深圳新宙邦科技股份有限公司
2011 年半年度报告
股票简称：新宙邦
股票代码：300037
披露日期：2011 年 8 月 2 日
深圳新宙邦科技股份有限公司 300037 2011 年半年度报告
目录
第一节 重要提示 3
第二节 公司基本情况简介 4
第三节 董事会报告 7
第四节 重要事项 16
第五节 股本变动及主要股东持股股东情况 19
第六节 董事、监事和高级管理人员情况 22
第七节 财务报告 24
第八节 备查文件 91
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第一节 重要提示
1、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资
料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准
确性和完整性承担个别及连带责任。
2、除下列董事外，其他董事亲自出席了审议本次半年报的董事会会议
未亲自出席董事姓名 未亲自出席董事职务 未亲自出席会议原因 被委托人姓名
国世平 独立董事 出差 张晓凌
3、没有董事、监事、高级管理人员声明对2011年半年报内容的真实性、准
确性和完整性无法保证或存在异议。
4、公司2011年半年度财务报告未经会计师事务所审计。
5、公司负责人覃九三、主管会计工作负责人李梅凤及会计机构负责人(会计
主管人员)刘厚军声明：保证2011年半年度报告中财务报告的真实、完整。
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第二节 公司基本情况简介
一、公司基本情况
（一）公司法定中英文名称及简称
中文名称：深圳新宙邦科技股份有限公司
英文名称：SHENZHEN CAPCHEM TECHNOLOGY CO.,LTD.
中文简称：新宙邦
英文简称：CAPCHEM
（二）公司法定代表人：覃九三
（三）公司联系人和联系方式
董事会秘书 梁作
联系地址 深圳市坪山新区沙坣同富裕工业区
电话 0755－89924512
传真 0755－89924533
电子信箱 stock@capchem.com
（四）公司注册地址：深圳市龙岗区坪山沙坣同富裕工业区
公司办公地址：深圳市坪山新区沙坣同富裕工业区
邮政编码：518118
网址：http://www.capchem.com
电子信箱：stock@capchem.com
（五）公司选定的信息披露报纸：《证券时报》
登载半年度报告的网站：证监会指定网站。
公司半年度报告备置地点：公司董事会办公室
（六）公司股票上市交易所、股票简称及股票代码
上市证券交易所 深圳证券交易所
股票简称 新宙邦
股票代码 300037
（七） 持续督导机构：华泰联合证券有限责任公司
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二、主要财务数据和指标
（一）主要会计数据
单位：元
本报告期比上年同期
项目 报告期 上年同期
增减（%）
营业收入 312,408,486.40 222,850,668.67 40.19%
营业利润 69,131,087.21 48,111,565.54 43.69%
利润总额 69,923,871.06 49,235,542.46 42.02%
归属于普通股股东的净利润 59,460,959.59 41,606,669.92 42.91%
归属于普通股股东的扣除非
58,788,988.58 40,651,231.33 44.62%
经常性损益后的净利润
经营活动产生的现金流量净
-13,984,048.11 -16,250,910.11 -13.95%
额
本报告期末比上年度
项目 报告期末 上年度期末
期末增减（%）
总资产 1,165,316,885.03 1,100,523,590.85 5.89%
所有者权益（或股东权益） 1,018,721,734.02 991,562,695.57 2.74%
股本 107,000,000.00 107,000,000.00 0.00%
（二）主要财务指标
单位：元
本报告期比上年同期
项目 报告期 上年同期
增减（%）
基本每股收益 0.56 0.39 43.59%
稀释每股收益 0.56 0.39 43.59%
扣除非经常性损益后的基本
0.55 0.38 44.74%
每股收益
加权平均净资产收益率 5.88% 4.46% 上升 1.42 个百分点
扣除非经常性损益后的加权
5.82% 4.35% 上升 1.47 个百分点
平均净资产收益率
每股经营活动产生的现金流
-0.13 -0.15 -13.33%
量净额
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本报告期末比上年度
项目 报告期末 上年度期末
期末增减（%）
归属于普通股股东的每股净
9.52 9.27 2.70%
资产
（三）非经常性损益项目
单位：元
非经常性损益项目 金额 附注（如适用）
非流动资产处置损益 41,320.33
计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切
相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持 678,695.42
续享受的政府补助除外
债务重组损益 -49,789.89
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 122,557.99
所得税影响额 -120,812.84
合计 671,971.01 -
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第三节 董事会报告
一、 报告期内公司经营情况
（一） 报告期内公司总体经营成果
报告期内，公司实现营业收入 31,240.85 万元，同比增长 40.19%，增长的主要原因为公司
下游企业需求强劲，公司主营业务铝电解电容器化学品产品销量显著增长；同时公司新产品
固态高分子电容器化学品及超级电容器电解液的销售继续保持强劲的增长势头；海外订单增
加，出口显著增长。
报告期内，公司实现营业利润 6,913.11 万元，同比增长 43.69%，营业利润的增长，一是
得益于营业收入的增长，二是公司变更应收款项的坏账计提标准和机器设备、电子设备的折
旧年限，增加了公司利润。
报告期内，公司实现净利润 5,946.10 万元，同比增长 42.91%。
（二）报告期内的经营管理情况
报告期内，公司贯彻落实“狠抓建设、优化管理、稳步增长”的经营方针，紧紧围绕 2011
年度经营目标，以募投项目基本建设、主营业务为主线，紧张有序的开展各项工作。总体上，
募投项目进展顺利，经营上克服了产能不足和材料价格上涨的困难，保持了主营业务的持续
稳定增长。
1、 募投项目紧张建设与推进中
报告期内，募投项目惠州生产基地建设进展顺利，通过精心组织，主体厂房已经全部封
顶，装修和设备安装工作进入了收尾阶段，正在进行试生产前准备工作，预计四季度初将实
现试生产运行。
2、 克服了产能瓶颈、为增长提供了较好保障
报告期内，由于下游需求旺盛、订单增多，特别是二季度，海外客户订单增加，但受制
于现有产能瓶颈，公司现有生产线不能满足客户交付需求，公司通过场地、设备、工艺、人
员组织等方面有效的统筹兼顾、精心组织，从计划、工序、设备、安全、现场各个方面加强
管理，千方百计，排除万难，充分挖掘所有内部潜力，合理调度和组织内部资源，克服了制
约产能的一系列瓶颈，基本缓解了产能瓶颈，为半年度业绩增长提供了较好的保障。
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3、 大力开拓海外市场，出口销售不断增长
报告期内，公司加强对国际业务部的人才队伍建设，增强出口销售团队的实力，主动参
与国际市场竞争，参加了日本二次电池展览及中印第一届锂电技术论坛等项国际业务活动。
加快客户对公司的合格供应商认证进度。报告期内，公司陆续通过了 SONY、松下等一批国
际高端客户的认同，出口占比不断增长。
4、配合公司发展与惠州募投项目的生产经营，人才队伍得到进一步加强和巩固
报告期内，公司继续实施人才战略，持续引进人才，不断完善人力资源管理体系，配合
公司发展战略与惠州募投项目的生产，在去年引进一大批大学生、研究生的基础上，报告期
内又继续引进一大批优秀毕业生，增加了公司人才储备。形成了研究开发、管理、营销等方
面的人才梯队。同时公司积极改善员工工作环境、生活环境，提高员工待遇和福利水平，增
强了员工的归属感和稳定性。
5、新宙邦品牌的市场知名度和综合实力得到进一步提升
在为客户提供更多有竞争力产品和优质服务的同时，新宙邦品牌也进一步得到客户和市
场的广泛认可。报告期内，公司产品在取得了一批国内外行业知名企业的承认和认证的同时，
并在第二十四届中国电子元件百强企业评比中公司排名由上年的百强第六十五名上升至本报
告期的百强第五十名。
（二）、主营业务及经营状况
1、分产品收入、毛利润构成情况：
公司属化工行业，主营电容器化学品与锂离子电池化学品两大类产品。
单位：万元
营业收入比 营业成本比 毛利率比上
分产品或服务 营业收入 营业成本 毛利率（%） 上年同期增 上年同期增 年同期增减
减（%） 减（%） （%）
上升 0.68 个
化工行业 31,240.85 21,018.81 32.72% 40.19% 38.79%
百分点
上升 0.68 个
合计 31,240.85 21,018.81 32.72% 40.19% 38.79%
百分点
上升 0.31 个
电容器化学品 24,597.17 16,111.91 34.50% 58.78% 58.03%
百分点
下降 1.01 个
锂离子电池化学品 6,643.68 4,906.89 26.14% -2.21% -0.86%
百分点
上升 0.68 个
合计 31,240.85 21,018.81 32.72% 40.19% 38.79%
百分点
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*电容器化学品包括“铝电解电容器化学品、固态高分子电容器化学品及超级电容器电解液”。
电容器化学品营业收入、营业成本同步增长，主要是销量增加以及主要材料价格上涨、
相关产品售价相应上涨所致。锂离子电池化学品营业收入、营业成本的下降，主要是销量增
加，但由于锂离子电池化学品的主要材料价格下降，公司相应产品降价，最终导致营业收入、
营业成本降低。
2、 主营业务分地区情况
单位：万元
地区 营业收入 营业收入比上年增减（%）
华南地区 14,471.63 26.86%
华东地区 5,260.80 48.45%
华中地区 2,095.08 17.46%
其他地区 3,019.74 41.99%
内销小计 24,847.24 31.73%
外销 6,393.61 86.77%
合计 31,240.85 40.19%
报告期，公司外销占销售额的比重持续上升。 内销方面，华东地区销售额显著增长，
总体上地区销售结构未发生显著变化，依然以华南地区、华东地区为主。
3、 主要财务指标与上年度相比发生重大变化的原因分析
（1） 资产、负债、权益变动情况分析
单位：元
变动幅
项目 报告期末 上年期末 变动原因
度%
销售增长，应收账款相应
应收账款 184,319,035.79 123,970,595.56 48.68%
增长
预付惠州募投设备款增
预付款项 46,271,950.81 11,566,112.00 300.06%
加
销售规模扩大，原材料及
存货 96,402,105.62 64,867,718.69 48.61%
产成品备货增加
销量增加，增购不锈钢包
其他流动资产 1,902,356.38 996,846.71 90.84%
装桶
惠州募投项目工程款增
在建工程 70,507,317.06 15,689,592.93 349.39%
加
惠州募投项目工程物资
工程物资 267,822.05 76,417.60 250.47%
增加
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变动幅
项目 报告期末 上年期末 变动原因
度%
南通新宙邦缴纳土地出
无形资产 47,696,798.41 32,054,172.33 48.80%
让金
短期借款 - 2,851,700.00 -100.00% 偿还了到期银行借款
应付票据 45,832,343.65 29,572,718.50 54.98% 采购增加，票据结算增长
应付账款 52,212,331.37 34,561,303.74 51.07% 采购增长，采购赊购增加
预收款项 790,043.48 1,300,106.14 -39.23% 预收结算客户减少
经营规模扩大，员工人数
与工资均增长，计提的高
应付职工薪酬 22,364,005.95 16,290,828.61 37.28%
薪与骨干员工的绩效奖
增长
惠州募投购进的固定资
应交税费 6,148,922.09 10,522,682.17 -41.57% 产待抵扣增值税进项税
增加
销量增加，预提的运输费
其他流动负债 13,168,882.53 6,456,967.37 103.95%
等费用增加
外币报表折算差 香港子公司以港币记账，
-610,544.96 -408,623.82 49.41%
额 港币折算汇率变动所致
（2） 利润构成和情况分析
单位：元
项目 报告期 上年同期 变动幅度% 变动原因
营业收入 312,408,486.40 222,850,668.67 40.19% 主营产品销售增长
营业成本 210,188,083.90 151,448,446.47 38.79% 主营产品销量增长
销售增长及深圳的城建税、教育
营业税金及附加 1,173,486.79 454,349.26 158.28%
附加税率上调所致
销售收入增长、员工人数与职工
管理费用 29,454,431.01 15,217,594.38 93.56% 薪酬均增加，使人工成本增加，
以及研发投入增加
财务费用 -3,864,776.91 -1,488,944.20 159.56% 银行存款利息收入增加所致
会计估计变更，计提的坏账准备
资产减值损失 -3,197,886.22 341,704.08 -1035.86%
减少
主要是销售收入增长，毛利率上
营业利润 69,131,087.21 48,111,565.54 43.69%
升
营业外支出 236,302.46 64,522.24 266.23% 公益性捐款增加
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项目 报告期 上年同期 变动幅度% 变动原因
利润总额 69,923,871.06 49,235,542.46 42.02% 销售收入增长，利润总额增加
所得税费用 10,462,911.47 7,628,872.54 37.15% 利润总额增加
净利润 59,460,959.59 41,606,669.92 42.91% 销售收入增长，毛利率上升
（3） 报告期现金流量分析
单位：元
项目 报告期 上年同期 变动幅度 变动原因
经营活动产生的现金 经营规模扩大，货款回收增长幅度超
-13,984,048.11 -16,250,910.11 -13.95%
流量净额 过经营性支出的增长幅度
投资活动产生的现金
-97,416,463.62 -4,150,438.50 2247.14% 惠州募投项目支出增加
流量净额
筹资活动产生的现金 主要是上年同期支付上市相关费用
-31,209,700.78 -37,822,739.12 -17.48%
流量净额 所致
（三）报告期内，公司主营业务及其结构、主营业务盈利能力未发生重大变化。
（四）报告期内，公司未发生对利润产生重大影响的其他经营业务活动。
（五）报告期内，公司无单个参股公司的投资收益对公司净利润影响达到10%以上（含
10%）。
（六）报告期内，公司不存在因设备或技术升级换代、核心技术人员辞职等导致公司核
心竞争能力受到严重影响的情况发生。
（七）报告期内，公司无形资产变化情况。
报告期内，公司土地使用权增加了15,852,184.51元，系报告期子公司南通新宙邦电子
材料有限公司取得了南通市经济技术开发区M10222 号地块的土地出使用权。除土地使用
权外的无形资产（商标、专利、非专利技术）未发生重大变化。
（八）报告期内，公司面临的行业趋势及市场竞争格局未发生明显变化。
（九）与经营有关的其他重要问题
1、日本大地震对公司的影响
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首先，公司向日本企业采购的主要原材料为六氟磷酸锂，其中向森田化工采购的产
品主要来自森田在江苏张家港的工厂，而东工的工厂位于日本本岛的西南端，受地震影
响小，所以本次地震，对公司的原材料供应没有明显影响。
其次，公司很多电容器客户都是日本企业，这些企业大多是国际电容器市场的重要
供应商，但由于这些企业生产基地较为分散，且大多数企业在东南亚及中国都设有生产
基地，故其生产受地震影响不明显。
最后，部分日本电容器化学品生产企业受地震影响较大，由于公司一直与日本电容
器厂家保持良好的合作关系，地震之后，其订单向公司转移较为明显，公司将抓住机遇，
继续加强与国外电容器企业的合作，进一步提升公司产品的国际市场份额。
2、公司募投项目的进展情况
因去年上半年雨天较多，严重影响了募投项目的地基处理工程，公司在2010年中报
也已经就此事做了说明，预计影响工程进度为一个季度左右。目前，项目土建已经全部
完成，设备也已经到位，正在进行设备的安装调试，预计2011年10月份能够试生产。
按照项目目前进展，募投项目将在10月份试生产，项目在今年的有效生产时间约2个
月。由于电容器生产对化学品的品质要求很高，客户在接受新工厂的产品前需要对新厂
进行认证，尽管公司有着完善的质量管理体系，但完成客户认证依然需要一定的时间，
因此初期生产可能存在不确定性，再加上项目固定资产投资较大，折旧增加较多，故项
目对2011年度净利润影响较小。
3、宏观经济形势存在不确定性
首先，虽然目前全球及国内经济发展形势总体向好，但不确定因素依然较多，在目
前欧洲及美国债务违约风险增大的前提下，全球经济下行的风险依然较大。其次，尽管
国家积极扶持新能源汽车的发展，但其推广并未如市场预期那样迅速，预计新能源汽车
进入高速发展阶段依然需要相当长的时间。这将影响到公司主营业务的增长速度，从而
对公司业绩持续增长造成不利影响。
公司将继续加大研发投入，加强技术创新，不断完善和优化公司产品结构，加大对
国内外高端市场的开发，不断提升公司的核心竞争力。
三、公司投资情况
（一）募集资金使用情况
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单位：万元
募集资金总额 73,118.33
报告期内变更用途的募集资金总 本报告期投入募集资金总额 15,401.53
0.00
额
累计变更用途的募集资金总额 0.00
累计变更用途的募集资金总额比 已累计投入募集资金总额 24,423.72
0.00%
例
是否 截至
募集 截至期 项目可
已变 期末 是否
资金 末投资 项目达到预 本报告 行性是
承诺投资项目和超 更项 调整后投 本报告期 累计 达到
承诺 进度 定可使用状 期实现 否发生
募资金投向 目(含 资总额(1) 投入金额 投入 预计
投资 (%)(3)＝ 态日期 的效益 重大变
部分 金额 效益
总额 (2)/(1) 化
变更) (2)
承诺投资项目
1、铝电解电容器化 9,200. 4,977. 2011 年 10 不 适
否 9,200.00 4,064.16 54.10% 0.00 否
学品项目 00 54 月 31 日 用
2、锂离子电池化学 6,200. 3,088. 2011 年 10 不 适
否 6,200.00 2,498.01 49.81% 0.00 否
品项目 00 48 月 31 日 用
3、固态高分子电容 1,900. 1,019. 2011 年 10 不 适
否 1,900.00 705.80 53.66% 0.00 否
器化学品项目 00 49 月 31 日 用
4、超级电容器化学 1,400. 779.6 2011 年 10 不 适
否 1,400.00 567.42 55.69% 0.00 否
品项目 00 2 月 31 日 用
5、新型电子化学品
1,800. 175.9 2011 年 12 不 适
工程技术研究中心 否 1,800.00 141.51 9.77% 0.00 否
00 4 月 31 日 用
项目
20,500 10,04
承诺投资项目小计 - 20,500.00 7,976.90 - - 0.00 - -
.00 1.07
超募资金投向
1、、南通化工园区
15,000 1,746. 2012 年 12 不 适
新型电子化学品项 否 15,000.00 1,424.63 11.64% 0.00 否
.00 58 月 31 日 用
目
2、惠州宙邦新型电 15,000 1,636. 2012 年 12 不 适
否 15,000.00 0.00 10.91% 0.00 否
子化学品二期项目 .00 07 月 31 日 用
归还银行贷款（如
- - - - -
有）
补充流动资金（如 5,000. 11,00
- 11,000.00 6,000.00 100.00% - - - -
有） 00 0.00
35,000 14,38
超募资金投向小计 - 41,000.00 7,424.63 - - 0.00 - -
.00 2.65
55,500 24,42
合计 - 61,500.00 15,401.53 - - 0.00 - -
.00 3.72
未达到计划进度或 惠州宙邦募投四个项目因 2010 年上半年度雨天较多，工程进展受到严重影响，项目进
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预计收益的情况和 度比原计划推迟了一个季度左右。经第二届董事会第四次会议审议批准，项目达到预定
原因（分具体项目）可使用状态时间延期至 2011 年 10 月 31 日。
项目可行性发生重
无
大变化的情况说明
适用
1、2010 年 3 月 3 日，公司第一届董事会第十六次会议通过《关于用超募资金永久补充
公司流动资金的议案》，计划使用公司首次发行股票的超募资金 5,000 万元永久性补充公
司流动资金。
2、2010 年 5 月 27 日，公司第一届董事会第十八次会议通过《关于南通化工园区新型电
子化学品项目实施的议案》、《关于惠州宙邦新型电子化学品二期项目实施的议案》，用
部分超募资金 30,000.00 万用于以下安排：
（1）公司拟在惠州大亚湾经济技术开发区石化区投资建设新型电子化学品二期项目（以
下简称"二期项目"），包括新型环保溶剂和导电高分子材料两个子项目。二期项目选址紧
超募资金的金额、 邻公司募投项目，预计占地面积 37,000 平方米，总投资 15,000 万元，其中新型环保溶
用途及使用进展情 剂投资 6,800 万元，导电高分子材料投资 8,200 万元，项目资金全部使用公司首次发行
况 股票的超募资金；
（2）公司拟在南通经济技术开发区化工园区投资建设新型电子化学品项目（以下简称
“项目”），包括电容器化学品和锂电池化学品两个子项目。项目预计占地面积 40,000
