596.88 ÷(126,400,000 +

    189,600,000 × 6 ÷ 6) = 147,910,596.88 ÷ 316,000,000 = 0.47 元/股北京神州泰岳软件股份有限公司 2010 年半年度报告

    85

    其中：P0 为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于普通股股东的

    净利润；S 为发行在外的普通股加权平均数；S0 为期初股份总数；S1 为报告期因公积金

    转增股本或股票股利分配等增加股份数；Si 为报告期因发行新股或债转股等增加股份

    数；Sj 为报告期因回购等减少股份数；Sk 为报告期缩股数；M0 报告期月份数；Mi 为增

    加股份次月起至报告期期末的累计月数；Mj 为减少股份次月起至报告期期末的累计月

    数。

    2、 稀释每股收益

    稀释每股收益=P1/（S0＋S1＋Si×Mi÷M0–Sj×Mj÷M0–Sk+认股权证、股份期权、可

    转换债券等增加的普通股加权平均数）

    （1）稀释每股收益 = 149,945,584.63 ÷ (126,400,000 + 189,600,000 × 6 ÷ 6) =

    149,945,584.63 ÷ 316,000,000 = 0.47 元/股

    （2）稀释每股收益（扣除非经常性损益后） = 147,910,596.88 ÷(126,400,000 +

    189,600,000 × 6 ÷ 6) = 147,910,596.88 ÷ 316,000,000 = 0.47 元/股

    其中，P1 为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于公司普通股股

    东的净利润，并考虑稀释性潜在普通股对其影响，按《企业会计准则》及有关规定进行

    调整。公司在计算稀释每股收益时，应考虑所有稀释性潜在普通股对归属于公司普通股

    股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润和加权平均股数

    的影响，按照其稀释程度从大到小的顺序计入稀释每股收益，直至稀释每股收益达到最

    小值。

    (三十) 现金流量表附注

    1、 收到的其他与经营活动有关的现金

    项 目 本期金额 上期金额

    收到各项政府补助 16,750,000.00 560,000.00

    收到利息收入 6,472,479.66 510,376.19

    收到其他零星现金 2,932,976.73 ---

    合 计 26,155,456.39 1,070,376.19

    2、 支付的其他与经营活动有关的现金

    项 目 本期金额 上期金额

    支付办公、差旅、房租、招待等营业费用及

    管理费用等

    36,556,020.03 28,412,878.60

    合 计 36,556,020.03 28,412,878.60

    3、 收到的其他与筹资活动有关的现金

    项 目 本期金额 上期金额北京神州泰岳软件股份有限公司 2010 年半年度报告

    86

    收回的银行保函保证金 133,727.49 1,017,665.56

    收到上市补贴款

    合 计 133,727.49 1,017,665.56

    4、 支付的其他与筹资活动有关的现金

    项 目 本期金额 上期金额

    分配股利支付个人所得税 3,592,584.51

    上市费用 1,300,000.00

    其他 1,663,500.00

    合 计 5,256,084.51 1,300,000.00

    5、 现金流量表补充资料

    项 目 本期金额 上期金额

    净利润 149,967,911.97 117,021,191.14

    加：资产减值准备 10,226,348.63 11,872,258.05

    固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 3,194,966.19 2,147,401.01

    无形资产摊销

    长期待摊费用摊销 645,783.84 369,747.11

    处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填

    列）

    2,933.66 37,422.00

    固定资产报废损失（收益以“－”号填列）

    公允价值变动损失（收益以“－”号填列）

    财务费用（收益以“－”号填列） 4,425.00

    投资损失（收益以“－”号填列）

    递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） 989,686.33 -2,091,175.74

    递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）

    存货的减少（增加以“－”号填列）

    -11,630,562.03

    -18,489,219.95

    经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -188,780,035.23 -218,629,272.62

    经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 19,786,609.40 -6,951,894.59

