北京钢研高纳科技股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
北京钢研高纳科技股份有限公司
2014 年第三季度报告
2014 年 10 月
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北京钢研高纳科技股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
第一节 重要提示
本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误
导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
所有董事均已出席了审议本次季报的董事会会议。
公司负责人尹法杰、主管会计工作负责人许洪贵及会计机构负责人(会计主管人员)杨杰声明：保证季
度报告中财务报告的真实、完整。
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第二节 公司基本情况
一、主要会计数据和财务指标
公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
本报告期末比上年度末增
本报告期末 上年度末
减
总资产（元） 1,349,675,156.19 1,315,744,320.26 2.58%
归属于上市公司普通股股东的股
1,058,079,663.58 1,014,453,042.63 4.30%
东权益（元）
归属于上市公司普通股股东的每
3.3275 3.1903 4.30%
股净资产（元/股）
本报告期比上年同期 年初至报告期末比
本报告期 年初至报告期末
增减 上年同期增减
营业总收入（元） 158,683,721.28 9.14% 422,600,407.77 14.13%
归属于上市公司普通股股东的净
37,513,905.83 45.02% 77,544,725.59 27.08%
利润（元）
经营活动产生的现金流量净额
-- -- -44,686,202.30 -32.05%
（元）
每股经营活动产生的现金流量净
-- -- -0.1405 -32.05%
额（元/股）
基本每股收益（元/股） 0.1180 44.96% 0.2439 27.10%
稀释每股收益（元/股） 0.1180 44.96% 0.2439 27.10%
加权平均净资产收益率 3.57% 0.90% 7.44% 1.17%
扣除非经常性损益后的加权平均
2.44% 0.03% 6.24% 0.21%
净资产收益率
非经常性损益项目和金额
√ 适用 □ 不适用
单位：元
项目 年初至报告期期末金额 说明
非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） 1,856,753.68
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统
14,544,691.00
一标准定额或定量享受的政府补助除外）
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -9,630.00
减：所得税影响额 2,014,291.45
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少数股东权益影响额（税后） 1,837,187.10
合计 12,540,336.13 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益
项目界定为经常性损益的项目的情形。
二、重大风险提示
1、经营业绩风险
原材料价格波动的风险：本公司目前产品使用的原材料主要为镍、铬、钴等有色金属，价格波动较大，从而影响到公司
的主要原材料成本。原材料成本在公司产品成本构成中所占比重75%左右。近年来，主要原材料价格波动对公司业绩产生了
一定的影响。虽然原材料价格的波动较大，但本公司采用“以销定产”的模式，根据原材料价格的上涨情况，相应提高产品售
价。但仍可能存在无法将原材料价格上涨带来的成本增加充分转移给下游用户的风险，从而可能导致相关产品的毛利率出现
下降的风险。
产品价格波动风险：本公司产品价格与原材料价格波动有一定的关联度，例如，镍、钴等有色金属价格下降，造成公司
部分产品价格下降，从而对公司营业收入产生不利影响。其次，公司部分产品价格是根据客户订货品种的尺寸、重量和结构
复杂程度等因素进行定价，每年可能因客户订货品种的差异造成精铸件产品价格波动，从而引起营业收入的波动。
2、产品的市场风险
航空航天产业依赖风险：公司专业从事高温合金材料的研发、生产和销售业务，60%以上的产品面向航空航天领域的客
户，所以航空航天产业的政策变化、行业波动都将影响到公司的业绩增长，公司发展面临一定的行业风险。我国航空航天产
业的产业政策从中长期来看是明朗的，发展自主航空航天产业，提高国产化率是国家安全战略的重要部分。为降低对航空航
天产业依赖的风险，公司近年来也在大力拓展航空航天领域以外的客户，并且已经在地面燃机、玻璃制造、冶金等领域取得
了非常显著的业绩。公司也拟通过新型高温固体自润滑复合材料及制品的募集资金项目实施，开拓高温金属基自润滑轴承等
市场。
市场竞争风险：从目前来看，我国从事高温合金材料产业的企业数量有限，但随着该行业的发展壮大，且随着技术扩散，
以及行业内较高的利润水平，可能会吸引其它投资者进入该行业，从而加剧行业竞争，必然会影响到行业的平均利润水平。
本公司经过研究和判断，首先努力通过融资增加对高温合金材料产业的投资，扩大产能，实现规模经济，降低产品成本；其
次，通过抢占市场先机，巩固客户，给新进入者形成一定的门槛；再者，加强高温合金材料的研发，使公司能够占据高温合
金材料的高端产品领域。
市场发育不完善的风险：从国内高温合金应用市场来看，在航空航天领域，航空航天产业规模偏小，技术水平有待提升，
一些新型的飞机研制和产业化进程有可能出现延后，从而影响对新型高温合金材料及制品的需求。公司目前还是以铸造高温
合金和变形高温合金系列产品为主，争取在保持现有市场份额的基础上，积极提高精铸件的比例以及发展其它变形高温合金
的品种，从而减少该风险的影响。
3、技术风险
依赖核心技术人员的风险：本公司主营产品科技含量较高，在核心关键技术上拥有自主知识产权，并有多项产品和技术