平方米，总投资 21,500 万元，其中电容器化学品投资 9,500 万元，锂电池化学品投资
12,000 万元。项目计划使用公司首次发行股票的超募资金 15,000 万元。
3、2011 年 4 月 23 日，公司第二届董事会第一次会议通过《关于用超募资金永久补充公
司流动资金的议案》，计划使用公司首次发行股票的超募资金 6,000 万元永久性补充公司
流动资金。
截至 2011 年 6 月 30 日，公司尚余超募资金 116,183,313.22 元目前未做出明确的使用安
排。上述用途 1 和 3 已经实施完毕，用途 2（1）、2（2）正在实施之中。
募集资金投资项目
不适用
实施地点变更情况
募集资金投资项目
不适用
实施方式调整情况
募集资金投资项目 适用
先期投入及置换情 在本次募集资金到位前，公司根据生产经营需要，利用自有资金先期投入购地款 1,100
况 万元。募集资金到位后，公司不以募集资金对前期支出进行置换。
用闲置募集资金暂
时补充流动资金情 不适用
况
项目实施出现募集
资金结余的金额及 不适用
原因
尚未使用的募集资
尚未使用的募集资金全部存放在与公司签订募集资金三方监管协议的银行。
金用途及去向
募集资金使用及披
露中存在的问题或 无
其他情况
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深圳新宙邦科技股份有限公司 300037 2011 年半年度报告
（二）报告期内，公司严格执行了募集资金专户存储制度。
（三）报告期内，公司没有非募集资金投资的重大项目。
四、报告期内，公司不存在对本年度经营计划进行修改和调整的情况。
五、公司不存在下一期净利润可能为亏损或者与上年同期发生大幅度变化的情况。
六、报告期内，公司实施利润分配方案及其执行情况
2011 年 4 月 9 日召开的 2010 年年度股东大会审议通过了公司 2010 年度利润分配方案，
即以公司 2010 年 12 月 31 日总股本 107,000,000 股为基数每 10 股派发现金红利 3.0 元（含
税），共计派发 32,100,000.0 元，剩余未分配利润结转到下一年度。
2011 年 5 月 5 日，公司在中国证监会指定创业板信息披露网站披露了本次权益分派实施
公告：股权登记日为：2011 年 5 月 11 日，除权除息日为 2011 年 5 月 12 日，现金红利发放
日：2011 年 5 月 12 日。
公司 2011 年中期不进行利润分配或者资本公积金转增股本。
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深圳新宙邦科技股份有限公司 300037 2011 年半年度报告
第四节 重要事项
一、报告期内，公司无重大诉讼、仲裁事项，也无以前期间发生但持续到报告期的重大
诉讼、仲裁事项。
二、报告期内，公司未发生破产重组等相关事项。
三、报告期内，公司未发生重大资产收购、出售及资产重组事项。
四、报告期内，公司未有股权激励事项。
五、报告期内，公司、子公司、公司董事会、监事会、董事、监事及高级管理人员未发
生受到监管部门处罚的事项。
六、报告期内，公司没有持有其他上市公司股权、参股商业银行、证券公司、保险公司、
信托公司和期货公司等金融企业股权的情况。
七、报告期内，公司没有持有以公允价值计量的境内外基金、债券、信托产品、期货、
金融衍生工具等金融资产的情况。
八、报告期内，公司没有发行在外的可转换为股份的各种金融工具、以公允价值计量的
负债的情况。
九、报告期内，公司未发生对外担保事项。
十、报告期内，公司未委托他人进行现金资产管理。
十一、报告期内，公司不存在控股股东及其它关联方非经营性占用公司资金的情况。
十二、报告期内的关联交易事项
（一）与经营相关的关联交易
单位：万元
向关联方销售产品和提供劳务 向关联方采购产品和接受劳务
关联方 占同类交易金额的 占同类交易金额的
交易金额 交易金额
比例 比例
深圳中元电子有限公司 32.36 0.10% 0.00 0.00%
合计 32.36 0.10% 0.00 0.00%
*深圳中元电子有限公司自 2008 年 4 月王德全先生担任公司董事起，成为关联方。王德全先生同时担
任中元电子公司董事、总经理。
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深圳新宙邦科技股份有限公司 300037 2011 年半年度报告
报告期内，公司未向控股股东及其它关联方采购产品和接受劳务。
报告期内，公司与中元电子发生的关联交易为向中元电子销售货物的发生额，该关联交
易的定价遵循公平、公允的原则，实际结算价是以市场价为基础的协议价格，结算方式为现
金结算。该关联交易数额较小，价格公允，且符合相关程序，不影响公司的经营活动，不构
成重大关联交易。
（二） 关联债权、债务的往来。
位：万元
向关联方提供资金 关联方向公司提供资金
关联方
发生额 余额 发生额 余额
深圳中元电子有限公司 37.86 5.84 0.00 0.00
合计 37.86 5.84 0.00 0.00
报告期内，公司与中元电子发生的关联债务金额小，不影响公司的经营活动，不构成重
大关联交易。
（三）报告期内，公司无资产收购、出售发生的关联交易。
（四）报告期内，公司不存在关联担保事项。
十三、报告期内，公司未签订与日常经营相关的的重大合同。
十四、公司或持有公司股份 5%以上（含 5%）的股东在报告期内发生或持续到报告期内
的承诺事项。
1、为避免同业竞争损害本公司及其他股东的利益，公司控股股东和实际控制人覃九三、
周达文、郑仲天、钟美红、张桂文等六人做出避免同业竞争的承诺。报告期内，公司控股股
东和实际控制人信守承诺，没有发生与公司同业竞争的行为。
2、公司股票上市前股东所持股份的流通限制和自愿锁定股份的承诺
公司全体股东承诺：自本公司股票上市之日起三十六个月内，不转让或者委托他人管理
其直接或间接持有的本公司本次发行前已发行的股份，也不由本公司回购该部分股份。担任
公司董事、监事、高级管理人员的覃九三、周达文、郑仲天、钟美红、张桂文、毛玉华、姜
希松、陈志锋、赵志明、周艾平、李梅凤等 11 名自然人股东还承诺：除前述锁定期外，在担
任本公司董事、监事或高级管理人员期间每年转让的股份不超过其所持有的本公司股份总数
的 25%；在离职后半年内不转让所持有的本公司股份；申报离任六个月后的十二月内通过证
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深圳新宙邦科技股份有限公司 300037 2011 年半年度报告
券交易所挂牌交易出售本公司股票数量占所持有本公司股票总数的比例不超过 50%。承诺期
限届满后，上述股份可以上市流通和转让。
3、公司实际控制人覃九三等六人在《一致行动协议书》中承诺：“自本协议签署后，各
方在股份公司重大事务决策（包括但不限于在股东大会行使表决权、提案权、提名权等；担
任董事的个人在董事会行使表决权、提案权、提名权等）时保持一致行动”。六人还约定，“本
协议有效期为各方为股份公司股东期间，如任何一方不再为股份公司股东，本协议对其他各
方仍有约束力”。
4、公司实际控制人覃九三等六人承诺：“如今后公司因上市前享受的企业所得税税收优
惠而被国家有关税务部门追缴企业所得税税款，本人将全额承担公司补缴（被追缴）的上市
前各年度的企业所得税税款及相关费用”。
5、公司实际控制人覃九三等六人于 2009 年 9 月 1 日出具《承诺函》，承诺：“如应有权
部门要求或决定，公司及子公司南通宙邦高纯化学品有限公司需要为员工补缴住房公积金，
或因未为员工缴纳住房公积金而承担任何罚款或损失，本人愿在毋需深圳新宙邦科技股份有
限公司支付对价的情况下，承担需要补缴的全部住房公积金和额外费用”。
报告期内，公司及相关承诺人均遵守了以上所做出的承诺。
十五、会计师事务所情况
公司 2011 年半年度财务报告未经审计，报告期内，也未改聘会计师事务所。
十六、报告期内，中国证监会及其派出机构没有对公司提出整改意见。
十七、报告期内，公司和子公司没有发生《证券法》第六十七条、《上市公司信息披露管
理办法》第三十条所列的重大事件，以及公司董事会判断为重大事件的事项。
十八、公司内部审计机构的设置、人员安排和内部审计制度的执行情况
公司已经按照要求设立了独立的内部审计机构，并配备了专职的内部审计人员，严格按
制度执行，定期进行了内部审计工作。
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深圳新宙邦科技股份有限公司 300037 2011 年半年度报告
第五节 股本变动及主要股东持股情况
一、 股本变动情况表
单位：股
本次变动前 本次变动增减（+，-） 本次变动后
发行 公积金
数量 比例 送股 其他 小计 数量 比例
新股 转股
一、有限售条件股
80,000,000 74.77% 0 0 0 0 0 80,000,000 74.77%
份
1、国家持股
2、国有法人持股
3、其他内资持股 80,000,000 74.77% 0 0 0 0 0 80,000,000 74.77%
其中：境内非国
有法人持股
境内自然人
80,000,000 74.77% 0 0 0 0 0 80,000,000 74.77%
持股
4、外资持股
其中：境外法人
持股
境外自然人
持股
5、高管股份
二、无限售条件股
27,000,000 25.23% 0 0 0 0 0 27,000,000 25.23%
份
1、人民币普通股 27,000,000 25.23% 0 0 0 0 0 27,000,000 25.23%
2、境内上市的外
资股
3、境外上市的外
资股
4、其他
三、股份总数 107,000,000 100.00% 0 0 0 0 0 107,000,000 100.00%
二、限售流通股股份变动情况表
单位：股
本期解除限售 本期增加限售
股东名称 年初限售股数 期末限售股数 限售原因 解除限售日期
股数 股数
覃九三 17,812,480 0 0 17,812,480 首发承诺 2013－01－08
周达文 13,299,680 0 0 13,299,680 首发承诺 2013－01－08
郑仲天 13,072,240 0 0 13,072,240 首发承诺 2013－01－08
钟美红 10,444,720 0 0 10,444,720 首发承诺 2013－01－08
邓永红 7,920,240 0 0 7,920,240 首发承诺 2013－01－08
张桂文 5,766,320 0 0 5,766,320 首发承诺 2013－01－08
赵志明 3,300,400 0 0 3,300,400 首发承诺 2013－01－08
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深圳新宙邦科技股份有限公司 300037 2011 年半年度报告
江慧 3,106,240 0 0 3,106,240 首发承诺 2013－01－08
周艾平 955,520 0 0 955,520 首发承诺 2013－01－08
李梅凤 830,560 0 0 830,560 首发承诺 2013－01－08
毛玉华 370,400 0 0 370,400 首发承诺 2013－01－08
刘兴华 311,680 0 0 311,680 首发承诺 2013－01－08
姜希松 293,680 0 0 293,680 首发承诺 2013－01－08
沈兵 259,760 0 0 259,760 首发承诺 2013－01－08
郑春怀 239,760 0 0 239,760 首发承诺 2013－01－08
张志强 238,640 0 0 238,640 首发承诺 2013－01－08
王明杰 235,120 0 0 235,120 首发承诺 2013－01－08
李荣成 234,720 0 0 234,720 首发承诺 2013－01－08
陈卫东 218,000 0 0 218,000 首发承诺 2013－01－08
陆军 218,000 0 0 218,000 首发承诺 2013－01－08
陈志锋 65,360 0 0 65,360 首发承诺 2013－01－08
刘焯 65,360 0 0 65,360 首发承诺 2013－01－08
莫官明 65,360 0 0 65,360 首发承诺 2013－01－08
秦武 65,360 0 0 65,360 首发承诺 2013－01－08
程育娟 32,720 0 0 32,720 首发承诺 2013－01－08
冯芬 32,720 0 0 32,720 首发承诺 2013－01－08
胡志坚 32,720 0 0 32,720 首发承诺 2013－01－08
黄珍 32,720 0 0 32,720 首发承诺 2013－01－08
李飞 32,720 0 0 32,720 首发承诺 2013－01－08
宋春华 32,720 0 0 32,720 首发承诺 2013－01－08
吴科国 32,720 0 0 32,720 首发承诺 2013－01－08
向秋芬 32,720 0 0 32,720 首发承诺 2013－01－08
校晶 32,720 0 0 32,720 首发承诺 2013－01－08
徐晓琳 32,720 0 0 32,720 首发承诺 2013－01－08
曾喜明 32,720 0 0 32,720 首发承诺 2013－01－08
曾原 32,720 0 0 32,720 首发承诺 2013－01－08
张俊彦 32,720 0 0 32,720 首发承诺 2013－01－08
朱用官 32,720 0 0 32,720 首发承诺 2013－01－08
陈长春 21,760 0 0 21,760 首发承诺 2013－01－08
高家勇 21,760 0 0 21,760 首发承诺 2013－01－08
何天虔 21,760 0 0 21,760 首发承诺 2013－01－08
李兵 21,760 0 0 21,760 首发承诺 2013－01－08
孙先保 21,760 0 0 21,760 首发承诺 2013－01－08
王建国 21,760 0 0 21,760 首发承诺 2013－01－08
张尚军 21,760 0 0 21,760 首发承诺 2013－01－08
合计 80,000,000 0 0 80,000,000 － －
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深圳新宙邦科技股份有限公司 300037 2011 年半年度报告
三、前 10 名股东、前 10 名无限售条件股东持股情况表
单位：股
股东总数 7507
前 10 名股东持股情况
持有有限售条件股 质押或冻结的
股东名称 股东性质 持股比例 持股总数
份数量 股份数量
覃九三 境内自然人 16.65% 17,812,480 17,812,480 0
周达文 境内自然人 12.43% 13,299,680 13,299,680 0
郑仲天 境内自然人 12.22% 13,072,240 13,072,240 0
钟美红 境内自然人 9.76% 10,444,720 10,444,720 0
邓永红 境内自然人 7.40% 7,920,240 7,920,240 0
张桂文 境内自然人 5.39% 5,766,320 5,766,320 0
赵志明 境内自然人 3.08% 3,300,400 3,300,400 0
江慧 境内自然人 2.90% 3,106,240 3,106,240 0
全国社保基金六零二组合 境内非国有法人 2.23% 2,381,530 0 0
周艾平 境内自然人 0.89% 955,520 955,520 0
前 10 名无限售条件股东持股情况
股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类
全国社保基金六零二组合 2,381,530 人民币普通股
中国农业银行－鹏华动力增长混合型证券
799,845 人民币普通股
投资基金
中国工商银行－中银收益混合型证券投资
786,323 人民币普通股
基金
华润深国投信托有限公司-尚诚证券信托 774,863 人民币普通股
招商银行－银河创新成长股票型证券投资
691,722 人民币普通股
基金
中国建设银行－华夏盛世精选股票型证券
499,912 人民币普通股
投资基金
中国农业银行－新华优选成长股票型证券
425,031 人民币普通股
投资基金
中国工商银行－汇添富成长焦点股票型证
397,850 人民币普通股
券投资基金
交通银行－中海优质成长证券投资基金 368,152 人民币普通股
中国农业银行－银河稳健证券投资基金 360,000 人民币普通股
上述股东关联关系或一致 上述股东中覃九三和邓永红系夫妻关系，覃九三、周达文、郑仲天、钟美红、邓
行动的说明 永红和张桂文系一致行动人，除此之外未发现公司其他股东存在关联关系。
四、报告期内，公司控股股东和实际控制人未发生变化。
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深圳新宙邦科技股份有限公司 300037 2011 年半年度报告
第六节 董事、监事和高级管理人员情况
一、 董事、监事和高级管理人员持股变动情况
是否在股
报告期内
东单位或
任期起始日 任期终止日 年初持 期末持 变动原 从公司领
姓名 职务 性别 年龄 其他关联
期 期 股数 股数 因 取的报酬
单位领取
总额(万元)
薪酬
2011 年 03 2014 年 03 17,812, 17,812,
覃九三 董事长 男 44 无 19.72 否
月 16 日 月 15 日 480 480
2011 年 03 2014 年 03 13,299, 13,299,
周达文 总经理 男 48 无 18.38 否
月 16 日 月 15 日 680 680
2011 年 03 2014 年 03 13,072, 13,072,
郑仲天 副总经理 男 45 无 18.23 否
月 16 日 月 15 日 240 240
2011 年 03 2014 年 03 10,444, 10,444,
钟美红 副总经理 女 44 无 16.69 否
月 16 日 月 15 日 720 720
2011 年 03 2014 年 03 5,766,3 5,766,3
张桂文 董事 女 48 无 0.00 否
月 16 日 月 15 日 20 20
2011 年 03 2014 年 03
王德全 董事 男 45 0 0无 0.00 是
月 16 日 月 15 日
2011 年 03 2014 年 03
国世平 独立董事 男 54 0 0无 3.00 否
月 16 日 月 15 日
2011 年 03 2014 年 03
张晓凌 独立董事 男 40 0 0无 3.00 否
月 16 日 月 15 日
2011 年 03 2014 年 03
黄雷 独立董事 男 47 0 0无 1.50 否
月 16 日 月 15 日
2011 年 03 2014 年 03
毛玉华 监事 男 45 370,400 370,400 无 10.98 否
月 16 日 月 15 日
2011 年 03 2014 年 03
姜希松 监事 男 34 293,680 293,680 无 12.49 否
月 16 日 月 15 日
2011 年 03 2014 年 03
陈志锋 监事 男 32 65,360 65,360 无 9.05 否
月 16 日 月 15 日
2011 年 03 2014 年 03
李梅凤 财务总监 女 45 830,560 830,560 无 14.09 否
月 16 日 月 15 日
2011 年 03 2014 年 03
周艾平 副总经理 男 44 955,520 955,520 无 15.65 否
月 16 日 月 15 日
2011 年 03 2014 年 03 3,300,4 3,300,4
赵志明 副总经理 男 45 无 14.21 否
月 16 日 月 15 日 00 00
董事会秘 2011 年 03 2014 年 03
梁作 男 30 0 0无 8.01 否
书 月 16 日 月 16 日
2008 年 03 2010 年 03
何晓明 独立董事 男 40 0 0无 1.50 否
月 25 日 月 24 日
66,211, 66,211,
合计 - - - - - - 166.50 -
360 360
无董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
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深圳新宙邦科技股份有限公司 300037 2011 年半年度报告
二、报告期内，公司董事、监事、高级管理人员变化情况
报告期内，经公司第一届董事会第二十三次会议、第二届董事会第一次会议及 2010 年年
度股东大会审议通过，公司完成了董事、监事的换届选举和新一任高级管理人员的聘任工作，
公司现任董事、监事和高级管理人员的如下：
董事：覃九三（董事长）、周达文、郑仲天、钟美红、张桂文、王德全、国世平（独立董
事）、张晓凌（独立董事）、黄雷（独立董事）。
监事：毛玉华（职工监事）、姜希松、陈志锋
高级管理人员：周达文（总裁）、郑仲天（常务副总裁、总工程师）、钟美红（副总裁）、
周艾平（副总裁）、赵志明（副总裁）、李梅凤（财务总监）、梁作（董事会秘书）
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深圳新宙邦科技股份有限公司 300037 2011 年半年度报告
第七节 财务报告
(公司 2011 年半年度财务报告未经审计)
一、资产负债表
编制单位：深圳新宙邦科技股份有限公司 2011 年 06 月 30 日 单位：元
期末余额 年初余额
项目
合并 母公司 合并 母公司
流动资产：
货币资金 579,458,590.42 560,309,352.40 722,176,411.91 613,527,601.77
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
应收票据 96,863,392.87 91,331,903.78 90,998,885.06 83,866,906.35
应收账款 184,319,035.79 167,755,292.52 123,970,595.56 108,799,972.33
预付款项 46,271,950.81 8,092,862.45 11,566,112.00 5,009,627.04
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
应收股利
其他应收款 4,992,265.31 18,966,505.55 3,850,424.45 1,170,189.60
买入返售金融资产
存货 96,402,105.62 87,407,215.62 64,867,718.69 60,384,102.70
一年内到期的非流动资
产
其他流动资产 1,902,356.38 1,902,356.38 996,846.71 996,846.71
流动资产合计 1,010,209,697.20 935,765,488.70 1,018,426,994.38 873,755,246.50
非流动资产：
发放委托贷款及垫款
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款 17,434,822.00 17,434,822.00
