安徽安科生物工程(集团)股份有限公司 2013 年半年度报告全文
安徽安科生物工程(集团)股份有限公司
2013 年半年度报告
公告编号：2013-042
2013 年 08 月
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安徽安科生物工程(集团)股份有限公司 2013 年半年度报告全文
第一节 重要提示、释义
本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料
不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确
性、完整性承担个别及连带责任。
所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。
公司负责人宋礼华、主管会计工作负责人汪永斌及会计机构负责人(会计主
管人员)汪永斌声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、完整。
公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
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目录
第一节 重要提示、释义 .......................................................................................................................................................................2
第二节 公司基本情况简介 ...................................................................................................................................................................5
第三节 董事会报告 ...............................................................................................................................................................................8
第四节 重要事项 .................................................................................................................................................................................21
第五节 股份变动及股东情况 .............................................................................................................................................................26
第六节 董事、监事、高级管理人员情况..........................................................................................................................................30
第七节 财务报告 .................................................................................................................................................................................32
第八节 备查文件目录 .........................................................................................................................................................................99
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释义
释义项 指 释义内容
本公司、公司、安科生物 指 安徽安科生物工程（集团）股份有限公司
安科余良卿、余良卿公司 指 安徽安科余良卿药业有限公司，本公司全资子公司
安科恒益、恒益公司 指 安徽安科恒益药业有限公司，本公司全资子公司
安科福韦、福韦公司 指 浙江安科福韦药业有限公司，本公司全资子公司
安徽安科生物工程（集团）股份有限公司首次公开发行股票并在创业
招股说明书 指
板上市招股说明书
中国证监会 指 中国证券监督管理委员会
深交所 指 深圳证券交易所
公司法 指 中华人民共和国公司法
证券法 指 中华人民共和国证券法
公司章程或章程 指 安徽安科生物工程（集团）股份有限公司章程
保荐机构、国元证券 指 国元证券股份有限公司
会计师事务所 指 华普天健会计师事务所（北京）有限公司
律师事务所 指 安徽天禾律师事务所
股东大会 指 安徽安科生物工程（集团）股份有限公司股东大会
董事会 指 安徽安科生物工程（集团）股份有限公司董事会
监事会 指 安徽安科生物工程（集团）股份有限公司监事会
元 指 人民币元
GMP 指 Good Manufacturing Practice，药品生产质量管理规范
安达芬 指 公司拥有的商标，目前用于公司产品重组人干扰素 α2b 制剂的商品名
安苏萌 指 公司拥有的商标，目前用于公司产品重组人生长激素的商品名
康岱生物 指 上海康岱生物医药技术有限公司
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第二节 公司基本情况简介
一、公司信息
股票简称 安科生物 股票代码 300009
公司的中文名称 安徽安科生物工程(集团)股份有限公司
公司的中文简称（如有） 安科生物
公司的外文名称（如有） Anhui Anke Biotechnology (Group) Co., Ltd
公司的外文名称缩写（如有） ANKE BIO
公司的法定代表人 宋礼华
注册地址 合肥市长江西路 669 号高新区海关路 k-1
注册地址的邮政编码 230088
办公地址 合肥市长江西路 669 号高新区海关路 k-1
办公地址的邮政编码 230088
公司国际互联网网址 www.ankebio.com
电子信箱 master@ankebio.com
二、联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 李星 李坤
联系地址 合肥市高新区海关路 K-1 合肥市高新区海关路 K-1
电话 0551-65316867 0551-65316867
传真 0551-65319985 0551-65319985
电子信箱 lixing@ankebio.com likun@ankebio.com
三、信息披露及备置地点
公司选定的信息披露报纸的名称 《中国证券报》《证券时报》《上海证券报》
登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址 巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn/）
公司半年度报告备置地点 合肥市长江西路 669 号高新区海关路 k-1 公司证券事务部
四、主要会计数据和财务指标
公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
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本报告期比上年同期增减
本报告期 上年同期
（%）
营业总收入（元） 186,025,020.48 146,807,428.04 26.71%
归属于上市公司股东的净利润（元） 35,129,282.52 28,665,862.29 22.55%
归属于上市公司股东的扣除非经常性损
34,230,580.26 22,761,733.81 50.39%
益后的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净额（元） 23,103,156.26 20,150,816.33 14.65%
每股经营活动产生的现金流量净额（元/
0.0958 0.1066 -10.13%
股）
基本每股收益（元/股） 0.1482 0.1213 22.18%
稀释每股收益（元/股） 0.1482 0.1213 22.18%
净资产收益率（%） 5.99% 5.19% 0.8%
扣除非经常损益后的净资产收益率（%） 5.83% 4.12% 1.71%
本报告期末比上年度末增
本报告期末 上年度末
减（%）
总资产（元） 680,611,069.88 652,934,049.68 4.24%
归属于上市公司股东的所有者权益（元） 597,598,801.23 580,028,774.26 3.03%
归属于上市公司股东的每股净资产（元/
2.4782 3.0689 -19.25%
股）
五、非经常性损益项目及金额
单位：元
项目 金额 说明
非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） 7,903.45
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统
1,380,190.00
一标准定额或定量享受的政府补助除外）
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -257,920.79
减：所得税影响额 231,470.40
合计 898,702.26 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因
□ 适用 √ 不适用
六、重大风险提示
1、药品降价的风险
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随着医改的持续推进，控费、降价的调整方向渐趋明朗，药品价格总体呈现下降趋势。《药品价格管理办法（征求
意见稿）》、《药品流通环节价格管理暂行办法(征求意见稿)》等的出台，以及各地招标模式不断变化等，加大了对药品价
格控制力度，对医药行业的各环节产生较大的影响。若公司对于药品降价政策应对不当，未能抓住价格下降、市场规模扩大
带来的市场机遇，有效扩大销售规模，将会影响公司的盈利水平。
2、产品质量风险
药品作为一种特殊商品，直接关系到人民生命健康，其产品质量尤其重要。报告期内，公司募投项目的产业化项目正
在建设中，未来将通过新版GMP认证，成为公司产品质量保证的坚实平台。公司自成立起，即建立了严格的质量保证体系，
从未发生任何产品质量危害事件。但未来不排除因产品出现质量问题而影响公司生产经营的风险。
3、新产品研发的风险
公司所属的医药制造行业，是典型的―高投入、高风险、高产出、长周期‖行业，对新产品开发，从研制开发到投入生产
需要通过临床前、临床研究等环节，在取得药品批准文号并通过药品生产质量管理规范认证后方可投入生产。公司发展过程
中，始终将品种和制备技术等的开发作为公司核心竞争力建设的重心。由此，在产品的开发、注册和认证阶段，持续投入巨
额资金，进行大量的实验研究，周期长、成本高，存在开发失败的可能性；因此，公司存在新产品研发风险。
4、人力资源及人力成本风险
公司目前正处于规模扩大和业务升级的快速发展时期，如果公司不能培养或引进业务发展需要的相应人才，将会直接
影响到公司的长期经营和未来发展。同时，人员数量的增加和高素质人才的引进也会导致公司人力成本的持续增加。
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第三节 董事会报告
一、报告期内财务状况和经营成果
1、报告期内总体经营情况
报告期内，公司按照年初制定的年度计划开展各项工作，经营业绩保持增长。公司实现营业总收入为18,602.50万元，比
去年同期增长26.71%；营业利润为4,003.80万元，比去年同期增长48.86%；利润总额为4,116.82万元，比去年同期增长24.58%；
归属于母公司股东的净利润3,512.93万元，比去年同期增长22.55%，归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润
3,423.06万元，比去年同期增长50.39%。
研发方面，公司继续加大研发投入力度，积极鼓励创新，有序推进公司在研项目的进度，并提高知识产权的保护力度，
报告期内，公司研发投入1,092.72万元，占营业收入的5.87%，较上年同期增长25.84%。报告期内，公司新获医疗器械注册
批件1个，临床受理批件4个。公司新增发明专利2项，新增实用新型专利2项，外观设计专利35项。
营销方面，公司密切关注医疗卫生改革的发展，顺应国家政策和医改形势，深化营销模式的转型，进一步进行精细化、
专业化的销售管理；强化服务理念，完善客户服务部门职能；抓住市场机遇，做好产品策划和学术推广，提升产品的市场占
有率。
生产方面，公司合理安排生产计划，在销售规模不断增加的情况下，确保产品的稳定供应；并积极推进现有厂房的GMP
认证工作。报告期内，公司募集资金投资项目建设已经基本完成投资进度，按照新版GMP要求正在进行生产线的调试，并
申请新版GMP的认证。
管理方面，公司积极贯彻向管理要效益的理念，加强公司内部控制建设，完善公司管理体系。以公司首次实行的股权激
励为契机，不断引进人才，完善激励机制，加强绩效考核，提高公司各部门和员工的工作效率、绩效。
子公司经营方面，报告期内各子公司紧紧围绕2013年经营目标在产品研发及技术创新、生产经营及质量管理、市场营
销及品牌建设等方面均取得了明显进展。安科余良卿在近两年快速发展的基础上，继续保持了持续、快速及健康发展的良好
态势，报告期内，公司进一步提升和改进了生产设施及设备，产品研发及技术升级取得了阶段性成果；与此同时，公司继续
巩固和扩大了产品的销售市场，其中零商市场取得了长足发展。安科恒益在报告期加大了新产品研发力度和研发投入，先后
有3个化药新产品获准新药审批受理。报告期内，公司继续积极完善质量及生产管理体系，开展了企业新版GMP认证工作，
同时继续加大产品营销工作力度，确保化药销售保持持续、稳定增长。安科福韦积极应对产品市场竞争日益白热化的严峻形
势，努力开拓新兴市场，以保证公司经营目标的顺利实现。
报告期主要财务分析如下：
（1）资产项目重大变动情况 （单位：万元）
项目 2013年6月30日 2013年初 比重增减（%）
金额 占总资产（%） 金额 占总资产（%）
货币资金 20,421.09 30.00 21,782.02 33.36 -3.36
应收票据 5,244.54 7.71 5,428.82 8.31 -0.61
应收账款 7,449.88 10.95 5,905.06 9.04 1.90
预付款项 2,261.40 3.32 1,414.88 2.17 1.16
其他应收款 2,353.31 3.46 1,382.42 2.12 1.34
存货 2,508.04 3.68 2,438.38 3.73 -0.05
长期股权投资 54.34 0.08 54.34 0.08 0.00
投资性房地产 714.99 1.05 730.99 1.12 -0.07
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固定资产 17,606.19 25.87 17,845.86 27.33 -1.46
在建工程 7,547.96 11.09 6,481.52 9.93 1.16
无形资产 1,485.11 2.18 1,521.70 2.33 -0.15
商誉 172.18 0.25 172.18 0.26 -0.01
递延所得税资产 242.07 0.36 135.23 0.21 0.15
资产总计 68,061.11 100.00 65,293.40 100.00
期末总资产68,061万元，较年初增加2,767万元，增幅4.24%，主要变动情况如下：
本期随着生产销售规模扩大，期末应收账款较年初增加1,545万元，增幅26.16%，略低于销售收入的增幅；期末其他应收
款较年初增加970万元，增幅70.23%，主要是备用金借款增加所致。
期末预付款项较年初增加846万元，增幅59.83%，主要系公司本期预付的工程款及材料款增加所致。
期末在建工程较年初增加1,066万元，增幅16.45%，主要是募投项目建设增加的投入。
期末递延所得税资产较年初增加106万元，增幅79.01%，主要是本期应付销售费用、坏账准备等可抵扣差异增长。
（2）负债项目重大变动情况 （单位：万元）
2013年6月30日 2013年初
项目 占总资产比例 比重增减（%）
金额 占总资产比例（%） 金额
（%）
应付账款 3,100.66 4.56 3,425.14 5.25 -0.69
预收款项 556.07 0.82 934.04 1.43 -0.61
应付职工薪酬 70.62 0.10 221.80 0.34 -0.24
应交税费 1,763.99 2.59 1,618.13 2.48 0.11
应付股利 113.32 0.17 0.00 - 0.17
其他应付款 2,565.13 3.77 952.31 1.46 2.31
其他非流动负债 131.43 0.19 139.10 0.21 -0.02
负债合计 8,301.23 12.20 7,290.53 11.17 1.03
期末负债总额8,301万元，较年初增加1,010万元，增幅13.86%，其中，预收款项较年初减少377万元，降幅40.47%，主
要原因是部分预收款项本期确认了收入；
应付职工薪酬较年初减少151万元，主要原因是本期发放了上年度计提的职工工资奖金；
其他应付款较年初增加1,612万元，增幅169.36%，主要原因是公司本期应付的销售费用及客户保证金增加所致。
(3）归属于母公司股东权益情况 （单位：万元）
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
股本 18,900.00 5,214.50 24,114.50
资本公积 21,600.23 2,479.57 4,725.00 19,354.80
盈余公积 4,378.55 4,378.55
未分配利润 13,124.10 3,512.93 4,725.00 11,912.03
归属上市公司股东的权益 58,002.88 11,207.00 9,450.00 59,759.88
（4）成本费用情况（单位：万元）
项目 本期金额 上年同期 增减变动
金额 幅度
营业成本 4,827.31 4,090.29 737.01 18.02%
营业税金及附加 274.09 185.40 88.69 47.83%
销售费用 7,015.46 5,549.67 1,465.79 26.41%
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管理费用 2,522.18 2,286.72 235.46 10.30%
财务费用 - 186.31 - 133.54 -52.77 -39.51%
资产减值损失 145.99 96.02 49.97 52.04%
营业成本增长18.02%，低于营业收入增长，公司本期整体主营业务毛利率提高1.93个百分点，其中：生物制品下降0.75
个百分点，中成药上升4.80个百分点，化学合成药上升2.88个百分点。
营业税金及附加本期比上年同期增长47.83%，主要系公司本期营业收入增长交纳的流转税相应增加所致。
财务费用本期较上年同期下降39.51%，主要系公司本期银行定期存款利息收入增加所致。
（5）营业外收支情况（单位：万元）
项目 本期金额 上年同期 增减变动
金额 幅度
营业外收入 139.32 638.52 -499.20 -78.18%
其中：政府补助 138.02 358.52 -220.50 -61.50%
营业外支出 26.30 23.55 2.75 11.67%
营业外收入本期比上年同期下降78.18%，主要系公司本期收到的政府补助减少、上年同期收到赔偿收入较大所致。
本期营业外支出金额主要是母公司捐赠支出。
（6）现金流量分析（单位：万元）
项目 2013年1-6月 2012年1-6月 同比增减（%）
经营活动现金流入小计 19,213.05 17,405.62 10.38%
经营活动现金流出小计 16,902.73 15,390.54 9.83%
经营活动产生的现金流量净额 2,310.32 2,015.08 14.65%
投资活动现金流入小计 202.96 267.29 -24.07%
投资活动现金流出小计 2,328.66 4,587.23 -49.24%
投资活动产生的现金流量净额 -2,125.70 -4,319.94 50.79%
筹资活动现金流入小计 2,853.79 -
筹资活动现金流出小计 4,387.91 3,779.53 16.10%
筹资活动产生的现金流量净额 - 1,534.13 - 3,779.53 59.41%
现金及现金等价物净增加额 - 1,360.93 - 6,090.82 77.66%
2、报告期内驱动业务收入变化的具体因素
公司的主营为业务收入主要由产品重组人干扰素、重组人生长激素、活血止痛膏和化学合成药品构成。本报告期内，在
公司的重组人干扰素和化学合成药销售收入取得了稳定增长的同时，公司重组人生长激素和活血止痛膏取得了快速的增长。
报告期内，公司重组人生长激素销售收入为45,525,119.78元，比上年同期增长34.87%，公司活血止痛膏销售收入为
44,811,581.74元，比上年同期增长53.6%。
公司重大的在手订单及订单执行进展情况
□ 适用 √ 不适用
3、主营业务经营情况
（1）主营业务的范围及经营情况
公司及其子公司主要生产销售生物制品、中成药和化学合成药。其中，生物制品主要包括重组人α2b干扰素、重组人生
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长激素、生物检测试剂等产品；全资子公司余良卿药业公司主要生产销售中成药，其主要品种有活血止痛膏、狗皮膏、舒筋
活络止疼膏、康肤酊等膏剂、合剂、酊剂、软膏剂、膏药剂等产品；全资子公司福韦药业、恒益药业主要生产销售阿德福韦
酯片、头孢克洛分散片、阿奇霉素散剂、头孢胶囊、氨咖黄敏胶囊等化药合成品种。
报告期内，公司积极推进品牌建设，加强市场开发和管理，各品种销售稳步增长，主营业务收入较上年同期增长26.42%，
生物制品、中成药和化学合成药营业收入分别比上年同期增长22.41%、49.01%和11.41%。
（2）主营业务构成情况
单位：元
营业收入比上年 营业成本比上年 毛利率比上年同
营业收入 营业成本 毛利率(%)
同期增减（%） 同期增减（%） 期增减（%）
分行业
生物制品 100,420,123.95 12,030,910.08 88.02% 22.41% 30.6% -0.75%
中成药 51,518,676.93 14,261,160.04 72.32% 49.01% 27.01% 4.8%
化学合成药 33,529,728.08 21,780,966.63 35.04% 11.41% 6.69% 2.88%
分产品
干扰素 50,438,979.63 7,473,873.55 85.18% 11.45% 7.18% 0.59%
生长激素 45,525,119.78 2,706,549.79 94.05% 34.87% 47.58% -0.51%
活血止痛膏 44,811,581.74 10,691,761.10 76.14% 53.6% 32.89% 3.72%
其他 44,692,847.81 27,200,852.31 39.14% 16.03% 13.32% 1.45%
分地区
国内销售： 176,709,591.40 47,020,489.11 73.39% 28.5% 18.37% 2.28%
华东（不含
54,369,007.12 13,514,699.66 75.14% 22.52% 21.43% 0.22%
安徽）
安徽 32,433,511.54 10,954,302.64 66.23% 30.63% -6.47% 13.4%
华中西南 45,496,089.90 12,607,632.15 72.29% 47.21% 22.74% 5.53%
华北东北 24,459,824.92 6,379,716.75 73.92% 73.05% 113.7% -4.96%
华南 16,856,994.27 2,981,489.08 82.31% -2.99% -3.61% 0.11%
西北 3,094,163.66 582,648.83 81.17% -47.49% 9.48% -9.8%
国外销售： 8,758,937.56 1,052,547.64 87.98% -4.67% -6.98% 0.3%
（3） 主营业务构成的变动说明
