江苏新宁现代物流股份有限公司
 2021年度内部控制自我评价报告


                      江苏新宁现代物流股份有限公司

                      2021年度内部控制自我评价报告

    江苏新宁现代物流股份有限公司全体股东：根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引

的规定和要求，结合江苏新宁现代物流股份有限公司（以下简称“公司”）内部控制制度，在

内部日常监督和专项监督的基础上，我们对公司2021年12月31日（内部控制评价报告基准日）的

内部控制有效性进行了自我评价。

    一、重要声明

    按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部控制，评价其有效性，并如

实披露内部控制评价报告是公司董事会的责任。监事会对董事会建立和实施内部控制进行监督。

经理层负责领导企业内部控制的日常运行。公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本

报告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对报告内容的真实性、准确性和完整

性承担个别及连带法律责任。

    二、公司概况

    江苏新宁现代物流股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）（前身为成立于1997年2月

24日的昆山新宁公共保税仓储有限公司)系于2008年3月11日经中华人民共和国商务部《关于同意

昆山新宁公共保税仓储有限公司变更为外商投资股份有限公司的批复》（商资批[2008]297号）的

批准，由苏州锦融投资有限公司、杨奕明（新加坡籍）、昆山泰禾投资有限公司、苏州亿文创业

投资有限公司和昆山宁和投资有限公司共同发起设立的股份有限公司。公司的营业执照统一社

会信用代码：91320500628384839J。2009年10月公司在深圳证券交易所上市。所属行业为现代

服务业类。

    根据公司2010年4月19日召开的2009年度股东大会决议和修改后的章程规定，公司以2009年12

月31日的股本6,000万股为基数，以资本公积向全体股东每10股转增5股，该利润分配方案于

2010年4月30日实施完毕，公司注册资本增至人民币9,000万元，并于2010年8月16日完成了工商变

更登记手续。

    经昆山市商务局于2014年1月6日以“昆商资（2014）字8号”《关于同意江苏新宁现代物流股

份有限公司股份转让及变更公司性质的批复》的批准，公司原股东杨奕明（系境外自然人）通

过协议转让方式将其占公司股份的6.3625%（计572.625万股）转让给魏学宁、将其占公司股份

的5%（计450万股）转让给杨明。股份协议转让过户登记手续于2014年4月30日办理完毕，杨奕

明不再持有公司股份。公司性质由外商投资股份有限公司变更为内资股份有限公司。



                                          1
 江苏新宁现代物流股份有限公司
 2021年度内部控制自我评价报告
    根据公司2014年5月15日召开的2013年度股东大会决议和修改后的章程规定，公司以2013年12

月31日的股本9,000万股为基数，以资本公积向全体股东每10股转增10股，该利润分配方案于2014

年6月13日实施完毕，公司注册资本增至人民币18,000万元，并于2014年8月7日完成了工商变更登

记手续。

    根据公司第三届董事会第十二次会议决议以及2014年第五次临时股东大会决议，并经中国

证券监督管理委员会以证监许可[2017]1705号文《关于核准江苏新宁现代物流股份有限公司向

曾卓等发行股份购买资产并募集配套资金的批复》核准，公司向交易对方和配套资金募集对象

合计非公开发行股份117,791,410股，其中，通过发行股份的方式购买曾卓、天津红杉资本投资

基金中心（有限合伙）、天津天忆创业投资合伙企业（有限合伙）、杭州兆富投资合伙企业（有限

合伙）、广州程功信息科技有限公司、江苏悦达泰和股权投资基金中心（有限合伙）、姚群、罗娟

持有的广州亿程交通信息有限公司100%股权，交易总额为人民币720,000,000.00元，发行价格

为每股人民币8.15元，发行股份数为88,343,558股；向南通锦融投资中心（有限合伙）非公开

发行29,447,852股新股募集本次发行股份购买资产的配套资金，发行价格为每股人民币8.15元，

由南通锦融投资中心（有限合伙）以货币资金出资认缴。2017年9月22日，公司完成本次增发股份

在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司的登记确认，该等股份于2017年9月30日在深圳证券交

易所创业板上市。本次发行完成后公司股本总数由180,000,000股变更为297,791,410股。公司已

于2017年11月25日完成了工商变更登记手续，并取得了江苏省苏州工商行政管理局换发的《营业

执照》。

    根据公司2019年5月15日召开的2018年度股东大会决议和修改后的章程规定，公司以2018年12

月31日的股本297,791,410股为基数，以资本公积向全体股东每10股转增5股，该利润分配方案

于2019年7月12日实施完毕，公司注册资本增至人民币446,687,115元，并于2019年8月29日完成

了工商变更登记手续。

    截至2021年12月31日止，公司累计发行股本总数44,668.7115万股，注册资本为人民币

44,668.7115万元，注册地：江苏省昆山市张浦镇阳光西路760号，总部地址：江苏省昆山市张

浦镇阳光西路760号，经营范围：进出口货物的仓储、集装箱堆存及有关配套业务；保税仓库内货

物的代理报关、报检、运输代理业务；库内货物的分级、分装、挑选、贴商标、制标签、整理

等；供应链管理技术转让、技术开发和与之相关的技术咨询、技术服务业务等；电子产品、电脑

配件、机械设备、五金交电、日用百货的销售。（涉及许可证的凭许可证生产经营）（依法须经批

准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。公司主要经营活动为：仓储及仓储增值服务，

代理报关、报检、运输服务，商品贸易，新能源汽车租赁服务，车辆卫星定位服务，车辆卫星




                                         2
 江苏新宁现代物流股份有限公司
 2021年度内部控制自我评价报告
定位配套硬件销售。截至本报告披露日公司无控股股东及实际控制人。


    公司的基本组织架构如下图：




    三、公司内部控制有效性说明及内部控制评价依据和内部控制缺陷认定标准

    (一)公司内部控制有效性说明

    任何内部控制均有其固有的限制，不论设计如何完善，有效的内部控制制度也仅能对内部控制

目标提供合理而非绝对的保证；而且由于外部与内部环境、经营业务调整等情况，内部控制的有效

性可能随之改变。由于公司的内部控制体系设有自我评价与监测机制，内控可能存在的缺陷一经辨

认，公司即进行修改相关的制度与调整控制程序等措施予以修正。

    （二）内部控制评价依据和内部控制缺陷认定标准

    （1）定性标准：

    ①财务报告层面：重大缺陷的认定标准：1)控制环境无效，可能导致公司严重偏离控制目标；

2)公司审计委员会和内部审计机构对内部控制的监督无效；3)已经发现并报告给管理层的财务

报告内部控制重大缺陷在经过合理时间后，未得到整改；4)发现以前年度存在重大会计差错，对

已披露的财务报告进行更正；5)外部审计发现公司当期财务报表存在重大错报，而公司内部控制在

运行过程中未能发现该错报的缺陷；6)其他可能导致公司严重偏离控制目标的缺陷。重要缺陷

的认定标准：1)未依照公认会计准则选择和应用会计政策；2)未建立违反舞弊程序和控制措施

或无效；3)对于非常规或特殊交易的账务处理没有建立相应的控制机制或没有实施且没有相应




                                         3
 江苏新宁现代物流股份有限公司
 2021年度内部控制自我评价报告
的补偿性控制；4)对于期末财务报告过程的控制存在一项或多项缺陷且不能合理保证编制的财

务报表达到真实、完整的目标。一般缺陷的认定标准：指除上述重大缺陷、重要缺陷之外的其

他控制缺陷。

    ②非财务报告层面：重大缺陷的认定标准：1)违反国家法律、法规，受到政府部门处罚，且对公

司定期报告披露造成重大负面影响；2)决策程序不科学，因决策失误导致重大交易失败；3)管

理人员或技术人员大量流失；4)重要业务缺乏制度控制或制度系统性失效，重要的经济业务虽

有内控制度指引，但没有有效运行；5)已经发现并报告给管理层的非财务报告内部控制重大缺

陷在经过合理的时间后未得到整改。重要缺陷的认定标准：1)决策程序导致出现一般性失误；2)