长期股权投资 166,715,541.74 166,715,541.74
投资性房地产
固定资产 31,796,090.83 22,455,542.71 29,143,649.04 20,370,946.57
在建工程 70,507,317.06 333,229.37 15,689,592.93 291,534.18
工程物资 267,822.05 96,269.60 76,417.60 76,417.60
固定资产清理
生产性生物资产
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油气资产
无形资产 47,696,798.41 2,086,682.66 32,054,172.33 2,140,753.75
开发支出
商誉 919,115.70 919,115.70
长期待摊费用 501,240.07 90,333.31 594,058.13 117,376.33
递延所得税资产 3,418,803.71 2,940,488.12 3,619,590.74 2,952,061.42
其他非流动资产
非流动资产合计 155,107,187.83 212,152,909.51 82,096,596.47 210,099,453.59
资产总计 1,165,316,885.03 1,147,918,398.21 1,100,523,590.85 1,083,854,700.09
流动负债：
短期借款 2,851,700.00 2,851,700.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债
应付票据 45,832,343.65 45,832,343.65 29,572,718.50 29,572,718.50
应付账款 52,212,331.37 50,198,355.82 34,561,303.74 32,931,307.27
预收款项 790,043.48 746,692.48 1,300,106.14 1,012,718.60
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 22,364,005.95 18,696,451.62 16,290,828.61 14,378,461.88
应交税费 6,148,922.09 8,867,528.29 10,522,682.17 9,489,601.05
应付利息
应付股利
其他应付款 3,515,407.09 1,367,252.82 4,672,678.48 2,592,518.56
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动负
债
其他流动负债 13,168,882.53 13,168,882.53 6,456,967.37 6,555,607.63
流动负债合计 144,031,936.16 138,877,507.21 106,228,985.01 99,384,633.49
非流动负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债
递延所得税负债
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深圳新宙邦科技股份有限公司 300037 2011 年半年度报告
其他非流动负债 2,563,214.85 2,563,214.85 2,731,910.27 2,731,910.27
非流动负债合计 2,563,214.85 2,563,214.85 2,731,910.27 2,731,910.27
负债合计 146,595,151.01 141,440,722.06 108,960,895.28 102,116,543.76
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 107,000,000.00 107,000,000.00 107,000,000.00 107,000,000.00
资本公积 740,177,158.73 739,054,326.47 740,177,158.73 739,054,326.47
减：库存股
专项储备
盈余公积 17,364,383.00 17,364,383.00 17,364,383.00 17,364,383.00
一般风险准备
未分配利润 154,790,737.25 143,058,966.68 127,429,777.66 118,319,446.86
外币报表折算差额 -610,544.96 -408,623.82
归属于母公司所有者权益
1,018,721,734.02 1,006,477,676.15 991,562,695.57 981,738,156.33
合计
少数股东权益
所有者权益合计 1,018,721,734.02 1,006,477,676.15 991,562,695.57 981,738,156.33
负债和所有者权益总计 1,165,316,885.03 1,147,918,398.21 1,100,523,590.85 1,083,854,700.09
二、利润表
编制单位：深圳新宙邦科技股份有限公司 2011 年 1-6 月 单位：元
本期金额 上期金额
项目
合并 母公司 合并 母公司
一、营业总收入 312,408,486.40 302,198,959.07 222,850,668.67 211,515,053.89
其中：营业收入 312,408,486.40 302,198,959.07 222,850,668.67 211,515,053.89
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 243,277,399.19 236,522,866.61 174,739,103.13 166,526,927.44
其中：营业成本 210,188,083.90 211,242,783.78 151,448,446.47 147,954,990.05
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备
金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 1,173,486.79 1,044,060.27 454,349.26 352,817.23
销售费用 9,524,060.62 7,077,961.32 8,765,953.14 6,373,394.19
26
深圳新宙邦科技股份有限公司 300037 2011 年半年度报告
管理费用 29,454,431.01 21,766,529.55 15,217,594.38 13,062,101.92
财务费用 -3,864,776.91 -2,596,693.10 -1,488,944.20 -1,395,292.63
资产减值损失 -3,197,886.22 -2,011,775.21 341,704.08 178,916.68
加：公允价值变动收益
（损失以“-”号填列）
投资收益（损失以
2,659,917.35
“-”号填列）
其中：对联营企业
和合营企业的投资收益
汇兑收益（损失以“-”
号填列）
三、营业利润（亏损以“-”
69,131,087.21 65,676,092.46 48,111,565.54 47,648,043.80
号填列）
加：营业外收入 1,029,086.31 1,023,886.31 1,188,499.16 1,179,739.08
减：营业外支出 236,302.46 223,950.25 64,522.24 55,180.12
其中：非流动资产处置
1,160.36 1,160.36 4,743.12 4,743.12
损失
四、利润总额（亏损总额以
69,923,871.06 66,476,028.52 49,235,542.46 48,772,602.76
“-”号填列）
减：所得税费用 10,462,911.47 9,636,508.70 7,628,872.54 7,034,562.84
五、净利润（净亏损以“-”
59,460,959.59 56,839,519.82 41,606,669.92 41,738,039.92
号填列）
归属于母公司所有者
59,460,959.59 56,839,519.82 41,606,669.92 41,738,039.92
的净利润
少数股东损益
六、每股收益：
（一）基本每股收益 0.56 0.53 0.39 0.39
（二）稀释每股收益 0.56 0.53 0.39 0.39
七、其他综合收益 -201,921.14 -73,146.67
八、综合收益总额 59,259,038.45 56,839,519.82 41,533,523.25 41,738,039.92
归属于母公司所有者
59,259,038.45 56,839,519.82 41,533,523.25 41,738,039.92
的综合收益总额
归属于少数股东的综
合收益总额
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0.00 元。
三、现金流量表
编制单位：深圳新宙邦科技股份有限公司 2011 年 1-6 月 单位：元
本期金额 上期金额
项目
合并 母公司 合并 母公司
一、经营活动产生的现金流
量：
销售商品、提供劳务收
268,525,815.83 252,370,595.91 165,703,663.61 153,864,914.08
到的现金
客户存款和同业存放
27
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款项净增加额
向中央银行借款净增
加额
向其他金融机构拆入
资金净增加额
收到原保险合同保费
取得的现金
收到再保险业务现金
净额
保户储金及投资款净
增加额
处置交易性金融资产
净增加额
收取利息、手续费及佣
金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加
额
收到的税费返还
收到其他与经营活动
1,710,063.24 9,947,263.31 3,126,909.31 2,987,896.10
有关的现金
经营活动现金流入
270,235,879.07 262,317,859.22 168,830,572.92 156,852,810.18
小计
购买商品、接受劳务支
219,231,875.00 200,680,075.08 143,439,136.31 134,173,796.65
付的现金
客户贷款及垫款净增
加额
存放中央银行和同业
款项净增加额
支付原保险合同赔付
款项的现金
支付利息、手续费及佣
金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职
28,363,700.04 22,477,071.60 16,627,071.10 13,423,209.24
工支付的现金
支付的各项税费 22,029,108.44 19,755,995.92 15,237,528.79 13,885,429.33
支付其他与经营活动
14,595,243.70 35,928,179.79 9,777,746.83 13,865,016.54
有关的现金
经营活动现金流出
284,219,927.18 278,841,322.39 185,081,483.03 175,347,451.76
小计
经营活动产生的
-13,984,048.11 -16,523,463.17 -16,250,910.11 -18,494,641.58
现金流量净额
二、投资活动产生的现金流
量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的
2,659,917.35
现金
处置固定资产、无形资
62,300.00 62,300.00 1,000.00 1,000.00
产和其他长期资产收回的
28
深圳新宙邦科技股份有限公司 300037 2011 年半年度报告
现金净额
处置子公司及其他营
业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动
5,336,054.88 5,336,054.88
有关的现金
投资活动现金流入
62,300.00 62,300.00 5,337,054.88 7,996,972.23
小计
购建固定资产、无形资
产和其他长期资产支付的 97,478,763.62 4,341,704.00 6,635,793.38 3,607,529.18
现金
投资支付的现金 100,000,000.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营
业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动
2,851,700.00 2,851,700.00
有关的现金
投资活动现金流出
97,478,763.62 4,341,704.00 9,487,493.38 106,459,229.18
小计
投资活动产生的
-97,416,463.62 -4,279,404.00 -4,150,438.50 -98,462,256.95
现金流量净额
三、筹资活动产生的现金
流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数
股东投资收到的现金
取得借款收到的现金 2,851,700.00 2,851,700.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动
3,764,267.04 2,590,835.07
有关的现金
筹资活动现金流入
3,764,267.04 2,590,835.07 2,851,700.00 2,851,700.00
小计
偿还债务支付的现金 2,851,700.00 2,851,700.00 4,116,400.00 4,116,400.00
分配股利、利润或偿付
32,100,000.00 32,100,000.00 29,959,998.96 29,959,998.96
利息支付的现金
其中：子公司支付给少
数股东的股利、利润
支付其他与筹资活动
22,267.82 22,267.82 6,598,040.16 6,547,835.42
有关的现金
筹资活动现金流出
34,973,967.82 34,973,967.82 40,674,439.12 40,624,234.38
小计
筹资活动产生的
-31,209,700.78 -32,383,132.75 -37,822,739.12 -37,772,534.38
现金流量净额
四、汇率变动对现金及现金
-107,608.98 -32,249.45 -29,777.17 7,539.16
等价物的影响
五、现金及现金等价物净增
-142,717,821.49 -53,218,249.37 -58,253,864.90 -154,721,893.75
加额
加：期初现金及现金等
722,176,411.91 613,527,601.77 790,131,719.05 781,460,668.54
价物余额
六、期末现金及现金等价物
579,458,590.42 560,309,352.40 731,877,854.15 626,738,774.79
余额
29
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四、所有者权益变动表
合并所有者权益变动表
编制单位：深圳新宙邦科技股份有限公司 2011 年 1－6 月 单位：元
本期金额 上年金额
归属于母公司所有者权益 归属于母公司所有者权益
所有 所有
实收 少数 实收 少数
项目 一般 未分 者权 一般 未分 者权
资本 资本 减：库 专项 盈余 股东 资本 资本 减：库 专项 盈余 股东
风险 配利 其他 益合 风险 配利 其他 益合
（或 公积 存股 储备 公积 权益 （或 公积 存股 储备 公积 权益
准备 润 计 准备 润 计
股本） 股本）
107,0 740,1 17,36 127,4 991,5 107,0 740,1 8,400, 72,42 927,8
-408,6 -129,7
一、上年年末余额 00,00 77,15 4,383. 29,77 62,69 00,00 77,15 380.7 8,159. 75,98
23.82 10.11
0.00 8.73 00 7.66 5.57 0.00 8.73 2 38 8.72
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
107,0 740,1 17,36 127,4 991,5 107,0 740,1 8,400, 72,42 927,8
-408,6 -129,7
二、本年年初余额 00,00 77,15 4,383. 29,77 62,69 00,00 77,15 380.7 8,159. 75,98
23.82 10.11
0.00 8.73 00 7.66 5.57 0.00 8.73 2 38 8.72
27,36 27,15 8,964, 55,00 63,68
三、本年增减变动金额 -201,9 -278,9
0,959. 9,038. 002.2 1,618. 6,706.
（减少以“-”号填列） 21.14 13.71
59 45 8 28 85
59,46 59,46 93,92 93,92
（一）净利润 0,959. 0,959. 5,620. 5,620.
59 59 56 56
-201,9 -201,9 -278,9 -278,9
（二）其他综合收益
21.14 21.14 13.71 13.71
上述（一）和（二） 59,46 -201,9 59,25 93,92 -278,9 93,64
30
深圳新宙邦科技股份有限公司 300037 2011 年半年度报告
小计 0,959. 21.14 9,038. 5,620. 13.71 6,706.
59 45 56 85
（三）所有者投入和
减少资本
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所
有者权益的金额
3．其他
-32,10 -32,10 8,964, -38,92 -29,96
（四）利润分配 0,000. 0,000. 002.2 4,002. 0,000.
00 00 8 28 00
8,964, -8,964
1．提取盈余公积 002.2 ,002.2
8 8
2．提取一般风险准
备
-32,10 -32,10 -29,96 -29,96
3．对所有者（或股
0,000. 0,000. 0,000. 0,000.
东）的分配
00 00 00 00
4．其他
（五）所有者权益内
部结转
1．资本公积转增资
本（或股本）
2．盈余公积转增资
本（或股本）
3．盈余公积弥补亏
损
31
深圳新宙邦科技股份有限公司 300037 2011 年半年度报告
4．其他
（六）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（七）其他
107,0 740,1 17,36 154,7 1,018, 107,0 740,1 17,36 127,4 991,5
-610,5 -408,6
四、本期期末余额 00,00 77,15 4,383. 90,73 721,7 00,00 77,15 4,383. 29,77 62,69
44.96 23.82
0.00 8.73 00 7.25 34.02 0.00 8.73 00 7.66 5.57
母公司所有者权益变动表
编制单位：深圳新宙邦科技股份有限公司 2011 年 1－6 月 单位：元
本期金额 上年金额
实收资 所有者实收资 所有者
项目 资本公减：库专项储盈余公一般风未分配 资本公减：库专项储盈余公一般风未分配
本（或 权益合本（或 权益合
积 存股 备 积 险准备 利润 积 存股 备 积 险准备 利润
股本） 计 股本） 计
107,000 739,054 17,364, 118,319 981,738 107,000 739,054 8,400,3 67,603, 922,058
一、上年年末余额
,000.00 ,326.47 383.00 ,446.86 ,156.33 ,000.00 ,326.47 80.72 426.36 ,133.55
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
107,000 739,054 17,364, 118,319 981,738 107,000 739,054 8,400,3 67,603, 922,058
二、本年年初余额
,000.00 ,326.47 383.00 ,446.86 ,156.33 ,000.00 ,326.47 80.72 426.36 ,133.55
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深圳新宙邦科技股份有限公司 300037 2011 年半年度报告
三、本年增减变动金额 24,739, 24,739, 8,964,0 50,716, 59,680,
（减少以“-”号填列） 519.82 519.82 02.28 020.50 022.78
56,839, 56,839, 89,640, 89,640,
（一）净利润
519.82 519.82 022.78 022.78
（二）其他综合收益
上述（一）和（二） 56,839, 56,839, 89,640, 89,640,
小计 519.82 519.82 022.78 022.78
（三）所有者投入和
减少资本
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所
有者权益的金额
3．其他
-32,100, -32,100, 8,964,0 -38,924, -29,960,
（四）利润分配
000.00 000.00 02.28 002.28 000.00
8,964,0 -8,964,0
1．提取盈余公积
02.28 02.28
2．提取一般风险准
备
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深圳新宙邦科技股份有限公司 300037 2011 年半年度报告
3．对所有者（或股 -32,100, -32,100, -29,960, -29,960,
东）的分配 000.00 000.00 000.00 000.00
4．其他
（五）所有者权益内
部结转
1．资本公积转增资
本（或股本）
2．盈余公积转增资
本（或股本）
3．盈余公积弥补亏
损
4．其他
（六）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（七）其他
1,006,4
107,000 739,054 17,364, 143,058 107,000 739,054 17,364, 118,319 981,738
四、本期期末余额 77,676.