中成药毛利率比上年同期上升4.80个百分点，主要原因是生产规模增大，单位固定成本降低；引进新设备、改进生产工
艺，使用提高了劳动效率；同时，原辅材料成本略有降低。
化学合成药毛利率比上年同期上升2.88个百分点，主要原因是公司记入生产成本的无形资产摊销于去年下半年完毕，从
而降低了营业成本所致。
本报告期，各区域积极拓展市场除了华南、西北和国外市场有所下降外，其他市场均取得了较大幅度的增长，其中，西
北市场的大幅降低主要是销售渠道变动导致的区域划分的变化。
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4、其他主营业务情况
利润构成与上年度相比发生重大变化的说明
□ 适用 √ 不适用
主营业务或其结构发生重大变化的说明
□ 适用 √ 不适用
主营业务盈利能力（毛利率）与上年度相比发生重大变化的说明
□ 适用 √ 不适用
报告期内产品或服务发生重大变化或调整有关情况
□ 适用 √ 不适用
5、公司前 5 大供应商或客户的变化情况
报告期公司前 5 大供应商的变化情况及影响
√ 适用 □ 不适用
2013年1-6月份（元） 2012年1-6月份（元）
前五名供应商合计采购金额（元） 7,341,149.73 前五名供应商合计采购金额（元） 9,289,700.82
前五名供应商合计采购金额占半年度 18.06% 前五名供应商合计采购金额占半年度采 23.99%
采购总额比例（%） 购总额比例（%）
不存在向单一供应商采购比例超过10%的单一供应商
报告期公司前 5 大客户的变化情况及影响
√ 适用 □ 不适用
2013年1-6月份（元） 2012年1-6月份（元）
前五名客户合计销售金额（元） 33,617,048.76 前五名客户合计销售金额（元） 27,909,047.15
前五名客户合计销售金额占半年度销 18.08% 前五名客户合计销售金额占半年度销售 19.01%
售总额比例（%） 总额比例（%）
不存在向单一客户销售比例超过10%的客户
6、主要参股公司分析
1、安徽安科余良卿药业有限公司
成立时间：1995年10月23日
注册资本和实收资本：2,600万元
注册地址和主要生产经营地：安庆市开发区迎宾路333号
法定代表人：宋礼名
经营范围：橡胶膏剂、膏药、软膏剂、酊剂、合剂（口服液）、颗粒剂、硬胶囊剂，二类：6864医用卫生材料及辅料生
产；汽车运输（限本企业产品）；医药技术服务；农副产品收购（不含粮食）；经营本企业自产产品及技术的出口业务，经
营本企业生产所需的原辅材料、仪器仪表、机械设备、零配件及技术的进口业务；经营进料加工和―三来一补‖业务。
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安徽安科生物工程(集团)股份有限公司 2013 年半年度报告全文
该公司为本公司于2001年收购的全资子公司。
截至2013年6月30日，安科余良卿总资产为12,054.80万元，净资产为8,596.09万元；报告期内实现营业收入5,171.87万元，
实现净利润1,191.83万元。
2、安徽安科恒益药业有限公司
成立时间：1991年2月11日
注册资本和实收资本：3,800万元
注册地址和主要生产经营地：芜铜路（铜陵经济技术开发区内）
法定代表人：宋礼名
经营范围：硬胶囊剂、颗粒剂（均含头孢菌素类、青霉素类）、片剂（含头孢菌素类）、散剂、糖浆剂、煎膏剂（膏滋）、
口服溶液剂、合剂、滴丸剂制造、销售。
该公司为本公司于2002年收购的全资子公司。
截至2013年6月30日，安科恒益总资产为5,742.39万元，净资产为3,274.06万元；报告期内实现营业收入2,800.71万元，实
现净利润101.32万元。
3、浙江安科福韦药业有限公司
成立时间：2004年12月17日
注册资本和实收资本：1,000万元
注册地址和主要生产经营地：桐乡市濮院镇毛衫城工业园区恒兴南路55号
法定代表人：宋礼名
经营范围：片剂的生产销售
该公司为本公司2010年6月收购的70%控股子公司。2011年度，公司受让了浙江安科福韦药业有限公司30%的股权，安
科福韦成为公司全资子公司。
截至2013年6月30日，安科福韦总资产为1,750.94万元，净资产为9.63万元；报告期内实现营业收入552.26万元，实现净
利润15.85万元。
4、安徽安贝药业有限公司
公司类型：有限责任公司
注册地：合肥市
业务性质：新药研发
注册资本：200.0001万元
参股比例(%)：33.33%
安徽安贝药业有限公司为公司参股子公司，公司主要从事新药研发业务 。目前正在办理注销手续。
7、研发项目情况
报告期末，公司已进入注册程序的在研品种
序号 药品名称 注册分类 功能主治 注册所处阶段 进展情况
1 保妇康凝胶临床试验 中药8类 用于宫颈糜烂、老年性阴道炎 临床中 临床试验结束，整理资料
和霉菌性阴道炎的治疗
2 聚乙二醇化重组人生长 生物制品9类 用于因内源性生长激素缺乏 临床中 Ⅰ期临床
激素注射液I期临床试验 所致的儿童生长缓慢
研究
3 PEG重组人干扰素a2b的 治 疗 用 生 物 制 慢性乙型、丙型肝炎 申请临床 完成发补试验，并上报材料，
研制 品9类 在审批。
4 人源化抗肿瘤抗体新药 生 物 制 品 注 册 HER2高表达的转移性乳腺癌 临床申报注册 注册申报阶段
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安徽安科生物工程(集团)股份有限公司 2013 年半年度报告全文
及建立人源化抗体生产 分类2 和胃癌
技术平台
5 精浆锌检测试剂盒产业 医疗器械二类 男性生殖中的男性精液功能 临床中 临床中
化研究 的评估
6 精浆果糖检测试剂盒产 医疗器械二类 男性生殖中的男性精液功能 临床中 临床中
业化研究 的评估
7 富马酸替诺福韦二吡呋 化药3.4类 用 于 人 类 免 疫 缺 陷 病 毒 申请临床 在审评
酯原料及片的研制 (HIV)、乙型病毒性肝炎(HBV)
的治疗
8 罗氟司特原料及片的研 化药3类 用于慢性阻塞性肺疾病简称 申请临床 在审评
制 慢阻肺(COPD)治疗
9 头孢地尼片的研制 化药5类 对头孢地尼敏感的葡萄球菌 申请临床 在审评
属等所引起的下列感染
8、核心竞争力不利变化分析
报告期内，公司的核心竞争力没有发生重大改变。
9、公司业务相关的宏观经济层面或外部经营环境的发展现状和变化趋势及公司行业地位或区域市场地位
的变动趋势
生物制药行业是我国着力发展的产业，面临良好的发展环境，处于调整结构转型升级的关键时期，机遇和挑战并存。
2012年年末，国务院下发的《生物产业发展规划》指出：2013至2015年，生物产业产值年均增速保持在20%以上，到2020
年，把生物产业发展成为国民经济支柱产业。卫生部门实行较大范围的改革和职能调整及新版GSP 正式发布实施都将给医
药行业带来一定的影响。
人口增长，老龄化进程加快，医保体系不断健全，居民支付能力增强，基本医疗卫生制度的健全和发展，将进一步扩大
医药消费需求和提高用药水平，为医药行业发展带来机遇。
上述变化有利于行业向市场化、规范化方向发展，市场竞争将更趋公平、透明；行业服务将细分化、专业化；产业水平
会迅速提升；产业集中度将不断增强。这种变化趋势为公司发展提供了有利的外部条件，有利于公司行业地位的提高。
报告期内，随着公司不断市场推广，公司产品得到了更多的患者认知，受到了更多患者和医生的认可。目前，公司的
行业地位和区域地位并未发生明显的变化。
10、公司年度经营计划在报告期内的执行情况
报告期内，公司有效实施了年度经营计划，公司实现营业总收入为18,602.50万元，比去年同期增长26.71%；归属于母公
司股东的净利润3,512.93万元，比去年同期增长22.55%，归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润3,423.06万元，
比去年同期增长50.39%。
11、对公司未来发展战略和经营目标的实现产生不利影响的风险因素及公司采取的措施
随着医改的持续推进，以及制药行业竞争加剧，部分药品价格将继续面临下行压力，药品招投标、市场拓展等工作难度
进一步加大；生物医药行业属于―高投入、高风险、高产出、长周期‖的行业，新产品的开发、注册及各种认证都需要大量的
人力、物力、财力投入，存在技术开发的风险；随着业务规模的不断扩大，对公司的管理能力、技术人力、营销能力、研发
能力等方面都提出了更高的要求，亟需各类人才，并不断提升企业管理水平，相应地，人工成本和管理费用等都将不断增加，
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安徽安科生物工程(集团)股份有限公司 2013 年半年度报告全文
存在一定的管理风险和人才紧缺的风险。
面对以上风险和不利因素，公司一方面加强公司营销能力的建设，努力挖掘公司现有产品的市场潜力，扩大现有产品的
市场占有率。另一方面积极推进企业的研发创新，加快公司现有研发品种的研发进度；立足公司长期发展战略，推进公司的
新产品进行立项、研发工作，再一方面，公司将不断加强管理水平，积极完善公司的人才引进、培养制度，做好公司绩效考
核的制度完善落实工作，提高整个公司的工作效率。
二、投资状况分析
1、募集资金使用情况
（1）募集资金总体使用情况
单位：万元
募集资金总额 32,269.5
报告期投入募集资金总额 2,324.6
已累计投入募集资金总额 23,813.24
报告期内变更用途的募集资金总额 0
累计变更用途的募集资金总额 2,083.05
累计变更用途的募集资金总额比例（%） 6.46%
募集资金总体使用情况说明
募集资金到位情况，经中国证券监督管理委员会证监许可[2009]959 号文核准，公司于 2009 年 9 月向社会公开发行人
民币普通股股票 2,100 万股，每股发行价格为 17.00 元，应募集资金总额为 357,000,000.00 元，根据有关规定扣除发行费用
35,905,000.00 元后，实际募集资金金额为 321,095,000.00 元。该募集资金已于 2009 年 9 月到位。上述资金到位情况业经华
普天健高商会计师事务所（北京）有限公司[现更名为华普天健会计师事务所（北京）有限公司]会验字[2009]3918 号《验
资报告》验证。
（2）募集资金承诺项目情况
单位：万元
是否已变 截至期末 项目达到 项目可行
募集资金 调整后投 截至期末 本报告期
承诺投资项目和超募 更项目 本报告期 投资进度 预定可使 是否达到 性是否发
承诺投资 资总额 累计投入 实现的效
资金投向 (含部分 投入金额 (%)(3)＝ 用状态日 预计效益 生重大变
总额 (1) 金额(2) 益
变更) (2)/(1) 期 化
承诺投资项目
2013 年
预充式重组人干扰素
否 4,200 5,078 899.92 4,882.45 96.15% 06 月 30 308.25 否
α2b 注射液生产项目
日
2013 年
重组人生长激素生产
否 3,900 4,804 573.06 4,407.17 91.74% 06 月 30 否
线技术改造项目
日
15
安徽安科生物工程(集团)股份有限公司 2013 年半年度报告全文
肿瘤蛋白 P185 及瘦素 2013 年
（LEPTIN）生物检测 否 1,900 2,184 80.21 1,987.86 91.02% 06 月 30 否
试剂生产项目 日
2012 年
新医药研发中心建设
否 3,700 4,254 202.01 3,349.68 78.74% 12 月 31 否
项目
日
2011 年
市场营销网络建设项
是 2,900 1,966.95 48.93 1,922.06 97.72% 12 月 31 是
目
日
承诺投资项目小计 -- 16,600 18,286.95 1,804.13 16,549.22 -- -- 308.25 -- --
超募资金投向
抗肿瘤药物替吉奥片
是 1,150 是
剂项目
人源化抗肿瘤抗体新
药研制开发及人源化 否 2,200 2,200 520.47 1,264.02 57.46% 否
抗体生产技术平台
超募资金追加至承诺
否 245.51
投资项目
补充流动资金（如有） -- 6,000 6,000 6,000 100% -- -- -- --
超募资金投向小计 -- 9,595.51 8,200 520.47 7,264.02 -- -- -- --
合计 -- 26,195.51 26,486.95 2,324.6 23,813.24 -- -- 308.25 -- --
2012 年 9 月 6 日，公司 2012 年度第二次临时股东大会审议通过《关于对部分募集资金投资项目追
加投资的议案》，鉴于部分募投项目建设造价、建设标准和要求发生变化，公司对预充式重组人干扰
未达到计划进度或预 素 a2b 注射液生产项目、重组人生长激素生产线技术改造项目、肿瘤蛋白 P185 及瘦素生物检测试剂
计收益的情况和原因 生产项目、新医药研发中心建设项目四个项目追加投资 2,620 万元。追加投资后预充式重组人干扰
（分具体项目） 素 a2b 注射液生产项目、重组人生长激素生产线技术改造项目、肿瘤蛋白 P185 及瘦素生物检测试
剂生产项目计划于 2013 年 6 月 30 日前交付使用；新医药研发中心建设项目计划于 2012 年 12 月 31
日前交付使用。新医药研发中心已按期交付使用。
1、2012 年 5 月 30 日，公司 2012 年度第一次临时股东大会审议通过《关于公司不再使用募集资金
实施市场营销网络建设项目之国际营销网络建设分项目的议案》，基于国际市场营销网络建设分项目
主要内容是进行公司生产厂房的国际医药认证和注册，完善国际营销网络。从近年中国医药企业进
行国际医药认证和注册的实践经验看，此系列认证难度较大，成功案例少，且国际认证和注册时间
跨度较长，需要在公司新厂房建设完成后才能启动。公司考虑到近年中国医药企业国际认证成功概
项目可行性发生重大 率较小、时间跨度较长的实际情况，从提高募集资金使用效率、审慎使用募集资金的角度，决定不
变化的情况说明 再使用募集资金实施国际市场营销网络建设分项目建设。2、2012 年 6 月 25 日，公司第四届董事会
第十六次会议审议通过《关于停止使用超募资金与合肥医工医药有限公司合作开发替吉奥片剂项目
的议案》，基于合肥医工医药有限公司已经无法在约定的时间内为本公司取得替吉奥片剂的生产批件
和新药证书，对方主动提出解除合同，并愿积极承担违约责任；若该药延期上市销售，该药品的市
场竞争情况也已经发生了重大变化，竞争可能异常激烈，届时公司在产品市场领域内竞争力将无法
保障，违背当初合作研发此药的初衷。公司审慎决定停止使用超募资金与合肥医工医药有限公司合
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安徽安科生物工程(集团)股份有限公司 2013 年半年度报告全文
作开发替吉奥片剂项目。
适用
1、超募资金补充流动资金情况 2010 年 5 月 25 日，经公司第三届董事会第十二次会议审议通过《关
于使用部分超募资金永久补充公司流动资金的议案》，公司用超募资金 30,000,000.00 元永久补充流
动资金。2011 年 6 月 21 日,公司第四届董事会第七次会议审议通过了《关于用部分超募资金永久补
充流动资金的的议案》, 公司拟使用超募资金 30,000,000.00 元永久补充流动资金。公司于 2011 年 6
月 23 日用超募资金补充永久流动资金 10,000,000.00 元。 2011 年 8 月 15 日召开的第四届董事会
第九次会议审议通过了《关于使用部分超募资金暂时补充流动资金的议案》，决定将第四届董事会第
七次会议审议通过的《关于使用部分超募资金永久性补充流动资金的议案》予以取消，批准公司将
上述原用于永久补充流动资金 30,000,000.00 元超募资金改为暂时性补充流动资金，使用期限不超
过 6 个月，2011 年 12 月 21 日公司已将 10,000,000.00 元超募资金归还并存入公司募集资金专
用账户。2012 年 2 月 20 日，公司第四届董事会第十二次会议通过《关于使用部分超募资金暂时补
充流动资金的议案》, 公司拟使用超募资金 30,000,000.00 元暂时补充流动资金。公司于 2012 年 3
月 5 日用超募资金暂时补充流动资金 30,000,000.00 元。2012 年 8 月 17 日，公司已将 30,000,000.00
元超募资金归还并存入公司募集资金专用账户。2012 年 9 月 6 日，公司第二次临时股东大会审议通
过了《关于使用部分超募资金永久补充流动资金的议案》，公司用超募资金 30,000,000.00 元永久补
充流动资金。截至 2013 年 6 月 30 日，实际使用超募资金永久补充流动资金 60,000,000.00 元。2、
抗肿瘤新药替吉奥片剂项目 2010 年 8 月 24 日，经公司第三届董事会第十五次会议审议通过《关于
公司计划使用部分超募资金与合肥医工医药有限公司合作开发抗肿瘤新药替吉奥片剂项目的议案》，
公司拟使用超募资金 11,500,000.00 元用于与合肥医工医药有限公司签订技术转让合同引进抗肿瘤新
药替吉奥片项目。2010 年 7 月 28 日，公司与合肥医工医药有限公司签订《技术转让合同》，合肥医
工医药有限公司将替吉奥片生产技术及新药证书、生产批件转让给公司，转让价款为 11,500,000.00
超募资金的金额、用途
元，公司于 2010 年 7 月支付该合同的首期款 2,000,000.00 元。2012 年 6 月 25 日公司第四届董事会
及使用进展情况
第十六次会议审议通过了《关于停止使用超募资金与合肥医工医药有限公司合作开发替吉奥片剂项
目的议案》。基于合肥医工医药有限公司已经无法在约定的时间内为本公司取得替吉奥片剂的生产批
件和新药证书，对方主动提出解除合同，并愿积极承担违约责任；若该药延期上市销售，该药品的
市场竞争情况也已经发生了重大变化，竞争可能异常激烈，届时公司在产品市场领域内竞争力将无
法保障，违背当初合作研发此药的初衷。公司审慎决定停止使用超募资金与合肥医工医药有限公司
合作开发替吉奥片剂项目。公司于 2012 年 6 月 18 日收回已付合同首期款 2,000,000.00 元，收回利
息 236,000.00 元和违约赔偿金 2,800,000.00 元。3、2012 年 9 月 6 日，公司 2012 年度第二次临时股
东大会审议通过《关于对部分募集资金投资项目追加投资的议案》,同意公司使用超募资金
2,455,100.00 元对部分募集资金投资项目追加投资。4、人源化抗肿瘤抗体新药及建立人源化抗体生
产技术平台 2010 年 9 月 27 日，经公司第四届董事会第一次会议审议通过《关于公司拟使用部分超
募资金与上海康岱生物医药技术有限公司合作开发人源化抗肿瘤抗体新药及建立人源化抗体生产技
术平台的议案》，公司拟使用超募资金 22,000,000.00 元与上海康岱生物医药技术有限公司签订技术
开发合同引进人源化抗肿瘤抗体新药及建立人源化抗体生产技术平台。2010 年 9 月 24 日，公司与
上海康岱生物医药技术有限公司签订《技术开发合同》，上海康岱生物医药技术有限公司将进行 Her2
抗体细胞株、生产工艺和分析方法的研究开发及相关技术人员培训的相关工作，研究开发价款总计
为 10,500,000.00 元，公司于 2010 年 10 月支付该合同首期款 2,100,000.00 元，2011 年 6 月支付该项
目款 70,585.72 元，2011 年 7 月公司按合同支付该项目款 3,150,000.00 元，2013 年 4 月公司按合同
支付该项目款 1,050,000.00 元和检测特殊试剂及耗材款 30,237 元。2010 年 11 月 12 日，公司与安徽
普菲特贸易有限公司签订《购销合同》，公司向安徽普菲特贸易有限公司购买细胞培养系统、摇床，
总价款 253,000.00 元，公司于 2010 年 11 月支付该项目首期款 75,900.00 元。2011 年 5 月 28 日，公
司与北京昭衍新药研究中心有限公司签订《技术服务合同》，北京昭衍新药研究中心有限公司将进行
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安徽安科生物工程(集团)股份有限公司 2013 年半年度报告全文
Her2 单抗抗肿瘤药效学研究与药代预实验，研究开发价款为 465,000.00 元，公司于 2011 年 7 月支
付该合同首期款 325,000.00 元，2013 年 1 月支付余款 140,000 元。2011 年 5 月 28 日，公司与北京
昭衍新药研究中心有限公司签订《技术服务合同》，北京昭衍新药研究中心有限公司将进行 Her2 单
抗临床前安全性评价及药代动力学研究，研究开发价款为 2,220,000.00 元，公司于 2011 年 8 月支付
该合同首期款 1,550,000.00 元，2013 年 1 月支付余款 670,000 元。2011 年 8 月 20 日，公司与中国食
品药品检定研究院签订《技术服务合同》，中国食品药品检定研究院将对公司生产用重组 CHO 细胞
的主细胞库、工作细胞库及生产终末细胞进行质量评价，公司于 2011 年 12 月支付该合同款
164,000.00 元。截至 2013 年 6 月 30 日止，该项目实际使用超募资金 12,640,172.72 元。
适用
以前年度发生
2009 年 12 月 8 日，经公司第三届董事会第十次会议决议通过《关于变更募投项目实施地点的议案》，
募集资金投资项目实
公司募集资金投资项目"预充式重组人干扰素 α2b 注射液生产项目"、"重组人生长激素生产线技术改
施地点变更情况
造项目"、"肿瘤蛋白 P185 及瘦素（LEPTIN）生物检测试剂生产项目"和"新医药研发中心建设项目"
原计划建在公司位于肥西县柏堰科技园的 1012 号地块上，为尽快实施募集资金投资项目，把握市场
发展机遇，公司将以上募投项目的实施地点变更为公司位于高新区海关路 9 号 K-1 号地块的现产
业化基地内西侧空地。
募集资金投资项目实
不适用
施方式调整情况
募集资金投资项目先
不适用
期投入及置换情况
适用
1、2011 年 6 月 21 日,公司第四届董事会第七次会议审议通过《关于使用部分超募资金永久补充流动
资金的的议案》 公司拟使用超募资金 3,000 万元永久补充流动资金。公司于 2011 年 6 月 23 日用超
募资金补充永久流动资金 1,000 万元。2011 年 8 月 15 日召开的第四届董事会第九次会议审议通
过了《关于使用部分超募资金暂时补充流动资金的议案》，决定将第四届董事会第七次会议审议通过
用闲置募集资金暂时 的《关于使用部分超募资金永久性补充流动资金的议案》予以取消，批准公司将上述原用于永久补
补充流动资金情况 充流动资金 3,000 万元超募资金改为暂时性补充流动资金，使用期限不超过 6 个月。2011 年 12 月
21 日公司已将 1,000 万元超募资金归还并存入公司募集资金专用账户。2、2012 年 2 月 20 日，公
司第四届董事会第十二次会议通过《关于使用部分超募资金暂时补充流动资金的议案》, 公司拟使
用超募资金 3,000 万元暂时补充流动资金，使用期限不超过 6 个月。公司于 2012 年 3 月 5 日用超
募资金暂时补充流动资金 3,000 万元。2012 年 8 月 17 日，公司已将 3,000 万元超募资金归还并存入
公司募集资金专用账户。本报告期内，不存在此种情况。
适用
1、报告期末公司新医药研发中心建设项目已经基本建设完成，并于 2012 年底前陆续投入使用。由
于该项目中的基建及装修工程、设备购入采用分期付款的结算方式，按照合同该项目的部分尾款尚
未支付。2、市场营销网络建设项目资金结余的原因系该项目中的营销信息管理系统建设项目根据技
项目实施出现募集资
术合同约定实行分期付款的结算方式，导致该项目尚有部分设备和工程尾款尚未支付。3、公司预充
金结余的金额及原因
式重组人干扰素 α2b 注射液生产项目、重组人生长激素生产线技术改造项目 、肿瘤蛋白 P185 及瘦
素（LEPTIN）生物检测试剂生产项目的产业化生产车间目前基本完成投资进度，按照新版 GMP 要
求正在进行生产线的调试，并申请新版 GMP 的认证。按照合同约定以上项目尚有少部分尾款未支
付。
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安徽安科生物工程(集团)股份有限公司 2013 年半年度报告全文
尚未使用的募集资金
均以专户形式存储
用途及去向
1、人源化抗肿瘤抗体新药及建立人源化抗体生产技术平台项目总投资为 2,200 万元，目标为获得该
募集资金使用及披露 新药（注射用重组人 HER2 单克隆抗体）的临床批件，该新药已于 2012 年底完成临床注册申报工作，
中存在的问题或其他 公司已经收到国家食品药品监督管理局的关于―注射用重组人 HER2 单克隆抗体‖的申请临床试验受
情况 理通知书(受理号：CXSL1300017)。公司按照合作协议已经向康岱生物支付了相应合同款。公司将
继续按照项目计划继续使用超募资金对本项目进行投资直至达到项目目的。
（3）募集资金变更项目情况
单位：万元
变更后项目 截至期末投 变更后的项
截至期末实 项目达到预
变更后的项 对应的原承 拟投入募集 本报告期实 资进度 本报告期实 是否达到预 目可行性是
际累计投入 定可使用状
目 诺项目 资金总额 际投入金额 (%)(3)=(2)/ 现的效益 计效益 否发生重大
金额(2) 态日期
(1) (1) 变化
市场营销网 市场营销网 2012 年 12
1,966.95 48.93 1,922.06 97.72% 否