重要业务缺乏制度控制或系统性失效，且缺乏有效的补偿性控制；3)关键岗位业务人员流失严

重；4)内部控制评价的结果特别是重要缺陷未得到整改。一般缺陷的认定标准：指除上述重大缺陷、

重要缺陷之外的其他控制缺陷。

    （2）定量标准：

    ①财务报表层面：1)按可能导致的错报或损失金额占营业收入的比例衡量：<1>可能导致的

错报或损失金额占营业收入的比例≥5%的，认定为重大缺陷。<2>可能导致的错报或损失金额占营

业收入的比例＜5%但＞1.5%的，认定为重要缺陷。<3>可能导致的错报或损失金额占营业收入的比

例≤1.5%的，认定为一般缺陷。2)按可能导致的错报或损失金额占总资产的比例衡量：<1>可能导

致的错报或损失金额占总资产的比例≥2%的，认定为重大缺陷；<2>可能导致的错报或损失金额

占总资产的比例＜2%但＞0.5%的，认定为重要缺陷；<3>可能导致的错报或损失金额占总资产的比

例≤0.5%的，认定为一般缺陷。

    ②非财务报表层面：1)按可能导致的错报或损失金额占营业收入的比例衡量：<1>可能导致

的错报或损失金额占营业收入的比例≥5%的，认定为重大缺陷。<2>可能导致的错报或损失金额占

营业收入的比例＜5%但＞1.5%的，认定为重要缺陷。<3>可能导致的错报或损失金额占营业收入的

比例≤1.5%的，认定为一般缺陷。2)按可能导致的错报或损失金额占总资产的比例衡量：<1>可

能导致的错报或损失金额占总资产的比例≥2%的，认定为重大缺陷；<2>可能导致的错报或损失

金额占总资产的比例＜2%但＞0.5%的，认定为重要缺陷；<3>可能导致的错报或损失金额占总资产

的比例≤0.5%的，认定为一般缺陷。



    四、公司内部控制制度与控制程序

    公司按深圳证券交易所颁布的《上市公司内部控制指引》及财政部颁布的《企业内部控制

基本规范》等相关法规的要求设计与建立公司的内部控制制度与控制体系。




                                          4
 江苏新宁现代物流股份有限公司
 2021年度内部控制自我评价报告
       (一)内部控制目标

       公司设计与建立内部控制体系的目标是合理保证企业经营管理合法合规、资产安全、财务

报告及相关信息真实完整，提高经营效率和效果、促进企业实现发展战略。

       (二)内部控制原则

       （1）   全面性原则：内部控制应当贯穿决策、执行和监督全过程，覆盖企业及其所属单位

的各种业务和事项；

   （2）       重要性原则：内部控制应当在全面控制的基础上，关注重要业务事项和高风险领域；

       （3）   制衡性原则：内部控制应当在治理结构、机构设置及权责分配、业务流程等方面形

成相互制约、相互监督，同时兼顾运营效率；

       （4）   适应性原则：内部控制应当与企业经营规模、业务范围、竞争状况和风险水平等相

适应，并随着情况的变化及时加以调整；

       （5）   成本效益原则：内部控制应当权衡实施成本与预期效益，以适当的成本实现有效控

制。

       (三)公司内部控制制度与控制程序

       1、内部环境

       内部环境包括影响、制约公司内部控制建立与执行的各种因素，是实施公司内部控制的基

础，包括：治理结构、组织机构设置与权责分配、企业文化、人力资源政策、内部审计机制与

反舞弊机制。

       公司严格按照《公司法》、《证券法》等法律法规的要求，建立了包括股东大会、董事会、

监事会的法人治理结构，制定并明确了议事规则和决策程序。公司董事会由7名成员组成（截至

2022年4月14日，已增补至9名董事），其中独立董事3名，独立董事中有2名为会计方面的专家。董

事会下设审计委员会。公司监事会由3名成员组成，其中包括1名职工代表监事。公司制定了《公司

章程》、《股东大会议事规则》、《监事会议事规则》、《董事会议事规则》、《独立董事工

作制度》、《总经理工作细则》、《财务总监工作细则》、《董事会秘书工作细则》、《董事会审

计委员会工作细则》等重大议事规则及组织制度，以完善公司法人治理结构。公司按照公司业务、

管理与内部控制的需要设置了董事会办公室、总裁办公室、投融资管理中心、法务风控中心、

业务发展中心、信息管理中心、人力资源中心、行政管理中心、财务管理中心、审计监察部等

职能部门，明确了各部门权限、职责，并制订了与部门职责相应的管理制度。各职能部门各司

其职、各负其责、相互配合、相互制约、环环相扣，保证了公司生产经营活动的正常有序进行。

       公司对于人力资源这一影响公司内部控制的关键因素给予了足够的重视。根据《劳动合同




                                               5
 江苏新宁现代物流股份有限公司
 2021年度内部控制自我评价报告
法》，结合公司实际情况，制定了人力资源相关的管理制度，实行全员劳动合同制，建立了责

任挂钩绩效考核制度。选聘员工时重视其职业道德素养与专业胜任能力；对员工进行切合实际

的培训；对价值取向和行为特征与公司经营指导思想和企业文化相同的员工将提拔或安排到重

要、关键岗位，以保证公司内部控制制度能得到切实执行。

    公司建立了各类各级员工的责任挂钩绩效考核度并严格执行，促进各类各级员工的责、权、

利的有机统一和公司内部控制的有效执行。

    公司注重企业文化建设，以“务实、进取、正直、奉献”为企业精神，以“客户为本、诚

实、主动、创新”为核心价值观；积极引导员工树立“敬业进取、勇于承担、积极沟通、自我

超越”的意识，贯彻落实“快捷、安全、周到、准确、诚信”的服务理念。

    公司特设专岗，由专人负责，及时更新网站等公众平台内容，便于外界全面、客观地了解

公司相关信息；在公司内部创建内网《新宁门户》，持续宣传企业文化、聚焦行业热点、展示

员工风采等，加强企业内部之间的信息交流；创办了公司季刊《新宁》，建立了员工与企业之

间的沟通桥梁，搭建起员工更高的风采展示平台，加强行业动态的传递，提升员工专业素养，

同时也利于客商更好地了解新宁发展动向。此外，通过组织开展灵活多样的文体活动，丰富员

工业余生活，增强企业凝聚力和团队合作意识。

    公司通过了ISO9001：2015质量体系认证，制定了为社会提供优质产品、稳健且诚信经营、遵

守法律法规的经营指导思想。公司要求每位员工，包括高级管理人员应当加强职业修养和业务

学习，遵守以诚实守信的职业操守，遵纪守法，不损害投资者、债权人与社会公众的利益。

    公司建立了独立的内部审计机构并直接对董事会负责；按内部审计制度规定开展各项内部

审计工作，具体负责对生产经营活动和内部控制执行情况的监督和检查，包括进行检查和审核、

提出改进建议和处理意见，确保内部控制的贯彻实施和生产经营活动的正常进行。

    2、风险评估

    公司按照内部控制环境、公司业务和具体工作环节实施风险评估，发现内部控制制度执行

中的风险因素，采取针对性的应对措施，避免内部控制失控。

    公司在风险评估时所关注公司内部因素的影响，包括高级管理人员的职业操守、员工专业

胜任能力与团队精神等人员素质因素；经营方式、业务流程设计、财务报告编制与信息披露等

管理因素；财务状况、经营成果和现金流量的基础实力因素；研究开发投入、信息技术运用等

