2012 年第三季度报告摘要
证券代码：300016 证券简称：北陆药业 公告编号：2012-024
2012 年第三季度报告
一、重要提示
本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚
假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责
任。
所有董事均已出席了审议本次季报的董事会会议。
公司负责人王代雪、主管会计工作负责人李弘及会计机构负责人（会计主管人员） 李
弘声明：保证季度报告中财务报告的真实、完整。
二、公司基本情况
（一）主要会计数据及财务指标
以前报告期财务报表是否发生了追溯调整
□ 是 √ 否 □ 不适用
2012.9.30 2011.12.31 本报告期末比上年度期末增减（%）
总资产（元） 540,333,720.26 524,656,182.87 2.99%
归属于上市公司股东的所有者权益
507,547,871.38 491,470,204.26 3.27%
（元）
股本（股） 152,749,104.00 152,749,104.00 0%
归属于上市公司股东的每股净资产
3.32 3.22 3.11%
（元/股）
2012 年 1-9 月 比上年同期增减（%）
经营活动产生的现金流量净额（元） -3,447,390.19 -115.95%
每股经营活动产生的现金流量净额
-0.02 -114.29%
（元/股）
2012 年 7-9 月 比上年同期增减（%） 2012 年 1-9 月 比上年同期增减（%）
营业总收入（元） 74,963,600.95 41.29% 201,853,989.95 42.38%
归属于上市公司股东的净利润（元） 16,413,840.67 30.16% 46,489,383.21 44.41%
基本每股收益（元/股） 0.1075 30.15% 0.3044 44.41%
稀释每股收益（元/股） 0.1075 30.15% 0.3044 44.41%
加权平均净资产收益率（%） 3.29% 0.62% 9.34% 2.56%
扣除非经常性损益后的加权平均净
3.26% 0.93% 8.91% 2.62%
资产收益率（%）
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扣除非经常性损益项目和金额
√ 适用 □ 不适用
项目 年初至报告期期末金额（元）
非流动资产处置损益 -79,044.60
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的
2,968,214.34
政府补助除外）
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -367,868.92
所得税影响额 -378,195.12
合计 2,143,105.70
（二）报告期末股东总数及前十名股东持股情况表
报告期末股东总数（户） 7,039
前十名无限售条件流通股股东持股情况
期末持有无限售条 股份种类及数量
股东名称
件股份的数量 种类 数量
重庆三峡油漆股份有限公司 12,956,116 人民币普通股 12,956,116
盈富泰克创业投资有限公司 10,125,000 人民币普通股 10,125,000
北京科技风险投资股份有限公司 9,968,715 人民币普通股 9,968,715
中国工商银行－国投瑞银稳健增长灵活配置混合型证券投资基金 3,777,532 人民币普通股 3,777,532
中国农业银行－中邮核心优选股票型证券投资基金 2,980,000 人民币普通股 2,980,000
中国农业银行－景顺长城内需增长贰号股票型证券投资基金 2,228,588 人民币普通股 2,228,588
姚振萍 2,114,000 人民币普通股 2,114,000
中国工商银行－汇添富医药保健股票型证券投资基金 1,917,086 人民币普通股 1,917,086
招商银行－中邮核心主题股票型证券投资基金 1,210,000 人民币普通股 1,210,000
中国农业银行－景顺长城内需增长开放式证券投资基金 1,186,221 人民币普通股 1,186,221
股东情况的说明
（三）限售股份变动情况
本期解除 本期增加
股东名称 期初限售股数 期末限售股数 限售原因 解除限售日期