络建设项目 络建设项目 月 31 日
抗肿瘤新药
替吉奥片剂 0 0 0
项目
合计 -- 1,966.95 48.93 1,922.06 -- -- 0 -- --
1、2012 年 5 月 10 日，公司第四届董事会第十五次会议审议通过《关于公司不再使用
募集资金实施市场营销网络建设项目之国际营销网络建设分项目的议案》，基于国际
市场营销网络建设分项目主要内容是进行公司生产厂房的国际医药认证和注册，完善
国际营销网络。从近年中国医药企业进行国际医药认证和注册的实践经验看，此系列
认证难度较大，成功案例少，且国际认证和注册时间跨度较长，需要在公司新厂房建
设完成后才能启动。公司考虑到近年中国医药企业国际认证成功概率较小、时间跨度
较长的实际情况，从提高募集资金使用效率、审慎使用募集资金的角度，决定不再使
用募集资金实施国际市场营销网络建设分项目建设。2012 年 5 月 11 日公司在中国证
监会指定信息披露网站披露了《关于公司不再使用募集资金实施市场营销网络建设项
变更原因、决策程序及信息披露情况 目之国际营销网络建设分项目的公告》。2012 年 5 月 30 日公司 2012 年度第一次临时
说明(分具体项目) 股东大会审议通过了《关于公司不再使用募集资金实施市场营销网络建设项目之国际
营销网络建设分项目的议案》。2、2012 年 6 月 25 日，公司第四届董事会第十六次会
议审议通过《关于停止使用超募资金与合肥医工医药有限公司合作开发替吉奥片剂项
目的议案》，基于合肥医工医药有限公司已经无法在约定的时间内为本公司取得替吉
奥片剂的生产批件和新药证书，对方主动提出解除合同，并愿积极承担违约责任；若
该药延期上市销售，该药品的市场竞争情况也已经发生了重大变化，竞争可能异常激
烈，届时公司在产品市场领域内竞争力将无法保障，违背当初合作研发此药的初衷。
公司审慎决定停止使用超募资金与合肥医工医药有限公司合作开发替吉奥片剂项目。
2012 年 6 月 27 日公司在中国证监会指定信息披露网站披露了《关于停止使用超募资
金与合肥医工医药有限公司合作开发替吉奥片剂项目的公告》。
未达到计划进度或预计收益的情况 市场营销网络建设项目未达到计划进度的原因系该项目中的营销信息管理系统建设
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安徽安科生物工程(集团)股份有限公司 2013 年半年度报告全文
和原因(分具体项目) 项目根据技术合同约定项目实行分期付款的结算方式，导致该项目尚有部分设备和工
程尾款尚未支付。
变更后的项目可行性发生重大变化
报告期内无此种情况。
的情况说明
三、报告期内公司利润分配方案实施情况
报告期内实施的利润分配方案特别是现金分红方案、资本公积金转增股本方案的执行或调整情况
√ 适用 □ 不适用
公司2012年度利润分配方案已获2013年4月23日召开的2012年度股东大会审议通过，公司以2012年末总股本189,000,000
股为基数，每10股派发现金2.5元（含税），共计派发现金计 47,250,000.00元。同时，以2012年末总股本189,000,000股为基
数，以资本公积每10股转增2.5股，共计计 47,250,000股。
2013年5月16日公司向激励对象定向发行股权激励限制性股票4,895,000股，公司股本变更为193,895,000股。根据《创业
板信息披露业务备忘录第6号——利润分配与资本公积金转增股本相关事项》第十条的规定：―分配方案公布后至实施前，公
司总股本由于增发新股、股权激励行权、可转债转股等原因发生变动的，应当按照―现金分红总额、送红股总额、转增股本
总额固定不变‖的原则，在利润分配实施公告中披露按公司最新总股本计算的分配比例‖。
公司2012年度利润分配方案变更为，公司以总股本193,895,000股为基数，每10股派发现金2.436885元（含税），共计
派发现金计47,249,979.54元。同时，以2012年末总股本193,895,000股为基数，以资本公积每10股转增2.436885股，共计
47,249,981股。
公司于2013年6月3日发出《2012年度权益分派实施公告》，本次权益分派股权登记日为：2013年6月7日，除权除息日：
2013年6月13日。截止本报告期末，该利润分配方案已实施完毕。
20
安徽安科生物工程(集团)股份有限公司 2013 年半年度报告全文
第四节 重要事项
一、公司股权激励的实施情况及其影响
2012年10月23日，公司召开第四届董事会第十九次（临时）会议和第四届监事会第十七次会议，审议通过了《安徽安科
生物工程（集团）股份有限公司限制性股票激励计划（草案）》及其摘要；公司独立董事已就该《安徽安科生物工程（集团）
股份有限公司限制性股票激励计划（草案）》及其摘要发表了独立董事意见。
2013年3月22日，公司披露：―证监会已对公司报送的股权激励草案确认无异议并进行了备案。公司将根据证监会的有关
反馈意见，对草案部分内容进行相应修订。‖请见公司公告（编号2013-008）
2013年3月25日，公司召开第四届董事会第二十一次会议和第四届监事会第十八次会议，会议审议通过了《安徽安科生
物工程(集团)股份有限公司限制性股票激励计划（草案修订稿）及其摘要》的议案。
2013年4月23日公司召开年度股东大会，审议通过了《安徽安科生物工程(集团)股份有限公司限制性股票激励计划（草
案修订稿）及其摘要》，授权公司董事会董事办理公司限制性股票激励计划相关事宜。
2013年5月14日，公司召开的第四届董事会第二十三次会议，审议通过了《关于向激励对象授予限制性股票的议案》，
董事会同意向激励对象授予相应额度的限制性股票，限制性股票的授权日为 2013年 5 月 14 日。
2013年5月24日，公司披露发布了关于限制性股票授予完成的公告。
公司实施股权激励计划有利于进一步完善公司治理结构，健全公司激励约束机制，有效地将股东利益、公司利益和个人
利益结合在一起，增强公司管理团队和业务骨干对实现公司持续、健康发展的责任感、使命感，有利于公司的持续发展。
临时公告名称 临时公告披露日期 临时公告披露索引
安科生物：关于第四届董事会第十九次（临时）会议决 2012年10月25日 http://www.cninfo.com.cn/
议的公告
安科生物：关于第四届监事会第十七次会议决议公告 2012年10月25日 http://www.cninfo.com.cn/
安科生物：限制性股票激励计划（草案） 2012年10月25日 http://www.cninfo.com.cn/
安科生物：限制性股票激励计划（草案）摘要 2012年10月25日 http://www.cninfo.com.cn/
安科生物：限制股票股权激励计划（草案）激励对象名 2012年10月25日 http://www.cninfo.com.cn/
单（2012年10月）
安科生物：股权激励计划考核管理办法 2012年10月25日 http://www.cninfo.com.cn/
安科生物：独立董事关于公司限制性股票激励计划（草 2012年10月25日 http://www.cninfo.com.cn/
案）的独立意见
安科生物：安徽天禾律师事务所关于安徽安科生物工程 2012年10月25日 http://www.cninfo.com.cn/
（集团）股份有限公司限制性股票激励计划之法律意见书
安科生物：关于限制性股票激励计划（草案）获得中国 2013年3月22日 http://www.cninfo.com.cn/
证券监督管理委员会无异议备案的公告
安科生物：限制性股票激励计划草案（修订稿） 2013年3月28日 http://www.cninfo.com.cn/
安科生物：限制性股票激励计划（草案修订稿）之法律 2013年3月28日 http://www.cninfo.com.cn/
意见书
安科生物：限制性股票激励计划（草案修订稿）的修订 2013年3月28日 http://www.cninfo.com.cn/
说明
安科生物：限制性股票激励计划（修订稿）激励对象名 2013年3月28日 http://www.cninfo.com.cn/
单
21
安徽安科生物工程(集团)股份有限公司 2013 年半年度报告全文
安科生物：上海荣正投资咨询有限公司关于公司限制性 2013年3月28日 http://www.cninfo.com.cn/
股票激励计划草案（修订稿）之独立财务顾问报告
安科生物：关于向激励对象授予限制性股票的公告 2013年5月16日 http://www.cninfo.com.cn/
安科生物：限制性股票激励计划激励对象名单 2013年5月16日 http://www.cninfo.com.cn/
安科生物：安徽天禾律师事务所关于公司调整首期限制 2013年5月16日 http://www.cninfo.com.cn/
性股票激励对象及授予数量并向激励对象授予限制性股票
有关事宜之法律意见书
安科生物：独立董事关于公司限制性股票激励计划相关 2013年5月16日 http://www.cninfo.com.cn/
事项的独立意见
安科生物：关于限制性股票授予完成的公告 2013年5月24日 http://www.cninfo.com.cn/
二、公司或持股 5%以上股东在报告期内发生或以前期间发生但持续到报告期内的承诺事项
承诺事项 承诺方 承诺内容 承诺时间 承诺期限 履行情况
股改承诺
收购报告书或权益变动报告书中所作承
诺
资产重组时所作承诺
首次公开发行或再融资时所作承诺
公司董事长兼
总经理宋礼华、
董事兼副总经
理宋礼名为公
司控股股东、实
际控制人，为保
障公司及全体
股东利益，就避
免同业竞争分
别出具了《避免
同业竞争的承 2009 年 10 月 30
其他对公司中小股东所作承诺 宋礼华、宋礼名
诺》，做出了以 日
下承诺： 1、
截至本承诺函
出具之日，本人
或本人控股或
实际控制的公
司没有、将来也
不会以任何方
式在中国境内
外直接或间接
参与任何导致
22
安徽安科生物工程(集团)股份有限公司 2013 年半年度报告全文
或可能导致与
公司主营业务
直接或间接产
生竞争的业务
或活动，亦不生
产任何与公司
产品相同或相
似的产品。 2、
若公司认为本
人或本人控股
或实际控制的
公司从事了对
公司的业务构
成竞争的业务，
本人将及时转
让或者终止、或
促成本人控股
或实际控制的
公司转让或终
止该等业务。若
公司提出受让
请求，本人将无
条件按公允价
格和法定程序
将该等业务优
先转让、或促成
本人控股或实
际控制的公司
将该等业务优
先转让给公司。
3、如果本人或
本人控股或实
际控制的企业
将来可能获得
任何与公司产
生直接或者间
接竞争的业务
机会，本人将立
即通知公司并
尽力促成该等
业务机会按照
公司能够接受
的合理条款和
条件首先提供
23
安徽安科生物工程(集团)股份有限公司 2013 年半年度报告全文
给公司。 4、
本人将保证合
法、合理地运用
股东权利，不采
取任何限制或
影响公司正常
经营的行为。
5、如因本人或
本人控股或实
际控制的公司
违反本承诺而
导致公司遭受
损失、损害和开
支，将由本人予
以全额赔偿。
公司实际控制
人宋礼华先生、
宋礼名先生承
诺在限售股解 2012 年 09 月 26
禁后至 2013 年 日
10 月 30 日前不
减持所持安科
生物的股份；
承诺是否及时履行 是
公司控股股东及其一致行动人报告期提出或实施股份增持计划情况
□ 适用 √ 不适用
三、聘任、解聘会计师事务所情况
半年度财务报告是否已经审计
□ 是 √ 否
四、其他重大事项的说明
1、 2008年4月30日，安科余良卿与合肥亿帆医药经营有限公司（以下简称―亿帆公司‖）签订《活血止痛膏代理协议书》，
该协议约定了代理销售区域、销售任务、销售价格等内容，代理销售期限自2008年1月1日至2010年12月31日。在合同期限届
满后，原合同双方未能就代理销售区域、代理销售任务指标（包括经销品种、供货单价、回款金额）等经销合同必备条款达
成一致意见，双方未能签订后续新的经销合同。2011年12月28日，亿帆公司向合肥市中级人民法院提起赔偿诉讼请求。安徽
省合肥市中级人民法院于2012年3月7日、9月7日两次公开开庭进行了审理，并于2012年10月8日作出了（2012）合民二初字
第00058号民事判决书，驳回亿帆公司的诉讼请求；案件受理费由亿帆公司负担。亿帆公司不服判决，于2012年10月26日上
诉至安徽省高级人民法院，日前双方已经达成和解协议，亿帆公司已经撤回上诉请求，该案结案。
2、报告期内，公司与合肥高新区经贸局签订《长效蛋白质药物和抗体药物产业化基地项目投资合作协议书》，协议约定：
合肥高新区经贸局依照法律规定为公司负责办理本项目项目规划用地约50 亩，并提供土地配套设施，土地价格为国家规定
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安徽安科生物工程(集团)股份有限公司 2013 年半年度报告全文
的基准价（签订协议时为25.6万元/亩），涉及所有项目用地，在企业持续正常生产经营期间，使用期限均为国家规定年限。
目前合同价款尚未支付，土地使用权证尚未办理完结。
25
安徽安科生物工程(集团)股份有限公司 2013 年半年度报告全文
第五节 股份变动及股东情况
一、股份变动情况
本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
公积金转
数量 比例(%) 发行新股 送股 其他 小计 数量 比例(%)
股
85,969,68 22,065,46 26,643,58 112,613,2
一、有限售条件股份 45.49% 4,895,000 0 -316,875 46.7%
6 0 5 71
1、国家持股 0 0
2、国有法人持股 0 0
73,662,75 19,143,62 24,038,62 97,701,37
3、其他内资持股 38.98% 4,895,000 40.52%
0 0 0 0
其中：境内法人持股 0
73,662,75 19,143,62 24,038,62 97,701,37
境内自然人持股 38.98% 4,895,000 40.52%
0 0 0 0
4、外资持股 0 0
其中：境外法人持股 0 0
境外自然人持股 0
12,306,93 14,911,90
5、高管股份 6.51% 2,921,840 -316,875 2,604,965 6.18%
6 1
103,030,3 25,184,52 25,501,39 128,531,7
二、无限售条件股份 54.51% 316,875 53.3%
14 1 6 10
103,030,3 25,184,52 25,501,39 128,531,7
1、人民币普通股 54.51% 316,875 53.3%
14 1 6 10
2、境内上市的外资股 0 0
3、境外上市的外资股 0 0
4、其他 0 0
189,000,0 47,249,98 52,144,98 241,144,9
三、股份总数 100% 4,895,000 0 0 100%
00 1 1 81
公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明
√ 适用 □ 不适用
1、2013年1月，公司副总经理盛海先生因共有财产分割导致其持有公司的股份减少450000股，导致高管锁定股减少320625
股。
2、2013 年 2 月 6 日，公司董事吴锐先生买入公司股份5000股，依据证券法规定，其中3750股作为高管锁定股依法进行锁
定。
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安徽安科生物工程(集团)股份有限公司 2013 年半年度报告全文
3、根据公司 2013 年 5 月 14 日召开的第四届董事会第二十三次会议审议通过的《关于向激励对象授予限制性股票的议案》，
董事会向177名激励对象授予4895000股股权激励限制性股票。本次授予股份的上市日期为2013年5月27日。公司限制性股票
激励计划（草案）及其摘要已经中国证监会无异议报备（详见公司公告2013-008），并经 2013 年 4 月 23 日召开的公司2012
年度股东大会审议通过。
4、公司2012年度权益分派方案已于2013年5月28日实施完毕，以资本公积金向全体股东每10股转增2.436885股。公司本次权
益分派合计转增47249981股，权益分派实施完毕后公司总股本变更为241144981股。
股份变动的原因
√ 适用 □ 不适用
请参见本节―公司股份总数及股东结构的变动，公司资产和负债结构的变动情况说明‖
股份变动的批准情况
√ 适用 □ 不适用
请参见本节―公司股份总数及股东结构的变动，公司资产和负债结构的变动情况说明‖
股份变动的过户情况
√ 适用 □ 不适用
以上股份变动均已依照法律规定办理了过户、登记等手续。
股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响
√ 适用 □ 不适用
详见第二节第四部分―主要会计数据和财务指标‖所列内容。
公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□ 适用 √ 不适用
二、公司股东数量及持股情况
单位：股
报告期末股东总数 14,204
持股 5%以上的股东持股情况
报告期 持有有 持有无 质押或冻结情况
报告期
内增减 限售条 限售条
股东名称 股东性质 持股比例（%） 末持股
变动情 件的股 件的股 股份状态 数量
数量
况 份数量 份数量
72,892, 72,892,
宋礼华 境内自然人 30.23% 0 0
894 894
18,720, 18,720,
宋礼名 境内自然人 7.76% 0 0
621 621
中国工商银行－
上投摩根内需动 10,768, 10,768,
其他 4.47%
力股票型证券投 190 190
资基金
4,670,0 4,670,0
李名非 境内自然人 1.94%
51 51
27
安徽安科生物工程(集团)股份有限公司 2013 年半年度报告全文
3,532,0 3,315,9
付永标 境内自然人 1.46% 216,091
75 84
3,370,0 3,370,0
施玉庆 境内自然人 1.4%
66 66
2,562,3 2,033,6
王荣海 境内自然人 1.06% 528,647
10 63
中国农业银行－
中邮核心优选股 2,076,7 2,076,7
其他 0.86%
票型证券投资基 01 01
金
1,937,0 1,322,1
赵辉 境内自然人 0.8% 0 614,849
45 96
全国社保基金一 1,892,4 1,892,4
其他 0.78%
零五组合 86 86
上述股东关联关系或一致行动的
宋礼华先生、宋礼名先生为兄弟关系，为公司实际控制人。
说明
前 10 名无限售条件股东持股情况
股份种类
股东名称 报告期末持有无限售条件股份数量
股份种类 数量
中国工商银行－上投摩根内需动
10,768,190 人民币普通股 10,768,190
力股票型证券投资基金
李名非 4,670,051 人民币普通股 4,670,051
施玉庆 3,370,066 人民币普通股 3,370,066
中国农业银行－中邮核心优选股
2,076,701 人民币普通股 2,076,701
票型证券投资基金
全国社保基金一零五组合 1,892,486 人民币普通股 1,892,486
杨少民 1,751,243 人民币普通股 1,751,243
汪灶标 1,599,197 人民币普通股 1,599,197
招商银行－中邮核心主题股票型
1,591,684 人民币普通股 1,591,684
证券投资基金
张志红 1,544,488 人民币普通股 1,544,488
中国农业银行－上投摩根新兴动
1,506,191 人民币普通股 1,506,191
力股票型证券投资基金
前 10 名无限售流通股股东之间，
以及前 10 名无限售流通股股东和 公司未知前十名无限售条件股东之间，以及前十名无限售流通股和前十名股东之间是
前 10 名股东之间关联关系或一致 否存在关联关系，也未知是否属于一致行动人。
行动的说明
参与融资融券业务股东情况说明 不适用
28
安徽安科生物工程(集团)股份有限公司 2013 年半年度报告全文
（如有）（参见注 4）
公司股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否
三、控股股东或实际控制人变更情况
控股股东报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
实际控制人报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
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安徽安科生物工程(集团)股份有限公司 2013 年半年度报告全文
第六节 董事、监事、高级管理人员情况
一、董事、监事和高级管理人员持有本公司股份及股票期权情况
1、持股情况
√ 适用 □ 不适用
期初持有的 期末持有的
本期获授予
股权激励获 股权激励获
期初持股数 本期增持股 本期减持股 期末持股数 的股权激励
姓名 职务 任职状态 授予限制性 授予限制性
（股） 份数量（股）份数量（股） （股） 限制性股票
股票数量 股票数量
数量（股）
（股） （股）
董事长、总
宋礼华 现任 58,610,250 0 0 72,892,894 0 0 0
经理
董事、副总
宋礼名 现任 15,052,500 0 0 18,720,621 0 0 0
经理
董事、董事
李 星 现任 1,541,250 0 300,000 1,543,729 0 0 0
会秘书
董事、副总
付永标 现任 3,555,000 0 715,000 3,532,075 0 0 0
经理
吴 锐 董事 现任 1,417,500 5,000 215,000 1,501,754 0 0 0
王荣海 董事 2,180,250 0 120,000 2,562,310 0 0 0
董事、副总
赵 辉 现任 1,417,500 0 0 1,937,045 0 174,117 174,117
经理
梁 樑 独立董事 现任 0 0 0 0 0 0 0
刘光福 独立董事 现任 0 0 0 0 0 0 0
彭代银 独立董事 现任 0 0 0 0 0 0 0
汪 渊 独立董事 现任 0 0 0 0 0 0 0
朱卫东 独立董事 现任 0 0 0 0 0 0 0
范清林 监事会主席 现任 1,235,250 0 170,000 1,324,839 0 0 0
陆广新 监事 现任 742,500 0 110,000 786,633 0 0 0
徐振山 监事 现任 472,500 0 50,000 525,458 0 0 0
张来祥 监事 现任 967,500 0 140,000 1,029,153 0 0 0
宋社吾 副总经理 现任 810,000 0 100,000 883,019 0 0 0
姚建平 副总经理 现任 1,215,000 0 220,000 1,237,470 0 0 0
盛 海 副总经理 现任 855,000 0 70,000 416,636 0 0 0
30
安徽安科生物工程(集团)股份有限公司 2013 年半年度报告全文
合计 -- -- 90,072,000 5,000 2,210,000 108,893,636 0 174,117 174,117
2、持有股票期权情况
□ 适用 √ 不适用
31
安徽安科生物工程(集团)股份有限公司 2013 年半年度报告全文
第七节 财务报告
一、审计报告
半年度报告是否经过审计
□ 是 √ 否
公司半年度财务报告未经审计。
二、财务报表
财务附注中报表的单位为：人民币元
1、合并资产负债表
编制单位：安徽安科生物工程(集团)股份有限公司
单位：元
项目 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 204,210,912.39 217,820,196.25
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
应收票据 52,445,406.47 54,288,162.55
应收账款 74,498,768.24 59,050,578.12
预付款项 22,614,016.75 14,148,787.23
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
应收股利
其他应收款 23,533,056.72 13,824,242.06
买入返售金融资产
存货 25,080,382.14 24,383,799.65
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 402,382,542.71 383,515,765.86
32
安徽安科生物工程(集团)股份有限公司 2013 年半年度报告全文
非流动资产：
发放委托贷款及垫款
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 543,409.54 543,409.54
投资性房地产 7,149,926.78 7,309,947.00
固定资产 176,061,943.47 178,458,615.80
在建工程 75,479,614.81 64,815,197.75
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 14,851,072.99 15,217,005.01