技术因素；营运安全、员工健康和环保安全等环保因素。

    公司在风险评估时所关注外部因素的影响，包括经济形势与市场竞争、产业政策、利率与汇

率调整等经济因素、法律法规、监管要求等法律因素；技术进步、工艺改进等科技因素；自然灾害、




                                          6
 江苏新宁现代物流股份有限公司
 2021年度内部控制自我评价报告
环境状况等自然因素。



    （1）   价格波动的风险对策

    针对价格波动的风险，广泛收集与公司产品结构、市场需求、竞争对手、主要客户和供应

商等方面的重要信息，对现有业务流程和信息系统操作运行情况进行监管、运行评价及持续改

进，分析公司风险管理的现状和能力，提高公司服务质量，稳定服务价格。

    （2）   市场风险的对策

    公司管理层致力于健全、完善质量保证和售后跟踪体系，建立独立的仓库管理系统，完善

仓储管理机制，加大技术研发投入，为客户提供安全、及时、节约成本的仓储增值服务，使公

司抵抗市场风险的能力大大增强。

    （3）   政策风险的对策

   公司所在行业是国家重点鼓励发展的产业，公司着力加强对国家宏观政策的分析及预测，建立

信息收集和分析系统，做到及时了解、掌握和运用政策，使自身的生产经营始终保持与国家政

策相吻合，同时针对政策的变化和产业结构的调整，把握经济发展趋势，及时制定对策，以避

免和减少因政策变动对公司生产经营带来的不利影响，保持自身持续、健康、稳步发展。

    随着国家宏观产业政策的调整，公司面临的机遇越来越多，同时风险会越来越大。公司管

理层认识到：作为企业，机遇与挑战同在，风险不可避免，只能加强管理，公司管理层的主要

任务就是要平衡风险与收益，力争在最小的风险条件下获取最大的收益。为实现这一目标，公

司按照公司法、证券法、财政部发布的企业内部控制基本规范等法律法规和公司章程规定，结

合公司的规模和业务等方面的实际情况，进一步完善公司包括风险管理机构设置、风险识别、

风险评估、风险反应以及部门及人员的职责与权限等要素在内的系统的风险管理机制。



    3、控制活动

    （1）   决策管理

    A、对企业战略、重大投资的决策

    股东大会是公司的权力机构，依法决定公司的经营方针和投资计划，董事会按照股东大会

和《公司章程》的授权行事，决定公司的经营计划和投资方案。总裁对董事会负责，组织实施

公司年度经营计划和投资方案。

    公司对外投资实行专业管理和逐级审批制度。公司对外投资的审批严格按照《公司法》等

相关法律、法规和公司章程、《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《总经理工作细




                                        7
 江苏新宁现代物流股份有限公司
 2021年度内部控制自我评价报告
则》、《对外投资管理制度》等规定的权限履行审批程序。

    公司股东大会、董事会作为公司对外投资的决策机构，在各自权限范围内，对公司的对外

投资做出决策。未经授权，其他任何部门和个人无权做出对外投资的决定。

    投资管理中心负责对公司重大投资项目的可行性、投资风险、投资回报等事宜进行专门研

究和评估，监督重大投资项目的执行进展，如发现投资项目出现异常情况，及时向公司董事会

报告。配合对外投资项目公司章程、协议等的审查工作，妥善保管好各种投资文件，以及对外

投资项目的协议、合同、重要相关信函和章程等的法律审核。

    投资管理中心负责对外投资项目的日常管理工作，及时了解掌握投资项目公司的生产经营、

财务状况，按季收集报表并进行分析以及负责对外投资项目公司的审计；财务管理中心组织编制

控股子公司年度预算安排，同时负责对外投资项目公司的报表合并等财务核算管理。

    董事会办公室负责按上市公司信息披露的要求，组织参、控股公司完成信息披露工作。

    B、资产购置的决策

    根据公司章程，股东大会审议公司在一年内购买、出售重大资产超过公司最近一期经审计总

资产30%的事项。董事会在股东大会授权范围内，决定公司对外投资，董事会有权决定占公司最

近一期经审计的总资产的30%以下的收购、出售资产。超过最近一期经审计的总资产的30%以上的，

由公司董事会提请股东大会审批通过后实施。

    C、重大融资决策

    经股东大会授权董事会制订公司增加或者减少注册资本、发行债券或其他证券及上市方案；

在股东大会授权范围内，决定公司对外投资、收购出售资产、资产抵押、对外担保事项、委托理财、关

联交易等事项。经董事会授权，由总裁根据生产经营的需要实施公司对外投资、资产处置及其他事项。

    （2）   预算管理

    截至2021年12月31日，公司已制定了《财务预算管理制度》。

    财务管理中心在董事会的领导下具体负责测算和编制公司预算。公司各职能部门及各子公

司配合预算编制工作。财务总监协助董事会加强公司预算工作的领导和业务指导。

    公司实行预算管理的业务范围包括服务提供与收款、采购与付款、固定资产购建、人力资

源等。

    公司预算编制实行弹性预算和零基预算等相结合的全面预算编制方法，结合本公司业务发

展、综合考虑预算期内的经济政策变动、行业市场状况、产品竞争能力、内部环境的变化等因

素对生产业务可能造成的影响，根据自身业务特点和工作实际进行编制。

    公司预算编制完成并经批准后，各业务部门严格执行，并将预算指标分解成各业务部门及




                                           8
 江苏新宁现代物流股份有限公司
 2021年度内部控制自我评价报告
相关岗位的业务指标，并与其经济责任完成情况考核相结合。

    公司重视货币资金收付的预算控制。按时组织预算资金的收入，严格控制预算资金的支付。

对于无预算、无合同、无凭证、无手续的项目支出，不予办理支付。

    公司正式下达执行的财务预算，不得随意调整。公司在预算执行过程中，如遇市场环境、

经营条件、国家法规政策等发生重大变化，或出现不可抗力的重大自然灾害、公共紧急事件等

致使预算的编制基础不成立，或者将导致预算执行结果产生重大差异，需要调整预算的，仍按

预算批准程序报经股东大会批准。

    公司对预算执行情况进行定期分析与检查制度。审计监察部将定期或不定期的实施审计监

督，及时发现和纠正预算执行过程中存在的问题。

    （3）   货币资金管理

    公司财务管理中心设立专职人员管理货币资金，严禁未经授权的人员接触与办理货币资金

业务。

   截至2021年12月31日，公司已建立资金授权、支付、审核批准的相关制度。

    公司规定经授权的各级人员所能审批的最高资金限额、货币资金从支付申请、审批、复核

与办理支付等各个环节的权限与责任。公司有关部门或个人用款时，提前向经授权的审批人提

交货币资金支付申请，审批人根据其职责、权限和相应程序对支付申请进行审批，对款项用途

不清、无必备附件或凭证等不符合规定的，审批人不予核准。

   开立公司银行账户，需经主管财务会计工作的领导人员批准并由财务管理中心统一管理，不存

在非财务管理部门管理外的其他银行账户。每月末银行存款余额对账单的获取、调节表的编制