    其 他

    经营活动产生的现金流量净额 -15,596,357.24 -114,709,118.59

    6、 现金和现金等价物的构成：

    现金流量表中现金的年初、期末金额以本公司货币资金减去其他货币资金中的保证金后

    的余额列示，本公司各期末货币资金余额和保证金余额情况如下：

    项 目 期末余额 年初余额北京神州泰岳软件股份有限公司 2010 年半年度报告

    87

    货币资金余额 1,753,227,948.12 2,076,849,032.03

    减：保证金 2,283,500.85 2,417,228.34

    现金流量表中现金列示 1,750,944,447.27 2,074,431,803.69

    六、 关联方及关联交易

    (一) 关联方情况

    1、 控制本公司的关联方

    本公司的并列第一大股东为自然人王宁先生、李力先生。双方签定了一致行动协议，为

    一致行动人。是本公司的实际控制人。

    2、 本公司的子公司情况：

    （金额单位：人民币万元）

    子公司名称 子公司类型 企业类型

    注册

    地

    法定代表

    人

    注册资

    本

    持股比例

    (%)

    表决权比例

    (%)

    北京新媒传信科技有限公

    司

    全资子公司

    有限责任

    公司

    北京 汪铖 2,000.00 100 100

    北京神州泰岳通信技术有

    限公司

    控股子公司

    有限责任

    公司

    北京 黄松浪 500.00 70 70

    北京神州泰岳信息安全技

    术有限公司

    全资子公司

    有限责任

    公司

    北京 张建军 2,000.00 100 100

    本公司的子公司注册资本（或实收资本、股本）变化情况：

    （金额单位：人民币万元）

    子公司名称 2010年1 月1 日2010 年变动 2010 年6 月30 日

    北京新媒传信科技有限公司 2,000.00 2,000.00

    北京神州泰岳通信技术有限公司 500.00 500.00

    北京神州泰岳信息安全技术有限公司 2,000.00 2,000.00

    3、 本公司的其他关联方情况

    其他关联方名称 其他关联方与本公司的关系

    齐强、黄松浪、王国华、万能、徐斯平 持有公司5%以上股权的股东

    夏冬林、王克明、黄涛、陈冲、张振鹏、刘豪、许芃、王志刚、

    高峰

    关键管理人员

    (二) 关联方交易

    1、 存在控制关系且已纳入本公司合并会计报表范围的子公司，其相互间交易及母子

    公司交易已作抵销。

    2、与资产收购相关的关联交易北京神州泰岳软件股份有限公司 2010 年半年度报告

    88

    2010 年4 月18 日，经公司第三届董事会第二十二次会议审议，计划以自有资金合计

    7,095,434.47 元收购王宁、李力、万瀛女、汪铖、刘国兰、王国华、齐强、徐斯平持有

    的北京互联时代通讯科技有限公司（以下简称“互联时代”）100%的股权，使其成为公

    司的全资子公司。

    本次交易构成了关联交易，以互联时代经审计的截至2010 年3 月31 日的净资产为股权

    转让价格。

    本次股权转让尚需取得电信管理机构的批准。目前，股权转让的相关审批手续正在办理

    当中。

    3、 公司无需披露的其他关联方交易事项。

    七、 或有事项

    (一) 未决诉讼或仲裁形成的或有负债

    2008 年7 月，亿阳安全技术有限公司（下称“亿阳公司”）向北京市海淀区人民法院提

    起诉讼，认为公司在开发Ultra-AMS 产品时侵犯了其计算机软件著作权。2010 年4 月，

    北京市海淀区人民法院做出一审判决，判令公司停止侵权、支付诉讼费用5 万元、负担

    鉴定费4 万元以及交纳案件受理费1050 元。

    本公司已向北京市第一中级人民法院提出上诉，目前正在审理当中。

    (二) 截止2010 年6 月30 日，公司没有为关联方及其他单位提供债务担保形成的或有负债。

    (三) 本公司无需披露的其他或有负债。

    八、 承诺事项

    (一) 未结清保函

    截至2010 年6 月30 日止，公司尚未结清的银行保函明细如下：

    项 目 开户银行 保函金额

    保证金比

    例(%)