,000.00 ,326.47 383.00 ,966.68 ,000.00 ,326.47 383.00 ,446.86 ,156.33
15
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深圳新宙邦科技股份有限公司 300037 2011 年半年度报告
深圳新宙邦科技股份有限公司
2011 年半年度财务报表附注
（除特别注明外，本附注金额单位均为人民币元）
一、公司基本情况
（一）公司概况
深圳新宙邦科技股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）前身为新宙邦电子材料科技有限公司，
成立于 2002 年 2 月 19 日。2008 年 3 月由覃九三、周达文、张桂文、钟美红、郑仲天、邓永红等 45 名自
然人共同作为发起人公司整体变更为股份公司，全体股东以其享有的新宙邦电子材料科技有限公司 2008
年 1 月 31 日净资产出资，折股 8000 万股（每股面值 1 元），并取得深圳市工商行政管理局颁发的注册号
为 440307102897506 的企业法人营业执照。
2009年12月15日，经中国证券监督管理委员会证监许可[2009]1385号文《关于核准深圳新宙邦科技股份
有限公司首次公开发行股票并在创业板上市的批复》的核准，本公司向社会公开发行人民币普通股（A股）
2700万股，发行后公司股本为10700万元。经深圳证券交易所《关于深圳新宙邦科技股份有限公司人民币
普通股股票在创业板上市的通知》（深证上[2010]7号）同意，本公司发行的人民币普通股股票在深圳证券
交易所创业板上市，股票简称“新宙邦”，股票代码“300037”。
公司注册资本：10700 万元。
法定代表人：覃九三。
注册地址：深圳市龙岗区坪山沙坣同富裕工业区。
（二）经营范围
经营范围：铝电解电容器、锂离子二级电池专用电子化学材料的开发和产销（以上不含限制项目）；
经营进出口业务（按深贸管登证字第 2003-0939 号文执行）；普通货运（凭《道路运输经营许可证》有效期
经营至 2014 年 12 月 31 日止）；次磷酸（81504）、正磷酸（81501），乙二醇甲醚（33569）、碳酸（二）甲
酯（32157）、碳酸（二）乙酯（33608）、乙醇[无水]（32061）、乙酸[含量>80%]（81601）、氢氧化钠（82001）、
甲醇（32058）、2—丙醇（32064）、盐酸（81013）、氨溶液[10%﹤含氨≤35%]（82503）、正丁醇（33552）、
硫酸（81007）、乙腈（321590、三乙胺（32168）、2-丁氧基乙醇（61592）、N，N-二甲基甲酰胺（33627）
的批发（无自有储存、租赁仓库）（凭《危险化学品经营许可证》有效期经营至 2012 年 12 月 1 日止）。
二、公司主要会计政策、会计估计和前期差错
1、财务报表的编制基础
本公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照《企业会计准则――基本准则》和其他
各项会计准则的规定进行确认和计量，在此基础上编制财务报表。
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深圳新宙邦科技股份有限公司 300037 2011 年半年度报告
2、遵循企业会计准则的声明
本公司基于上述编制基础编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司的财
务状况、经营成果和现金流量等有关信息。。
3、会计期间
采用公历年度，即从每年 1 月 1 日至 12 月 31 日为一个会计年度。
4、记账本位币
以人民币为记账本位币。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
（1）同一控制下的企业合并：在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日被合并方的账面价值计
量。取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积；
资本公积不足冲减的，调整留存收益。为进行企业合并发生的各项直接相关费用，包括为进行企业合并而
支付的审计费用、评估费用、法律服务费用等，于发生时计入当期损益。企业合并形成母子公司关系的，
母公司编制合并日的合并资产负债表、合并利润表和合并现金流量表。合并资产负债表中被合并方的各项
资产、负债，按其账面价值计量。因被合并方采用的会计政策与合并方不一致，按照本准则规定进行调整
的，以调整后的账面价值计量。合并利润表包括参与合并各方自合并当期期初至合并日所发生的收入、费
用和利润。被合并方在合并前实现的净利润，在合并利润表中单列项目反映。合并现金流量表包括参与合
并各方自合并当期期初至合并日的现金流量。
（2）非同一控制下的企业合并：在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的
负债以及发行的权益性证券的公允价值加上各项直接相关费用为合并成本。在购买日对作为企业合并对价
付出的资产、发生或承担的负债按照公允价值计量，公允价值与其账面价值的差额，计入当期损益。对合
并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉。对合并成本小于合并
中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额时，对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有
负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核；经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净
资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。企业合并形成母子公司关系的，母公司编制购买日的合并资
产负债表，因企业合并取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债以公允价值列示。
6、合并财务报表的编制方法
（1）合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。合并财务报表以本公司和纳入合并财务报表
范围的各子公司的财务报表及其他有关资料为合并依据，按照权益法调整对子公司的长期股权投资，将本
公司和纳入合并财务报表范围的各子公司之间的投资、交易及往来等全部抵销，并计算少数股东损益及少
数股东权益后合并编制而成。
（2）合并时，如纳入合并范围的子公司与本公司会计政策不一致，按本公司执行的会计政策对其进行
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深圳新宙邦科技股份有限公司 300037 2011 年半年度报告
调整后合并。
（3）对于同一控制下企业合并取得的子公司，视同该企业合并于合并当期的期初已经发生，从合并
当期的期初起将其资产、负债、经营成果和现金流量纳入合并财务报表。
（4）同一控制下的企业合并事项的，被重组方合并前的净损益应计入非经常性损益，并在申报财务
报表中单独列示。
（5）重组属于同一公司控制权人下的非企业合并事项，但被重组方重组前一个会计年度末的资产总
额或前一个会计年度的营业收入或利润总额达到或超过重组前重组方相应项目 20%的，从合并当期的期初
起编制备考利润表。
（6）对于因非同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合并报表时，以购买日可辨认净资产公允
价值为基础对个别财务报表进行调整。
7、现金及现金等价物的确定标准
现金是指本公司的库存现金以及随时用于支付的存款。
现金等价物为本公司持有的期限短（一般是指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已
知金额现金且价值变动风险很小的投资。
8、外币业务和外币报表折算
（1）外币业务核算方法
本公司外币交易均按交易发生日的即期近似汇率折算为记账本位币。该即期近似汇率指交易发生日当
月月初的汇率。
资产负债表日，按照下列规定对外币货币性项目和外币非货币性项目进行处理：
A、外币货币性项目，采用资产负债表日即期汇率折算。因资产负债表日即期汇率与初始确认时或前
一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，计入当期损益。
B、以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记账本位币
金额。
C、以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位
币金额与原记账本位币金额的差额，作为公允价值变动处理，计入当期损益。
（2）外币财务报表的折算方法
公司对境外经营的财务报表进行折算时，遵循下列规定：
A、资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算，所有者权益项目除“未分
配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期近似汇率折算。
B、利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期近似汇率折算。
按照上述方法折算产生的外币财务报表折算差额，在资产负债表中所有者权益项目下单独列示。
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深圳新宙邦科技股份有限公司 300037 2011 年半年度报告
9、金融工具
（1）金融资产的分类：
金融资产分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（包括交易性金融资产和指定为以公
允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产）、持有至到期投资、贷款和应收款项、可供出售金融资产
等四类。
（2）金融资产的计量：
A、初始确认金融资产按照公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，
相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产，相关交易费用计入初始确认金额。
B、本公司按照公允价值对金融资产进行后续计量，且不扣除将来处置该金融资产时可能发生的交易
费用。但是，下列情况除外：
a、持有至到期投资以及贷款和应收款项，采用实际利率法，按摊余成本计量。
b、在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须
通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。
（3）金融资产公允价值的确定：
A、存在活跃市场的金融资产，将活跃市场中的报价确定为公允价值；
B、金融资产不存在活跃市场的，采用估值技术确定公允价值。采用估值技术得出的结果，反映估值
日在公平交易中可能采用的交易价格。
（4）金融资产转移：
本公司于将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方或已放弃对该金融资产的控制时，
终止确认该金融资产。
（5）金融资产减值：
在资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面价值进
行检查，有客观证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备。金融资产发生减值的客观证据，包括下
列各项：
A、发行方或债务人发生严重财务困难；
B、债务人违反了合同条款，如偿付利息或本金发生违约或逾期等；
C、本公司出于经济或法律等方面因素的考虑，对发生困难的债务人作出让步；
D、债务人很可能倒闭或进行其他财务重组；
E、因发行方发生重大财务困难，该金融资产无法在活跃市场继续交易；
F、债务人经营所处的技术、市场、经济和法律环境等发生重大不利变化，使本公司可能无法收回投
资成本；
G、无法辨认一组金融资产中的某项资产的现金流量是否已经减少，但根据公开的数据对其进行总体
评价后发现，该组金融资产自初始确认以来的预计未来现金流量确已减少且可计量；
H、权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌；
I、其他表明金融资产发生减值的客观证据。
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深圳新宙邦科技股份有限公司 300037 2011 年半年度报告
（6）金融资产减值损失的计量：
A、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产不需要进行减值测试；
B、持有至到期投资的减值损失的计量：按预计未来现金流现值低于期末账面价值的差额计提减值准
备；
C、应收款项坏账准备的确认标准、计提方法：单项金额重大的，单独进行减值测试，根据其未来现
金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，计提坏账准备；单项金额不重大，经测试未减值的应
收款项，采用账龄分析法，按应收款项的账龄和规定的提取比例确认减值损失，计提坏账准备；单项金额
不重大但按信用风险特征组合法组合后风险较大的应收款项，单独进行测试，并计提个别坏账准备。经单
独测试未减值的应收款项，采用账龄分析法，按应收款项的账龄和规定的提取比例确认减值损失。
D、可供出售的金融资产减值的判断：若该项金融资产公允价值出现持续下降，且其下降属于非暂时
性的，则可认定该项金融资产发生了减值。
10、应收款项
（1）单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项：
单项金额重大的判断依据或金额标准 单笔金额超过 100 万元的款项
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法 单独进行减值测试，如有客观证据表明其发生了减值
的，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差
额，确认减值损失，计提坏账准备。经单独测试后未
减值的单项金额重大的应收款项，按照账龄分析法计
提坏账准备。
（2）按组合计提坏账准备应收款项：
确定组合的依据
组合 无明显减值迹象的应收款项，相同账龄的应收款项具有类似信用风险的特
征
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的：
账龄 应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%)
1 年以内（含 1 年） 5 5
1 年至 2 年 10 10
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2 年至 3 年 20 20
3 年至 5 年 50 50
5 年以上 100 100
（3）单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收款项：
单项计提坏账准备的理由 此类应收款项有明显证据不能收回。
坏账准备的计提方法 根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，计提
坏账准备。
11、存货
（1）存货的分类
存货分为原材料、库存商品、发出商品、委托加工材料、在产品、自制半成品、包装物等七大类。
（2）发出存货的计价方法
各类存货的购入与入库按实际成本计价，发出采用加权平均法计价。
（3）存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
存货可变现净值系根据本公司在正常经营过程中，以估计售价减去估计完工成本及销售所必须的估计
费用后的价值。
存货跌价准备的计提方法：本公司于每年中期期末及年度终了在对存货进行全面盘点的基础上，对遭
受损失，全部或部分陈旧过时或销售价格低于成本的存货，根据存货成本与可变现净值孰低计量，按单个
存货项目对同类存货项目的可变现净值低于存货成本的差额计提存货跌价准备，并计入当期损益。确定可
变现净值时，除考虑持有目的和资产负债表日该存货的价格与成本波动外，还需要考虑未来事项的影响。
（4）存货的盘存制度
存货的盘存制度采用永续盘存法。
（5）低值易耗品和包装物的摊销方法
低值易耗品：低值易耗品于其领用时采用一次性摊销法摊销
包装物：包装物于其领用时采用一次性摊销法摊销
12、长期股权投资
（1）投资成本确定
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深圳新宙邦科技股份有限公司 300037 2011 年半年度报告
A、企业合并形成的长期股权投资，按照下列规定确定其投资成本：
a、同一控制下的企业合并，合并方以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式作为合并对价的，
在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股权投资的投资成本。长期股权投资投资
成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额，调整资本公积；资本公积不
足冲减的，调整留存收益。
合并方以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作
为长期股权投资的投资成本。按照发行股份的面值总额作为股本，长期股权投资初始投资成本与所发行股
份面值总额之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
b、非同一控制下的企业合并，按照下列规定确定的合并成本作为长期股权投资的投资成本：
①一次交换交易实现的企业合并，合并成本为购买方在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资
产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。
②通过多次交换交易分步实现的企业合并，合并成本为每一单项交易成本之和。
③购买方为进行企业合并发生的各项直接相关费用也应当计入企业合并成本。
④在合并合同或协议中对可能影响合并成本的未来事项作出约定的，购买日如果估计未来事项很可能
发生并且对合并成本的影响金额能够可靠计量的，购买方应当将其计入合并成本。
B、除企业合并形成的长期股权投资以外，其它方式取得的长期股权投资，按照下列规定确定其投资
成本：
a、以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为投资成本。投资成本包括与取得
长期股权投资直接相关的费用、税金及其它必要支出。
b、以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为投资成本。
c、投资者投入的长期股权投资，按照投资合同或协议约定的价值作为投资成本，但合同或协议约定
价值不公允的除外。
d、通过非货币性资产交换取得的长期股权投资，如非货币性资产交换具有商业实质，换入的长期股
权投资按照公允价值和应支付的相关税费作为投资成本；如非货币资产交易不具有商业实质，换入的长期
股权投资以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为投资成本。
e、通过债务重组取得的长期股权投资，其投资成本按照公允价值和应付的相关税费确定。
（2）后续计量及损益确认方法
A、本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资或本公司对被投资单位不具有共同控制或重大
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影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资采用成本法核算。
采用成本法核算的长期股权投资按照投资成本计价。追加或收回投资时调整长期股权投资的成本。被
投资单位宣告分派的现金股利或利润，除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的
现金股利或利润外，本公司按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认当期投资收益。
B、本公司对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。
长期股权投资的投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整长期股
权投资的投资成本；长期股权投资的投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额
的，其差额应当计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。
公司取得长期股权投资后，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益的份额，确认投资损益并
调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应分得的部分，相应减少
长期股权投资的账面价值。公司确认被投资单位发生的净亏损，以长期股权投资的账面价值以及其他实质
上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限，公司负有承担额外损失义务的除外。被投资单位以
后实现净利润的，投资企业在其收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。
在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为
基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。被投资单位采用的会计政策及会计期间与投资企业不一致
的，应当按照投资企业的会计政策及会计期间对被投资单位的财务报表进行调整，并据以确认投资损益。
C、处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，应当计入当期损益。
（3）确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
共同控制，是指按照合同约定对某项经济活动所共有的控制，仅在与该项经济活动相关的重要财务和
经营决策需要分享控制权的投资方一致同意时存在。
重大影响，是指对一个企业的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起
共同控制这些政策的制定。
（4）减值测试方法及减值准备计提方法
资产负债表日对长期股权投资逐项进行检查，判断长期股权投资是否存在可能发生减值的迹象。如果
存在被投资单位经营状况恶化等减值迹象的，则估计其可收回金额。可收回金额的计量结果表明，长期股
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权投资的可收回金额低于其账面价值的，将长期股权投资的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认
为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的长期投资减值准备。长期投资减值损失一经确认，在以
后会计期间不再转回。
13、投资性房地产
投资性房地产，是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产。
（1）投资性房地产按照成本进行初始计量：
A、外购投资性房地产的成本，包括购买价款、相关税费和可直接归属于该资产的其他支出。
B、自行建造投资性房地产的成本，由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出构成。
C、以其他方式取得的投资性房地产的成本，按照相关会计准则的规定确定。
（2）后续计量
与投资性房地产有关的后续支出，如与该投资性房地产有关的经济利益很可能流入企业且该投资性房
地产的成本能够可靠地计量，则计入投资性房地产成本；否则在发生时计入当期损益。
公司在资产负债表日采用成本模式对投资性房地产进行后续计量。
14、固定资产
（1）固定资产确认条件
固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的有形资
产。固定资产以实际成本进行初始计量。当与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业，且该固定资产