与核对由银行存款出纳人员以外的其他指定人员实施。网上交易时，所用密码仅有经授权的人

员使用，交易范围与金额均经授权后有相关人员进行。

    经营业务的现金收入及时解缴银行，日常业务所需现金支出由库存现金支付，不存在现金

坐支情况。库存现金余额一般按三天的日常零星开支需要予以控制。库存现金每月末由现金出

纳人员以外的人员进行盘点检查。

    公司用于货币资金收付业务的印章分别由不同的指定人员保管与使用，并对使用情况进行

完整且无遗漏的登记。

    公司与货币资金相关的票据均由财务管理中心统一出具并保管未使用的空白票据。因填写、

开具错误或其他原因导致票据作废的，均由财务管理中心统一存放保管，不得随意销毁，以供需要时

查阅。

    财务管理中心中办理货币资金收付的出纳人员实行定期轮岗制度，在不超过五年的时间内




                                          9
 江苏新宁现代物流股份有限公司
 2021年度内部控制自我评价报告
实施轮换。

       公司制定了《内部资金往来管理办法》，以规范公司与控股子公司之间及控股子公司相互

之间的内部资金往来。内部资金往来遵循自愿、公平、公正原则。如内部资金使用费率低于同

期银行实际贷款利率或资金使用费率为零，非全资控股子公司的其他股东需按出资比例提供资

金支持且条件同等。控股子公司之间资金往来必须经公司审批。控股子公司之间资金往来，单一

资金提供方向同一家资金需求方提供资金余额不得超过1000万元，向不同资金需求方提供资金余额

合计不得超过公司最近一期经审计净资产的10%（合并报表），超过此额度须经股份公司法定代

表人审批。

       为贯彻落实集团资金管理制度，实现资金优化配置，执行收支两条线，在授权范围内，资

金集中调剂，统一调配综合运用。各控股子公司，将超过备用金限额部分资金，归集至总部，

总部再根据各公司需求拨付资金，各公司严格执行在股份公司财务总监授权范围内从事适当的

业务活动。

       公司制定了《新宁物流财务人员垂直管理办法》，以规范财务人员积极承担财务反映、管

理与控制的职能。新宁物流总部、各事业群职能部门及各子公司统一执行公司财务管理制度。

做到事前认真合理编制财务预算，事中加强资金、成本及费用过程控制，事后进行专业财务分

析，通过系统实施全过程控制，进一步落实财务垂直管理要求，即统一财务管理、统一财务人

员人事管理、统一绩效考核等。

       公司制定了《对外付款管理制度》，“对外付款”是指向除股份公司、全资子公司及控股

子公司以外的企事业单位和个人支付现金及现金等价物的行为，划分为日常经营类、筹资类、

投资类、对外提供财务资助、关联交易类、对外担保等付款类别，并分类别规定对外付款的各

级审批权限。

       公司制定了《信用管理制度》，“信用管理”是指对信用客户的资信调查、评估及授信额

度的评定、执行、考核评价、风险控制等全过程的信用管理工作；对供应商资质能力的资信调

查、考核评价与评估等全过程的信用管理工作。“信用客户”是指公司在一定时期内给予一定

信用额度，并对公司销量、资金、效益起长期或重要支撑作用的合作伙伴。通过对客户/供应商资

料的审核、实地调研等手段对公司应收款项及预付款项进行风险控制，以保证公司资金的安全

性。

       公司制订了《备用金管理制度》，进一步明确了借款人、借款时间、还款方式、审批流程、

权限范围等要素，并结合预算控制、上传申请附件等最新要求，通过信息管理系统优化了审批

流程，规范了审批过程。同时，召集各公司财务负责人进行培训，再次强调了资金借出、归还




                                          10
 江苏新宁现代物流股份有限公司
 2021年度内部控制自我评价报告
业务中财务管理控制的要求，加强事前审批，监管使用过程。

    （4）   采购与付款

    公司设置了行政管理中心，负责公司的采购管理业务，包括日常办公用品、设备工程类、保险类、

外包服务类、仓储耗用物料等采购。截至2021年12月31日，公司已制订了相应的《采购管理制度》。

    公司从事采购业务的相关岗位均制订了岗位责任制，并在请购与审批、询价与确定供应商、

采购合同的谈判与核准、采购、验收与相关会计记录、付款申请、审批与执行等环节明确了各

自的权责及相互制约要求与措施。

    采购计划依据使用部门提供的使用计划编制，并按计划实施采购。对超预算和预算外的请

购事项，按照预算外付款或预算调整程序实施审核批准。

    对主要物料与大宗劳务的采购采用招标方式确定供应商与采购价格等。对小额零星、紧急需

求，公司确定基本的供应商范围，如无特殊情况则在确定的范围内选择供应商实施采购。主要物料与大

宗劳务的采购付款条件的确定结合供应商信用额度，由采购部门与财务管理中心共同商定。如

须预付采购款项的，按照货币资金支付的审核批准程序实施审核批准。采购所需支付的款项按照

合同约定条款支付，合同规定取得货物或劳务后支付或分次支付的，按照综合办公室验收单据审

核后支付，分次支付时由采购人员提出付款申请，经指定的专职人员审核后通知财务管理中心

支付。

    验收不符合采购合同规定的货物需要退还供应商的，由负责采购的人员负责接洽与退还。采

购专员负责管理未付款项，并与供应商定期核对。

    （5）   对外投资与对子公司的控制

    公司设立了投资管理中心专职管理对外投资业务，董事会战略委员会主要负责对公司长期发

展战略和重大投资决策进行研究并提出建议。截至2021年12月31日，公司已制订了《对外投资管理制

度》。

    从事对外投资业务的相关岗位均制订了岗位责任制，并在投资项目可行性研究与评估、投

资决策与执行、投资处置审批与执行、投资绩效评估与考核等等环节明确了各自的权责及相互

制约要求与措施。

    从事对外投资业务的人员均接受过相关专业教育、具有金融、投资、财会与法律方面的专

业知识。

    对外投资业务已制订相关业务流程，业务流程中明确主要环节的责任人员、风险点及控制

措施、控制要求、相关责任追究等事项，按照授权制度的规定由各级人员实施审批。

    对外投资按照经股东大会或董事会批准的投资计划实施投资。投资前由投资管理中心负责




                                           11
 江苏新宁现代物流股份有限公司
 2021年度内部控制自我评价报告
开展投资可行性研究，如投资项目金额较大的委托有能力信誉好的中介机构实施研究，依据研

究结果对投资项目进行全面分析后，编制投资项目建议书，如有必要则派遣人员对被投资项目

实施实地考察。投资项目建议书提交战略委员会进行初步审查，审查后认为可行的，提交股东

大会或董事会讨论决策。

    投资管理中心负责对公司重大投资项目的可行性、投资风险、投资回报等事宜进行专门研

究和评估，监督重大投资项目的执行进展，妥善保管好各种投资文件，以及负责对外投资项目

的协议、合同、重要相关信函和章程等的法律审核。

    投资管理中心负责对外投资项目的日常管理工作，及时了解掌握投资项目公司的生产经营、

财务状况，按季收集报表并进行分析以及负责对外投资项目公司的审计工作；按上市公司信息

披露的要求，董事会办公室负责组织参、控股公司完成信息披露工作；财务管理中心组织编制

