福建中能电气股份有限公司
2011 年度财务决算报告
一、2011 年度公司财务报表审计情况：
公司 2011 年 12 月 31 日的财务报表已经天健正信会计师事务所审计，并出具标准无保留
意见的审计报告。注册会计师审计意见是：福建中能电气股份有限公司财务报表在所有重大
方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了福建中能电气股份有限公司 2011 年 12 月 31
日的合并及公司财务状况以及 2011 年度的合并及公司经营成果和现金流量。
二、2011 年度公司经营成果：
单位：元
项 目 2011 年 2010 年 变动金额 变动幅度（%）
营业总收入（元） 322,501,567.32 241,812,023.21 80,689,544.11 33.37
利润总额（元） 70,897,909.65 66,056,142.91 4,841,766.74 7.33
归属于上市公司股东
55,052,994.78 48,637,125.23 6,415,869.55 13.19
的净利润（元）
1、2011 年公司合并实现营业收入 32,250.16 万元，比上年增长 33.37 %；实现利润总额
7,089.79 万元，比上年增长 7.33%；其中实现归属于上市公司股东的利润 5,505.30 万元，比
上年增长 13.19%。
2、2011 年母公司实现营业收入 24,319.19 万元，比上年增长 23.87 %；实现利润总额
5,071.35 万元，比上年增长 10.56%；其中实现归属于上市公司股东的利润 4,336.72 万元，
比上年增长 11.46%。
三、2011 年度财务状况：
1、资产负债情况：
1
单位：元
2011 年 12 月 31 日 2010 年 12 月 31 日 增加 增长
项目
金额 金额 金额 %
货币资金 349,956,968.54 491,937,888.36 -141,980,919.82 -28.86%
应收票据 16,135,909.00 2,814,825.00 13,321,084.00 473.25%
应收账款 200,632,421.85 189,297,316.95 11,335,104.90 5.99%
预付款项 32,283,818.78 5,859,164.46 26,424,654.32 451.00%
其他应收款 8,416,649.87 7,236,621.84 1,180,028.03 16.31%
存货 92,264,504.98 86,405,820.55 5,858,684.43 6.78%
固定资产 78,621,633.38 59,359,485.39 19,262,147.99 32.45%
在建工程 31,424,905.60 399,301.77 31,025,603.83 7,769.96%
无形资产 58,574,258.80 15,661,352.06 42,912,906.74 274.01%
应付票据 48,380,655.07 25,341,957.43 23,038,697.64 90.91%
应付账款 59,129,315.19 87,728,704.00 -28,599,388.81 -32.60%
预收款项 5,284,947.91 16,946,038.91 -11,661,091.00 -68.81%
应付职工薪酬 4,856,158.57 2,946,852.62 1,909,305.95 64.79%
应交税费 6,751,570.12 13,606,498.03 -6,854,927.91 -50.38%
其他应付款 3,249,911.95 4,872,214.17 -1,622,302.22 -33.30%
一年内到期的非流动负债 150,000.00 8,000,000.00 -7,850,000.00 -98.13%
实收资本（或股本） 154,000,000.00 77,000,000.00 77,000,000.00 100.00%
资本公积 364,500,393.24 441,500,393.24 -77,000,000.00 -17.44%
盈余公积 15,925,309.23 11,588,587.07 4,336,722.16 37.42%
未分配利润 155,124,229.97 123,657,957.35 31,466,272.62 25.45%
货币资金比期初减少 28.86%，主要原因是上市募集资金陆续投入使用，支付新厂建设及
预付购买固定资产款项所致；
应收票据比期初增长 473.25%，主要原因是货款回收使用银行承兑汇票增加所致；
应收账款比期初增长 5.99%，主要原因是受公司客户结算方式及公司信用政策影响，信
用期内正常的赊销款增加所致；
预付款项比期初增长 451.00%，主要原因是全资子公司中能电气（福清）有限公司新厂
建设未结算及预付固定资产购买款所致；
其他应收款比期初增长 16.31%，主要原因是投标保证金、中标服务费及员工备用金增加
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所致；
存货比期初增长 6.78%，主要原因是生产能力扩大导致正常储备存货增加所致；
固定资产比期初增长 32.45%，主要原因是所需厂房基建完工转入固定资产及购买机器设
备等固定资产所致；