    保证金金额

    2006 年中国网通集团网通DCN 网络整合改造

    项目安全系统工程硬 件（SOC 部分）采购合

    同

    北京银行上地支行 8,182,983.00 10 818,298.30

    2006 年中国网通集团网通DCN 网络整合改造

    项目安全系统工程（安全管理中心（SOC))技

    术开发委托合同

    北京银行上地支行 1,668,888.00 10 166,888.80

    中国人寿IT 监控平台扩容项目软件采购合同 北京银行上地支行 5,974,415.00 5 298,721.00北京神州泰岳软件股份有限公司 2010 年半年度报告

    89

    项 目 开户银行 保函金额

    保证金比

    例(%)

    保证金金额

    中国人寿IT 管理平台扩容项目软件采购合同 北京银行上地支行 3,451,015.00 5 172,551.00

    中国教育电视台国家教育新媒体平台二期建设

    -学习超市平台整合和推广项目网络安全管理

    服务平台建设合同

    北京银行上地支行 3,496,000.00 5 174,800.00

    中国人寿保险股份有限位公司4A 身份管理系

    统项目软件采购合同书

    北京银行上地支行 3,407,400.00 5 170,370.00

    中国人寿保险股份有限公司电话销售软件采购

    合同书

    北京银行上地支行 1,200,000.00 5 60,000.00

    中国人寿保险股份有限公司配置管理数据库软

    件采购合同书

    北京银行上地支行 1,830,000.00 5 91,500.00

    2010 年中国联通上海BOSS 网管系统新建项目

    采购（投标保函）

    北京银行上地支行 100,000.00

    中国疾病预防控制中心新址信息系统建设项目

    IT 服务运维管理系统集成项目

    北京银行上地支行 1,860,000.00 5 93,000.00

    2006 年中国网通数据中心二期工程网管与监

    控部分总部EDC 运维管理平台

    北京银行上地支行 826,840.00 10 82,684.00

    2006 年中国网通数据中心二期工程采购项目

    安全与网管监控部分设备采购合同（总部

    EDC）

    北京银行上地支行 187,802.00 10 18,780.20

    合 计 2,247,593.30

    (二) 公司无需披露的其他重大财务承诺事项。

    九、 公司无需披露的资产负债表日后事项

    十、 其他需要说明的重要事项

    1、2010 年4 月18 日，经公司第三届董事会第二十二次会议审议通过，公司与微软中国

    投资控股有限公司签订了《股权转让协议》，计划使用超募资金10,800,000 美元收购其

    持有的大连华信计算机技术股份有限公司（以下简称“大连华信”）1200 万股股份（占

    大连华信总股本的8%）。

    本次股权转让尚需取得中国商务部的批准。截至报告期末，本次股权转让的有关审批事

    宜正在办理当中。

    2、2010 年5 月28 日，公司第三届董事会第二十三次会议审议通过《关于超募资金使用北京神州泰岳软件股份有限公司 2010 年半年度报告

    90

    计划及其实施的议案》，计划使用超募资金10,330 万元，在重庆高新区设立全资子公司，

    重点围绕着中国移动农村信息网，开展平台与产品的开发建设以及相关运营支撑服务工

    作。

    截至报告期末，全资子公司的工商注册事宜正在办理当中。

    十一、 母公司财务报表主要项目注释

    (一) 应收账款

    1、 应收账款构成

    期末余额 年初余额

    种 类

    账面金额

    占总额比

    例(%)

    坏账准备

    坏账

    准备

    比例

    (%)

    账面金额

    占总额

    比例(%)

    坏账准备

    坏账准备

    比例(%)