控股子公司年度预算安排，以及对外投资项目公司的报表的合并等财务核算管理。对子公司，

公司对其实行与财务报告相关的管理控制、经营业务层面的控制、重大筹资

    活动的控制等各种控制，包括派遣主要管理人员，统一会计政策与会计估计、参与年度预

算的编制与审查、确定其业务开展范围与权限体系、重大投资与筹资、重大交易的专门审查等，并通

过类似项目的合并审查、总额控制等措施防范子公司采用分拆项目的方式绕过授权限制。

   公司制度规定对外担保行为均须董事会或股东大会批准；未经批准，子公司不得对外担保。

    公司审计监察部定期与不定期的对子公司实施审计监督，督促其健全内部控制制度体系的

建设与执行。

    公司委派或推荐高级管理人员到控股子公司董事会、监事会以及经营管理层中担任职务。公

司建立并实行高级管理人员年度考核与任期考核相结合、结果考核与过程评价相统一、考核结

果与奖惩相挂钩的考核制度。年度考核和任期考核采取公司与高管人员签订《经营目标责任书》

及述职评审的方式。

    财务部负责对外投资项目的日常管理工作，及时了解掌握投资项目公司的生产经营、财务

状况，按季收集报表并进行分析；按上市公司信息披露的要求，组织参、控股公司完成信息披

露工作；组织编制控股子公司年度预算安排。负责对外投资项目公司的审计、报表的合并等财

务核算管理。督促控股子公司建立健全内部控制制度。

    （6）   固定资产

    公司设立行政管理中心来管理固定资产。截至2021年12月31日，公司已制订了《资产管理制度》

等相关的管理制度。

    从事固定资产管理业务的相关岗位（行政管理中心下属资产管理岗位）均制订了岗位责任




                                          12
 江苏新宁现代物流股份有限公司
 2021年度内部控制自我评价报告
制，并在请购与审批、审批与执行、验收与付款、保管与记录、投保申请与批准、处置申请与

审批等环节明确了各自的权责及相互制约要求与措施。

       公司实行固定资产预算管理制度。公司根据固定资产的使用情况、生产经营发展目标等因

素拟定固定资产投资项目，对项目可行性进行研究、分析，编制固定资产投资预算。对于重大

的固定资产投资项目，可组织独立的第三方进行可行性研究与评价，并由公司实行集体决策和

审批，防止出现决策失误而造成严重损失。固定资产预算按预算审批程序报批，经批准后执行。

       固定资产购建计划依据经批准的年度购建计划、年度（季度）预算制定。对于预算内固定

资产购建项目，有关部门严格按照预算执行进度办理相关手续；对于超预算或预算外固定资产

投资项目，由固定资产相关责任部门提出申请，进行审批后再办理相关手续。

       公司已制订固定资产业务流程，规定了固定资产采购、验收、付款、移交使用部门等各环

节的权限与责任。

       固定资产采购时，重大资产采用招投标方式、一般固定资产采用比质比价的方式确定供应

商。

       自制的固定资产在其完工后，经第三方审计后，由建造部门、固定资产管理部门与使用部

门共同进行验收并出具验收合格证明，固定资产管理部门除自行入账外，还以正式文件的形式

通知财务管理中心及时入账。

       投资者投入、接受捐赠、债务重组、企业合并、非货币交换、无偿划入的固定资产，均进

行验收并列入台账予以管理及核算。

   所有的固定资产均编有识别编码，并建立相应台账与目录实施管理。对经营性租赁租入、借入使

用、代管的固定资产另设台账登记，以免与本公司自有资产相混淆。

       固定资产在本公司范围内需要移动（调拨）的，由移出（调出）与移入（调入）部门共同

办理交接手续。

       固定资产的日常维护保养包括大修理均按照内部控制制度予以实施。如需要进行技术改造

与改良的，由固定资产使用部门提出申请，按规定程序经可行性论证与报经批准后实施。公司

所有固定资产按上一年年末原值向保险公司投保。由固定资产管理部门提出保险申

       请，按规定程序批准后，由固定资产管理部门办理投保手续并采用招标方法确定承保的保

险公司。如已投保的固定资产发生因增减、转移或处置等情况时，及时调整相关保险金额，调

整事项的批准程序按原保险批准程序执行。

       对不需使用而封存的固定资产由专人负责进行管理、定期检查，确保资产的完整状态。公

司行政管理中心组织各子公司（部门）每月对固定资产进行盘点，行政管理中心每季




                                          13
 江苏新宁现代物流股份有限公司
 2021年度内部控制自我评价报告
       度对资产管理情况进行核查。

       固定资产处置时，对使用期满、正常报废的固定资产，由固定资产使用部门提出申请，经

固定资产管理部门核实后按规定程序报经批准后予以处置；对使用期未满，非正常报废的固定

资产，由使用部门提出申请，由固定资产管理部门组织技术鉴定确实应报废的，按规定程序报

经批准后予以处置；重大的固定资产处置事宜采取集体合议审批方式审批，并有完整记录，处

置事宜由非固定资产管理部门或管理人员进行，处置价格的确定按规定程序批准后执行，重大

资产的处置价格委托中介机构评估，按不低于评估价的价格执行。处置收益均由财务管理中心

统一核算。

       固定资产出租、出借的，由固定资产管理部门与财务管理中心按规定程序报经批准后执行。

出租与出借的费用与收益均由财务管理部统一核算。

       （7）   工程项目

    公司行政管理中心负责管理工程项目建造。截至2021年12月31日，公司已制订了《基建项目管

理制度》。

       从事工程项目管理业务的相关岗位均制订了岗位责任制，并在项目建议、可行性研究与项

目决策；概预算编制与审核；项目决策与项目实施；项目实施与付款；项目实施与验收；竣工

决算与决算审计等环节明确了各自的权责及相互制约要求与措施。

       重大工程项目决策时依据项目建议书与可行性研究，由投资管理中心、财务管理中心、总

裁办公室共同对项目建议书与可行性研究报告的完整性、客观性进行经济技术分析和评审，并出

具评审意见。一般工程项目按规定程序报批，由经授权的部门与人员进行审核批准。禁止个人

单独决策或擅自改变集体决策意见。工程项目发生重要改变的，按原批准程序重新履行审批手

续。

       重大工程项目的概预算由投资管理中心、财务管理中心、行政管理中心、总裁办公室等部

门进行审核，审核内容包括编制依据，项目内容、工程量的计算、定额套用的真实性、完整性与

正确性。审核通过并按规定程序批准后执行。工程管理时将聘请招标代理、工程监理、财务管理等中

介机构参与管理。

       工程价款依据所签订的合同约定执行，按照“采购与付款控制程序”予以审核批准。工程

完工后组织相关人员进行验收，办理竣工决算与资产移交至使用部门，并由审计监

       察部或聘请中介机构实施审计。

    工程项目产权涉及需要进行法定登记的，由行政管理中心办理登记手续。

       （8）   筹资




                                          14
 江苏新宁现代物流股份有限公司
 2021年度内部控制自我评价报告
    公司财务管理中心专职管理筹资业务。截至2021年12月31日，公司制订了《融资管理制度》。