开发支出
商誉 1,721,828.75 1,721,828.75
长期待摊费用
递延所得税资产 2,420,730.83 1,352,279.97
其他非流动资产
非流动资产合计 278,228,527.17 269,418,283.82
资产总计 680,611,069.88 652,934,049.68
流动负债：
短期借款
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债
应付票据
应付账款 31,006,630.10 34,251,428.83
预收款项 5,560,749.24 9,340,376.52
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 706,247.70 2,218,003.80
应交税费 17,639,876.71 16,181,290.74
33
安徽安科生物工程(集团)股份有限公司 2013 年半年度报告全文
应付利息
应付股利 1,133,212.58
其他应付款 25,651,269.32 9,523,147.53
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 81,697,985.65 71,514,247.42
非流动负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债 1,314,283.00 1,391,028.00
非流动负债合计 1,314,283.00 1,391,028.00
负债合计 83,012,268.65 72,905,275.42
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 241,144,981.00 189,000,000.00
资本公积 193,548,015.51 216,002,272.52
减：库存股
专项储备
盈余公积 43,785,546.37 43,785,546.37
一般风险准备
未分配利润 119,120,258.35 131,240,955.37
外币报表折算差额
归属于母公司所有者权益合计 597,598,801.23 580,028,774.26
少数股东权益
所有者权益（或股东权益）合计 597,598,801.23 580,028,774.26
负债和所有者权益（或股东权益）总
680,611,069.88 652,934,049.68
计
34
安徽安科生物工程(集团)股份有限公司 2013 年半年度报告全文
法定代表人：宋礼华 主管会计工作负责人：汪永斌 会计机构负责人：汪永斌
2、母公司资产负债表
编制单位：安徽安科生物工程(集团)股份有限公司
单位：元
项目 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 177,723,941.53 193,237,186.32
交易性金融资产
应收票据 31,623,148.43 45,451,087.81
应收账款 54,365,901.08 42,106,907.44
预付款项 14,721,969.74 9,171,054.69
应收利息
应收股利
其他应收款 29,776,439.85 22,529,563.79
存货 6,066,437.54 5,055,623.74
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 314,277,838.17 317,551,423.79
非流动资产：
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 76,276,230.07 76,276,230.07
投资性房地产 1,745,920.26 1,792,806.82
固定资产 109,903,624.75 110,924,837.34
在建工程 75,479,614.81 64,815,197.75
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 2,759,074.10 2,795,074.10
开发支出
商誉
35
安徽安科生物工程(集团)股份有限公司 2013 年半年度报告全文
长期待摊费用
递延所得税资产 2,103,513.90 1,066,673.36
其他非流动资产
非流动资产合计 268,267,977.89 257,670,819.44
资产总计 582,545,816.06 575,222,243.23
流动负债：
短期借款
交易性金融负债
应付票据
应付账款 13,870,566.63 17,107,782.66
预收款项 998,110.19 1,514,376.66
应付职工薪酬 253,978.77 253,978.77
应交税费 9,369,292.11 10,739,202.18
应付利息
应付股利 1,133,212.58
其他应付款 8,766,172.37 2,131,660.39
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 34,391,332.65 31,747,000.66
非流动负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债 1,314,283.00 1,391,028.00
非流动负债合计 1,314,283.00 1,391,028.00
负债合计 35,705,615.65 33,138,028.66
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 241,144,981.00 189,000,000.00
资本公积 190,134,516.25 212,588,773.26
减：库存股
专项储备
36
安徽安科生物工程(集团)股份有限公司 2013 年半年度报告全文
盈余公积 43,785,546.37 43,785,546.37
一般风险准备
未分配利润 71,775,156.79 96,709,894.94
外币报表折算差额
所有者权益（或股东权益）合计 546,840,200.41 542,084,214.57
负债和所有者权益（或股东权益）总
582,545,816.06 575,222,243.23
计
法定代表人：宋礼华 主管会计工作负责人：汪永斌 会计机构负责人：汪永斌
3、合并利润表
编制单位：安徽安科生物工程(集团)股份有限公司
单位：元
项目 本期金额 上期金额
一、营业总收入 186,025,020.48 146,807,428.04
其中：营业收入 186,025,020.48 146,807,428.04
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 145,987,029.42 120,745,542.34
其中：营业成本 48,273,056.97 40,902,934.82
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 2,740,895.16 1,854,027.35
销售费用 70,154,550.47 55,496,651.09
管理费用 25,221,763.48 22,867,194.33
财务费用 -1,863,094.09 -1,335,419.64
资产减值损失 1,459,857.43 960,154.39
加：公允价值变动收益（损失以
―－‖号填列）
37
安徽安科生物工程(集团)股份有限公司 2013 年半年度报告全文
投资收益（损失以―－‖号
833,832.95
填列）
其中：对联营企业和合营
企业的投资收益
汇兑收益（损失以―-‖号填
列）
三、营业利润（亏损以―－‖号填列） 40,037,991.06 26,895,718.65
加：营业外收入 1,393,168.71 6,385,206.00
减：营业外支出 262,996.05 235,509.85
其中：非流动资产处置损
2,996.05 235,509.85
失
四、利润总额（亏损总额以―－‖号填
41,168,163.72 33,045,414.80
列）
减：所得税费用 6,038,881.20 4,379,552.51
五、净利润（净亏损以―－‖号填列） 35,129,282.52 28,665,862.29
其中：被合并方在合并前实现的
净利润
归属于母公司所有者的净利润 35,129,282.52 28,665,862.29
少数股东损益
六、每股收益： -- --
（一）基本每股收益 0.1482 0.1213
（二）稀释每股收益 0.1482 0.1213
七、其他综合收益
八、综合收益总额 35,129,282.52 28,665,862.29
归属于母公司所有者的综合收益
35,129,282.52 28,665,862.29
总额
归属于少数股东的综合收益总额
法定代表人：宋礼华 主管会计工作负责人：汪永斌 会计机构负责人：汪永斌
4、母公司利润表
编制单位：安徽安科生物工程(集团)股份有限公司
单位：元
项目 本期金额 上期金额
一、营业收入 100,776,615.47 82,137,836.11
减：营业成本 12,117,796.64 9,258,848.60
38
安徽安科生物工程(集团)股份有限公司 2013 年半年度报告全文
营业税金及附加 1,684,572.57 1,107,387.93
销售费用 45,499,030.89 39,220,743.47
管理费用 15,647,601.60 15,574,552.30
财务费用 -1,661,600.11 -1,348,592.88
资产减值损失 1,221,787.65 1,172,764.14
加：公允价值变动收益（损失以
―－‖号填列）
投资收益（损失以―－‖号填
833,832.95
列）
其中：对联营企业和合营企
业的投资收益
二、营业利润（亏损以―－‖号填列） 26,267,426.23 17,985,965.50
加：营业外收入 130,723.71 5,730,206.00
减：营业外支出 260,000.00
其中：非流动资产处置损失
三、利润总额（亏损总额以―－‖号填
26,138,149.94 23,716,171.50
列）
减：所得税费用 3,822,908.55 3,503,127.24
四、净利润（净亏损以―－‖号填列） 22,315,241.39 20,213,044.26
五、每股收益： -- --
（一）基本每股收益 0.09 0.09
（二）稀释每股收益 0.09 0.09
六、其他综合收益
七、综合收益总额 22,315,241.39 20,213,044.26
法定代表人：宋礼华 主管会计工作负责人：汪永斌 会计机构负责人：汪永斌
5、合并现金流量表
编制单位：安徽安科生物工程(集团)股份有限公司
单位：元
项目 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 190,177,633.44 167,735,996.26
客户存款和同业存放款项净增加
额
向中央银行借款净增加额
39
安徽安科生物工程(集团)股份有限公司 2013 年半年度报告全文
向其他金融机构拆入资金净增加
额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置交易性金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 1,952,870.76 6,320,199.73
经营活动现金流入小计 192,130,504.20 174,056,195.99
购买商品、接受劳务支付的现金 40,410,291.74 38,284,781.47
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加
额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现
37,031,364.75 30,970,678.28
金
支付的各项税费 34,028,527.95 31,396,754.88
支付其他与经营活动有关的现金 57,557,163.50 53,253,165.03
经营活动现金流出小计 169,027,347.94 153,905,379.66
经营活动产生的现金流量净额 23,103,156.26 20,150,816.33
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 1,170,000.00
取得投资收益所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他
27,200.00 4,550.00
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 2,002,442.22 1,498,349.23
投资活动现金流入小计 2,029,642.22 2,672,899.23
购建固定资产、无形资产和其他
23,286,640.27 45,872,321.66
长期资产支付的现金
40
安徽安科生物工程(集团)股份有限公司 2013 年半年度报告全文
投资支付的现金
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 23,286,640.27 45,872,321.66
投资活动产生的现金流量净额 -21,256,998.05 -43,199,422.43
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 28,537,850.00
其中：子公司吸收少数股东投资
收到的现金
取得借款收到的现金
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 28,537,850.00
偿还债务支付的现金 3,700,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付
43,879,118.73 34,095,256.44
的现金
其中：子公司支付给少数股东的
股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 43,879,118.73 37,795,256.44
筹资活动产生的现金流量净额 -15,341,268.73 -37,795,256.44
四、汇率变动对现金及现金等价物的
-114,173.34 -64,347.18
影响
五、现金及现金等价物净增加额 -13,609,283.86 -60,908,209.72
加：期初现金及现金等价物余额 217,820,196.25 258,356,968.01
六、期末现金及现金等价物余额 204,210,912.39 197,448,758.29
法定代表人：宋礼华 主管会计工作负责人：汪永斌 会计机构负责人：汪永斌
6、母公司现金流量表
编制单位：安徽安科生物工程(集团)股份有限公司
单位：元
项目 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
41
安徽安科生物工程(集团)股份有限公司 2013 年半年度报告全文
销售商品、提供劳务收到的现金 106,866,819.88 89,467,957.34
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 674,070.73 6,171,476.73
经营活动现金流入小计 107,540,890.61 95,639,434.07
购买商品、接受劳务支付的现金 3,732,406.52 7,957,635.89
支付给职工以及为职工支付的现
22,595,186.95 21,819,610.02
金
支付的各项税费 23,373,994.43 19,265,303.17
支付其他与经营活动有关的现金 39,311,872.08 39,926,033.46
经营活动现金流出小计 89,013,459.98 88,968,582.54
经营活动产生的现金流量净额 18,527,430.63 6,670,851.53
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 1,170,000.00
取得投资收益所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他
27,200.00
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 1,790,178.34 1,471,281.28
投资活动现金流入小计 1,817,378.34 2,641,281.28
购建固定资产、无形资产和其他
20,402,611.69 44,411,416.90
长期资产支付的现金
投资支付的现金
取得子公司及其他营业单位支付
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 20,402,611.69 44,411,416.90
投资活动产生的现金流量净额 -18,585,233.35 -41,770,135.62
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 28,537,850.00
取得借款收到的现金
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 28,537,850.00
偿还债务支付的现金
42
安徽安科生物工程(集团)股份有限公司 2013 年半年度报告全文
分配股利、利润或偿付利息支付
43,879,118.73 34,065,417.40
的现金
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 43,879,118.73 34,065,417.40
筹资活动产生的现金流量净额 -15,341,268.73 -34,065,417.40
四、汇率变动对现金及现金等价物的
-114,173.34 -64,347.18
影响
五、现金及现金等价物净增加额 -15,513,244.79 -69,229,048.67
加：期初现金及现金等价物余额 193,237,186.32 247,032,361.94
六、期末现金及现金等价物余额 177,723,941.53 177,803,313.27
法定代表人：宋礼华 主管会计工作负责人：汪永斌 会计机构负责人：汪永斌
7、合并所有者权益变动表
编制单位：安徽安科生物工程(集团)股份有限公司
本期金额
单位：元
本期金额
归属于母公司所有者权益
项目 少数股东 所有者权
实收资
资本公 减：库存 专项储 盈余公 一般风 未分配
本（或 其他 权益 益合计
积 股 备 积 险准备 利润
股本）
189,000 216,002, 43,785, 131,240, 580,028,77
一、上年年末余额
,000.00 272.52 546.37 955.37 4.26
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
189,000 216,002, 43,785, 131,240, 580,028,77
二、本年年初余额
,000.00 272.52 546.37 955.37 4.26
三、本期增减变动金额（减少 52,144, -22,454, -12,120, 17,570,026
以―－‖号填列） 981.00 257.01 697.02 .97
35,129,2 35,129,282
（一）净利润
82.52 .52
（二）其他综合收益
35,129,2 35,129,282
上述（一）和（二）小计
82.52 .52
（三）所有者投入和减少资本 4,895,0 24,795,7 29,690,723
43
安徽安科生物工程(集团)股份有限公司 2013 年半年度报告全文
00.00 23.99 .99
4,895,0 23,642,8 28,537,850
1．所有者投入资本
00.00 50.00 .00
2．股份支付计入所有者权益
的金额
1,152,87 1,152,873.
3．其他
3.99 99
-47,249, -47,249,97
（四）利润分配
979.54 9.54
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分 -47,249, -47,249,97
配 979.54 9.54
4．其他
47,249, -47,249,
（五）所有者权益内部结转
981.00 981.00
1．资本公积转增资本（或股 47,249, -47,249,
本） 981.00 981.00
2．盈余公积转增资本（或股
本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（六）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（七）其他
241,144 193,548, 43,785, 119,120, 597,598,80
四、本期期末余额
,981.00 015.51 546.37 258.35 1.23
上年金额
单位：元
上年金额
归属于母公司所有者权益
项目 实收资 少数股东 所有者权
资本公 减：库存 专项储 盈余公 一般风 未分配
本（或 其他 权益 益合计
积 股 备 积 险准备 利润
股本）
189,000 216,002, 38,567, 100,313, 543,883,59
一、上年年末余额
,000.00 272.52 985.52 333.40 1.44
44
安徽安科生物工程(集团)股份有限公司 2013 年半年度报告全文
加：同一控制下企业合并
产生的追溯调整
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
189,000 216,002, 38,567, 100,313, 543,883,59
二、本年年初余额
,000.00 272.52 985.52 333.40 1.44
三、本期增减变动金额（减少 -9,134,1 -9,134,137.
以―－‖号填列） 37.71 71
28,665,8 28,665,862
（一）净利润
62.29 .29
（二）其他综合收益
28,665,8 28,665,862
上述（一）和（二）小计
62.29 .29
（三）所有者投入和减少资本
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有者权益
的金额
3．其他
-37,800, -37,800,00
（四）利润分配
000.00 0.00
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分 -37,800, -37,800,00
配 000.00 0.00
4．其他
（五）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股
本）
2．盈余公积转增资本（或股
本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（六）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
45
安徽安科生物工程(集团)股份有限公司 2013 年半年度报告全文
（七）其他
189,000 216,002, 38,567, 91,179,1 534,749,45
四、本期期末余额
,000.00 272.52 985.52 95.69 3.73
法定代表人：宋礼华 主管会计工作负责人：汪永斌 会计机构负责人：汪永斌
8、母公司所有者权益变动表
编制单位：安徽安科生物工程(集团)股份有限公司
本期金额
单位：元
本期金额
项目 实收资本 一般风险 未分配利 所有者权
资本公积 减：库存股 专项储备 盈余公积
（或股本） 准备 润 益合计
189,000,00 212,588,77 43,785,546 96,709,894 542,084,21
一、上年年末余额
0.00 3.26 .37 .94 4.57
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
189,000,00 212,588,77 43,785,546 96,709,894 542,084,21
二、本年年初余额
0.00 3.26 .37 .94 4.57
三、本期增减变动金额（减少 52,144,981 -22,454,25 -24,934,73 4,755,985.
以―－‖号填列） .00 7.01 8.15 84
22,315,241 22,315,241
（一）净利润
.39 .39
（二）其他综合收益
22,315,241 22,315,241
上述（一）和（二）小计
.39 .39
4,895,000. 24,795,723 29,690,723
（三）所有者投入和减少资本
00 .99 .99
4,895,000. 23,642,850 28,537,850
1．所有者投入资本
00 .00 .00
2．股份支付计入所有者权益的
金额
1,152,873. 1,152,873.
