募集资金存放与使用情况鉴证报告
CAC 证专字[2021]0332 号
北京钢研高纳科技股份有限公司全体股东：
我们接受委托，对北京钢研高纳科技股份有限公司（以下简称“钢研高纳”）
《2020 年度募集资金存放与使用情况专项报告》（以下简称“募集资金专项报告”）
执行了合理保证的鉴证业务。
一、董事会的责任
钢研高纳董事会的责任是按照《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集
资金管理和使用的监管要求》（证监会公告〔2012〕44 号）、《深圳证券交易所创
业板上市公司规范运作指引（2020 年修订）》及相关格式指引编制募集资金专项
报告，并保证其内容真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗
漏。
二、注册会计师的责任
我们的责任是在执行鉴证工作的基础上对募集资金专项报告发表鉴证结论。
三、工作概述
我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第 3101 号－历史财务信息审
计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证业务。该准则要求我们计划和实施
鉴证工作，以对鉴证对象信息是否不存在重大错报获取合理保证。在鉴证过程中，
我们实施了包括核查会计记录等我们认为必要的程序。我们相信，我们的鉴证工
作为发表意见提供了合理的基础。
四、鉴证结论
我们认为，后附的募集资金专项报告在所有重大方面符合《上市公司监管指
引第 2 号－上市公司募集资金管理和使用的监管要求》（证监会公告［2012］44
号）、《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引（2020 年修订）》及相关格
式指引的规定，并在所有重大方面如实反映了钢研高纳募集资金 2020 年度实际
存放与使用情况。
五、对报告使用者和使用目的的限定
本鉴证报告仅供钢研高纳 2020 年度报告披露时使用，不得用作任何其他目
的。我们同意将本鉴证报告作为钢研高纳 2020 年度报告的必备文件，随同其他
文件一起报送并对外披露。
中审华会计师事务所 中国注册会计师：
（特殊普通合伙）
中国注册会计师：
中国 天津
报告日期：二〇二一年四月二十二日
北京钢研高纳科技股份有限公司
2020 年度募集资金存放与使用情况专项报告
根据中国证监会发布的《上市公司监管指引第 2 号—上市公司募集资金管
理和使用的监管要求》（证监会公告[2012] 44 号）和深圳证券交易所印发的《深
圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引（2020 年修订）》及相关格式指引的
规定，北京钢研高纳科技股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）董事
会编制了截至 2020 年 12 月 31 日募集资金存放与使用情况的专项报告。
一、募集资金基本情况
1、实际募集资金金额、资金到位时间
根据中国证券监督管理委员会《关于核准北京钢研高纳科技股份有限公司向
王兴雷等发行股份购买资产并募集配套资金的批复》证监许可[2018] 1755 号），
中国证监会核准公司向王兴雷等 12 名自然人及平度新力通企业管理咨询中心
（有限合伙）发行股份购买青岛新力通工业有限责任公司 65%股权，并核准公司
非公开发行股份募集资金不超过 12,000 万元。
此次向特定对象非公开发行人民币普通股 8,146,639 股，每股发行价格为人
民币 14.73 元，共计募集资金 119,999,992.47 元，扣除承销费用 1,000,000.00 元
后的募集资金为人民币 118,999,992.47 元，已由本次发行的承销商东吴证券股份
有限公司于 2019 年 9 月 11 日汇入公司在上海浦东发展银行北京知春路支行
开立的人民币专用存款账户 91170078801400000843 账号内。另减除与本次发行
相关的验资费用 50,000.00 元后，公司本次募集资金净额为 118,949,992.47 元。
上述募集资金到位情况业经中天运会计师事务所（特殊普通合伙）验证并出具中
天运[2019]验字第 90056 号《验资报告》。
2、以前年度募集资金使用金额及余额
截至 2019 年 12 月 31 日，本公司募集资金使用及余额情况如下表：
单位：元
序号 项目 金额
1 募集资金总额 119,999,992.47
