天海融合防务装备技术股份有限公司
控股股东及其他关联方占用资金情况
审 核 报 告
大信专审字[2023]第 1-02990 号
大信会计师事务所（特殊普通合伙）
WUYIGE CERTIFIED PUBLIC ACCOUNTANTS LLP.
大信会计师事务所 WUYIGE Certified Public Accountants.LLP 电话 Telephone： +86（10）82330558
北京市海淀区知春路 1 号 15/F, Xueyuan International Tower 传真 Fax： +86（10）82327668
学院国际大厦 22 层 No. 1 Zhichun Road, Haidian Dist. 网址 Internet： www.daxincpa.com.cn
邮编 100083 Beijing, China, 100083
控股股东及其他关联方占用资金情况
审核报告
大信专审字[2023]第 1-02990 号
天海融合防务装备技术股份有限公司全体股东：
我们接受委托，审计了天海融合防务装备技术股份有限公司（以下简称“贵公司”）的
财务报表，包括 2022 年 12 月 31 日合并及母公司资产负债表、2022 年度合并及母公司利润
表、股东权益变动表、现金流量表以及财务报表附注，并于 2023 年 4 月 21 日出具大信审字
[2023]第 1-03577 号审计报告。在对上述财务报表审计基础上，我们审核了贵公司编制的
《上市公司 2022 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表》（以下简称“非经
营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表”）。
一、管理层和治理层的责任
按照中国证券监督管理委员会等四部门联合发布的《上市公司监管指引第 8 号——上
市公司资金往来、对外担保的监管要求》的规定，编制非经营性资金占用及其他关联资金往
来情况汇总表，确保其真实、准确、完整是贵公司管理层的责任。
治理层负责监督贵公司非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表编制过程。
二、注册会计师的责任
我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第 3101 号—历史财务信息审计或审阅以
外的鉴证业务》的规定执行了审核业务。该准则要求我们计划和实施审核工作，以对贵公司
编制的非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表是否不存在重大错报获取合理保
证。
在审核过程中，我们实施了包括询问、核对有关资料与文件、抽查会计记录等我们认为
必要的审核程序。我们相信，我们的审核工作为发表审核意见提供了合理的基础。
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大信会计师事务所 WUYIGE Certified Public Accountants.LLP 电话 Telephone： +86（10）82330558
北京市海淀区知春路 1 号 15/F, Xueyuan International Tower 传真 Fax： +86（10）82327668
学院国际大厦 22 层 No. 1 Zhichun Road, Haidian Dist. 网址 Internet： www.daxincpa.com.cn
邮编 100083 Beijing, China, 100083
三、审核意见
我们认为，贵公司编制的非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表符合相关规
定，在所有重大方面公允反映了控股股东及其他关联方占用资金情况。
四、其他说明事项
为了更好地理解贵公司 2022 年度与控股股东及其他关联方占用的资金情况，后附的非
经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表应当与已审计的财务报表一并阅读。
本报告仅供贵公司年度报告披露时使用，不得用作其它目的。我们同意将本报告作为贵
公司年度报告的必备文件，随其他文件一起报送并对外披露。
大信会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：陈立新
中 国 北 京 中国注册会计师：周园
二○二三年四月二十一日
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上市公司 2022 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
编制单位：天海融合防务装备技术股份有限公司 单位：人民币万元
占用方与上 2022 年度占用 占用
非经营性资金占 上市公司核算 2022 年期初占用 2022 年度占用累计发 2022 年度偿还累计 2022 年期末占用 占用性
资金占用方名称 市公司的关 资金的利息 形成
用 的会计科目 资金余额 生金额（不含利息） 发生金额 资金余额 质
联关系 （如有） 原因
控股股东、实际
控制人及其附属
企业
小计
前控股股东、实
际控制人及其附
属企业
小计
其他关联方及其
附属企业
总计
往来方与上 2022 年度往来 往来
其它关联资金往 上市公司核算 2022 年期初往来 2022 年度往来累计发 2022 年度偿还累计 2022 年期末往来 往来性