在建工程比期初增长 7,769.96 %，主要原因是中能福清公司新厂房建设正在进行中，厂
房设施等未完工所致；
无形资产比期初增长 274.01%，主要原因是中能福清公司新厂房建设购买土地款所致；
应付票据比期初增长 90.91%，主要原因是公司本年与供应商结算时，增加银行承兑汇票
结算金额所致；
应付账款比期初减少 32.60%，主要原因是公司本年与供应商结算时，增加银行承兑汇票
结算金额所致；
预收款项比期初减少 68.81%，主要原因是预收客户货款，本年确认收入所致；
应付职工薪酬比期初增长 64.79%，主要原因是公司因生产规模扩大而增加员工人数和薪
酬水平提高及年末预提年终奖所致；
应交税费比期初减少 50.38%，主要原因是公司存货以及机器设备采购量增加，可抵扣增
值税进项税额增加所致；
其他应付款比期初减少 33.30%，主要原因是归还其他应付款项所致；
一年内到期的非流动负债比期初减少 98.13%，主要原因是归还一年内到期的非流动负债
所致；
实收资本（股本）比期初增长 100%，主要原因是根据本公司 2010 年年度股东大会决议，
公司以 2010 年 12 月 31 日的总股本 7,700.00 万股为基数，以资本公积金每 10 股转增 10 股，
合计转增股份 7,700.00 万元；
资本公积比期初减少 17.44%，主要原因是根据本公司 2010 年年度股东大会决议，公司
以 2010 年 12 月 31 日的总股本 7,700.00 万股为基数，以资本公积金每 10 股转增 10 股，合
计转增股份 7,700.00 万股（股本 7,700 万元）；
盈余公积比期初增长 37.42%，主要原因是 2011 年提取盈余公积所致；
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未分配利润比期初增长 25.45%，主要原因是 2011 年公司盈利增加所致。
2、三项费用变动情况分析：
1）销售费用 2011 年度发生额 2,677.41 万元，比上年增长 30.33%，主要原因①本年度
合并武昌电控整年度的费用与上期金额只合并第四季度金额存在不配比导致；②由于收入规
模扩大，与主营业务收入相关的运输费、交际应酬费、标书费、差旅费、广告费等增长所致。
公司销售费用主要由薪酬福利费、安装服务费、运输费、交际应酬费、中标服务费、标书费、
展览费、汽车使用费、广告费等费用构成。
2）管理费用 2011 年度发生额为 4,472.20 万元,比上年增长 63.85%,主要原因是①本年
度合并武昌电控整年度的费用与上期金额只合并第四季度金额存在不配比导致；②研发费用
本年较去年有大幅的增长，原因是公司 2011 年加大对新产品开发力度，大幅提高研发费用的
投入，导致研发费用增长迅速；③公司员工人数增加，薪酬水平提高，导致职工薪酬增长。
管理费用主要是由薪酬福利费、交际应酬费、差旅费、折旧与摊销、研发费用、办公费、车
辆使用费、税款、培训费等费用构成。
3）财务费用 2011 年度发生额为-481.73 万元，比上年增长 13.22%，主要原因系募集资
金是在 2010 年第二季度收到从而影响当年利息总收入。
四、现金流量分析：
2011 年公司现金及现金等价物净增加额为-13,285.49 万元，主要原因是：
1、经营活动现金流入 37,307.98 万元,现金流出 34,825.19 万元,经营活动产生的现金流
量净额 2,482.80 万元，主要原因是报告期内销售规模及生产规模的扩大，公司加大应收账款
的催收力度。以上因素导致经营活动现金流入增长超过经营活动现金流出增长；
2、投资活动现金流入 2,837.56 万元,现金流出 15,607.32 万元,投资活动产生的现金流
量净额-12,769.76 万元，主要原因是全资子公司中能电气(福清)有限公司加大固定资产项目
投资建设力度所致,使投资活动产生的现金流出量大幅增加；
3、筹资活动现金流出 2,991.84 万元，筹资活动产生的现金流量净额-2,991.84 万元，
主要是 2010 年度分红支付现金所致。
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五 、主要财务指标：
项 目 2011 年 2010 年 本年比上年增减(%)
基本每股收益（元/股） 0.36 0.34 5.88
扣除非经常性损益后的基本每股收益（元/股） 0.35 0.33 6.06
加权平均净资产收益率（%） 8.22% 10.18% -1.96
扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益
8.05% 10.06% -2.01
率（%）
公司2011年度公司资产负债率为14.59 %，比2010年度资产负债率18.40%降低3.81%；2011
年度流动比率为5.47，比2010年度流动比率4.91上升11.4%；2011年度速动比率4.75，比2010
年度速动比率4.37上升8.69%。加权平均净资产收益率比2010年度有所降低，主要是募集资金
尚未全部投入使用,从而降低经营性收益所致。
公司 2011 年度进一步加强经营管理方面建设，财务状况良好,偿债能力强，具有较强的
盈利能力及成长性。
福建中能电气股份有限公司
董 事 会
二 O 一二年四月十六日
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