超图软件 2010 年半年度报告

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    北京超图软件股份有限公司

    2010年半年度报告 股票简称：超图软件 股票代码：300036 2010年8月4日超图软件 2010 年半年度报告

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    目 录

    第一节 重要提示 ....................................................................................................................... 4

    第二节 公司基本情况 ............................................................................................................... 5

    一、公司基本情况简介 ........................................................................................................... 5

    二、主要财务数据和指标 ....................................................................................................... 6

    第三节 董事会报告 ................................................................................................................... 8

    一、公司经营情况 ................................................................................................................... 8

    （一）报告期内公司总体经营情况回顾 ....................................................................... 8

    （二）公司主要财务状况及分析 ................................................................................... 8

    1、资产与负债构成情况 ................................................................................................. 8

    2、成本和费用构成情况 ............................................................................................... 10

    3、报告期内公司经营活动、投资活动和筹资活动产生的现金流量的构成情况 ... 10

    4、利润构成及情况分析 ............................................................................................... 11

    （三）报告期内主营业务及经营情况分析 ................................................................. 11

    1、 主营业务分行业、产品情况表 ......................................................................... 12

    2、主营业务分地区情况 ............................................................................................... 12

    3、子公司经营情况 ....................................................................................................... 13

    4、主营业务毛利率变动情况 ....................................................................................... 13

    5、公司研发费用投入 ................................................................................................... 14

    6、主要供应商及主要客户情况 ................................................................................... 14

    7、报告期内公司无形资产变动情况 ........................................................................... 14

    8、报告期内，公司未发生因设备或技术升级换代、核心技术人员辞职、特许经营权丧失等导致公司核心竞争能力受到严重影响的情况 ............................................. 15

    （四）公司所处行业发展状况 ..................................................................................... 15

    1、地理信息技术应用传统领域 ................................................................................... 16

    2、地理信息技术新兴应用领域 ................................................................................... 16

    （五）对公司未来发展战略和经营目标的实现产生不利影响的风险因素分析 ..... 16

    1、政策风险 ................................................................................................................... 16

    2、市场竞争风险 ........................................................................................................... 17

    3、研发风险 ................................................................................................................... 17

    4、业务外包导致的项目管理和毛利率波动风险 ....................................................... 17

    5、管理风险 ................................................................................................................... 17

    二、报告期投资情况 ............................................................................................................. 18

    （一）募集资金使用情况 ..................................................................................................... 18

    1、募集资金投资项目的实际进度及收益情况 ........................................................... 18

    2、报告期内公司无募集资金投资项目变更情况 ..................................................... 119

    3、募集资金管理情况 ................................................................................................. 119

    （二）非募集资金投资情况 ............................................................................................... 119

    1、二三维GIS项目 .................................................................................................... 119

    2、云GIS项目 ............................................................................................................ 119

    （三）其它投资情况 ............................................................................................................. 20

    三、报告期内董事会工作情况 ............................................................................................. 20

    （一）董事会会议情况 ................................................................................................. 20超图软件 2010 年半年度报告

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    1、第一届董事会第十次会议 ....................................................................................... 20

    2、第一届董事会第十一次会议 ................................................................................... 20

    3、第一届董事会第十二次会议 ................................................................................... 20

    4、第一届董事会第十三次董事会 ............................................................................... 20

    5、第一届董事会第十四次会议 ................................................................................... 21

    （二）董事履职情况 ..................................................................................................... 21

    四、投资者关系管理情况 ..................................................................................................... 22

    （一）2009年度报告业绩说明会 ................................................................................ 22

    （二）接待实地调研 ..................................................................................................... 22

    （三）通过投资者关系管理电话、电子信箱、传真、投资者互动平台等渠道加强与投资者沟通，尽可能解答投资者疑问。 ..................................................................... 22

    （四）信息披露 ............................................................................................................. 22

    第四节 重要事项 ..................................................................................................................... 23

    一、重大诉讼、仲裁事项 ..................................................................................................... 23

    二、重大资产收购、出售及企业合并事项 ......................................................................... 23

    （一）资产收购事项 ..................................................................................................... 23

    （二）资产出售事项 ..................................................................................................... 23

    （三）报告期内，无企业合并事项 ............................................................................. 24

    三、关联方资金占用以及对外担保事项 ............................................................................. 24

    四、证券投资情况 ................................................................................................................. 24

    五、重大合同签署及履行情况 ............................................................................................. 24

    六、重大关联交易事项 ......................................................................................................... 24

    七、股权激励事项 ................................................................................................................. 24

    八、报告期内实施利润分配方案的执行情况 ..................................................................... 25

    九、公司2010年上半年利润分配方案 ............................................................................... 25

    十、公司持股5%以上股东及作为股东的董事、监事、高级管理人员的承诺履行情况 ............................................................................................................................................... 25

    十一、受监管部门处罚、通报批评、公开谴责等情况 ..................................................... 26

    十二、报告期内公司重大信息索引 ..................................................................................... 26

    第五节 股本变动及股本情况 ................................................................................................. 28

    一、股份变动情况表 ............................................................................................................. 28

    （一）利润分配及资本公积金转增股本情况 ............................................................. 28

    （二）有限售条件流通股上市流通情况 ..................................................................... 28

    （三）股份变动情况表 ................................................................................................. 28

    （四）限售流通股股份变动情况表 ............................................................................. 29

    二、公司前10名股东和前10名无限售流通股股东持股情况表 ..................................... 30

    三、实际控制人、控股股东的变动情况 ............................................................................. 31

    第六节 董事、监事和高级管理人员情况 ............................................................................. 32

    一、董事、监事、高级管理人员的新聘或解聘情况 ......................................................... 32

    二、公司持股董事、监事、高给管理人员持股变动情况 ................................................. 32

    三、董事、监事和高级管理人员持有公司股票期权的情况 ............................................. 33

    第七节 财务报告（未经审计） ............................................................................................. 34

    第八节 备查文件 ..................................................................................... 错误！未定义书签。超图软件 2010 年半年度报告

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    第一节 重要提示

    本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。 没有董事、监事、高级管理人员声明对半年度报告内容的真实性、准确性和完整性无法保证或存在异议。 公司全体董事亲自出席了本次审议半年度报告的董事会。 公司半年度财务报告未经会计师事务所审计。 公司负责人钟耳顺先生、主管会计工作负责人鹿麒先生以及会计机构负责人（会计主管人员）鹿麒先生声明：保证半年度报告中财务报告的真实、完整。超图软件 2010 年半年度报告

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    第二节 公司基本情况

    一、公司基本情况简介

    （一）公司名称：

    中文名称：北京超图软件股份有限公司 英文名称：Beijing SuperMap Software Co., Ltd. 中文简称：超图软件 英文简称：SuperMap 股票代码：300036

    （二）公司法定代表人：钟耳顺

    （三）公司董事会秘书、证券事务代表及联系方式：

    董事会秘书

    证券事务代表

    姓名

    龚娅杰

    谭飞艳

    联系地址

    北京市海淀区学清路8号科技财富中心B座七层

    北京市海淀区学清路8号科技财富中心B座七层

    电话

    010－82736655

    010－82736655

    传真

    010－82734630

    010－82734630

    电子邮箱

    public@supermap.com

    public@supermap.com

    （四）公司注册地址：北京市朝阳区将台路乙21号

    办公地址：北京市海淀区学清路8号科技财富中心B座七层 邮政编码：100192

    国际互联网地址：http://www.supermap.com

    投资者专用电子邮箱：public@supermap.com

    （五）公司选定的信息披露报纸：《证券时报》

    登载半年度报告的网站网址：http://cninfo.com.cn 公司半报度报告备置地点：深圳证券交易所、公司证券与法务部

    （六）公司股票上市交易所：深圳证券交易所

    股票简称：超图软件超图软件 2010 年半年度报告

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    股票代码：300036

    （七）持续督导机构：平安证券有限责任公司

    保荐代表人：齐政、韩长风

    （八）其他有关资料：

    公司首次注册登记日期：1997年6月18日 公司最近一次变更登记日期：2010年1月28日 公司注册登记地点：北京市工商行政管理局 企业法人营业执照注册号：110105002483632 公司税务登记证号码：110105633024838 组织机构代码：63302483－8

    二、主要财务数据和指标

    （一）主要财务数据

    单位：人民币元 项目 报告期 上年同期 本报告期比上年同期增减（%） 营业收入 56,344,505.93 44,029,010.79 27.97 营业利润 -1,549,551.38 -3,770,467.87 58.90 利润总额 5,918,995.29 1,537,882.00 284.88 归属于普通股股东的净利润 5,576,690.32 1,416,844.97 293.60 归属于普通股股东的扣除非经常性损益后的净利润 964,326.65 -277,230.62 447.84 经营活动产生的现金流量净额 -23,523,179.09 -21,762,922.05 -8.09 项目 报告期末 上年度期末 本报告期末比上年度期末增减（%） 总资产 504,030,207.16 548,112,703.42 -8.04 所有者权益（或股东权益） 472,614,304.15 482,033,748.34 -1.95 股本 75,000,000.00 75,000,000.00 -

    （二）主要财务指标

    单位：人民币元 项目 报告期 上年同期 本报告期比上年同期增减（%） 基本每股收益 0.074 0.025 196.00 稀释每股收益 0.074 0.025 196.00超图软件 2010 年半年度报告

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    扣除非经常性损益后的基本每股收益 0.013 -0.005 0.01 加权平均净资产收益率 1.16% 1.31% -0.15 扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率 0.20% -0.26% 0.46 每股经营活动产生的现金流量净额 -0.31 -0.39 20.51 项目 报告期末 上年度期末 本报告期末比上年度期末增减（%） 归属于普通股股东的每股净资产 6.30 6.43 -2.02

    注：1、报告期内，公司未发生股本转增和新发行股份的活动，总股本与年初数一致为7500万股； 2、公司2010年上半年每股收益按照7500万股计算，2009年上半年每股收益按照5600万股计算。

    （三）扣除非经常性损益项目和金额

    单位：人民币元 非经常性损益项目 年初至报告期期末金额 非流动资产处置损益 -1,171.26 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 5,618,041.75 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -190,560.29 非经常性损益对所得税的影响合计 813,946.53 合计 4,612,363.67超图软件 2010 年半年度报告

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    第三节 董事会报告

    一、公司经营情况

    （一）报告期内公司总体经营情况回顾

    随着国内外经济的回暖，2010年上半年，国民经济呈现“增长强劲、调整加快、效益回升”的运行态势，宏观经济形势的向好以及国家信息化步伐的加快，带动了国内地理信息行业的持续增速发展。 报告期内，公司坚持既定的发展战略，加大研发力量，继续加强地理信息基础平台软件研发，强化产品性能与功能，并紧密围绕市场需求加强行业应用平台软件的研发，纵深发展产品线，以提升产品综合竞争能力；同时，公司加强区域市场开拓，报告期内新成立合肥、兰州、长春、昆明等二级营销服务机构，并开展了全国范围的系列巡展活动。公司的竞争优势、品牌影响力得到了进一步提升，经营业绩保持了持续稳定增长。 公司在报告期内各项成本费用增长较大，但与去年同期相比，报告期内公司仍取得了较好的经营成果。报告期内，公司实现营业收入5,634.45万元，比去年同期增长27.97%；实现净利润557.67万元，比去年同期增长293.60%。

    （二）公司主要财务状况及分析

    1、资产与负债构成情况

    单位：人民币元

    项目

    2010年6月30日

    2009年12月31日

    变动幅度（%）

    金额

    占本期总资产比重

    金额

    占本期总资产比重

    货币资金

    351,219,883.37

    69.68%

    396,333,988.42

    72.31%

    -11.38

    应收帐款

    55,995,632.00

    11.11%

    56,705,511.10

    10.35%

    -1.25

    其他应收款

    17,267,555.88

    3.43%

    8,076,832.09

    1.47%

    113.79

    其它流动资产

    28,000,000.00

    5.11%

    -100.00

    固定资产

    14,044,409.11

    2.79%

    14,498,752.21

    2.65%

    -3.13

    在建工程

    1,849,043.74

    0.37%

    -超图软件 2010 年半年度报告

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    其他非流动资产

    40,585,689.00

    8.05%

    21,328,000.00

    3.89%

    90.29

    短期借款

    -

    10,000,000.00

    1.82%

    -100.00

    应付帐款

    9,413,382.47

    1.87%

    14,021,277.47

    2.56%

    -32.86

    预收帐款

    7,394,813.91

    1.47%

    16,543,198.94

    3.02%

    -55.30

    应付职工薪酬

    3,310,527.00

    0.66%

    9,129,500.48

    1.67%

    -63.74

    应缴税费

    5,701,873.49

    1.13%

    7,660,221.29

    1.40%

    -25.57

    其他应付款

    3,902,111.69

    0.77%

    5,947,590.23

    1.09%

    -34.39

    其它流动负债

    1,516,250.00

    0.30%

    2,777,166.67

    0.51%

    -45.40

    未分配利润

    37,699,353.34

    7.48%

    47,122,663.02

    8.60%

    -20

    归属于上市公司股东的所有者权益合计

    472,614,304.15

    93.77%

    482,033,748.34

    97.94%

    1.95

    总资产

    504,030,207.16

    100%

    548,112,703.42

    100%

    -8.04

    报告期内，公司其他应收账款较2009年末账面价值增加9,190,723.79元，上升113.79%，主要系本期公司经营活动活跃，参与了较多的招投标，发生投标保证金，同时员工出差活动较多发生多笔出差借款所致； 年初公司其它流动资产为公司购买的招商银行“点金池”7001号公司理财产品2,800.00万元，报告期内，该理财产品到期转回，因此期末余额为零。 报告期内，公司其他非流动资产较2009年末账面价值增加19,257,689.00元,上升90.29%，主要系报告期内公司按《房屋转让合同》之约定支付新办公场所部分房款所致； 去年年末公司有一笔1,000.00万的短期借款，报告期内，公司偿还了该笔短期借款，因此期末短期借款余额为零。 报告期内，公司应付帐款较2009年末账面价值减少4,607,895.00元，下降32.86%，主要系报告期内支付前期工程外包款所致； 报告期内，公司预收帐款较2009年末账面价值减少9,148,385.03元，同比减少55.30%，主要原因系报告期间所承接定制软件开发项目大多按时完成工程进度，客户前期预付货款均做了收入确认； 报告期内，公司应付职工薪酬较2009年末账面价值减少5,818,973.48元，下降63.74%，主要原因系本期支付2009年年末所计提的2009年度年终奖金所致。 报告期内，公司其他应付款同比减少34.39%，主要原因为支付2009年年末未付款项所致；

    其它流动负债主要为公司获得的政府科技经费，与年初相比较，报告期内，超图软件 2010 年半年度报告

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    公司其它流动负债减少了45.4%，主要系公司所承担的科技攻关项目如期开展，相关经费按计划投入使用。

    2、成本和费用构成情况

    单位：人民币元

    项目

    2010年1-6月

    2009年1-6月

    同比增减

    变动原因

    营业成本

    11,224,644.40

    17,523,811.83

    -35.95％

    与去年同期相比，营业成本和销售费用核算口径发生变化所致

    销售费用

    18,633,582.27

    9,255,028.20

    101.33%

    报告期内公司加强了区域营销网络建设，开展了全国巡展等市场活动，市场宣传费用大幅增加。此外与去年同期相比，营业成本和销售费用核算口径发生变化。

    管理费用

    26,769,690.55

    21,303,896.55

    25.66%

    公司人员增长，与之对应的各类管理岗位人员增加。其次，公司研发成本增长较快，导致管理费用增长较大。

    财务费用

    -539,462.48

    -83,418.39

    546.69%

    募集资金存款利息所致。

    所得税费用

    342,304.97

    121,037.03

    182.81%

    公司利润较同期有较大增长所致。

    3、报告期内公司经营活动、投资活动和筹资活动产生的现金流量的构成情况

    单位：人民币元 项目 2010年1-6月 2009年1-6月 同比增减(%) 一、经营活动产生的现金流量净额 -23,523,179.09 -21,762,922.05 -8.09 经营活动现金流入小计 60,158,090.28 44,470,028.51 35.28 经营活动现金流出小计 83,681,269.37 66,232,950.56 26.34 二、投资活动产生的现金流量净额 -20,687,839.56 -1,065,704.27 -1,841.24 投资活动现金流入小计 1,486,186.18 111,352.44 1,234.67 投资活动现金流出小计 22,174,025.74 1,177,056.71 1,783.85 三、筹资活动产生的现金流量净额 -28,898,638.05 -21,445.15 -134,656.05 筹资活动现金流入小计 - - - 筹资活动现金流出小计 28,898,638.05 21,445.15 -134,656.05

    报告期内，公司经营活动产生的现金流量净额相对去年有小幅下降，主要系公司扩大经营，各类费用增加较快，现金流出有所增长。

    报告期内公司投资活动产生的现金流量净额为-2,068.78万元，主要系报告期超图软件 2010 年半年度报告

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    内公司支付办公及研发用房价款所致。 筹资活动产生的现金流量净额为-2,889.86万元，与去年同期相比存在大幅变化，主要为报告期内公司实施2009年度利润分配方案，进行了现金分红，并偿还了2009年度1,000.00万元短期借款所致。

    4、利润构成及情况分析

    单位：人民币元

    项目

    2010年1-6月

    2009年1-6月

    同比增减（%）

    营业收入

    56,344,505.93

    44,029,010.79

    27.97

    营业外收入

    7,687,438.05

    5,394,047.04

    42.52

    营业利润

    -1,549,551.38

    -3,770,467.87

    58.90

    利润总额

    5,918,995.29

    1,537,882.00

    284.88

    净利润

    5,576,690.32

    1,416,844.97

    293.60

    总体而言，2010年1-6月公司主营业务保持持续稳定发展，营业收入比上年同期增长27.97%； 公司营业外收入与去年同期比较增长42.52%，主要系公司在报告期内获得国家863、国际合作研发专项等国家级、省部级等科技经费支持； 公司营业利润、利润总额和净利润分别较去年同期增长58.90％、284.88％、293.60％，主要原因在于毛利率有较大上升以及营业外收入增幅较大。 报告期内，公司不存在对利润产生重大影响的其他经营活动。

    （三）报告期内主营业务及经营情况分析

    公司主营业务主要为地理信息系统（GIS）基础平台软件以及应用平台软件的研发、销售以及基于GIS基础平台软件之上的各类应用软件的定制开发服务。据此，公司主营业务收入包括GIS软件销售收入和GIS软件配套用品销售收入。其中GIS软件收入包括GIS软件产品销售收入和GIS定制软件收入；GIS软件配套用品指在构建GIS各类应用系统时与之配套的各类产品，例如数据库软件、遥感应用软件等。 报告期内公司主营业务收入及利润按业务类型的构成情况如下：超图软件 2010 年半年度报告

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    1、主营业务分行业、产品情况表

    分产品或服务

    营业收入

    营业成本

    毛利率（%）

    营业收入比上年同期增减（%）

    营业成本比上年同期增减（%）

    毛利率比上年同期增减（%）

    GIS软件 54,012,772.56 9,278,714.23 82.82 35.10 -31.66 25.41

    GIS软件配套产品

    2,331,733.37

    1,945,930.17

    16.55

    -42.40

    -50.68

    554.08

    合计 56,344,505.93 11,224,644.40 80.08 27.97 -35.95

    23.58

    报告期内，公司95％以上的营业收入来自GIS软件销售收入，与去年同期比较增幅较大，为35.10%，主要由于公司在加强产品研发的同时继续加强区域营销网络布局和区域技术服务能力建设，重视区域市场客户资源和需求信息挖掘。此外，报告期内，公司在郑州、南宁、南昌等6个城市进行了题为“绘数字城市共享蓝图、创三维GIS全新应用”的巡展活动，通过已建设完成的示范案例展示公司新产品、新技术应用情况，促进客户对服务式GIS、二三维一体化GIS的认识和感受，进而获得订单。 另一方面，报告期内，公司GIS配套产品的销售收入与去年同期比较有所下降，下降幅度为42.40%。主要原因系代理产品销售的竞争加剧，订单获取难度加大。 公司主营业务及结构、主营业务盈利能力未发生重大变化。

    2、主营业务分地区情况

    区域

    本期数

    上年同期数

    变动幅度（%）

    金额

    占总收入比例（%）

    金额

    占总收入比例（%）

    北京市 30,134,756.05 53.47 25,860,297.77 58.73 16.53

    东北地区

    2,825,700.00

    5.02

    4,181,552.53

    9.50

    -32.42

    华北地区

    5,515,341.46

    9.79

    4,939,568.07

    11.22

    11.66

    华东地区

    5,700,971.40

    10.12

    3,541,310.72

    8.04

    60.98

    华南地区

    5,193,257.80

    9.22

    1,791,988.17

    4.07

    189.80

    华中地区

    1,226,715.00

    2.18

    738,991.97

    1.68

    66.00超图软件 2010 年半年度报告

    13

    西北地区

    2,305,130.00

    4.09

    2,240,166.63

    5.09

    2.90

    西南地区

    2,199,353.00

    3.90

    697,529.51

    1.58

    215.31

    国际

    1,243,281.22

    2.21

    37,605.42

    0.09

    3,206.12

    合计 56,344,505.93 100.00 44,029,010.79

    100.00

    注：以上主营业务区域以最终用户的区域属性定义收入区域属性； 报告期内，公司主营业务收入与去年同期比较，华南地区、华东地区、华中地区及西南地区的销售收入增幅明显，原因系公司从2009年加强区域营销服务网络建设，加强区域市场的精耕细作，公司区域市场拓展能力进一步提升。

    3、子公司经营情况

    单位：人民币元

    公司名称

    持股比例（%）

    2010年1－6月净利润

    2009年1－6月净利润

    同比变动比例（%）

    对合并净利润的影响比例（%）

    北京超图信息技术有限公司

    100

    -772,945.50

    -426,483.67

    -81.24

    -13.86

    （香港）超图国际有限公司

    100

    -142,848.43

    -135,780.99

    -5.21

    -2.56

    北京超图信息技术有限公司（以下简称“超图信息”）系本公司100％持股的全资子公司，公司成立于2006年7月，目前注册资本为500万元。超图信息主要从事公安、军事等特殊行业的GIS应用软件开发和服务。 报告期内，超图信息的净利润为-77.29万元，对公司净利润有所影响，主要原因系该公司去年完成增资后，公司进入部分特殊行业的资质正在办理之中，现处于投入期。