限售股数 限售股数
王代雪 32,279,730 0 0 32,279,730 首发承诺及其他 2012-12-31
北京科技风险投资股份有限公司 12,956,115 0 0 12,956,115 首发承诺 2012-10-30
重庆三峡油漆股份有限公司 8,637,411 0 0 8,637,411 首发承诺 2012-10-30
洪薇 7,828,059 0 0 7,828,059 首发承诺 2012-10-30
盈富泰克创业投资有限公司 6,750,000 0 0 6,750,000 首发承诺 2012-10-30
段贤柱 2,137,500 0 0 2,137,500 首发承诺 2012-10-30
武杰 562,500 0 0 562,500 首发承诺 2012-10-30
刘宁 450,000 0 0 450,000 首发承诺 2012-10-30
李弘 450,000 0 0 450,000 首发承诺 2012-10-30
合计 72,051,315 0 0 72,051,315 -- --
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三、管理层讨论与分析
（一）公司主要会计报表项目、财务指标大幅度变动的情况及原因
√ 适用 □ 不适用
1、资产负债表项目
（1）应收账款余额为8,421.77万元，较年初的4,863.14万元增长73.18%，主要是随着产品
销售规模增大，收入增长相应增长所致。
（2）其他应收款余额为412.68万元，较年初的176.78万元增长133.44%，主要是报告期内
营销队伍扩大、销售人员增加、备用金总额增加所致。
（3）存货期末余额为 3,465.32 万元，较期初的 2,391.95 万元增加 44.87%，主要是产销
量增大，期末拟投入生产的原材料存货比期初增加所致。
（4）在建工程余额为 5,084.47 万元，较年初增的 1,429.48 万元增加 255.69%，主要是年
初至报告期期末募投项目注射剂车间工程建设进入设备采购期和工程建设付款期阶段，项目
支出大幅增加所致。
（5）开发支出余额为 474.49 万元，较年初的 103.16 万元增长了 359.96%，主要是符合
资本化条件的项目本期随着项目开发进度投入较上年同期增大所致。
（6）应付账款余额为553.29万元，较年初的170.48万元增长224.55%，主要是本期应付的
设备和工程尾款较期初增加301.20万元所致。
（7）预收账款余额为114.34万元，较期初的55.11万元增加107.48%，主要是本期预收的
房租所致。
（8）应付职工薪酬余额为198.97万元，较期初的132.29万元增加50.40%，主要是报告期
职工人数增加，工资基数增大所致。
（9）应交税费期末余额为595.44万元，较年初的1,071.44万元减少44.43%，主要是受年
初包含应交未交的上年未汇算的企业所得税影响所致。
（10）其他流动负债余额为27.50万元，较期初的320.76万元减少91.43%，主要是原计入
其他流动负债的递延收益本期确认收入所致。
2、利润表项目
（1）本报告期营业收入为7,496.36万元，较上年同期5,305.51万元增长41.29%，主要是公
司三季度药品生产业务收入较上年同期增长2,209.25万元所致。
（2）本报告期营业成本为1,987.26万元，较上年同期的1,345.48万元增加47.70%，主要是
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随着销售规模扩大，销量增大相应的成本增加所致。
（3）本报告期销售费用为2,999.84万元，较上年同期2,043.55万元增长46.80%，主要是公
司销售规模扩大，销售人员增加，阶段性市场推广投入加大所致。
（4）本报告期财务费用为-35.63万元，较上年同期-14.29万元降低了149.34%，主要是公
司存款利息收入较上年同期增加21.52万元所致。
（5）本报告期营业外收入为30.81万元，较上年同期的186.37万元减少83.47%，主要是政
府补助分期确认的收益本期较上年同期减少149.28万元所致。
（6）本报告期营业外支出为17.30万元，较上年同期2.00万元增长765%，主要是本报告
期内公司用于慈善和卫生事业的对外捐款金额增加和固定资产的处置损失所致。