处于研发阶段，多项核心技术达到国内领先水平，构成公司主营产品的核心竞争力。如果出现技术外泄或者核心技术人员外
流情况，将会影响本公司的持续技术创新能力。因此尽管公司与核心技术人员签订了《保密协议》，加强了核心技术保密工
作。公司以股权激励计划激励核心技术人员，但上述措施并不能完全保证技术不外泄或核心技术人员不外流。
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知识产权保护不足风险：公司拥有高温合金材料领域及其相关领域多项专利技术，其中包括12项发明专利与2项实用新
型专利。公司的自主知识产权保障了公司主要产品的市场占有率。并且公司拥有大量专有技术和商业秘密，使公司在技术上
形成竞争优势。但如果公司的知识产权被非法侵犯，就有可能造成公司的产品被仿制或公司的专有技术被扩散，从而会削弱
公司的竞争优势，影响到公司盈利水平。我国加入WTO后，国家对知识产权保护逐步加强，对于侵犯知识产权的行为进行
了严厉打击，公司一方面继续申请专利，以形成完整的知识产权保护体系，另一方面公司也强化内部管理，在制度与人员管
理上，严格防范自身专有技术和商业秘密被非法窃取。
三、报告期末股东总数及前十名股东持股情况表
单位：股
报告期末股东总数 17,185
前 10 名股东持股情况
持有有限售条件 质押或冻结情况
股东名称 股东性质 持股比例 持股数量
的股份数量 股份状态 数量
中国钢研科技集
国有法人 48.02% 152,684,396 0
团有限公司
交通银行－中海
优质成长证券投 境内非国有法人 1.69% 5,375,335 0
资基金
北京金基业工贸
集团有限责任公 国有法人 1.43% 4,545,000 0
司
汤一丹 境内自然人 1.40% 4,448,212 0
全国社保基金四
境内非国有法人 1.24% 3,946,543 0
一五组合
中国工商银行股
份有限公司－长
盛同益成长回报
境内非国有法人 0.72% 2,300,000 0
灵活配置混合型
证券投资基金
(LOF)
中国建设银行－
华夏红利混合型
境内非国有法人 0.66% 2,101,040 0
开放式证券投资
基金
全国社保基金一
境内非国有法人 0.63% 2,016,811 0
零五组合
中国工商银行－
易方达价值成长 境内非国有法人 0.54% 1,713,457 0
混合型证券投资
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基金
中国银行股份有
限公司－泰信蓝
境内非国有法人 0.53% 1,694,151 0
筹精选股票型证
券投资基金
前 10 名无限售条件股东持股情况
股份种类
股东名称 持有无限售条件股份数量
股份种类 数量
中国钢研科技集团有限公司 152,684,396 人民币普通股 152,684,396
交通银行－中海优质成长证券投资
5,375,335 人民币普通股 5,375,335
基金
北京金基业工贸集团有限责任公司 4,545,000 人民币普通股 4,545,000
汤一丹 4,448,212 人民币普通股 4,448,212
全国社保基金四一五组合 3,946,543 人民币普通股 3,946,543
中国工商银行股份有限公司－长盛
同益成长回报灵活配置混合型证券 2,300,000 人民币普通股 2,300,000
投资基金(LOF)
中国建设银行－华夏红利混合型开
2,101,040 人民币普通股 2,101,040
放式证券投资基金
全国社保基金一零五组合 2,016,811 人民币普通股 2,016,811
中国工商银行－易方达价值成长混
1,713,457 人民币普通股 1,713,457
合型证券投资基金
中国银行股份有限公司－泰信蓝筹
1,694,151 人民币普通股 1,694,151
精选股票型证券投资基金
上述股东关联关系或一致行动的说 公司未知前 10 名无限售流通股股东之间，以及前 10 名无限售流通股股东和前 10 名股
明 东之间是否存在关联关系，也不知是否属于一致行动人。
参与融资融券业务股东情况说明 汤一丹通过普通证券账户持有 1,422,362 股外，还通过招商证券股份有限公司客户信用
（如有） 交易担保证券账户持有 3,025,850 股，总计持有 4,448,212 股。
公司股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否
公司股东在报告期内未进行约定购回交易。
限售股份变动情况
单位：股
本期解除限售股 本期增加限售股
股东名称 期初限售股数 期末限售股数 限售原因 解除限售日期
数 数
合计 0 0 0 0 -- --
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第三节 管理层讨论与分析
一、报告期主要财务报表项目、财务指标重大变动的情况及原因
√ 适用 □ 不适用
1、货币资金减少43%，主要为本期支付募投项目款及生产规模扩大所致；
2、应收账款增加69%，主要为生产规模扩大所致；
3、预付款项增加116%，主要为大额采购预付款同比增加所致；
4、存货增加56%，主要为生产规模扩大，在执行订单同比增加所致；
5、固定资产增加71%，主要为已完工募投项目转固所致；
6、在建工程减少39%，主要为已完工募投项目转固所致；
7、短期借款期末余额10,000,000.00元，为子公司天津钢研广亨本期发生银行贷款所致；
8、预收款项减少35%，主要为期初预收款项结算所致；
9、应付职工薪酬减少95%，主要为本期支付期初未付职工薪酬所致；
10、应交税费增加8,494,841.57元，主要为期初存在增值税留抵所致；
11、其他非流动负债增加56%，主要为本期收到政府补助款所致；
12、实收资本（或股本）增加50%，主要以为本期实施了以10转增5的权益分派方案所致；
13、营业税金及附加减少32%，主要为本期流转税同比降低所致；
14、销售费用增加106%，主要为广亨进入正常营业周期，发生业务费用较大所致；
15、财务费用增加7,721,216.08元，主要为银行存款余额减少导致利息收入降低所致；
16、营业外收入增加443%，主要为本期收到政府扶植奖励资金所致；
17、营业外支出减少96%，主要为上期存在固定资产处置损失所致；
18、经营活动产生的现金流量净额减少10,846,141.44元，主要应收帐款及存货增加所致；
19、投资活动产生的现金流量净额增加54,710,398.94元，主要为募投项目投入减少所致；
20、筹资活动产生的现金流量净额增加12,867,083.32元，主要为本期存在子公司吸收少数股东投资所致。
二、业务回顾和展望
报告期内驱动业务收入变化的具体因素
报告期内，公司积极落实2014年经营计划，在继续深入挖掘航空、航天、舰船用高端高温合金产品市场的同时，利用公
司在材料提纯和精铸方面的优势技术，加大相关进口替代市场的开拓，为公司未来业务的发展奠定基础。
2014年1-9月，公司主营业务经营整体上保持稳定，实现营业收入为42,260.04万元，较去年同期增长14.13%，实现营业
利润7,376.43万元，较去年同期增长9.96%；实现利润总额9,015.61万元，较去年同期增长29.06%；实现归属于上市公司股东
的净利润为7,754.47万元，较去年同期增长27.08%。
重大已签订单及进展情况
□ 适用 √ 不适用
数量分散的订单情况
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□ 适用 √ 不适用
公司报告期内产品或服务发生重大变化或调整有关情况
□ 适用 √ 不适用
重要研发项目的进展及影响
□ 适用 √ 不适用
报告期内公司的无形资产、核心竞争能力、核心技术团队或关键技术人员（非董事、监事、高级管理人员）等发生重大变化
的影响及其应对措施
□ 适用 √ 不适用
报告期内公司前 5 大供应商的变化情况及影响
□ 适用 √ 不适用
报告期内公司前 5 大客户的变化情况及影响
□ 适用 √ 不适用
年度经营计划在报告期内的执行情况
√ 适用 □ 不适用
公司在报告期内根据年度经营计划有序开展各项工作，年度经营计划在报告期得到贯彻执行。
对公司未来经营产生不利影响的重要风险因素、公司经营存在的主要困难及公司拟采取的应对措施
□ 适用 √ 不适用
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第四节 重要事项
一、公司或持股 5%以上股东在报告期内发生或以前期间发生但持续到报告期内的承诺事项
√ 适用 □ 不适用
承诺事项 承诺方 承诺内容 承诺时间 承诺期限 履行情况
股权激励承诺
收购报告书或权益变动报告书中所作承
诺
资产重组时所作承诺
本公司自 2010
年起不再与安
泰科技股份有
限公司、新冶高
科技集团有限
公司和中联先
进钢铁材料技
术有限责任公
司发生商品销
售和采购物资
的关联交易。本
公司将采取措
施避免和减少 截止报告期末，
关联交易的发 承诺人均严格
北京钢研高纳
生，与控股股东 2009 年 11 月 25 履行了上述承
首次公开发行或再融资时所作承诺 科技股份有限 长期有效
及其控制的企 日 诺事项，不存在
公司
业之间发生的 违反承诺事项
经常性关联交 的情形。
易不超过 2008
年度发生的关
联交易金额；对
于确实无法避
免及偶发的关
联交易，本公司
保证该等关联
交易价格公允、
程序合法，从而
维护和保障公
司及公司股东
利益
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避免同业竞争
损害本公司及
其他股东的利
益，公司控股股
截止报告期末，
东中国钢研科
承诺人均严格
技集团有限公
中国钢研科技 2009 年 11 月 25 履行了上述承
司做出避免同 长期有效
集团有限公司 日 诺事项，不存在
业竞争的承诺。
违反承诺事项
报告期内，公司
的情形。
控股股东信守
承诺，没有发生
与公司同业竞
争的行为。
其他对公司中小股东所作承诺
承诺是否及时履行 是
未完成履行的具体原因及下一步计划
不适用
（如有）
二、募集资金使用情况对照表
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
募集资金总额 55,015.72 本季度投入募集资金总额 8,947.24
累计变更用途的募集资金总额 已累计投入募集资金总额 47,194.67
项目达 截止报 项目可
是否已 截至期
募集资金 本报告 截至期末累 到预定 本报告 告期末 是否达 行性是
承诺投资项目和超 变更项 调整后投 末投资
承诺投资 期投入 计投入金额 可使用 期实现 累计实 到预计 否发生
募资金投向 目(含部 资总额(1) 进度(3)
总额 金额 (2) 状态日 的效益 现的效 效益 重大变
分变更) ＝(2)/(1)
期 益 化
承诺投资项目
航空航天用粉末及 2012 年
变形高温金属材料 否 9,995 9,995 58.4 8,990.89 89.95% 12 月 31 340.9 1,511.66 是 否
制品项目 日
2012 年
航空航天用钛铝金
否 6,588 6,588 17.45 3,791.84 57.56% 12 月 31 155.1 488.7 否 否
属材料制品项目
日
新型高温固体自润 2013 年
滑复合材料及制品 否 6,447 6,447 271.77 5,040.56 78.18% 12 月 31 18.76 18.76 否 否
项目 日
承诺投资项目小计 -- 23,030 23,030 347.62 17,823.29 -- -- 514.76 2,019.12 -- --
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超募资金投向
2014 年
铸造高温合金高品
否 15,303 13,695 334.34 13,522.14 98.74% 06 月 30 0 0否 否
质精铸件项目
日
2014 年
真空水平连铸高温
否 16,682.72 18,290.72 1,605.85 15,849.24 86.65% 06 月 30 0 0否 否
合金母合金项目
日
超募资金投向小计 -- 31,985.72 31,985.72 1,940.19 29,371.38 -- -- -- --
合计 -- 55,015.72 55,015.72 2,287.81 47,194.67 -- -- 514.76 2,019.12 -- --
未达到计划进度或 航空航天用钛铝金属材料制品项目市场低于预期，新型高温固体自润滑复合材料及制品项目的新产品还处于
预计收益的情况和 客户试用期尚未批量供货，铸造高温合金高品质精铸件项目、真空水平连铸高温合金母合金项目生产线完成
