中天运会计师事务所（特殊普通合伙）JONTEN CPAS
北京钢研高纳科技股份有限公司
控股股东及其他关联方资金占用情况的
专项说明
中天运会计师事务所（特殊普通合伙）
JONTEN CERTIFIED PUBLIC ACCOUNTANTS LLP
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中天运会计师事务所（特殊普通合伙）JONTEN CPAS
目 录
一、非经营性资金占用及其他关联资金往来的专项说明 1
二、非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表 3
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中天运会计师事务所（特殊普通合伙）JONTEN CPAS
关于北京钢研高纳科技股份有限公司
控股股东及其他关联方资金占用情况的专项说明
中天运[2019]核字第 90059 号
北京钢研高纳科技股份有限公司董事会：
我们接受委托，依据中国注册会计师执业准则审计了北京钢研高纳科技股份有限公司（以
下简称钢研高纳公司）2018 年 12 月 31 日的合并及公司资产负债表及 2018 年度的合并及公司
利润表、合并及公司所有者权益变动表和合并及公司现金流量表以及财务报表附注，并于 2019
年 3 月 20 日签发了中天运[2019]审字第 90303 号审计报告。
根据中国证券监督管理委员会《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担
保若干问题的通知》（证监发[2003]56 号），以及深证交易所《非经常性资金占用及其他关联资
金往来的披露及报送要求（修订）》（信息工作备忘录 2006 第 2 号）钢研高纳公司编制了后附
的《北京钢研高纳科技股份有限公司 2018 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇
总表》（以下简称汇总表）。
如实编制和对外披露汇总表并确保其真实性、合法性及完整性是钢研高纳公司管理层的
责任。我们对汇总表所载资料与本所审计钢研高纳公司 2018 年度财务报表时所复核的会计资
料和经审计的财务报表的相关内容进行了核对，在所有重大方面没有发现不一致。除了按照
中国注册会计师执业准则对钢研高纳公司实施 2018 年度财务报表审计中所执行的与关联方交
易有关的审计程序外，我们并未对汇总表所载资料执行额外的审计程序。
为了更好地理解钢研高纳公司 2018 年度控股股东及其他关联方资金占用情况，后附的汇
总表应当与已审财务报表一并阅读。
本说明仅作为钢研高纳公司向证券监督机构呈报 2018 年度控股股东及其他关联方资金占
用情况使用，不得用作任何其他目的。
附件：北京钢研高纳科技股份有限公司 2018 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来
情况汇总表
（此页无正文）
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中天运会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：刘明洋
中 国 北 京
二〇一九年三月二十日 中国注册会计师：石磊
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北京钢研高纳科技股份有限公司
2018 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
2018 年
占用方与 上市公 2018 年度占
非经营 2018 年期初 度占用 2018 年度偿 2018 年期末 占用
上市公司 司核算 用累计发生 占用
性资金 资金占用方名称 占用资金 资金的 还累计发生 占用资金 形成
的关联关 的会计 金额（不含利 性质
占用 余额 利息 金额 余额 原因
系 科目 息）
（如有）
现大股
东及其
附属企
业
小计
前大股
东及其
附属企
业
小计
总计
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2018 年
往来方与 上市公 2018 年度占
其它关 2018 年期初 度占用 2018 年度偿 2018 年期末 往来
上市公司 司核算 用累计发生 往来
联资金 资金往来方名称 占用资金 资金的 还累计发生 占用资金 形成
的关联关 的会计 金额 性质
往来 余额 利息 金额 余额 原因
系 科目 （不含利息）
（如有）
受同一母 应收账 经营性资
北京钢研大慧科技发展有限公司 103,918.70 103,918.70 销售
公司控制 款 金往来
受同一母 应收账 经营性资
安泰科技股份有限公司 822,035.38 325,263.30 - 1,000,014.68 147,284.00 销售
公司控制 款 金往来
受同一母 应收账 经营性资
安泰天龙钨钼科技有限公司 367,583.10 281,292.00 612,791.10 36,084.00 销售
公司控制 款 金往来
受同一母 应收账 经营性资
安泰（霸州）特种粉业有限公司 137,736.00 - - 137,736.00 销售
公司控制 款 金往来
受同一母 应收账 经营性资
河冶科技股份有限公司 - 105,000.00 105,000.00 - 销售
大股东 公司控制 款 金往来
及其附 受同一母 应收账 经营性资
安泰环境工程技术有限公司 - 147,814.00 30,000.00 117,814.00 销售