    4、主营业务毛利率变动情况

    单位：人民币万元

    项 目

    2010年1~6月

    2009年1~6月

    增减变动比例

    营业收入

    5,634.45

    4,402.90

    27.97％

    营业成本

    1,122.46

    1,752.38

    -35.96%

    综合毛利

    4,511.99

    2,650.52

    70.23%

    综合毛利率

    80.08%

    60.20%

    19.88%

    主营业务毛利率

    80.08%

    60.20%

    19.88%

    报告期内，公司营业成本较去年同期减少629.92万元，同比下降35.96%，主要原因系与去年同期相比，营业成本和销售费用之间进行了重分类，核算口径超图软件 2010 年半年度报告

    14

    发生变化所致。

    5、公司研发费用投入

    单位：人民币（万元）

    项目

    2010年1－6月

    2009年1－6月

    同比增减（%）

    研发费用

    1,571.01

    1,220.75

    28.69

    营业收入

    5,634.45

    4,402.90

    27.97

    占营业收入比重

    27.88%

    27.73%

    0.15

    多年来，公司一直注重研发投入力度，以支持新产品、新技术的研发和创新，报告期内，公司研发投入占到营业收入的比例约为27％左右，与去年同期比较基本一致。公司研发费用全部计入当年费用，没有进行资本化。

    6、主要供应商及主要客户情况

    供应商主要为公司在定制软件相关技术开发服务业务中会涉及到第三方软硬件及数据采购及将部分非核心技术服务内容外包给第三方机构完成，为了保证所采购产品和服务的质量，公司制订有严格的供应商认证和管理体系，并将部分可外包业务和采购事项相对集中地分包给认定后的供应商。其中公司向前5大供应支付的成本总额约为508.39万元，占母公司半年度营业成本的45.29%。 公司客户比较分散，其中报告期内前5名客户收入总额约为1,401.37元，仅占母公司报告期末销售收入总额的24.87%，没有客户单一性风险。

    7、报告期内公司无形资产变动情况

    报告期内，公司无形资产变动情况主要表现为公司著作权的新增，具体有：

    序号

    名称

    登记号

    著作权人

    他项权利

    登记日期

    1

    超图二三维一体化桌面地理信息平台系统（.NET版）V6.0

    2010SRBJ2273

    北京超图软件股份有限公司

    无

    2010-05-28

    2

    超图二三维一体化桌面地理信息开发平台系统（.NET版）V6.0

    2010SRBJ2272

    北京超图软件股份有限公司

    无

    2010-05-28

    3

    超图二三维一体化桌面地理信息数据浏览软件（.NET版）V6.0

    2010SRBJ2271

    北京超图软件股份有限公司

    无

    2010-05-28

    4

    超图企业级服务式地理信息开发平台系统V2.0

    2010SRBJ2274

    北京超图软件股份有限公司

    无

    2010-05-28超图软件 2010 年半年度报告

    15

    5

    超图地理数据入库更新系统软件V6.0

    2010SRBJ1355

    北京超图软件股份有限公司

    无

    2010-05-28

    6

    开放式空间数据库互访开发标准接口软件V6.0

    2010SRBJ0536

    北京超图软件股份有限公司

    无

    2010-04-09

    7

    超图数字城管综合应用平台软件V6.0

    2010SRBJ0112

    北京超图软件股份有限公司

    无

    2010-03-04

    8

    超图数字城管综合应用平台软件（社区版）V6.0

    2010SRBJ0111

    北京超图软件股份有限公司

    无

    2010-02-10

    9

    超图数字城管综合应用平台软件（区县版）V6.0

    2010SRBJ0110

    北京超图软件股份有限公司

    无

    2010-02-01

    10

    数字城管通平台软件V6.0

    2010SRBJ0109

    北京超图软件股份有限公司

    无

    2010-02-01

    11

    超图网络许可管理系统V6.0

    2010SRBJ0435

    北京超图软件股份有限公司

    无

    2010-02-01

    12

    超图单机许可管理系统V6.0

    2010SRBJ0422

    北京超图软件股份有限公司

    无

    2010-02-02

    13

    三维地理信息可视化推演系统V1.0

    2010SRBJ0241

    北京超图软件股份有限公司

    无

    2010-02-02

    14

    数据转换系统V1.0

    2010SRBJ0241

    北京超图软件股份有限公司

    无

    2010-02-01

    15

    统计地理信息平台系统

    2010SRBJ0214

    北京超图软件股份有限公司

    无

    2010-02-01

    16

    面向服务的地理信息共享平台软件V6.0

    2010SRBJ0423

    北京超图软件股份有限公司

    无

    2010-02-01

    17

    超图空间数据管理平台软件

    2010SRBJ0424

    北京超图软件股份有限公司

    无

    2010-02-02

    2010-02-02

    报告期内，公司无形资产未发生重大变化。

    8、报告期内，公司未发生因设备或技术升级换代、核心技术人员辞职、特许经营权丧失等导致公司核心竞争能力受到严重影响的情况

    （四）公司所处行业发展状况

    报告期内，公司所处的地理信息产业、软件与信息服务业仍为国家鼓励的新兴行业，国家有关部门和省市均提出了支持地理信息产业、软件产业发展的各类政策。，整个行业处于稳步健康发展阶段，整体竞争格局未发生重大变化。超图软件 2010 年半年度报告

    16

    1、地理信息技术应用传统领域

    在国土、测绘、水利和环境等政府部门地理信息技术的传统应用领域，GIS软件的市场规模仍然保持稳步增长，主要应用领域仍集中在金土工程、金水工程、土地更新调查、数字城市等应用和需求相对成熟的信息化专项中。上述传统应用领域的客户主要是各级政府主管部门下设的信息中心，随着我国对土地资源、矿产资源、水利建设、环境建设等事业的重视，我国电子政务信息化的建设深入，传统应用领域将不断产生更为精细化的管理需求，其对地理信息数据和服务的共享性、集成性、直观性的需求会大幅提升，对底层GIS基础开发平台的功能和性能将会提出更高的要求。公司将继续加强服务式GIS系列基础平台软件的成熟度和新功能开发，提高产品技术竞争力。此外，公司将积极组织资源通过参与这些领域重大示范项目的建设，提升公司产品在这些领域应用的认可度，以获得更多的市场份额，稳定经营，降低风险。

    2、地理信息技术新兴应用领域

    报告期内，我国提出的低碳经济、物联网、智能电网等部分产业调整和振兴规划，其应用均涉及到地理信息技术的应用。此外，随着企业信息化的应用拓展，包括石油、电信、物流等众多行业，开始引入GIS技术提高其管理效率。企业GIS应用领域的客户主要是行业增值开发商，因此公司将继续加强合作伙伴战略，与有研发实力的增值开发商合作，提高对其技术服务力度和支持力度，提高公司GIS各类平台产品在行业领域中的推广应用。 此外，随着网络技术的飞速发展，公司也在积极探索基于网络的GIS应用服务的应用模式。

    （五）对公司未来发展战略和经营目标的实现产生不利影响的风险因素分析

    1、政策风险

    随着开启中国软件业和集成电路业高速发展的十年黄金年代的18号文（国发【2000】18号《鼓励软件产业和集成电路产业发展的若干政策》）即将于2010超图软件 2010 年半年度报告

    17

    年年底到期，国家目前尚未公布新的相关政策，未来国家对中国软件业的支持政策和支持力度都会对公司发展有相当大的影响。

    2、市场竞争风险

    公司所从事的GIS软件产业，其面对的竞争是全球性的竞争。近年来，我国地理信息产业年增长迅速，国外竞争对手为了获得中国市场，加强了在中国地区的投入，目前这一市场的竞争正在迅速加剧。如果公司不能保持持续的技术优势和服务优势，将会影响公司持续盈利能力。

    3、研发风险

    本公司拥有众多专有技术及多项计算机软件著作权，并已将核心技术转化为软件产品进行大规模生产。但目前软件行业正处于快速发展阶段，包括GIS软件在内的软件产品更新换代快，各行各业的业务需求变化也都比较快。因此，若本公司对技术、产品和市场的发展趋势不能正确判断，对行业关键技术的发展动态不能及时掌控，在新产品的研发方向、重要产品的方案制定等方面不能正确把握，将导致公司的市场竞争能力下降。

    4、业务外包导致的项目管理和毛利率波动风险

    本公司在提供GIS定制软件的服务中，会发生一些第三方产品和服务采购和外包活动。例如向第三方采购遥感影像数据、系统集成等，并全程管理外包方的项目实施进度和质量。但如果外包商的工作质量和效率与预期出现较大偏差，将影响本公司为用户提供技术开发服务的进度和质量，从而影响公司的收入确认和到款进度。此外，如遇部分项目外包额度较大，将会对年度内GIS软件收入的毛利率产生较大影响。

    5、管理风险

    近年来，公司进入快速成长期。公司经营规模的快速扩张以及募集资金的大规模运用，将对公司管理层提出了新的更高要求和挑战，如果不能及时调整运营管理体系，实现管理升级以持续有效地提升管理能力，将难以支撑公司继续快速超图软件 2010 年半年度报告

    18

    成长，甚至造成经营管理方面的风险。

    二、报告期投资情况

    （一）募集资金使用情况

    1、募集资金投资项目的实际进度及收益情况

    单位：万元 募集资金总额 34,257.37 本报告期已投入募集资金总额 2,787.16 变更用途的募集资金总额 － 已累计投入募集资金总额 3,839.11 变更用途的募集资金总额比例 － 承诺投资项目 是否已变更项目（含部分变更） 募集资金承诺投资总额 调整后投资总额 本报告期实际投入金额 截至期末累计投入金额 项目达到预定可使用状态日期 本报告期实现的效益 是否达到预计效益 是否符合计划进度 项目可行性是否发生重大变化 GIS基础平台软件系列研发升级项目 否 8,198.00 8,198.00 1,897.61 2,613.82 2011年12月31日 － 是 是 否 GIS应用平台软件系列研发升级项目 否 3,843.00 3,843.00 889.55 1,225.29 2011年12月31日 － 是 是 否 合计 - 12,041.00 12,041.00 2,787.16 3,839.11 - - - - 未达到计划进度或预计收益的情况和原因（分具体项目） 无此情况 项目可行性发生重大变化的情况说明 无此情况 募集资金投资项目实施地点变更情况 无此情况 募集资金投资项目实施方式调整情况 无此情况 募集资金投资项目先期投入及置换情况 根据2010年4月2日本公司第一届董事会第十二次会议审议通过，以募集资金10,519,483.27元置换本公司已预先投入募集资金投资项目的自筹资金10,519,483.27元。其中：GIS基础平台软件系列研发升级项目7,224,340.43元；GIS应用平台软件系列研发升级项目3,295,142.84元。置换资金已于2010年4月份从募集资金专户中转出。 项目实施出现募集资金结余的金额及原因 无此情况 其他与主营业务相关的营运资金的使用情况 无此情况 尚未使用的募集资金尚未使用的募集资金存储于募集资金专户中。超图软件 2010 年半年度报告

    19

    用途及去向 投资项目运营中可能出现的风险和重大不利变化 无 募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况 2010年6月11日，公司第一届董事会第十四次会议审议通过了《超募资金使用计划议案》，决议公司超募资金合计21,340万日元（折合人民币1,568.49万元人民币，汇率按100日元兑换7.35元人民币计算）投资日本超图株式会社，取得日本超图株式会社的19,400股股份，占比36.60%。目前，相关协议已签署，正在办理相关部门的境外投资审批手续，投资金额未支付。

    2、报告期内公司无募集资金投资项目变更情况

    3、募集资金管理情况

    公司严格按照《募集资金管理办法》的规定和要求，对募集资金的存放和使用进行有效的监督和管理，以确保用于募集资金投资项目的建设。在使用募集资金时，严格履行相应的申请和审批手续，保证募集资金专款专用，同时及时告知保荐机构，并随时接受保荐代表人的监督。

    （二）非募集资金投资情况

    1、二三维GIS项目

    近年来，基于虚拟现实技术的三维地理信息系统(GIS)技术得到较快的发展，并在规划、房产、测绘、军事等领域得到一定应用。国内外科研机构和企业纷纷认准了三维空间技术的良好发展势头，进行了跨学科、跨领域合作研究和三维技术攻关，着手研发相关技术和产品。整体而言，当前基于虚拟现实技术的三维GIS的应用水平相当于十多年前的二维GIS应用水平，停留在可视化阶段，即满足“看一看”和“查一查”的最基本需求层面，无法满足高端GIS应用系统的应用需求，无法解决面向政府、企业、军事业务管理和辅助决策等业务问题。 因此，本公司将基于现有二维GIS的技术优势，开始着手准备二三维GIS技术和相关产品的研发。目前项目的预研工作已经完成，项目处于产品开发阶段。

    2、云GIS项目

    报告期内，公司深入开展了项目的预研工作，与国际大型IT运营商开展了超图软件 2010 年半年度报告

    20

    一些基于云技术框架下的联合研究，探求可以解决云计算模式下的地理信息数据共享和服务模型。目前该项目仍处于预研阶段。

    （三）其它投资情况

    报告期内无持有以公允价值计量的金融资产情况。

    三、报告期内董事会工作情况

    （一）董事会会议情况

    报告期内公司董事会共召开5次会议，具体情况如下：

    1、第一届董事会第十次会议

    2010年1月20日在公司会议室召开，本次会议审议通过了：《关于首次公开发行股票设立募集资金专户存储的议案》、《关于签署募集资金三方监管协议的议案》、《关于聘任公司副总经理的议案》、《关于聘任公司证券事务代表的议案》。

    2、第一届董事会第十一次会议

    于2010年2月2日在公司会议室召开，本次会议审议通过了：《北京超图软件股份有限公司董事、监事和高级管理人员持有和买卖本公司股票管理制度》《北京超图软件股份有限公司内幕信息知情人登记制度》。

    3、第一届董事会第十二次会议

    于2010年4月2日在公司会议室召开，会议审议通过了：《2009年度总经理工作报告》、《2009年董事会工作报告》、《2009年度财务决算报告》、《2009年利润分配方案》、《2009年年度报告全文及摘要》、《公司内部控制自我评价报告》、《公司控股股东及其他关联方占用资金情况报告》、《2009年度募集资金存放与使用情况的专项报告》、《以募集资金转换先期投入募集资金项目的自筹资金的议案》、《盈利预测执行情况的专项说明》、《关于调整公司组织机构的议案》、《2009年度监事、董事和高管薪酬议案》、《2010年度董事薪酬议案》、《关于2010年度高管薪酬议案》、《关于召开2009年度股东大会的议案》。

    4、第一届董事会第十三次董事会

    于2010年4月22日在公司会议室召开，会议审议通过了：

    《2010年第一季度报告全文及正文》、《年报信息披露重大差错责任追究制超图软件 2010 年半年度报告

    21

    度》、《关于转让嘉兴兴图软件有限公司100%股权的议案》

    5、第一届董事会第十四次会议

    于2010年6月11日在公司会议室召开，会议审议通过了：《关于<超募资金使用计划>的议案》。

    以上董事会决议事项均披露于中国证券监督管理委员会指定创业板信息披露网站http://www.cninfo.com.cn（巨潮网）上。

    （二）董事履职情况

    报告期内，公司全体董事严格按照《创业板上市规则》、《创业板上市公司规范运作指引》的要求，诚实守信、勤勉尽责，及时召开董事会，积极出席公司相关会议，认真审议各项董事会议案，慎重行使表决权，维护公司股东特别是中小股东的合法权益不受侵害。 公司独立董事根据《创业板上市规则》、《关于在上市公司建立独立董事指导意见》等相关法律法规的规定，勤勉独立履行职责，认真谨慎发表独立意见，对公司定期报告等议案进行了客观公正的评判，对公司内部控制的完善提出了建议与意见，为公司的持续健康稳定发展发挥了积极作用。 报告期内，董事出席董事会会议情况为：

    报告期内董事会会议召开次数

    5

    姓名

    职务

    应出席次数

    亲自出席次数

    委托出席次数

    缺席次数

    是否连续两次未亲自出席会议

    钟耳顺

    董事长

    5

    4

    1

    0

    否

    宋关福

    董事

    5

    5

    0

    0

    否

    徐立新

    董事

    5

    5

    0

    0

    否

    葛全胜

    董事

    5

    4

    1

    0

    否

    王尔琪

    董事

    5

    5

    0

    0

    否

    王康弘

    董事

    5

    4

    1

    0

    否

    刘先林

    独立董事

    5

    5

    0

    0

    否

    董云庭

    独立董事

    5

    5

    0

    0

    否

    谢德仁

    独立董事

    5

    5

    0

    0

    否超图软件 2010 年半年度报告

    22

    四、投资者关系管理情况

    报告期内，根据《创业板上市公司规范运作指引》、《北京超图软件股份有限公司董事会秘书工作细则》等相关规定，作为公司投资者关系管理的负责人，董事会秘书组织实施了公司投资者关系管理工作，具体情况如下：

    （一）2009年度报告业绩说明会

    2010年4月21日，公司在深圳证券信息有限公司提供的网上平台举行了2009年年度报告网上说明会，出席人员有公司董事、总经理宋关福、独立董事谢德仁、董事会秘书、副总经理龚娅杰、财务总监鹿麒以及公司保荐代表人齐政。相关人员详细回复了投资者的相关问题，使广大投资者更深入了解了公司的各项情况。

    （二）接待实地调研

    接待时间

    接待地点

    接待对象

    谈论的主要内容及提供的资料

    2010年3月3日

    公司第一会议室

    中投证券等证券公司、建信基金管理公司等基金公司、投资顾问公司

    公司情况、行业状况、发展趋势

    2010年4月16日

    公司第一会议室

    平安证券、英大证券等证券公司，长盛基金等基金公司

    公司情况、行业状况、发展趋势

    2010年4月23日

    公司第一会议室

    申银万国等证券公司、中信建投等公司

    公司情况、行业状况、发展趋势

    2010年5月21日

    公司第一会议室

    华富基金、中信证券等公司，部分个人

    公司情况、行业状况、发展趋势

    2010年6月29日

    公司第一会议室

    东方证券、国金证券、华厦基金等

    公司情况、行业状况、发展趋势

    在上述日常实地接待调研中，公司安排，安排专人负责投资者来访接待工作，积极做好投资者关系管理工作档案的建立和保管，合理、妥善地安排个人投资者、机构投资者、行业分析师等相关人员到公司进行调研，并切实做好相关信息的保密工作。报告期内，公司共接待投资者来访约60余人次。

    （三）通过投资者关系管理电话、电子信箱、传真、投资者互动平台等渠道加强与投资者沟通，尽可能解答投资者疑问。

    （四）信息披露

    公司严格按照《信息披露管理办法》等规定，履行相关信息披露文件的报告、编制、传递、审核、披露程序，保证信息披露的真实、准确、完整、及时、公平。超图软件 2010 年半年度报告

    23

    第四节 重要事项

    一、重大诉讼、仲裁事项

    本报告期内无重大诉讼、仲裁事项，亦无以前期间发生但持续到报告期的重大诉讼、仲裁事项。

    二、重大资产收购、出售及企业合并事项

    （一）资产收购事项：

    2010年6月11日，公司第一届董事会第十四次会议审议通过了《超募资金使用计划议案》，决议通过了公司拟用超募资金合计21,340万日元（折合人民币1,568.49万元人民币，汇率按100日元兑换7.35元人民币计算）投资日本超图株式会社，以取得日本超图株式会社的19,400股股份，占比36.60%。其中，用4400万日元（折合人民币约为323.4万元，汇率按100日元兑换7.35元人民币计算）收购日本超图原部分股东——大分ブイシーサクセスファンド1号投資事業有限責任組合、大分ブイシーサクセスファンド2号投資事業有限責任組合、三菱UFJベンチャーファンド一号投資事業有限責任組合合计持有的4,000股股份；用16,940万日元（折合人民币约为1,245.09万元，汇率按100日元兑换7.35元人民币计算）认购日本超图增发的15,400股股份。 截止期末，投资协议已签署完毕，正在办理相关的境外投资审批手续。

    （二）资产出售事项

    嘉兴兴图软件有限公司2008年6月设立，注册资本100万元，为本公司全资子公司。截止2009年12月31日，嘉兴兴图软件有限公司经审计的总资产为976,700.21元，净资产为965,986.33元，2009年度实现的营业收入为1,693,758.60元，主营业务利润为-31,394.19元，净利润为148,539.31元。该公司主要从事对日数据外包服务工作，其业务内容与本公司衔接性不大。考虑到管理难度和经营效益，公司管理层建议出让该公司股权。

    2010年4月27日，经第一届董事会第十三次会议审议通过，同意以100万元人民币的价格向嘉兴兴球信息技术有限公司转让本公司持有的该公司100%股权。本次转让价格的定价依据为该公司2009年度审计净资产、净利润等经营数超图软件 2010 年半年度报告

    24

    据，以及该公司最近一期经营成果。本次股权转让不构成《创业板股票上市规则》所规定的关联交易。 本次股权转让已于2010年5月10日经嘉兴市工商行政管理局登记确认，股权转让协议内容已经履行完毕。

    （三）报告期内，无企业合并事项。

    三、关联方资金占用以及对外担保事项

    报告期内公司不存在控股股东及其它关联方非经营性占用公司资金的情况，也无无对外担保事项。

    四、证券投资情况

    报告期内，公司无证券投资情况。

    五、重大合同签署及履行情况

    2010年3月29日，公司与北京电子城有限公司签定《电子城IT产业园B1厂房有偿转让合同》，购买其位于北京市朝阳区酒仙桥北路甲10号电子城IT产业园B1厂房部分厂房用于办公，所购买房产的建筑面积共6,880平方米，购房总价款为人民币42,685,698.00元。截止至本报告期末，公司已向北京电子城有限公司支付了购房款40,585,698.00元。 本合同是原2008年4月本公司与北京电子城有限公司签署的购房《协议书》中所指购房事项的正式房屋转让合同。