2 减：承销保荐费用 1,000,000.00
3 验资费用 50,000.00
4 募集资金净额 118,949,992.47
5 加：累计利息收入 287,267.01
6 减：以募集资金置换预先投入的自筹资金金额 117,196,700.00
7 累计投入金额 1,008,146.64
8 累计银行手续费支出 225.00
9 募集资金余额 1,032,187.84
10 募集资金专户余额 1,082,187.84
注：本公司于 2019 年 11 月 13 日以自筹资金向中天运会计师事务所（特殊
普通合伙）支付上述验资费用 50,000.00 元，由此导致募集资金余额与募集资金
专户余额的差额为 50,000.00 元。
3、2020 年度募集资金使用金额及当前余额
截至 2020 年 12 月 31 日，本公司募集资金使用及余额情况如下表：
单位：元
序号 项目 金额
1 募集资金总额 119,999,992.47
2 减：承销保荐费用 1,000,000.00
3 验资费用 50,000.00
4 募集资金净额 118,949,992.47
5 加：累计利息收入 292,123.09
6 减：以募集资金置换预先投入的自筹资金金额 117,196,700.00
7 累计投入金额 1,008,146.64
8 累计银行手续费支出 225.00
9 补充流动资金 1,037,043.92
10 募集资金余额 0.00
截至 2020 年 12 月 31 日，本次募集资金已使用完毕，本公司于 2020 年 3
月 23 日将募集资金专户当日余额 1,087,042.65 元转入公司基本账户，于 2020 年
4 月 27 日将募集资金专户销户，将销户时结算的利息 1.27 元转入公司基本账户。
综上所述，本公司将募集资金专户资金 1,087,043.92 元转账至本公司基本账户（其
中包括节余募集资金 1,037,043.92 元及 2019 年 11 月 13 日以自筹资金向中天运
会计师事务所（特殊普通合伙）支付上述验资费用的 50,000.00 元）。公司节余募
集资金 1,037,043.92 元占全部项目募集资金承诺投资额 119,999,992.47 元的
0.86%，低于项目募集资金承诺投资额的 1%。根据《深圳证券交易所创业板上
市公司规范运作指引》（深证上〔2015〕65 号）第 6.4.8 条的规定：“节余募集资
金（包括利息收入）低于一百万元人民币或者低于单个项目或者全部项目募集资
金承诺投资额 1%的，可以豁免履行前款程序（董事会审议通过、保荐机构发表
明确同意的意见），其使用情况应当在年度报告中披露。”，豁免履行董事会审议、
保荐机构发表意见程序。
二、募集资金存放和管理情况
1、募集资金管理情况
根据《公司法》、《证券法》、《首次公开发行股票并在创业板上市管理暂行办
法》、《上市公司证券发行管理办法》、《深圳证券交易所创业板股票上市规则》和
《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》等法律、法规的规定和要求，
结合公司的实际情况，公司制定了《北京钢研高纳科技股份有限公司募集资金管
理制度》（以下简称“《管理制度》”），《管理制度》已经公司 2010 年 7 月 23 日
第二届董事会第十一次会议和 2010 年第一次临时股东大会审议通过，对募集资
金实行专户存储制度。
根据《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》等有关法律、法规、
规范性文件的规定，公司与东吴证券股份有限公司于 2019 年 9 月 25 日与上海浦
东发展银行股份有限公司北京知春路支行签订了《募集资金三方监管协议》（以
下简称“《监管协议》”），加强对募集资金使用的监管程序。三方监管协议与深圳
证券交易所三方监管协议范本不存在重大差异。
截至 2020 年 12 月 31 日，公司严格按照《管理制度》、《监管协议》的规定
和要求，对募集资金的存放和使用进行有效的监督和管理。在使用募集资金时严
格履行相应的申请和审批手续，同时及时知会保荐机构，接受其监督。
2、募集资金专户存储情况
截至 2020 年 12 月 31 日，募集资金专户存储情况如下：
单位：元
序号 募集资金存储银行名称 银行账号 期末余额 备注
1 上海浦东发展银行 91170078801400000843 0.00 2020 年 4 月 27 日
北京知春路支行 销户
三、本年度募集资金的实际使用情况
1、募集资金使用情况
截至 2020 年 12 月 31 日，募集资金使用情况对照表见附件 1。