    单项金额重大的应收

    账款

    55,201,295.14 44.51 3,170,645.07 5.74 45,213,431.65 53.52 2,611,110.28 5.78

    单项金额不重大但按

    信用风险特征组合后

    该组合的风险较大的

    应收账款

    其他不重大应收账款

    68,813,314.02

    55.49 5,106,593.86 7.42 39,266,660.83 46.48 3,339,880.06 8.51

    合 计

    124,014,609.16

    100.00 8,277,238.93 84,480,092.48

    100.00

    5,950,990.34

    2、期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的应收账款坏账准备计提

    单位名称 账面余额 坏账准备金额 计提比例(%) 理 由

    中国联合网络通信有限公司

    19,919,387.99 995,969.40

    5 单项重大款项，按账龄计提

    中国移动通信集团河北有限公司

    10,010,656.79 603,944.77

    6.03 单项重大款项，按账龄计提

    中国移动通信集团重庆有限公司

    9,730,081.02 486,504.05

    5 单项重大款项，按账龄计提

    中国移动通信集团北京有限公司

    9,278,317.34 771,084.25

    8.31 单项重大款项，按账龄计提

    中国移动通信集团广东有限公司

    6,262,852.00 313,142.60

    5 单项重大款项，按账龄计提

    合 计

    55,201,295.14 3,170,645.07

    3、 期末应收账款中无持本公司5％以上（含5％）表决权股份的股东单位款项。北京神州泰岳软件股份有限公司 2010 年半年度报告

    91

    4、 期末无应收关联方款项。

    5、 期末应收账款中欠款金额前五名

    债务人名称

    与本公司

    关系

    金 额 年 限

    占应收账款总额

    的比例(%)

    中国联合网络通信有限公司 主要客户19,919,387.99 1 年以内 16.06%

    中国移动通信集团河北有限公司 主要客户10,010,656.79 5 年以内 *1 8.07%

    中国移动通信集团重庆有限公司 主要客户 9,730,081.02 1 年以内 7.85%

    中国移动通信集团北京有限公司 主要客户 9,278,317.34 3 年以内 *2 7.48%

    中国移动通信集团广东有限公司 主要客户 6,262,852.00 1 年以内 5.05%

    *1：其中：1 年以内 9,524,972.87 元；1-2 年 333,339.20 元；2-3 年55,027.13 元 ；

    4-5 年 97,317.59 元 。

    *2：其中：1 年以内 6,212,282.10 元；1-2 年 2,296,702.12 元；2-3 年769,333.12

    元。

    6、 期末应收账款按账龄分类如下：

    期末余额 年初金额

    账 龄

    账面余额

    占总额

    比例

    (%)

    坏账准备

    坏账准

    备比例

    (%)

    账面余额

    占总额

    比例(%)

    坏账准备

    坏账准

    备比例

    (%)

    1 年以内（含1 年） 102,869,205.59 82.95 5,143,460.28 5.00 72,418,466.97 85.72 3,620,923.35 5.00

    1 年至2 年（含2 年） 17,608,928.58 14.20 1,760,892.86 10.00 7,680,276.97 9.09 768,027.70 10.00

    2 年至3 年（含3 年） 2,668,088.40 2.15 800,426.52 30.00 3,143,174.95 3.72 942,952.49 30.00

    3 年至4 年（含4 年） 407,500.00 0.33 203,750.00 50.00 1,238,173.59 1.47 619,086.80 50.00

    4 年至5 年（含5 年） 460,886.59 0.37 368,709.27 80.00

    合 计 124,014,609.16

    100

    8,277,238.93 84,480,092.48 100.00 5,950,990.34

    (二) 其他应收款

    1、 其他应收款

    期末余额 年初余额

    种类

    账面金额

    占总额

    比例(%)

    坏账准备

    坏账

    准备

    比例

    (%)

    账面金额

    占总

    额比

    例(%)

    坏账准备

    坏账

    准备

    比例

    (%)

    单项金额重

    大的其他应

    81,471,091.29 91.22

    -

    6,635,480.56 52.08北京神州泰岳软件股份有限公司 2010 年半年度报告

    92

    收款

    单项金额不

    重大但按信

    用风险特征

    组合后该组

    合的风险较

    大的其他应

    收款

    -

    -

    -

    -

    其他不重大

    其他应收款

    7,840,096.84 8.78 807,970.17 10.31 6,105,697.38 47.92 660,703.25 10.82

    合计 89,311,188.13 100.00 807,970.17 12,741,177.94 100.00 660,703.25

    2、 期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的其他应收款坏账准备计提

    单位名称 账面余额 坏账准备金额 计提比例(%) 理 由

    北京新媒传信科

    技有限公司

    81,471,091.29

    向子公司下拨募投项目款项，

    按公司会计政策不计提坏账

    准备

    合 计 81,471,091.29

    3、 期末其他应收款中无持本公司5%以上(含5%)表决权股份的股东单位款项。

    4、 期末其他应收款中欠款金额前五名

    债务人名称 性质或内容 金 额 年 限

    占其他应收款总额

    的比例(%)