    从事筹资业务的相关岗位均制订了岗位责任制，并在筹资方案的拟定与决策、筹资合同或

协议的订立与审批、与筹资相关的各种款项偿还的审批与执行、筹资业务的执行与相关会计记

录等环节明确了各自的权责及相互制约要求与措施。

    从事筹资业务的人员均接受过相关专业教育、具有金融、财会与法律方面的专业知识。筹

资业务已制订相关业务流程，业务流程中明确主要环节的责任人员、风险点及控制措施、控制

要求、相关责任追究等事项，按照授权制度的规定由各级人员实施审批。

    重大筹资经股东大会或董事会批准后按筹资计划实施。筹资前由财务管理中心负责制订筹

资方案，进行筹资风险评估。筹资方案如须国家有关部门或上级单位批准的，由法务风控中心

法务专员负责及时报请批准。

    经股东大会或董事会批准的筹资方案由财务管理中心指定专人负责实施，包括与方案确定

的对象进行谈判并初步确定筹资合同或协议的各项条款，按规定的程序报经批准后正式签订。

筹资所得货币资产由财务管理中心收取，取得非货币性资产由使用该项资产的部门负责验证收

取。筹资所得资产均由财务管理中心负责记录与核算。筹资如须经中介机构验证的，由财务管

理中心聘请中介机构进行验证并出具验资报告。

    变更原签订的筹资合同或协议，按照原批准程序履行重新审批。

    支付与筹资本金与相关的利息、股息或租金时，按规定程序经授权人员批准后支付。如以

非货币资产支付与筹资相关的利息、股息或租金时，由财务管理中心聘请中介机构进行评估确

定其价值。

    财务管理中心对筹资本金与利息定期与债权人核对账目。

    （9）    服务提供与收款

    公司按照业务类型设置了物流事业群与卫星定位事业群，并在事业群架构下设置了相应部门

专职从事服务提供业务。截至2021年12月31日，公司已制订了《仓储收发存管理制度》、

    《业务部内部控制制度》、《关务部内部控制制度》、《业务管理制度》、《平台运营管

理制度》、《产品技术升级管理制度》等。

    1）物流事业群下辖仓储事业部、货运事业部与技术研发中心，并设置了市场营销部、客服部、

关务部、仓储部等职能部门从事服务提供业务。

    市场营销部与客服部内部控制管理制度主要环节包括：客户信息的建立与维护、客户进出

库货物基础数据的建立与维护、入库操作、出库操作、集中报关、进出库货物异常处理、借货、

退换货、重工操作、报关单退单各环节的处理及客户服务制度、内部分工管理制度、日常反馈、




                                           15
 江苏新宁现代物流股份有限公司
 2021年度内部控制自我评价报告
市场开拓、应收账款的催付。

    关务部内部控制管理制度主要环节包括：入、出库资料的传递及报关、报检的正确性、时

效性信息的监控及管理；保税仓储货物存放时效的管理；保税仓库电子账册的建立、定期盘点、

核查的管理；报送海关报表制作管理；公司在海关、国检注册信息的年审、变更、延期的管理。

    仓储部内部控制管理制度主要环节包括：对客户服务要求的管理；入库管理：入库验收、入库

理货、入库制贴标签、货物入库定位、入库异常信息反馈；出库管理：出库理货、出库制贴标

签、出库复核、出库异常信息反馈；发货管理：送货、客户自提与退运货物；制贴标签管理：制

标管理、贴标管理、特殊标签管理；在库货物管理：货物摆放与防护、货物盘点；库区管理：库区5S管

理、仓位管理、储存条件管理、库区安全管理；客户增值服务需求管理；资料管理。

    2）卫星定位事业群下辖北斗导航事业部、车联网事业部、技术研发中心，其内部控制管理

的主要环节包括：市场调查与服务定价、产品规划与市场宣传、品质管理、产品售后、客户信

用管控、产品出入库的及时性与准确性、研发评审的严谨性、研发质量的检查与跟踪、知识产

权保护、运营过程监督、数据保密等。

    （10）   成本与费用

    公司由财务管理中心的专职人员核算成本费用。截至2021年12月31日，公司已制订了相关《财

务核算管理制度》、《成本费用管理制度》。

    公司按照本单位的历史成本费用资料，同类型企业的相关资料及价格趋势等结合服务提供

情况编制成本计划、确定成本费用目标，按照授权制度的规定由各级人员实施审批。

    公司主要物料与大宗劳务采购时采用经济批量等方法控制采购成本与劳务成本，依据成本

计划与预算及定额进行成本指标分解、落实责任主体保证成本计划的有效实施，明确期间费用

支出的范围与标准，采用弹性预算方法控制期间费用支出。

    对未列入成本费用计划的支出、已列入成本费用计划但超过开支标准的支出，按规定程序

追加预算或由有关部门提出申请后经授权人员批准后支付。

    成本费用核算方法按照国家相关规定与公司业务实际情况确定与核算，以实际金额列示，不

随意改变成本费用的确认标准及计量方法，不虚列、多列、不列或少列成本费用。

    公司定期实施成本费用分析并由财务管理部提出分析报告、由公司审计监察部实施审计监

督，依据实际成本费用支出结合考核要求对相关责任人员实施考核。

    （11）   人力资源

    公司设立人力资源中心专职管理人力资源。截至2021年12月31日，公司已制订了《人力资源规

划管理制度》、《员工关系管理制度》、《招聘管理制度》、《薪酬管理制度（月薪制）》、




                                           16
 江苏新宁现代物流股份有限公司
 2021年度内部控制自我评价报告
《绩效考核管理制度》、《干部管理制度》、《培训管理制度》等。

    实行人事管理的相关岗位均制订了岗位责任制，并在招聘与录用、培训、离职、薪酬与考

核等环节明确了各自的权责及相互制约要求与措施。

    公司内所有岗位均已编制了岗位说明书，明确岗位的主要职责、资历与经验要求。

    公司依据短、中、长期发展计划、营运目标及经营策略，并考虑现行劳动政策、劳动问题，

对公司人力资源进行规划。依据公司的服务业务发展需要与自然减员的情况，编制年度人力资

源需求计划，按规定程序报经批准后实施。

    公司招聘人员时，关注应聘人员的职业道德，对出纳、会计、信息系统操作人员与中高级

管理人员时，审核其是否存在违法犯罪、行政处罚与商业欺诈等前科。对需要从业资格的岗位，

检查其从业资格证书的真实性。

    公司制定年度培训计划，对各类员工进行职业道德、风险控制意识与专业知识培训，并结

合考核要求实施考核。

    对于确定为控制薄弱、易发生舞弊行为岗位实行轮岗制度。

    员工离职时按照规定程序办理完交接手续、退还公司财产后，出具解除劳动合同证明。公

