深圳市赛为智能股份有限公司
募集资金存放与使用情况鉴证报告
信会师报字[2019]第 ZI10223 号
深圳市赛为智能股份有限公司
募集资金存放与使用情况鉴证报告
(2018 年度)
目 录 页码
一、 募集资金存放与使用情况鉴证报告 1-2
二、 深圳市赛为智能股份有限公司 2018 年度募集资 3-7
金存放与使用情况专项报告
三、 事务所执业资质证明
募集资金存放与使用情况鉴证报告
信会师报字[2019]第 ZI10223 号
深圳市赛为智能股份有限公司全体股东：
我们审核了后附的深圳市赛为智能股份有限公司（以下简称赛为
智能公司）《2018 年度募集资金存放与使用情况专项报告》（以下简
称“募集资金专项报告”）。
一、董事会的责任
赛为智能公司董事会的责任是按照深圳证券交易所发布的《深圳
证券交易所创业板上市公司规范运作指引》、《深圳证券交易所创业
板上市公司信息披露公告格式第 21 号：上市公司募集资金年度存放
与使用情况的专项报告格式》等有关规定编制募集资金专项报告，并
保证其内容真实、准确和完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大
遗漏。
二、注册会计师的责任
我们的责任是在实施鉴证工作的基础上对赛为智能公司募集资
金专项报告发表鉴证意见。我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务
准则第 3101 号—历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定
执行了鉴证业务。该准则要求我们计划和实施鉴证工作，以对赛为智
能公司募集资金专项报告是否不存在重大错报获取合理保证。
在鉴证过程中，我们实施了包括了解、询问、检查、重新计算以
及我们认为必要的其他程序。选择的鉴证程序取决于我们的职业判
断，包括对由于舞弊或错误导致的募集资金专项报告重大错报风险的
评估。在进行风险评估时，我们考虑与募集资金专项报告编制相关的
内部控制，以设计恰当的鉴证程序。我们相信，我们的鉴证工作为发
表意见提供了合理的基础。
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三、鉴证结论
我们认为，赛为智能公司募集资金专项报告的编制符合深圳证券
交易所发布的《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》、《深
圳证券交易所创业板上市公司信息披露公告格式第 21 号：上市公司
募集资金年度存放与使用情况的专项报告格式》的规定，在所有重大
方面如实反映了赛为智能公司 2018 年度募集资金存放与使用情况。
四、对报告使用者和使用目的的限定
本报告仅供赛为智能公司年度报告披露之目的使用，不得用作任
何其他目的。我们同意将本报告作为赛为智能公司年度报告的必备文
件，随其他文件一起报送并对外披露。
立信会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：陈延柏
中国注册会计师: 宋保军
2019 年 4 月 19 日
中国上海
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2018 年度
募集资金存放与使用情况专项报告
深圳市赛为智能股份有限公司
2018 年度募集资金存放与使用情况专项报告
一、 募集资金基本情况
（一）非公开发行股票募集资金基本情况
根据公司 2016 年第三次临时股东大会审议通过的《关于公司发行股份及支付现金购
买资产并募集配套资金方案的议案》，并经中国证券监督管理委员会《关于核准深圳
市赛为智能股份有限公司向新余北岸技术服务中心（有限合伙）等发行股份购买资
产并募集配套资金的批复》（证监许可[2018]578 号）文核准，公司本次非公开发行
人民币普通股(A 股）31,136,950.00 股，每股发行价格为人民币 15.48 元，募集资金
总额为人民币 481,999,986.00 元，扣除相关费用 21,249,999.81 元后，实际募集资金
净额为人民币 460,749,986.19 元。截止 2018 年 12 月 11 日，本公司上述发行募集资
金已全部到位，业经立信会计师事务所（特殊普通合伙）验证并出具信会师报字[2018]
第 ZI10797 号验资报告。
截止 2018 年 12 月 31 日，公司对募集资金项目累计投入 357,372,077.72 元，其中：
公司 2018 年 1 月 1 日至 2018 年 12 月 31 日止使用募集资金 32,287,030.92 元，2018