    北京新媒传信科技有限公司 下拨募投资金81,471,091.29 1 年以内 91.22

    北京睿豪酒店物业管理公司 房租押金 1,211,178.00 2 至3 年 1.36

    奇点新源国际技术开发公司 暂付款 700,000.00 1 年以内 0.78

    北京软赢科技有限公司 暂付款 700,000.00 1 年以内 0.78

    北京东环鑫融投资公司 房租押金 460,472.13 1 年以内 0.52

    5、 期末其他应收关联方款项为81,471,091.29 元，占其他应收款期末余额91.22％。

    单位名称 与本公司关系欠款金额 占其他应收款总额的比例(%)

    北京新媒传信科技有限公司 子公司 81,471,091.29 91.22

    6、 期末其他应收款按账龄分类如下：北京神州泰岳软件股份有限公司 2010 年半年度报告

    93

    期末余额 年初余额

    账 龄

    账面余额

    占总额

    比例(%)

    坏账准备

    坏账准

    备比例

    (%)

    账面余额

    占总额

    比例(%)

    坏账准备

    坏账准

    备比例

    (%)

    1年以内（含1年） 86,952,782.62 97.36 274,084.57 0.32 11,449,621.44 89.86 240,707.05 2.10

    1年至2年（含2年） 1,066,849.01 1.19 106,684.90 10.00 -

    2年至3年（含3年） 1,225,378.00 1.37 367,613.40 30.00 1,225,778.00 9.62 367,733.40 30.00

    3年至4年（含4年） 3,600.00 0.00 1,800.00 50.00 9,200.00 0.07 4,600.00 50.00

    4年至5年（含5年） 23,956.00 0.03 19,164.80 80.00 44,578.50 0.35 35,662.80 80.00

    5年以上 38,622.50 0.04 38,622.50 100.00 12,000.00 0.09 12,000.00 100.00

    合 计 89,311,188.13 100.00 807,970.17 12,741,177.94 100.00 660,703.25北京神州泰岳软件股份有限公司 2010 年半年度报告

    94

    (三) 长期股权投资

    单位：人民币元

    被投资单位 核算方法 初始投资成本 年初余额 增减变动 期末余额

    在被投资

    单位持股

    比例(%)

    在被投

    资单位

    表决权

    比例(%)

    在被投资单位

    持股比例与表

    决权比例不一

    致的说明

    减值准备

    本期计提

    减值准备

    本期现金红利

    北京新媒传信科技有

    限公司

    成本法 12,348,720.16 12,348,720.16 12,348,720.16 100 100

    北京神州泰岳通信技

    术有限公司

    成本法 3,500,000.00 3,500,000.00 3,500,000.00 70 70

    北京神州泰岳信息安

    全技术有限公司

    成本法 20,000,000.00 20,000,000.00 20,000,000.00 100 100

    成本法小计 35,848,720.16 35,848,720.16 35,848,720.16

    合 计 35,848,720.16 35,848,720.16 35,848,720.16北京神州泰岳软件股份有限公司 2010 年半年度报告

    95

    (四) 营业收入及营业成本

    本期发生额 上期发生额

    项 目

    主营业务 其他业务 合 计 主营业务 其他业务 合 计

    营业收入 123,161,833.37 123,161,833.37 101,148,771.55 101,148,771.55

    营业成本 25,825,881.02 25,825,881.02 25,488,581.93 25,488,581.93

    营业利润 52,270,394.48 52,270,394.48 75,141,601.33 75,141,601.33

    1、 按产品类别列示主营业务收入、主营业务成本

    本期发生额 上期发生额

    项目

    营业收入 营业成本 营业收入 营业成本

    (1)软件产品开发与销售 65,625,712.38 4,105,272.76 40,572,120.70 2,606,272.26

    (2)技术服务 28,746,907.82 8,310,378.37 42,163,745.12 8,181,122.48

    (3)系统集成 28,789,213.17 13,410,229.88 18,412,905.73 14,701,187.19

    合 计 123,161,833.37 25,825,881.02 101,148,771.55 25,488,581.93

    2、 公司向前五名客户销售情况

    客户名称 主营业务收入总额 占公司全部主营业务收入的比例(%)

