深圳新宙邦科技股份有限公司 2021年度非经营性资金占用及 其他关联资金往来情况的专项说明 关于深圳新宙邦科技股份有限公司 2021年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的专项说明 安永华明(2022)专字第61357118_B01号 深圳新宙邦科技股份有限公司 深圳新宙邦科技股份有限公司董事会: 我们审计了深圳新宙邦科技股份有限公司(以下简称“贵公司”)及其子公 司(以下统称“贵集团”)的2021年度财务报表,包括2021年12月31日的合并 及公司资产负债表,2021年度的合并及公司利润表、股东权益变动表和现金流 量 表 以 及相 关 财 务 报 表 附 注 ,并于 2022 年 3月 25 日 出 具 了编 号 为 安 永 华 明 (2022)审字第61357118_B01号的无保留意见审计报告。 按照《上市公司监管指引第8号——上市公司资金往来、对外担保的监管 要求》的要求,深圳新宙邦科技股份有限公司编制了后附的2021年度非经营性 资金占用及其他关联资金往来情况汇总表(以下简称“汇总表”) 如实编制和对外披露汇总表,并确保其真实性、合法性、完整性是深圳新 宙邦科技股份有限公司的责任。我们对汇总表所载资料与我们审计深圳新宙邦 科技股份有限公司2021年度财务报表时所复核的会计资料和经审计的财务报表 的相关内容进行了核对,在所有重大方面没有发现不一致之处。除了对深圳新 宙邦科技股份有限公司2021年度财务报表出具审计报告而执行的审计程序外, 我们并未对汇总表所载资料执行额外的审计程序。 为了更好地理解深圳新宙邦科技股份有限公司2021年度非经营性资金占用 及其他关联资金往来情况,汇总表应当与经审计的财务报表一并阅读。 本专项说明仅供深圳新宙邦科技股份有限公司为2021年度报告披露使用, 不适用于其他用途。 1 非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的专项说明 (续) 安永华明(2022)专字第61357118_B01号 深圳新宙邦科技股份有限公司 (本页无正文) 安永华明会计师事务所(特殊普通合伙) 中国注册会计师 刘 颖 中国注册会计师 姜立立 中国 北京 2022年3月25日 2 附表: 深圳新宙邦科技股份有限公司2021年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表 单位:人民币元 2021年度占用累计 2021年度占用 占用方与上市公司的 上市公司核算 2021年年初占用 2021年度偿还累计发 2021年年末占用 非经营性资金占用 资金占用方名称 发生金额 资金的利息 占用形成原因 占用性质 关联关系 的会计科目 资金余额 生金额 资金余额 (不含利息) (如有) 控股股东、实际控制人及其附属企业 无 不适用 不适用 - - - - - 不适用 不适用 前控股股东、实际控制人及其附属企业 无 不适用 不适用 - - - - - 不适用 不适用 其他关联方及附属企业 无 不适用 不适用 - - - - - 不适用 不适用 总计 - - - - - 其它关联资金往来 资金往来方名称 往来方与上市公司的 上市公司核算 2021年年初往来 2021年度往来累计 2021年度往来 2021年度偿还累计发 2021年年末往来 往来形成原因 往来性质 关联关系 的会计科目 资金余额 发生金额 资金的利息 生金额 资金余额 (不含利息) (如有) 本公司股东覃九三、 周达文、钟美红共同 投资设立的公司,其 深圳尚邦投资管理有限公司 中:覃九三持股 其他应收款 387.00 549.00 - (936.00) - 代垫费用 非经营性往来 33.4%、周达文持股 25.8%、钟美红持股 17.2% 本公司股东覃九三、 控股股东、实际控制人及其附属企业 周达文、钟美红、张 桂文、郑仲天共同投 资设立的公司,其 中:覃九三持股 深圳宇邦投资管理有限公司 其他应收款 - 88,073.40 - (88,073.40) - 租赁收入 经营性往来 40.2%、周达文持股 26.6%、钟美红持股 14.4%、张桂文持股 7.2%、郑仲天持股 5.6% 本汇总表由以下人士签署: 法定代表人: 主管会计工作负责人: 会计机构负责人: 附表: 