    六、重大关联交易事项

    报告期内，公司无重大关联交易事项

    七、股权激励事项

    报告期内，公司无股权激励事项。超图软件 2010 年半年度报告

    25

    八、报告期内实施利润分配方案的执行情况

    2010年4月29日召开的2009年年度股东大会审议通了公司2009年利润分配方案：以公司现有总股本75,000,000股为基础，向全体股东每10股派2元人民币现金。该利润分配方案已于2010年5月21日执行完毕。

    九、公司2010年上半年利润分配方案

    2010年上半年，公司无利润分配方案

    十、公司持股5%以上股东及作为股东的董事、监事、高级管理人员的承诺履行情况

    持股5%以上股份的股东有：钟耳顺、高投名力成长创业投资有限公司、宋关福、中国科学院地理科学与资源研究所、吴秋华 作为股东的董事有钟耳顺、宋关福、王康弘、王尔琪 作为股东的监事有：曾志明、杨雪斌 作为股东的高级管理人员有：宋关福、王康弘、王尔琪、龚娅杰、杜庆娥、王继晖、梁军 与上述人员的相关承诺有： （一）钟耳顺先生出具避免同业竞争承诺函，承诺“将来不以任何方式从事，包括与他人合作直接或间接从事与超图股份相同、相似或在任何方面构成竞争的业务；不投资控股于业务与超图股份相同、类似或在任何方面构成竞争的公司、企业或其他机构、组织；不向其他业务与超图股份相同、类似或在任何方面构成竞争的公司、企业或其他机构、组织或个人提供专有技术或提供销售渠道、客户信息等商业秘密” （二）高投名力成长创业投资有限公司、中国科学院地理科学与资源研究所、吴秋华承诺：自股票上市之起十二个月内，不转让或者委托他人管理其持有的发行人股份，也不由发行人回购其持有的股份。

    （三）作为董事、监事、高级管理人员的股东均承诺：自股票上市之起三十六个月内，不转让或者委托他人管理其持有的发行人股份，也不由发行人回购其持有的股份，在担任公司董事、监事或高级管理人员期间，每年转让的股份不超超图软件 2010 年半年度报告

    26

    过本人所持发行人股份总数的百分之二十五，离职后半年内，不转让所持有的发行人股份。 报告期内，上述股东和相关董事、监事、高级管理人员遵守了上述承诺。

    十一、受监管部门处罚、通报批评、公开谴责等情况

    报告期内，公司及其董事、监事、高级管理人员、公司控股股东、实际控制人不存在受有权机关调查、司法纪检部门采取强制措施、被移送司法机关或追究刑事责任、中国证监会稽查、中国证监会行政处罚、证券市场禁入、认定为不适当人选被其他行政管理部门处罚及证券交易所公开谴责的情形。

    十二、报告期内公司重大信息索引

    序号

    公告时间

    公告编号

    公告内容

    刊登媒体

    1

    2010-01-14

    2010-001

    公司被认定为2009年度国家规划布局内重点软件企业

    巨潮网

    2

    2010-01-25

    2010-002

    第一届第十次董事会议决议

    巨潮网

    3

    2010-01-25

    2010-003

    签署募集资金三方监管协议

    巨潮网

    4

    2010-01-26

    2010-004

    2009年度业绩预告

    巨潮网

    5

    2010-02-05

    2010-005

    第一届第十一次董事会会议决议

    巨潮网

    6

    2010-02-05

    2010-006

    完成工商变更登记

    巨潮网

    7

    2010-02-26

    2010-007

    2009年度业绩快报

    巨潮网

    8

    2010-03-23

    2010-008

    网下配售股份上市流通的提示

    巨潮网

    9

    2010-04-07

    2010-009

    2009年年度报告摘要

    巨潮网

    10

    2010-04-07

    2010-010

    用募集资金置换预告投入募投项目的自筹资金

    巨潮网

    11

    2010-04-07

    2010-011

    第一届董事会第十二次会议决议

    巨潮网

    12

    2010-04-07

    2010-012

    第一届监事会第五次会议决议

    巨潮网

    13

    2010-04-07

    2010-013

    内部控制自我评价报告

    巨潮网

    14

    2010-04-07

    2010-014

    召开2009年度股东大会的通知

    巨潮网

    15

    2010-04-19

    2010-015

    举行2009年年度报告网上说明会

    巨潮网

    16

    2010-04-07

    2010-016

    2010年第一季度报告正文

    巨潮网

    17

    2010-04-28

    2010-017

    第一届董事会第十三次会议决议

    巨潮网

    18

    2010-04-28

    2010-018

    2009年年度股东大会决议

    巨潮网

    19

    2010-05-06

    2010-019

    改选职工代表监事

    巨潮网

    20

    2010-05-12

    2010-020

    2009年年度报告更正与补充

    巨潮网

    21

    2010-05-14

    2010-021

    2009年度权益分派实施

    巨潮网

    22

    2010-06-19

    2010-022

    第一届董事会第十四次会议决议

    巨潮网

    23

    2010-06-19

    2010-023

    超募资金使用计划

    巨潮网超图软件 2010 年半年度报告

    27

    24

    2010-06-19

    2010-024

    对外投资

    巨潮网

    25

    2010-06-30

    2010-025

    对外投资进展

    巨潮网

    26

    2010-07-15

    2010-026

    2010年半年度业绩预增

    巨潮网超图软件 2010 年半年度报告

    28

    第五节 股本变动及股本情况

    一、股份变动情况表

    （一）利润分配及资本公积金转增股本情况

    报告期内，公司进行了现金分红的利润分配方案，没有资本公积金转增股本的情况。截止报告期末，公司总股本为7500万股。

    （二）有限售条件流通股上市流通情况

    根据中国证券监督管理委员会证监许可【2009】1313号文核准，公司于2009年12月向社会公开发行人民币普通股（A 股）1900万股，其中网下配售股份为380万股。根据《证券发行与承销管理办法》的有关规定，网下配售股份于2010年3月25日起开始上市流通。

    （三）股份变动情况表

    单位：股 本次变动前 本次变动增减（+，-） 本次变动后 数量 比例 发行新股 送股 公积金转股 其他 小计 数量 比例 一、有限售条件股份 56,000,000 74.67% 56,000,000 74.67% 1、国家持股 0 0.00% 0 0.00% 2、国有法人持股 7,908,000 10.54% 7,908,000 10.54% 3、其他内资持股 48,092,000 64.12% 48,092,000 64.12% 其中：境内非国有法人持股 7,084,000 9.45% 7,084,000 9.45% 境内自然人持股 41,008,000 54.68% 41,008,000 54.68% 4、外资持股 0 0.00% 0 0.00% 其中：境外法人持股 0 0.00% 0 0.00% 境外自然人持股 0 0.00% 0 0.00% 5、高管股份 0 0.00% 0 0.00% 二、无限售条件股份 19,000,000 25.33% 19,000,000 25.33%超图软件 2010 年半年度报告

    29

    1、人民币普通股 19,000,000 25.33% 19,000,000 25.33% 2、境内上市的外资股 0 0.00% 0 0.00% 3、境外上市的外资股 0 0.00% 0 0.00% 4、其他 0 0.00% 0 0.00% 三、股份总数 75,000,000 100.00% 75,000,000 100.00%

    （四）限售流通股股份变动情况表

    单位：股 股东名称 年初限售股数 本期解除限售股数 本期增加限售股数 期末限售股数 限售原因 解除限售日期 钟耳顺 0 0 12,684,000 12,684,000 首发承诺 2012年12月25日 高投名力成长创业投资有限公司 0 0 7,084,000 7,084,000 首发承诺 2010年12月25日 宋关福 0 0 5,112,000 5,112,000 首发承诺 2012年12月25日 中国科学院地理科学与资资源研究所 0 0 4,050,918 4,050,918 首发承诺 2010年12月25日 吴秋华 0 0 4,000,000 4,000,000 首发承诺 2010年12月25日 沈舟峰 0 0 3,000,000 3,000,000 首发承诺 2010年12月25日 王尔琪 0 0 2,432,000 2,432,000 首发承诺 2012年12月25日 王康弘 0 0 2,400,000 2,400,000 首发承诺 2012年12月25日 梁军 0 0 2,400,000 2,400,000 首发承诺 2012年12月25日 江苏高科技投资集团有限公司 0 0 1,957,082 1,957,082 首发承诺 2010年12月25日 全国社会保障基金理事会 0 0 1,900,000 1,900,000 首发承诺 2010年12月25日 杜庆娥 0 0 1,400,000 1,400,000 首发承诺 2012年12月25日 刘纪远 0 0 888,000 888,000 首发承诺 2010年12月25日 庄大方 0 0 444,000 444,000 首发承诺 2010年12月25日 陈俊华 0 0 376,000 376,000 首发承诺 2012年12月25日 滕寿威 0 0 376,000 376,000 首发承诺 2012年12月25日 陈炎平 0 0 248,000 248,000 首发承诺 2012年12月25日 王继晖 0 0 240,000 240,000 首发承诺 2012年12月25日 顾晨刚 0 0 220,000 220,000 首发承诺 2012年12月25日 石伟伟 0 0 220,000 220,000 首发承诺 2012年12月25日超图软件 2010 年半年度报告

    30

    杨雪斌 0 0 208,000 208,000 首发承诺 2012年12月25日 陈国雄 0 0 200,000 200,000 首发承诺 2012年12月25日 曾志明 0 0 196,000 196,000 首发承诺 2012年12月25日 张立立 0 0 192,000 192,000 首发承诺 2012年12月25日 李绍俊 0 0 184,000 184,000 首发承诺 2012年12月25日 龙亮 0 0 180,000 180,000 首发承诺 2010年12月25日 黎涛 0 0 180,000 180,000 首发承诺 2012年12月25日 李文龙 0 0 180,000 180,000 首发承诺 2012年12月25日 裘立 0 0 180,000 180,000 首发承诺 2012年12月25日 张艳良 0 0 180,000 180,000 首发承诺 2012年12月25日 陈勇 0 0 168,000 168,000 首发承诺 2012年12月25日 谢林 0 0 164,000 164,000 首发承诺 2012年12月25日 姚敏 0 0 160,000 160,000 首发承诺 2012年12月25日 赵明媚 0 0 160,000 160,000 首发承诺 2012年12月25日 安凯 0 0 148,000 148,000 首发承诺 2012年12月25日 陈正 0 0 144,000 144,000 首发承诺 2012年12月25日 杨憬 0 0 144,000 144,000 首发承诺 2012年12月25日 白杨建 0 0 144,000 144,000 首发承诺 2012年12月25日 徐旭 0 0 144,000 144,000 首发承诺 2012年12月25日 赵巍 0 0 140,000 140,000 首发承诺 2012年12月25日 安代伟 0 0 136,000 136,000 首发承诺 2012年12月25日 章明 0 0 136,000 136,000 首发承诺 2012年12月25日 张俊平 0 0 136,000 136,000 首发承诺 2012年12月25日 龚娅杰 0 0 132,000 132,000 首发承诺 2012年12月25日 李玮顾 0 0 128,000 128,000 首发承诺 2012年12月25日 闫春利 0 0 128,000 128,000 首发承诺 2012年12月25日 胡中南 0 0 128,000 128,000 首发承诺 2012年12月25日 徐旺兴 0 0 128,000 128,000 首发承诺 2012年12月25日 杨祖虎 0 0 120,000 120,000 首发承诺 2012年12月25日 合计 0 0 56,000,000 56,000,000 － －

    二、公司前10名股东和前10名无限售流通股股东持股情况表

    单位：股 股东总数 4,981 前10名股东持股情况 股东名称 股东性质 持股比例 持股总数 持有有限售条件股份数量 质押或冻结的股份数量 钟耳顺 境内自然人 16.91% 12,684,000 12,684,000 0 高投名力成长创业投资有限公司 境内非国有法人 9.45% 7,084,000 7,084,000 0 宋关福 境内自然人 6.82% 5,112,000 5,112,000 0超图软件 2010 年半年度报告

    31

    中国科学院地理科学与资源研究所 国有法人 5.40% 4,050,918 4,050,918 0 吴秋华 境内自然人 5.33% 4,000,000 4,000,000 0 沈舟峰 境内自然人 4.00% 3,000,000 3,000,000 3,000,000 王尔琪 境内自然人 3.24% 2,432,000 2,432,000 0 王康弘 境内自然人 3.20% 2,400,000 2,400,000 0 梁军 境内自然人 3.20% 2,400,000 2,400,000 0 江苏高科技投资集团有限公司 国有法人 2.61% 1,957,082 1,957,082 0 前10名无限售条件股东持股情况 股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类 中国银行－工银瑞信大盘蓝筹股票型证券投资基金 1,753,258 人民币普通股 东方证券股份有限公司 1,629,558 人民币普通股 中国建设银行－工银瑞信精选平衡混合型证券投资基金 1,551,164 人民币普通股 中国工商银行－易方达价值成长混合型证券投资基金 891,111 人民币普通股 中国银行－嘉实增长开放式证券投资基金 562,336 人民币普通股 全国社保基金一零九组合 561,422 人民币普通股 中国建设银行－工银瑞信稳健成长股票型证券投资基金 444,248 人民币普通股 英大证券有限责任公司 335,804 人民币普通股 中国工商银行－建信优选成长股票型证券投资基金 256,635 人民币普通股 国都证券-建行-国都2号-安心理财集合资产管理计划 250,000 人民币普通股 上述股东关联关系或一致行动的说明 前10大股东之间不存在关联关系,不属于一致行动人。公司未知前十名无限售条件股东之间是否存在关联关系，也未知是否属于《上市公司信息披露管理办法》中规定的一致行动人。

    三、实际控制人、控股股东的变动情况

    报告期内，公司实际控制人、控股股东未发生变动，仍为钟耳顺先生。超图软件 2010 年半年度报告

    32

    第六节 董事、监事和高级管理人员情况

    一、董事、监事、高级管理人员的新聘或解聘情况

    报告期内，公司监事会主席王伟先生以及职工监事庞静女士因个人原因，分别于2010年3月以及2010年5月申请辞去监事会相关职务。2010年4月29日，公司2009年年度股东大会审议选举曾志明先生为公司监事，兼任公司监事会主席，2010年5月5日公司职工代表大会选举区励女士为公司职工代表监事。 此外，董事会秘书龚娅杰女士经公司第一届董事会第十一次会议审议通过，受聘为公司副总经理。

    二、公司持股董事、监事、高给管理人员持股变动情况

    报告期内，持有公司股份的董事、监事以及高级管理人员的持股情况未发生变化，所持股份仍处于上市承诺锁定期内。 姓名 职务 性别 年龄 任期起止日期 任期终止日 年初持股数 (股) 年末持股数 (股) 变动 报告期内从公司领取的报酬总额（万元）（税前） 是否在股东单位或其他关联单位领取薪酬 钟耳顺 董事长 男 54 2008年3月 2011年3月 12,684,000 12,684,000 无 20.53 否 宋关福 董事 男 41 2008年3月 2011年3月 5,112,000 5,112,000 无 16.25 否 总经理 2008年3月 2010年12月 葛全胜 董事 男 47 2008年3月 2011年3月 0 0 无 0 是 徐立新 董事 男 43 2008年3月 2011年3月 0 0 无 0 是 王尔琪 董事 男 39 2008年4月 2011年4月 2,432,000 2,432,000 无 14.15 否 副总经理 2008年3月 2010年12月 王康弘 董事 男 37 2008年4月 2011年4月 2,400,000 2,400,000 无 12.32 否 副总经理 2008年3月 2010年12月 刘先林 独立董事 男 71 2008-04-25 2011年4月 0 0 无 3.57 否 董云庭 独立董事 男 65 2008-04-25 2011年4月 0 0 无 3.57 否 谢德仁 独立董事 男 38 2008-04-25 2011年4月 0 0 无 3.57 否 曾志明 监事会主席 男 35 2010年4月 2011年3月 196,000 196,000 无 7.50 是 杨雪斌 监事 男 35 2008年3月 2011年3月 208,000 208,000 无 8.38 否 区励 职工监事 女 30 2010年5月 2011年3月 0 0 无 5.90 否 龚娅杰 董事会秘书 女 35 2008年3月 2010年12月 132,000 132,000 无 11.76 否超图软件 2010 年半年度报告

    33

    副总经理 2010年1月 2011年3月 杜庆娥 副总经理 女 36 2008年3月 2010年12月 1,400,000 1,400,000 无 11.41 否 王继晖 副总经理 女 38 2008年3月 2010年12月 240,000 240,000 无 14.39 否 梁军 副总经理 男 45 2008年3月 2010年12月 2,400,000 2,400,000 无 14.15 否 鹿麒 财务负责人 男 40 2009年9月 2010年12月 0 0 无 11.58 否 合计 27,204,000 27,204,000 159.03

    三、董事、监事和高级管理人员持有公司股票期权的情况

    报告期内，公司董事、监事、高级管理人员无持有股票期权的情况。超图软件 2010 年半年度报告

    34

    第七节 财务报告（未经审计）

    目录

    一

    财务报表

    资产负债表和合并资产负债表

    利润表和合并利润表

    现金流量表和合并现金流量表

    所有者权益变动表和合并所有者权益变动表

    二

    财务报表附注超图软件 2010 年半年度报告

    35

    资产负债表

    编制单位：北京超图软件股份有限公司

    单位：人民币元

    项 目

    附注

    2010年6月30日

    2009年12月31日

    合并

    母公司

    合并

    母公司

    流动资产：

    货币资金

    五、1

    351,219,883.37

    346,738,304.78

    396,333,988.42

    391,406,942.68

    交易性金融资产

    五、2

    应收票据

    170,000.00

    170,000.00

    应收账款

    五、3

    55,995,632.00

    55,338,519.04

    56,705,511.10

    55,513,487.51

    预付款项

    五、4

    6,943,876.37

    6,899,551.40

    6,983,961.14

    6,929,611.40

    应收利息

    应收股利

    其他应收款

    五、5

    17,267,555.88

    19,091,026.25

    8,076,832.09

    9,179,302.85

    存货

    五、6

    一年内到期的非流动资产

    其他流动资产

    28,000,000.00

    28,000,000.00

    流动资产合计

    431,426,947.62

    428,067,401.47

    496,270,292.75

    491,199,344.44

    非流动资产：

    可供出售金融资产

    五、7

    持有至到期投资

    长期应收款

    长期股权投资

    五、8

    13,678,736.50

    17,488,011.28

    14,294,886.08

    19,423,366.32

    投资性房地产

    五、9

    固定资产

    五、10

    14,044,409.11

    13,855,666.89

    14,498,752.21

    14,208,174.83

    在建工程

    五、11

    1,849,043.74

    1,849,043.74

    工程物资

    固定资产清理

    生产性生物资产

    油气资产

    无形资产

    五、12

    228,923.18

    228,923.18

    222,314.48

    222,314.48

    开发支出

    商誉

    长期待摊费用

    五、13

    27,716.54

    递延所得税资产

    五、14

    2,216,458.01

    2,270,949.15

    1,470,741.36

    1,525,232.50

    其他非流动资产

    40,585,689.00

    40,585,689.00

    21,328,000.00

    21,328,000.00

    非流动资产合计

    72,603,259.54

    76,278,283.24

    51,842,410.67

    56,707,088.13

    资产总计

    504,030,207.16

    504,345,684.71

    548,112,703.42

    547,906,432.57超图软件 2010 年半年度报告

    36

    资产负债表（续）

    项 目

    附注

    2010年6月30日

    2009年12月31日

    合并

    母公司

    合并

    母公司

    流动负债：

    短期借款

    10,000,000.00

    10,000,000.00

    交易性金融负债

    应付票据

    应付账款

    五、17

    9,413,382.47

    9,199,525.68

    14,021,277.47

    13,807,420.68

    预收款项

    五、18

    7,394,813.91

    7,174,813.91

    16,543,198.94

    16,543,198.94

    应付职工薪酬

    五、19

    3,310,527.00

    3,181,273.32

    9,129,500.48

    9,129,500.48

    应交税费

    五、20

    5,701,873.49

    5,696,278.12

    7,660,221.29

    7,647,572.39

    应付利息

    应付股利

    五、21

    其他应付款

    五、22

    3,902,111.69

    3,460,600.34

    5,947,590.23

    5,520,055.10

    一年内到期的非流动负债

    其他流动负债

    1,516,250.00

    1,516,250.00

    2,777,166.67

    2,777,166.67

    流动负债合计

    31,238,958.56

    30,228,741.37

    66,078,955.08

    65,424,914.26

    非流动负债：

    长期借款

    应付债券

    长期应付款

    专项应付款

    预计负债

    递延所得税负债

    五、23

    其他非流动负债

    176,944.45

    176,944.45

    非流动负债合计

    176,944.45

    176,944.45

    负债合计

    31,415,903.01

    30,405,685.82

    66,078,955.08

    65,424,914.26

    股东权益：

    股本

    五、24

    75,000,000.00

    75,000,000.00

    75,000,000.00

    75,000,000.00

    资本公积

    五、25 354,718,612.01 354,177,795.83

    354,715,733.72

    354,177,795.83

    减：库存股

    盈余公积

    五、26

    5,330,372.25

    5,330,372.25

    5,330,372.25

    5,330,372.25

    未分配利润

    五、27

    37,699,353.34

    39,431,830.81

    47,122,663.02

    47,973,350.23

    外币报表折算差额

    -134,033.45

    -135,020.65

    归属于母公司股东权益合计

    472,614,304.15

    473,939,998.89

    482,033,748.34

    482,481,518.31

    少数股东权益

    五、28

    股东权益合计

    472,614,304.15

    473,939,998.89

    482,033,748.34

    482,481,518.31

    负债和股东权益总计

    504,030,207.16

    504,345,684.71

    548,112,703.42

    547,906,432.57

    公司法定代表人：

    主管会计工作的公司负责人：

    公司会计机构负责人：超图软件 2010 年半年度报告

    37

    利 润 表

    编制单位：北京超图软件股份有限公司

    单位：人民币元 项 目 附注 2010年1-6月 2009年1-6月 合并 母公司 合并 母公司 一、营业收入 五、29 56,344,505.93 53,311,314.54 44,029,010.79 42,965,389.47 减：营业成本 五、29 11,224,644.40 9,485,756.02 17,523,811.83 17,777,420.69 营业税金及附加 五、30 1,322,986.42 1,322,986.42 987,645.39 987,600.39 销售费用 18,633,582.27 17,461,870.46 9,255,028.20 8,942,729.51 管理费用 26,769,690.55 25,284,045.00 21,303,896.55 19,279,744.94 财务费用 -539,462.48 -530,783.79 -83,418.39 -91,809.85 资产减值损失 五、31 -133,533.43 -112,663.99 -507,778.19 -493,749.13 加：公允价值变动收益(损失以“-”号填列） 五、32 投资收益(损失以“-”号填列） 五、33 -616,149.58 -935,704.46 679,706.73 420,720.60 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 -616,149.58 -935,704.46 679,706.73 420,720.60 二、营业利润(损失以“-”号填列） -1,549,551.38 -535,600.04 -3,770,467.87 -3,015,826.48 加：营业外收入 五、34 7,687,438.05 7,370,205.85 5,394,047.04 5,294,047.04 减：营业外支出 五、35 218,891.38 33,820.26 85,697.17 2.03 其中：非流动资产处置损失 28,331.09 28,331.09 85,128.64 三、利润总额(损失以“-”号填列） 5,918,995.29 6,800,785.55 1,537,882.00 2,278,218.53 减：所得税费用 五、36 342,304.97 342,304.97 121,037.03 118,941.50 四、净利润(损失以“-”号填列） 5,576,690.32 6,458,480.58 1,416,844.97 2,159,277.03 归属于母公司所有者的净利润 5,576,690.32 6,458,480.58 1,416,844.97 2,159,277.03 少数股东损益 同一控制下企业合并的被合并方在合并前实现的净利润 五、每股收益 （一）基本每股收益 五、37 0.074 0.086 0.025 0.039 （二）稀释每股收益 0.074 0.086