3、现金流量表项目
（1）年初至报告期期末销售商品、提供劳务收到的现金为 19,315.81 万元，较去年同期
的 13,916.39 万元增加 38.80%，主要是公司销货回款管理加强，应收款账期考核工作力度加
大以及销售规模增大收到的销售商品款增大所致。
（2）年初至报告期末收到其他与经营活动有关的现金为565.45万元，较上年同期1,251.07
万元下降54.80%，主要是上年同期收到政府的项目补助影响所致。
（3）年初至报告期期末支付给职工以及为职工支付的现金为2,213.13万元，较上年同期
的1,481.31万元增加49.40%，主要是本年职工人数增加而相应增的职工薪酬所致。
（4）年初至报告期期初支付的各项税费为3,399.86万元，较上年同期的2,287.08万元增加
48.66%，主要是随着公司业务规模的扩大和盈利水平增加而支付的增值税和企业所得税的增
加所致。
（5）年初至报告期期末支付其他与经营活动有关的现金为7,907.41万元，较上年同期的
5,604.50万元增加41.09%，主要是随着公司业务规模增大，业务量增加，销售网络及市场投入
相应增加所致。
（6）年初至报告期期末购买商品、接受劳务支付的现金为6,705.60万元，较上年同期的
3,633.61万元增加84.54%，主要原因是本期公司销售规模扩大，原材料采购增加所致。
（7）年初至报告期末购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金为4,566.38万
元，较上年同期1,287.40万元增长254.70%，主要是本期注射剂车间项目在建工程和采购设备
投入所致。
（8）年初至报告期末分配股利、利润或偿付利息支付的现金为3,134.13万元，较上年同
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期2,036.65万元增长53.89%，主要是公司派发的2011年度现金股利额较上年同期派发的2010
年度现金股利增加1,018.33万元所致。
（二）业务回顾和展望
1、总体经营情况
2012年1-9月公司经营工作按照年初工作计划有效开展，研发、生产、营销各环节围绕公
司年总体目标进行，取得了预期的效果。
本报告期公司营业收入为7,496.36万元，较上年同期增长了41.29%。营业利润为1,908.08
万元，较上年同期增加了47.39%。报告期内，公司核心产品业务及其结构未发生重大变化，
药品生产业务仍是公司的核心业务。随着营销网络建设的不断深化，销售规模逐步扩大，市
场、销售、商务各部门的运转效率进一步提高，专业化营销模式取得成效。公司药品生产销
售收入达到7,460.32万元，较上年同期增长了42.07%。同时，随着收入增长和费用的有效管理，
营业利润增长了47.39%。
2012年1-9月营业收入为20,185.40万元，其中主营业务收入为20,084.69万元，其他业务收
入为100.71万元，营业收入总额较上年同期上升了42.38%，营业利润为5,185.18万元，较上年
同期48.11%。营业收入的增长主要是公司药品的产销量均有大幅度的增长，药品生产的综合
毛利率基本保持稳定。
2、后期经营计划
公司仍然坚持以市场为导向、技术创新为依托，围绕发展战略，坚持科技创新，提升总
体科研水平；确保安全生产和产品质量，保障市场供应；完成新建注射剂车间建设，改进和
完善营销网络，扩大主营产品市场占有率，坚持新产品市场推广，树立品牌形象，打造新的
利润增长点。
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四、重要事项
（一）公司或持股 5%以上股东及作为股东的董事、监事、高级管理人员在报告期内或持续到报告期内的承诺事项
√ 适用 □ 不适用
承诺事项 承诺人 承诺内容 承诺时间 承诺期限 履行情况
股改承诺 — — — — —
收购报告书或权益变动报
— — — — —
告书中所作承诺
资产置换时所作承诺 — — — — —
（一）避免同业竞争损害本公司及其他股东的利益，公司控股股东王代雪做出避免同业竞争的承诺。
（二）公司股票上市前股东所持股份的流通限制和自愿锁定股份的承诺。
公司控股股 1、公司控股股东、实际控制人和董事长王代雪、作为公司董事或高级管理人员的洪薇、段贤柱、武