资产的成本能够可靠地计量时，确认固定资产。
（2）各类固定资产的折旧方法：直线法
固定资产类别 折旧年限(年) 残值率 年折旧率
房屋建筑物 20 5% 4.75%
机器\机械与其他生产设备 10 5% 9.5%
运输工具 5 5% 19%
电子设备 3 5% 31.67%
仪器仪表 5 5% 19%
办公设备设施 5 5% 19%
其他 5 5% 19%
（3）固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法
资产负债表日判断固定资产是否存在可能发生减值的迹象。如果存在资产市价持续下跌，或技术陈旧、
损坏、长期闲置等减值迹象的，则估计其可收回金额。可收回金额的计量结果表明，固定资产的可收回金
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额低于其账面价值的，将固定资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入
当期损益，同时计提相应的固定资产减值准备。固定资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。
（4）融资租入固定资产的认定依据、计价方法
如果与某项租入固定资产有关的全部风险和报酬实质上已经转移，本公司认定为融资租赁。融资租入
固定资产需按租赁开始日租赁资产的公允价值与最低租赁付款额现值两者中的较低者，加上可直接归属于
租赁项目的初始直接费用，作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其
差额作为未确认融资费用。未确认融资费用采用实际利率法在租赁期内分摊。融资租入固定资产采用与自
有固定资产相一致的折旧政策计提租赁资产折旧。
15、在建工程
（1）在建工程的核算方法
在建工程包括施工前期准备、正在施工中的建筑工程、安装工程、技术改造工程和大修理工程等。在
建工程按照实际发生的支出分项目核算，并在工程达到预定可使用状态时结转为固定资产。与在建工程有
关的借款费用（包括借款利息、溢折价摊销、汇兑损益等），在相关工程达到预定可使用状态前的计入工
程成本，在相关工程达到预定可使用状态后的计入当期财务费用。
（2）在建工程减值准备
资产负债表日对在建工程进行全面检查，判断在建工程是否存在可能发生减值的迹象。如果存在：（1）
在建工程长期停建并且预计在未来 3 年内不会重新开工，（2）所建项目在性能上、技术上已经落后并且所
带来的经济效益具有很大的不确定性等减值迹象的，则估计其可收回金额。可收回金额的计量结果表明，
在建工程的可收回金额低于其账面价值的，将在建工程的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为
资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的在建工程减值准备。在建工程减值损失一经确认，在以后
会计期间不再转回。
16、借款费用
（1）企业发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入
相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。借款费用同时满足下
列条件的，开始资本化：
A、资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非
现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；
B、借款费用已经发生；
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深圳新宙邦科技股份有限公司 300037 2011 年半年度报告
C、为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
（2）购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。
在符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态之后所发生的借款费用，在发生时根据其发生额
确认为费用，计入当期损益。
17、无形资产
（1）无形资产指企业拥有或控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产，包括专有技术、土地使用
权等。
（2）无形资产在取得时按照实际成本计价。
（3）对使用寿命确定的无形资产，自无形资产可供使用时起，在使用寿命内采用直线法摊销，计入
当期损益；对使用寿命不确定的无形资产不摊销；公司于年度终了对无形资产的使用寿命及摊销方法进行
复核，使用寿命及摊销方法与以前估计不同的，则改变摊销期限和摊销方法。
（4）无形资产减值准备
期末检查各项无形资产预计给本公司带来未来经济利益的能力，当存在以下情形之一时：（1）某项无
形资产已被其他新技术等所替代，使其为企业创造经济利益的能力受到重大不利影响；（2）某项无形资产
的市价在当期大幅下跌，在剩余摊销年限内预期不会恢复；（3）某项无形资产已超过法律保护期限，但仍
然具有部分使用价值等减值迹象的，则估计其可收回金额。可收回金额的计量结果表明，无形资产的可收
回金额低于其账面价值的，将无形资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，
计入当期损益，同时计提相应的无形资产减值准备；（4）其他足以证明某项无形资产实质上已发生了减值
准备情形的情况，按预计可收回金额低于账面价值的差额计提无形资产减值准备。无形资产减值损失一经
确认，在以后会计期间不再转回。
18、长期待摊费用
（1）长期待摊费用指应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。
（2）长期待摊费用在取得时按照实际成本计价，开办费在发生时计入当期损益；经营性租赁固定资
产的装修费用在可使用年限和租赁期两者较低年限进行平均摊销，其他长期待摊费用按项目的受益期平均
摊销。对于在以后会计期间已无法带来预期经济利益的长期待摊费用，本公司对其尚未摊销的摊余价值全
部转入当期损益。
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深圳新宙邦科技股份有限公司 300037 2011 年半年度报告
19、预计负债
（1）与或有事项相关的义务同时符合以下条件，本公司将其确认为预计负债：该义务是本公司承担
的现时义务；该义务的履行很可能导致经济利益流出企业；该义务的金额能够可靠的计量；
（2）本公司清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额只有在基本确定能够
收到时，才能作为资产单独确认，同时对该项单独核算的资产确认的补偿金额不超过对应的预计负债的账
面金额。
20、收入
（1）销售商品收入
企业已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；企业既没有保留通常与所有权相联系的继续
管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；收入的金额能够可靠地计量；相关的经济利益很可能流入
企业；相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。
本公司具体业务操作如下：
A、国内销售收入确认方法
公司在销售合同规定的交货期内，将产品运至买方指定地点，由客户在公司的送货单上对数量验收确
认，在合同约定的产品质量异议期结束后，凭客户送货单开具增值税发票并确认收入。对于客户自行提货，
在货物交付时确认收入。
B、国际销售收入确认方法
a、国际直接销售收入确认方法
国际直接销售交货地为装运港，在装运港当货物越过船舷，并同时向海关报关出口，此时公司即完成
交货，交货后已将商品所有权转移给购货方，同时不再实施和保留通常与所有权相联系的继续管理权，也
不再拥有对已售出商品实施有效控制的权利。公司以装船单/报关单的交付作为确认销售收入的时点，开具
出口发票，确认收入。
b、转厂销售收入确认方法
转厂系指由一个公司将海关监管的货物，转移到另一海关监管公司，并向海关办理监管货物的转移手
续的行为，公司转厂销售是属于加工贸易型企业之间的交易，首先转入转出双方在海关进行手册备案，再
根据手册备案的内容向海关申请深加工结转的产品和数量（即做关封），根据《深加工申请》的品种和数
量公司在 90 日内送货，办结该批货物的报关手续。公司采取集中办理报关手续，送货对帐后办理报关手
续，取得报关单，开具出口发票，确认收入。
根据收入和费用配比原则，与同一项销售有关的收入和成本应在同一会计期间予以确认。成本不能可
靠计量，相关的收入也不能确认。如已收到价款，收到的价款确认为一项负债。
（2）提供劳务收入
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深圳新宙邦科技股份有限公司 300037 2011 年半年度报告
对在同一会计年度内开始并完成的劳务，于完成劳务时确认收入；如果劳务的开始和完成分属不同的
会计年度，则在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，于期末按完工百分比法确认相关的劳务收入。
（3）让渡资产使用权收入
让渡资产使用权收入包括利息收入和使用费收入等；利息收入金额，按照他人使用本公司货币资金的
时间和实际利率计算确定；使用费收入金额，按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。
21、政府补助
包括财政拨款、财政贴息、税收返还和无偿划拨非货币性资产。本公司收到的与资产相关的政府补助，
确认为递延收益，自相关资产达到预定可使用状态时起，在该资产使用寿命内平均计入各期损益。相关资
产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，将递延收益余额一次性转入资产处置当期的损益。
收到的与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，在确认相关费
用的期间计入当期损益；用于补偿已经发生的相关费用或损失的，取得时直接计入当期损益。
22、递延所得税资产/递延所得税负债
（1）递延所得税资产的确认
A、本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认由可抵扣暂时性差异
产生的递延所得税资产。但是同时具有下列特征的交易中因资产或负债的初始确认所产生的递延所得税资
产不予确认：
a、 该项交易不是企业合并；
b、交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）。
B、本公司对与子公司、联营公司及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同时满足下列条件的，
确认相应的递延所得税资产：
a、暂时性差异在可预见的未来很可能转回；
b、未来很可能获得用来抵扣暂时性差异的应纳税所得额。
C、本公司对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税
款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。
（2）递延所得税负债的确认
除下列情况产生的递延所得税负债以外，本公司确认所有应纳税暂时性差异产生的递延所得税负债：
A、商誉的初始确认；
B、同时满足具有下列特征的交易中产生的资产或负债的初始确认：
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深圳新宙邦科技股份有限公司 300037 2011 年半年度报告
a、该项交易不是企业合并；
b、交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）。
C、本公司对与子公司、联营公司及合营企业投资产生相关的应纳税暂时性差异，同时满足下列条件
的：
a、投资企业能够控制暂时性差异的转回的时间；
b、暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。
23、主要会计政策、会计估计的变更
（1）会计政策变更
本报告期内未发生重大的会计政策变更事项。
（2）会计估计变更
本报告期内变更了坏账准备计提标准和机器设备折旧年限。
A、应收账款、其他应收款坏账准备计提标准变更情况：
变更前 变更后
账龄 应收账款计提比例(%) 账龄 应收账款计提比例(%)
3 个月以内（含 3 个月） 5 1 年以内（含 1 年） 5
4 至 6 个月 30 1 年至 2 年 10
6 个月至 1 年 50 2 年至 3 年 20
1 年以上 100 3 年至 5 年 50
5 年以上 100
B、机器、机械和其他生产设备以及电子设备折旧年变更情况：
折旧年限（年）
固定资产类别
变更前 变更后
机器\机械与其他生产设备 5 10
电子设备 5 3
24、前期会计差错更正
本报告期内无前期重大的会计差错。
三、税项
1、主要税种及税率
税种 计税依据 税率
增值税 销售收入、加工及修理修配劳务收入以及进口货物金额 17%、13%
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营业税 应税劳务收入、转让无形资产及销售不动产收入 5%
城市维护建设税 应纳增值税及营业税额 4%、7%
教育费附加 应纳增值税及营业税额 3%
地方教育费附加 应纳增值税及营业税额 2%
企业所得税 应纳税所得额 15%、25%
2、税收优惠及批文
（1）本公司于 2009 年 9 月获批成为国家级高新技术企业，证书编号 GF20094420021，并于 2009 年 9
月 28 日取得深圳国家税务局税收优惠登记备案通知书（深国税龙坪减免备案［2009］9 号）的税收减免批
文，减免期为 2009 年 1 月 1 日至 2011 年 12 月 31 日，减免期内公司企业所得税率为 15%。
（2）香港税务“属地”原则及《香港税务条例》及其他相关法律，只有产生或取自本港的收入才须缴纳
利得税（profits tax），根据《部门解释与实施指南—第 21 号》，合同的签署、执行与公司运作均是确定利
得税来源地重要因素。由于香港宙邦的收入非产生或取自香港，公司无需就此利得缴纳利得税。
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四、企业合并及合并财务报表
1、子公司情况
（1）通过设立或投资等方式取得的子公司
单位：万元 币种：人民币
实质上 少数股 从母公司所有者权
构成对 东权益 益冲减子公司少数
子公 期末实 子公司 持股 表决 是否 少数 中用于 股东分担的本期亏
司 注册 业务性 注册资
子公司全称 经营范围 际出资 净投资 比例 权比 合并 股东 冲减少 损超过少数股东在
地 质 本
类型 额 的其他 (%) 例(%) 报表 权益 数股东 该子公司期初所有
项目余 损益的 者权益中所享有份
额 金额 额后的余额
惠州市宙邦化工 铝电解电容器化
有限 化工生
有限公司 惠州 5000 学材料及锂离子 5000 - 100 100 是 - - -
公司 产
二次电池专用材
新宙邦（香港） 从事化学材料及
有限 进出口 99 万美 99 万美
有限公司 香港 相关技术的进出 - 100 100 是 - - -
公司 贸易 元 元
口贸易业务
南通新宙邦电子 新型电子材料的
有限 化工生
材料有限公司 南通 10000 研发、生产、销 2000 - 100 100 是 - - -
公司 产
售和服务
50
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（2）同一控制下企业合并取得的子公司
单位：万元 币种：人民币
从母公司所有者权
子 业 注 经 益冲减子公司少数
实质上构成对 少数股 少数股东权
公 注 务 册 营 股东分担的本期亏
子公司 期末实际出 子公司净投资 表决权比 是否合 东 益中用于冲
司 册 持股比例(%) 损超过少数股东在
全称 性 资 范 资额 的其他项目余 例(%) 并报表 减少数股东
类 地 权益 该子公司期初所有
质 本 围 额 损益的金额
型 者权益中所享有份
额后的余额
无 - - - - - - - - - - - - -
（3）非同一控制下企业合并取得的子公司
单位：万元 币种：人民币
从母公司所有者权
实质上构 益冲减子公司少数
子公 少数股 少数股东权
期末实 成对子公 持股 表决 是否 股东分担的本期亏
子公司全 司 注册 业务 注册 东 益中用于冲
经营范围 际出资 司净投资 比例 权比 合并 损超过少数股东在
称 地 性质 资本 减少数股东
类型 额 的其他项 (%) 例(%) 报表 权益 该子公司期初所有
损益的金额
目余额 者权益中所享有份
额后的余额
南通宙邦 铝电解电解液
高纯化学 有限 南通 化工 及锂离子二次
2000 2000 - 100 100 是 - - -
品有限公 公司 市 生产 电池专用化学
司 材料生产
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2、特殊目的主体或通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体
名称 与公司主要业务往来 在合并报表内确认的主要资产、负债期末余额
无
3、合并范围发生变更的说明
报告期合并报表范围未发生变化。
4、本期新纳入合并范围的主体和本期不再纳入合并范围的主体
（1）本期新纳入合并范围的子公司、特殊目的主体、通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体
名称 期末净资产 本期净利润
无
（2）本期不再纳入合并范围的子公司、特殊目的主体、通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实
体
名称 处置日净资产 期初至处置日净利润
无 - -
5、本期发生的同一控制下企业合并
属于同一控制下企业 同一控制的 合并本期期初至 合并本期至合 合并本期至合并日
被合并方
合并的判断依据 实际控制人 合并日的收入 并日的净利润 的经营活动现金流
无 - - - - -
6、本期发生的非同一控制下企业合并
被合并方 商誉金额 商誉计算方法
无 - -
7、本期出售丧失控制权的股权而减少子公司
子公司 出售日 损益确认方法
无 - -
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8、本期发生的反向购买
判断构成反向购买的 合并中确认的商誉或计入当期
借壳方 合并成本的确定方法
依据 的损益的计算方法
无 - - -
9、本期发生的吸收合并
吸收合并的类型 并入的主要资产 并入的主要负债
同一控制下吸收合并 项目 金额 项目 金额
无 - - - -
非同一控制下吸收合并 项目 金额 项目 金额
无 - - - -
10、境外经营实体主要报表项目的折算汇率
新宙邦（香港）有限公司报表项目的折算汇率为 0.83162。
五、合并财务报表项目注释
1、货币资金
单位：元 币种：人民币
2011-6-30 2010-12-31
项目
原币金额 折算率 人民币金额 原币金额 折算率 人民币金额
现金：
人民币 5,337.70 1.00000 5,337.70 4,662.07 1.00000 4,662.07
日元 - - - -
小计： 5,337.70 4,662.07
银行存款：
人民币 561,548,820.95 1.00000 561,548,820.95 709,996,048.60 1.00000 709,996,048.60
港币 433,738.55 0.83162 360,705.65 217,128.85 0.85093 184,761.45
美元 321,911.52 6.47160 2,083,303.61 730,172.67 6.62270 4,834,166.71
日元 141,981,890.00 0.08024 11,402,136.70 13,536,548.00 0.08126 1,100,926.51
小计： 575,394,966.91 716,115,903.27
其他货币资
金：
人民币 -
美元 261,980.49 6.47160 1,695,613.71 752,657.56 6.62270 4,978,287.01
日元 29,346,683.00 0.08024 2,362,672.10 13,243,376.00 0.08126 1,077,559.56
小计 4,058,285.81 6,055,846.57
合计 579,458,590.42 722,176,411.91
其他货币资金系信用证保证金存款。
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2、应收票据
（1）、应收票据分类
单位：元 币种：人民币
种类 2011-6-30 2010-12-31
银行承兑汇票 96,863,392.87 90,998,885.06
商业承兑汇票 - -
合计 96,863,392.87 90,998,885.06
（2）、期末公司无已质押的应收票据。
（3）无因出票人无力履约而将票据转为应收账款的票据。
（4）期末公司已经背书给他方但尚未到期的票据 44,210,978.82 元，其中金额前五名的票据：
单位：元 币种：人民币
出票单位 开票日期 到期日期 票面金额
宜都东阳光化成箔有限公司 2011.04.07 2011.10.07 2,323,569.66
万裕三信电子(东莞)有限公司 2011.04.29 2011.09.28 2,226,649.70
中山天贸电子有限公司 2011.04.29 2011.10.29 2,000,000.00
常州华威电子有限公司 2011-4-29 2011-10-28 1,520,676.17
包头成基电子有限公司 2011-1-12 2011-7-11 1,190,000.00
合计 9,260,895.53
（5）本报告期无已贴现或质押的商业承兑票据。
3、应收账款
（1）应收账款按种类披露： 单位：元 币种人民币
期末数 期初数
种类 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
比例 比例 比例
金额 比例(%) 金额 金额 金额
(%) (%) (%)
单项金额重大并单项计
提坏账准备的应收账款
按组合计提坏账准备的应收账款
194,094,752. 9,775,717 136,759,370.8 100.00 12,788,775
按帐龄计提应收账款 100.00% 5.04% 9.35%
84 .05 4 % .28
194,094,752. 9,775,717 136,759,370.8 100.00 12,788,775
组合小计 100.00% 5.04% 9.35%
84 .05 4 % .28
单项金额虽不重大但单
项计提坏账准备的应收
账款
194,094,752. 9,775,717 136,759,370.8 12,788,775
合计 --- --- --- ---
84 .05 4 .28
应收账款种类的说明：
本公司根据公司经营规模、业务性质及客户结算状况等确定单项金额重大的应收账款标准为单笔金额超过
100 万元的款项；相同账龄的应收账款具有类似信用风险的特征作为一个组合；单项金额虽不重大但单项
计提坏账准备的应收账款是指不符合单项金额重大或组合的应收账款以外有明显减值迹象的应收账款。
无单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款。
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（2）组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
单位：元币 种人民币
期末数 期初数
账龄 账面余额 账面余额
比例 坏账准备 比例 坏账准备
金额 金额
(%) (%)
一年以内 193,528,812.84 99.71 9,676,429.05 136,191,200.24 99.58 12,220,604.68
一至二年 259,000.00 0.13 25,900.00 528,170.60 0.39 528,170.60
二至三年 266,940.00 0.14 53,388.00 0.00 - 0.00
三年至五年 40,000.00 0.02 20,000.00 40,000.00 0.03 40,000.00
五年以上 0.00 - 0.00 0.00 - 0.00
合计 194,094,752.84 100.00 9,775,717.05 136,759,370.84 100.00 12,788,775.28
（3）无期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的应收账款坏账准备计提。
（4）无单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款的说明：