    中国移动通信集团重庆有限公司 26,296,673.61 21.35

    中国移动通信集团公司 9,704,030.68 7.88

    中国移动通信集团河北有限公司 9,428,021.85 7.65

    中国人寿保险股份有限公司 7,366,989.76 5.98

    中国移动通信集团广东有限公司

    6,078,523.65 4.94

    (五) 投资收益

    按成本法核算确认的长期股权投资收益主要包括：

    被投资单位 本期发生额 上期发生额

    北京新媒传信科技有限公司 0.00 50,000,000.00

    (六) 现金流量表补充资料

    项 目 本期金额 上期金额

    项 目 本期发生额 上期发生额

    长期股权投资收益

    其中：按成本法核算确认的长期股权投资收益 0.00 50,000,000.00北京神州泰岳软件股份有限公司 2010 年半年度报告

    96

    项 目 本期金额 上期金额

    一、将净利润调节为经营活动现金流量

    净利润 49,730,944.93 77,800,794.69

    加：资产减值准备 2,473,515.51 2,473,778.70

    固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 1,689,583.81 1,564,321.98

    无形资产摊销

    长期待摊费用摊销 645,783.84 369,747.11

    处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益

    以“－”号填列）

    2,933.66

    37,422.00

    固定资产报废损失（收益以“－”号填列）

    公允价值变动损失（收益以“－”号填列）

    财务费用（收益以“－”号填列） 4,425.00

    投资损失（收益以“－”号填列） -50,000,000.00

    递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -352,401.30 -58,065.74

    递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）

    存货的减少（增加以“－”号填列） -11,888,318.43 -18,387,149.95

    经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -35,606,371.16 -30,212,907.61

    经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 21,530,395.80 17,661,802.40

    其 他

    经营活动产生的现金流量净额 28,226,066.66 1,254,168.58

    二、不涉及现金收支的重大投资和筹资活动

    债务转为资本

    一年内到期的可转换公司债券

    融资租入固定资产

    三、现金及现金等价物净变动情况

    现金的期末余额 1,571,832,827.17 102,318,664.45

    减：现金的年初余额 1,864,863,276.42 44,830,361.61

    加：现金等价物的期末余额

    减：现金等价物的年初余额

    现金及现金等价物净增加额 -293,030,449.25 57,488,302.84

    十二、 补充资料

    (一) 当期非经常性损益明细表

    项 目 金 额

    非流动资产处置损益 -2,933.66

    计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额3,214,919.9北京神州泰岳软件股份有限公司 2010 年半年度报告

    97

    或定量享受的政府补助除外）

    除上述各项之外的其他营业外收入和支出；

    -817,883.00

    所得税影响额 -359,115.49

    少数股东权益影响额（税后）

    合 计 2,034,987.75

    (二) 净资产收益率及每股收益：

    每股收益（元）

    报告期利润

    加权平均净资产收益率

    (100%) 基本每股收益 稀释每股收益

    归属于公司普通股股东的净利

    润

    6.46 0.47 0.47

    扣除非经常性损益后归属于公

    司普通股股东的净利润

    6.37 0.47 0.47

    十三、 财务报表的批准报出

    本财务报表业经公司全体董事于2010 年7 月28 日批准报出。北京神州泰岳软件股份有限公司 2010 年半年度报告

    98

    第八节 备查文件

    一、载有董事长王宁先生签名的2010年半年度报告文件原件；

    二、载有法定代表人王宁先生、主管会计工作负责人万能先生、会计机构负责人林红女士

    签名并盖章的财务报告文本；

    三、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿；

    北京神州泰岳软件股份有限公司

    董事长：王宁

    2010年7月28日