    公司法定代表人：

    主管会计工作的公司负责人：

    公司会计机构负责人：超图软件 2010 年半年度报告

    38

    现金流量表

    编制单位：北京超图软件股份有限公司

    单位：人民币元

    项目

    附注

    2010年1-6月

    2009年1-6月

    合并数

    母公司

    合并数

    母公司

    一、经营活动产生的现金流量：

    销售商品、提供劳务收到的现金

    50,963,193.77

    47,660,002.38

    39,257,117.83

    37,841,631.20

    收到的税费返还

    2,069,396.30

    2,069,396.30

    3,315,319.77

    3,315,319.77

    收到的其他与经营活动有关的现金

    7,125,500.21

    6,860,498.31

    1,897,590.91

    1,891,346.80

    经营活动现金流入小计

    60,158,090.28

    56,589,896.99

    44,470,028.51

    43,048,297.77

    购买商品、接受劳务支付的现金

    22,103,672.15

    20,305,680.72

    16,535,025.27

    16,512,266.22

    支付给职工以及为职工支付的现金

    36,519,443.73

    32,917,158.10

    31,039,805.12

    29,842,825.03

    支付的各项税费

    8,440,976.34

    8,420,926.85

    6,763,647.31

    6,748,784.67

    支付的其他与经营活动有关的现金

    16,617,177.15

    18,025,430.57

    11,894,472.86

    10,999,817.85

    经营活动现金流出小计

    83,681,269.37

    79,669,196.24

    66,232,950.56

    64,103,693.77

    经营活动产生的现金流量净额

    -23,523,179.09

    -23,079,299.25

    -21,762,922.05

    -21,055,396.00

    二、投资活动产生的现金流量：

    收回投资所收到的现金

    0.00

    0.00

    取得投资收益收到的现金

    0.00

    0.00

    处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额

    40,594.00

    40,594.00

    处置子公司及其他营业单位收到的现金净额

    849,345.43

    849,345.43

    0.00

    0.00

    收到其他与投资活动有关的现金

    596,246.75

    587,568.06

    111,352.44

    109,279.63

    投资活动现金流入小计

    1,486,186.18

    1,477,507.49

    111,352.44

    109,279.63

    购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金

    22,174,025.74

    22,163,759.74

    1,177,056.71

    1,072,782.00

    投资支付的现金

    0.00

    0.00

    取得子公司及其他营业单位支付的现金净额

    0.00

    0.00

    支付其他与投资活动有关的现金

    0.00

    0.00

    投资活动现金流出小计

    22,174,025.74

    22,163,759.74

    1,177,056.71

    1,072,782.00

    投资活动产生的现金流量净额

    -20,687,839.56

    -20,686,252.25

    -1,065,704.27

    -963,502.37

    三、筹资活动产生的现金流量：

    吸收投资收到的现金

    0.00

    0.00

    其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金

    0.00

    0.00

    取得借款收到的现金

    0.00

    0.00

    收到其他与筹资活动有关的现金

    0.00

    0.00

    0.00

    0.00

    筹资活动现金流入小计

    0.00

    0.00

    0.00

    0.00

    偿还债务支付的现金

    10,000,000.00

    10,000,000.00

    分配股利、利润或偿付利息支付的现金

    15,041,300.00

    15,041,300.00

    21,445.15

    21,445.15超图软件 2010 年半年度报告

    39

    其中：子公司支付给少数股东的现金股利

    0.00

    0.00

    支付其他与筹资活动有关的现金

    3,857,338.05

    3,857,338.05

    其中：子公司减资支付给少数股东的现金

    0.00

    0.00

    筹资活动现金流出小计

    28,898,638.05

    28,898,638.05

    21,445.15

    21,445.15

    筹资活动产生的现金流量净额

    -28,898,638.05

    -28,898,638.05

    -21,445.15

    -21,445.15

    四、汇率变动对现金及现金等价物的影响

    -4,448.35

    -4,448.35

    -3,550.83

    3,646.18

    五、现金及现金等价物净增加额

    -73,114,105.05

    -72,668,637.90

    -22,853,622.30

    -22,036,697.34

    加：期初现金及现金等价物余额

    423,939,547.04

    419,012,501.30

    49,361,257.67

    47,309,088.06

    六、期末现金及现金等价物余额

    350,825,441.99

    346,343,863.40

    26,507,635.37

    25,272,390.72

    公司法定代表人：

    主管会计工作的公司负责人：

    公司会计机构负责人：超图软件 2010 年半年度报告

    40

    合并所有者权益变动表 编制单位：北京超图软件股份有限公司 单位：人民币元

    项目

    2010年1-6月

    归属于母公司所有者权益

    少数股东权益

    所有者权益合计

    股本

    资本公积

    减：库存股

    盈余公积

    未分配利润

    其他

    一、上年年末余额

    75,000,000.00

    354,715,733.72

    -

    5,330,372.25

    47,122,663.02

    -135,020.65

    482,033,748.34

    加：会计政策变更

    -

    -

    -

    -

    前期差错更正

    -

    -

    -

    -

    二、本年年初余额

    75,000,000.00

    354,715,733.72

    -

    5,330,372.25

    47,122,663.02

    -135,020.65

    482,033,748.34

    三、本年增减变动金额（减少以“-”号填列）

    -

    2,878.29

    -

    -

    -9,423,309.68

    987.2

    -

    -9,419,444.19

    （一）净利润

    5,576,690.32

    5,576,690.32

    （二）直接计入所有者权益的利得和损失

    -

    2,878.29

    -

    -

    -

    987.2

    -

    3,865.49

    1．可供出售金融资产公允价值变动净额

    -

    -

    -

    -

    -

    -

    -

    2．权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响

    -

    -

    -

    -

    -

    -

    -

    3．与计入所有者权益项目相关的所得税影响

    -

    -

    -

    -

    -

    -

    -

    4．其他

    2,878.29

    -

    987.2

    3,865.49

    上述（一）和（二）小计

    2,878.29

    -

    5,576,690.32

    987.2

    5,580,555.81

    （三）所有者投入和减少

    -超图软件 2010 年半年度报告

    41

    资本

    -

    -

    -

    -

    -

    -

    -

    1．所有者投入资本

    -

    2．股份支付计入所有者权益的金额

    -

    -

    -

    -

    -

    -

    -

    -

    3．其他

    -

    （四）利润分配

    -

    -15,000,000.00

    -15,000,000.00

    1．提取盈余公积

    -

    2．对所有者（或股东）的分配

    -

    -

    -

    -

    -15,000,000.00

    -

    -15,000,000.00

    3．其他

    -

    （五）所有者权益内部结转

    -

    -

    -

    -

    -

    -

    -

    -

    1．资本公积转增股本

    -

    2．盈余公积转增股本

    -

    3．盈余公积弥补亏损

    -

    4．其他

    -

    四、本年年末余额

    75,000,000.00

    354,718,612.01

    -

    5,330,372.25

    37,699,353.34

    -134,033.45

    472,614,304.15

    公司法定代表人：

    主管会计工作的公司负责人：

    公司会计机构负责人：超图软件 2010 年半年度报告

    42

    合并所有者权益变动表（续） 编制单位：北京超图软件股份有限公司 单位：人民币元

    2009年度

    归属于母公司所有者权益

    少数股东权益

    所有者权益合计

    股本

    资本公积

    减：库存股

    盈余公积

    未分配利润

    其他

    一、上年年末余额

    56,000,000.00

    30,541,465.03

    -

    2,103,110.43

    18,812,621.60

    -141,452.06

    -

    107,315,745.00

    加：会计政策变更

    -

    -

    前期差错更正

    -

    二、本年年初余额

    56,000,000.00

    30,541,465.03

    -

    2,103,110.43

    18,812,621.60

    -141,452.06

    -

    107,315,745.00

    三、本年增减变动金额（减少以“-”号填列）

    19,000,000.00

    324,174,268.69

    -

    3,227,261.82

    28,310,041.42

    6,431.41

    -

    374,718,003.34

    （一）净利润

    31,537,303.24

    31,537,303.24

    （二）直接计入所有者权益的利得和损失

    -

    -103,131.31

    -

    -

    -

    6,431.41

    -

    -96,699.90

    1．可供出售金融资产公允价值变动净额

    -

    2．权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响

    -

    3．与计入所有者权益项目相关的所得税影响

    -

    4．其他

    -103,131.31

    6,431.41

    -96,699.90

    上述（一）和（二）小计

    -

    -103,131.31

    -

    -

    31,537,303.24

    6,431.41

    -

    31,440,603.34超图软件 2010 年半年度报告

    43

    （三）所有者投入和减少资本

    19,000,000.00

    324,277,400.00

    -

    -

    -

    -

    -

    343,277,400.00

    1．所有者投入资本

    19,000,000.00

    323,573,700.00

    342,573,700.00

    2．股份支付计入所有者权益的金额

    3．其他

    703,700.00

    703,700.00

    （四）利润分配

    -

    -

    -

    3,227,261.82

    -3,227,261.82

    -

    -

    1．提取盈余公积

    3,227,261.82

    -3,227,261.82

    -

    2．对所有者（或股东）的分配

    3．其他

    （五）所有者权益内部结转

    -

    -

    -

    -

    -

    -

    -

    -

    1．资本公积转增股本

    2．盈余公积转增股本

    3．盈余公积弥补亏损

    4．其他

    四、本年年末余额

    75,000,000.00

    354,715,733.72

    5,330,372.25

    47,122,663.02

    -135,020.65

    482,033,748.34

    公司法定代表人：

    主管会计工作的公司负责人：

    公司会计机构负责人：超图软件 2010 年半年度报告

    44

    母公司所有者权益变动表 编制单位：北京超图软件股份有限公司 单位：人民币元

    项目

    2010年1-6月

    股本

    资本公积

    减：库存股

    盈余公积

    未分配利润

    所有者权益合计

    一、上年年末余额

    75,000,000.00

    354,177,795.83

    5,330,372.25

    47,973,350.23

    482,481,518.31

    加：会计政策变更

    前期差错更正

    二、本年年初余额

    75,000,000.00

    354,177,795.83

    5,330,372.25

    47,973,350.23

    482,481,518.31

    三、本期增减变动金额（减少以“-”号填列）

    -8,541,519.42

    -8,541,519.42

    （一）净利润

    6,458,480.58

    6,458,480.58

    （二）直接计入所有者权益的利得和损失

    1．可供出售金融资产公允价值变动净额

    2．权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响

    -

    -

    -

    -

    -

    -

    3．与计入所有者权益项目相关的所得税影响

    -

    -

    -

    -

    -

    -

    4．其他

    上述（一）和（二）小计

    6,458,480.58

    6,458,480.58

    （三）所有者投入和减少资本

    1．所有者投入资本

    -

    -

    -

    -

    -

    2．股份支付计入所有者权益的金额

    3．其他超图软件 2010 年半年度报告

    45

    （四）利润分配

    -15,000,000.00

    -15,000,000.00

    1．提取盈余公积

    2．对所有者（或股东）的分配

    -15,000,000.00

    -15,000,000.00

    3．其他

    （五）所有者权益内部结转

    1．资本公积转增股本

    2．盈余公积转增股本

    3．盈余公积弥补亏损

    4．其他

    四、本期期末余额

    75,000,000.00

    354,177,795.83

    5,330,372.25

    39,431,830.81

    473,939,998.89

    公司法定代表人：

    主管会计工作的公司负责人：

    公司会计机构负责人：超图软件 2010 年半年度报告

    46

    母公司所有者权益变动表（续） 编制单位：北京超图软件股份有限公司 单位：人民币元

    2009年度

    股本

    资本公积

    减：库存股

    盈余公积

    未分配利润

    所有者权益合计

    一、上年年末余额

    56,000,000.00

    29,900,395.83

    2,103,110.43

    18,927,993.89

    106,931,500.15

    加：会计政策变更

    前期差错更正

    二、本年年初余额

    56,000,000.00

    29,900,395.83

    2,103,110.43

    18,927,993.89

    106,931,500.15

    三、本期增减变动金额（减少以“-”号填列）

    19,000,000.00

    324,277,400.00

    3,227,261.82

    29,045,356.34

    375,550,018.16

    （一）净利润

    32,272,618.16

    32,272,618.16

    （二）直接计入所有者权益的利得和损失

    1．可供出售金融资产公允价值变动净额

    2．权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响

    3．与计入所有者权益项目相关的所得税影响

    -

    4．其他

    上述（一）和（二）小计

    32,272,618.16

    32,272,618.16

    （三）所有者投入和减少资本

    19,000,000.00

    324,277,400.00

    343,277,400.00超图软件 2010 年半年度报告

    47

    1．所有者投入资本

    19,000,000.00

    323,573,700.00

    342,573,700.00

    2．股份支付计入所有者权益的金额

    3．其他

    703,700.00

    703,700.00

    （四）利润分配

    3,227,261.82

    -3,227,261.82

    1．提取盈余公积

    3,227,261.82

    -3,227,261.82

    2．对所有者（或股东）的分配

    3．其他

    （五）所有者权益内部结转

    1．资本公积转增股本

    2．盈余公积转增股本

    3．盈余公积弥补亏损

    4．其他

    四、本期期末余额

    75,000,000.00

    354,177,795.83

    5,330,372.25

    47,973,350.23

    482,481,518.31

    公司法定代表人：

    主管会计工作的公司负责人：

    公司会计机构负责人：北京超图软件股份有限公司

    财务报表附注

    2010 年 1-6 月（除特别注明外，金额单位为人民币元）

    48

    财务报表附注

    一、公司基本情况

    北京超图软件股份有限公司（以下简称本公司.）前身为北京超图地理信息技术有限公司，系由自然人钟耳顺、吴秋华、苏月明、宋关福共同出资设立，于1997年6月18日在北京市工商行政管理局登记注册的有限责任公司。 2008年3月4日，经北京超图地理信息技术有限公司股东会批准，以2007年12月31日的净资产为基准，以发起设立的方式整体变更为北京超图软件股份有限公司。变更后本公司注册资本5,600万元，业经北京京都会计师事务所有限责任公司出具北京京都验字（2008）第007号验资报告予以验证。 2009年11月11日，经本公司2009年度第二次临时股东大会批准，申请首次公开发行1,900万股人民币普通股股票并在创业板上市。根据中国证券监督管理委员会证监许可[2009]1313号《关于核准北京超图软件股份有限公司首次公开发行股票并在创业板上市的批复》核准，本公司公开发行人民币普通股（A股）1,900万股（每股面值1元）。增发后本公司注册资本7,500万元，业经京都天华会计师事务所有限公司出具京都天华验字（2009）第109号验资报告予以验证。经北京市工商行政管理局批准，本公司于2010年1月28日取得了注册号为110105002483632的企业法人营业执照。 截至2010年06月30日，本公司股东持股情况如下：

    股东名称

    持股数量（万股）

    持股比例

    发起人股（限售）

    5,600.00

    74.67%

    社会公众股

    1,900.00

    25.33%

    合 计

    7,500.00

    100.00%

    本公司建立了股东大会、董事会、监事会的法人治理结构，目前设总裁办公室、业务部、市场部、人力资源部、企管部、合同与项目管理部、财务中心、审计部、研发中心等部门，拥有北京超图信息技术有限公司等两家子公司以及广州、上海、杭州、成都等七家分公司。本公司法定代表人：钟耳顺，住所：北京市朝阳区将台路乙21号佳丽饭店1116室，经批准的经营范围为：地理信息系统、遥感、全球定位系统、办公自动化软件技术开发、技术咨询、技术转让、技术服务；电子计算机系统集成；销售开发后的产品；经营本企业和成员企业自产产品及技术出口业务；本企业和成员企业所需的原辅材料、机械设备、仪器仪表、零配件及技术的进口业务（国家限定公司经营和国家禁止进出口的商品除外）；经营进料加工和三来一补业务；技术培训。

    二、公司主要会计政策、会计估计和前期差错

    1、 财务报表的编制基础

    本财务报表按照财政部2006年2月颁布的《企业会计准则—基本准则》和38项具体会计准则及其应用指南、解释以及其他相关规定（统称企业会计准则.）编制。

    本财务报表以持续经营为基础列报。北京超图软件股份有限公司

    财务报表附注

    2010 年 1-6 月（除特别注明外，金额单位为人民币元）

    49

    2、 遵循企业会计准则的声明

    本财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了企业的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。

    3、 会计期间

    本公司会计期间采用公历年度，即每年自1月1日起至12月31日止。

    4、 记账本位币

    本公司以人民币为记账本位币。 本公司下属子公司根据其经营所处的主要经济环境自行决定其记账本位币，编制财务报表时折算为人民币。

    5、 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

    （1）同一控制下的企业合并

    对于同一控制下的企业合并，本公司采用权益结合法进行会计处理。合并取得的被合并方的资产、负债，除因会计政策不同而进行的调整以外，按合并日被合并方的原账面价值计量。合并对价的账面价值（或发行股份面值总额）与合并中取得的净资产账面价值份额的差额调整资本公积，资本公积不足冲减的，调整留存收益。 为进行企业合并发生的直接相关费用于发生时计入当期损益。

    （2）非同一控制下的企业合并

    对于非同一控制下的企业合并，本公司采用购买法进行会计处理。合并成本为本公司在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。在购买日，本公司取得的被购买方的资产、负债及或有负债按公允价值确认。 本公司对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉，按成本扣除累计减值准备后的金额计量；对合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，经复核后计入当期损益。 为进行企业合并发生的直接相关费用计入企业合并成本。

    6、 合并财务报表编制方法

    合并财务报表的合并范围包括本公司及全部子公司。

    本公司合并财务报表以本公司和子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，按照权益法调整对子公司的长期股权投资后，由本公司编制。在编制合并财务报表时，本公司和子公司的会计政策和会计期间要求保持一致，公司间的重大交易和往来余额予以抵销。子公司的股东权益中不属于母公司所拥有的部分作为少数股东权益在合并财务报表中北京超图软件股份有限公司

    财务报表附注

    2010 年 1-6 月（除特别注明外，金额单位为人民币元）

    50

    股东权益项下单独列示。 在报告期内因同一控制下企业合并增加的子公司，本公司将该子公司合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表，将其现金流量纳入合并现金流量表；因非同一控制下企业合并增加的子公司，本公司将该子公司购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表，将其现金流量纳入合并现金流量表。

    7、 现金等价物的确定标准

    现金等价物，是指本公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。

    8、 外币业务和外币报表折算

    （1）外币交易

    本公司发生外币业务，按交易发生日的即期汇率折算为记账本位币金额。 期末，对外币货币性项目，采用资产负债表日即期汇率折算。因资产负债表日即期汇率与初始确认时或者前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，计入当期损益；对以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算；对以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，计入当期损益。

    （2）外币财务报表的折算

    期末，本公司对境外子公司外币财务报表进行折算时，资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算，股东权益项目除未分配利润.外，其他项目采用发生日的即期汇率折算。 利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。 现金流量表所有项目均按照现金流量发生日的即期汇率折算。汇率变动对现金的影响额作为调节项目，在现金流量表中单独列示汇率变动对现金及现金等价物的影响. 项目反映。 由于财务报表折算而产生的差额，在资产负债表股东权益项目下单独列示外币报表折算差额.项目反映。

    9、 金融工具

    金融工具是指形成一个企业的金融资产，并形成其他单位的金融负债或权益工具的合同。

    （1）金融工具的确认和终止确认

    本公司于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。 金融资产满足下列条件之一的，终止确认：北京超图软件股份有限公司

    财务报表附注

    2010 年 1-6 月（除特别注明外，金额单位为人民币元）

    51

    ① 收取该金融资产现金流量的合同权利终止； ② 该金融资产已转移，且符合下述金融资产转移的终止确认条件。 金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，终止确认该金融负债或其一部分。