（5）报告期实际核销的应收账款
单位名称 应收账款性质 核销金额 核销原因 是否因关联交易
产生
客户拖欠，无法
浙江东阳市发兴机电有限总公司
货款 240.00 收回 否
合计 -- -- --
（6）应收账款金额前五名单位情况
单位：元 币种人民币元
占应收账款总额的比
单位名称 与本公司关系 欠款金额 欠款年限
例(%)
中山天贸电池有限公司 第三方 21,423,679.60 1 年内 11.04%
丰宾电子(深圳)有限公司 第三方 9,689,516.11 1 年内 4.99%
深圳市比克电池有限公司 第三方 8,078,315.00 1 年内 4.16%
宜都东阳光化成箔有限公司 第三方 6,844,897.66 1 年内 3.53%
深圳市朗能电池有限公司 第三方 4,955,745.30 1 年内 2.55%
合计 - 50,992,153.67 - 26.27%
（7）本报告期应收账款中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。
4、其他应收款
（1）其他应收款按种类披露：
单位：元 币种人民币
期末数 期初数
种类 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%)
单项金额重大并单项计提坏账
准备的其他应收款
按组合计提坏账准备的其他应收款
按帐龄计提坏账准备的其他应
5,336,189.91 100.00% 343,924.60 6.45% 4,399,333.60 100.00% 548,909.15 12.48%
收款
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组合小计 5,336,189.91 100.00% 343,924.60 6.45% 4,399,333.60 100.00% 548,909.15 12.48%
单项金额虽不重大但单项计提
坏账准备的其他应收款
合计 5,336,189.91 --- 343,924.60 --- 4,399,333.60 --- 548,909.15 ---
其他应收款种类的说明：
本公司根据公司经营规模、业务性质及客户结算状况等确定单项金额重大的其他应收款标准为单笔金额超
过 100 万元的款项；相同账龄的其他应收款具有类似信用风险的特征作为一个组合；单项金额虽不重大但
单项计提坏账准备的其他应收款是指不符合单项金额重大或组合的应收账款以外有明显减值迹象的其他
应收款
无单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款。
（2）组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
单位：元 币种人民币
期末数 期初数
账面余额
比例 比例
账龄 金额 (%) 坏账准备 金额 (%) 账面余额
一年以内 5,055,926.91 94.75 246,810.90 4,166,074.90 94.70 315,650.45
一至二年 107,743.00 2.02 10,774.30 67,938.70 1.54 67,938.70
二至三年 51,902.00 0.97 10,380.40 97,960.00 2.23 97,960.00
三至五年 89,318.00 1.67 44,659.00 36,060.00 0.82 36,060.00
五年以上 31,300.00 0.59 31,300.00 31,300.00 0.71 31,300.00
合计 5,336,189.91 100.00 343,924.60 4,399,333.60 100.00 548,909.15
（3）本期转回或收回情况
单位：元 币种人民币
转回或收回前累计
确定原坏账准备的
其他应收款内容 转回或收回原因 已计提坏账准备金 转回或收回金额
依据
额
无 无 无 0.00 0.00
合计 --- --- 0.00 0.00
（4）期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的其他应收账款坏账准备计提：
单位：元 币种人民币
其他应收款内容 账面余额 坏账金额 计提比例(%) 理由
合计 0.00 0.00 - -
单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收款的说明：
无
（5）其他应收款金额前五名单位情况
单位：元
占其他应收款总额的
单位名称 与本公司关系 欠款金额 欠款年限
比例(%)
惠州大亚湾经济技术开发区住
第三方 2,723,500.00 1 年内 51.04%
房和规划建设局
惠州大亚湾经济技术开发区散
第三方 419,150.00 1 年内 7.85%
装水泥办公室
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深圳市燃气集团股份有限公司
第三方 347,389.50 1 年内 6.51%
龙岗管道气分公司
广东电网公司惠州大亚湾供电
第三方 225,802.74 1 年内 4.23%
局
龙岗法院 第三方 189,000.00 1-2 年 3.54%
合计 - 3,904,842.24 - 73.18%
（5）报告期没有核销其他应收款。
（6）本报告期其他应收款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位款项
5、预付账款
（1）、预付账款账龄
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
账龄 金额 比例(%) 金额 比例(%)
1 年以内 46,263,360.81 99.98 11,565,882.00 99.998
1至2年 8,590.00 0.02 230 0.002
2至3年 - - -
3 年以上 -
合计 46,271,950.81 100.00 11,566,112.00 100
（2）、预付款项金额前五名单位情况
单位：元 币种：人民币
单位名称 与本公司关系 金额 时间 未结算原因
常熟市华懋制药
机械厂 第三方 7,480,947.60 1 年内 预付设备款
常熟市科慧生物 1 年内
制药设备厂 第三方 4,340,960.00 预付设备款
无锡宝丰石化装 1 年内
备有限公司 第三方 3,724,200.00 预付设备款
湖南省工业设备 1 年内
安装有限公司三
分公司 第三方 3,000,000.00 预付设备款
衡阳鑫山机械设 1 年内
备制造有限公司 第三方 1,799,250.00 预付设备款
合计 20,345,357.60 - -
（3）、本报告期预付款项中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的款项。
6、存货
（1）存货分类
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
项目
账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
37,349,579.9 29,396,840.0 29,331,809.6
原材料 40,151.23 37,309,428.74 65,030.36
7 5 9
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24,580,241.3 13,843,044.8 255,863.6 13,587,181.1
库存商品 293,254.30 24,286,987.05
5 0 1 9
28,007,523.1 14,942,362.2 14,942,362.2
发出商品 28,007,523.19 -
9 1 1
在产品 6,100,172.91 6,100,172.91 6,614,683.53 - 6,614,683.53
包装物 697,938.14 697,938.14 211,933.84 - 211,933.84
自制半成品 10.29 10.29 10.29 - 10.29
在途物资 45.30 45.30 179,737.94 - 179,737.94
96,735,511.1 65,188,612.6 320,893.9 64,867,718.6
合计 333,405.53 96,402,105.62
5 6 7 9
（2）存货跌价准备
单位：元 币种：人民币
本期减少 期末账面
存货种类 期初账面余额 本期计提额
转回 转销 余额
原材料 65,030.36 - 24,879.13 40,151.23
库存商品 255,863.61 37,390.69 293,254.30
发出商品
在产品
包装物
自制半成品
在途物资
委托加工材料
合 计 320,893.97 37,390.69 24,879.13 333,405.53
（3）存货跌价准备情况
计提存货跌价准备的依 本期转销存货跌 本期转销金额占该项存货期末余额
项目
据 价准备的原因 的比例
存放时间太长,需重新处
原材料 无 0
理
存放时间偏长,需重新处
库存商品 无 0
理
截止2011 年6 月30 日，存货不存在抵押担保情况
7、其他流动资产
单位：元 币种：人民币
项目 期末数 期初数
不锈钢桶 1,902,356.38 996,846.71
合计 1,902,356.38 996,846.71
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8、固定资产
（1）固定资产情况
单位：元 币种：人民币
项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额
一、账面原值合计： 49,249,090.85 4,814,095.03 257,786.55 53,805,399.33
其中：房屋及建筑物 15,960,414.03 - - 15,960,414.03
机器\机械与其他生产
24,131,476.63 968,724.45 68,376.06 25,031,825.02
设备
运输工具 3,983,043.72 1,385,231.95 8,910.68 5,359,364.99
电子设备 1,282,631.71 1,058,807.27 - 2,341,438.98
仪器仪表 3,201,370.62 1,273,834.87 176,220.00 4,298,985.49
办公设备设施 405,598.44 46,072.58 4,279.81 447,391.21
其他 284,555.70 81,423.91 - 365,979.61
二、累计折旧合计： 20,105,441.81 2,111,079.98 207,213.29 22,009,308.50
其中：房屋及建筑物 3,653,195.55 432,819.17 - 4,086,014.72
机器\机械与其他生产
12,844,323.67 301,925.63 45,075.62 13,101,173.68
设备
运输工具 999,978.17 1,007,914.86 1,439.64 2,006,453.39
电子设备 1,039,407.79 140,018.40 - 1,179,426.19
仪器仪表 1,306,856.95 182,674.44 157,598.77 1,331,932.62
办公设备设施 172,361.98 36,158.31 3,099.26 205,421.03
其他 89,317.70 9,569.17 - 98,886.87
三、固定资产账面净值
29,143,649.04 2,703,015.05 50,573.26 31,796,090.83
合计
其中：房屋及建筑物 12,307,218.48 -432,819.17 - 11,874,399.31
机器\机械与其他生产
11,287,152.96 666,798.82 23,300.44 11,930,651.34
设备
运输工具 2,983,065.55 377,317.09 7,471.04 3,352,911.60
电子设备 243,223.92 918,788.87 - 1,162,012.79
仪器仪表 1,894,513.67 1,091,160.43 18,621.23 2,967,052.87
办公设备设施 233,236.46 9,914.27 1,180.55 241,970.18
其他 195,238.00 71,854.74 - 267,092.74
四、减值准备合计 -
其中：房屋及建筑物 - - - -
机器\机械与其他生产
- - - -
设备
运输工具 - - - -
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电子设备 - - - -
仪器仪表 - - - -
办公设备设施
其他 - - - -
五、固定资产账面价值
29,143,649.04 2,703,015.05 50,573.26 31,796,090.83
合计
其中：房屋及建筑物 12,307,218.48 -432,819.17 - 11,874,399.31
机器\机械与其他生产
11,287,152.96 666,798.82 23,300.44 11,930,651.34
设备
运输工具 2,983,065.55 377,317.09 7,471.04 3,352,911.60
电子设备 243,223.92 918,788.87 - 1,162,012.79
仪器仪表 1,894,513.67 1,091,160.43 18,621.23 2,967,052.87
办公设备设施 233,236.46 9,914.27 1,180.55 241,970.18
其他 195,238.00 71,854.74 - 267,092.74
本期折旧额： 1,425,653.05 元。
本期由在建工程转入固定资产原价为 264,976.84 元。
（2）无暂时闲置的固定资产情况
（3）无通过融资租赁租入的固定资产
（4）无通过经营租赁租出的固定资产
（5）没有期末持有待售的固定资产
（6）没有未办妥产权证书的固定资产
（7）没有用于抵押的固定资产
9、在建工程
（1）在建工程情况
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
项目
账面余额 减值准备 账面净值 账面余额 减值准备 账面净值
惠州厂房 68,591,859.37 - 68,591,859.37 14,887,664.75 - 14,887,664.75
南通厂房 1,582,228.32 - 1,582,228.32 510,394.00 - 510,394.00
氧化剂生产线 262,901.70 - 262,901.70 291,534.18 - 291,534.18
总部办公大楼
50,000.00 - 50,000.00
（前期设计）
氧化剂装置改
20,327.67 - 20,327.67
造 11R5
合计 70,507,317.06 - 70,507,317.06 15,689,592.93 - 15,689,592.93
60
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（2）重大在建工程项目变动情况
单位：元 币种：人民币
工
利 本
程
息 其 期
投
资 中： 利
其 入 工 资
预 本 本期 息
项目 转入固 他 占 程 金
算 期初数 本期增加 化 利息 资 期末数
名称 定资产 减 预 进 来
数 累 资本 本
少 算 度 源
计 化金 化
比
金 额 率
例
额 (%)
(%)
IPO
惠州
14,887,664.75 53,704,194.62 95% 资 68,591,859.37
厂房 金
筹 IPO
南通
510,394.00 1,071,834.32 建 资 1,582,228.32
厂房 期 金
氧化 自
有
剂生 - 291,534.18 28,632.48 - - 80% - - -
资
262,901.70
产线 金
总部
办公 自
筹
大楼 有
- 50,000.00 - - 建 - - - 50,000.00
（前 资
期
期设 金
计）
氧化
剂装 自
有
置改 - 20,327.67 - - 90% - - -
资
20,327.67
造 金
11R5
合计 - 15,689,592.93 54,846,356.61 28,632.48 - - - - - - 70,507,317.06
10、工程物资
单位：元 币种：人民币
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
不锈钢管等 19,602,184.06 19,430,631.61 171,552.45
其他 76,417.60 19,852.00 96,269.60
合计 76,417.60 19,622,036.06 19,430,631.61 267,822.05
11、无形资产
单位：元 币种：人民币
项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额
一、账面原值合计
33,031,932.89 15,875,806.72 - 48,907,739.61
用友供应链软件
61
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179,123.08 13,675.21 192,798.29
土地使用权(深圳)
1,933,946.12 1,933,946.12
土地使用权(惠州)
27,608,890.00 9,947.00 27,618,837.00
土地使用权(南通 1)
2,817,772.20 2,817,772.20
土地使用权(南通 2)
- 15,852,184.51 15,852,184.51
商标
73,000.00 73,000.00
专利
264,105.20 264,105.20
非专利技术
80,545.00 80,545.00
微软软件
74,551.29 74,551.29
二、累计摊销合计
977,760.56 233,180.64 - 1,210,941.20
用友供应链软件
150,679.83 18,596.10 169,275.93
土地使用权(深圳)
231,373.26 20,554.20 251,927.46
土地使用权(惠州)
279,676.02 111,870.42 391,546.44
土地使用权(南通 1)
233,567.60 53,563.92 287,131.52
土地使用权(南通 2)
-
商标
50,080.53 12,034.02 62,114.55
专利
27,313.36 7,093.26 34,406.62
非专利技术
1,342.40 2,013.60 3,356.00
微软软件
3,727.56 7,455.12 11,182.68
三、无形资产账面净值合
计 32,054,172.33 15,642,626.08 - 47,696,798.41
用友供应链软件
28,443.25 -4,920.89 - 23,522.36
土地使用权(深圳)
1,702,572.86 -20,554.20 - 1,682,018.66
土地使用权(惠州)
27,329,213.98 -101,923.42 - 27,227,290.56
土地使用权(南通 1)
2,584,204.60 -53,563.92 - 2,530,640.68
土地使用权(南通 2)
15,852,184.51 - 15,852,184.51
商标
22,919.47 -12,034.02 - 10,885.45
专利
236,791.84 -7,093.26 - 229,698.58
非专利技术
79,202.60 -2,013.60 - 77,189.00
微软软件
70,823.73 -7,455.12 - 63,368.61
四、减值准备合计
62
深圳新宙邦科技股份有限公司 300037 2011 年半年度报告
-
用友供应链软件
-
土地使用权(深圳)
-
土地使用权(惠州)
-
土地使用权(南通 1)
-
土地使用权(南通 2)
-
商标
-
专利
-
非专利技术
-
微软软件
-
五、无形资产账面价值合
计 32,054,172.33 15,642,626.08 - 47,696,798.41
用友供应链软件
28,443.25 -4,920.89 - 23,522.36
土地使用权(深圳)
1,702,572.86 -20,554.20 - 1,682,018.66
土地使用权(惠州)
27,329,213.98 -101,923.42 - 27,227,290.56
土地使用权(南通 1)
2,584,204.60 -53,563.92 - 2,530,640.68
土地使用权(南通 2)
- 15,852,184.51 - 15,852,184.51
商标
22,919.47 -12,034.02 - 10,885.45
专利
236,791.84 -7,093.26 - 229,698.58
非专利技术
79,202.60 -2,013.60 - 77,189.00
微软软件
70,823.73 -7,455.12 - 63,368.61
12、商誉
单位：元 币种：人民币
被投资单位名称或
期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 期末减值准备
形成商誉的事项
非同一控制下合并
919,115.70 919,115.70 0
南通宙邦形成商誉
首先采用未来现金流量折现法计算商誉截止期末的公允价值，若商誉的公允价值大于商誉账面价值，
则无需提取商誉减值准备，若商誉的公允价值小于商誉账面价值，则按其差额计算商誉减值准备。经进行
减值测试，商誉的公允价值高于其账面价值，故无需提取商誉减值准备
63
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13、长期待摊费用
单位：元 币种：人民币
本期摊销 其他减少 其他减少
项目 期初额 本期增加额 期末额
额 额 的原因
用友服务费 52,708.33 13,750.02 38,958.31
企业邮箱服务费 62,793.00 11,418.00 51,375.00
信赖性测试软件 1,875.00 1,875.00 -
厂房装修 476,681.80 1,232.00 67,007.04 410,906.76
合计 594,058.13 1,232.00 94,050.06 - 501,240.07
14、递延所得税资产
（1）已确认的递延所得税资产和递延所得税负债
单位：元 币种：人民币
项 目 期末数 期初数
递延所得税资产：
坏账准备 1,535,545.18 2,167,534.41
存货跌价准备 50,010.83 48,134.10
内部未实现利润 150,591.63
预提费用 1,112,050.50 785,532.00
固定资产折旧 570,605.57 618,390.23
小 计 3,418,803.71 3,619,590.74
（2）引起暂时性差异的资产或负债项目对应的暂时性差异
单位：元 币种：人民币
项目 暂时性差异金额
坏账准备 9,634,364.09
存货减值准备 333,405.53
内部未实现利润 854,148.62
预提费用 7,413,670.00
固定资产折旧 3,029,596.26
合计 21,265,184.50
15、资产减值准备明细
单位：元 币种：人民币
本期减少
其他*
项目 期初账面余额 本期增加 转回 转销 期末账面余额
一、坏账准备
3,210,397.7 -7,405.0
13,337,684.43 240.00 10,119,641.65
8 0
二、存货跌价准备 37,370.69
320,893.97 24,859.13 333,405.53
64
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三、可供出售金融
资产减值准备 -
四、持有至到期投
资减值准备 -
五、长期股权投资
减值准备 -
六、投资性房地产
减值准备 -
七、固定资产减值
准备 - -
八、工程物资减值
准备 -
九、在建工程减值
准备 -
十、生产性生物资
产减值准备 -
其中：成熟生产性
生 物 资产 减 值准
-
备
十一、油气资产减
值准备 -
十二、无形资产减
值准备 -
十三、商誉减值准
备 -
十四、其他
-
合计
3,235,256.9 -7,405.0
13,658,578.40 37,370.69 240.00 10,453,047.18
1 0
*其他系外币报表折算差异所致。
16、短期借款
单位：元 币种：人民币
项目 期末数 期初数
抵押借款 2,851,700.00
合计 - 2,851,700.00
短期借款分类的说明：
2010 年1 月4 日，公司于中国银行深圳分行龙岗支行签订了以公司定期存单2,851,700.00为质押的
（2010）圳中银岗汇利字第001 号的进口融资合同，融资金额为日元39,072,000.00元（折人民币2,851,700.00
元），期限为2010 年1 月4 日至2011 年1 月3 日。
17、应付票据
单位：元 币种：人民币
种类 期末数 期初数