司薪酬与薪酬委员会负责制订公司的薪酬制度并监督实施。

    公司依据人力资源管理制度对所有员工实施业绩考核并依据考核结果确定其奖励。

    （12）   合同管理

   公司设立法务风控中心专职进行合同管理，截至2021年12月31日，公司已制订了《合同管理制

度》。法务风控中心为合同法律事务的归口管理部门；财务管理中心负责所有合同收付款等与

资金相关联条款的审核；行政管理中心负责对基建、房产类合同所涉及事项流程的合规性进行

审核；各事业群负责对业务类合同所涉及事项流程的合规性进行审核；行政管理中心负责对重大

采购类、行政类合同所涉及事项流程的合规性进行审核；合同承办部门（含子公司）对合同业务的

必要性、真实性及履约的合规性负主要责任。

   公司对外签订合同，必须由法定代表人、总经理及其他经授权的代理人进行。未经授权，任何人

不得以公司名义对外签订合同。对外签订合同必须采用书面形式，业务合同文本采用公司的标

准文本，经总经理同意，可以根据所订合同的具体情况采用客户的合同版本。

    原则上子公司所有业务合同、基建投资合同、知识产权合同、投资合同及技术合同，及满

足以下条件合同，须经过股份公司相关部门和领导审核，同时所有的合同签订必须经过公司信

息系统上传、审批。

   子公司所有合同均需经过子公司总经理（或其授权人）审核，授权需有书面授权委托书。公司




                                           17
 江苏新宁现代物流股份有限公司
 2021年度内部控制自我评价报告
合同审批完成后，由法务风控中心法务专员负责统一编号。子公司提请股份公司审

    批的合同编号，由法务风控中心法务专员编订。

    公司合同由法务风控中心法务专员统一加盖合同专用章，盖章前法务专员负责检查合同审

批的完整性，不合规不予盖章；特殊情况下如需盖公章，应由总经理或董事长书面批准。子公

司合同由合同管理员负责盖章，未完成审批程序不得盖章。子公司合同原则上不允许盖公章，

如确实需要，应报股份公司总裁办公室和法务风控中心备案。

    合同签订后，总经理全面负责公司合同的履行。合同承办部门和人员负责合同的具体履行。

合同的履行需要其他部门配合的，该部门在其职权范围内予以配合。合同履行涉及的部门，应

严格按照约定的内容履行合同，同时以书面形式保存在履行过程中相关材料。如合同需变更、

或解除的，由合同承办部门向总经理说明理由，并提供相应的书面材料。法律、行政法规规定

变更或解除合同应当办理批准、登记手续的，依照其规定。

    （13）   对外担保

    公司由财务管理中心专职管理公司的对外担保事项。截至2021年12月31日，公司已制订了《对

外担保决策制度》。对外担保是指公司为他人提供的担保，包括公司对控股子公司的担保。公

司对外担保应遵循审慎估评、依照权限、独立决策、控制风险的原则。

    财务管理中心负责及时收集、分析被担保人担保期内经审计的财务报告等相关资料，持续

关注被担保人的财务状况、经营成果、现金流量以及担保合同的履行情况，积极配合担保经办

子公司或部门，防范担保业务风险。

    公司对外担保必须经董事会或股东大会审议。应由股东大会审批的对外担保,必须经董事会

审议通过后，方可提交股东大会审批。

   未经有权部门批准，董事、总经理及子公司不得擅自代表公司签订担保合同。公司董事、总经理

及其它管理人员未按规定程序擅自越权签订担保合同，对上市公司造成损害的，公司应当追究

当事人的责任。

    财务管理中心负责保管担保合同、与担保合同相关的主合同、反担保函或反担保合同，以

及抵押、质押权利凭证和有关原始资料。

    对外提供担保事项将按照国家相关部门的规定在公司财务报告中作披露。

    （14）   会计系统与财务报告

    公司设立财务管理中心专职会计核算。截至2021年12月31日，公司按照财政部制定的有关内控

制度指导规范、《企业财务通则》、《企业会计准则》以及其他各项财税政策法规，已制定并逐步修

改了各项财务管理制度，主要包括：




                                          18
 江苏新宁现代物流股份有限公司
 2021年度内部控制自我评价报告
   1） 对外投资管理制度；

   2） 对外担保决策制度；

       3） 子公司管理制度；

   4） 关联交易管理制度；

   5） 成本费用管理制度；

   6） 财务预算管理办法；

   7） 财务决算管理办法；

       8） 会计电算化管理制度。

       公司已建立内部会计管理体系，包括总经理、财务总监对会计工作的领导职责，财务管理

中心及财务负责人的职责、权限，财务管理中心与其他职能部门的关系等。

       公司会计人员均具备会计行业从业资格，并接受过必要的专业培训，重要岗位人员具有专

业技术证书。

       财务管理中心各岗位均制订有岗位责任制，并按照批准、执行和记录职能分开的内部控制

原则：出纳人员不得兼管稽核，会计档案保管和收入、费用、债务债权账本的登记工作等分工

负责。会计人员的工作岗位按照公司规定实施有计划地进行轮换与强制休假制度。

       公司会计核算的组织形式为二级核算，分公司、子公司实施二级核算并由公司总部负责汇

总核算，公司已设立财务管理中心并按规定配备必要的会计人员负责财务会计核算，各子公司

也根据其经营规模分别设立财务管理中心或专职会计人员，负责本系统的财务管理和会计核算

工作。

       公司利用计算机系统来提高会计信息的完整性、准确性和及时性，实际应用于会计核算领

域。

       会计电算化系统使用中已制订了保护措施，如输入核对、专人输入和修改；明细帐定期打

印存档；计算机防病毒措施；有效文件备份；系统开发、维护与业务处理人员分开等。应用软

件系统经财政局确认。

       已制定正式的计算机应用系统开发和维护规程并有效地执行。对网络安全方面采取了必要

的防卫措施。

       公司依据《企业会计准则》制订了各项会计政策，会计政策已经公司董事会批准，对公司

及所属企业均适用。

   公司的各项会计估计均依据管理层的讨论与分析或行业惯例确定，并经董事会讨论批准。上

述会计政策或会计估计因公司业务、客观环境发生变化需要调整的，均按原批准程序




                                          19
 江苏新宁现代物流股份有限公司
 2021年度内部控制自我评价报告
    重新执行批准程序，经批准后实施。因会计政策或会计估计变更对财务报表产生影响时，按