原因（分具体项目） 调试尚未发挥增量效益。
项目可行性发生重
不适用。
大变化的情况说明
适用
（1）拟投入 13,695 万元人民币，用于铸造高温合金高品质精铸件项目。 （2）拟投入 18,290.72 万元人民币，
超募资金的金额、用 用于真空水平连铸高温合金母合金项目。 因在北京土地购置周期长，为加快超募项目实施，铸造高温合金高
途及使用进展情况 品质精铸件项目由计划在北京周边新购土地调整为在北京海淀永丰产业区自有土地上实施；真空水平连铸高
温合金母合金项目由计划在北京周边新购土地调整为在河北涿州新购土地实施。具体情况详见 2011 年 10 月
31 日《关于变更募集资金实施进度和超募资金实施方案的公告》。 目前项目进展符合计划进度。
适用
以前年度发生
募集资金投资项目
实施地点变更情况 “航空航天用钛铝金属材料制品项目”实施地点由原计划在河北省涿州市经济技术开发区实施，调整到北京中
关村永丰高新技术产业基地进行实施。具体情况详见《北京钢研高纳科技股份有限公司关于变更募投项目实
施方案的公告》。
适用
以前年度发生
募集资金投资项目 为加快项目实施进度，“航空航天用钛铝金属材料制品项目”项目采取租用中国钢研科技集团有限公司北京中
实施方式调整情况
关村永丰高新技术产业基地厂房进行实施（租金总额不超过 220 万元/年）。本项目总投资包括设备投资等方
案仍按原计划进行，厂房租金由公司自有资金解决。具体情况详见《北京钢研高纳科技股份有限公司关于变
更募投项目实施方案的公告》。
募集资金投资项目 适用
先期投入及置换情 根据 2010 年 2 月 9 日公司第二届董事会第八次会议决议通过，使用募集资金置换公司预先投入募集资金项目
况 建设的自筹资金共计 608.75 万元，全部为航空航天用粉末及变形高温金属材料制品项目。
用闲置募集资金暂 不适用
时补充流动资金情
况
项目实施出现募集 适用
资金结余的金额及 1、 公司采取与设备厂商联合开发关键设备的方式节约了部分设备采购费用； 2、 固定资产增值税的可抵扣
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原因 降低了公司实际设备支出； 3、 航空航天用钛铝金属材料制品项目的厂房由自建变为租用减少了基建工程支
出。
截至 2013 年 12 月 31 日，公司三个募投项目：“航空航天用粉末及变形高温金属材料制品项目”、“航空航天
用钛铝金属材料制品项目”及“新型高温固体自润滑复合材料及制品项目”累计投入募集资金为 16,878.54 万元，
节余的募集资金投资项目及募集资金专户净利息收入共计 8,198.65 万元，永久补充流动资金。（详见 2014 年
尚未使用的募集资
第一次临时股东大会公告）截至 2014 年 8 月 19 日，“铸造高温合金高品质精铸件项目”累计支出 13,664.02 万
金用途及去向
元，“真空水平连铸高温合金母合金项目”累计支出 14,463.74 万元，累计使用超募资金 28,127.76 万元，超募
资金余额 3,857.96 万元，超募资金累计产生利息收入与银行手续费差额 2,530.35 万元，节余超募资金的金额
为 6,388.31 万元，永久补充流动资金。（详见 2014 年第二次临时股东大会公告）
募集资金使用及披
露中存在的问题或 不适用
其他情况
三、新颁布或修订的会计准则对公司合并财务报表的影响
□ 适用 √ 不适用
四、其他重大事项进展情况
□ 适用 √ 不适用
五、报告期内现金分红政策的执行情况
无
六、预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损、实现扭亏为盈或者与上年同期相
比发生大幅度变动的警示及原因说明
□ 适用 √ 不适用
七、向控股股东或其关联方提供资金、违反规定程序对外提供担保的情况
□ 适用 √ 不适用
八、公司大股东及其一致行动人在报告期提出或实施股份增持计划的情况
□ 适用 √ 不适用
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第五节 财务报表
一、财务报表
1、合并资产负债表
编制单位：北京钢研高纳科技股份有限公司
单位：元
项目 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 191,836,757.48 338,267,266.07
结算备付金
拆出资金
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产
应收票据 122,070,035.18 170,360,648.81
应收账款 195,834,664.51 115,878,983.23
预付款项 101,629,584.25 46,970,746.18
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
应收股利
其他应收款 2,861,053.88 2,075,455.89
买入返售金融资产
存货 198,141,875.22 126,915,254.45
划分为持有待售的资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 812,373,970.52 800,468,354.63
非流动资产：
发放委托贷款及垫款
可供出售金融资产
持有至到期投资
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长期应收款
长期股权投资 15,000,000.00 15,000,000.00
投资性房地产
固定资产 298,359,245.91 174,980,760.99
在建工程 155,954,249.25 256,187,684.75
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 59,321,217.96 60,300,636.57
开发支出
商誉
长期待摊费用 6,410,300.52 5,701,711.29
递延所得税资产 2,256,172.03 3,105,172.03
其他非流动资产
非流动资产合计 537,301,185.67 515,275,965.63
资产总计 1,349,675,156.19 1,315,744,320.26
流动负债：