属企业 公司控制 款 金往来
北京安泰钢研超硬材料制品有限责任 受同一母 应收账 经营性资
- 975,122.51 975,122.51 - 销售
公司 公司控制 款 金往来
受同一母 应收账 经营性资
钢铁研究总院 3,651,059.00 2,367,113.50 2,864,638.50 3,153,534.00 销售
公司控制 款 金往来
受同一母 应收账 经营性资
北京钢研新冶电气股份有限公司 - 99,039.65 - 99,039.65 销售
公司控制 款 金往来
受同一母 应收账 经营性资
安泰国际贸易有限公司 - 929,220.77 918,113.18 11,107.59 销售
公司控制 款 金往来
钢研纳克检测技术股份有限公司 受同一母 应收账 201,888.00 948,547.70 949,530.02 200,905.68 销售 经营性资
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公司控制 款 金往来
受同一母 应收账 经营性资
天津钢研海德科技有限公司 5,550,905.59 5,550,905.59 销售
公司控制 款 金往来
受同一母 预付账 经营性资
北京钢研大慧科技发展有限公司 420.00 56,300.00 56,300.00 420.00 采购
公司控制 款 金往来
受同一母 预付账 经营性资
安泰国际贸易有限公司 4,800,000.00 - 4,800,000.00 - 采购
公司控制 款 金往来
受同一母 预付账 经营性资
钢铁研究总院 200,000.00 17,800.00 217,800.00 - 采购
公司控制 款 金往来
预付账 经营性资
中国钢研科技集团有限公司 母公司 4,800.00 435,627.84 440,427.84 - 采购
款 金往来
受同一母 预付账 经营性资
安泰科技股份有限公司 734.00 16,790.00 - 17,524.00 - 采购
公司控制 款 金往来
受同一母 预付账 经营性资
安泰天龙（天津）钨钼科技有限公司 - 267,000.00 267,000.00 - 采购
公司控制 款 金往来
受同一母 预付账 经营性资
北京钢研柏苑出版有限责任公司 - 7,455.00 7,455.00 - 采购
公司控制 款 金往来
受同一母 预付账 经营性资
北京钢研物业管理有限责任公司 - 302,403.70 302,403.70 - 采购
公司控制 款 金往来
受同一母 预付账 经营性资
北京钢研新冶工程技术中心有限公司 - 50,000.00 50,000.00 - 采购
公司控制 款 金往来
受同一母 预付账 经营性资
北京钢研新冶工程设计有限公司 - 88,500.00 88,500.00 - 采购
公司控制 款 金往来
北京中实国金国际实验室能力验证研 受同一母 预付账 经营性资
- 16,400.00 16,400.00 - 采购
究有限公司 公司控制 款 金往来
钢研纳克检测技术股份有限公司 受同一母 预付账 - 417,122.00 417,122.00 - 采购 经营性资
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中天运会计师事务所（特殊普通合伙）JONTEN CPAS
公司控制 款 金往来
受同一母 预付账 经营性资
河北钢研科技有限公司 - 4,000.00 4,000.00 - 采购
公司控制 款 金往来
受同一母 预付账 经营性资
天津钢研海德科技有限公司 14,742.00 14,742.00 - 采购
公司控制 款 金往来
受同一母 预付账 经营性资
中联先进钢铁材料技术有限责任公司 14,675.00 109,065.00 109,065.00 14,675.00 采购
公司控制 款 金往来
受同一母 预付账 经营性资
钢研纳克检测技术股份有限公司 10,376.00 10,376.00 采购
公司控制 款 金往来
受同一母 其他应 往来 经营性资
天津钢研海德科技有限公司 - 708,113.42 703,417.45 4,695.97
公司控制 收款 款 金往来
其他非
受同一母 经营性资
北京钢研新冶工程技术中心有限公司 流动资 50,000.00 50,000.00 采购
公司控制 金往来
产
上市公 -
司的子
公司及
-
其附属
企业
关联自 控股子公 其他应 往来 经营性资
贾成涛 24,040.11 24,040.11
然人 司股东 收款 款 金往来
应收账 经营性资
其他关 天津钢研广亨特种装备股份有限公司 联营企业 5,238,432.80 198,980.00 2,613,471.50 2,823,941.30 销售
款 金往来
联方及
预付账 经营性资
其附属 天津钢研广亨特种装备股份有限公司 联营企业 - 44,850.00 44,850.00 - 采购
款 金往来
企业
天津钢研广亨特种装备股份有限公司 联营企业 其他应 - 1,212,385.61 523,128.38 689,257.23 往来 经营性资
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中天运会计师事务所（特殊普通合伙）JONTEN CPAS
收款 款 金往来
平度新力通企业管理咨询中心（有限 其他关联 其他应 代垫 经营性资
24,000.00 24,000.00
合伙） 方 收款 款 金往来
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