    （2）金融资产分类和计量

    本公司的金融资产于初始确认时分为以下四类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到期投资、贷款和应收款项、可供出售金融资产。金融资产在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，相关交易费用直接计入当期损益，其他类别的金融资产相关交易费用计入其初始确认金额。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，包括交易性金融资产和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。交易性金融资产包括为了在短期内出售而取得的金融资产，以及衍生金融工具。对于此类金融资产，采用公允价值进行后续计量，所有已实现和未实现的损益均计入当期损益。 持有至到期投资 持有至到期投资，是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且本公司有明确意图和能力持有至到期的非衍生金融资产。对于此类金融资产，采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量，其终止确认、发生减值或摊销产生的利得或损失，均计入当期损益。 应收款项 应收款项，是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产，包括应收账款和其他应收款（附注二、10）。 可供出售金融资产 可供出售金融资产，是指初始确认时即指定为可供出售的非衍生金融资产，以及除上述金融资产类别以外的金融资产。对于此类金融资产，采用公允价值进行后续计量。其折溢价采用实际利率法进行摊销并确认为利息收入。除减值损失及外币货币性金融资产的汇兑差额确认为当期损益外，可供出售金融资产的公允价值变动作为资本公积的单独部分予以确认，直到该金融资产终止确认或发生减值时，在此之前在资本公积中确认的累计利得或损失转入当期损益。与可供出售金融资产相关的股利或利息收入，计入当期损益。

    （3）金融负债分类和计量

    本公司的金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债、其他金融负债。对于未划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的，相关交易费用计入其初始确认金额。

    以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债北京超图软件股份有限公司

    财务报表附注

    2010 年 1-6 月（除特别注明外，金额单位为人民币元）

    52

    以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。对于此类金融负债，按照公允价值进行后续计量，所有已实现和未实现的损益均计入当期损益。 其他金融负债 采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量。

    （4）衍生金融工具

    本公司衍生金融工具初始以衍生交易合同签订当日的公允价值进行计量，并以其公允价值进行后续计量。公允价值为正数的衍生金融工具确认为一项资产，公允价值为负数的确认为一项负债。 因公允价值变动而产生的任何不符合套期会计规定的利得或损失，直接计入当期损益。

    （5）金融工具的公允价值

    本公司初始确认金融资产和金融负债时，应当按照公允价值计量。金融工具初始确认时的公允价值通常指交易价格（即所收到或支付对价的公允价值），但是，如果收到或支付的对价的一部分并非针对该金融工具，该金融工具的公允价值应根据估值技术进行估计。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。

    （6）金融资产减值

    本公司于资产负债表日对金融资产的账面价值进行检查，有客观证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备。表明金融资产发生减值的客观证据，是指金融资产初始确认后实际发生的、对该金融资产的预计未来现金流量有影响，且企业能够对该影响进行可靠计量的事项。 以摊余成本计量的金融资产 如果有客观证据表明该金融资产发生减值，则将该金融资产的账面价值减记至预计未来现金流量（不包括尚未发生的未来信用损失）现值，减记金额计入当期损益。预计未来现金流量现值，按照该金融资产原实际利率折现确定，并考虑相关担保物的价值。 对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试，如有客观证据表明其已发生减值，确认减值损失，计入当期损益。对单项金额不重大的金融资产，包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。单独测试未发生减值的金融资产（包括单项金额重大和不重大的金融资产），包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。已单项确认减值损失的金融资产，不包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。

    本公司对以摊余成本计量的金融资产确认减值损失后，如有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。但是，该转回后的账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该金融资产在转回日的摊余成本。北京超图软件股份有限公司

    财务报表附注

    2010 年 1-6 月（除特别注明外，金额单位为人民币元）

    53

    可供出售金融资产 如果有客观证据表明该金融资产发生减值，原直接计入资本公积的因公允价值下降形成的累计损失，予以转出，计入当期损益。该转出的累计损失，为可供出售金融资产的初始取得成本扣除已收回本金和已摊销金额、当前公允价值和原已计入损益的减值损失后的余额。 对于已确认减值损失的可供出售债务工具，在随后的会计期间公允价值已上升且客观上与确认原减值损失确认后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。可供出售权益工具投资发生的减值损失，不通过损益转回。 以成本计量的金融资产 如果有客观证据表明该金融资产发生减值，将该金融资产的账面价值，与按照类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额，确认为减值损失，计入当期损益。发生的减值损失一经确认，不再转回。

    （7）金融资产转移

    金融资产转移，是指将金融资产让与或交付给该金融资产发行方以外的另一方（转入方）。 本公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产。 本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产并确认产生的资产和负债；未放弃对该金融资产控制的，按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。

    10、 应收款项

    应收款项包括应收账款、其他应收款。

    （1）单项金额重大的应收款项坏账准备的确认标准、计提方法

    本公司单项金额重大的应收款项的确认标准 期末余额达到500万元（含500万元）以上的非纳入合并财务报表范围关联方的客户应收款项为单项金额重大的应收款项。 单项金额重大的应收款项坏账准备的计提方法 对于单项金额重大且有客观证据表明发生了减值的应收款项，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备。 单独测试未发生减值的单项金额重大的应收款项，以账龄为信用风险组合依据账龄分析法计提坏账准备，见附注二、10、（3）。

    （2）单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收款项坏账北京超图软件股份有限公司

    财务报表附注

    2010 年 1-6 月（除特别注明外，金额单位为人民币元）

    54

    准备的确定依据、计提方法

    信用风险特征组合的确定依据： 单项金额不重大但按类似信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收款项：指期末单项金额未达到上述500万元标准的，按照客户信用状况进行组合后风险较大的应收款项，具体包括账龄在3年以上的非纳入合并财务报表范围关联方的客户应收款项。 按信用风险特征组合后风险较大的应收款项坏账准备的计提方法： 以账龄为信用风险组合依据账龄分析法计提坏账准备，见附注二、10、（3）。

    （3）以账龄为信用风险组合的应收款项坏账准备的计提方法

    对于单项金额不重大的应收款项，与经单独测试后未减值的单项金额重大的应收款项一起按账龄划分为若干组合，根据应收款项组合余额的以下比例计提坏账准备：

    账 龄

    应收账款计提比例%

    其他应收款计提比例%

    1年以内（含1年）

    5

    5

    1至2年

    20

    20

    2至3年

    50

    50

    3年以上

    100

    100

    （4）本公司向金融机构转让不附追索权的应收账款，按交易款项扣除已转销应收账款的账面价值和相关税费后的差额计入当期损益。

    11、 存货

    （1）存货的分类

    本公司存货分为原材料、低值易耗品、库存商品等。

    （2）发出存货的计价方法

    本公司存货取得时按实际成本计价。原材料、库存商品等发出时采用加权平均法计价。

    （3）存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法

    存货可变现净值是按存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。 本公司期末存货成本高于其可变现净值的，计提存货跌价准备。本公司通常按照单个存货项目计提存货跌价准备，期末，以前减记存货价值的影响因素已经消失的，存货跌价准备在原已计提的金额内转回。

    （4）存货的盘存制度

    本公司存货盘存制度采用永续盘存制。北京超图软件股份有限公司

    财务报表附注

    2010 年 1-6 月（除特别注明外，金额单位为人民币元）

    55

    （5）低值易耗品和包装物的摊销方法

    本公司低值易耗品领用时采用一次转销法摊销。 周转用包装物按照预计的使用次数分次计入成本费用。

    12、 长期股权投资

    （1）初始计量投资成本确定

    本公司长期股权投资在取得时按初始投资成本计量。初始投资成本一般为取得该项投资而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值，并包括直接相关费用。但同一控制下的企业合并形成的长期股权投资，其初始投资成本为合并日取得的被合并方所有者权益的账面价值份额。

    （2）后续计量及损益确认方法

    本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资，以及对被投资单位不具有共同控制或重大影响，且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资采用成本法核算；对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。 本公司长期股权投资采用权益法核算时，对长期股权投资初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的初始投资成本；对长期股权投资初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，对长期股权投资的账面价值进行调整，差额计入投资当期的损益。 本公司在按权益法对长期股权投资进行核算时，先对被投资单位的净利润进行取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值、会计政策和会计期间方面的调整，再按应享有或应分担的被投资单位的净损益份额确认当期投资损益。 本公司与联营企业及合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照持股比例计算归属于本公司的部分，在抵销基础上确认投资损益。 对于2007年1月1日之前已经持有的对联营企业及合营企业的长期股权投资，如存在与该投资相关的股权投资借方差额，还应扣除按原剩余期限直线法摊销的股权投资借方差额，确认投资损益。

    （3）确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据

    共同控制是指任何一个合营方均不能单独控制合营企业的生产经营活动，涉及合营企业基本经营活动的决策需要各合营方一致同意等。其中，控制是指有权决定一个企业的财务和经营政策，并能据以从该企业的经营活动中获取利益。

    重大影响是指重大影响是指对一个企业的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。当本公司直接或通过子公司间接拥有被投资单位20％（含20%）以上但低于50％的表决权股份时，除非有明确证据表明该种情况下不能参与被投资单位的生产经营决策，不形成重大影响外，均确定对被投资单位具有重大影响；本公司拥有被投资单位20％（不含）以下的表决权股份，一般不认为北京超图软件股份有限公司

    财务报表附注

    2010 年 1-6 月（除特别注明外，金额单位为人民币元）

    56

    对被投资单位具有重大影响，除非有明确证据表明该种情况下能够参与被投资单位的生产经营决策，形成重大影响。

    （4）减值测试方法及减值准备计提方法

    对子公司、联营企业及合营企业的投资，本公司计提资产减值的方法见附注二、26。 持有的对被投资单位不具有共同控制或重大影响、在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，本公司计提资产减值的方法见附注二、9（6）

    13、 投资性房地产

    投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产。本公司投资性房地产包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物。 本公司投资性房地产按照取得时的成本进行初始计量，并按照固定资产或无形资产的有关规定，按期计提折旧或摊销。

    14、 固定资产

    （1）固定资产确认条件

    本公司固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计期间的有形资产。 与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业，并且该固定资产的成本能够可靠地计量时，固定资产才能予以确认。 本公司固定资产按照取得时的实际成本进行初始计量。

    （2）各类固定资产的折旧方法

    本公司采用年限平均法计提折旧。固定资产自达到预定可使用状态时开始计提折旧，终止确认时或划分为持有待售非流动资产时停止计提折旧。在不考虑减值准备的情况下，按固定资产类别、预计使用寿命和预计残值，本公司确定各类固定资产的年折旧率如下：

    类别

    使用年限（年）

    残值率%

    年折旧率%

    房屋及建筑物

    20年

    5

    4.75

    办公设备

    5年

    5

    19.00

    运输设备

    5年

    5

    19.00

    其中，已计提减值准备的固定资产，还应扣除已计提的固定资产减值准备累计金额计算确定折旧率。

    （3）固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法见附注二、26。北京超图软件股份有限公司

    财务报表附注

    2010 年 1-6 月（除特别注明外，金额单位为人民币元）

    57

    （4）融资租入固定资产的认定依据、计价方法

    融资租入的固定资产，能够合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的，在租赁资产尚可使用年限内计提折旧；无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期间内计提折旧。

    （5）每年年度终了，本公司对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核。

    使用寿命预计数与原先估计数有差异的，调整固定资产使用寿命；预计净残值预计数与原先估计数有差异的，调整预计净残值。

    （6）大修理费用

    本公司对固定资产进行定期检查发生的大修理费用，有确凿证据表明符合固定资产确认条件的部分，计入固定资产成本，不符合固定资产确认条件的计入当期损益。固定资产在定期大修理间隔期间，照提折旧。

    15、 在建工程

    本公司在建工程成本按实际工程支出确定﹐包括在建期间发生的各项必要工程支出、工程达到预定可使用状态前的应予资本化的借款费用以及其他相关费用等。 在建工程在达到预定可使用状态时转入固定资产。 在建工程计提资产减值方法见本附注二、26。

    16、 借款费用

    （1）借款费用资本化的确认原则

    本公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。借款费用同时满足下列条件的，开始资本化： ① 资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出； ② 借款费用已经发生； ③ 为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。

    （2）借款费用资本化期间

    本公司购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。在符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态之后所发生的借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。北京超图软件股份有限公司

    财务报表附注

    2010 年 1-6 月（除特别注明外，金额单位为人民币元）

    58

    符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，暂停借款费用的资本化；正常中断期间的借款费用继续资本化。

    17、 无形资产

    本公司无形资产按照成本进行初始计量，并于取得无形资产时分析判断其使用寿命。使用寿命为有限的，自无形资产可供使用时起，采用能反映与该资产有关的经济利益的预期实现方式的摊销方法，在预计使用年限内摊销；无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销；使用寿命不确定的无形资产，不作摊销。 本公司于每年年度终了，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核，与以前估计不同的，调整原先估计数，并按会计估计变更处理。 本公司期末预计某项无形资产已经不能给企业带来未来经济利益的，将该项无形资产的账面价值全部转入当期损益。 无形资产计提资产减值方法见本附注二、26。

    18、 研究开发支出

    本公司将内部研究开发项目的支出，区分为研究阶段支出和开发阶段支出。 研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。 开发阶段的支出，同时满足下列条件的，才能予以资本化，即：完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；具有完成该无形资产并使用或出售的意图；无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。不满足上述条件的开发支出计入当期损益。 本公司相应项目在满足上述条件，通过技术可行性及经济可行性研究，形成项目立项后，进入开发阶段。

    19、 长期待摊费用

    本公司发生的长期待摊费用按实际成本计价，并按预计受益期限平均摊销。对不能使以后会计期间受益的长期待摊费用项目，其摊余价值全部计入当期损益。

    20、 预计负债

    如果与或有事项相关的义务同时符合以下条件，本公司将其确认为预计负债： ① 该义务是本公司承担的现时义务；北京超图软件股份有限公司

    财务报表附注

    2010 年 1-6 月（除特别注明外，金额单位为人民币元）

    59

    ② 该义务的履行很可能导致经济利益流出本公司； ③ 该义务的金额能够可靠地计量。 如果清偿已确认预计负债所需支出全部或部分预期由第三方或其他方补偿，则补偿金额只能在基本确定能收到时，作为资产单独确认。确认的补偿金额不超过所确认负债的账面价值。

    21、 收入

    （1）GIS通用软件产品销售收入的确认原则及方法

    本公司在已将所销售的软件产品所有权上的主要风险或报酬转移给购货方，并不再对该软件产品实施继续管理权和实际控制权，相关的收入已经取得或取得了收款的凭据且相关的经济利益很可能流入公司，与销售该商品有关的成本能够可靠地计量时，确认商品销售收入的实现。 合同中明确规定了软件系统维护条款的，结合实际情况，若后续维护工作量较大，与维护相关的收入在维护期满后确认；若后续维护工作量较小，在实现销售后确认全部收入。

    （2）GIS软件配套产品销售收入的确认原则及方法

    本公司在已将所代理销售的软件产品所有权上的主要风险或报酬转移给购货方，并不再对该软件产品实施继续管理权和实际控制权，相关的收入已经取得或取得了收款的凭据且相关的经济利益很可能流入公司，与销售该商品有关的成本能够可靠地计量时，确认商品销售收入的实现。

    （3）GIS定制软件收入的确认原则及方法

    在同一个会计期间内开始并完成的劳务，在劳务完成时确认收入。 劳务的开始和完成分属不同的会计期间，且在资产负债表日定制软件收入和成本能够可靠地计量，与交易相关的经济利益能够流入公司，劳务的完成程度能够可靠地确定的前提下，采用完工百分比法确认相关的劳务收入。 在资产负债表日根据已经为客户实施的工作量，确定定制软件合同的完工程度，并按完工进度确认定制软件收入。

    22、 政府补助

    政府补助在满足政府补助所附条件并能够收到时确认。 对于货币性资产的政府补助，按照收到或应收的金额计量。其中，存在确凿证据表明该项补助是按照固定的定额标准拨付的，可以按照应收的金额计量，否则应当按照实际收到的金额计量。对于非货币性资产的政府补助，按照公允价值计量；公允价值不能够可靠取得的，按照名义金额1元计量。北京超图软件股份有限公司

    财务报表附注

    2010 年 1-6 月（除特别注明外，金额单位为人民币元）

    60

    与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产使用期限内平均分配，计入当期损益；与收益相关的政府补助，如果用于补偿已发生的相关费用或损失，则计入当期损益，如果用于补偿以后期间的相关费用或损失，则计入递延收益，于费用确认期间计入当期损益。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。

    23、 递延所得税资产、递延所得税负债

    所得税包括当期所得税和递延所得税。除由于企业合并产生的调整商誉，或与直接计入所有者权益的交易或者事项相关的递延所得税计入所有者权益外，均作为所得税费用计入当期损益。 本公司根据资产、负债于资产负债表日的账面价值与计税基础之间的暂时性差异，采用资产负债表债务法确认递延所得税。 各项应纳税暂时性差异均确认相关的递延所得税负债，除非该应纳税暂时性差异是在以下交易中产生的： （1）商誉的初始确认，或者具有以下特征的交易中产生的资产或负债的初始确认：该交易不是企业合并，并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额； （2）对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，该暂时性差异转回的时间能够控制并且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。 对于可抵扣暂时性差异、能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认由此产生的递延所得税资产，除非该可抵扣暂时性差异是在以下交易中产生的： （1）该交易不是企业合并，并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额； （2）对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同时满足下列条件的，确认相应的递延所得税资产：暂时性差异在可预见的未来很可能转回，且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额。 于资产负债表日，本公司对递延所得税资产和递延所得税负债，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量，并反映资产负债表日预期收回资产或清偿负债方式的所得税影响。 于资产负债表日，本公司对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。

    24、 经营租赁、融资租赁

    本公司将实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁确认为融资租赁，除融资租赁之外的其他租赁确认为经营租赁。

    在租赁期开始日，本公司将租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作北京超图软件股份有限公司

    财务报表附注

    2010 年 1-6 月（除特别注明外，金额单位为人民币元）

    61

    为未确认融资费用。 经营租赁的租金在租赁期内的各个期间按直线法计入相关资产成本或当期损益。

    25、 持有待售资产

    （1）持有待售的固定资产

    同时满足下列条件的固定资产划分为持有待售：一是本公司已经就处臵该固定资产作出决议；二是本公司已经与受让方签订了不可撤销的转让协议；三是该项转让很可能在一年内完成。 持有待售的固定资产包括单项资产和处臵组。在特定情况下，处臵组包括企业合并中取得的商誉等。 持有待售的固定资产不计提折旧，按照账面价值与公允价值减去处臵费用后的净额孰低进行计量。 某项资产或处臵组被划归为持有待售，但后来不再满足持有待售的固定资产的确认条件，企业应当停止将其划归为持有待售，并按照下列两项金额中较低者计量： ① 该资产或处臵组被划归为持有待售之前的账面价值，按照其假定在没有被划归为持有待售的情况下原应确认的折旧、摊销或减值进行调整后的金额； ② 决定不再出售之日的可收回金额。

    （2）符合持有待售条件的无形资产等其他非流动资产，比照上述原则处理。

    26、 资产减值

    本公司对子公司、联营企业和合营企业的长期股权投资、采用成本模式进行后续计量的投资性房地产、固定资产、生产性生物资产、无形资产、商誉、探明石油天然气矿区权益和井及相关设施等（存货、按公允价值模式计量的投资性房地产、递延所得税资产、金融资产除外）的资产减值，按以下方法确定： 本公司于资产负债表日判断资产是否存在可能发生减值的迹象，存在减值迹象的，本公司将估计其可收回金额，进行减值测试。对因企业合并所形成的商誉、使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产无论是否存在减值迹象，每年都进行减值测试。 可收回金额根据资产的公允价值减去处臵费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。本公司以单项资产为基础估计其可收回金额；难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。资产组的认定，以资产组产生的主要现金流入是否独立于其他资产或者资产组的现金流入为依据。北京超图软件股份有限公司

    财务报表附注

    2010 年 1-6 月（除特别注明外，金额单位为人民币元）

    62

    当资产或资产组的可收回金额低于其账面价值时，本公司将其账面价值减记至可收回金额，减记的金额计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。 就商誉的减值测试而言，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合理的方法分摊至相关的资产组；难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组合。相关的资产组或资产组组合，是能够从企业合并的协同效应中受益的资产组或者资产组组合，且不大于本公司确定的报告分部。 减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，首先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，确认相应的减值损失。然后对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较其账面价值与可收回金额，如可收回金额低于账面价值的，确认商誉的减值损失。 资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。

    27、 职工薪酬

    职工工资、奖金、津贴、补贴、福利费、社会保险、住房公积金等，在职工提供服务的会计期间内确认。对于资产负债表日后1年以上到期的，如果折现的影响金额重大，则以其现值列示。

    28、 分部报告

    本公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部，以经营分部为基础确定报告分部。 经营分部，是指本公司内同时满足下列条件的组成部分：（1）该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用；（2）企业管理层能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配臵资源、评价其业绩；（3）企业能够取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。 除软件业务外，本公司未经营其他对经营成果有重大影响的行业。同时，由于本公司生产经营和主要经营资产均于一个地区内，因此本公司无需披露分部数据。

    29、 重大会计判断和估计

    本公司根据历史经验和其它因素，包括对未来事项的合理预期，对所采用的重要会计估计和关键假设进行持续的评价。

    30、 主要会计政策、会计估计的变更

    （1）会计政策变更

    本报告期主要会计政策是否变更：否。

    （2）会计估计变更北京超图软件股份有限公司

    财务报表附注

    2010 年 1-6 月（除特别注明外，金额单位为人民币元）

    63

    本报告期主要会计估计是否变更：否。

    三、 税项

    1、 主要税种及税率

    税 种

    计税依据

    法定税率%

    增值税

    应税收入

    17

    营业税

    应税收入

    5

    城市维护建设税

    应纳流转税额

    7

    企业所得税

    应纳税所得额

    25

    2、 优惠税负及批文

    根据财政部、国家税务总局、海关总署2000年9月22日发布的财税[2000]25号文《关于鼓励软件产业和集成电路产业发展有关税收政策问题的通知》规定，本公司自2001年11月1日起至2010年底以前销售自行开发生产的计算机软件产品按法定17%的税率征收后，对实际税负超过3%的部分实行即征即退，所退税款用于研究开发软件产品和扩大再生产，不作为企业所得税应税收入，不予征收企业所得税。 根据财政部和国家税务总局关于贯彻落实《中共中央国务院关于加强技术创新发展高科技实现产业化决定》（财税字[1999]273号）有关税收问题文件规定，本公司从事技术转让、技术开发业务和与之相关的技术咨询、技术服务业务取得的收入，免征营业税。 经北京市科学技术委员会、北京市财政局、北京市国家税务局、北京市地方税务局《关于公示北京市2008年度首批拟认定高新技术企业名单的通知》（京科高发【2008】469号），本公司于2008年12月18日被认定为高新技术企业，并取得编号为GR200811000058号的高新技术企业证书，2008年度执行15%的企业所得税税率。 根据中华人民共和国国家发展和改革委员会、中华人民共和国工业和信息化部、中华人民共和国商务部、国家税务总局于2009年12月31日联合下发的《关于发布2009年度国家规划布局内重点软件企业名单的通知》（发改高技[2009]3357号），本公司被认定为2009年度国家规划布局内重点软件企业，于2009年度执行10%的企业所得税税率。 由于上节所述认定周期为一年一次，且一般在年度末公布本年度被认定企业名单，因此，本报告期执行15%企业所得税税率。