短期借款 10,000,000.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融负债
应付票据 62,316,162.07 80,268,845.01
应付账款 84,255,666.32 114,856,482.76
预收款项 18,357,746.35 28,057,387.14
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 298,042.55 5,842,753.98
应交税费 7,828,988.81 -665,852.76
应付利息
应付股利
其他应付款 2,971,385.37 3,567,837.48
14
北京钢研高纳科技股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
划分为持有待售的负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 186,027,991.47 231,927,453.61
非流动负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款 3,963,189.11 5,500,000.00
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债 70,966,500.00 45,408,250.00
非流动负债合计 74,929,689.11 50,908,250.00
负债合计 260,957,680.58 282,835,703.61
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 317,982,231.00 211,988,154.00
资本公积 368,198,220.80 474,192,297.80
减：库存股
专项储备
盈余公积 45,450,130.33 45,450,130.33
一般风险准备
未分配利润 326,449,081.45 282,822,460.50
外币报表折算差额
归属于母公司所有者权益合计 1,058,079,663.58 1,014,453,042.63
少数股东权益 30,637,812.03 18,455,574.02
所有者权益（或股东权益）合计 1,088,717,475.61 1,032,908,616.65
负债和所有者权益（或股东权益）总
1,349,675,156.19 1,315,744,320.26
计
法定代表人：才让 主管会计工作负责人：许洪贵 会计机构负责人：杨杰
15
北京钢研高纳科技股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
2、母公司资产负债表
编制单位：北京钢研高纳科技股份有限公司
单位：元
项目 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 159,818,789.10 337,754,801.66
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产
应收票据 120,070,035.18 170,360,648.81
应收账款 194,636,435.51 115,169,124.23
预付款项 94,989,566.59 48,284,835.49
应收利息
应收股利
其他应收款 1,729,049.04 2,033,187.71
存货 192,178,766.41 125,216,503.13
划分为持有待售的资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 763,422,641.83 798,819,101.03
非流动资产：
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 72,700,000.00 26,400,000.00
投资性房地产
固定资产 268,741,720.45 165,422,573.38
在建工程 154,830,982.30 255,064,417.80
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 42,066,642.96 42,780,606.57
开发支出
商誉
16
北京钢研高纳科技股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
长期待摊费用 6,161,620.52 5,353,710.14
递延所得税资产 2,256,172.03 3,105,172.03
其他非流动资产
非流动资产合计 546,757,138.26 498,126,479.92
资产总计 1,310,179,780.09 1,296,945,580.95
流动负债：
短期借款
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融负债
应付票据 62,316,162.07 80,268,845.01
应付账款 83,819,729.04 114,299,839.26
预收款项 15,027,825.85 27,431,819.14
应付职工薪酬 38,600.00 5,660,000.00
应交税费 12,391,876.50 767,428.27
应付利息
应付股利
其他应付款 2,955,229.37 3,067,837.48
划分为持有待售的负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 176,549,422.83 231,495,769.16
非流动负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款 3,963,189.11 5,500,000.00
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债 70,966,500.00 45,408,250.00
非流动负债合计 74,929,689.11 50,908,250.00
负债合计 251,479,111.94 282,404,019.16
