天海融合防务装备技术股份有限公司
2018年度财务决算报告
一、 财务报告的合并范围和执行的会计制度
1、 合并范围：公司财务报告包括天海融合防务装备技术股份有限公司（母
公司）以及
序号 公司全称 控股股权 备注
1 上海佳船工程监理发展有限公司 100.000%
2 上海佳豪船海工程研究设计有限公司 100.000%
3 上海佳豪船舶科技发展有限公司 100.000%
4 上海沃金天然气利用有限公司 100.000%
5 上海佳船机械设备进出口有限公司 100.000%
6 上海佳豪游艇运营有限公司 83.33%
7 上海佳豪游艇发展有限公司 82.000%
8 上海捷能天然气运输有限公司 80.000%
9 佳豪船舶工程扬州有限公司 70.000%
10 佳豪（远东）国际有限公司 100.00%
11 新余智海融合创业投资有限公司 100.00%
12 泰州市金海运船用设备有限责任公司 100.00%
13 江苏大津重工有限公司 100.00% 2017 年收购
14 江苏佳美海洋工程装备有限公司 65.00% 2017 年收购
15 沃金天然气利用金华有限公司 100.00% 2017 年新设
2、 编制基础：公司及其子公司执行《企业会计准则》及其应用指南等相关
规定进行确认和计量，在此基础上编制财务报表。.
二、 财务状况和经营业绩
（一）财务报告的审计情况
公司编制的 2018 年度财务报表已经大信会计师事务所(特殊普通合伙）审
计，并出具了大信审字[2019] 第 1-02279 号审计报告，现将公司 2018 年度的
财务决算情况报告如下：
（二）主要财务数据和指标
2018 年 2017 年 本年比上年增减
营业收入（元） 1,028,627,302.36 1,483,928,878.18 -30.68%
归属于上市公司股东的净利润
-1,878,411,487.24 164,139,051.09 -1,244.40%
（元）
归属于上市公司股东的扣除非
-1,928,466,870.07 147,483,291.04 -1,407.58%
经常性损益的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净额
-19,996,367.48 -125,373,123.94 84.05%
（元）
基本每股收益（元/股） -1.9566 0.1710 -1,244.21%
稀释每股收益（元/股） -1.9566 0.1710 -1,244.21%
加权平均净资产收益率 -110.55% 5.18% -115.73%
本年末比上年末增
2018 年末 2017 年末
减
资产总额（元） 2,359,709,293.05 4,439,882,424.95 -46.85%
归属于上市公司股东的净资产
752,405,066.75 2,646,929,010.24 -71.57%
（元）
（三）财务状况分析
1、 主要资产情况
单位：元
资产项目 2018 年度 2017 年度 变动幅度
货币资金 183,604,358.73 353,991,898.65 -48.13%
应收票据及应收账款 807,991,597.35 405,340,517.51 99.34%
存货 501,411,850.88 1,243,107,954.56 -59.66%
可供出售金融资产 116,211,124.05 128,947,930.00 -9.88%
固定资产 412,153,210.47 400,958,412.03 2.79%
无形资产 113,895,346.32 118,460,957.36 -3.85%
商誉 1,404,954,676.16 -100.00%
重大变动原因分析：
（1）货币资金报告期期末金额较上年同期下降，详见“5、现金流量情况”
相关分析；
（2）应收票据及应收账款报告期期末金额较上年同期增长，主要系 8008、
8009 交船确认应收账款所致；
（3）存货报告期期末金额较上年同期下降，主要系重大合同完工交付及确
认存货跌价准备所致；
（4）商誉报告期期末金额较上年同期下降，系因全额计提商誉减值准备所
致；
2、 主要负债情况
单位：元
负债 期末金额 期初金额 期初金额
短期借款 342,400,000.00 454,000,000.00 -24.58%
应付票据及应付账款 529,297,137.00 406,479,027.11 30.22%
预收款项 42,965,256.39 124,015,907.24 -65.36%
应付职工薪酬 20,212,597.62 22,859,561.52 -11.58%
应交税费 18,580,363.62 31,834,952.23 -41.64%
其他应付款 632,153,684.35 684,854,054.66 -7.70%
长期应付款 50,000,000.00 -100.00%
重大变动原因分析：
（1）应付票据及应付账款报告期期末余额较上年同期上升，主要系公司资
