关于北京北陆药业股份有限公司
控股股东及其他关联方占用
资金情况的专项说明
致同会计师事务所（特殊普通合伙）
目 录
关于北京北陆药业股份有限公司控股股东及其他关联方
占用资金情况的专项说明
北京北陆药业股份有限公司 2018 年度控股股东及其他关联方
1
占用资金情况表
致同会计师事务所（特殊普通合伙）
中国北京 朝阳区建国门外大街 22 号
赛特广场 5 层 邮编 100004
电话 +86 10 8566 5588
传真 +86 10 8566 5120
www.grantthornton.cn
关于北京北陆药业股份有限公司
控股股东及其他关联方占用资金情况的
专项说明
致同专字(2019)第 110ZA1602 号
北京北陆药业股份有限公司全体股东：
我们接受北京北陆药业股份有限公司（以下简称“北陆药业公司”）委托，
根据中国注册会计师执业准则审计了北陆药业公司 2018 年 12 月 31 日的资产负债
表，2018 年度利润表、现金流量表及股东权益变动表和财务报表附注，并出具了
致同审字(2019)第 110ZA2644 号无保留意见审计报告。
根据中国证券监督管理委员会、国务院国有资产监督管理委员会《关于规范
上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》（证监发
（2003）56 号）的要求，北陆药业公司编制了本专项说明所附送的北京北陆药业
股份有限公司 2018 年度控股股东及其他关联方占用资金情况表（以下简称“占用
资金情况表”）。
编制和对外披露占用资金情况表，并确保其真实性、合法性及完整性是北陆
药业公司管理层的责任。我们对占用资金情况表所载资料与我们审计北陆药业公
司 2018 年度财务报表时所复核的会计资料和经审计的财务报表的相关内容进行了
核对，在所有重大方面没有发现不一致。除了对北陆药业公司实施于 2018 年度财
务报表审计中所执行的对关联方往来的相关审计程序外，我们并未对占用资金情
况表所载资料执行额外的审计程序。为了更好地理解 2018 年度北陆药业公司控股
股东及其他关联方占用上市公司资金情况，占用资金情况表应当与已审计的财务
报表一并阅读。
本专项说明仅供北陆药业公司披露年度报告时使用，不得用作任何其他用途。
致同会计师事务所 中国注册会计师
（特殊普通合伙）
中国注册会计师
中国北京 二○一九年二月二十六日
北京北陆药业股份有限公司 2018 年度控股股东及其他关联方占用资金情况表
编制单位：北京北陆药业股份有限公司 单位：万元
2018 年度占 2018 年
占用方与上 上市公司核 2018 年度 2018 年期 占用
资金占用 2018 年期初 用累计发生 度偿还
非经营性资金占用 市公司的关 算的会计科 占用资金的 末占用资金 形成 占用性质
方名称 占用资金余额 金额（不含 累计发
联关系 目 利息(如有) 余额 原因
利息） 生金额
现大股东及其附属
企业
小计
前大股东及其附属
企业
小计
总计
2018 年度往 2018 年
往来方与上 上市公司核 2018 年度 2018 年期 往来
资金往来 2018 年期初 来累计发生 度偿还
其他关联资金往来 市公司的关 算的会计科 往来资金的 末往来资金 形成 往来性质
方名称 往来资金余额 金额（不含 累计发
联关系 目 利息(如有) 余额 原因
利息） 生金额
大股东及其附属企
业
上市公司的子公司
及其附属企业
关联自然人及其控
制的法人
其他关联人及其附
属企业
总计
本表已于 2019 年 2 月 26 日经公司第六届董事会第二十次会议批准。
公司法定代表人： 主管会计工作的公司负责人: 公司会计机构负责人：
1