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 317,982,231.00 211,988,154.00
资本公积 368,198,220.80 474,192,297.80
17
北京钢研高纳科技股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
减：库存股
专项储备
盈余公积 45,450,130.33 45,450,130.33
一般风险准备
未分配利润 327,070,086.02 282,910,979.66
外币报表折算差额
所有者权益（或股东权益）合计 1,058,700,668.15 1,014,541,561.79
负债和所有者权益（或股东权益）总
1,310,179,780.09 1,296,945,580.95
计
法定代表人：才让 主管会计工作负责人：许洪贵 会计机构负责人：杨杰
3、合并本报告期利润表
编制单位：北京钢研高纳科技股份有限公司
单位：元
项目 本期金额 上期金额
一、营业总收入 158,683,721.28 145,398,055.08
其中：营业收入 158,683,721.28 145,398,055.08
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 129,567,726.72 118,963,394.54
其中：营业成本 117,226,503.04 105,809,885.32
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 753,105.37 866,240.63
销售费用 1,056,167.53 693,730.63
管理费用 11,938,665.43 13,552,765.31
财务费用 -2,185,785.69 -5,540,436.94
资产减值损失 779,071.04 3,581,209.59
18
北京钢研高纳科技股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
加 ：公允价值变动收益（损失
以“－”号填列）
投资收益（损失以“－”
号填列）
其中：对联营企业和合营
企业的投资收益
汇兑收益（损失以“-”号
填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 29,115,994.56 26,434,660.54
加 ：营业外收入 14,945,718.91 3,000,000.00
减 ：营业外支出 10,000.00
其中：非流动资产处置损
失
四、利润总额（亏损总额以“－”号
44,051,713.47 29,434,660.54
填列）
减：所得税费用 6,281,268.57 4,684,439.23
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 37,770,444.90 24,750,221.31
其中：被合并方在合并前实现的
422,481.70 -1,803,677.98
净利润
归属于母公司所有者的净利润 37,513,905.83 25,868,501.66
少数股东损益 256,539.07 -1,118,280.35
六、每股收益： -- --
（一）基本每股收益 0.1180 0.0814
（二）稀释每股收益 0.1180 0.0814
七、其他综合收益
其中：以后会计期间不能重分类进损
益的其他综合收益项目
以后会计期间在满足规定条件
时将重分类进损益的其他综合收益项
目
八、综合收益总额 37,770,444.90 24,750,221.31
归属于母公司所有者的综合收益
37,513,905.83 25,868,501.66
总额
归属于少数股东的综合收益总额 256,539.07 -1,118,280.35
法定代表人：才让 主管会计工作负责人：许洪贵 会计机构负责人：杨杰
19
北京钢研高纳科技股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
4、母公司本报告期利润表
编制单位：北京钢研高纳科技股份有限公司
单位：元
项目 本期金额 上期金额
一、营业收入 147,139,730.26 145,194,337.12
减：营业成本 106,250,570.14 105,674,238.25
营业税金及附加 753,105.37 866,240.63
销售费用 423,828.30 262,646.03
管理费用 10,603,124.22 12,113,003.24
财务费用 -2,348,285.04 -5,541,339.14
资产减值损失 779,071.04 3,581,209.59
加：公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号
填列）
其中：对联营企业和合营企
业的投资收益
二、营业利润（亏损以“－”号填列） 30,678,316.23 28,238,338.52
加：营业外收入 12,982,513.91 3,000,000.00
减：营业外支出 10,000.00
其中：非流动资产处置损失
三、利润总额（亏损总额以“－”号
43,650,830.14 31,238,338.52
填列）
减：所得税费用 6,281,268.57 4,684,439.23
四、净利润（净亏损以“－”号填列） 37,369,561.57 26,553,899.29
五、每股收益： -- --
（一）基本每股收益 0.1175 0.0835
（二）稀释每股收益 0.1175 0.0835
六、其他综合收益
其中：以后会计期间不能重分类进损
益的其他综合收益项目
以后会计期间在满足规定条件
时将重分类进损益的其他综合收益项
目
七、综合收益总额 37,369,561.57 26,553,899.29
20
北京钢研高纳科技股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
法定代表人：才让 主管会计工作负责人：许洪贵 会计机构负责人：杨杰
5、合并年初到报告期末利润表
编制单位：北京钢研高纳科技股份有限公司
单位：元
项目 本期金额 上期金额
一、营业总收入 422,600,407.77 370,282,342.23
其中：营业收入 422,600,407.77 370,282,342.23