3．其他
99 99
-47,249,97 -47,249,97
（四）利润分配
9.54 9.54
46
安徽安科生物工程(集团)股份有限公司 2013 年半年度报告全文
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
-47,249,97 -47,249,97
3．对所有者（或股东）的分配
9.54 9.54
4．其他
47,249,981 -47,249,98
（五）所有者权益内部结转
.00 1.00
47,249,981 -47,249,98
1．资本公积转增资本（或股本）
.00 1.00
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（六）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（七）其他
241,144,98 190,134,51 43,785,546 71,775,156 546,840,20
四、本期期末余额
1.00 6.25 .37 .79 0.41
上年金额
单位：元
上年金额
项目 实收资本 一般风险 未分配利 所有者权
资本公积 减：库存股 专项储备 盈余公积
（或股本） 准备 润 益合计
189,000,00 212,588,77 38,567,985 87,551,847 527,708,60
一、上年年末余额
0.00 3.26 .52 .29 6.07
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
189,000,00 212,588,77 38,567,985 87,551,847 527,708,60
二、本年年初余额
0.00 3.26 .52 .29 6.07
三、本期增减变动金额（减少以 -17,586,95 -17,586,95
―－‖号填列） 5.74 5.74
20,213,044 20,213,044
（一）净利润
.26 .26
（二）其他综合收益
20,213,044 20,213,044
上述（一）和（二）小计
.26 .26
47
安徽安科生物工程(集团)股份有限公司 2013 年半年度报告全文
（三）所有者投入和减少资本
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有者权益的
金额
3．其他
-37,800,00 -37,800,00
（四）利润分配
0.00 0.00
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
-37,800,00 -37,800,00
3．对所有者（或股东）的分配
0.00 0.00
4．其他
（五）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（六）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（七）其他
189,000,00 212,588,77 38,567,985 69,964,891 510,121,65
四、本期期末余额
0.00 3.26 .52 .55 0.33
法定代表人：宋礼华 主管会计工作负责人：汪永斌 会计机构负责人：汪永斌
三、公司基本情况
安徽安科生物工程（集团）股份有限公司（以下简称―本公司‖或―公司‖）是经安徽省人民政府皖府股字[2000]第34号及
安徽省体改委皖体改函[2000]77号文批准，由安徽安科生物高技术有限责任公司整体变更设立的股份有限公司，注册资本为
2,400万元，本公司于2000年9月28日在安徽省工商行政管理局办理了工商登记。2001年5月，经本公司2000年度股东大会决
议，本公司以2000年末总股本2,400万股为基数，按每10股派发2.5股的比例派发股票股利600万元，注册资本变更为3,000万
元。2002年6月，经本公司2001年度股东大会决议，本公司以2001年末总股本3,000万股为基数，按每10股派发6股的比例派
发股票股利1,800万元，注册资本变更为4,800万元。2003年6月，经本公司2002年度股东大会决议，本公司以2002年末总股本
4,800万股为基数，按每10股派发2.5股的比例派发股票股利1,200万元，注册资本变更为6,000万元。2008年9月，经本公司2008
年第一次临时股东大会决议，本公司增加注册资本300万元，注册资本变更为6,300万元。2009年7月，经本公司2009年第一
次临时股东大会决议，并经中国证券监督管理委员会证监许可[2009]959号文核准，本公司于2009年9月向社会公众公开发行
股票2,100万股，同年10月在深圳证券交易所挂牌上市，本公司注册资本增至8,400万元。2010年4月，经本公司2009年度股东
大会决议，本公司增加注册资本6,720万元，由资本公积转增，变更后注册资本为15,120万元。2011年4月，经本公司2010年
48
安徽安科生物工程(集团)股份有限公司 2013 年半年度报告全文
度股东大会决议，本公司增加注册资本3,780万元，由资本公积转增，变更后注册资本为18,900万元。本公司于2011年6月27
日在合肥市工商行政管理局办理了变更登记。2013年4月，经本公司2012年度股东大会决议，本公司增加注册资本5,214.50
万元，其中：由资本公积转增4,725.00万元，向激励对象授予限制性股票共489.50万股，变更后注册资本为24,114.50万元，
目前，工商变更登记手续正在办理之中。
本公司经营范围为：自行研制、生产的生物制品、医药及其原料、生化制品的出口和与公司生产、科研相关的原辅材料、
机械设备、仪表仪器与零部件的进口（特殊规定的除外）；药物、诊断试剂、生物技术和生化工程的原料及产品的研制、生
产、销售，技术转让、服务。
四、公司主要会计政策、会计估计和前期差错
1、财务报表的编制基础
本公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照企业会计准则及其应用指南和准则解释的规定进行确认和
计量，在此基础上编制财务报表。
2、遵循企业会计准则的声明
本公司按上述基础编制的财务报表符合企业会计准则及其应用指南和准则解释的要求，真实完整地反映了本公司2013年
6月30日的财务状况、2013年半年度的经营成果和现金流量等有关信息。
3、会计期间
本公司会计年度采用公历制，即公历1月1日至12月31日为一个会计年度。
4、记账本位币
本公司以人民币为记账本位币。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
（1）同一控制下企业合并
本公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日被合并方的账面价值计量。本公司取得的净资产账面价值与支付的
合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，应当调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
（2）非同一控制下的企业合并
本公司在购买日对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；如果合并成本
小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，首先对取得的被购买方的各项可辨认资产、负债及或有负债
的公允价值以及合并成本的计量进行复核，经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，
其差额应当计入当期损益。
49
安徽安科生物工程(集团)股份有限公司 2013 年半年度报告全文
6、合并财务报表的编制方法
（1）合并财务报表的编制方法
凡本公司能够控制的子公司及特殊目的主体（以下简称―纳入合并范围的公司‖）都纳入合并范围；纳入合并范围的公司
所采用的会计期间、会计政策与母公司不一致的，已按照母公司的会计期间、会计政策对其财务报表进行调整；以母公司和
纳入合并范围的公司调整后的财务报表为基础，按照权益法调整对纳入合并范围的公司的长期股权投资后，由母公司编制合
并报表；合并报表范围内母公司与纳入合并范围的公司、纳入合并范围的公司相互之间发生的内部交易、资金往来在合并时
予以抵销。
（2）对同一子公司的股权在连续两个会计年度买入再卖出，或卖出再买入的应披露相关的会计处理方法
不适用
7、现金及现金等价物的确定标准
现金指本公司库存现金及可以随时用于支付的存款。现金等价物指持有的期限短（一般是指从购买日起三个月内到期）、
流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
8、外币业务和外币报表折算
（1）外币业务
本公司外币交易初始确认时采用交易发生日的即期汇率折算为记账本位币。
在资产负债表日，公司按照下列规定对外币货币性项目和外币非货币性项目进行处理：
①外币货币性项目，采用资产负债表日即期汇率折算。因资产负债表日即期汇率与初始确认时或前一资产负债表日即期
汇率不同而产生的汇兑差额，计入当期损益。
②以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记账本位币金额。
（2）外币财务报表的折算
对企业境外经营财务报表进行折算前先调整境外经营的会计期间和会计政策，使之与企业会计期间和会计政策相一致，
再根据调整后会计政策及会计期间编制相应货币（记账本位币以外的货币）的财务报表，再按照以下方法对境外经营财务报
表进行折算：
①资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算，所有者权益项目除―未分配利润‖项目外，其他
项目采用发生时的即期汇率折算。
②利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率或即期汇率的近似汇率折算。
③产生的外币财务报表折算差额，在编制合并财务报表时，在合并资产负债表中所有者权益项目下单独作为―外币报表
折算差额‖项目列示。
50
安徽安科生物工程(集团)股份有限公司 2013 年半年度报告全文
9、金融工具
（1）金融工具的分类
金融资产的分类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，持有至到期投资，应收款项，可供出售金融资产。
金融负债的分类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，其他金融负债。
（2）金融工具的确认依据和计量方法
A 金融资产的确认和计量
①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
主要是指公司为了近期内出售而持有的股票、债券、基金以及不作为有效套期工具的衍生工具，包括交易性金融资产
和直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。这类资产在初始计量时按照取得时的公允价值作为初始确
认金额，相关的交易费用在发生时计入当期损益。支付的价款中包含已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取
的债券利息，单独确认为应收项目。在持有期间取得的利息或现金股利，确认为投资收益。资产负债表日，本公司将这类金
融资产以公允价值计量且其变动计入当期损益。这类金融资产在处置时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资
收益，同时调整公允价值变动损益。
②持有至到期投资
主要是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且本公司有明确意图和能力持有至到期的固定利率国债、浮动利率公
司债券等。这类金融资产按照取得时的公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。支付价款中包含的已到付息期但尚
未发放的债券利息，单独确认为应收项目。持有至到期投资在持有期间按照摊余成本和实际利率计算确认利息收入，计入投
资收益。处置持有至到期投资时，将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。
③应收款项
应收款项包括应收账款和其他应收款等。应收账款是指本公司销售商品或提供劳务形成的应收款项。应收账款按从购
货方应收的合同或协议价款作为初始确认金额。
④可供出售金融资产
主要是指本公司没有划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到期投资、贷款和应收款项的
金融资产。可供出售金融资产按照取得该金融资产的公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。支付的价款包含的已
到付息期但尚未领取的债券利息或已宣告但尚未发放的现金股利，单独确认为应收项目。可供出售金融资产持有期间取得的
利息或现金股利计入投资收益。资产负债表日，可供出售金融资产以公允价值计量且公允价值变动计入资本公积。处置可供
出售金融资产时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间差额计入投资收益，同时，将原直接计入所有者权益的公允价值
变动累计额对应处置部分的金额转出，计入投资收益。
B 金融负债的确认和计量
①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和指定为以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融负债。这类金融负债初始确认时以公允价值计量，相关交易费用直接计入当期损益，资产负债表日将公允价值
变动计入当期损益。
②其他金融负债，是指除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债以外的金融负债。这类金融负债按取得时公
允价值和相关交易费用之和作为初始入账金额，按摊余成本和实际利率进行后续计量。
51
安徽安科生物工程(集团)股份有限公司 2013 年半年度报告全文
（3）金融资产转移的确认依据和计量方法
①公司在已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方时终止对该项金融资产的确认。
金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项的差额计入当期损益：
A.所转移金融资产的账面价值。
B.因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额之和。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，
按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：
A.终止确认部分的账面价值。
B.终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额之和。
②金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，将所收到的对价确认为一项金融负债。
（4）金融负债终止确认条件
（5）金融资产和金融负债公允价值的确定方法
①存在活跃市场的金融资产或金融负债，公司以活跃市场中的报价确定其公允价值。
②金融工具不存在活跃市场的，公司采用估值技术确定其公允价值。
（6）金融资产（不含应收款项）减值测试方法、减值准备计提方法
①本公司在有以下证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备：
A.发行方或债务人发生严重财务困难。
B.债务人违反了合同条款，如偿付利息或本金发生违约或逾期等。
C.债权人出于经济或法律等方面的考虑，对发生财务困难的债务人作出让步。
D.债务人可能倒闭或进行其他财务重组。
E.因发行方发生重大财务困难，该金融资产无法在活跃市场继续交易。
F.无法辨认一组金融资产中的某项资产的现金流量是否已经减少，但根据公开的数据对其进行总体评价后发现，该组
金融资产自初始确认以来的预计未来现金流量确已减少且可计量。
G.债务人经营所处的技术、市场、经济或法律环境等发生重大不利变化，使权益工具投资人可能无法收回投资成本。
H.权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌。
I.其他表明金融资产发生减值的客观证据。
②本公司在资产负债表日分别不同类别的金融资产采取不同的方法进行减值测试，并计提减值准备：
A.交易性金融资产：在资产负债表日以公允价值反映，公允价值的变动计入当期损益。
B.应收款项：应收款项包括应收账款和其他应收款等，应收款项采用实际利率法，按摊余成本计量。资产负债表日对
应收款项的账面价值进行检查，有客观证据表明其发生减值的，计提减值准备。
C.持有至到期投资：资产负债表日，公司对于持有至到期投资有客观证据表明其发生了减值的，根据其账面价值与预
计未来现金流量现值之间差额计算确认减值损失。
D.可供出售金融资产：资产负债表日，公司对可供出售金融资产的减值情况进行分析，判断该项金融资产公允价值是
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安徽安科生物工程(集团)股份有限公司 2013 年半年度报告全文
否持续下降。如果可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度下降，或在综合考虑各种相关因素后，预期这种下降趋势属于
非暂时性的，则认定该可供出售金融资产已发生减值，确认减值损失。可供出售金融资产发生减值的，在确认减值损失时，
将原直接计入所有者权益的公允价值下降形成的累计损失一并转出，计入减值损失。
（7）将尚未到期的持有至到期投资重分类为可供出售金融资产的，说明持有意图或能力发生改变的依据
10、应收款项坏账准备的确认标准和计提方法
在资产负债表日对应收款项的账面价值进行检查，有客观证据表明其发生减值的，计提减值准备。
（1）单项金额重大的应收款项坏账准备
本公司将 50 万元（含 50 万元）以上应收账款、其他应收
单项金额重大的判断依据或金额标准
款确定为单项金额重大。
对于单项金额重大的应收款项，单独进行减值测试。有客
观证据表明其发生了减值的，根据其未来现金流量现值低
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法
于其账面价值的差额，确认减值损失，并据此计提相应的
坏账准备。
（2）按组合计提坏账准备的应收款项
按组合计提坏账准备的计
组合名称 确定组合的依据
提方法
采用账龄分析法，根据以前年度按账龄划分的各段应收款项
账龄组合 账龄分析法 实际损失率作为基础，结合现时情况确定各账龄段应收款项
组合计提坏账准备的比例，据此计算应计提的坏账准备。
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的
√ 适用 □ 不适用
账龄 应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%)
1 年以内（含 1 年） 5% 5%
1－2 年 10% 10%
2－3 年 30% 30%
3－4 年 50% 50%
4－5 年 80% 80%
5 年以上 100% 100%
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的
□ 适用 √ 不适用
53
安徽安科生物工程(集团)股份有限公司 2013 年半年度报告全文
（3）单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款
对单项金额不重大但个别信用风险特征明显不同，已有客观证据表明其发生了
单项计提坏账准备的理由 减值的应收款项，按账龄分析法计提的坏账准备不能反映实际情况，本公司单
独进行减值测试。
根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，并据此计提
坏账准备的计提方法
相应的坏账准备。
11、存货
（1）存货的分类
存货是指本公司在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程
中耗用的材料和物料等，包括原材料、周转材料、在产品、库存商品等。
（2）发出存货的计价方法
计价方法：加权平均法
（3）存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
资产负债表日按成本与可变现净值孰低计量，存货成本高于其可变现净值的，计提存货跌价准备，计入当期损益。
在确定存货的可变现净值时，以取得的可靠证据为基础，并且考虑持有存货的目的、资产负债表日后事项的影响等因素。
①产成品、商品和用于出售的材料等直接用于出售的存货，在正常生产经营过程中，以该存货的估计售价减去估计的销
售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值。为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，以合同价格作为其可变现净值
的计量基础；如果持有存货的数量多于销售合同订购数量，超出部分的存货可变现净值以一般销售价格为计量基础。用于出
售的材料等，以市场价格作为其可变现净值的计量基础。
②需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、
估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值。如果用其生产的产成品的可变现净值高于成本，则该材料按成本计
量；如果材料价格的下降表明产成品的可变现净值低于成本，则该材料按可变现净值计量，按其差额计提存货跌价准备。
③存货跌价准备一般按单个存货项目计提；对于数量繁多、单价较低的存货，按存货类别计提。
④资产负债表日如果以前减记存货价值的影响因素已经消失，则减记的金额予以恢复，并在原已计提的存货跌价准备
的金额内转回，转回的金额计入当期损益。
（4）存货的盘存制度
盘存制度：永续盘存制
（5）低值易耗品和包装物的摊销方法
低值易耗品
摊销方法：其他
周转材料的摊销方法：按照使用次数分次计入成本费用，金额较小的，在领用时一次计入成本费用。
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包装物
摊销方法：
12、长期股权投资
（1）投资成本的确定
分别下列情况对长期股权投资进行计量 ①企业合并形成的长期股权投资，按照下列规定确定其投资成本：
A.同一控制下的企业合并，合并方以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式作为合并对价的，在合并日按照取得被合并
方所有者权益账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金
资产以及所承担债务账面价值之间的差额，调整资本公积（股本溢价）；资本公积（股本溢价）的余额不足冲减的，调整留
存收益； B.同一控制下的企业合并，合并方以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者
权益账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。按照发行股份的面值总额作为股本，长期股权投资的初始投资成本
与所发行股份面值总额之间的差额，调整资本公积（股本溢价）；资本公积（股本溢价）不足冲减的，调整留存收益； C.
非同一控制下的企业合并，以购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的
公允价值确定为合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。 ②除企业合并形成的长期股权投资以外，其他方式取
得的长期股权投资，按照下列规定确定其投资成本： A.以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款
作为投资成本。投资成本包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出，但实际支付的价款中包含的已宣
告但尚未领取的现金股利，作为应收项目单独核算； B.以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证
券的公允价值作为投资成本； C.投资者投入的长期股权投资，按照投资合同或协议约定的价值作为投资成本，但合
同或协议约定不公允的除外； D.通过非货币性资产交换取得的长期股权投资，如果该项交换具有商业实质且换入资
产或换出资产的公允价值能可靠计量，则以换出资产的公允价值和相关税费作为初始投资成本，换出资产的公允价值与账面
价值之间的差额计入当期损益；若非货币资产交换不同时具备上述两个条件，则按换出资产的账面价值和相关税费作为初始
投资成本。 E 通过债务重组取得的长期股权投资，按取得的股权的公允价值作为初始投资成本，初始投资成本与债权账
面价值之间的差额计入当期损益。
（2）后续计量及损益确认
根据是否对被投资单位具有控制、共同控制或重大影响分别对长期股权投资采用成本法或权益法核算。 ①采
用成本法核算的长期投资，追加或收回投资调整长期股权投资的成本。取得被投资单位宣告发放的现金股利或利润，除取得
投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或
利润确认当期投资收益。 ②采用权益法核算的长期股权投资，本公司在取得长期股权投资后，在计算投资损益时按
本公司的会计政策及会计期间对被投资单位的财务报表进行调整，在此基础上再抵销本公司与联营企业及合营企业之间发生
的内部交易损益按照应享有或应分担计算归属于本公司的部分，确认投资损益并调整长期股权投资账面价值。如果本公司取
得投资时被投资单位有关资产、负债的公允价值与其账面价值不同的，后续计量计算归属于投资企业应享有的净利润或应承
担的净亏损时，应考虑被投资单位计提的折旧额、摊销额以及资产减值准备金额等进行调整。以上调整均考虑重要性原则，
在符合下列条件之一的，本公司按被投资单位的账面净利润为基础，经调整未实现内部交易损益后，计算确认投资损益。
A.无法合理确定取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值。 B.投资时被投资单位可辨认资产的公允价
值与其账面价值相比,两者之间的差额不具重要性的。 C.其他原因导致无法取得被投资单位的有关资料，不能按照
准则中规定的原则对被投资单位的净损益进行调整的。 ③在权益法下长期股权投资的账面价值减记至零的情况下,
如果仍有未确认的投资损失,应以其他长期权益的账面价值为基础继续确认。如果在投资合同或协议中约定将履行其他额外
的损失补偿义务，还按《企业会计准则第 l3 号—或有事项》的规定确认预计将承担的损失金额。 ④按照权益法核
算的长期股权投资，投资企业自被投资单位取得的现金股利或利润，抵减长期股权投资的账面价值。自被投资单位取得的现
金股利或利润超过已确认损益调整的部分视同投资成本的收回，冲减长期股权投资的成本。
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（3）确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
①存在以下一种或几种情况时，确定对被投资单位具有共同控制： A.任何一个合营方均不能单独控制合营企业的
生产经营活动； B.涉及合营企业基本经营活动的决策需要各合营方一致同意； C.各合营方可能通过合同或协议
的形式任命其中的一个合营方对合营企业的日常活动进行管理,但其必须在各合营方已经一致同意的财务和经营政策范围内
行使管理权。当被投资单位处于法定重组或破产中，或者在向投资方转移资金的能力受到严格的长期限制情况下经营时，通
常投资方对被投资单位可能无法实施共同控制。但如果能够证明存在共同控制，合营各方仍按照长期股权投资准则的规定采
用权益法核算。 ②存在以下一种或几种情况时，确定对被投资单位具有重大影响： A.在被投资单位的董事
会或类似权力机构中派有代表； B.参与被投资单位的政策制定过程,包括股利分配政策等的制定； C.与被投
资单位之间发生重要交易； D.向被投资单位派出管理人员； E.向被投资单位提供关键技术资料。
（4）减值测试方法及减值准备计提方法
本公司在资产负债表日对长期股权投资进行逐项检查，根据被投资单位经营政策、法律环境、市场需求、行业及盈利
能力等的各种变化判断长期股权投资是否存在减值迹象。当长期股权投资可收回金额低于账面价值时，将可收回金额低于长
期股权投资账面价值的差额作为长期股权投资减值准备予以计提。资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。
13、投资性房地产
投资性房产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产。主要包括：
（1）已出租的土地使用权。
（2）持有并准备增值后转让的土地使用权。
（3）已出租的建筑物。
本公司采用成本模式对投资性房地产进行后续计量。
本公司对投资性房地产成本减累计减值及净残值后按直线法，按估计可使用年限计算折旧或摊销，计入当期损益。
资产负债表日按投资性房产的成本与可收回金额孰低计价，可收回金额低于成本的，按两者的差额计提减值准备。如果
已经计提减值准备的投资性房地产的价值又得以恢复，前期已计提的减值准备不得转回。
14、固定资产
（1）固定资产确认条件
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的使用年限超过一年的单位价值较高的有形资产。固定资
产在同时满足下列条件时，按取得时的实际成本予以确认： ① 与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业。