年度已收到利息收入（扣除手续费）148,932.29 元，截止 2018 年 12 月 31 日累计收
到利息收入（扣除手续费）173,764.41 元，2018 年度使用闲置募集资金 1 亿元暂时
补充流动资金。截止 2018 年 12 月 31 日，扣除经董事会决议通过用于公司暂时补充
流动资金 1 亿元外，募集资金余额为 24,801,672.69 元。
二、 募集资金的管理情况
为了规范募集资金的管理和使用，保护投资者权益，本公司依照《公司法》、《证券
2010 年 4 月 8 日，第一届董事会第十三次会议审议通过制定了《深圳市赛为智能股
份有限公司募集资金管理制度》（以下简称“管理制度”），并经本公司 2009 年度股
东大会表决通过。为进一步规范公司募集资金的管理和使用，保护投资者的权益，
根据《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》和
《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》等相关法律、法规和规范性文件
的规定，结合公司募集资金管理执行的实际需要，对公司募集资金管理制度进行修
订，公司第四届董事会第九次会议审议通过了《关于修订<募集资金管理制度>的议
案》，并经 2018 年第一次临时股东大会审议通过该议案。根据《管理制度》的要求，
并结合公司经营需要，本公司对募集资金实行专户存储，并对募集资金的使用实行
严格的审批手续，以保证专款专用；授权保荐代表人可以随时到开设募集资金专户
的银行查询募集资金专户资料，并要求保荐代表人每半年对募集资金管理和使用情
况至少进行现场调查一次。
截至 2018 年 12 月 31 日止，募集资金的存储情况列示如下：
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募集资金存放与使用情况专项报告
（一）非公开发行股票募集资金存储情况
金额单位：人民币元
银行名称 账号 初时存放金额 截止日余额 存储方式
广东华兴银行海珠支行 801880100061827 465,195,986.17 103,514.83 活期
招商银行北京分行清华
110906303810805 24,698,157.86 活期
园支行
合计 465,195,986.17 24,801,672.69
* 初始存放余额中包括前期已支付及后期待支付的发行费 4,445,999.98 元，扣除该
发行费后实际募集资金净额为 460,749,986.19 元。
** 期末募集资金剩余 24,801,672.69 元。
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募集资金存放与使用情况专项报告
三、 2018 年度募集资金的使用情况
（一）非公开发行募集资金年度使用情况表
2018 年度募集资金使用情况表（非公开发行）
金额单位：人民币元
本年度投入募
募集资金总额 481,999,986.00 32,287,030.92
集资金总额
报告期内变更用途的募集资金总额 132,000,000.00
已累计投入募
累计变更用途的募集资金总额 132,000,000.00 357,372,077.72
集资金总额
累计变更用途的募集资金总额比例 27.39%
是否已变更 截至期末投 项目可行性是
募集资金承诺投 截至期末累计投入 项目达到预定可使 本年度实现的效
承诺投资项目和超募资金投向 项目（含部 调整后投资总额(1) 本年度投入金额 资进度(3)＝ 是否达到预计效益 否发生重大变
资总额 金额(2) 用状态日期 益
分变更） (2)/(1) 化
承诺投资项目
支付本次交易的现金对价 否 322,000,000.00 322,000,000.00 24,914,953.20 322,000,000.00 100.00% --- --- --- 否
项目尚未达到预定 项目尚未达到预定
游戏开发项目 是 80,860,000.00 7,308,321.72 7,308,321.72 9.04% -2,910,348.40 否
可使用状态 可使用状态
190,000,000.00
项目尚未达到预定 项目尚未达到预定
开心网移动平台开发项目 是 51,140,000.00 63,756.00 63,756.00 0.12% -192,583.43 否
可使用状态 可使用状态
本次交易的中介机构费用 否 28,000,000.00 28,000,000.00 28,000,000.00 100.00% --- --- --- 否
承诺投资项目小计 540,000,000.00 482,000,000.00 32,287,030.92 357,372,077.72 -3,102,931.83
募集资金投资项目先期投入及置换 2017 年 12 月 25 日，公司第四届董事会第七次会议决议通过《关于以募集资金置换已预先投入自筹资金的议案》，董事会同意公司使用募集资金 6,578,000.00 元置换预先已投入募集资金投资项目的
情况 自筹资金。上述募集资金置换经立信会计师事务所（特殊普通合伙）验证并出具信会师报字[2017]第 ZI10802 号专项报告鉴证。
用闲置募集资金暂时补充流动资金 公司于 2018 年 2 月 8 日召开的第四届董事会第十次会议审议通过了《关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，公司拟使用闲置募集资金人民币 10,000 万元暂时补充流动资金，使用期
情况 限不超过董事会批准之日起 12 个月，到期将归还至募集资金专户。公司从 2018 年 2 月 9 日开始使用该笔募集资金。
本报告期支付本次交易的现金对价累计投入 24,914,953.20 元， 截止 2018 年 12 月 31 日所有交易对价已全部支付完毕；本报告期支付游戏开发项目及开心网移动平台开发项目 7,372,077.72 元。各募
本年度投入金额说明
投项目投入金额不包含银行转账手续费及结存的利息。
尚未使用的募集资金用途及去向 截止 2018 年 12 月 31 日，未使用的募集资金存放在专用账户。
募集资金使用及披露中存在的问题
公司募集资金的使用合理、规范，募集资金的使用披露及时、真实、准确、完整。
或其他情况
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募集资金存放与使用情况专项报告
四、 变更募集资金投资项目的资金使用情况
（一）非公开发行变更募集资金投资项目的资金使用情况
变更后的项
变更后项目拟 截至期末投 项目达到预
对应的原承诺 本年度实际投 截至期末实际累 本年度实现的 是否达到预 目可行性是
变更后的项目 投入募集资金 资进度 定可使用状
项目 入金额 计投入金额(2) 效益 计效益 否发生重大
总额（1） (3)=(2)/(1) 态日期
变化
--- 项目尚未达
游戏开发项目 80,860,000.00 7,308,321.72 7,308,321.72 9.04% -2,910,348.40 到预定可使 否
IP 授权使用及
用状态
游戏开发建设
--- 项目尚未达
项目
开心网移动平台开发项目 51,140,000.00 63,756.00 63,756.00 0.12% -192,583.43 到预定可使 否
用状态
合计 --- 132,000,000.00 7,372,077.72 7,372,077.72 --- --- -3,102,931.83 --- ---
变更原因、决策程序及信息披露情况说明 详见下述
未达到计划进度或预计收益的情况和原因 ---
变更后的项目可行性发生重大变化的情况说明 ---
2018 年 11 月 2 日，公司第四届董事会第十八次会议通过了《关于变更募集资金投资项目的议案》，为提高募集资金使用效率，根据公司发展战略
规划及募投项目实际情况，公司同意将原募集资金投资项目“IP 授权使用及游戏开发建设项目”变更为“游戏开发项目”，投资总额为 8,086 万元，
并新增募集资金投资项目“开心网移动平台开发项目”，项目投资总额为 5,114 万元。两个变更后的新募集资金投资项目实施主体均为北京开心人
信息技术有限公司（以下简称“开心人信息”），拟使用的募集资金均来源于原“IP 授权使用及游戏开发建设项目”拟投入的募集资金 13,200 万元。
其中，“游戏开发项目”系在原“IP 授权使用及游戏开发建设项目”的投资方向基础上拓展拟投资开发的游戏品类，进一步完善开心人信息移动
网络游戏产品矩阵结构的募投项目，部分原募投项目中已内部立项的具体项目由“游戏开发项目”继承。因此，原“IP 授权使用及游戏开发建设
项目”已立项的项目和相应已投入的募集资金金额将作为“游戏开发项目”的前期已投入部分。
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2018 年度
募集资金存放与使用情况专项报告
五、 募集资金使用及披露中存在的问题
1、 本公司已披露的募集资金使用相关信息不存在未及时、真实、准确、完整披露
的情况。
2、 本公司募集资金存放、使用、管理及披露不存在违规情形。
深圳市赛为智能股份有限公司
（盖章）
法定代表人：周勇
主管会计工作负责人：翟丹梅
会计机构负责人：刘诚
2019 年 4 月 19 日
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