东、实际控 杰、刘宁、李弘等 6 名自然人股东承诺：自公司股票上市之日起三十六个月内，不转让或者委托他人
制人和董事 管理其直接或者间接持有的公司公开发行股票前已发行的股份，也不由公司回购其直接或者间接持有
长王代雪、 的公开发行股票前已发行的股份。
股东北京科 2、作为公司董事、高级管理人员的王代雪、洪薇、段贤柱、武杰、刘宁、李弘等 6 名自然人股东承
技风险投资 诺：在任职期间每年转让的股份不超过其所持有公司股份总数的 25%；在离职后半年内，不转让其直
股份有限公 接或间接持有的公司股份。
司、重庆三 3、公司股东姚振萍承诺：自公司股票上市之日起十二个月内，不转让或者委托他人管理其直接或者 报告期
峡油漆股份 间接持有的公司公开发行股票前已发行的股份，也不由公司回购其直接或者间接持有的公开发行股票 内，各股
发行时所作承诺 有限公司、 前已发行的股份。 2009-08-31 东均遵守
盈富泰克创 4、公司股东北京科技风险投资股份有限公司承诺：（1）自公司股票上市之日起十二个月内，不转让 了所做的
业投资有限 或者委托他人管理其直接或间接持有的公司全部股份，也不由公司回购该等股份。（2）在满足上述第 承诺。
公司、股东 （1）项承诺的前提下，自公司股票上市之日起三十六个月内，其转让、或委托他人管理、或者由公
姚振萍、董 司回购的其直接或间接持有的公司股份数量不超过其目前所持公司总股份数的 50%。
事或高级管
5、公司股东重庆三峡油漆股份有限公司、盈富泰克创业投资有限公司承诺：（1）自公司股票上市之
理人员的洪
日起十二个月内，不转让或者委托他人管理其直接或间接持有的公司全部股份，也不由公司回购该等
薇、段贤柱、
股份。（2）在满足上述第（1）项承诺的前提下，自公司股票上市之日起三十六个月内，其转让、或
武杰、刘宁、
委托他人管理、或者由公司回购的其直接或间接持有的公司股份数量不超过其目前所持公司总股份数
李弘等
的 60%。
（三）控股股东与其他股东一致行动安排
2009 年 8 月 31 日，控股股东王代雪与洪薇、段贤柱、武杰、刘宁、李弘签署了《一致行动人协议》，
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明确在行使股东大会或董事会等事项的表决之前，一致行动人内部先对表决事项进行协调；出现意见
不一致时，以一致行动人中所持股份最多的股东意见为准。
（四）不签署任何一致行动协议或作出类似安排的承诺
公司股东北京科技科技风险投资股份有限公司、重庆三峡油漆股份有限公司、盈富泰克创业投资有限
公司承诺，其各自为独立的机构投资者，互相之间不存在关联关系，在作为公司股东期间，不会签署
任何一致行动协议或作出类似安排，也不会做出有损公司稳定经营和整体利益的行为。
控股股东、
其他对公司中小股东所作
实际控制人 在限售股解禁后至 2012 年 12 月 31 日前不减持所持公司股份。 2012-9-27 至 2012-12-31 —
承诺
王代雪
承诺是否及时履行 √ 是 □ 否 □ 不适用
未完成履行的具体原因及
不适用
下一步计划
是否就导致的同业竞争和
□ 是 √ 否 □ 不适用
关联交易问题作出承诺
承诺的解决期限 不适用
解决方式 不适用
承诺的履行情况 不适用
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（二）募集资金使用情况对照表
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
募集资金总额 27,189.11
0
本季度投入募集资金总额 2,500.18
报告期内变更用途的募集资金总额 说明：公司应以股东大会审议通过变更募集资
金投向议案的日期作为变更时点
累计变更用途的募集资金总额 1,992.36
已累计投入募集资金总额 12,359.95
累计变更用途的募集资金总额比例 7.33%
是否已变更项 截至期末投资 项目可行性是
募集资金承诺 调整后投资总 本报告期投入 截至期末累计 项目达到预定可 本报告期实现 是否达到预
承诺投资项目和超募资金投向 目(含部分变 进度(%)(3)＝ 否发生重大变
投资总额 额(1) 金额 投入金额(2) 使用状态日期 的效益 计效益
更) (2)/(1) 化
承诺投资项目
新建注射剂车间与对比剂营销网