② 该固定资产的成本能够可靠地计量。固定资产发生的后续支出，符合固定资产确认条件的计入固定资产成本；不符合固
定资产确认条件的在发生时计入当期损益。
（2）融资租入固定资产的认定依据、计价方法
本公司在租入的固定资产实质上转移了与资产有关的全部风险和报酬时确认该项固定资产的租赁为融资租赁。融资租赁
取得的固定资产的成本，按租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者确定。融资租入的固定资产采
用与自有固定资产相一致的折旧政策计提租赁资产折旧。能够合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的，在租赁资
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产使用年限内计提折旧；无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产使用寿命两者中较短
的期间内计提折旧。
（3）各类固定资产的折旧方法
本公司从固定资产达到预定可使用状态的次月起按年限平均法计提折旧，按固定资产的类别、估计的经济使用年限和预
计的净残值分别确定折旧年限和年折旧率如下表：
融资租入的固定资产采用与自有固定资产相一致的折旧政策计提租赁资产折旧。能够合理确定租赁期届满时将会取得
租赁资产所有权的，在租赁资产使用年限内计提折旧；无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与
租赁资产使用寿命两者中较短的期间内计提折旧。
类别 折旧年限（年） 残值率（%） 年折旧率（%）
房屋及建筑物 10-40 3% 9.7-2.43
机器设备 10-14 3% 9.7-6.93
电子设备 10 3% 9.7%
运输设备 5 3% 19.4%
（4）固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法
本公司在资产负债表日对各项固定资产进行判断，当存在减值迹象，估计可收回金额低于其账面价值时，账面价值减记
至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。资产减值损失一经确认，
在以后会计期间不再转回。当存在下列迹象的，按固定资产单项项目全额计提减值准备：
①长期闲置不用，在可预见的未来不会再使用，且已无转让价值的固定资产；
②由于技术进步等原因，已不可使用的固定资产；
③虽然固定资产尚可使用，但使用后产生大量不合格品的固定资产；
④已遭毁损，以至于不再具有使用价值和转让价值的固定资产；
⑤其他实质上已经不能再给公司带来经济利益的固定资产。
（5）其他说明
对于已经计提减值准备的固定资产，在计提折旧时扣除已计提的固定资产减值准备。
每年年度终了，本公司对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核。使用寿命预计数与原先估计数有差异
的，调整固定资产使用寿命。
15、在建工程
（1）在建工程的类别
在建工程以立项项目分类核算。
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（2）在建工程结转为固定资产的标准和时点
在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的全部支出，作为固定资产的入账价值。包括建筑费用、机
器设备原价、其他为使在建工程达到预定可使用状态所发生的必要支出以及在资产达到预定可使用状态之前为该项目专门借
款所发生的借款费用及占用的一般借款发生的借款费用。本公司在工程安装或建设完成达到预定可使用状态时将在建工程转
入固定资产。所建造的已达到预定可使用状态、但尚未办理竣工决算的固定资产，自达到预定可使用状态之日起，根据工程
预算、造价或者工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产，并按本公司固定资产折旧政策计提固定资产的折旧，待办理
竣工决算后，再按实际成本调整原来的暂估价值，但不调整原已计提的折旧额。
（3）在建工程的减值测试方法、减值准备计提方法
本公司于资产负债表日对在建工程进行全面检查，如果有证据表明在建工程已经发生了减值，估计可收回金额低于其账
面价值时，账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。
资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。存在下列一项或若干项情况的，对在建工程进行减值测试：
①长期停建并且预计在未来3年内不会重新开工的在建工程；
②所建项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给企业带来的经济利益具有很大的不确定性；
③其他足以证明在建工程已经发生减值的情形。
16、借款费用
（1）借款费用资本化的确认原则
本公司发生的可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或生产的借款费用在同时满足下列条件时予以资本化，计入
相关资产成本：
①资产支出已经发生；
②借款费用已经发生；
③为使资产达到预定可使用状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
其他的借款利息、折价或溢价和汇兑差额，计入发生当期的损益。
（2）借款费用资本化期间
符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，且中断时间连续超过3个月的，暂停借款费用的资本化。
（3）暂停资本化期间
为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用，减去将尚未动用的借
款资金存入银行取得的利息收入或者进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，确定为专门借款利息费用的资本化金额。
购建或者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的，一般借款应予资本化的利息金额按累计资产支出超过专门借款
部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率计算。资本化率按一般借款加权平均利率计算确定。
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17、无形资产
（1）无形资产的计价方法
无形资产按取得时的实际成本入账。
（2）使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况
每年年度终了，公司对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。经复核，本年末无形资产的使用寿命
及摊销方法与以前估计未有不同。
项目 预计使用寿命 依据
土地使用权 50年 法定使用权
专利技术 5年 参考能为公司带来经济利益的期限确定使用寿命
项目 预计使用寿命 依据
（3）使用寿命不确定的无形资产的判断依据
无法预见无形资产为企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产。
（4）无形资产减值准备的计提
对于使用寿命不确定的无形资产，本公司在每年年度终了对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核，如果重新
复核后仍为不确定的，在资产负债表日进行减值测试。当无形资产的可收回金额低于其账面价值时，将资产的账面价值减记
至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的无形资产减值准备。无形资产减值损失一
经确认，在以后会计期间不再转回。存在下列一项或多项以下情况的，对无形资产进行减值测试：
A.该无形资产已被其他新技术等所替代，使其为企业创造经济利益的能力受到重大不利影响；
B.该无形资产的市价在当期大幅下跌，并在剩余年限内可能不会回升；
C.其他足以表明该无形资产的账面价值已超过可收回金额的情况。
（5）划分公司内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段具体标准
①本公司将为进一步开发活动进行的资料及相关方面的准备活动作为研究阶段，无形资产研究阶段的支出在发生时计入
当期损益。
②在本公司已完成研究阶段的工作后再进行的开发活动作为开发阶段。
③开发阶段的支出同时满足下列条件时确认为无形资产：
A.完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
B.具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
C.无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资
产将在内部使用的，能够证明其有用性；
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D.有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；
E.归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
18、预计负债
（1）预计负债的确认标准
如果与或有事项相关的义务同时符合以下条件，本公司将其确认为预计负债：
（1）该义务是本公司承担的现时义务；
（2）该义务的履行很可能导致经济利益流出本公司；
（3）该义务的金额能够可靠地计量。
（2）预计负债的计量方法
预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，并综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和
货币时间价值等因素。每个资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核，有确凿证据表明该账面价值不能真实反映当前最
佳估计数的，按照当前最佳估计数对该账面价值进行调整。
19、股份支付及权益工具
（1）股份支付的种类
股份支付的种类：以现金结算的股份支付和以权益结算的股份支付。
（2）权益工具公允价值的确定方法
权益工具公允价值的确定方法
①对于授予职工的股份，其公允价值按公司股份的市场价格计量，同时考虑授予股份所依据的条款和条件（不包括市场
条件之外的可行权条件）进行调整。
②对于授予职工的股票期权，在许多情况下难以获得其市场价格。如果不存在条款和条件相似的交易期权，公司选择
适用的期权定价模型估计所授予的期权的公允价值。
（3）确认可行权权益工具最佳估计的依据
确认可行权权益工具最佳估计的依据：在等待期内每个资产负债表日，公司根据最新取得的可行权职工人数变动等后续
信息作出最佳估计，修正预计可行权的权益工具数量，以作出可行权权益工具的最佳估计。
（4）实施、修改、终止股份支付计划的相关会计处理
实施股份支付计划的会计处理
①授予后立即可行权的以现金结算的股份支付，在授予日以本公司承担负债的公允价值计入相关成本或费用，相应增加
负债。并在结算前的每个资产负债表日和结算日对负债的公允价值重新计量，将其变动计入损益。
②完成等待期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行权的以现金结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日以
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对可行权情况的最佳估计为基础，按本公司承担负债的公允价值金额，将当期取得的服务计入成本或费用和相应的负债。
③授予后立即可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付，在授予日以权益工具的公允价值计入相关成本或费用，
相应增加资本公积。
④完成等待期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行权换取职工服务的以权益结算的股份支付，在等待期内的每个资
产负债表日，以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按权益工具授予日的公允价值，将当期取得的服务计入成本或费
用和资本公积。
20、收入
（1）销售商品收入确认时间的具体判断标准
本公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方；本公司既没有保留与所有权相联系的继续管理权，也没有对已
售出的商品实施有效控制；收入的金额能够可靠地计量；相关的经济利益很可能流入企业；相关的已发生或将发生的成本能
够可靠地计量时，确认商品销售收入实现。
（2）确认让渡资产使用权收入的依据
与交易相关的经济利益很可能流入企业，收入的金额能够可靠地计量时，分别下列情况确定让渡资产使用权收入金额：
①利息收入金额，按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确定。
②使用费收入金额，按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。
（3）确认提供劳务收入的依据
在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的，采用完工百分比法确认提供劳务收入。提供劳务交易的完工进度，
依据已经提供的劳务占应提供劳务总量的比例确定。
（4）按完工百分比法确认提供劳务的收入和建造合同收入时，确定合同完工进度的依据和方法
按照已收或应收的合同或协议价款确定提供劳务收入总额，但已收或应收的合同或协议价款不公允的除外。资产负债表
日按照提供劳务收入总额乘以完工进度扣除以前会计期间累计已确认提供劳务收入后的金额，确认当期提供劳务收入；同时，
按照提供劳务估计总成本乘以完工进度扣除以前会计期间累计已确认劳务成本后的金额，结转当期劳务成本。
在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的，分别下列情况处理：
①已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相同金额结转劳务
成本。
②已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认提供劳务收入。
21、政府补助
（1）类型
公司将从政府无偿取得货币性资产或非货币性资产，但不包括政府作为企业所有者投入的资本作为政府补助核算。 政
府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。
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（2）会计处理方法
政府补助的确认条件：
公司对能够满足政府补助所附条件且实际收到时，确认为政府补助。
政府补助的计量：
①政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量；政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量，公允价值
不能可靠取得的，按照名义金额计量。
②与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内平均分配，计入当期损益。但是，以名义金额计
量的政府补助，直接计入当期损益。
③与收益相关的政府补助，分别下列情况处理：
A.用于补偿公司以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关费用的期间，计入当期损益；
B.用于补偿公司已发生的相关费用或损失的，计入当期损益。
22、递延所得税资产和递延所得税负债
（1）确认递延所得税资产的依据
① 对于可抵扣暂时性差异、能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时
性差异、可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认由此产生的递延所得税资产。同时具有下列特征的交易中因
资产或负债的初始确认所产生的递延所得税资产不予确认： A.该项交易不是企业合并； B.交易发生时既不
影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）。 ② 本公司对与子公司、联营公司及合营企业投资相关的可
抵扣暂时性差异，同时满足下列条件的，确认相应的递延所得税资产： A.暂时性差异在可预见的未来可能转回；
B.未来很可能获得用来抵扣暂时性差异的应纳税所得额。 ③ 于资产负债表日，本公司对递延所得税资产的账面价
值进行复核。如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，减记递延所得税资产的账
面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。
（2）确认递延所得税负债的依据
递延所得税负债应按各种应纳税暂时性差异确认，同时具有下列特征的交易中因资产或负债的初始确认所产生的递延所
得税负债不予确认： ① 应纳税暂时性差异是在以下交易中产生的： A. 商誉的初始确认； B. 具有
以下特征的交易中产生的资产或负债的初始确认：该交易不是企业合并，并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税
所得额或可抵扣亏损。 ② 对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，该暂时性差异转回
的时间能够控制并且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。
五、税项
1、公司主要税种和税率
税种 计税依据 税率
增值税 产品或劳务收入 17%
城市维护建设税 应缴流转税 7%、5%
企业所得税 应纳税所得额 15%、25%
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各分公司、分厂执行的所得税税率
公司本部及销售分公司和子公司安徽安科余良卿药业有限公司（以下简称―余良卿公司‖）、安徽安科恒益药业有限公司
（以下简称―恒益公司‖）、浙江安科福韦药业有限公司（以下简称―福韦公司‖）的产品或劳务收入执行17%的增值税税率。
公司本部及销售分公司和余良卿公司、恒益公司城建税、教育费附加及地方教育费附加分别按应缴流转税的7%、3%、2%
缴纳，福韦公司城建税、教育费附加及地方教育费附加分别按应缴流转税的5%、3%、2%缴纳。
公司本部2011-2013年度减按15%的税率征收企业所得税。
余良卿公司2009-2011年度减按15%的税率征收企业所得税。2012年8月5日通过了高新技术企业复审的初审，符合高新
技术企业的标准，故本期按15%的税率计算预交企业所得税。
本公司销售分公司和恒益公司、福韦公司企业所得税执行25%税率。
2、税收优惠及批文
根据科学技术部火炬高技术产业开发中心国科火字[2012]024号《关于安徽省2011年复审高新技术企业备案申请的复
函》，本公司通过高新技术企业复审，由安徽省科学技术厅、安徽省财政厅、安徽省国家税务局、安徽省地方税务局联合颁
发《高新技术企业证书》，发证日期为2011年10月14日，证书编号为GF201134000012，有效期为3年。经合肥市地方税务局
高新技术产业开发区分局批准，公司本部2011-2013年度减按15%的税率征收企业所得税。
余良卿公司于2009年11月11日被安徽省科学技术厅、安徽省财政厅、安徽省国家税务局、安徽省地方税务局认定为高新
技术企业，经安庆市地方税务局经济技术开发区分局批准，余良卿公司2009-2011年度减按15%的税率征收企业所得税。2012
年10月31日通过了高新技术企业复审的初审，符合高新技术企业的标准，故本期按15%的税率计算预交企业所得税。
3、其他说明
其他税项按国家规定计缴。
六、企业合并及合并财务报表
1、子公司情况
（1）非同一控制下企业合并取得的子公司
单位： 元
从母公
司所有
实质上 少数股 者权益
构成对 东权益 冲减子
期末实 子公司 表决权 中用于 公司少
子公司 子公司 业务性 注册资 经营范 持股比 是否合 少数股
注册地 际投资 净投资 比例 冲减少 数股东
全称 类型 质 本 围 例(%) 并报表 东权益
额 的其他 (%) 数股东 分担的
项目余 损益的 本期亏
额 金额 损超过
少数股
东在该
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子公司
年初所
有者权
益中所
享有份
额后的
余额
橡胶膏
剂、膏
药、软
膏剂、
酊剂、
合剂
（口服
安徽安
液）、颗
科余良
全资子 26,000, 粒剂、 27,721,
卿药业 安庆市 中成药 100% 100% 是
公司 000.00 硬胶囊 800.00
有限公
剂；医
司
用卫生
材料及
敷料生
产；医
药技术
服务
等。
硬胶囊
剂、颗
粒剂、
片剂、
散剂、
安徽安 糖浆
科恒益 全资子 化学药 38,000, 剂、煎 38,011,0
铜陵市 100% 100% 是
药业有 公司 品 000.00 膏剂、 00.00
限公司 口服溶
液剂、
合剂、
滴丸剂
制造、
销售。
浙江安
片剂的
科福韦 全资子 化学药 10,000, 10,000,
桐乡市 生产销 100% 100% 是
药业有 公司 品 000.00 000.00
售。
限公司
64
安徽安科生物工程(集团)股份有限公司 2013 年半年度报告全文
通过非同一控制下企业合并取得的子公司的其他说明
无
2、合并范围发生变更的说明
合并报表范围发生变更说明
□ 适用 √ 不适用
七、合并财务报表主要项目注释
1、货币资金
单位： 元
期末数 期初数
项目
外币金额 折算率 人民币金额 外币金额 折算率 人民币金额
现金: -- -- 46,698.69 -- -- 22,683.49
人民币 -- -- 46,698.69 -- -- 22,683.49
银行存款： -- -- 201,319,653.98 -- -- 214,163,634.92
人民币 -- -- 201,319,166.79 -- -- 214,163,160.62
美元 78.85 6.1787 487.19 75.46 6.2855 474.30
其他货币资金： -- -- 2,844,559.72 -- -- 3,633,877.84
人民币 -- -- 2,844,559.72 -- -- 3,633,877.84
合计 -- -- 204,210,912.39 -- -- 217,820,196.25
如有因抵押、质押或冻结等对使用有限制、存放在境外、有潜在回收风险的款项应单独说明
期末银行存款中定期存款为174,742,591.53元，其他货币资金为信用证保证金。除此之外，期末货币资金中无其他因抵押、
质押或冻结等对使用有限制、存放在境外、有潜在回收风险的款项。
2、应收票据
（1）应收票据的分类
单位： 元
种类 期末数 期初数
银行承兑汇票 52,445,406.47 54,288,162.55
合计 52,445,406.47 54,288,162.55
（2）因出票人无力履约而将票据转为应收账款的票据，以及期末公司已经背书给他方但尚未到期的票据
情况
因出票人无力履约而将票据转为应收账款的票据
65
安徽安科生物工程(集团)股份有限公司 2013 年半年度报告全文
单位： 元
出票单位 出票日期 到期日 金额 备注
说明
期末应收票据中无质押的票据、无因出票人无力履约而将票据转为应收账款的票据。
公司已经背书给其他方但尚未到期的票据
单位： 元
出票单位 出票日期 到期日 金额 备注
安徽省宣城市医药有限 票号：21194834、35、
2013 年 02 月 04 日 2013 年 08 月 04 日 1,500,000.00
公司 36
兰州鸿翔志成商贸有限
2013 年 04 月 11 日 2013 年 10 月 11 日 1,000,000.00 票号：24567704
公司
河南德尔康药业有限公
2013 年 03 月 08 日 2013 年 09 月 08 日 650,000.00 票号：22612001
司
马鞍山市奋进药业有限
2013 年 03 月 20 日 2013 年 09 月 20 日 500,000.00 票号：30800053
公司
南昌市光通非开挖工程
2013 年 01 月 30 日 2013 年 07 月 30 日 500,000.00 票号：25593780
有限公司
其 他 15,308,908.72
合计 -- -- 19,458,908.72 --
说明
期末应收票据中无应收持本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位或其他关联方的票据。
已贴现或质押的商业承兑票据的说明
3、应收账款
（1）应收账款按种类披露
单位： 元
期末数 期初数
种类 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%)
按组合计提坏账准备的应收账款
其中：以账龄作为信用风 80,307,022. 5,808,254.4 64,240,17
100% 7.23% 100% 5,189,595.13 8.08%
险特征的组合 68 4 3.25
80,307,022. 5,808,254.4 64,240,17
组合小计 100% 7.23% 100% 5,189,595.13 8.08%
68 4 3.25
80,307,022. 5,808,254.4 64,240,17
合计 -- -- -- 5,189,595.13 --
68 4 3.25
66
安徽安科生物工程(集团)股份有限公司 2013 年半年度报告全文
应收账款种类的说明
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款
□ 适用 √ 不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末数 期初数
账龄 账面余额 账面余额
坏账准备 坏账准备
金额 比例(%) 金额 比例(%)
1 年以内
其中： -- -- -- -- -- --
1 年以内 73,121,208.00 91.05% 3,656,060.42 57,411,223.71 89.37% 2,870,561.19
1至2年 4,053,076.10 5.05% 405,307.61 3,570,306.68 5.56% 357,030.68
2至3年 1,273,683.35 1.58% 382,105.01 1,141,392.93 1.78% 342,417.88
3至4年 770,887.00 0.96% 385,443.50 694,413.20 1.08% 347,206.60
4至5年 544,151.66 0.68% 435,321.33 752,289.73 1.17% 601,831.78
5 年以上 544,016.57 0.68% 544,016.57 670,547.00 1.04% 670,547.00
合计 80,307,022.68 -- 5,808,254.44 64,240,173.25 -- 5,189,595.13
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款
□ 适用 √ 不适用
期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款
□ 适用 √ 不适用
（2）应收账款中金额前五名单位情况
单位： 元
占应收账款总额的比例
单位名称 与本公司关系 金额 年限
(%)
浙江英特药业有限责任
客户 2,522,585.58 1 年以内 3.14%
公司
苏州天晴兴卫医药有限
客户 2,346,730.38 1 年以内 2.92%
公司
河南省康信医药有限公
客户 2,276,070.00 1 年以内 2.83%
司
邯郸市第六人民医院 客户 2,245,367.23 2 年以内 2.8%
67
安徽安科生物工程(集团)股份有限公司 2013 年半年度报告全文
国药控股河南股份有限
客户 1,852,182.45 1 年以内 2.31%
公司
合计 -- 11,242,935.64 -- 14%
4、其他应收款
（1）其他应收款按种类披露
单位： 元
期末数 期初数
种类 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%)
按组合计提坏账准备的其他应收款
其中：以账龄作为信用 25,425,678.3 14,875,665.5
100% 1,892,621.63 7.44% 100% 1,051,423.51 7.07%
风险特征的组合 5 7
25,425,678.3 14,875,665.5
组合小计 100% 1,892,621.63 7.44% 100% 1,051,423.51 7.07%
5 7
25,425,678.3 14,875,665.5
合计 -- 1,892,621.63 -- -- 1,051,423.51 --
5 7
其他应收款种类的说明
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末数 期初数
账面余额 账面余额
账龄
比例 坏账准备 比例 坏账准备
金额 金额
(%) (%)
1 年以内
其中：
1 年以内 16,562,570.88 65.15% 582,090.96 11,958,301.21 80.39% 597,915.06