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 348,836,088.11 303,198,925.25
其中：营业成本 307,932,385.61 269,423,395.72
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 977,040.27 1,428,687.18
销售费用 3,106,071.32 1,510,316.60
管理费用 36,315,910.95 36,277,357.13
财务费用 -3,684,707.37 -11,405,923.45
资产减值损失 4,189,387.33 5,965,092.07
加 ：公允价值变动收益（损失
以“－”号填列）
投资收益（损失以“－”
号填列）
其中：对联营企业和合营
企业的投资收益
汇兑收益（损失以“-”号
填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 73,764,319.66 67,083,416.98
加 ：营业外收入 16,401,814.68 3,017,879.56
21
北京钢研高纳科技股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
减 ：营业外支出 10,000.00 243,341.47
其中：非流动资产处置损
243,341.47
失
四、利润总额（亏损总额以“－”号
90,156,134.34 69,857,955.07
填列）
减：所得税费用 13,459,170.74 11,002,341.29
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 76,696,963.60 58,855,613.78
其中：被合并方在合并前实现的
-1,358,649.03 -3,490,171.46
净利润
归属于母公司所有者的净利润 77,544,725.59 61,019,520.08
少数股东损益 -847,761.99 -2,163,906.30
六、每股收益： -- --
（一）基本每股收益 0.2439 0.1919
（二）稀释每股收益 0.2439 0.1919
七、其他综合收益
其中：以后会计期间不能重分类进损
益的其他综合收益项目
以后会计期间在满足规定条件
时将重分类进损益的其他综合收益项
目
八、综合收益总额 76,696,963.60 58,855,613.78
归属于母公司所有者的综合收益
77,544,725.59 61,019,520.08
总额
归属于少数股东的综合收益总额 -847,761.99 -2,163,906.30
法定代表人：才让 主管会计工作负责人：许洪贵 会计机构负责人：杨杰
6、母公司年初到报告期末利润表
编制单位：北京钢研高纳科技股份有限公司
单位：元
项目 本期金额 上期金额
一、营业收入 409,403,765.92 370,044,436.23
减：营业成本 295,607,688.03 269,255,541.61
营业税金及附加 977,040.27 1,428,687.18
销售费用 1,387,003.94 691,170.46
管理费用 32,983,748.66 33,433,665.11
22
北京钢研高纳科技股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
财务费用 -3,848,874.37 -11,305,308.64
资产减值损失 4,189,387.33 5,965,092.07
加：公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号
填列）
其中：对联营企业和合营企
业的投资收益
二、营业利润（亏损以“－”号填列） 78,107,772.06 70,575,588.44
加：营业外收入 13,438,609.68 3,015,879.56
减：营业外支出 10,000.00 243,341.47
其中：非流动资产处置损失 243,341.47
三、利润总额（亏损总额以“－”号
91,536,381.74 73,348,126.53
填列）
减：所得税费用 13,459,170.74 11,002,341.29
四、净利润（净亏损以“－”号填列） 78,077,211.00 62,345,785.24
五、每股收益： -- --
（一）基本每股收益 0.2455 0.1961
（二）稀释每股收益 0.2455 0.1961
六、其他综合收益
其中：以后会计期间不能重分类进损
益的其他综合收益项目
以后会计期间在满足规定条件
时将重分类进损益的其他综合收益项
目
七、综合收益总额 78,077,211.00 62,345,785.24
法定代表人：才让 主管会计工作负责人：许洪贵 会计机构负责人：杨杰
7、合并年初到报告期末现金流量表
编制单位：北京钢研高纳科技股份有限公司
单位：元
项目 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 378,361,486.88 303,207,390.54
客户存款和同业存放款项净增加
23
北京钢研高纳科技股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加
额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置交易性金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 41,552,699.97 14,993,584.45
经营活动现金流入小计 419,914,186.85 318,200,974.99
购买商品、接受劳务支付的现金 380,536,402.34 283,857,916.04
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加
额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现
59,961,367.84 40,096,857.88
金
支付的各项税费 15,641,344.55 18,545,914.02