2、募集资金投资项目先期投入及置换情况
根据公司 2018 年第二次临时股东大会审议通过的《关于公司发行股份及支
付现金购买资产并募集配套资金方案的议案》及相关议案，公司于 2019 年 10
月 25 日召开第五届董事会第二十三次会议和第五届监事会第十五次会议，审议
通过了《关于使用募集资金置换预先投入募投项目的自筹资金的议案》，公司于
2019 年 10 月 30 日使用募集资金置换预先用自筹资金投入募集资金投资项目的
购买青岛新力通工业有限责任公司 65%股权款及相关交易税费 117,196,700.00 元。
上述预先投入募集资金项目的自筹资金经中审华会计师事务所（特殊普通合
伙）出具《北京钢研高纳科技股份有限公司募集资金置换专项鉴证报告》 CAC 证
专字[2019]0389 号）予以鉴证。
3、对闲置募集资金进行现金管理、投资相关产品情况
截至 2020 年 12 月 31 日，本公司不存在使用闲置募集资金进行现金管理、
投资相关产品的情况。
4、项目实施出现募集资金结余的金额及原因
2019 年度公司向特定对象非公开发行人民币普通股募集资金 12,000.00 万元，
截至 2020 年 12 月 31 日，已累计使用 11,925.48 万元，节余 74.52 万元，连同
累计收到的银行存款利息扣除银行手续费等的净额为 103.70 万元，均用于补充
流动资金。
四、变更募集资金投资项目的资金使用情况
截至 2020 年 12 月 31 日，本公司不存在变更募集资金投资项目的情况。
五、募集资金使用及披露中存在的问题
1、本公司已披露的募集资金使用相关信息是及时、真实、准确、完整的。
2、本公司募集资金的存放、使用、管理及披露不存在违规情形。
六、专项报告的批准报出
本专项报告经公司董事会于 2021 年 4 月 22 日批准报出。
附件：
1、募集资金使用情况对照表
北京钢研高纳科技股份有限公司董事会
2021 年 4 月 22 日
募集资金使用情况对照表
2020 年 12 月 31 日
编制单位：北京钢研高纳科技股份
金额单位：万元
有限公司
募集资金总额
12,000.00 本年度投入募集资金总额
报告期内变更用途的募集资金总额
累计变更用途的募集资金总额
已累计投入募集资金总额
累计变更用途的募集资金总额比例 11,925.48
各年
募集资 本年 截止期 本年度
是否已变更 以前年 截止期 以前年 度累 是否达 项目可行性
金承诺 调整后投 度投 末累计 累计实
承诺投资项目和超募资金投向 项目（含部分 度投入 末投资 度实现 计实 到预计 是否发生重
投资总 资总额 入金 投入金 现的效
变更） 金额 进度 效益 现的 效益 大变化
额 额 额 益
效益
1、购买青岛新力通 65%股权现金对
否 100.00% 不适用 否
价 10,220.00 10,220.00 10,220.00 - 10,220.00
2、交易税费及中介费 否 95.81% 不适用 否
1,780.00 1,780.00 1,705.48 - 1,705.48
项目小计 否 99.38% 不适用 否
12,000.00 12,000.00 11,925.48 - 11,925.48
未达到计划进度或预计收益的情况
无
和原因
项目可行性发生重大变化的情况说
无
明
超募资金的金额、用途及使用进展
无
情况
募集资金投资项目实施地点变更情
无
况
募集资金投资项目实施方式调整情
无
况
公司于 2019 年 10 月 25 日召开第五届董事会第二十三次会议和第五届监事会第十五次会议，审议通过了《关于使用募集资金置换预先投
募集资金投资项目先期投入及置换 入募投项目的自筹资金的议案》，公司于 2019 年 10 月 30 日使用募集资金置换预先用自筹资金投入募集资金投资项目的购买青岛新力通
情况 工业有限责任公司 65%股权款及相关交易税费 117,196,700.00 元。上述预先投入募集资金项目的自筹资金经中审华会计师事务所（特殊
普通合伙）出具《北京钢研高纳科技股份有限公司募集资金置换专项鉴证报告》（CAC 证专字[2019]0389 号）予以鉴证。
有闲置募集资金暂时补充流动资金
无
情况
项目实施出现募集资金结余的金额 2019 年度公司向特定对象非公开发行人民币普通股募集资金 12,000.00 万元，截至 2020 年 12 月 31 日，已累计使用 11,925.48 万元，节
及原因 余 74.52 万元，连同累计收到的银行存款利息扣除银行手续费等的净额为 103.70 万元，均用于补充流动资金。
尚未使用的募集资金用途及去向 无
募集资金使用及披露中存在的问题
无
或其他情况