商业承兑汇票 -
银行承兑汇票 45,832,343.65 29,572,718.50
65
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合计 45,832,343.65 29,572,718.50
本报告期应付票据中无应付持有本公司5%(含5%)以上股份的股东单位或关联方的款项。
18、应付账款
单位：元 币种：人民币
项目 期末数 期初数
1 年以内 52,060,666.14 34,433,068.01
1-2 年 37,448.70 51,490.40
2-3 年 46,627.00 -
3 年以上 67,589.53 76,745.33
合计 52,212,331.37 34,561,303.74
本报告期应付账款中无应付持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项
19、预收帐款
单位：元币种：人民币
项目 期末数 期初数
1 年以内 788,620.44 1,298,783.10
1-2 年 1,423.04 1,323.04
合计 790,043.48 1,300,106.14
本报告期预收款项中无预收持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方款项。
20、应付职工薪酬
单位：元 币种：人民币
项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额
一、工资、奖金、津贴和
16,078,233.78 31,578,981.38 25,428,031.51
补贴 22,229,183.65
二、职工福利费
2,573,739.30 2,573,739.30 -
三、社会保险费
1,302,175.04 1,269,047.84 33,127.20
（1）医疗保险费
315,759.23 315,759.23 -
（2）养老保险费
823,018.37 789,891.17 33,127.20
（3）失业保险费
47,954.60 47,954.60 -
（4）工伤保险费
89,949.07 89,949.07 -
66
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（5）生育保险费
25,493.77 25,493.77 -
四、住房公积金 155,032.40
661,878.41 812,988.81 3,922.00
五、辞退福利
67,118.00 67,118.00 -
六、其他 57,562.43
555,838.87 515,628.20 97,773.10
合计 16,290,828.61
36,739,731.00 30,666,553.66 22,364,005.95
应付职工薪酬中属于拖欠性质的金额 0.00 元。
应付工会经费和职工教育经费金额 0 元，应付非货币性福利金额 0.00 元，因解除劳动关系给予补偿 0
元。
21、应交税费
单位：元 币种：人民币
项目 期末数 期初数
增值税* -1,484,472.91 4,398,600.13
房产税 31,434.97 27,873.04
城市维护建设税 172,990.56 378,966.58
企业所得税 6,911,930.33 5,363,789.50
个人所得税 219,709.50 125,753.12
教育费附加 231,720.78 166,034.27
土地使用税 59,551.16 6,057.70
其他 6,057.70 55,607.83
合计 6,148,922.09 10,522,682.17
*增值税期末为负数，主要为惠州宙邦购进固定资产的增值税进项税待抵扣。
22、其他应付款
单位：元币种：人民币
项目 期末数 期初数
1 年以内 2,970,129.21 4,344,818.74
1-2 年 219,262.82 160,808.74
2-3 年 158,964.06 155,971.00
3 年以上 167,051.00 11,080.00
合计 3,515,407.09 4,672,678.48
67
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23、其他流动负债
单位：元 币种：人民币
项目 期末账面余额 期初账面余额
环保费 7,413,670.00 5,236,880.00
JUMPTECH 技术服务费 507,165.50 442,622.50
运杂费 3,665,726.24 117,201.70
水电费 266,419.50 153,216.61
修理费 506,862.01 386.41
办公费 153,324.57
代理费 229,834.18
赞助费 39,263.61 168,800.00
其他 616,451.10 108,025.97
合 计 13,168,882.53 6,456,967.37
24、其他非流动负债
单位：元 币种：人民币
项目 期末账面余额 期初账面余额
深圳财政局市科技研发资金
2,563,214.85 2,731,910.27
企业研发中心资助经费
25、股本
单位：元币种：人民币
本次变动增减（+、一）
期初数 公积金转 期末数
发行新股 送股 其他 小计
股
股份总
107,000,000.00 - - - - - 107,000,000.00
数
26、资本公积
单位：元 币种：人民币
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
资本溢价（股本溢
739,603,502.33 - - 739,603,502.33
价）
收购少数股权 572,717.75 572,717.75
其他资本公积 938.65 938.65
合计 740,177,158.73 740,177,158.73
68
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27、盈余公积
单位：元 币种：人民币
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
法定盈余公积 17,364,383.00 - - 17,364,383.00
28、未分配利润
单位：元 币种：人民币
项目 金额 提取或分配比例
调整前 上年末未分配利润 127,429,777.66 --
调整 年初未分配利润合计数（调增+，调减-） - --
调整后 年初未分配利润 127,429,777.66 --
加：本期归属于母公司所有者的净利润 59,460,959.59 --
减：提取法定盈余公积 - 10%
提取任意盈余公积 -
提取一般风险准备 -
应付普通股股利 32,100,000.00
转作股本的普通股股利 -
期末未分配利润 154,790,737.25
29、营业收入、营业成本
（1）营业收入
单位：元 币种：人民币
项目 2011 年 1-6 月发生额 2010 年 1-6 月发生额
业务收入 312,408,486.40 222,850,668.67
营业成本 210,188,083.90 151,448,446.47
（2）主营业务（分行业）
单位：元 币种：人民币
2011 年 1-6 月发生额 2010 年 1-6 月发生额
行业名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
化工行业 312,408,486.40 210,188,083.90 222,850,668.67 151,448,446.47
（3）主营业务（分产品）
单位：元 币种：人民币
本期发生额 上期发生额
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
产品名称
电容器化学品 245,971,706.44 161,119,142.45 154,914,729.74 101,956,014.72
69
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锂离子电池化学品 66,436,779.96 49,068,941.45 67,935,938.93 49,492,431.75
合计 312,408,486.40 210,188,083.90 222,850,668.67 151,448,446.47
（4）主营业务（分地区）
单位：元 币种：人民币：
本期发生额 上期发生额
地区名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
华南地区 144,716,262.95 96,846,780.47 120,227,265.84 82,421,707.25
华东地区 52,607,953.28 28,985,912.21 35,437,050.08 23,079,786.87
华中地区 20,950,820.03 15,267,148.74 17,836,650.26 13,815,886.98
其他地区 30,197,356.71 23,339,042.75 21,267,225.81 16,322,716.29
小计 248,472,392.97 164,438,884.16 194,768,191.99 135,640,097.39
外销 63,936,093.43 45,749,199.74 28,082,476.68 15,808,349.08
合计 312,408,486.40 210,188,083.90 222,850,668.67 151,448,446.47
（5）公司前五名客户的营业收入情况
单位：元 币种：人民币
占公司全部营业收入的比例
名称 营业收入
(%)
CHORI CO.，LTD/蝶理(中国)商业有限公司 20,414,578.96 6.53%
凯普松国际电子有限公司（凯普松国际，
19,776,730.64 6.33%
0469.HK）及其下属控股公司
广东省东阳光铝业股份有限公司（东阳光铝
19,545,433.27 6.26%
600673.SH）及其下属控股公司
中山天贸电池有限公司 16,993,162.41 5.44%
日科能高电子（苏州）有限公司 10,832,488.86 3.47%
合计 87,562,394.14 28.03%
30、营业税金及附加
单位：元 币种：人民币
2011 年 1-6 月发 2010 年 1-6 月发生
项目 计缴标准
生额 额
城建税 660,900.19 126,363.90 应纳增值税及营业税额 4%、7%
教育费附加及地方教育费
461,946.20 295,140.59 应纳增值税及营业税额 3%、2%
附加
综合基金 50,640.40 32,844.77 南通销售收入的 0.1%
合计 1,173,486.79 454,349.26
70
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31、销售费用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生 上年同期
运输费 6,176,985.35 5,495,145.48
工资 1,810,512.52 1,993,606.57
代理费 886,715.82 458,028.85
办公费 207,049.82 128,560.26
差旅费 182,530.69 208,118.11
社会保险费 61,288.79 44,169.53
报关费 49,078.67 57,385.25
广告、展览费 39,800.00 52,637.00
折旧费 36,643.14 29,235.63
质量成本 31,680.00 -
住房公积金 15,906.02 10,960.00
劳保费 7,867.67 5,343.56
其他 18,002.13 282,762.90
合 计 9,524,060.62 8,765,953.14
32、管理费用
单位：元 币种：人民币
本期发生额 上年同期发生额
工资 12,231,037.72 4,859,052.88
研发费 7,334,401.12 5,052,688.74
福利费 2,127,649.99 745,662.06
业务招待费 1,198,370.47 618,067.05
修理费 863,509.05 126,297.03
折旧费 750,271.58 428,155.81
办公费 605,924.51 448,636.21
税费 522,620.58 665,582.60
环保费 421,643.17 23,100.00
车辆使用费 410,218.23 229,978.08
差旅费 366,895.95 237,287.80
社会保险费 363,170.11 191,890.32
工会经费 294,086.16 108,733.47
低值易耗品 245,791.62 98,884.77
71
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本期发生额 上年同期发生额
无形资产摊销 224,073.78 189,046.60
中介及咨询费 190,960.92 106,388.60
劳务费 175,795.00 78,437.00
职工教育经费 136,603.01 77,457.07
劳保费 129,749.16 52,949.58
董事会费 107,652.00 150,837.20
检测费 94,913.00 29,738.00
长期待摊费用 90,943.06 15,555.98
住房公积金 90,205.95 13,728.00
其他 477,944.87 669,439.53
合 计 29,454,431.01 15,217,594.38
33、财务费用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上年同期发生额
利息支出 -3,926,425.76 -1,652,740.04
手续费 186,044.83 189,444.68
汇兑损益 -124,713.62 -22,094.48
现金折扣 54.00 4,524.42
费用分摊 - -8,788.20
其他 263.64 709.43
合 计 -3,864,776.91 -1,488,944.20
34、资产减值损失
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
一、坏账损失 -3,210,397.78 223,254.84
二、存货跌价损失 12,511.56 118,449.24
三、可供出售金融资产减值损失
四、持有至到期投资减值损失
五、长期股权投资减值损失
六、投资性房地产减值损失
七、固定资产减值损失
72
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八、工程物资减值损失
九、在建工程减值损失
十、生产性生物资产减值损失
十一、油气资产减值损失
十二、无形资产减值损失
十三、商誉减值损失
十四、其他
合计 -3,197,886.22 341,704.08
35、营业外收入
（1）营业外收入情况
单位：元 币种：人民币
项目 2011 年 1-6 月发生额 2010 年 1-6 月发生额
非流动资产处置利得合计 42,480.69
其中：固定资产处置利得 42,480.69
政府补助 678,695.42 1,084,563.46
固定资产盘盈
赞助收入 105,685.00
赔款收入 180,000.00
税收返还
其他 22,225.20 103,935.70
合计 1,029,086.31 1,188,499.16
（2）政府补助情况
项目 2011 年 1-6 月发生额 2010 年 1-6 月发生额 说明
坪山新区发展和财政局上市资
1,000,000.00
助款（注 1）
市场监管局专利资助款（注 2） 4,000.00 15,200.00
递延收益-研发中心研发补贴
174,695.42 69,363.46
款转入（注 3）
坪山新区经济服务局创新创业
500,000.00
专项资金（注 4）
合计 678,695.42 1,084,563.46
注 1： 2010 年 3 月 17 日，根据《龙岗区经济发展资金（中小企业上市培育类）管理暂行办法实施细
则》规定，本公司收到深圳市坪山新区发展和财政局对在深圳证券交易所中小企业板上市的企业上市资助
款 1,000,000.00 元。
73
深圳新宙邦科技股份有限公司 300037 2011 年半年度报告
注 2：2010 年 4 月 1 日，根据《深圳市知识产权专项资金管理暂行办法》的规定，本公司收到深圳市
市场监督管理局专利资助补贴款 15200 元；2011 年 4 月 18 日，本公司收到深圳市市场监督管理局专利资
助补贴款 4000 元。
注 3：根据《深圳市产业技术进步资金管理暂行办法》的规定，本公司于 2009 年度收到深圳市财政局
拨付企业研发中心科技研发资助补贴款 3,000,000.00 元。报告期转营业外收入 1746,95.42 元。
注 4：根据《坪山新区创新创业专项资金管理暂行办法实施细则（产业发展、科技进步类）》的规定，
本公司于 2011 年 6 月 21 日收到深圳市坪山新区经济服务局拨付的创新创业专项资金资助 500,000 元。
36、营业外支出
单位：元币种：人民币
项目 2011 年 1-6 月发生额 2010 年 1-6 月发生额
非流动资产处置损失合计 1,160.36 3,430.72
其中：固定资产处置损失 1,160.36 3,430.72
对外捐赠 150,500.00 50,000.00
罚款 34,063.97 437.00
债务重组损失 49,789.89
其他 788.24 10,654.52
合计 236,302.46 64,522.24
37、所得税费用
单位：元 币种：人民币
项目 2011 年 1-6 月发生额 2010 年 1-6 月发生额
按税法及相关规定计算的当期所得税 13,881,715.18 8,084,088.01
递延所得税调整 -3,418,803.71 -455,215.47
合计 10,462,911.47 7,628,872.54
38、基本每股收益和稀释每股收益的计算过程
单位：元 币种：人民币
项目 计算过程 本期发生额 上年同期发生额
归属于母公司股东的当期净利润 1 59,460,959.59 41,606,669.92
非经常性损益 671,971.01 955,438.59
扣除非经常损益后归属于母公司
2 58,788,988.58 40,651,231.33
股东的当期净利润
期初股份总数 3 107,000,000 107,000,000.00
74
深圳新宙邦科技股份有限公司 300037 2011 年半年度报告
报告期转增股本等增加股份数 4 -
报告期发行新股等增加股份数（1） 5 -
增加股份下月起至期末月份数（1） 6
报告期发行新股等增加股份数（2） 7
增加股份下月起至期末月份数（2） 8
报告期月份 9 6 6
发行在外普通股的加权平均数 10=3+4+5*6/9+7*8/9 107,000,000 107,000,000
假定股票期权全部转换为普通股
11 0 0
的加权平均股数
用以计算稀释每股收益的发行在
12=10+11 107,000,000 107,000,000.00
外普通股的加权平均数
基本每股收益 13=1/10 0.56 0.39
扣除非经常性损益后的基本每股
14=2/10 0.55 0.38
收益
稀释每股收益 15=1/12 0.56 0.39
39、其他综合收益
单位：元 币种：人民币
项目 2011 年 1-6 月发生额 2010 年 1-6 月发生额
1.可供出售金融资产产生的利得
- -
（损失）金额
减：可供出售金融资产产生的所得
- -
税影响
前期计入其他综合收益当期转入
- -
损益的净额
小计 - -
2.按照权益法核算的在被投资单
- -
位其他综合收益中所享有的份额
减：按照权益法核算的在被投资单
位其他综合收益中所享有的份额 - -
产生的所得税影响
前期计入其他综合收益当期转入
- -
损益的净额
小计 - -
3.现金流量套期工具产生的利得
- -
（或损失）金额
75
深圳新宙邦科技股份有限公司 300037 2011 年半年度报告
减：现金流量套期工具产生的所得
- -
税影响
前期计入其他综合收益当期转入
- -
损益的净额
转为被套期项目初始确认金额的
- -
调整
小计
4.外币财务报表折算差额 -201,921.14 -73,146.67
减：处置境外经营当期转入损益的
净额
小计
5.其他
减：由其他计入其他综合收益产生
的所得税影响
前期其他计入其他综合收益当期
转入损益的净额
小计
合计 -201,921.14 -73,146.67
40、现金流量表项目注释
（1）收到的其他与经营活动有关的现金
单位：元 币种：人民币
项目 金额
利息收入 162,158.72
政府补助 678,695.42
其他 869,209.10
合计 1,710,063.24
（2）支付的其他与经营活动有关的现金
单位：元 币种：人民币
项目 金额
运输费 6,587,203.58
研发费 987,259.39
办公费 812,974.33
业务应酬费 1,198,370.47
银行手续费 186,044.83
对外捐赠 150,500.00
代理费 886,715.82
差旅费 549,426.64
76
深圳新宙邦科技股份有限公司 300037 2011 年半年度报告
中介费 190,960.92
董事会费 107,652.00
其他费用 2,938,135.72
合计 14,595,243.70
（3）收到的其他与筹资活动有关的现金
单位：元 币种：人民币
项目 金额
IPO 资金利息收入 3,764,267.04
合计 3,764,267.04
（4）支付的其他与筹资活动有关的现金
单位：元 币种：人民币
项目 金额
发放股利手续费 22,267.82
合计 22,267.82
41、现金流量补充资料
（1）现金流量表补充资料
单位：元 币种：人民币
补充资料 2011 年 1-6 月发生额 2010 年 1-6 月发生额
1．将净利润调节为经营活动现金流
量：
净利润
59,460,959.59 41,606,669.92
加：资产减值准备
-3,197,886.22 341,704.08
固定资产折旧、油气资产折耗、生产
性生物资产折旧 2,107,980.72 2,555,727.42
无形资产摊销
233,180.64 195,968.90
长期待摊费用摊销
92,818.06 70,572.14
处置固定资产、无形资产和其他长期
资产的损失（收益以“－”号填列） -41,320.33 4,743.12
固定资产报废损失（收益以“－”号填
列） - -
公允价值变动损失（收益以“－”号填
列） - -
财务费用（收益以“－”号填列）
-3,885,777.90 -22,059.78
投资损失（收益以“－”号填列）
- -
递延所得税资产减少（增加以“－”号
填列） -200,787.03 -455,215.47
递延所得税负债增加（减少以“－”号
填列） - -
存货的减少（增加以“－”号填列）
77
深圳新宙邦科技股份有限公司 300037 2011 年半年度报告
-31,546,898.49 -17,250,786.36
经营性应收项目的减少（增加以“－”
号填列） -79,277,095.31 -65,375,677.80
经营性应付项目的增加（减少以“－”
号填列） 43,176,287.83 22,716,588.35
其他
-905,509.67 -639,144.63
经营活动产生的现金流量净额
-13,984,048.11 -16,250,910.11
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资
活动：
债务转为资本
- -
一年内到期的可转换公司债券
- -
融资租入固定资产
- -
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额
579,458,590.42 731,877,854.15
减：现金的期初余额
722,176,411.91 790,131,719.05
加：现金等价物的期末余额
- -
减：现金等价物的期初余额
- -
现金及现金等价物净增加额
-142,717,821.49 -58,253,864.90
（2）现金和现金等价物的构成
单位：元 币种：人民币
项目 期末数 期初数
一、现金 579,458,590.42 722,176,411.91
其中：库存现金 5,337.70 4,662.07
可随时用于支付的银行存款 575,394,966.91 716,115,903.27
可随时用于支付的其他货币资金 4,058,285.81 6,055,846.57
可用于支付的存放中央银行款项 -
存放同业款项 -
拆放同业款项 -
二、现金等价物 -
其中：三个月内到期的债券投资 -
三、期末现金及现金等价物余额 579,458,590.42 722,176,411.91
78
深圳新宙邦科技股份有限公司 300037 2011 年半年度报告
六、关联方及关联交易
1、存在控制关系的关联方
关联方名称 对本企业的持股比例(%) 对本企业的表决权比例(%) 与本公司关系
16.65