《企业会计准则》规定的方式核算并在财务报告中予以披露。

       发生已进行会计记账的会计记录重大差错，按规定程序由财务总监核准后予以调整。如已

签发的财务会计报告中含有该重大差错的，则在下一定期财务会计报告中予以充分说明差错原

因与调整过程。

       公司依据《中华人民共和国会计法》、《企业会计准则》等法律法规，制定了适合本单位

业务情况的会计制度和成本核算规程并实际执行。

       财务会计报告经财务管理中心负责人、财务总监和总经理审核签发后提交董事会，经董事

会讨论及做出核准的决议、履行必要的承诺与签发程序后向外界提供。

       （15）   授权管理

       公司股东大会经讨论后确定对董事会所授权限，公司董事会经讨论后确定对总经理、副总

经理、财务总监所授权限。每年审核一次，决定是否需要调整。

       各业务部门与其他部门的权限由经董事会批准的内部管理制度规定。所授权限需要调整时

仍经董事会讨论决定并修改相应的管理制度。

       因业务需要或特殊紧急情况需要临时授权的，按照被授权人的级别分别履行相应的核准程

序。

       被授权者在其授权范围内行使职权，如超越所授权限行使职权对公司造成损失的，依照内

部控制制度的规定予以处罚。

       （16） 安全管理

       安全保障是企业发展的基础，主要贯彻执行国家及地区有关安全生产的法律法规和行业标

准，建立和健全以安全保障责任制为中心的各项管理制度，监督、检查各子公司安全管理工作，

我们要坚决贯彻“安全第一、预防为主、综合治理”的国家安全生产方针，要始终坚持“谁主

管、谁负责”“管生产必须管安全”的工作理念，要牢固树立“以人为本、安全发展”的经营

理念和科学发展观，逐步提升企业自身专业化、规范化、标准化的管理水平，不断提高企业规

避风险管控的能力，形成从企业管理层到各班组、一线人员的“横向到边、纵项到底”的全员

责任体系。

       企业安全工作任重而道远，并不是一朝一夕的事，制约的因素也很多。我们只有不断的加

强安全生产过程监督、规范作业行为、规范安全措施，推行标准化作业，将安全工作从事后分析

转移到过程监督中来，实现安全管理关口前移，才是扭转一切不安全局面的有效措施。一、公司安全

保障及时性的颁布了《企业安全保障管理手册》，主要涵盖“公司安全保障管理制度、员工岗




                                           20
 江苏新宁现代物流股份有限公司
 2021年度内部控制自我评价报告
位安全职责、作业规范和流程、员工安全培训教育、应急管理机制、安全保障技术要求及各地管

理经验”等等，进一步的加强风险管控、规范作业行为、发挥导向思维，促进各级管理干部、员工

不断提高安全管理的作业水平。二、开发与完善公司BMS安全保障系统，及时了解与掌握各子公司

网点单位日常隐患排查信息情况。三、按国家节假日或季节性的开展企业消防安全大检查，并定

期性的组织员工安全教育、消防逃生演习等活动，切实努力的提高全体人员的消防安全责任意

识。

       4、信息与沟通

       公司对内部信息实行统一管理和披露制度。董事会办公室是公司唯一的信息披露机构。公

司信息披露严格按照证监会相关法规执行，未经批准任何部门和个人不得向外界泄露、报道、

传送有关涉及公司内幕信息及信息披露的内容。

       公司各职能部门每月在系统中填写“公司重大信息反馈表”，并根据要求（如三会召开情

况、大金额交易合同、行政处罚、诉讼仲裁、对外投资、关联交易等）填写，区分发生即上报、

获得批准后执行等上传系统，并定期在总经理办公会议上传达给公司各相关信息，汇报给管理

层。以便公司管理层能及时了解重要的运营信息，做出及时、恰当的决策。同时，对于管理层

较为关注的特殊事项，各相关部门以专题报告的方式提交公司管理层审阅并处理。公司一贯重

视对信息系统的建设和维护，认为信息系统是公司经营和发展的重要支柱，

       并不断投入足够的人力和财力予以支持。员工可通过公司内部存在多种沟通渠道和方法，

从形式上确保了组织内部沟通的充分性和及时性。

       5、内部监督

       公司依法设立了监事会、董事会审计委员会、审计监察部等内部监督机构和部门，建立健

全了《内部审计管理制度》。公司监事会充分行使其职权，对股东大会负责，对董事、经理及

其他高管人员的履职情形及公司依法运作情况进行监督；董事会审计委员会主要负责公司内、

外部审计的沟通监督和核查工作，确保董事会对经理层实现有效监督；审计监察部通过对公司、

控股子公司内部控制制度执行情况、财务收支情况及其经济活动的真实性、合理性和效益性进

行审计、监督，并提出改善经营管理的建议，提出纠正处理违规行为的意见。

       五、公司本报告期特别事项说明

       1、彭国宇与曾卓于2018年9月26日签订借款合同，约定彭国宇向曾卓提供借款人民币2,500.00万

元，借款期限自2018年9月26日至2018年12月25日止。2020年3月26日，曾卓出具《欠款确认书》，确

定借款本金变更为人民币2,000.00万元。

    在未依法履行内部审批程序的情况下，广州亿程交通信息有限公司于2018年12月26日出具




                                             21
 江苏新宁现代物流股份有限公司
 2021年度内部控制自我评价报告
《担保函》，约定由广州亿程交通信息有限公司对彭国宇向曾卓提供的前述借款本金、利息、逾期利

息、损害赔偿金及彭国宇为实现债权所支付的相关费用承担连带责任担保。担保期限为2018年12

月25日起至2023年12月25日止。

    2020年5月6日，彭国宇向曾卓提起诉讼；2020年9月2日，彭国宇向中山市中级人民法院申请追加

广州亿程交通信息有限公司为被告；2020年10月21日，中山市中级人民法院向广州亿程交通信息有

限公司出具(2020)粤20民初55号《应诉通知书》。担保人对该笔债务的担保金额为2292万元。

    2021年4月13日，彭国宇向广州亿程交通信息有限公司出具《确认函》，广州亿程交通信息有

限公司就本次违规担保所承担的担保责任已经解除。

    2、广州亿程交通信息有限公司与高清、曾卓、谭平江于2016年12月26日签署了《担保协议》、

于2018年11月14日签署了《还款协议》，约定由广州亿程交通信息有限公司对高清向曾卓、谭平江提

供的人民币3,000.00万元借款本金、利息及高清为实现债权而发生的相关费用提供连带担保责任，

担保期间为主债务履行期届满起两年。

    2020年3月6日，高清依据其与曾卓、谭平江、广州亿程交通信息有限公司于2018年11月14日签订

的《还款协议》中的仲裁条款向北京仲裁委员会提交仲裁申请。担保人对该笔债务的担保金额为

5280万元。2020年11月25日，北京仲裁委员会开庭审理了该案。庭上，高清提交书面申请，申请撤

销对于谭平江和广州亿程交通信息有限公司的申请，放弃对谭平江和广州亿程交通信息有限公

司的仲裁请求，经审理，仲裁庭予以同意。在仲裁庭的主持下，高清与曾卓达成一致调解意见，

并由北京仲裁委员会与2020年11月25日出具《调解书》[(2020)京仲调字第0693号]。

    2021年4月16日，高清向广州亿程交通信息有限公司出具《确认函》，广州亿程交通信息有限

公司就本次违规担保所承担的担保责任已经解除。

    3、根据公司聘请的第三方审计机构对广州亿程交通信息有限公司进行审核，显示亿程信息于

2020年7月分别与惠州市运富商贸有限公司、深圳市铭华供应链服务有限公司签订采购合同并支付预

付款5,820万元，合同生效后未收到上述供应商提供的采购货品，也未终止相应合同并收回预付款款

项。公司疑似存在5,820万元被全资子公司亿程信息关联方非经营性占用资金情况。2021年6月，

公安机关已对亿程信息资金被挪用案立案侦查。

    2021年12月29日，公司收到了广州市市场监督管理局出具的《准予变更登记（备案）通知

书》，亿程信息100%股权转让工商变更登记手续已办理完成。2021年12月29日后，公司不再持

有亿程信息股权，亿程信息不再纳入公司合并财务报表范围核算。

    六、公司本报告期内部控制制度执行中发现的重大缺陷说明

    公司本报告期内部控制执行中依据定期检查与分析未发现重大缺陷。




                                          22
 江苏新宁现代物流股份有限公司
 2021年度内部控制自我评价报告
    七、结论

    公司董事会认为：公司建立了较为完善的内部控制制度，符合国家有关法律法规的规定和

要求，公司的内部控制制度具有合法性、合理性和有效性。能够合理保证公司经营活动的有序

开展；能够合理保证公司财务会计资料的真实性、合法性、完整性；能够真实、准确、完整、

及时地进行信息披露；能够公平、公开、公正地对待所有投资者，切实保证公司和投资者利益。

    由于内部控制的固有局限性，内外部环境的持续变化，可能导致原有控制活动不适用或出

现偏差。公司的内控制度体系还将进一步补充和完善，保证内部控制制度的有效运行。

    综上，公司针对所有重大事项建立了健全、合理的内部控制制度，并按照《企业内部控制基

本规范》及相关规定于2021年12月31日在所有重大方面保持了与财务报表相关的有效的内部控制。



    八、独立董事意见

    目前公司已经建立起较为健全和完善的内部控制体系，各项内部控制制度符合《证券法》、

《企业内部控制基本规范》、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公

司规范运作》等相关法律法规和规章制度的要求，且能够有效执行，保证公司的规范运作。我

们认为公司《2021年度内部控制自我评价报告》全面、客观、真实地反映了公司内部控制体系

建设和运作的实际情况。


    九、监事会审核意见

    监事会认为，公司已建立了较为完善的内部控制体系，符合国家有关法律法规的要求以及

公司经营管理的需要，并能得到有效执行。《2021年度内部控制自我评价报告》真实、客观地

反映了公司内部控制的建设及运行情况。




                                                     江苏新宁现代物流股份有限公司
                                                                董事会
                                                             2022年4月27日




                                        23