    四、企业合并及合并财务报表

    1、截止2010年06月30日子公司概况

    通过设立或投资等方式取得的子公司情况概述

    子公司全称

    子公司类型

    注册地

    业务性质

    注册资本

    经营范围

    持股比例%

    表决权比例%

    是否合并报表

    直接持股

    间接持股北京超图软件股份有限公司

    财务报表附注

    2010 年 1-6 月（除特别注明外，金额单位为人民币元）

    64

    北京超图信息技术有限公司

    全资子公司

    北京市朝阳区安翔北里甲11号院1号楼1310室

    有限责任

    5,000,000.00

    软件开发、销售

    100.00

    -

    100.00

    是

    超图国际有限公司

    全资子公司

    香港新界沙田香港科学园科技大道西8号西翼2楼201室

    有限责任

    港币4,500,000.00

    软件开发、销售

    100.00

    -

    100.00

    是

    续：

    子公司全称

    期末实际出资额（万元）

    实质上构成对子公司净投资的其他项目余额

    少数股东权益

    少数股东权益中用于冲减少数股东损益的金额

    从母公司所有者权益冲减子公司少数股东分担的本年亏损超过少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额后的余额

    北京超图信息技术有限公司

    500.00

    -

    -

    -

    -

    超图国际有限公司

    430.31

    -

    -

    -

    -

    2、合并范围的变化情况

    经董事会批准，本公司将全资子公司嘉兴兴图软件有限公司出售，该公司于2010年5月10日经杭州市工商行政管理局批准变更营业执照，自变更之日起不再纳入本公司合并财务报表范围。

    五、合并财务报表主要项目注释

    1、 货币资金

    项目

    期末数

    期初数

    外币金额

    折算率

    人民币金额

    外币金额

    折算率

    人民币金额

    现金：

    8,149.15

    6,227.11

    人民币

    7,656.20

    1,328.95

    美元

    72.59

    6.7909

    492.95

    72.59

    6.8282

    495.66

    港币

    5,000.00

    0.8805

    4,402.50

    银行存款：

    350,817,292.84

    395,933,319.93

    人民币

    350,508,391.05

    395,576,365.49

    美元

    29,949.25

    6.7909

    203,382.36

    42,642.50

    6.8282

    291,171.52

    欧元

    117.51

    8.2711

    971.94

    117.51

    9.7971

    1,151.26

    港币

    119,838.93

    0.8724

    104,547.49

    73,403.36

    0.8805

    64,631.66北京超图软件股份有限公司

    财务报表附注

    2010 年 1-6 月（除特别注明外，金额单位为人民币元）

    65

    其他货币资金：

    394,441.38

    394,441.38

    人民币

    394,441.38

    394,441.38

    合计

    351,219,883.37

    396,333,988.42

    说明：其他货币资金为使用受到限制的保证金。

    2、 应收票据

    种类

    期末数

    期初数

    银行承兑汇票

    -

    170,000.00

    合计

    -

    170,000.00

    3、 应收账款

    （1）应收账款按账龄披露

    账龄

    期末数

    期初数

    金额

    比例%

    坏账准备

    金额

    比例%

    坏账准备

    1年以内

    42,021,920.90

    63.10

    2,101,096.04

    42,769,162.06

    63.51

    2,138,458.10

    1至2年

    17,335,468.37

    26.03

    3,467,093.67

    17,335,468.37

    25.75

    3,467,093.67

    2至3年

    4,412,864.89

    6.63

    2,206,432.45

    4,412,864.89

    6.55

    2,206,432.45

    3年以上

    2,821,512.28

    4.24

    2,821,512.28

    2,821,512.28

    4.19

    2,821,512.28

    合计

    66,591,766.44

    100.00

    10,596,134.44

    67,339,007.60

    100.00

    10,633,496.50

    （2）应收账款按种类披露

    种类

    期末数

    期初数

    金额

    比例%

    坏账准备

    比例%

    金额

    比例%

    坏账准备

    比例%

    单项金额重大的应收账款

    -

    -

    -

    -

    -

    -

    -

    -

    单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款

    2,821,512.28

    4.24

    2,821,512.28

    100.00

    2,821,512.28

    4.19

    2,821,512.28

    100

    其他不重大的应收账款

    63,770,254.16

    95.76

    7,774,622.16

    12.19

    64,517,495.32

    95.81

    7,811,984.22

    12.11

    合计

    66,591,766.44

    100.00

    10,596,134.44

    15.91

    67,339,007.60

    100.00

    10,633,496.50

    15.79

    （3）单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款

    账 龄

    期末数

    期初数北京超图软件股份有限公司

    财务报表附注

    2010 年 1-6 月（除特别注明外，金额单位为人民币元）

    66

    金 额

    比例%

    坏账准备

    金 额

    比例%

    坏账准备

    3年以上

    2,821,512.28

    4.24

    2,821,512.28

    2,821,512.28

    4.19

    2,821,512.28

    （4）截至2010年6月30日，应收账款中持有公司5%以上表决权股份的股东单位情况

    单位名称

    期末数

    期初数

    金额

    计提坏账金额

    金额

    计提坏账金额

    中国科学院地理科学与资源研究所

    200,000.00

    10,000.00

    1,476,902.00

    201,045.10

    （5）应收账款金额前五名单位情况

    单位名称

    与本公司关系

    金额

    年限

    占应收账款总额的比例%

    大连市测绘院

    非关联方

    3,915,640.00

    1年以内

    5.88

    日本超图株式会社

    关联方

    3,461,333.12

    2年以内

    5.20

    邯郸市城管局

    非关联方

    2,759,000.00

    1年以内

    4.14

    北京市昌平区市政管理委员会

    非关联方

    2,259,816.00

    1年以内

    3.39

    北京市统计局

    非关联方

    2,249,600.00

    1年以内

    3.38

    合 计

    --

    14,645,389.12

    --

    21.99

    （6）截至2010年6月30日，应收其他关联方账款情况

    单位名称

    与本公司关系

    金额

    占应收账款总额的比例%

    日本超图株式会社

    本公司子公司之联营公司

    3,461,333.12

    5.14

    浙江中科数城软件有限公司

    本公司之联营公司

    46,200.00

    0.07

    4、 预付款项

    （1）预付款项按账龄列示

    账 龄

    期末数

    期初数

    金 额

    比例%

    金 额

    比例%

    1年以内

    4,414,466.37

    63.57

    4,454,551.14

    63.78

    1至2年

    1,996,410.00

    28.75

    1,996,410.00

    28.59

    2至3年

    133,000.00

    1.92

    133,000.00

    1.90

    3年以上

    400,000.00

    5.76

    400,000.00

    5.73北京超图软件股份有限公司

    财务报表附注

    2010 年 1-6 月（除特别注明外，金额单位为人民币元）

    67

    合 计

    6,943,876.37

    100.00

    6,983,961.14

    100.00

    说明：账龄超过一年的预付款项主要为未完工的定制软件外包费。

    （2）预付款项金额前五名单位情况

    单位名称

    与本公司关系

    金额

    年限

    未结算原因

    山西迪奥普科技有限公司

    非关联方

    1,022,000.00

    1年以内

    说明

    钦州市诚信办公设备有限公司

    非关联方

    966,320.00

    1年以内

    说明

    山西五维测绘有限公司

    非关联方

    940,640.00

    1年以内

    说明

    国家测绘局陕西省基础地理信息中心

    非关联方

    784,000.00

    1年以内

    说明

    北京圣地英才数码科技有限公司

    非关联方

    332,300.00

    2年以内

    说明

    合 计

    --

    4,045,260.00

    --

    --

    说明：上述预付款项均为预付的外包费，主合同尚未完工确认收入。

    （3）截至2010年6月30日，预付款项中不存在预付持有公司5%以上表决权股份股东的款项。

    5、 其他应收款

    （1）其他应收款按账龄披露

    账龄

    期末数

    期初数

    金额

    比例%

    坏账准备

    金额

    比例%

    坏账准备

    1年以内

    16,452,170.86

    77.01

    454,458.11

    7,165,291.01

    58.39

    358,302.05

    1至2年

    1,495,160.50

    7.00

    299,032.10

    1,495,160.50

    12.18

    299,032.10

    2至3年

    147,429.46

    0.69

    73,714.73

    147,429.46

    1.2

    73,714.73

    3年以上

    3,267,407.61

    15.30

    3,267,407.61

    3,464,785.04

    28.23

    3,464,785.04

    合计

    21,362,168.43

    100.00

    4,094,612.55

    12,272,666.01

    100.00

    4,195,833.92

    （2）其他应收款按种类披露

    种类

    期末数

    期初数

    金额

    比例%

    坏账准备

    比例%

    金额

    比例%

    坏账准备

    比例%

    单项金额重大的其他应收款

    -

    -

    -

    -

    -

    -

    -

    -

    单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收款

    3,267,407.61

    15.30

    3,267,407.61

    100.00

    3,464,785.04

    28.23

    3,464,785.04

    100.00北京超图软件股份有限公司

    财务报表附注

    2010 年 1-6 月（除特别注明外，金额单位为人民币元）

    68

    其他不重大的其他应收款

    18,094,760.82

    84.70

    827,204.94

    4.57

    8,807,880.97

    71.77

    731,048.88

    8.30

    合计

    21,362,168.43

    100.00

    4,094,612.55

    19.17

    12,272,666.01

    100.00

    4,195,833.92

    34.19

    （3）单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收款

    账 龄

    期末数

    期初数

    金 额

    比例%

    坏账准备

    金 额

    比例%

    坏账准备

    3年以上

    3,267,407.61

    15.30

    3,267,407.61

    3,464,785.04

    28.23

    3,464,785.04

    （4）截至2010年6月30日，其他应收款中无持有公司5%以上表决权股份的股东欠款。

    （5）其他应收款金额前五名单位情况

    单位名称

    与本公司关系

    金额

    年限

    占其他应收款总额的比例%

    广西合浦信息工程有限公司

    非关联方

    540,000.00

    3年以上

    2.53

    绍兴建设局

    非关联方

    450,000.00

    1年以内

    2.11

    气象地理信息系统项目备用金

    非关联方

    300,000.00

    1年以内

    1.40

    昌平区城市管理信息系统项目备用金

    非关联方

    300,000.00

    1年以内

    1.40

    瑞安市会计中心

    非关联方

    254,000.00

    1年以内

    1.19

    合 计

    1,844,000.00

    8.63

    （6）截至2010年6月30日，应收其他关联方账款情况

    单位名称

    与本公司关系

    金额

    占其他应收款总额的比例%

    浙江中科数城软件有限公司

    本公司之联营公司

    140,000.00

    0.66

    6、 其他流动资产

    项目

    期末数

    期初数

    招商银行“点金池”7001号公司理财产品

    -

    28,000,000.00

    合计

    -

    28,000,000.00

    说明：本理财产品为保本型浮动收益理财产品，在理财计划存续期内，投资者可在任一计划交易日的交易时段内赎回该理财产品，本报告期内该理财产品已到期转回。

    7、 对联营企业投资北京超图软件股份有限公司

    财务报表附注

    2010 年 1-6 月（除特别注明外，金额单位为人民币元）

    69

    被投资单位名称

    企业类型

    注册地

    法人代表

    业务性质

    注册资本（万元）

    持股比例%

    表决权比例%

    关联关系

    组织机构代码

    浙江中科数城软件有限公司

    有限责任

    宁波高新区江南路599号8-5房

    沈舟峰

    软件研发、销售

    1,000.00

    23.36

    23.36

    重大影响

    72811697-0

    北京国遥新天地信息技术有限公司

    有限责任

    北京市朝阳区安翔北里甲11号北京创业大厦B座1301室

    吴秋华

    软件研发、销售

    500.00

    40.00

    40.00

    重大影响

    76143898-X

    日本超图株式会社

    股份公司

    日本东京都港区芝二丁目13番4号

    林秋博

    软件研发、销售

    日元 15,150.00

    21.28

    21.28

    重大影响

    0104-01-041826

    续：

    被投资单位名称

    期末资产总额

    期末负债总额

    期末净资产总额

    本期营业收入总额

    本期净利润

    浙江中科数城软件有限公司

    17,413,369.84

    5,662,809.83

    17,750,560.01

    1,746,256.82

    -556,447.62

    北京国遥新天地信息技术有限公司

    28,829,237.75

    10,800,980.75

    18,028,257.00

    13,497,338.51

    -2,013,422.20

    日本超图株式会社

    44,794,630.53

    22,934,521.94

    21,860,108.59

    13,204,059.98

    1,500,025.66

    8、 长期股权投资

    （1）长期股权投资分类

    项 目

    期初数

    本期增加

    本期减少

    期末数

    对联营企业投资

    14,294,886.08

    319,205.46

    935,355.04

    13,678,736.50

    长期股权投资减值准备

    -

    -

    -

    -

    合 计

    14,294,886.08

    319,205.46

    935,355.04

    13,678,736.50北京超图软件股份有限公司

    财务报表附注

    2010 年 1-6 月（除特别注明外，金额单位为人民币元）

    70

    （2）长期股权投资汇总表

    被投资单位名称

    核算方法

    初始投资成本

    期初余额

    增减变动

    期末余额

    在被投资单位持股比例%

    在被投资单位表决权比例%

    在被投资单位持股比例与表决权比例不一致的说明

    减值准备

    本期计提减值准备

    本期现金红利

    对联营企业投资

    浙江中科数城软件有限公司

    权益法

    2,336,000.00

    2,808,615.19

    -129,986.16

    2,678,629.03

    23.36

    23.36

    -

    -

    -

    北京国遥新天地信息技术有限公司

    权益法

    2,000,000.00

    7,311,661.13

    -805,368.88

    6,506,292.25

    40

    40

    -

    -

    -

    日本超图株式会社

    权益法

    港币

    4,174,609.76

    319,205.46

    4,493,815.22

    21.28

    21.28

    -

    -

    -

    2,127,830.00

    合计

    14,294,886.08

    -616,149.58

    13,678,736.50

    -

    -

    -

    说明：对日本超图株式会社长期股权投资本期增加319,205.46元。全部系确认投资收益增加。北京超图软件股份有限公司

    财务报表附注

    2010 年 1-6 月（除特别注明外，金额单位为人民币元）

    71

    9、 固定资产及累计折旧

    项目

    期初数

    本期增加

    本期减少

    期末数

    一、账面原值合计

    24,078,428.74

    888,902.08

    40,341.90

    24,926,988.92

    房屋及建筑物

    12,949,494.89

    -

    -

    12,949,494.89

    办公设备

    9,527,294.35

    888,902.08

    40,341.90

    10,375,854.53

    运输设备

    1,601,639.50

    -

    -

    1,601,639.50

    二、累计折旧合计

    9,686,183.95

    1,202,044.49

    5,648.63

    10,882,579.81

    房屋及建筑物

    3,918,959.15

    328,290.39

    -

    4,247,249.54

    办公设备

    4,724,970.18

    773,949.77

    5,648.63

    5,493,271.32

    运输设备

    1,042,254.62

    99,804.33

    -

    1,142,058.95

    三、固定资产账面净值合计

    14,392,244.79

    80,259.04

    428,094.72

    14,044,409.11

    房屋及建筑物

    9,030,535.74

    -

    328,290.39

    8,702,245.35

    办公设备

    4,802,324.17

    80,259.04

    -

    4,882,583.21

    运输设备

    559,384.88

    -

    99,804.33

    459,580.55

    四、减值准备合计

    -

    -

    -

    -

    房屋及建筑物

    -

    -

    -

    -

    办公设备

    -

    -

    -

    -

    运输设备

    -

    -

    -

    -

    五、固定资产账面价值合计

    14,392,244.79

    80,259.04

    428,094.72

    14,044,409.11

    房屋及建筑物

    9,030,535.74

    -

    328,290.39

    8,702,245.35

    办公设备

    4,802,324.17

    80,259.04

    -

    4,882,583.21

    运输设备

    559,384.88

    -

    99,804.33

    459,580.55

    说明：①-本期折旧额1,202,044.49元。

    ②固定资产期初数调减106,507.42，系本期出售的子公司嘉兴兴图软件有限公司2009年的期末数。

    10、 无形资产

    项 目

    期初数

    本期增加

    本期减少

    期末数

    一、账面原值合计北京超图软件股份有限公司

    财务报表附注

    2010 年 1-6 月（除特别注明外，金额单位为人民币元）

    72

    软件

    363,389.80

    28,632.48

    -

    392,022.28

    二、累计摊销合计

    软件

    141,075.32

    22,023.78

    -

    163,099.10

    三、无形资产账面净值合计

    软件

    222,314.48

    6,608.70

    -

    228,923.18

    四、减值准备合计

    软件

    -

    -

    -

    -

    五、无形资产账面价值合计

    软件

    222,314.48

    6,608.70

    -

    228,923.18

    说明：本年摊销额22 ,023.78元。

    11、 长期待摊费用

    项 目

    期初数

    本期增加

    本期摊销

    其他减少

    期末数

    装修费

    27,716.54

    -

    27,716.54

    -

    -

    12、 递延所得税资产

    项 目

    期末数

    期初数

    资产减值准备-计提坏账准备

    2,216,458.01

    1,470,741.36

    13、 其他非流动资产

    项目

    期末数

    期初数

    预付购房款

    40,585,689.00

    21,328,000.00

    说明：本公司与北京电子城有限责任公司签订了编号为京电城销字08-H-17号协议书，拟以42,656,000.00元受让北京市朝阳区酒仙桥电子城IT产业园B1厂房。截至2010年06月30日，北京电子城有限责任公司已向向本公司交付房产，但未获得房产证。

    14、 资产减值准备

    项目

    期初数

    本期增加

    本期减少

    期末数

    转回

    转销

    坏账准备

    14,829,330.42

    133,533.43

    5,050.00

    14,690,746.99

    备注：按《企业会计准则第20号--企业合并》规定，本期出售的子公司嘉兴兴图软件股份有限公司资产负债表不在本公司本期末合并范围内，故期初该公司计提的坏帐准备余额5,050.00元列示于转销栏内。北京超图软件股份有限公司

    财务报表附注

    2010 年 1-6 月（除特别注明外，金额单位为人民币元）

    73

    15、 所有权受到限制的资产

    所有权受到限制的资产类别

    期初数

    本期增加

    本期减少

    期末数

    一、用于担保的资产

    1、货币资金

    394,441.38

    -

    394,441.38

    合 计

    394,441.38

    -

    394,441.38

    说明：所有权受到限制的货币资金为保证金。

    16、 短期借款

    项目

    期末数

    期初数

    保证借款

    -

    10,000,000.00

    17、 应付账款

    （1）账龄分析

    账 龄

    期末数

    期初数

    金 额

    比例%

    金 额

    比例%

    1年以内

    5,712,490.58

    60.68

    9,883,393.58

    70.49

    1至2年

    2,428,477.39

    25.80

    2,428,477.39

    17.32

    2至3年

    1,103,254.50

    11.72

    1,540,246.50

    10.98

    3年以上

    169,160.00

    1.80

    169,160.00

    1.21

    合 计

    9,413,382.47

    100.00

    14,021,277.47

    100.00

    说明：账龄超过一年的应付账款主要系未结算的定制软件外包费。

    （2）截至2010年6月30日，应付账款中无应付持有本公司5%以上表决权股份的股东单位款项。

    （3）截至2010年6月30日，应付账款中应付其他关联方款项的情况：

    单位名称

    期末数

    期初数

    嘉兴兴球信息技术有限公司

    405,000.00

    -

    浙江中科数城软件有限公司

    415,800.00

    274,100.00

    北京国遥新天地信息技术有限公司

    379,967.00

    -

    合 计

    1,200,767.00

    274,100.00

    18、 预收款项北京超图软件股份有限公司

    财务报表附注

    2010 年 1-6 月（除特别注明外，金额单位为人民币元）

    74

    （1）账龄分析

    账 龄

    期末数

    期初数

    金 额

    比例%

    金 额

    比例%

    1年以内

    2,516,295.87

    34.03

    11,664,680.90

    70.51

    1至2年

    1,851,698.04

    25.04

    1,851,698.04

    11.19

    2至3年

    1,968,820.00

    26.62

    1,968,820.00

    11.90

    3年以上

    1,058,000.00

    14.31

    1,058,000.00

    6.40

    合 计

    7,394,813.91

    100.00

    16,543,198.94

    100.00

    说明：账龄超过一年的预收款项主要系提供的定制软件实际到款情况与完工进度存在差异所致。

    （2）截至2010年6月30日，预收款项中不存在预收持有公司5%以上表决权股份的股东或其他关联方的款项。

    19、 应付职工薪酬

    项 目

    期初数

    本期增加

    本期减少

    期末数

    工资、奖金、津贴和补贴

    9,129,500.48

    22,625,058.57

    28,444,032.05

    3,310,527.00

    职工福利费

    1,753,442.58

    1,753,442.58

    社会保险费

    3,252,445.50

    3,252,445.50

    其中：（1）医疗保险费

    1,126,643.60

    1,126,643.60

    （2）基本养老保险费

    1,931,836.00

    1,931,836.00

    （3）年金缴费

    （4）失业保险费

    114,262.50

    114,262.50

    （5）工伤保险费

    32,444.67

    32,444.67

    （6）生育保险费

    47258.73

    47,258.73

    住房公积金 2,903,791.00 2,903,791.00

    工会经费和职工教育经费

    165,732.60

    165,732.60

    合 计

    9,129,500.48

    33,604,261.25

    36,519,443.73

    3,310,527.00

    20、 应交税费

    税 项

    期末数

    期初数

    所得税

    1,091,792.28

    1,623,657.26

    增值税

    966,926.81

    1,994,662.76

    营业税

    3,031,096.32

    3,115,923.68北京超图软件股份有限公司

    财务报表附注

    2010 年 1-6 月（除特别注明外，金额单位为人民币元）

    75

    城市维护建设税

    271,270.45

    362,922.15

    教育费附加

    116,258.77

    155,538.06

    个人所得税

    224,528.86

    236,230.53

    房产税

    -

    -

    印花税

    -

    171,286.85

    围堤防护费

    -

    -

    合 计

    5,701,873.49

    7,660,221.29

    21、 其他应付款

    （1）账龄分析

    账 龄

    期末数

    期初数

    金 额

    比例%

    金 额

    比例%

    1年以内

    2,750,702.78

    70.49

    4,796,181.32

    80.64

    1至2年

    180,039.76

    4.62

    180,039.76

    3.02

    2至3年

    20,049.15

    0.51

    20,049.15

    0.34

    3年以上

    951,320.00

    24.38

    951,320.00

    16.00

    合 计

    3,902,111.69

    100.00

    5,947,590.23

    100.00

    说明：账龄超过一年的其他应付款主要系项目外包方的投标保证金。

    （2）截至2010年6月30日，其他应付款中不存在应付持有公司5%以上表决权股份的股东单位或其他关联方款项。

    22、 其他流动负债

    项目

    期初数

    本期增加额

    本期摊销额

    期末数

    剩余摊销期限

    新一代国土资源调查、管理与监测系统研发与产业化

    498,000.00

    -

    498,000.00

    -

    森林资源综合检测技术体系研究

    250,000.00

    -

    125,000.00

    125,000.00

    6个月

    古巴GIS技术与山地资源研究

    487,500.00

    -

    292,500.00

    195,000.00

    4个月

    高性能高可用性服务器地理信息系统关键技术及应用产品产业化

    1,354,166.67

    -

    812,500.00

    541,666.67

    4个月

    高精度无缝导航定位技术（863计划）

    187,500.00

    - 93,750.00

    93,750.00

    6个月北京超图软件股份有限公司

    财务报表附注

    2010 年 1-6 月（除特别注明外，金额单位为人民币元）

    76

    集合GIS功能的新一代遥感图像处理软件

    -

    62,500.00

    -

    62,500.00

    18个月

    农村住宅规划设计与建设标准研究

    -

    260,000.00

    162,500.00

    97,500.00

    18个月

    新一代空间数据在线更新管理关键技术的研发

    -

    1,300,000.00

    722,222.22

    577,777.78

    16个月

    合计

    2,777,166.67

    1,622,500.00

    2,706,472.22

    1,693,194.45

    说明：①本公司因承担新一代国土资源调查、管理与监测系统研发与产业化项目收到北京市科学技术委员会专项拨款1,500,000.00元，计入递延收益，在项目研发期间2008年11月至2010年6月分期计入营业外收入。