是 4,413 9,798 2,082.67 7,083.91 72.3% 2013-03-31 1,455.26 否 否
络建设项目
九味镇心颗粒生产线扩建改造与
是 5,000 10,882 341.35 2,307.76 21.21% 2013-12-31 -56.54 否 否
营销网络建设项目
改建研发中心与新产品开发项目 是 2,976 1,896 76.16 890.64 46.97% 2012-12-31 0 不适用 否
承诺投资项目小计 - 12,389 22,576 2,500.18 10,282.31 - - 1,398.72 - -
超募资金投向
阿戈美拉汀项目 990 990 0 77.64 - - - 不适用 否
归还银行贷款（如有） - - - - - - - - - -
补充流动资金（如有） - 2,000 2,000 0 2,000 100% - - - -
超募资金投向小计 - 2,990 2,990 0 2,077.64 - - 0 - -
合计 - 15,379 25,566 2,500.18 12,359.95 - - 1,398.72 - -
未达到计划进度或预计收益的情
九味镇心颗粒生产线扩建改造因国家新版《药品生产质量管理规范》（GMP）标准下达时间较晚，项目实施延期。
况和原因（分具体项目）
项目可行性发生重大变化的情况 阿戈美拉汀项目可行性发生了重大变化，情况说明如下： 阿戈美拉汀是一个具有全新作用机制的抗抑郁新药，2009 年刚刚在欧洲获得上市许可，为丰
说明 富公司精神神经领域的产品，公司计划使用超募资金开发抗抑郁新药--阿戈美拉汀及其片剂。南京华威医药科技有限公司（下称“华威”）完成了阿戈美
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拉汀的临床前研究工作，经与华威友好洽谈，双方签署协议，华威负责取得阿戈美拉汀及片剂的临床批件，由我公司独家买断华威对该项目的临床前研
究技术，之后由我公司独立完成该项目的临床研究、工艺产业化研究、申报新药证书、生产文号和上市许可等开发工作。上述事项经 2010 年 8 月 3 日
召开的公司第三届董事会 2010 年第五次会议以 9 票赞成、0 票反对、0 票弃权审议通过。在《关于超募资金使用计划的议案》，其中，计划使用超募资
金 990 万元开发抗抑郁新药--阿戈美拉汀及其片剂。公司监事会、独立董事、保荐机构分别发表了同意意见，2010 年 8 月 31 日，公司 2010 年第二次临
时股东大会审议批准了此项议案。2011 年 5 月，公司接到华威通知，其申报国家食品药品监督管理局药审中心的阿戈美拉汀及其片剂项目技术资料未能
通过技术评审而被退审，未取得临床批件。项目的可行性已经发生重大变化，公司已无法按照预先披露的实施计划继续该项目的开发工作。公司研发中
心项目组在接到退审通知书后，对项目进行了重新评估，认为如果继续等待华威重新提交临床资料并获得临床批件，将至少多耗费三年时间而且申报的
受理等级从原来的三类药降至六类药，且完成临床研究并取得正式注册批件过程中的每个环节都将发生变化，产品将失去上市最佳时机，市场风险增大。
经慎重考虑，公司决定终止阿戈美拉汀项目的相关开发工作。2011 年 8 月 5 日公司 2011 年第一次临时股东大会审议通过了《关于终止阿戈美拉汀项目
的议案》。
√ 适用 □ 不适用
本公司计划募集资金 12,389 万元，实际募集资金净额超过计划募集资金 14,800.11 万元。本公司超募资金安排使用情况如下：
1、投入 5,882.00 万元人民币，用于九味镇心颗粒制剂生产线扩建改造与营销网络建设项目所需资金；
2、用 2,000.00 万元人民币永久补充公司流动资金；
超募资金的金额、用途及使用进展
情况 3、投入 990.00 万元人民币，用于开发抗抑郁新药--阿戈美拉汀及其片剂项目的资金;
4、投入 4,305.00 万元人民币，用于新建注射剂车间及对比剂营销网络建设项目所需资金;
鉴于阿戈美拉汀项目可行性发生了重大变化，2011 年 8 月 5 日公司 2011 年第一次临时股东大会审议通过了《关于终止阿戈美拉汀项目的议案》，该项目
计划使用资金 990 万元，目前已投入 77.64 万元，项目未使用的资金 912.36 万元将划拨至未使用超募资金，存放于募集资金专户。公司将根据实际发展
情况重新制定超募资金的使用计划，用于公司主业发展，在实际使用前，履行董事会或股东大会审议程序并及时披露。
募集资金投资项目实施地点变更 □ 适用 √ 不适用
情况 □ 报告期内发生 □ 以前年度发生
募集资金投资项目实施方式调整 □ 适用 √ 不适用
情况 □ 报告期内发生 □ 以前年度发生
√ 适用 □ 不适用
募集资金投资项目先期投入及置 公司第三届董事会 2010 年第三次会议审议通过《关于用募集资金置换先期投入募投项目的自筹资金的议案》，同意以募集资金置换预先已投入募集资金
换情况 投资项目的自筹资金共计 273.33 万元，其中，对比剂生产线技术改造与营销网络建设项目 2.34 万元、九味镇心颗粒生产线扩建改造与营销网络建设项
目 180.60 万元、新建研发中心与新产品开发项目 90.39 万元。京都天华会计师事务所有限公司已出具京都天华专字（2010）第 0841 号鉴证报告。
用闲置募集资金暂时补充流动资
□ 适用 √ 不适用
金情况
项目实施出现募集资金结余的金
□ 适用 √ 不适用
额及原因
尚未使用的募集资金用途及去向 剩余超募资金 1,623.11 万元暂存放于募集资金专户，用于公司主业发展，在实际使用前，履行相应的董事会或股东大会审议程序并及时披露。
募集资金使用及披露中存在的问
无
题或其他情况
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（三）非标意见情况
□ 适用 √ 不适用
（四）其他重大事项进展情况
□ 适用 √ 不适用
（五）公司现金分红政策的制定及执行情况
为进一步增强公司现金分红的透明度，便于投资者形成稳定的回报预期，公司对股东回
报规划、现金分红政策等进行了论证。在此过程中，为使股东回报规划和现金分红政策更为
科学、合理，更加充分反映投资者特别是中小投资者的诉求，公司于 2012 年 7 月 14 日披露
了《关于贯彻落实现金分红有关事项征求投资者意见的公告》，通过电话、邮箱、传真、投
资者关系互动平台等多种方式向广大投资者征求意见。董事会办公室将收到的投资者意见整
理后提交公司董事会。
结合公司发展战略规划、行业发展趋势、股东回报、社会资金成本以及投资者特别是中
小投资者的意见和建议，公司董事会制定了《未来三年（2012 年—2014 年）股东回报规划》，
并已提交公司二○一二年第一次临时股东大会审议通过。
为进一步明确公司利润分配政策尤其是现金分红政策具体内容、利润分配形式、利润分
配尤其是现金分红期间间隔、具体条件、发放股票股利的条件、各期现金分红最低金额或比
例，以及公司董事会、股东大会对利润分配尤其是现金分红事项的决策程序和机制等内容，
公司董事会修订了《公司章程》，并已提交公司二○一二年第一次临时股东大会审议通过。
公司三名独立董事详细了解了上述工作的开展和推进情况，在公司董事会论证股东回报
规划和现金分红政策时充分地阐述了中小投资者的意见，并对股东回报规划、现金分红政策
等发表了独立意见。
公司 2011 年度权益分派方案为：以 2011 年 12 月 31 日公司总股本 152,749,104 股为基数，
按每 10 股派发现金红利 2 元（含税），共分配现金股利 30,549,820.8 元，剩余未分配利润结
转以后年度。该方案提交公司 2011 年度股东大会审议通过后，已于 2012 年 4 月 11 日实施完
毕。
（六）预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损、实现扭亏为盈或者与上年
同期相比发生大幅度变动的警示及原因说明
□ 适用 √ 不适用
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2012 年第三季度报告摘要
（七）向控股股东或其关联方提供资金、违反规定程序对外提供担保的情况
□ 适用 √ 不适用
（八）证券投资情况
□ 适用 √ 不适用
（九）衍生品投资情况
□ 适用 √ 不适用
1、报告期末衍生品投资的持仓情况
□ 适用 √ 不适用
（十）按深交所相关备忘录规定应披露的报告期日常经营重大合同的情况
□ 适用 √ 不适用
（十一）发行公司债券情况
是否发行公司债券
□ 是 √ 否
董事长： 王代雪
董事会批准报送日期：2012 年 10 月 18 日
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