北京超图软件股份有限公司独立董事
        关于第五届董事会第二次会议相关事项的独立意见
     根据《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》、《深圳证券交易所创业板
股票上市规则》、《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》、北京超图软件股份
有限公司（以下简称“公司”）《独立董事工作制度》及《公司章程》等相关规定，作为
公司独立董事，基于独立判断，我们对公司第五届董事会第二次会议相关事项发表如
下独立意见：
     一、关于 2020 年度公司内部控制自我评价报告的独立意见
     公司按照《企业内部控制基本规范》、《创业板股票上市规则》、《创业板规范
运作指引》等有关法律法规及规范性文件和《公司章程》、《公司内部控制制度》的
相关规定，结合公司业务特点和管理要求，已建立较为完善的法人治理结构和内部控
制体系，能够有效控制经营风险，保护公司资产的安全和完整，保护公司和全体股东
的利益。
     报告期内，公司能够有效执行内控制度，达到了公司内部控制的目标，不存在重
要以及重大缺陷。
     公司对内部控制的自我评价报告真实客观地反映了目前公司内部控制制度建设、
内控制度执行和监督的实际情况。
     同意公司的内部控制自我评价报告。
     二、关于公司 2020 年度关联交易的审核意见
     公司 2020 年度未发生重大日常关联交易，与关联方发生的小额日常关联交易公
平、公正，符合公司实际生产经营需要，不存在显失公允的情形，不存在通过关联交
易操纵公司利润的情形，亦不存在损害公司利益及其他股东利益的情形。
     三、关于公司控股股东及其他关联方占用公司资金、公司对外担保情况的独立意
见
     公司能够认真执行《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若
干问题的通知》(证监发[2003]56 号)、《关于规范上市公司对外担保行为的通知》（证监
发[2005]120 号）等有关法律法规及规范性文件以及《公司章程》的有关规定，严格控
制对外担保风险和关联方占用资金风险。
     报告期内，公司不存在控股股东及其他关联方违规占用公司资金的情形，亦不存
                                                                              1
在以前年度发生并延续到报告期的控股股东及其他关联方违规占用公司资金的情况。
报告期内，公司未发生对外担保事项，亦不存在以前期间发生但延续到报告期的对外
担保事项。
    四、关于公司 2020 年度利润分配预案的独立意见
    公司2020年利润分配预案符合公司章程确定的现金分红政策、相关法律法规的相
关规定以及公司的分红规划，与公司实际经营情况和发展相匹配，体现了公司对投资
者的合理投资回报，有利于公司持续稳定健康发展，没有损害公司和中小投资者利益
的情况。同意公司董事会的利润分配预案，同意提交公司股东大会审议。
    五、关于会计政策变更的独立意见
    公司根据财政部文件的要求对会计政策进行相应变更，变更后的会计政策符合财
政部的相关规定，不存在损害公司及全体股东合法权益，特别是中小股东利益的情形。
本次会计政策变更能够更加客观公正地反映公司财务状况和经营成果，为投资者提供
更可靠、更准确的会计信息。本次会计政策变更的程序符合相关法律法规和《公司章
程》规定，同意公司本次会计政策变更。
    六、关于续聘会计师事务所的独立意见
    中汇会计师事务所（特殊普通合伙）具备会计师事务所执业证书和证券、期货相
关业务许可证，具备足够的独立性、专业胜任能力、投资者保护能力，具有上市公司
审计工作的丰富经验和职业素养，其已连续四年作为公司的财务报告审计机构，为公
司提供了客观、公允的审计结果。公司聘请中汇为2021年审计机构，有利于保持公司
审计业务的连续性，有利于保障公司审计工作的质量，有利于保护上市公司及其他股
东利益，尤其是中小股东利益，相关审议程序亦符合相关法律法规的有关规定。同意
续聘中汇会计师事务所（特殊普通合伙）为公司2021年度审计机构。
     七、关于使用暂时闲置自有资金进行现金管理的独立意见
     独立董事认为：在保证日常经营资金需求、有效控制投资风险的情况下，公司及
其控股子公司使用部分闲置自有资金进行现金管理，不影响公司日常资金周转需要，
不影响公司主营业务的正常开展。通过进行适度的现金管理，有利于提高资金使用效
率，能获得一定的投资效益，进一步提升公司整体业绩水平，为公司股东谋求更多的
投资回报。因此，同意公司使用不超过 5 亿元暂时闲置的自有资金进行现金管理。



                                                                            2
（本页无正文，为《北京超图软件股份有限公司独立董事关于第五届董事会第二次会
议相关事项的独立意见》签署页）


 北京超图软件股份有限公司独立董事：




                                                郭仁忠




                                                汤国安




                                                李华杰


                                             2021年 3月 23日




                                                                         3