1至2年 7,394,913.91 29.08% 739,491.40 2,672,724.75 17.96% 267,272.48
2至3年 1,220,545.95 4.8% 366,163.78 54,442.36 0.37% 16,332.71
3至4年 73,850.36 0.29% 36,925.18 37,290.18 0.25% 18,645.09
4至5年 29,234.67 0.11% 23,387.73 8,244.49 0.06% 6,595.59
5 年以上 144,562.58 0.57% 144,562.58 144,662.58 0.97% 144,662.58
68
安徽安科生物工程(集团)股份有限公司 2013 年半年度报告全文
合计 25,425,678.35 -- 1,892,621.63 14,875,665.57 -- 1,051,423.51
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款
□ 适用 √ 不适用
期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款
□ 适用 √ 不适用
（2）其他应收款金额前五名单位情况
单位： 元
占其他应收款总额的比
单位名称 与本公司关系 金额 年限
例(%)
高新区财政国库支付中
非关联方 2,166,900.00 2 年以内 8.52%
心
湖南办事处 分支机构 1,784,232.12 1 年以内 7.02%
广西办事处 分支机构 1,313,670.11 1 年以内 5.17%
川渝办事处 分支机构 1,227,729.33 1 年以内 4.83%
广东办事处 分支机构 1,052,849.02 1 年以内 4.14%
合计 -- 7,545,380.58 -- 29.68%
5、预付款项
（1）预付款项按账龄列示
单位： 元
期末数 期初数
账龄
金额 比例（%） 金额 比例（%）
1 年以内 14,850,469.47 65.67% 13,521,574.44 95.57%
1至2年 7,716,537.28 34.12% 576,002.79 4.07%
2至3年 25,456.00 0.11% 28,359.00 0.2%
3 年以上 21,554.00 0.1% 22,851.00 0.16%
合计 22,614,016.75 -- 14,148,787.23 --
预付款项账龄的说明
（2）预付款项金额前五名单位情况
单位： 元
69
安徽安科生物工程(集团)股份有限公司 2013 年半年度报告全文
单位名称 与本公司关系 金额 时间 未结算原因
山东潍坊精鹰医疗器械
设备供应商 4,664,061.90 2 年以内 设备未到
有限公司
苏州市金净净化设备科
设备供应商 3,000,000.00 1 年以内 设备未到
技有限公司
北京阳光诺和药物研究
技术研发单位 2,992,000.00 1 年以内 研发项目未完成
有限公司
联邦制药（内蒙古）有
材料供应商 1,781,996.00 1 年以内 材料未到
限公司
南京鑫长江制药设备有
设备供应商 820,000.00 2 年以内 设备未到
限公司
合计 -- 13,258,057.90 -- --
预付款项主要单位的说明
（3）预付款项的说明
期末预付款项中无账龄超过1年的大额预付款项。
期末预付款项中无预付持本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位或其他关联方的款项。
预付款项期末比期初增长59.83%，主要系公司本期预付的工程款及材料款增加所致。
6、存货
（1）存货分类
单位： 元
期末数 期初数
项目
账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
原材料 10,243,006.47 10,243,006.47 14,657,107.93 14,657,107.93
在产品 6,254,683.56 6,254,683.56 4,047,489.47 4,047,489.47
库存商品 8,582,692.11 8,582,692.11 5,679,202.25 5,679,202.25
合计 25,080,382.14 25,080,382.14 24,383,799.65 24,383,799.65
7、对合营企业投资和联营企业投资
单位： 元
本企业在被投
被投资单位名 本企业持股比 期末净资产总 本期营业收入
资单位表决权 期末资产总额 期末负债总额 本期净利润
称 例(%) 额 总额
比例(%)
70
安徽安科生物工程(集团)股份有限公司 2013 年半年度报告全文
一、合营企业
安徽安贝药业
33.33% 33.33% 384,457.62 87,600.00 296,857.62
有限公司
二、联营企业
合营企业、联营企业的重要会计政策、会计估计与公司的会计政策、会计估计存在重大差异的说明
合营企业会计政策与本公司无重大差异
8、长期股权投资
（1）长期股权投资明细情况
单位： 元
在被投资
在被投资 单位持股
在被投资
被投资单 单位表决 比例与表 本期计提 本期现金
核算方法 投资成本 期初余额 增减变动 期末余额 单位持股 减值准备
位 权比例 决权比例 减值准备 红利
比例(%)
(%) 不一致的
说明
安徽安贝
666,667.0 543,409.5 543,409.5
药业有限 权益法 33.33% 33.33%
0 4 4
公司
666,667.0 543,409.5 543,409.5
合计 -- -- -- --
0 4 4
（2）向投资企业转移资金的能力受到限制的有关情况
单位： 元
向投资企业转移资金能力受到限制的长
受限制的原因 当期累计未确认的投资损失金额
期股权投资项目
长期股权投资的说明
本公司投资变现及投资收益汇回无重大限制。
根据安徽安贝药业有限公司2013年2月22日召开的2013年第一次临时股东会议决议，该公司终止合资经营。目前该公司
正在办理注销手续。
9、投资性房地产
（1）按成本计量的投资性房地产
单位： 元
项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额
71
安徽安科生物工程(集团)股份有限公司 2013 年半年度报告全文
一、账面原值合计 11,244,387.41 11,244,387.41
1.房屋、建筑物 6,918,496.85 6,918,496.85
2.土地使用权 4,325,890.56 4,325,890.56
二、累计折旧和累计
3,934,440.41 160,020.22 4,094,460.63
摊销合计
1.房屋、建筑物 2,982,746.81 90,145.36 1,182,498.64
2.土地使用权 951,693.60 69,874.86 2,911,961.99
三、投资性房地产账
7,309,947.00 -160,020.22 7,149,926.78
面净值合计
五、投资性房地产账
7,309,947.00 -160,020.22 7,149,926.78
面价值合计
1.房屋、建筑物 3,935,750.04 5,076,858.42
2.土地使用权 3,374,196.96 2,073,068.36
单位： 元
本期
本期折旧和摊销额 160,020.22
投资性房地产本期减值准备计提额 0.00
（2）按公允价值计量的投资性房地产
单位： 元
本期增加 本期减少
期初公允价 期末公允
项目 自用房地产 公允价值变 转为自用房
值 购置 处置 价值
或存货转入 动损益 地产
说明报告期内改变计量模式的投资性房地产和未办妥产权证书的投资性房地产有关情况，说明未办妥产权证书的原因和预计
办结时间
未办妥产权证书的投资性房地产情况
项 目 期末账面价值 未办妥产权证书原因 预计办结产权证书时间
香枫创意园科研楼4层405-411 1,745,920.26 正在办理中 2013年度
号房
10、固定资产
（1）固定资产情况
单位： 元
项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额
72
安徽安科生物工程(集团)股份有限公司 2013 年半年度报告全文
一、账面原值合计： 270,833,416.76 4,069,352.27 158,343.73 274,744,425.30
其中：房屋及建筑物 172,013,060.79 9,500.00 172,022,560.79
机器设备 76,124,241.21 1,584,530.33 7,076.93 77,701,694.61
运输工具 11,320,852.29 1,518,910.00 108,196.80 12,731,565.49
其他设备 11,375,262.47 956,411.94 43,070.00 12,288,604.41
-- 期初账面余额 本期新增 本期计提 本期减少 本期期末余额
二、累计折旧合计： 92,374,800.96 6,447,251.13 139,570.26 98,682,481.83
其中：房屋及建筑物 30,336,880.29 3,005,945.80 33,342,826.09
机器设备 48,922,079.59 2,377,931.28 5,372.98 51,294,637.89
运输工具 5,727,653.18 525,211.45 92,419.38 6,160,445.25
其他设备 7,388,187.90 538,162.60 4,177.90 7,884,572.60
-- 期初账面余额 -- 本期期末余额
三、固定资产账面净值合计 178,458,615.80 -- 176,061,943.47
其他设备 --
其他设备 --
五、固定资产账面价值合计 178,458,615.80 -- 176,061,943.47
其中：房屋及建筑物 141,676,180.50 -- 138,679,734.70
机器设备 27,202,161.62 -- 26,407,056.72
运输工具 5,593,199.11 -- 6,571,120.24
其他设备 3,987,074.57 -- 4,404,031.81
本期折旧额 6,447,251.13 元；本期由在建工程转入固定资产原价为 48,000.00 元。
（2）未办妥产权证书的固定资产情况
项目 未办妥产权证书原因 预计办结产权证书时间
香枫创意园科研楼 1-3 层、4 层 401-404
正在办理中 2013 年度
和 412-414 号房
固定资产说明
期末固定资产无抵押、担保、其他所有权受限的情况。
期末固定资产没有发生减值的情形，故未计提固定资产减值准备。
11、在建工程
（1）在建工程情况
单位： 元
73
安徽安科生物工程(集团)股份有限公司 2013 年半年度报告全文
期末数 期初数
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
预充式重组人干扰素 α2b 注
28,980,980.20 28,980,980.20 24,872,626.00 24,872,626.00
射液生产项目
重组人生长激素生产线技术
33,801,329.98 33,801,329.98 29,488,075.68 29,488,075.68
改造项目
肿瘤蛋白 P185 及瘦素
（LEPTIN）生物检测试剂生 10,622,686.02 10,622,686.02 10,180,463.80 10,180,463.80
产项目
新医药研发中心建设项目 1,788,864.34 1,788,864.34
零星工程 285,754.27 285,754.27 274,032.27 274,032.27
合计 75,479,614.81 75,479,614.81 64,815,197.75 64,815,197.75
（2）重大在建工程项目变动情况
单位： 元
工程投 其中：本
利息资 本期利
项目名 本期增 转入固 其他减 入占预 工程进 期利息 资金来
预算数 期初数 本化累 息资本 期末数
称 加 定资产 少 算比例 度 资本化 源
计金额 化率(%)
(%) 金额
预充式
重组人
干扰素 46,280,0 24,872,6 4,108,35 募集资 28,980,9
92.24% 92.24
α2b 注射 00.00 26.00 4.20 金 80.20
液生产
项目
重组人
生长激
素生产 42,440,0 29,488,0 4,313,25 募集资 33,801,3
99.54% 99.54
线技术 00.00 75.68 4.30 金 29.98
改造项
目
肿瘤蛋
白 P185
及瘦素
（LEPTI 20,740,0 10,180,4 442,222. 募集资 10,622,6
82.7% 82.70
N）生物 00.00 63.80 22 金 86.02
检测试
剂生产
项目
74
安徽安科生物工程(集团)股份有限公司 2013 年半年度报告全文
新医药
研发中 41,940,0 1,836,86 48,000.0 募集资 1,788,86
89.8% 89.80
心建设 00.00 4.34 0 金 4.34
项目
零星工 274,032. 11,722.0 自筹资 285,754.
程 27 0 金 27
151,400, 64,815,1 10,712,4 48,000.0 75,479,6
合计 -- -- -- --
000.00 97.75 17.06 0 14.81
在建工程项目变动情况的说明
期末在建工程无抵押、担保、其他所有权受限的情况。
期末在建工程没有发生减值的情形，故未计提在建工程减值准备
12、无形资产
（1）无形资产情况
单位： 元
项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额
一、账面原值合计 32,378,341.38 32,378,341.38
土地使用权（本公司） 3,600,000.00 3,600,000.00
土地使用权（余良卿公司） 3,200,000.00 3,200,000.00
土地使用权（恒益公司） 4,857,481.85 4,857,481.85
非专利技术（恒益公司） 2,000,000.00 4,662,626.19
土地使用权（福韦公司） 4,662,626.19 14,058,233.34
专利技术（福韦公司） 14,058,233.34 2,000,000.00
二、累计摊销合计 17,161,336.37 365,932.02 17,527,268.39
土地使用权（本公司） 804,925.90 36,000.00 840,925.90
土地使用权（余良卿公司） 639,997.92 31,999.80 671,997.72
土地使用权（恒益公司） 1,020,071.05 48,574.80 1,068,645.85
非专利技术（恒益公司） 166,666.65 199,999.98 366,666.63
土地使用权（福韦公司） 471,441.51 49,357.44 520,798.95
专利技术（福韦公司） 14,058,233.34 14,058,233.34
三、无形资产账面净值合计 15,217,005.01 -365,932.02 14,851,072.99
土地使用权（本公司）
土地使用权（余良卿公司）
土地使用权（恒益公司）
75
安徽安科生物工程(集团)股份有限公司 2013 年半年度报告全文
非专利技术（恒益公司）
土地使用权（福韦公司）
专利技术（福韦公司）
土地使用权（本公司）
土地使用权（余良卿公司）
土地使用权（恒益公司）
非专利技术（恒益公司）
土地使用权（福韦公司）
专利技术（福韦公司）
无形资产账面价值合计 15,217,005.01 -365,932.02 14,851,072.99
土地使用权（本公司） 2,795,074.10 2,759,074.10
土地使用权（余良卿公司） 2,560,002.08 2,528,002.28
土地使用权（恒益公司） 3,837,410.80 3,788,836.00
非专利技术（恒益公司） 1,833,333.35 1,633,333.37
土地使用权（福韦公司） 4,191,184.68 4,141,827.24
专利技术（福韦公司）
本期摊销额 365,932.02 元。
13、商誉
单位： 元
被投资单位名称或形成商誉的
期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 期末减值准备
事项
商 誉 1,721,828.75 1,721,828.75
合计 1,721,828.75 1,721,828.75
说明商誉的减值测试方法和减值准备计提方法
商誉的构成：①本公司2001年8月对子公司余良卿公司的投资成本大于投资时应享有被投资单位净资产份额的差额
1,465,942.44元；②本公司2006期末前购买子公司余良卿公司原少数股东股权的成本大于按持股比例计算享有被投资单位购
买日净资产份额的差额255,886.31元。
14、递延所得税资产和递延所得税负债
（1）递延所得税资产和递延所得税负债不以抵销后的净额列示
已确认的递延所得税资产和递延所得税负债
单位： 元
项目 期末数 期初数
76
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递延所得税资产：
坏账准备 1,238,592.67 1,083,315.61
递延收益 197,142.45 208,654.20
应付销售费用 925,776.59
未弥补亏损 59,219.12 60,310.16
小计 2,420,730.83 1,352,279.97
递延所得税负债：
未确认递延所得税资产明细
单位： 元
项目 期末数 期初数
未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
单位： 元
年份 期末数 期初数 备注
应纳税差异和可抵扣差异项目明细
单位： 元
暂时性差异金额
项目
期末 期初
应纳税差异项目
可抵扣差异项目
坏账准备 7,700,876.07 6,241,018.64
递延收益 1,314,283.00 1,391,028.00
应付销售费用 6,171,843.95
未弥补亏损 236,876.48 241,240.62
小计 15,423,879.50 7,873,287.26
15、资产减值准备明细
单位： 元
本期减少
项目 期初账面余额 本期增加 期末账面余额
转回 转销
一、坏账准备 6,241,018.64 1,459,857.43 7,700,876.07
合计 6,241,018.64 1,459,857.43 7,700,876.07
资产减值明细情况的说明
77
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16、应付账款
（1）应付账款情况
单位： 元
项目 期末数 期初数
应付账款 31,006,630.10 34,251,428.83
合计 31,006,630.10 34,251,428.83
17、预收账款
（1）预收账款情况
单位： 元
项目 期末数 期初数
预收款项 5,560,749.24 9,340,376.52
合计 5,560,749.24 9,340,376.52
（2）账龄超过一年的大额预收账款情况的说明
期末预收款项中无账龄超过1年的大额预收款项。
预收款项期末余额比期初余额下降40.47%，主要系部分预收款项本期确认了收入。
18、应付职工薪酬
单位： 元
项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额
一、工资、奖金、津
1,318,740.50 28,734,792.31 30,049,598.01 3,934.80
贴和补贴
二、职工福利费 1,046,653.57 1,046,653.57
三、社会保险费 196,950.40 3,629,820.03 3,826,770.43
其中：医疗保险
978,327.03 978,327.03
费
基本养老保险
196,950.40 2,255,258.73 2,452,209.13
费
失业保险费 199,708.99 199,708.99
工伤保险费 110,652.12 110,652.12
生育保险费 85,873.16 85,873.16
78
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四、住房公积金 338,481.00 338,481.00
六、其他 702,312.90 92,637.20 92,637.20 702,312.90
工会经费 702,312.90 702,312.90
职工教育经费 92,637.20 92,637.20
合计 2,218,003.80 33,842,384.11 35,354,140.21 706,247.70
应付职工薪酬中属于拖欠性质的金额元。
工会经费和职工教育经费金额元，非货币性福利金额元，因解除劳动关系给予补偿元。
应付职工薪酬预计发放时间、金额等安排
应付工资、奖金、津贴和补贴中无属于拖欠性质或工效挂钩的部分。
期末应付工资、奖金、津贴和补贴已于2013年7月发放。
应付职工薪酬期末余额比期初余额下降68.16%，主要系本期发放了上年度计提的职工工资奖金所致。
19、应交税费
单位： 元
项目 期末数 期初数
增值税 5,809,890.32 4,946,683.19
企业所得税 8,244,293.01 9,981,199.55
个人所得税 2,328,739.37 254,525.37
城市维护建设税 358,066.07 402,349.07
教育费附加 185,480.85 203,599.50
地方教育费附加 99,606.51 111,505.61
其 他 613,800.58 281,428.45
合计 17,639,876.71 16,181,290.74
应交税费说明，所在地税务机关同意各分公司、分厂之间应纳税所得额相互调剂的，应说明税款计算过程
20、应付股利
单位： 元
单位名称 期末数 期初数 超过一年未支付原因
应付股利 1,133,212.58
合计 1,133,212.58 --
应付股利的说明
应付股利期末余额是公司代为保管的股权激励计划的激励对象因获授的限制性股票而取得的现金股利。
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21、其他应付款
（1）其他应付款情况
单位： 元
项目 期末数 期初数
其他应付款 25,651,269.32 9,523,147.53
合计 25,651,269.32 9,523,147.53
（2）金额较大的其他应付款说明内容
单位名称 款项性质 金 额 账 龄
徐四清 货款保证金 1,577,638.84 1年以内
湖南办事处 应付销售费用 921,413.13 1年以内
广西办事处 应付销售费用 886,957.47 1年以内
孙立新 货款保证金 673,539.65 2年以内
川渝办事处 应付销售费用 660,979.78 1年以内
合 计 4,720,528.87
其他应付款期末比期初增长169.36%，主要系公司本期应付的销售费用及客户保证金增加所致。
22、其他非流动负债
单位： 元
项目 期末账面余额 期初账面余额
递延收益 1,314,283.00 1,391,028.00
合计 1,314,283.00 1,391,028.00
其他非流动负债说明，包括本报告期取得的各类与资产相关、与收益相关的政府补助及其期末金额
23、股本
单位：元
本期变动增减（＋、－）
期初数 期末数
发行新股 送股 公积金转股 其他 小计
股份总数 189,000,000.00 4,895,000.00 47,249,981.00 52,144,981.00 241,144,981.00
股本变动情况说明，本报告期内有增资或减资行为的，应披露执行验资的会计师事务所名称和验资报告文号；运行不足 3
年的股份有限公司，设立前的年份只需说明净资产情况；有限责任公司整体变更为股份公司应说明公司设立时的验资情况
80
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24、资本公积
单位： 元
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
资本溢价（股本溢价） 200,360,383.08 23,642,850.00 47,249,981.00 176,753,252.08
其他资本公积 15,641,889.44 1,152,873.99 16,794,763.43
合计 216,002,272.52 24,795,723.99 47,249,981.00 193,548,015.51
资本公积说明
无
25、盈余公积
单位： 元
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
法定盈余公积 43,785,546.37 43,785,546.37
合计 43,785,546.37 43,785,546.37
盈余公积说明，用盈余公积转增股本、弥补亏损、分派股利的，应说明有关决议
无
26、未分配利润
单位： 元
项目 金额 提取或分配比例
调整前上年末未分配利润 131,240,955.37 --
调整后年初未分配利润 131,240,955.37 --
加：本期归属于母公司所有者的净利润 35,129,282.52 --
应付普通股股利 47,249,979.54
期末未分配利润 119,120,258.35 --
调整年初未分配利润明细：
1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响年初未分配利润元。
2)、由于会计政策变更，影响年初未分配利润元。
3)、由于重大会计差错更正，影响年初未分配利润元。
4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响年初未分配利润元。
5)、其他调整合计影响年初未分配利润元。
未分配利润说明，对于首次公开发行证券的公司，如果发行前的滚存利润经股东大会决议由新老股东共同享有，应明确予以
说明；如果发行前的滚存利润经股东大会决议在发行前进行分配并由老股东享有，公司应明确披露应付股利中老股东享有的
经审计的利润数
根据本公司2012年度股东大会决议，2012年度净利润在提取10%的法定盈余公积后，以2012年末总股本189,000,000.00股
为基数，向全体股东按每10股派发现金股利2.50元（含税），实施前，由于增发新股，依据《创业板信息披露业务备忘录6
81
安徽安科生物工程(集团)股份有限公司 2013 年半年度报告全文
号-利润分配与资本公积金转增股本相关事项》第十条规定，以总股本193,895,000股为基数，向全体股东每10股派2.436885
元（含税）现金，实际共计派发现金股利47,249,979.54元。
27、营业收入、营业成本
（1）营业收入、营业成本
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
主营业务收入 185,468,528.96 146,702,751.31
其他业务收入 556,491.52 104,676.73
营业成本 48,273,056.97 40,902,934.82
（2）主营业务（分产品）
单位： 元
本期发生额 上期发生额
产品名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
生物制品 100,420,123.95 12,030,910.08 82,033,159.38 9,211,962.04
中成药 51,518,676.93 14,261,160.04 34,574,577.11 11,228,780.96
化学合成药 33,529,728.08 21,780,966.63 30,095,014.82 20,415,305.26
合计 185,468,528.96 48,073,036.75 146,702,751.31 40,856,048.26
（3）主营业务（分地区）
单位： 元
本期发生额 上期发生额
地区名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
中国地区 176,709,591.40 47,020,489.11 137,514,945.80 39,724,528.53
国外地区 8,758,937.56 1,052,547.64 9,187,805.51 1,131,519.73
合计 185,468,528.96 48,073,036.75 146,702,751.31 40,856,048.26
（4）公司来自前五名客户的营业收入情况
单位： 元
客户名称 主营业务收入 占公司全部营业收入的比例(%)
江西和力药业有限公司 8,791,564.10 4.73%
NEW ASIA FAW EAST
8,758,937.56 4.71%
LIMITED
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安徽华宁医药物流有限公司 5,930,258.12 3.19%
安徽省宣城市医药有限公司 5,595,807.78 3.01%
河南省康信医药有限公司 4,540,481.20 2.44%
合计 33,617,048.76 18.08%
营业收入的说明
无
28、营业税金及附加
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额 计缴标准
营业税 12,657.26 1,166.40
城市维护建设税 1,585,196.58 1,070,256.37
教育费附加 685,716.77 470,294.82
地方教育费附加 457,324.55 312,309.76
合计 2,740,895.16 1,854,027.35 --
营业税金及附加的说明
营业税金及附加本期比上年同期增长47.83%，主要系公司本期营业收入增长交纳的流转税相应增加所致。
29、销售费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
差旅费 22,697,464.32 17,012,025.17