    ②本公司因承担森林资源综合检测技术体系研究项目收到中国林业科学研究院资源信息研究所专项拨款500,000.00元，计入递延收益，在项目研发期间2009年1月至2010年12月分期计入营业外收入。

    ③本公司因承担古巴GIS技术与山地资源研究项目收到中华人民共和国财政部专项拨款780,000.00元，计入递延收益，在项目研发期间2009年7月至2010年10月分期计入营业外收入。

    ④本公司因承担高性能高可用性服务器地理信息系统关键技术及应用产品产业化项目收到北京市工业促进局专项拨款3,250,000.00元，计入递延收益，在项目研发期间2008年10月至2010年10月分期计入营业外收入。

    ⑤本公司因承担高精度无缝导航定位技术项目收到中华人民共和国科学技术部专项拨款375,000.00元，计入递延收益，在项目研发期间2009年1月至2010年12月分期计入营业外收入。

    ⑥本公司因承担集合GIS功能的新一代遥感图像处理软件项目收到北京技术交易促进中心专项拨款187,500.00元，计入递延收益，在项目研发期间2007年1月至2008年12月分期计入营业外收入。本期增加的6.25万元是项目尾款，因未验收，故本期未分摊。

    ⑦本公司因承担农村住宅规划设计与建设标准研究项目收到东南大学苏州研究院专项拨款260,000.00元，计入递延收益，在项目研发期间2008年1月至2011年12月分期计入营业外收入。其中分摊期限超过一年的金额32,500.00元列示在其他非流动负债。

    ⑧本公司因承担新一代空间数据在线更新管理关键技术的研发项目收到北京市科学技术委员会专项拨款1,300,000元，计入递延收益，在项目研发期间2008年10月至2011年10月分期计入营业外收入。其中分摊期限超过一年的金额144,444.45元列示在其他非流动负债。

    23、 股本

    股份类别

    期初数

    本期增减（+、-）

    期末数

    发行 新股

    送股

    公积金 转股

    其他

    小计

    股份总数

    75,000,000.00

    -

    -

    -

    -

    -

    75,000,000.00

    24、 资本公积

    项 目

    期初数

    本期增加

    本期减少

    期末数北京超图软件股份有限公司

    财务报表附注

    2010 年 1-6 月（除特别注明外，金额单位为人民币元）

    77

    股本溢价

    352,160,195.83

    -

    -

    352,160,195.83

    其他资本公积

    2,555,537.89

    2,878.29

    -

    2,558,416.18

    合 计

    354,715,733.72

    2,878.29

    -

    354,718,612.01

    说明：其他资本公积本年增加系汇率变动导致的年末对长期投资成本与被投资单位净资产差额的调整。

    25、 盈余公积

    项目

    期初数

    本期增加

    本期减少

    期末数

    法定盈余公积

    5,330,372.25

    -

    -

    5,330,372.25

    26、 未分配利润

    项目

    本期数

    2009年度

    提取或分配比例

    调整前--上年末未分配利润

    47,122,663.02

    18,812,621.60

    -

    调整--年初未分配利润合计数（调增+，调减-）

    -

    -

    -

    调整后--年初未分配利润

    47,122,663.02

    18,812,621.60

    -

    加：本年归属于母公司所有者的净利润

    5,576,690.32

    31,537,303.24

    -

    减：提取法定盈余公积

    -

    3,227,261.82

    母公司净利润的10%

    提取任意盈余公积

    -

    -

    -

    应付普通股股利

    15,000,000.00

    -

    -

    转作股本的普通股股利

    -

    -

    -

    公司改制转增股本

    -

    -

    -

    期末未分配利润

    37,699,353.34

    47,122,663.02

    -

    其中：子公司当年提取的盈余公积归属于母公司的金额

    -

    -

    -

    说明：2009年度利润分配预案业经本公司2010年4月7日召开的第一届董事会第十二次会议审议通过，以公司截至2009年12月31日总股本7,500万股为基数，每10股派发现金股利2.00元（含税）。-