覃九三 16.65 本公司主要股东
7.40 本公司主要股东
邓永红 7.40
12.43 本公司主要股东
周达文 12.43
12.22 本公司主要股东
郑仲天 12.22
9.76 本公司主要股东
钟美红 9.76
5.39 本公司主要股东
张桂文 5.39
以上六位股东为公司一致行动人。
79
深圳新宙邦科技股份有限公司 300037 2011 年半年度报告
2、本企业的子公司情况
法人代 持股比例 表决权比例
子公司全称 子公司类型 企业类型 注册地 业务性质 注册资本 组织机构代码
表 (%) (%)
惠州市宙邦化工 RMB5000
有限公司 全资子公司 有限责任 惠州市 周达文 化工生产 100 100 664990502
万
南通宙邦高纯化 RMB2000
学品有限公司 全资子公司 有限责任 南通市 周艾平 化工生产 100 100 785997815
万
新宙邦（香港）
进出口贸 38899279-000-01-10-
有限公司
全资子公司 有限责任 香港 钟美红 USD99 万 100 100
易 5
南通新宙邦电子
材料有限公司 RMB10000
全资子公司 有限责任 南通市 覃九三 化工生产 100 100 559306916
万
3、本企业的合营和联营企业情况
期末资 期末负
企业 法人 业务 注册 本企业持股 本企业在被投 期末净资
本期营 本期
关联关 组织机构
被投资单位名称 注册地 资单位表决权 产 债 业收入
类型 代表 性质 资本 比例(%) 产总额 系
比例(%) 总额 总额 总额 净利润 代码
一、合营企业
无 - - - - - - - - - - - - - -
二、联营企业
无 - - - - - - - - - - - - - -
80
深圳新宙邦科技股份有限公司 3000037 2011 年半年度报告
4、本企业的其他关联方情况
其他关联方名称 其他关联方与本公司关系 组织机构代码
本公司董事王德全任该公司董事、总经理，深圳市昊佳元电
子有限公司持有深圳中元电子 26.41%的股权，王德全除了
深圳中元电子有限公司 因持股深圳市昊佳元电子有限公司 20.07%的股权导致间接 61882796-6
拥有中元电子的权益外，未直接持有该公司股权
5、关联交易情况
（1）购买商品、提供和接受劳务的关联交易
单位：元 币种：人民币
本期发生 上年同期发生
关联 关联交易定
关联交易 占同类 占同类
关联方 交易 价方式及决
内容 金额 交易比 金额 交易比
类型 策程序
例 率
深圳中元电子有限公司 销售 货物 市场定价 378,640 0.1% 383,018.12 0.17%
（2）关联担保情况
担保方 被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完
毕
无
6、关联方往来款
单位：元 币种：人
民币
项目名称 关联方 期末金额 期初金额
深圳中元电子有限
购销往来 58,444.37 0
公司
七股份支付
无
八、或有事项
1、未决诉讼仲裁形成的或有负债及其财务影响
无
2、为其他单位提供债务担保形成的或有负债及其财务影响
无
九、承诺事项
1、重大承诺事项
信用证：
截至2011年6 月30 日，公司对外开具的、尚未到期的信用证金额为美元2,807,318.50元，折人民币
1,816.78万元，日元39,200,000.00 元，折人民币314.55万元。公司开具的信用证付款期一般为开具信
81
深圳新宙邦科技股份有限公司 3000037 2011 年半年度报告
用证提单30、60、90 天付款。
十、资产负债表日后事项
无
十一、其他重要事项
1、非货币性资产交换
无
2、债务重组
无
3、企业合并
无
4、租赁
无
5、期末发行在外的、可转换为股份的金融工具
无
十二、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
（1）应收账款按种类披露
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
种类
比例 比例 比例 比例
金额 金额 金额 金额
(%) (%) (%) (%)
单项金额重大并
单项计提坏账准
备的应收账款
176,659,245 100.0 8,903,953. 100.0 120,391,112 100.0 11,591,139. 100.0
组合
.81 0 29 0 .27 0 94 0
单项金额虽不重
大但单项计提坏
账准备的应收账
款
176,659,245 100.0 8,903,953. 100.0 120,391,112 100.0 11,591,139. 100.0
合计
.81 0 29 0 .27 0 94 0
应收账款种类的说明：
本公司根据公司经营规模、业务性质及客户结算状况等确定单项金额重大的应收账款标准为单笔金额超
过 100 万元的款项；相同账龄的应收账款具有类似信用风险的特征作为一个组合；单项金额虽不重大但
82
深圳新宙邦科技股份有限公司 3000037 2011 年半年度报告
单项计提坏账准备的应收账款是指不符合单项金额重大或组合的应收账款以外有明显减值迹象的应收
账款。
无单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款。
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
账龄
比例 比例 比例 比例
金额 金额 金额 金额
(%) (%) (%) (%)
176,093,305.8 8,804,66 119,823,181.6 11,023,209.3
一年以内 99.68 98.88 99.53 95.10
1 5.29 7 4
25,900.0
一至二年 259,000.00 0.15 0.29 527,930.60 0.44 527,930.60 4.55
0
二至三年 266940 0.15 53,388 0.60
三至五年 40000 0.02 20,000 0.23 40,000.00 0.03 40,000.00 0.35
五年以上
176,659,245.8 8,903,95 120,391,112.2 100.0 11,591,139.9
合计 100.00 100.00 100.00
1 3.29 7 0 4
（2）本报告期无前期已全额计提坏账准备，或计提坏账准备的比例较大，但在本期又全额收回或转回，
或在本期收回或转回比例较大的情况；本报告期无通过重组等其他方式收回的应收款项金额。
（3）本报告期末无单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的应收账款坏账准备计提情况。
（4）本报告期无核销的应收账款情况。
（5）本报告期应收账款中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位情况。
（6）应收账款金额前五名单位情况
单位：元 币种：人民币
占应收账款总额
单位名称 与本公司关系 金额 年限
的比例(%)
中山天贸电池有限公司 第三方 21,423,679.60 1 年内 12.13
丰宾电子(深圳)有限公司 第三方 9,689,516.11 1 年内 5.48
深圳市比克电池有限公司 第三方 8,078,315.00 1 年内 4.57
宜都东阳光化成箔有限公司 第三方 6,844,897.66 1 年内 3.87
深圳市朗能电池有限公司 第三方 4,955,745.30 1 年内 2.81
合计 50,992,153.67 28.86
（7）应收关联方账款情况
单位：元 币种：人民币
单位名称 与本公司关 金额 年限 占应收账款总额
系 的比例(%)
南通宙邦高纯化学品有限公司 子公司 2,928,930.80 1 年内 1.66
83
深圳新宙邦科技股份有限公司 3000037 2011 年半年度报告
新宙邦(香港)有限公司 子公司 3,795,570.07 1 年内 2.15
合计 -- 6,724,500.87 -- 3.81
（8）本报告期内无不符合终止确认条件的应收账款情况。
（9）本报告期内无以应收账款为标的资产进行资产证券化情况。
2、其他应收款
（1）其他应收款按种类披露
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
种类 比
比例 比例 比例
金额 金额 金额 金额 例
(%) (%) (%)
(%)
单项金额重大并单项
计提坏账准备的应收
账款
20,050,795. 100.0 1,084,290. 100.0 1,591,580. 100.0 421,390. 26.0
组合
90 0 35 0 07 0 47 0
单项金额虽不重大但
单项计提坏账准备的
应收账款
20,050,795. 100.0 1,084,290. 100.0 1,591,580. 100.0 421,390. 26.0
合计
90 0 35 0 07 0 47 0
其他应收款种类的说明：
本公司根据公司经营规模、业务性质及客户结算状况等确定单项金额重大的其他应收款标准为单笔金额
超过 100 万元的款项；相同账龄的其他应收款具有类似信用风险的特征作为一个组合；单项金额虽不重
大但单项计提坏账准备的其他应收款是指不符合单项金额重大或组合的其他应收款以外有明显减值迹
象的其他应收款。
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
账面余额 账面余额
账龄
比例 坏账准备 比例 坏账准备
金额 金额
(%) (%)
一年以内 19,773,532.90 98.62 988,676.65 1,361,321.37 85.53 191,131.77
一至二年 107,743.00 0.54 10,774.30 67,938.70 4.27 67,938.70
二至三年 51,902.00 0.26 10,380.40 97,960.00 6.15 97,960.00
三至五年 86,318.00 0.43 43,159.00 33,060.00 2.08 33,060.00
五年以上 31,300.00 0.15 31,300.00 31,300.00 1.97 31,300.00
合计 20,050,795.90 100 1,084,290.35 1,591,580.07 100 421,390.47
84
深圳新宙邦科技股份有限公司 3000037 2011 年半年度报告
（2）本报告期无前期已全额计提坏账准备，或计提坏账准备的比例较大，但在本期又全额收回或转回，
或在本期收回或转回比例较大的情况；本报告期无通过重组等其他方式收回的应收款项金额。
（3）本报告期末无单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的其他应收款坏账准备计提情况。
（4）本报告期无核销的其他应收款情况。
（5）本报告期其他应收款中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位情况。
（6）其他应收款金额前五名单位情况
单位：元 币种：人民币
占应收账款总
单位名称 与本公司关系 金额 年限
额的比例(%)
惠州市宙邦化工有限公司 子公司 11,362,607.49 一年以内 56.67
南通宙邦高纯化学品有限公司 子公司 6,272,859.82 一年以内 31.28
南通新宙邦电子材料有限公司 子公司 584,485.93 一年以内 2.92
深圳市燃气集团股份有限公司龙
第三方 347,389.50 一年以内 1.73
岗管道气分公司
新宙邦(香港)有限公司 子公司 211,253.68 一年以内 1.05
合计 -- 18,778,596.42 -- 93.65
（7）其他应收款关联方款项
单位：元 币种：人民币
占其他应收款总
单位名称 与本公司关系 金额 年限
额的比例(%)
惠州市宙邦化工有限公司 子公司 11,362,607.49 一年以内 56.67
南通宙邦高纯化学品有限公司 子公司 6,272,859.82 一年以内 31.28
南通新宙邦电子材料有限公司 子公司 584,485.93 一年以内 2.92
新宙邦(香港)有限公司 子公司 211,253.68 一年以内 1.05
合计 18,4312,06.92 91.92
（8）本报告期内无不符合终止确认条件的应收账款情况。
（9）本报告期内无以应收账款为标的资产进行资产证券化情况。
3、长期股权投资
单位：元 币种：人民币
在被投
在被
在被 资单位 本
投资
核 增 投资 持股比 减 期 现
单位
算 初始投资成 减 单位 例与表 值 计 金
被投资单位 期初余额 期末余额 表决
方 本 变 持股 决权比 准 提 红
权比
法 动 比例 例不一 备 减 利
例
(%) 致的说 值
(%)
明
85
深圳新宙邦科技股份有限公司 3000037 2011 年半年度报告
南通宙邦高 成
25,796,431.7 25,796,431 25,796,431
纯化学品有 本 100 100 - - - -
4 .74 .74
限公司 法
惠州市宙邦 成
115,000,000. 115,000,00 115,000,00
化工有限公 本 100 100 - - - -
00 0.00 0.00
司 法
新宙邦(香 成
6,919,110. 6,919,110.
港)有限公 本 6,919,110.00 100 100 - - - -
00 00
司 法
南通新宙邦 成
19,000,000.0 19,000,000 19,000,000
电子材料有 本 95 95 - - - -
0 .00 .00
限公司 法
合计 166,715,541. 166,715,54 166,715,54
-- -- -- -- - - -
74 1.74 1.74
4、营业收入和营业成本
(1)营业收入
单位：元 币种：人民币
项目 2011 年 1-6 月 2010 年 1-6 月
主营业务收入 282,992,586.15 199,361,877.57
其他业务收入 19,206,372.92 12,153,176.32
主营营业成本 194,264,613.85 136,247,612.82
其他业务支出 16,978,169.93 11,707,377.23
（2）主营业务分行业
单位：元 币种：人民币
本期发生额 上期发生额
行业名称 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
化工行业 282,992,586.15 194,264,613.85 199,361,877.57 136,247,612.82
（3）主营业务分产品
单位：元 币种：人民币
本期发生额 上期发生额
产品名称 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
电容器化学品 216,555,806.19 145,195,672.40 131,424,101.03 86,754,658.84
锂离子电池化学品 66,436,779.96 49,068,941.45 67,937,776.54 49,492,953.98
合计 282,992,586.15 194,264,613.85 199,361,877.57 136,247,612.82
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（4）主营业务分地区
单位：元 币种：人民币：
本期发生额 上期发生额
地区名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
华南地区 120,375,796.62 77,754,555.90 109,199,653.95 74,924,887.72
华东地区 68,514,124.73 46,612,467.88 32,112,604.71 20,050,594.60
华中地区 20,631,568.74 15,008,114.90 17,526,440.74 13,584,640.98
其他地区 15,749,100.54 11,632,761.11 9,010,474.12 7,175,954.93
内销小计 225,270,590.63 151,007,899.79 167,849,173.52 115,736,078.23
外销 57,721,995.52 43,256,714.06 31,512,704.05 20,511,534.59
合计 282,992,586.15 194,264,613.85 199,361,877.57 136,247,612.82
（5）公司前五名客户的营业收入情况
单位：元 币种：人民币
名称 营业收入 占公司全部营业收入的比
例(%)
CHORI CO.，LTD/蝶理(中国)商业有限公司
20,414,578.96 6.76%
凯普松国际电子有限公司（凯普松国际，
0469.HK）及其下属控股公司 19,776,730.64 6.54%
广东省东阳光铝业股份有限公司（东阳光铝
600673.SH）及其下属控股公司 19,545,433.27 6.47%
中山天贸电池有限公司 16,993,162.41 5.62%
南通宙邦高纯化学品有限公司
15,932,221.26 5.27%
合计
92,662,126.54 31%
5、投资收益
（1）投资收益明细
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益 - -
持有至到期投资取得的投资收益 - -
合计 - -
（2）按成本法核算的长期股权投资收益
单位：元 币种：人民币
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本期比上期增减变动
被投资单位 本期发生额 上期发生额
的原因
新宙邦（香港）有限公司 - 2,659,917.35 子公司上年同期分红
6、现金流量补充资料
单位：元 币种：人民币
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 56,839,519.82 41,738,039.92
加：资产减值准备 -2,011,775.21 178,916.68
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折
1,629,767.08 1,808,841.15
旧
无形资产摊销 67,746.30 48,186.71
长期待摊费用摊销 27,043.02 21,208.98
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收
-41,320.33 4,743.12
益以“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填列） - -
公允价值变动损失（收益以“－”号填列） - -
财务费用（收益以“－”号填列） -2,606,307.04 90,911.40
投资损失（收益以“－”号填列） - -
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） 11,573.30 -262,926.69
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） - -
存货的减少（增加以“－”号填列） -27,035,624.48 -13,789,068.35
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -84,881,533.98 -58,844,232.85
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 42,382,958.02 11,149,882.98
其他 -905,509.67 -639,144.63
经营活动产生的现金流量净额 -16,523,463.17 -18,494,641.58
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： -
债务转为资本 - -
一年内到期的可转换公司债券 - -
融资租入固定资产 - -
3．现金及现金等价物净变动情况： -
现金的期末余额 560,309,352.40 626,738,774.79
减：现金的期初余额 613,527,601.77 781,460,668.54
加：现金等价物的期末余额 - -
减：现金等价物的期初余额 - -
现金及现金等价物净增加额 -53,218,249.37 -154,721,893.75
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十三、补充资料
1、 当期非经常性损益明细表
单位：元 币种：人民币
项目 金额 说明
非流动资产处置损益 41,320.33
越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免 -
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额
或定量享受的政府补助除外） 678,695.42
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 -
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有
被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 -
非货币性资产交换损益 -
委托他人投资或管理资产的损益 -
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 -
债务重组损益 -49,789.89
企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 -
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 -
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 -
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 -
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资
产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、
交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 -
单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 -
对外委托贷款取得的损益 -
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损
益 -
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损
益的影响 -
受托经营取得的托管费收入 -
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 122,557.99
其他符合非经常性损益定义的损益项目 -
所得税影响额 -120，812.84
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合计 671,971.01
2、净资产收益率及每股收益
单位：元 币种：人民币
每股收益
报告期利润 加权平均净资产收益率（%）
基本每股收益 稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净
利润 5.88 0.56 0.56
扣除非经常性损益后归属于
公司普通股股东的净利润 5.82 0.55 0.55
十四、 会计估计变更有关内容、原因及影响数
为了更加真实、可靠、客观、公正地反映公司的财务状况和经营成果，报告期公司变更了坏账准备
计提标准和机器设备折旧年限，会计估计变更的详细内容和原因，见 2011 年 3 月 18 日公告（公告号：
2011-018 号）《深圳新宙邦科技股份有限公司变更公司会计估计公告》。2011 年 3 月 18 日第一届董事会
第二十三次会议审议通过了《关于调整公司会计估计的议案》，（见公司 2011 年 008 号公告《第一届董事
会第二十三次会议决议公告 》第二十项）。报告期会计估计变更增加了公司净利润 1,164 万元。
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第八节 备查文件目录
一、 载有公司法定代表人签名的2011年半年度报告文本原件。
二、 载有单位负责人、主管会计工作的公司负责人、公司会计机构负责人（会计主管
人员）签名并盖章的财务报表。
三、报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原
稿。
以上备查文件的备置地点：深圳新宙邦科技股份有限公司董事会办公室。
深圳新宙邦科技股份有限公司
董事长：覃九三
二○一一年八月二日
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