职工薪酬 19,428,601.18 14,828,060.63
宣传费 6,083,013.62 3,778,817.58
会议费 5,437,581.00 5,131,993.36
运输费 4,520,708.12 3,382,262.88
办公费 2,924,711.25 2,682,616.47
交通费 2,488,098.15 2,092,283.28
业务招待费 2,306,268.10 2,356,161.69
咨询费 938,317.06 593,190.71
广告费 902,994.34 1,914,780.46
通讯费 499,870.65 424,762.96
租赁费 119,500.00 11,000.00
修理费 89,624.61 66,134.29
83
安徽安科生物工程(集团)股份有限公司 2013 年半年度报告全文
其他 1,717,798.07 1,222,561.61
合计 70,154,550.47 55,496,651.09
30、管理费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
研发费 10,927,242.96 8,683,192.86
职工薪酬 6,634,230.11 6,996,221.13
折旧费 1,584,127.95 1,149,974.11
税金 1,324,447.49 1,741,254.63
审计咨询费 861,789.01 719,170.00
办公费 837,778.13 1,057,855.50
差旅费 648,795.91 497,050.00
交通费 466,576.47 300,463.13
会议费 366,830.20 48,324.00
宣传费 326,217.89 301,510.27
业务招待费 322,022.80 419,507.28
通讯费 174,267.65 181,483.73
无形资产摊销 132,578.64 349,170.77
修理费 128,741.93 266,540.86
其他 486,116.34 155,476.06
合计 25,221,763.48 22,867,194.33
31、财务费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
利息支出 29,839.04
减：利息收入 -2,002,442.22 -1,498,349.23
汇兑损失 114,173.34 64,347.18
减：汇兑收益
银行手续费 25,174.79 68,743.37
合计 -1,863,094.09 -1,335,419.64
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32、投资收益
（1）投资收益明细情况
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益 -12,167.05
处置长期股权投资产生的投资收益 846,000.00
合计 833,832.95
（2）按权益法核算的长期股权投资收益
单位： 元
被投资单位 本期发生额 上期发生额 本期比上期增减变动的原因
安徽安贝药业有限公司 -12,167.05
合计 -12,167.05 --
投资收益的说明，若投资收益汇回有重大限制的，应予以说明。若不存在此类重大限制，也应做出说明
本公司投资收益汇回无重大限制。
投资收益本年比上年下降100.00%，主要系公司上年处置长期股权投资产生的投资收益较大所致。
33、资产减值损失
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
一、坏账损失 1,459,857.43 960,154.39
合计 1,459,857.43 960,154.39
34、营业外收入
（1）营业外收入情况
单位： 元
计入当期非经常性损益的
项目 本期发生额 上期发生额
金额
非流动资产处置利得合计 10,899.50 10,899.50
其中：固定资产处置利得 10,899.50 10,899.50
政府补助 1,380,190.00 3,585,206.00 1,380,190.00
赔偿收入 2,800,000.00
85
安徽安科生物工程(集团)股份有限公司 2013 年半年度报告全文
其他 2,079.21 2,079.21
合计 1,393,168.71 6,385,206.00
（2）政府补助明细
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额 说明
年度纳税增幅奖励 550,000.00 -
税收返还补贴 390,945.00 580,000.00 -
省级两化融合专项资金 170,000.00 *1
非公经济专项资金 80,000.00 *2
固定资产投资补助 76,745.00 58,906.00 *3
高校毕业生就业补助 70,200.00 -
机电设备进出口补贴 36,000.00 -
专利申请定额资助 5,000.00 5,000.00 -
培训补贴 1,300.00 -
PEG 重组人干扰素 a2b 的研制项
2,277,300.00 -
目财政专项资金
发明专利资助 300,000.00 -
人源化抗体研制开发及生产技术
289,000.00 -
平台建立资助
工业强市专项资金 75,000.00 -
合计 1,380,190.00 3,585,206.00 --
营业外收入说明
注*1：系根据安徽省经济和信息化委员会皖经信推函[2012]821号《关于组织申报省级信息化与工业化融合示范企业和
示范区的通知》，公司本期取得财政专项资金170,000.00元。
注*2系根据安庆市财政局财企[2013] 35号文件，《关于拨付2012年度非公经济发展专项资金和节能与资源综合利用专项
资金请示》，公司取得的财政补助80,000.00元。
注*3：系公司将取得的固定资产投资补助在该资产使用寿命内平均分配计入营业外收入。
（3）营业外收入本期比上年同期下降78.18%，主要系公司本期收到的政府补助减少、上年同期收到赔偿收入较大所致。
35、营业外支出
单位： 元
计入当期非经常性损益
项目 本期发生额 上期发生额
的金额
86
安徽安科生物工程(集团)股份有限公司 2013 年半年度报告全文
非流动资产处置损失合计 2,996.05 235,509.85
其中：固定资产处置损失 2,996.05 235,509.85 2,996.05
对外捐赠 260,000.00 260,000.00
合计 262,996.05 235,509.85
营业外支出说明
36、所得税费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
按税法及相关规定计算的当期所得税 7,107,332.06 4,454,657.60
递延所得税调整 -1,068,450.86 -75,105.09
合计 6,038,881.20 4,379,552.51
37、基本每股收益和稀释每股收益的计算过程
项 目 本期金额 上年同期金额
基本每股收益 0.15 0.12
稀释每股收益 0.15 0.12
（1）基本每股收益=P0÷S
S= S0＋S1＋Si×Mi÷M0– Sj×Mj÷M0-Sk
其中：P0为归属于公司普通股股东的净利润；S为发行在外的普通股加权平均数；S0为期初股份总数；S1为报告期因公
积金转增股本或股票股利分配等增加股份数；Si为报告期因发行新股或债转股等增加股份数；Sj为报告期因回购等减少股份
数；Sk为报告期缩股数；M0报告期月份数；Mi为增加股份次月起至报告期期末的累计月数；Mj为减少股份次月起至报告期
期末的累计月数。
（2）稀释每股收益=P1/（S0＋S1＋Si×Mi÷M0–Sj×Mj÷M0–Sk+认股权证、股份期权、可转换债券等增加的普通股加权平均
数）
其中，P1为归属于公司普通股股东的净利润，并考虑稀释性潜在普通股对其影响，按企业会计准则及有关规定进行调整。
公司在计算稀释每股收益时，考虑所有稀释性潜在普通股对归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于公
司普通股股东的净利润和加权平均股数的影响，按照其稀释程度从大到小的顺序计入稀释每股收益，直至稀释每股收益达到
最小值。
（3）本期每股收益计算过程
本期基本每股收益= 35,129,282.52元/（ 189,000,000+47,249,981+4,895,000*1/6）股=0.15
（4）本公司未发行可转换债券、股份期权、认股权证等稀释性潜在普通股，故稀释每股收益与基本每股收益一致。
87
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38、现金流量表附注
（1）收到的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
项目 金额
政府补助 1,305,524.21
租赁收入 356,491.52
技术转让收入 200,000.00
保证金 90,855.03
赔偿收入
合计 1,952,870.76
收到的其他与经营活动有关的现金说明
无
（2）支付的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
项目 金额
差旅费 15,466,095.26
备用金 10,198,120.19
研发费 6,311,756.03
办公费 4,098,920.04
宣传费 3,863,885.15
会议费 3,829,719.97
运输费 3,413,427.05
交通费 2,708,017.40
业务招待费 2,601,778.36
审计咨询费 1,449,385.03
通讯费 987,449.96
广告费 603,294.34
修理费 264,865.24
捐赠支出 260,000.00
租赁费 119,500.00
其 他 1,380,949.48
合计 57,557,163.50
支付的其他与经营活动有关的现金说明
88
安徽安科生物工程(集团)股份有限公司 2013 年半年度报告全文
无
（3）收到的其他与投资活动有关的现金
单位： 元
项目 金额
利息收入 2,002,442.22
合计 2,002,442.22
收到的其他与投资活动有关的现金说明
无
39、现金流量表补充资料
（1）现金流量表补充资料
单位： 元
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- --
净利润 35,129,282.52 28,665,862.29
加：资产减值准备 1,459,857.43 960,154.39
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 6,564,012.55 5,197,520.88
无形资产摊销 409,190.82 2,062,131.60
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益
-7,903.45 235,509.85
以―－‖号填列）
财务费用（收益以―－‖号填列） -1,679,843.01 -1,434,002.05
投资损失（收益以―－‖号填列） -833,832.95
递延所得税资产减少（增加以―－‖号填列） -1,068,450.86 -75,105.09
存货的减少（增加以―－‖号填列） -696,582.49 -2,790,415.19
经营性应收项目的减少（增加以―－‖号填列） -28,233,498.57 -10,881,544.74
经营性应付项目的增加（减少以―－‖号填列） 10,074,217.33 -955,462.66
其他 1,152,873.99
经营活动产生的现金流量净额 23,103,156.26 20,150,816.33
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： -- --
3．现金及现金等价物净变动情况： -- --
现金的期末余额 204,210,912.39 197,448,758.29
减：现金的期初余额 217,820,196.25 258,356,968.01
现金及现金等价物净增加额 -13,609,283.86 -60,908,209.72
89
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（2）现金和现金等价物的构成
单位： 元
项目 期末数 期初数
一、现金 204,210,912.39 217,820,196.25
其中：库存现金 46,698.69 17,008.29
可随时用于支付的银行存款 201,319,653.98 193,838,533.96
可随时用于支付的其他货币资金 2,844,559.72 3,593,216.04
三、期末现金及现金等价物余额 204,210,912.39 217,820,196.25
现金流量表补充资料的说明
40、所有者权益变动表项目注释
说明对上年年末余额进行调整的―其他‖项目名称及调整金额、由同一控制下企业合并产生的追溯调整等事项
八、关联方及关联交易
1、本企业的子公司情况
持股比例 表决权比例 组织机构代
子公司全称 子公司类型 企业类型 注册地 法定代表人 业务性质 注册资本
(%) (%) 码
橡胶膏剂、
膏药、软膏
剂、酊剂、
安徽安科余
有限责任公 合剂、颗粒
良卿药业有 控股子公司 安庆市 宋礼名 2,600 万元 100% 100% 15130360-7
司 剂、硬胶囊
限公司
剂生产，医
药技术服务
等。
硬胶囊剂、
颗粒剂、片
剂、散剂、
安徽安科恒
有限责任公 糖浆剂、煎
益药业有限 控股子公司 铜陵市 宋礼名 3,800 万元 100% 100% 15110558-x
司 膏剂、口服
公司
溶液剂、合
剂、滴丸剂
制造、销售。
浙江安科福
有限责任公 片剂的生产
韦药业有限 控股子公司 桐乡市 宋礼名 1,000 万元 100% 100% 76963622-7
司 销售。
公司
90
安徽安科生物工程(集团)股份有限公司 2013 年半年度报告全文
2、本企业的合营和联营企业情况
本企业在被
被投资单 法定代表 本企业持股 投资单位表 组织机构代
企业类型 注册地 业务性质 注册资本 关联关系
位名称 人 比例(%) 决权比例 码
(%)
一、合营企业
安徽安贝
有限责任 200.0001 万
药业有限 合肥市 张宁 新药研发 33.33% 33.33% 无 55632786-9
公司 元
公司
二、联营企业
3、本企业的其他关联方情况
其他关联方名称 与本公司关系 组织机构代码
深圳市裕普实业有限公司 受宋礼名控制的公司 70842555-7
本企业的其他关联方情况的说明
九、资产负债表日后事项
1、其他资产负债表日后事项说明
经本公司申请，2013年7月30日，安徽省合肥高新技术产业开发区国家税务局《核准简易办法征收通知书》（高新国税
税限改字(2013)第691号）核准，自2013年10月1日起，本公司生产销售的生物制品按简易办法征收增值税。
截至董事会批准财务报告报出日止，除上述事项外本公司无需要披露的资产负债表日后事项。
十、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
（1）应收账款
单位： 元
期末数 期初数
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
种类
比例 比例 比例 比例
金额 金额 金额 金额
(%) (%) (%) (%)
按组合计提坏账准备的应收账款
其中：以账龄作为信用风 58,531,348.54 100% 4,165,447.46 7.12% 45,511,587.88 100% 3,404,680.44 7.48%
91
安徽安科生物工程(集团)股份有限公司 2013 年半年度报告全文
险特征的组合
组合小计 58,531,348.54 100% 4,165,447.46 7.12% 45,511,587.88 100% 3,404,680.44 7.48%
合计 58,531,348.54 -- 4,165,447.46 -- 45,511,587.88 -- 3,404,680.44 --
应收账款种类的说明
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的应收账款
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末数 期初数
账面余额 账面余额
账龄
比例 坏账准备 比例 坏账准备
金额 金额
(%) (%)
1 年以内
其中： -- -- -- -- -- --
1 年以内小
54,174,644.80 92.56% 2,708,732.24 41,528,888.89 91.25% 2,076,444.44
计
1至2年 2,410,453.27 4.12% 241,045.33 2,153,092.95 4.73% 215,309.30
2至3年 664,855.91 1.14% 199,456.77 685,037.55 1.51% 205,511.27
3至4年 358,476.65 0.61% 179,238.33 326,009.43 0.72% 163,004.72
4至5年 429,715.61 0.73% 343,772.49 370,741.73 0.81% 296,593.38
5 年以上 493,202.30 0.84% 493,202.30 447,817.33 0.98% 447,817.33
合计 58,531,348.54 -- 4,165,447.46 45,511,587.88 -- 3,404,680.44
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款
□ 适用 √ 不适用
期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款
□ 适用 √ 不适用
（2）应收账款中金额前五名单位情况
单位： 元
占应收账款总额的比例
单位名称 与本公司关系 金额 年限
(%)
浙江英特药业有限责任
客户 2,522,585.58 1 年以内 4.31%
公司
92
安徽安科生物工程(集团)股份有限公司 2013 年半年度报告全文
苏州天晴兴卫医药有限
客户 2,346,730.38 1 年以内 4.01%
公司
河南省康信医药有限公
客户 2,276,070.00 1 年以内 3.89%
司
邯郸市第六人民医院 客户 2,245,367.23 2 年以内 3.84%
国药控股河南股份有限
客户 1,852,182.45 1 年以内 3.16%
公司
合计 -- 11,242,935.64 -- 19.21%
2、其他应收款
（1）其他应收款
单位： 元
期末数 期初数
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
种类
比例 比例 比例 比例
金额 金额 金额 金额
(%) (%) (%) (%)
按组合计提坏账准备的其他应收款
其中：以账龄作为信用风险
32,148,291.43 100% 2,371,851.58 7.38% 24,440,394.74 100% 1,910,830.95 7.82%
特征的组合
组合小计 32,148,291.43 100% 2,371,851.58 7.38% 24,440,394.74 100% 1,910,830.95 7.82%
合计 32,148,291.43 -- 2,371,851.58 -- 24,440,394.74 -- 1,910,830.95 --
其他应收款种类的说明
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末数 期初数
账面余额 账面余额
账龄
比例 坏账准备 比例 坏账准备
金额 金额
(%) (%)
1 年以内
其中： -- -- -- -- -- --
1 年以内小计 24,349,499.32 75.75% 1,217,474.97 13,425,164.97 54.93% 671,258.25
1至2年 6,471,849.16 20.13% 647,184.92 10,846,225.19 44.38% 1,084,622.52
93
安徽安科生物工程(集团)股份有限公司 2013 年半年度报告全文
2至3年 1,150,930.37 3.58% 345,279.11 5,792.00 0.02% 1,737.60
3至4年 25,000.00 0.08% 12,500.00 20,000.00 0.08% 10,000.00
4至5年 8,000.00 0.02% 6,400.00
5 年以上 143,012.58 0.44% 143,012.58 143,212.58 0.59% 143,212.58
合计 32,148,291.43 -- 2,371,851.58 24,440,394.74 -- 1,910,830.95
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款
□ 适用 √ 不适用
期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款
□ 适用 √ 不适用
（2）其他应收款金额前五名单位情况
单位： 元
占其他应收款总额的比
单位名称 与本公司关系 金额 年限
例(%)
安徽安科恒益药业有限
子公司 13,194,964.56 2 年以内 41.04%
公司
高新区财政国库支付中
非关联方 2,166,900.00 2 年以内 6.74%
心
湖南办事处 分支机构 1,784,232.12 1 年以内 5.55%
广西办事处 分支机构 1,313,670.11 1 年以内 4.09%
川渝办事处 分支机构 1,227,729.33 1 年以内 3.82%
合计 -- 19,687,496.12 -- 61.24%
3、长期股权投资
单位： 元
在被投资
在被投资 单位持股
在被投资
被投资单 单位表决 比例与表 本期计提 本期现金
核算方法 投资成本 期初余额 增减变动 期末余额 单位持股 减值准备
位 权比例 决权比例 减值准备 红利
比例(%)
(%) 不一致的
说明
安徽安科
余良卿药 27,721,77 27,721,77 27,721,77
成本法 100% 100%
业有限公 3.46 3.46 3.46
司
94
安徽安科生物工程(集团)股份有限公司 2013 年半年度报告全文
安徽安科
38,011,04 38,011,04 38,011,04
恒益药业 成本法 100% 100%
7.07 7.07 7.07
有限公司
浙江安科
10,000,00 10,000,00 10,000,00
福韦药业 成本法 100% 100%
0.00 0.00 0.00
有限公司
安徽安贝
666,667.0 543,409.5 543,409.5
药业有限 权益法 33.33% 33.33%
0 4 4
公司
76,399,48 76,276,23 76,276,23
合计 -- -- -- --
7.53 0.07 0.07
长期股权投资的说明
4、营业收入和营业成本
（1）营业收入
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
主营业务收入 100,420,123.95 82,033,159.38
其他业务收入 356,491.52 104,676.73
合计 100,776,615.47 82,137,836.11
营业成本 12,117,796.64 9,258,848.60
（2）主营业务（分产品）
单位： 元
本期发生额 上期发生额
产品名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
生物制品 100,420,123.95 12,030,910.08 82,033,159.38 9,211,962.04
合计 100,420,123.95 12,030,910.08 82,033,159.38 9,211,962.04
（3）主营业务（分地区）
单位： 元
本期发生额 上期发生额
地区名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
中国地区 91,661,186.39 10,978,362.44 72,845,353.87 8,080,442.31
国外地区 8,758,937.56 1,052,547.64 9,187,805.51 1,131,519.73
95
安徽安科生物工程(集团)股份有限公司 2013 年半年度报告全文
合计 100,420,123.95 12,030,910.08 82,033,159.38 9,211,962.04
（4）公司来自前五名客户的营业收入情况
单位： 元
占公司全部营业收入的
客户名称 营业收入总额
比例(%)
NEW ASIA FAW EAST LIMITED 8,758,937.56 8.69%
河南省康信医药有限公司 4,540,481.20 4.51%
国药控股河南股份有限公司 4,139,379.87 4.11%
广州医药有限公司 3,987,907.01 3.96%
苏州天晴兴卫医药有限公司 3,872,642.21 3.84%
合计 25,299,347.85 25.11%
营业收入的说明
无
5、投资收益
（1）投资收益明细
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益 -12,167.05
处置长期股权投资产生的投资收益 846,000.00
合计 833,832.95
（2）按权益法核算的长期股权投资收益
单位： 元
被投资单位 本期发生额 上期发生额 本期比上期增减变动的原因
投资收益的说明
投资收益本期较上年同期变动较大，主要系公司上年处置长期股权投资产生的投资收益较大所致。
6、现金流量表补充资料
单位： 元
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- --
净利润 22,315,241.39 20,213,044.26
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加：资产减值准备 1,221,787.65 1,172,764.14
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 3,465,470.22 2,294,613.65
无形资产摊销 36,000.00 36,000.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以―－‖号
-10,899.50
填列）
财务费用（收益以―－‖号填列） -1,676,005.00 -1,406,934.10
投资损失（收益以―－‖号填列） -833,832.95
递延所得税资产减少（增加以―－‖号填列） -1,036,840.54 -65,563.05
存货的减少（增加以―－‖号填列） -1,010,813.80 420,599.28
经营性应收项目的减少（增加以―－‖号填列） -8,314,266.17 -10,644,527.76
经营性应付项目的增加（减少以―－‖号填列） 2,384,882.39 -4,515,311.94
其他 1,152,873.99
经营活动产生的现金流量净额 18,527,430.63 6,670,851.53
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： -- --
3．现金及现金等价物净变动情况： -- --
现金的期末余额 177,723,941.53 177,803,313.27
减：现金的期初余额 193,237,186.32 247,032,361.94
现金及现金等价物净增加额 -15,513,244.79 -69,229,048.67
十一、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
单位： 元
项目 金额 说明
非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） 7,903.45
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统
1,380,190.00
一标准定额或定量享受的政府补助除外）
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -257,920.79
减：所得税影响额 231,470.40
合计 898,702.26 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因
□ 适用 √ 不适用
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2、净资产收益率及每股收益
单位：元
加权平均净资产收益率 每股收益
报告期利润
（%） 基本每股收益 稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净利润 5.99% 0.15 0.15
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东
5.83% 0.14 0.14
的净利润
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第八节 备查文件目录
一、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计主管人员签名并盖章的财务报表。
二、报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。
三、载有公司法定代表人、董事长签名的 2013年半年度报告文本原件。
四、以上备查文件的备置地点：公司董事会办公室。
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