金紧张，减缓付款所致。
（2）预收款项报告期期末余额较上年同期下降，主要系在建 EPC 业务工程
进度推进结转预收款项所致。
（3）应交税费报告期期末余额较上年同期下降，主要系受业绩下降影响导
致相关税费下降所致。
（4）长期应付款报告期期末余额较上年同期下降，主要系大津重工的融资
租赁款已由上海佳船企业发展有限公司履行了担保责任，故转入其他应付款中核
算所致。
3、股东权益情况
单位：元
所有者权益 期末金额 期初金额 变动幅度
股本 960,016,185.00 960,016,185.00
资本公积 1,162,589,091.58 1,162,589,091.58
盈余公积 41,192,500.70 41,192,500.70
未分配利润 -1,413,503,451.18 482,188,327.38 -393.14%
4、经营业绩情况
单位：元
项 目 本期发生额 上年发生额 变动幅度
营业收入 1,028,627,302.36 1,483,928,878.18 -30.68%
营业成本 1,004,457,561.42 1,089,348,436.15 -7.79%
销售费用 13,389,881.83 10,445,913.19 28.18%
管理费用 107,027,455.92 93,421,110.76 14.56%
研发费用 52,437,871.57 38,655,079.36 35.66%
财务费用 -16,214,430.38 9,542,538.09 -269.92%
资产减值损失 1,816,845,229.46 25,917,497.24 6910.11%
其他收益 7,630,582.00 2,713,689.11 181.19%
投资收益 7,038,383.34 21,599,363.44 -67.41%
营业外收入 87,089,365.65 5,181,353.85 1580.82%
营业外支出 19,758,042.02 20,773,857.98 -4.89%
所得税费用 5,980,250.91 40,046,340.94 -85.07%
净利润 -1,880,602,984.65 177,237,782.69 -1161.06%
重大变动原因分析：
（1）营业收入本期较上年同期下降，主要系资金匮乏及融资困哪导致经营
业务开展不利所致。
（2）研发费用本期较上年同期增长，主要系公司加大研发投入所致。
（3）财务费用本期较上年同期下降，主要是人民币兑美元汇率上升所致。
（4）资产减值损失本期较上年同期增加，主要系计提商誉减值准备、存货
跌价准备和应收账款坏账准备所致。
（5）投资收益本期较上年同期减少，主要系上年公司处置参股公司部分股
权获得收益所致。
（6）营业外收入本期较上年同期增加，主要系因公司全资子公司佳船进出
口及大津重工于 2017 年 11 月 24 日向英国伦敦海事仲裁委员会对美克斯海洋工
程设备股份有限公司（以下简称“美克斯海工”）提起的仲裁申请已经取得仲裁
结果，公司依据仲裁结果将前期收到的美克斯海工货款确认为赔偿款计入营业外
收入所致。
（7）所得税费用本期较上年同期下降，主要系因业绩下降导致所得税费用
下降所致。
5、现金流量情况
单位：元
项 目 本期发生额 上期发生额 变动幅度
经营活动现金流入小计 1,615,687,377.54 2,159,297,502.93 -25.18%
经营活动现金流出小计 1,635,683,745.02 2,284,670,626.87 -28.41%
经营活动产生的现金流量净额 -19,996,367.48 -125,373,123.94 84.05%
投资活动现金流入小计 56,911,707.25 82,030,849.00 -30.62%
投资活动现金流出小计 63,485,802.59 193,778,162.90 -67.24%
投资活动产生的现金流量净额 -6,574,095.34 -111,747,313.90 94.12%
筹资活动现金流入小计 564,400,000.00 841,028,000.00 -32.89%
筹资活动现金流出小计 725,251,881.80 875,774,822.89 -17.19%
筹资活动产生的现金流量净额 -160,851,881.80 -34,746,822.89 -362.93%
现金及现金等价物净增加额 -187,497,407.84 -274,408,516.54 31.67%
（1）经营活动产生的现金流量净额本期较上年同期增加，主要系公司经营
收入下降及资金匮乏，导致现金流规模下降所致。
（2）投资活动产生的现金流量净额本期较上年同期增加，主要系上年收购
大津重工股权本期股权款下降所致。
（3）筹资活动产生的现金流量净额本期较上年同期减少，主要系归还银行
贷款所致。
(此页无正文，为《天海融合防务装备技术股份有限公司 2018 年度财务决算报告》
之盖章页)
天海融合防务装备技术股份有限公司
董事会
二〇一九年四月二十四日