    27、 营业收入和营业成本

    （1）营业收入

    项 目

    本期数

    上年同期数北京超图软件股份有限公司

    财务报表附注

    2010 年 1-6 月（除特别注明外，金额单位为人民币元）

    78

    主营业务收入

    56,344,505.93

    44,029,010.79

    其他业务收入

    -

    -

    营业成本

    11,224,644.40

    17,523,811.83

    （2）主营业务（分行业）

    项 目

    本期数

    上年同期数

    营业收入

    营业成本

    营业收入

    营业成本

    软件

    56,344,505.93

    11,224,644.40

    44,029,010.79

    17,523,811.83

    （3）主营业务（分产品）

    项目

    本期数

    上年同期数

    营业收入

    营业成本

    营业收入

    营业成本

    GIS软件

    54,012,772.56

    9,278,714.23

    39,981,070.13

    13,578,268.20

    GIS软件配套产品

    2,331,733.37

    1,945,930.17

    4,047,940.66

    3,945,543.63

    合计

    56,344,505.93

    11,224,644.40

    44,029,010.79

    17,523,811.83

    （4）主营业务收入（分地区）

    地区

    本期数

    上年同期数

    北京市

    30,134,756.05

    25,860,297.77

    东北地区

    2,825,700.00

    4,181,552.53

    华北地区

    5,515,341.46

    4,939,568.07

    华东地区

    5,700,971.40

    3,541,310.72

    华南地区

    5,193,257.80

    1,791,988.17

    华中地区

    1,226,715.00

    738,991.97

    西北地区

    2,305,130.00

    2,240,166.63

    西南地区

    2,199,353.00

    697,529.51

    国际

    1,243,281.22

    37,605.42

    合计

    56,344,505.93

    44,029,010.79

    （5）公司前五名客户的营业收入情况

    客户名称

    营业收入总额

    占公司全部营业收入的比例%

    国家气象中心中国气象局

    7,326,000.00

    13.00北京超图软件股份有限公司

    财务报表附注

    2010 年 1-6 月（除特别注明外，金额单位为人民币元）

    79

    华为技术有限公司

    1,833,905.80

    3.25

    华北计算技术研究所

    1,693,755.00

    3.01

    延边州财政局

    1,660,000.00

    2.95

    邯郸市财政集中支付中心

    1,500,000.00

    2.66

    合 计

    14,013,660.80

    24.87

    28、 营业税金及附加

    项目

    本期数

    上年同期数

    计缴标准

    营业税

    893,623.02

    658,200.70

    应税收入之5%

    城市维护建设税

    300,554.38

    230,579.77

    应缴流转税之7%

    教育费附加

    128,809.02

    98,819.92

    应缴流转税之3%

    围堤防护费

    -

    45.00

    合计

    1,322,986.42

    987,645.39

    29、 财务费用

    项目

    本期数

    上年同期数

    利息支出

    41,300.00

    21,385.68

    减：利息收入

    596,246.75

    111,323.14

    汇兑损失

    4,448.35

    3,550.83

    手续费

    11,035.92

    2,968.24

    合计

    -539,462.48

    -83,418.39

    30、 资产减值损失

    项 目

    本期数

    上年同期数

    坏账损失

    -133,533.43

    -507,778.19

    31、 投资收益

    （1）投资收益明细情况

    项目

    本期数

    上年同期数

    权益法核算的长期股权投资收益

    -616,149.58

    679,706.73

    （2）按权益法核算的长期股权投资收益北京超图软件股份有限公司

    财务报表附注

    2010 年 1-6 月（除特别注明外，金额单位为人民币元）

    80

    被投资单位

    本期数

    上年同期数

    本期比上期增减变动的原因

    浙江中科数城软件有限公司

    -129,986.16

    -172,927.01

    被投资单位净利润变化

    北京国遥新天地信息技术有限公司

    -805,368.88

    593,647.61

    被投资单位净利润变化

    日本超图株式会社

    319,205.46

    258,986.13

    被投资单位净利润变化

    合 计

    -616,149.58

    679,706.73

    说明：本公司投资收益汇回不存在重大限制。

    32、 营业外收入

    项目

    本期数

    上年同期数

    政府补助

    7,660,278.22

    5,394,047.04

    其他

    27,159.83

    -

    合计

    7,687,438.05

    5,394,047.04

    其中，政府补助明细：

    项目

    本期数 上年同期数

    增值税退税 2,069,396.30 3,315,319.77

    基于Linux面向网络的地理信息系统 - 272,727.27 新一代国土资源调查、管理与监测系统研发与产业化 498,000.00 306,000.00

    新一代跨平台高性能地理信息系统软件研发及产业化示范 - 240,000.00

    面向多终端支持多重聚合的多平台空间信息服务系统 - 125,000.00

    森林资源综合检测技术体系研究 125,000.00 125,000.00

    古巴GIS技术与山地资源研究 292,500.00

    高性能高可用性服务器地理信息系统关键技术及应用产品产业化 812,500.00

    高精度无缝导航定位技术（863计划） 93,750.00

    北京市朝阳区高新技术产业与现代制造业发展专项资金 - 700,000.00

    新一代空间数据在线更新管理关键技术的研发 722,222.22

    农村住宅规划设计与建设标准研究 162,500.00

    北京市朝阳区财政局国库集中收付09年第二批非公中小企业发展资金 1,530,000.00

    北京高技术创业服务中心2009年度北京科技奖企业创新专线 600,000.00

    其他一次性计入当期损益的各种补贴、奖励、扶持资金等

    754,409.70 310,000.00北京超图软件股份有限公司

    财务报表附注

    2010 年 1-6 月（除特别注明外，金额单位为人民币元）

    81

    合计

    7,660,278.22 5,394,047.04

    33、 营业外支出

    项目

    本期数

    上年同期数

    固定资产处臵损失

    28,331.09

    85,128.64

    其他

    190,560.29

    568.53

    合计

    218,891.38

    85,697.17

    34、 所得税费用

    （1）所得税费用明细

    项目

    本期数

    上年同期数

    所得税费用

    342,304.97

    121,037.03

    合计

    342,304.97

    121,037.03

    （2）所得税费用与利润总额的关系列示如下：

    项目

    本期数

    上年同期数

    利润总额

    5,918,995.29

    1,537,882.00

    按法定（或适用）税率计算的所得税费用

    887,849.29

    230,682.30

    某些子公司适用不同税率的影响

    -

    -63,889.29

    归属于合营企业和联营企业的损益

    140,303.26

    -101,956.01

    不征税收入和税收优惠（不含税率优惠）的纳税影响

    -310,409.45

    -497,297.97

    不可抵扣的税项费用的纳税影响

    370,278.52

    376,462.69

    利用以前期间的税务亏损

    -

    -

    未确认递延所得税的税务亏损

    -745,716.65

    177,035.31

    加计扣除的技术开发费用

    -

    -

    所得税费用

    342,304.97

    121,037.03

    35、 基本每股收益和稀释每股收益的计算过程

    项 目

    代码

    本期数

    上年同期数

    报告期归属于公司普通股股东的净利润

    P1

    5,576,690.32

    1,416,844.97北京超图软件股份有限公司

    财务报表附注

    2010 年 1-6 月（除特别注明外，金额单位为人民币元）

    82

    报告期归属于公司普通股股东的非经常性损益

    F

    4,612,363.67

    1,694,075.59

    报告期扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润

    P2=P1-F

    964,326.65

    -277,230.62

    稀释事项对归属于公司普通股股东的净利润的影响

    P3

    -

    -

    稀释事项对扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润的影响

    P4

    -

    -

    期初股份总数

    S0

    75,000,000.00

    56,000,000.00

    报告期因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数

    S1

    -

    -

    报告期因发行新股或债转股等增加股份数

    Si

    -

    -

    增加股份下一月份起至报告期期末的月份数

    Mi

    -

    -

    报告期因回购等减少股份数

    Sj

    -

    -

    减少股份下一月份起至报告期期末的月份数

    Mj

    -

    -

    报告期缩股数

    Sk

    -

    -

    报告期月份数

    M0

    6

    12

    发行在外的普通股加权平均数

    S=S0+S1+Si*Mi/M0-Sj*Mj/M0-Sk

    75,000,000.00

    56,000,000.00

    加：假定稀释性潜在普通股转换为已发行普通股而增加的普通股加权平均数

    X1

    -

    -

    计算稀释每股收益的普通股加权平均数

    X2=S+X1

    -

    -

    其中：可转换公司债转换而增加的普通股加权数

    -

    -

    认股权证/股份期权行权而增加的普通股加权数

    -

    -

    回购承诺履行而增加的普通股加权数

    -

    -

    归属于公司普通股股东的基本每股收益

    Y1=P1/S

    0.074

    0.025

    扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的基本每股收益

    Y2=P2/S

    0.013

    -0.005

    归属于公司普通股股东的稀释每股收益

    Y3=（P1＋P3）/X2

    0.074

    0.025

    扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的稀释每股收益

    Y4=（P2＋P4）/X2

    0.013

    -0.005

    36、 其他综合收益

    项目

    本期数

    上年同期数北京超图软件股份有限公司

    财务报表附注

    2010 年 1-6 月（除特别注明外，金额单位为人民币元）

    83

    境外经营外币折算差额

    -253,268.13

    外币财务报表折算差额

    987.20

    -423.46

    合计

    987.20

    -253,691.59

    37、 现金流量表项目注释

    （1）收到的其他与经营活动有关的现金

    项目

    本期数

    上年同期数

    收政府补助资金

    3,767,500.00

    910,000.00

    收回备用金及保证金

    2,786,754.00

    收其他各项往来款

    571,246.21

    707,335.00

    合计

    7,125,500.21

    1,617,335.00

    （2）支付的其他与经营活动有关的现金

    项目

    本期数

    上年同期数

    付办公费用

    2,120,221.01

    3,031,244.17

    付销售费用

    13,126,461.08

    2,435,457.44

    付往来款

    1,370,495.06

    1,668,868.92

    合计

    16,617,177.15

    7,135,570.53

    （3）支付其他与筹资活动有关的现金

    项目

    本期数

    上年同期数

    支付前期未付的上市费用

    3,857,338.05

    -

    38、 现金流量表补充资料

    （1）现金流量表补充资料

    项目

    本期数

    1.将净利润调节为经营活动现金流量：

    净利润

    5,576,690.32

    加：资产减值准备

    -133,533.43

    固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧

    1,202,044.49

    无形资产摊销

    22,023.78北京超图软件股份有限公司

    财务报表附注

    2010 年 1-6 月（除特别注明外，金额单位为人民币元）

    84

    长期待摊费用摊销

    -

    处臵固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以－.号填列）

    1,171.26

    固定资产报废损失（收益以－.号填列）

    -

    公允价值变动损失（收益以－.号填列）

    -

    财务费用（收益以－.号填列）

    -550,498.40

    投资损失（收益以－.号填列）

    616,149.58

    递延所得税资产减少（增加以－.号填列）

    -745,716.65

    递延所得税负债增加（减少以－.号填列）

    -

    存货的减少（增加以－.号填列）

    -

    经营性应收项目的减少（增加以－.号填列）

    -8,270,759.92

    经营性应付项目的增加（减少以－.号填列）

    -21,240,750.12

    其他

    -

    经营活动产生的现金流量净额

    -23,523,179.09

    2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：

    债务转为资本

    -

    一年内到期的可转换公司债券

    -

    融资租入固定资产

    -

    3.现金及现金等价物净变动情况：

    现金的期末余额

    350,825,441.99

    减：现金的期初余额

    395,939,547.04

    加：现金等价物的期末余额

    -

    减：现金等价物的期初余额

    28,000,000.00

    现金及现金等价物净增加额

    - 73,114,105.05

    （2）现金和现金等价物的构成

    项目

    期末数

    期初数

    一、现金

    350,825,444.70

    395,939,547.04

    其中：库存现金

    8,151.86 6,227.11

    可随时用于支付的银行存款

    350,817,292.84 395,933,319.93

    可随时用于支付的其他货币资金

    -

    -北京超图软件股份有限公司

    财务报表附注

    2010 年 1-6 月（除特别注明外，金额单位为人民币元）

    85

    项目

    期末数

    期初数

    二、现金等价物

    -

    28,000,000.00

    其中：三个月内到期的债券投资

    -

    -

    三、期末现金及现金等价物余额

    350,825,444.70

    423,939,547.04

    说明：现金等价物为银行理财产品。

    （3）货币资金与现金和现金等价物的调节

    列示于现金流量表的现金及现金等价物包括：

    期末数

    期初数

    期末货币资金

    351,219,883.37

    396,333,988.42

    减：使用受到限制的存款

    394,441.38

    394,441.38

    加：现金等价物

    -

    28,000,000.00

    期末现金及现金等价物余额

    350,825,441.99

    423,939,547.04

    减：期初现金及现金等价物余额

    423,939,547.04

    49,361,257.67

    现金及现金等价物净增加/（减少）额

    -73,114,105.05

    374,578,289.37

    六、 关联方关系及其交易

    1、 本公司的实际控制人

    本公司的实际控制人为自然人钟耳顺。

    2、 本公司的子公司情况

    子公司全称

    子公司类型

    企业类型

    注册地

    法人代表

    业务性质

    注册资本

    持股比例%

    表决权比例%

    组织机构代码

    北京超图信息技术有限公司

    全资子公司

    有限责任

    北京市朝阳区安翔北里甲11号院1号楼1310室

    王尔琪

    软件开发、销售

    5,000,000.00

    100.00

    100..00

    79162517-X

    超图国际有限公司

    全资子公司

    有限责任

    香港新界沙田香港科学园科技大道西8号西翼2楼201室

    钟耳顺

    软件开发、销售

    港币4,489,580.00

    100.00

    100..00

    1097822

    3、 本公司的联营企业情况

    本公司的联营企业情况见附注五、7。北京超图软件股份有限公司

    财务报表附注

    2010 年 1-6 月（除特别注明外，金额单位为人民币元）

    86

    4、 本公司的其他关联方情况

    其他关联方名称

    与本公司关系

    组织机构代码

    中国科学院地理科学与资源研究所

    本公司之股东

    40001158-5

    浙江中科数城软件有限公司

    本公司之联营公司

    72811697-0

    北京国遥新天地信息技术有限公司

    本公司之联营公司

    76143898-X

    日本超图株式会社

    本公司子公司之联营公司

    0104-01-041826

    嘉兴兴球信息技术有限公司

    本公司子公司之联营公司之子公司

    68998639-0

    5、 关联交易情况

    （1）向关联方销售自产软件 关联方名称 交易内容 关联交易定价方式及决策程序

    本期数

    上年同期数

    金额（万元）

    金额（万元） 浙江中科数城软件有限公司 软件销售 市价；总经理批准

    1.62

    - 北京国遥新天地信息技术有限公司 软件销售 市价；总经理批准

    2.4

    6.4 日本超图株式会社 软件销售 市价；总经理批准

    82.786

    -

    （2）向关联方销售定制软件 关联方名称 交易内容 关联交易定价方式及决策程序

    本期数

    上年同期数

    金额（万元）

    金额（万元） 日本超图株式会社 软件技术开发 市价；总经理批准 -

    79.74

    （3）向关联方采购定制软件 关联方名称 交易内容 关联交易定价方式及决策程序

    本期数

    上年同期数

    金额（万元）

    金额（万元） 浙江中科数城软件有限公司 软件销售 市价；总经理批准 68.22

    24.67 浙江中科数城软件有限公司 软件技术开发 市价；总经理批准 28.00

    - 北京国遥新天地信息技术有限公司 软件技术开发 市价；总经理批准

    24.33

    -北京超图软件股份有限公司

    财务报表附注

    2010 年 1-6 月（除特别注明外，金额单位为人民币元）

    87

    北京超图信息技术有限公司 软件技术开发 市价；总经理批准

    67.50

    （4）支付关键管理人员薪酬

    关联方

    支付关键管理人员薪酬决策程序

    本期数

    上年同期数

    金额（万元）

    占同类交易金额的比例％

    金额（万元）

    占同类交易金额的比例％

    钟耳顺

    董事会批准

    20.53

    0.91

    20.53

    0.6

    宋关福

    董事会批准

    16.25

    0.72

    16.25

    0.48

    王康弘

    董事会批准

    12.32

    0.51

    11.68

    0.41

    王尔琪

    董事会批准

    14.15

    0.62

    14.15

    0.43

    梁军

    董事会批准

    14.15

    0.62

    14.15

    0.43

    杜庆娥

    董事会批准

    11.41

    0.47

    10.61

    0.41

    王继晖

    董事会批准

    14.39

    0.62

    14.15

    0.43

    龚娅杰

    董事会批准

    11.76

    0.49

    11.20

    0.31

    鹿麒

    董事会批准

    11.58

    0.48

    10.74

    0.14

    合计

    126.54

    5.44

    123.46

    3.64

    6、 关联方应收应付款项 项目名称 关联方 期末数

    期初数 金额（万元）

    金额（万元）

    应收账款

    浙江中科数城软件有限公司

    4.62

    3.00

    日本超图株式会社

    346.13

    428.92

    其他应收款

    浙江中科数城软件有限公司

    14.00

    14.00

    应付账款

    浙江中科数城软件有限公司

    41.58

    27.41

    北京国遥新天地信息技术有限公司

    38.00

    -

    嘉兴兴球信息技术有限公司

    41.50

    -

    七、或有事项

    截至2010年06月30日，本公司不存在应披露的未决诉讼、对外担保等或有事项。

    八、承诺事项

    截至2010年06月30日，本公司不存在应披露的承诺事项。

    九、资产负债表日后事项

    截至2010年8月3日，本公司不存在应披露的资产负债表日后事项。北京超图软件股份有限公司

    财务报表附注

    2010 年 1-6 月（除特别注明外，金额单位为人民币元）

    88

    十、其他重要事项

    出售子公司

    （1）本年不再纳入合并范围的原子公司

    公司名称

    注册地

    业务性质

    本公司投资额

    本公司合计的持股比例%

    本公司合计的表决权比例%

    不再成为子公司原因

    嘉兴兴图软件有限公司

    嘉兴经济开发区城南路1369号科创中心8号楼2楼221室

    软件开发、销售

    1,000,000.00

    100

    100

    股权转让

    （2）本期注销的子公司注销日、上年末的财务状况列示如下：

    项 目

    嘉兴兴图软件有限公司

    转让日

    期初数

    流动资产

    245,854.57

    842,476.25

    固定资产

    125,853.20

    134,223.96

    流动负债

    17,103.62

    10,713.88

    （3）本期注销的子公司年初至注销日、上年度的经营成果列示如下：

    项 目

    嘉兴兴图软件有限公司

    2010.01.01-出售日

    上年同期数

    营业收入

    -

    1,693,758.60

    营业利润

    -611,382.18

    -31,394.19

    利润总额

    -611,382.18

    148,539.31

    所得税费用

    -

    -

    净利润

    -611,382.18

    148,539.31

    截至2010年6月30日，本公司不存在其他应披露的其他重要事项。

    十一、母公司财务报表主要项目注释

    1、 应收账款

    （1）应收账款按账龄披露

    账龄

    期末数

    期初数

    金额

    比例%

    坏账准备

    金额

    比例%

    坏账准备

    1年以内

    41,330,223.05

    62.72

    2,066,511.15

    41,514,400.39

    62.82

    2,075,720.02北京超图软件股份有限公司

    财务报表附注

    2010 年 1-6 月（除特别注明外，金额单位为人民币元）

    89

    1至2年

    17,335,468.37

    26.30

    3,467,093.67

    17,335,468.37

    26.23

    3,467,093.67

    2至3年

    4,412,864.89

    6.70

    2,206,432.45

    4,412,864.89

    6.68

    2,206,432.45

    3年以上

    2,821,512.28

    4.28

    2,821,512.28

    2,821,512.28

    4.27

    2,821,512.28

    合计

    65,900,068.59

    100.00

    10,561,549.55

    66,084,245.93

    100.00

    10,570,758.42

    （2）应收账款按种类披露

    种类

    期末数

    期初数

    金额

    比例%

    坏账准备

    比例%

    金额

    比例%

    坏账准备

    比例%

    单项金额重大的应收账款

    -

    -

    -

    -

    -

    -

    -

    -

    单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款

    2,821,512.28

    4.28

    2,821,512.28

    100.00

    2,821,512.28

    4.27

    2,821,512.28

    100.00

    其他不重大的应收账款

    63,078,556.31

    95.72

    7,740,037.27

    12.27

    63,262,733.65

    95.73

    7,749,246.14

    12.25

    合计

    65,900,068.59

    100.00

    10,561,549.55

    16.02

    66,084,245.93

    100.00

    7,436,933.62

    16.00

    （3）单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款

    账 龄

    期末数

    期初数

    金 额

    比例%

    坏账准备

    金 额

    比例%

    坏账准备

    3年以上

    2,821,512.28

    4.28

    2,821,512.28

    2,821,512.28

    4.27

    2,821,512.28

    （4）截至2010年6月30日，应收账款中持有公司5%以上表决权股份的股东单位情况

    单位名称

    期末数

    期初数

    金额

    计提坏账金额

    金额

    计提坏账金额

    中国科学院地理科学与资源研究所

    200,000.00

    10,000.00

    1,476,902.00

    201,045.10

    （5）应收账款金额前五名单位情况

    单位名称

    与本公司关系

    金额

    年限

    占应收账款总额的比例%

    大连市测绘院

    非关联方

    3,915,640.00

    1年以内

    5.94

    日本超图株式会社

    关联方

    3,461,333.12

    2年以内

    5.25

    邯郸市城管局

    非关联方

    2,759,000.00

    1年以内

    4.19

    北京市昌平区市政管理委员会

    非关联方

    2,259,816.00

    1年以内

    3.42北京超图软件股份有限公司

    财务报表附注

    2010 年 1-6 月（除特别注明外，金额单位为人民币元）

    90

    北京市统计局

    非关联方

    2,249,600.00

    1年以内

    3.41

    合计

    14,645,389.12

    22.21

    （6）截至2010年6月30日，应收其他关联方账款情况

    单位名称

    与本公司关系

    金额

    占应收账款总额的比例%

    日本超图株式会社

    本公司子公司之联营公司

    3,461,333.12

    5.25

    浙江中科数城软件有限公司

    本公司之联营公司

    46,200.00

    0.07

    2、 其他应收款

    （1）其他应收款按账龄披露

    账 龄

    期末数

    期初数

    金 额

    比例%

    坏账准备

    金 额

    比例%

    坏账准备

    1年以内

    18,759,140.13

    79.26

    937,957.01

    7,412,075.75

    53.48

    370,603.79

    1至2年

    1,495,160.50

    6.32

    299,032.10

    2,144,421.92

    15.47

    428,884.38

    2至3年

    147,429.46

    0.62

    73,714.73

    844,586.71

    6.09

    422,293.36

    3年以上

    3,267,407.61

    13.80

    3,267,407.61

    3,459,785.04

    24.96

    3,459,785.04

    合 计

    23,669,137.70

    100.00

    4,578,111.45

    13,860,869.42

    100.00

    4,681,566.57

    （2）其他应收款按种类披露

    种类

    期末数

    期初数

    金额

    比例%

    坏账准备

    比例%

    金额

    比例%

    坏账准备

    比例%

    单项金额重大的其他应收款

    -

    -

    -

    -

    -

    -

    -

    -

    单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收款

    3,267,407.61

    13.80

    3,267,407.61

    100.00

    3,459,785.04

    24.96

    3,459,785.04

    100.00

    其他不重大的其他应收款

    20,401,730.09

    86.20

    1,310,703.84

    6.42

    10,401,084.38

    75.04

    1,221,781.53

    11.75

    合计

    23,669,137.70

    100.00

    4,578,111.45

    19.34

    13,860,869.42

    100.00

    4,681,566.57

    33.78

    （3）单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收款北京超图软件股份有限公司

    财务报表附注

    2010 年 1-6 月（除特别注明外，金额单位为人民币元）

    91

    账龄

    期末数

    期初数

    金额

    比例%

    坏账准备

    金额

    比例%

    坏账准备

    3年以上

    3,267,407.61

    13.80

    3,267,407.61

    3,459,785.04

    24.96

    3,459,785.04

    （4）截至2010年6月30日，其他应收款中无持有公司5%以上表决权股份的股东欠款。

    （5）其他应收款金额前五名单位情况

    单位名称

    与本公司关系

    金额

    年限

    占其他应收款总额的比例%

    广西合浦信息工程有限公司

    非关联方

    540,000.00

    3年以上

    2.28

    绍兴建设局

    非关联方

    450,000.00

    1年以内

    1.90

    气象地理信息系统项目备用金

    非关联方

    300,000.00

    1年以内

    1.27

    昌平区城市管理信息系统项目备用金

    非关联方

    300,000.00

    1年以内

    1.27

    瑞安市会计中心

    非关联方

    254,000.00

    1年以内

    1.07

    合 计

    1,844,000.00

    7.79

    （6）截至2010年6月30日，应收其他关联方账款情况

    单位名称

    与本公司关系

    金额

    占其他应收款总额的比例%

    浙江中科数城软件有限公司

    本公司之联营公司

    140,000.00

    1.14

    3、 长期股权投资

    （1）长期股权投资分类

    项目

    期初数

    本期增加

    本期减少

    期末数

    对子公司投资

    10,303,090.00

    1,000,000.00

    9,303,090.00

    对联营企业投资

    10,120,276.32

    935,355.04

    9,184,921.28

    小计

    20,423,366.32

    1,935,355.04

    18,488,011.28

    长期股权投资减值准备

    -1,000,000.00

    -1,000,000.00

    长期投资净值

    19,423,366.32

    1,935,355.04

    17,488,011.28北京超图软件股份有限公司

    财务报表附注

    2010 年 1-6 月（除特别注明外，金额单位为人民币元）

    92

    （2）长期股权投资汇总表

    被投资单位名称

    核算方法

    初始投资成本

    期初余额

    增减变动

    期末余额

    在被投资单位持股比例%

    在被投资单位表决权比例%

    在被投资单位持股比例与表决权比例不一致的说明

    减值准备

    本期计提减值准备

    本期现金红利

    ①对子公司投资

    北京超图信息技术有限公司

    成本法

    5,000,000.00

    5,000,000.00

    5,000,000.00

    100

    100

    1,000,000.00

    -

    -

    超图国际有限公司

    成本法

    4,303,090.00

    4,303,090.00

    4,303,090.00

    100

    100

    -

    -

    -

    嘉兴兴图软件有限公司

    成本法

    1,000,000.00

    1,000,000.00

    -1,000,000.00

    -

    100

    100

    -

    -

    -

    杭州中科超图信息技术有限公司

    成本法

    466,500.00

    -

    -

    -

    -

    -

    -

    -

    ②对联营企业投资

    浙江中科数城软件有限公司

    权益法

    2,336,000.00

    2,808,615.19

    -129,986.16

    2,678,629.03

    23.36

    23.36

    -

    -

    -

    北京国遥新天地信息技术有限公司

    权益法

    2,000,000.00

    7,311,661.13

    -805,368.88

    6,506,292.25

    40

    40

    -

    -

    -

    合计

    20,423,366.32

    -1,935,355.04

    18,488,011.28

    1,000,000.00

    -

    -北京超图软件股份有限公司

    财务报表附注

    2010 年 1-6 月（除特别注明外，金额单位为人民币元）

    93

    4、 营业收入和营业成本

    （1）营业收入

    项 目

    本期数

    上年同期数

    主营业务收入

    53,311,314.54

    42,965,389.47

    其他业务收入

    -

    -

    营业成本

    9,485,756.02

    17,777,420.69

    （2）主营业务（分行业）

    项 目

    本期数

    上年同期数

    营业收入

    营业成本

    营业收入

    营业成本

    软 件

    53,311,314.54

    9,485,756.02

    42,965,389.47

    17,777,420.69

    （3）主营业务（分产品）

    项 目

    本期数

    上年同期数

    营业收入

    营业成本

    营业收入

    营业成本

    GIS软件

    50,979,581.17

    7,539,825.85

    38,917,448.81

    13,831,877.06

    GIS软件配套产品

    2,331,733.37

    1,945,930.17

    4,047,940.66

    3,945,543.63

    合 计

    53,311,314.54

    9,485,756.02

    42,965,389.47

    17,777,420.69

    （4）主营业务收入（分地区）

    地区

    本期数

    上年同期数

    北京市

    27,101,564.66

    24,796,676.45

    东北地区

    2,825,700.00

    4,181,552.53

    华北地区

    5,515,341.46

    4,939,568.07

    华东地区

    5,700,971.40

    3,541,310.72

    华南地区

    5,193,257.80

    1,791,988.17

    华中地区

    1,226,715.00

    738,991.97

    西北地区

    2,305,130.00

    2,240,166.63

    西南地区

    2,199,353.00

    697,529.51

    国际

    1,243,281.22

    37,605.42

    合计

    53,311,314.54

    42,965,389.47北京超图软件股份有限公司

    财务报表附注

    2010 年 1-6 月（除特别注明外，金额单位为人民币元）

    94

    （5）公司前五名客户的营业收入情况

    客户名称

    营业收入总额

    占公司全部营业收入的比例%

    国家气象中心中国气象局

    7,326,000.00

    13.74

    华为技术有限公司

    1,833,905.80

    3.40

    华北计算技术研究所

    1,693,755.00

    3.18

    延边州财政局

    1,660,000.00

    3.11

    邯郸市财政集中支付中心

    1,500,000.00

    2.81

    合 计

    14,013,660.80

    26.24

    5、 投资收益

    （1）投资收益明细情况

    项 目

    本期数

    上年同期数

    权益法核算的长期股权投资收益

    -935,355.04

    420,720.60

    合 计

    -935,355.04

    420,720.60

    （2）按权益法核算的长期股权投资收益

    被投资单位

    本期数

    上年同期数

    本期比上期增减变动的原因

    浙江中科数城软件有限公司

    -129,986.16

    -172,927.01

    被投资单位净利润变化

    北京国遥新天地信息技术有限公司

    -805,368.88

    593,647.61

    被投资单位净利润变化

    合计

    -935,355.04

    420,720.60

    说明：本公司投资收益汇回不存在重大限制

    6、 现金流量表补充资料

    项目

    本期数

    1.将净利润调节为经营活动现金流量：

    净利润

    6,458,480.58

    加：资产减值准备

    -112,663.99

    固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧

    1,194,169.74

    无形资产摊销

    22,023.78北京超图软件股份有限公司

    财务报表附注

    2010 年 1-6 月（除特别注明外，金额单位为人民币元）

    95

    长期待摊费用摊销

    -

    处臵固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以－.号填列）

    1,171.26

    固定资产报废损失（收益以－.号填列）

    -

    公允价值变动损失（收益以－.号填列）

    -

    财务费用（收益以－.号填列）

    -541,819.71

    投资损失（收益以－.号填列）

    935,704.46

    递延所得税资产减少（增加以－.号填列）

    -745,716.65

    递延所得税负债增加（减少以－.号填列）

    -

    存货的减少（增加以－.号填列）

    -

    经营性应收项目的减少（增加以－.号填列）

    -9,536,694.93

    经营性应付项目的增加（减少以－.号填列）

    -20,753,953.79

    其他

    经营活动产生的现金流量净额

    -23,079,299.25

    2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：

    债务转为资本

    -

    一年内到期的可转换公司债券

    -

    融资租入固定资产

    -

    3.现金及现金等价物净变动情况：

    现金的期末余额

    346,343,863.40

    减：现金的期初余额

    391,012,501.30

    加：现金等价物的期末余额

    -

    减：现金等价物的期初余额

    28,000,000.00

    现金及现金等价物净增加额

    -72,668,637.90

    十二、补充资料

    1、 非经常性损益明细表

    项目

    本期数

    上年同期数

    非流动性资产处臵损益

    -1,171.26

    -85,128.64

    政府补助

    5,618,041.75

    2,078,727.27北京超图软件股份有限公司

    财务报表附注

    2010 年 1-6 月（除特别注明外，金额单位为人民币元）

    96

    除上述各项之外的其他营业外收入和支出

    -190,560.29

    -568.53

    非经常性损益总额

    5,426,310.20

    1,993,030.10

    减：非经常性损益的所得税影响数

    813,946.53

    298,954.52

    非经常性损益净额

    4,612,363.67

    1,694,075.59

    减：归属于少数股东的非经常性损益净影响数

    -

    -

    归属于公司普通股股东的非经常性损益

    4,612,363.67

    1,694,075.59

    2、 加权平均净资产收益率

    （1）指标

    报告期利润

    本期数

    上年同期数

    归属于公司普通股股东的净利润

    1.16%

    1.31%

    扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润

    0.20%

    -0.26%

    （2）计算过程

    项 目

    代码

    本期数

    上年同期数

    报告期归属于公司普通股股东的净利润 P1 5,576,690.32 1,416,844.97

    报告期归属于公司普通股股东的非经常性损益 F

    4,612,363.67

    1,694,075.59

    报告期扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 P2=P1-F

    964,326.65

    -277,230.62

    归属于公司普通股股东的期初净资产 E0

    482,033,748.34

    107,315,745.00

    报告期发行新股或债转股等新增的归属于公司普通股股东的净资产 Ei

    -

    -

    新增净资产下一月份起至报告期期末的月份数 Mi

    -

    -

    报告期回购或现金分红等减少的归属于公司普通股股东的净资产 Ej

    15,000,000.00

    -

    减少净资产下一月份起至报告期期末的月份数 Mj

    1

    -

    其他事项引起的净资产增减变动 Ek

    3,865.49

    -253,268.13 其他净资产变动下一月份起至报告期期末的月份数 Mk

    1

    0

    报告期月份数 M0

    6

    6

    归属于公司普通股股东的期末净资产 E1

    472,614,304.15

    108,478,898.38北京超图软件股份有限公司

    财务报表附注

    2010 年 1-6 月（除特别注明外，金额单位为人民币元）

    97

    归属于公司普通股股东的加权平均净资产 E2=E0+P1/2+Ei*Mi/M0-Ej*Mj/M0+Ek*Mk/M0

    482,322,737.75

    108,024,167.49

    归属于公司普通股股东的加权平均净资产收益率 Y1=P1/E2

    1.16%

    1.31%

    扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的加权平均净资产收益率 Y2=P2/E2

    0.20%

    -0.26%

    3、 每股收益

    报告期利润

    基本每股收益

    本期数

    上年同期数

    归属于公司普通股股东的净利润

    0.074

    0.025

    扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润

    0.013

    -0.005

    说明：本公司不存在稀释性潜在普通股。

    4、 本公司主要财务报表项目的异常情况及原因的说明

    （1）货币资金2010年6月末账面价值351,219,883.37元，较2009年末账面价值减少45,114,105.05元，下降11%，主要系本期支付新办公场所房款及装修款21,106,732.74元及公司经营上下半年不均衡所致。

    （2）应收票据2010年6月末账面价值为零元，较2009年末账面价值减少17万元，主要系去年年底收到的延期支票于本期收回所致。

    （3）其他应收款2010年6月末账面价值17,267,555.88元，较2009年末账面价值增加9,190,723.79元，上升114%，主要系本期公司经营活动活跃，参与了较多的招投标，同时员工出差活动较多所致。

    （4）其他流动资产2010年6月末账面价值为零元，较2009年末账面价值下降2,800.00万元，主要系本期赎回去年所购买的招商银行‘点金池’7,001.00号公司理财产品.所致。

    （5）在建工程2010年6月末账面价值1,849,043.74元，较2009年末账面价值增加1,849,043.74元，系本期支付新办公场所装修费用所致。

    （6）其他非流动资产2010年6月末账面价值40,585,689.00元，较2009年末账面价值增加19,257,689.00元，系本期按合同之约定支付新办公场所房款所致。

    （7）短期借款2010年6月末账面价值为零元，较2009年末账面价值减少10,000.00,000.00元，主要系本期归还去年银行贷款所致。

    （8）应付账款2010年6月末账面价值9,413,382.47元，较2009年末账面价值减少4,607,895.00元，下降33%，主要系本期支付前期工程外包款所致。北京超图软件股份有限公司

    财务报表附注

    2010 年 1-6 月（除特别注明外，金额单位为人民币元）

    98

    （9）预收账款2010年6月末账面价值7,394,813.91元，较2009年末账面价值减少9,148,385.03元，系本期按时完成工程进度，确认客户前期预付货款所致。

    （10）应付职工薪酬2010年6月末账面价值3,310,527.00元，较2009年末账面价值减少5,818,973.48元，下降64%，系本期支付去年年末所计提的年终奖金所致。

    十三、财务报表的批准

    本财务报表及财务报表附注业经本公司第一届董事会第15次会议于2010年8月4日批准。 北京超图软件股份有限公司 2010年8月4日超图软件 2010 年半年度报告

    99

    第八节 备查文件

    一、载有董事长钟耳顺先生签名的2010年半年度报告文本原件； 二、载有公司负责人钟耳顺先生、主管会计工作负责人鹿麒先生、会计机构负责人鹿麒签名并盖章的财务报告文本原件； 三、报告期内在中国证监会指定报刊上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿； 四、其他相关资料。 以上备查文件的备置地点：公司证券与法务部。 北京超图软件股份有限公司 董事长：钟耳顺

    2010年8月4日超图软件 2010 年半年度报告

    100