资金往来方名称 市公司的关 资金的利息 形成
来 的会计科目 资金余额 生金额（不含利息） 发生金额 资金余额 质
联关系 （如有） 原因
控股股东、实际 非经营
受实际控制
控制人及其附属 钦实（泰州）企业管理有限公司 其他应收款 370.00 370.00 性关联
人控制
企业 方往来
小计 370.00 370.00
受前实际控 经营性
上海佳船企业发展有限公司 其他应收款 661.38 661.38
制人控制 占用
受前实际控 经营性
上海佳豪企业发展集团有限公司 其他应收款 8.92 500.37 500.00 9.29
制人控制 占用
受前实际控 经营性
绿色动力水上运输有限公司 应收账款 4,473.21 4,473.21
制人控制 占用
前控股股东、实
受前实际控 经营性
际控制人及其附 绿色动力水上运输有限公司 其他应收款 74.98 74.98
制人控制 占用
属企业
受前实际控 经营性
上海佳豪游艇俱乐部有限公司 应收账款 152.18 152.18
制人控制 占用
受前实际控 经营性
上海佳豪游艇俱乐部有限公司 其他应收款 23.25 23.25
制人控制 占用
受前实际控 经营性
上海长海船务有限公司 应收账款 4,427.52 4,427.52 -
制人控制 占用
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受前实际控 经营性
上海佳豪企业发展集团有限公司 预付账款 2.97 15.60 11.89 6.68
制人控制 占用
宁德市天海军民融合装备与信息技术研究 受前实际控 经营性
其他应收款 3.00 3.00
院 制人控制 占用
小计 9,827.41 515.97 - 4,939.41 5,403.97
经营性
上海佳豪游艇运营有限公司 二级子公司 其他应收款 4,311.46 477.36 600.00 4,188.82
占用
经营性
上海佳船工程监理发展有限公司 二级子公司 其他应收款 81.79 92.97 0.25 174.51
占用
经营性
上海佳船机械设备进出口有限公司 二级子公司 其他应收款 52,595.27 50,177.11 2,418.16
占用
经营性
上海佳豪船舶科技发展有限公司 二级子公司 其他应收款 12,133.34 178.93 63.14 12,249.13
占用
经营性
上海佳豪游艇发展有限公司 二级子公司 其他应收款 9,135.63 6,235.63 2,900.00
占用
经营性
上海沃金天然气利用有限公司 二级子公司 其他应收款 625.48 8,468.64 38.02 9,056.11
占用
经营性
江苏大津重工有限公司 二级子公司 其他应收款 20,922.55 29,989.05 8,469.40 42,442.20
占用
经营性
江苏大津重工有限公司泰州分公司 二级子公司 其他应收款 710.00 710.00
上市公司的子公 占用
司及其附属企业 经营性
佳豪船舶工程扬州有限公司 二级子公司 其他应收款 25.00 25.00
占用
经营性
上海佳豪船海工程研究设计有限公司 二级子公司 其他应收款 1,154.83 1,067.09 87.74
占用
经营性
泰州泰船重工装备有限公司 二级子公司 其他应收款 500.00 770.10 370.10 900.00
占用
经营性
上海捷能天然气运输有限公司 二级子公司 其他应收款 76.00 76.00
占用
经营性
新余智海融合创业投资有限公司 二级子公司 其他应收款 5.97 5.97
占用
经营性
江苏佳美海洋工程装备有限公司 二级子公司 其他应收款 2,015.00 2,015.00
占用
经营性
泰州市金海运船用设备有限责任公司 二级子公司 其他应收款 3,161.36 3,161.36
占用
经营性
佳豪（远东）国际有限公司 二级子公司 其他应收款 0.35 0.35
占用
小计 101,567.32 45,863.77 - 67,020.73 80,410.35
二级子公司 经营性
佳豪船舶技术（上海）有限公司 应收账款 225.00 204.50 100.00 329.50
联营企业 占用
二级子公司 经营性
佳豪船舶技术（上海）有限公司 预付款项 100.00 200.00 300.00 -
其他关联方及其 联营企业 占用
附属企业 经营性
隆佳安全科技（泰州）有限公司 联营企业 应收账款 29.71 158.41 166.66 21.46
占用
经营性
青岛北海石油装备技术有限公司 联营企业 应收账款 2,713.63 10.00 2,703.63
占用
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经营性
上海衡拓船舶设备有限公司 子公司高管 预付款项 200.00 200.00
占用
经营性
武汉南华工业设备工程股份有限公司 子公司高管 应收账款 54.00 54.00
占用
经营性
宁波陆海特种装备技术有限公司 子公司高管 应收账款 41.96 41.96
占用
经营性
钦实（香港）有限公司 子公司高管 应收账款 52.86 52.86
占用
小计 3,068.34 911.73 0.00 576.66 3,403.41
总计 114,463.07 47,291.46 0.00 72,536.81 89,217.73
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