支付其他与经营活动有关的现金 8,461,274.42 9,540,347.91
经营活动现金流出小计 464,600,389.15 352,041,035.85
经营活动产生的现金流量净额 -44,686,202.30 -33,840,060.86
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他
7,500.00 60,300.00
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
24
北京钢研高纳科技股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
投资活动现金流入小计 7,500.00 60,300.00
购建固定资产、无形资产和其他
90,690,784.98 145,453,983.92
长期资产支付的现金
投资支付的现金
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 90,690,784.98 145,453,983.92
投资活动产生的现金流量净额 -90,683,284.98 -145,393,683.92
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 13,030,000.00
其中：子公司吸收少数股东投资
13,030,000.00
收到的现金
取得借款收到的现金 10,000,000.00 10,000,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 23,030,000.00 10,000,000.00
偿还债务支付的现金
分配股利、利润或偿付利息支付
34,091,021.31 33,918,104.63
的现金
其中：子公司支付给少数股东的
股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金 10,000.00
筹资活动现金流出小计 34,091,021.31 33,928,104.63
筹资活动产生的现金流量净额 -11,061,021.31 -23,928,104.63
四、汇率变动对现金及现金等价物的
影响
五、现金及现金等价物净增加额 -146,430,508.59 -203,161,849.41
加：期初现金及现金等价物余额 338,267,266.07 505,482,114.34
六、期末现金及现金等价物余额 191,836,757.48 302,320,264.93
法定代表人：才让 主管会计工作负责人：许洪贵 会计机构负责人：杨杰
8、母公司年初到报告期末现金流量表
编制单位：北京钢研高纳科技股份有限公司
25
北京钢研高纳科技股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
单位：元
项目 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 362,705,432.88 300,490,540.54
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 38,573,442.22 14,875,958.88
经营活动现金流入小计 401,278,875.10 315,366,499.42
购买商品、接受劳务支付的现金 356,051,611.02 279,981,040.82
支付给职工以及为职工支付的现
55,708,181.32 37,987,566.88
金
支付的各项税费 15,522,316.70 18,533,862.67
支付其他与经营活动有关的现金 5,632,168.98 7,545,050.92
经营活动现金流出小计 432,914,278.02 344,047,521.29
经营活动产生的现金流量净额 -31,635,402.92 -28,681,021.87
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他
7,500.00 60,300.00
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 7,500.00 60,300.00
购建固定资产、无形资产和其他
90,511,304.98 130,328,068.44
长期资产支付的现金
投资支付的现金 21,878,700.02
取得子公司及其他营业单位支付
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 112,390,005.00 130,328,068.44
投资活动产生的现金流量净额 -112,382,505.00 -130,267,768.44
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金
发行债券收到的现金
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北京钢研高纳科技股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计
偿还债务支付的现金
分配股利、利润或偿付利息支付
33,918,104.64 33,918,104.63
的现金
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 33,918,104.64 33,918,104.63
筹资活动产生的现金流量净额 -33,918,104.64 -33,918,104.63
四、汇率变动对现金及现金等价物的
影响
五、现金及现金等价物净增加额 -177,936,012.56 -192,866,894.94
加：期初现金及现金等价物余额 337,754,801.66 493,352,336.11
六、期末现金及现金等价物余额 159,818,789.10 300,485,441.17
法定代表人：才让 主管会计工作负责人：许洪贵 会计机构负责人：杨杰
二、审计报告
第三季度报告是否经过审计
□ 是 √ 否
公司第三季度报告未经审计。
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