深圳新宙邦科技股份有限公司2021年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表(续) 单位:人民币元 2021年度占用累计 2021年度占用 占用方与上市公司的关联 上市公司核算 2021年年初占用 2021年度偿还累计发 2021年年末占用 非经营性资金占用 资金占用方名称 发生金额 资金的利息 占用形成原因 占用性质 关系 的会计科目 资金余额 生金额 资金余额 (不含利息) (如有) - 96,900,000.00 236,741.56 (41,083,113.05) 56,053,628.51 企业往来 惠州市宙邦化工有限公司 全资子公司 其他应收款 代垫进口材料关税及增值 非经营性往来 - 47,628,343.30 - (47,628,343.30) - 税、代垫费用 - 111,000,000.00 360,336.02 (360,336.02) 111,000,000.00 企业往来 南通新宙邦电子材料有限公司 全资子公司 其他应收款 代垫工资、代垫费用、代垫 非经营性往来 - 67,666,803.10 - (67,666,803.10) - 进口材料关税及增值税 诺莱特电池材料(苏州)有限公司 全资子公司 其他应收款 8,214,467.83 9,805,253.27 - (18,019,721.10) - 代垫费用 非经营性往来 37,637,812.30 - 717,106.86 (38,354,919.16) - 企业往来 非经营性往来 张家港瀚康化工有限公司 控股子公司 其他应收款 4,285,754.48 456,233.91 - (4,741,988.39) - 代垫费用 非经营性往来 南通托普电子材料有限公司 控股子公司 其他应收款 55,316.32 60,000.00 - (115,316.32) - 代垫费用 非经营性往来 湖南博氟新材料科技有限公司 控股子公司 其他应收款 538,179.58 249,120.00 - (787,299.58) - 代垫费用 非经营性往来 上市公司的子公司及其附属 - 191,100,000.00 114,050.60 (175,188,586.06) 16,025,464.54 企业往来 企业 湖南福邦新材料有限公司 控股子公司 其他应收款 非经营性往来 - 312,721.36 - (312,721.36) - 代垫费用 三明市海斯福化工有限责任公司 控股子公司 其他应收款 - 895,577.33 - (895,577.33) - 代垫费用 非经营性往来 海斯福化工(上海)有限公司 全资子公司 其他应收款 - 30,000.00 - (30,000.00) - 代垫费用 非经营性往来 福建海德福新材料有限公司 控股子公司 其他应收款 2,917,387.78 79,800.19 - (2,997,187.97) - 代垫费用 非经营性往来 - 15,000,000.00 30,737.90 (30,737.90) 15,000,000.00 企业往来 非经营性往来 荆门新宙邦新材料有限公司 控股子公司 其他应收款 - 263,098.14 - (263,098.14) - 代垫费用 非经营性往来 - 7,000,000.00 35,777.77 (7,035,777.77) - 企业往来 天津新宙邦电子材料有限公司 全资子公司 其他应收款 非经营性往来 - 10,782,349.00 - (10,782,349.00) - 代垫费用 Capchem Europe B.V. 全资子公司 其他应收款 - 227,255.01 - - 227,255.01 代垫费用 非经营性往来 Capchem Technology USA Inc. 控股子公司 其他应收款 31,857.01 - - - 31,857.01 企业往来 非经营性往来 Capchem Poland Sp.z o.o. 控股子公司 其他应收款 - - - - - 代垫费用 非经营性往来 - - - - - - - - - 其他关联方及其附属企业 - - - - - - - - - 总计 - - - 53,681,162.30 559,545,177.01 1,380,700.11 (416,382,884.95) 198,338,205.07 - 本汇总表由以下人士签署: 法定代表人: 主管会计工作负责人: 会计机构负责人: