上海安诺其集团股份有限公司
2018 年度财务报表及审计报告
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审计报告
2018 年 12 月 31 日合并资产负债表 1-2
2018 年 12 月 31 日公司资产负债表 3-4
2018 年度合并利润表 5
2018 年度公司利润表 6
2018 年度合并现金流量表 7
2018 年度公司现金流量表 8
2018 年度合并所有者权益变动表 9-10
2018 年度公司所有者权益变动表 11-12
财务报表附注 13-98
审 计 报 告
众会字(2019)第 0060 号
上海安诺其集团股份有限公司全体股东：
一、审计意见
我们审计了上海安诺其集团股份有限公司（以下简称“安诺其股份”）财务报表，包括 2018 年 12 月
31 日的合并及公司资产负债表，2018 年度的合并及公司利润表、合并及公司现金流量表、合并及公司所
有者权益变动表以及相关财务报表附注。
我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了安诺其股份
2018 年 12 月 31 日的合并及公司财务状况以及 2018 年度的合并及公司经营成果和现金流量。
二、形成审计意见的基础
我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计
的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于安
诺其股份，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表
审计意见提供了基础。
三、关键审计事项
关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以对
财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景，我们不对这些事项单独发表意见。
（一） 应收款项减值
1、关键审计事项
截止 2018 年 12 月 31 日，如财务报表附注五、2 及附注五、4 所述，安诺其股份合并财务报表中应收
账款、应收票据及其他应收款（以下合称为“应收款项”）的原值合计为 38,093.54 万元，坏账准备合计为
899.55 万元，账面价值为 37,193.99 万元，应收款项账面价值较大。
当存在客观证据表明应收款项存在减值时，安诺其股份公司管理层根据预计未来现金流量现值低于账
面价值的差额计提单项减值准备。对于不存在减值客观证据的应收款项，安诺其股份公司管理层根据信用
风险特征将其分为若干组合进行评估。由于应收款项金额重大，且管理层在确定应收款项减值时作出了重
大判断，我们将应收款项的减值确定为关键审计事项。
2、审计中的应对
（1）、评价管理层对应收款项管理内部控制制度的设计和运行的有效性；
（2）、通过查阅销售合同、相关产品签收单、验收单、回款情况及与管理层沟通等程序了解和评价管
理层对应收账款坏账准备计提的会计估计是否合理；
（3）、通过分析安诺其股份历史上同类应收款项组合的实际坏账发生金额及情况，结合客户信用、市
场条件及同行业企业计提比例等因素对安诺其股份坏账准备会计估计的合理性，包括确定应收款项组合的
依据、计提比例、单独计提坏账准备的判断等；
（4）、对安诺其股份按照账龄分析法计提以及单项计提的坏账准备进行复核，以查验坏账准备计提是
否准确
（5）、对应收款项期末余额选取样本执行函证程序；
（二） 存货跌价准备计提
1、关键审计事项
截止 2018 年 12 月 31 日，如财务报表附注五、 所述，安诺其股份合并财务报表中存货余额为 33,133.17
万元，存货跌价准备金额为 167.07 万元，存货账面价值为 32,966.10 万元，存货账面价值较高，存货跌价
准备计提是否充分对财务报表影响较为重大，为此我们将存货跌价准备作为关键审计事项。
2、审计中的应对
（1）、对安诺其股份存货跌价准备相关的内部控制的设计与执行进行了评估；
（2）、对安诺其股份存货实施监盘、函证等程序，检查存货的数量、状况等；
（3）、取得安诺其股份存货期末库龄清单，对库龄较长存货进行分析，判断存货跌价准备计提是否充
分、合理；
（4）、根据近期产品销售价格及已签订订单价格复核管理层编制的存货跌价准备计算表，检查安诺其
股份存货跌价准备计提是否充分；
四、其他信息
安诺其股份管理层（以下简称管理层）对其他信息负责。其他信息包括安诺其股份 2018 年年度报告
中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。
我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。
结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务报
表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。
基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方面，我
们无任何事项需要报告。
五、管理层和治理层对财务报表的责任
管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的
内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
在编制财务报表时，管理层负责评估安诺其股份的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项，并运
用持续经营假设，除非管理层计划清算安诺其股份、终止运营或别无其他现实的选择。
治理层负责监督安诺其股份的财务报告过程。
六、注册会计师对财务报表审计的责任
我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包含
审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报
存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使
用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。
在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行以
下工作：
（一）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些风
险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、
虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的
重大错报的风险。
（二）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意
见。
（三）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。
（四）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对安
诺其股份持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认
为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果
披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的
事项或情况可能导致安诺其股份不能持续经营。
（五）评价财务报表的总体列报、结构和内容（包括披露），并评价财务报表是否公允反映相关交易
和事项。
（六）就安诺其股份中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对财务报表发表审
计意见。我们负责指导、监督和执行集团审计，并对审计意见承担全部责任。
我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中
识别出的值得关注的内部控制缺陷。
我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明，并与治理层沟通可能被合理认为影
响我们独立性的所有关系和其他事项，以及相关的防范措施。
从与治理层沟通过的事项中，我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要，因而构成关键审计事
项。我们在审计报告中描述这些事项，除非法律法规禁止公开披露这些事项，或在极少数情形下，如果合
理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益处，我们确定不应在审计报
告中沟通该事项。
<此页无正文>
众华会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师 莫旭巍 （项目合伙人）
中国注册会计师 李 明
中国，上海 2019 年 3 月 29 日
上海安诺其集团股份有限公司
2018 年 12 月 31 日合并资产负债表
（金额单位为人民币元）
项目 附注 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 五、1 250,168,434.92 384,253,643.56
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 - -
衍生金融资产 - -
应收票据及应收账款 五、2 358,785,601.00 339,493,842.26
其中：应收票据 198,531,445.52 149,639,585.67
应收账款 160,254,155.48 189,854,256.59
预付款项 五、3 20,158,737.43 21,513,950.31
其他应收款 五、4 13,108,095.55 4,401,020.12
其中：应收利息 - -
应收股利 - -
存货 五、5 329,661,022.59 239,637,869.68
持有待售的资产 - -
一年内到期的非流动资产 - -
其他流动资产 五、6 151,818,277.29 40,618,947.95
流动资产合计 1,123,700,168.78 1,029,919,273.88
非流动资产：
可供出售金融资产 - -
持有至到期投资 - -
长期应收款 - -
长期股权投资 五、7 61,732,126.83 57,850,414.00
投资性房地产 - -
固定资产 五、8 441,206,620.41 457,053,784.02
在建工程 五、9 167,253,962.72 118,983,269.09
生产性生物资产 - -
油气资产 - -
无形资产 五、10 73,584,731.30 72,544,988.56
开发支出 五、11 776,699.03 -
商誉 五、12 2,872,800.81 2,872,800.81
长期待摊费用 五、13 2,742,155.35 2,450,382.54
递延所得税资产 五、14 8,634,888.57 11,138,424.28
其他非流动资产 五、15 21,517,060.68 26,290,546.68
非流动资产合计 780,321,045.70 749,184,609.98
资产总计 1,904,021,214.48 1,779,103,883.86
后附财务报表附注为本财务报表的必要组成部分。
法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：
1
上海安诺其集团股份有限公司
2018 年 12 月 31 日合并资产负债表（续）
（金额单位为人民币元）
项目 附注 期末余额 期初余额
流动负债：
短期借款 五、16 140,000,000.00 10,000,000.00
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 - -
衍生金融负债 - -
应付票据及应付账款 五、17 48,841,284.27 67,038,817.41
预收款项 五、18 7,995,995.10 22,963,158.35
应付职工薪酬 五、19 16,973,699.16 11,284,656.10
应交税费 五、20 9,810,694.78 19,878,796.02
其他应付款 五、21 38,184,130.32 76,466,930.44
其中：应付利息 - 215,325.00 13,956.25
应付股利 - -
持有待售的负债 - -
一年内到期的非流动负债 - -
其他流动负债 - -
流动负债合计 261,805,803.63 207,632,358.32
非流动负债：
长期借款 - -
应付债券 - -
其中：优先股 - -
永续债 - -
长期应付款 - -
长期应付职工薪酬 - -
预计负债 - -
递延收益 五、22 230,000.00 350,000.00
递延所得税负债 五、14 2,187,113.43 2,303,498.73
其他非流动负债 - -
非流动负债合计 2,417,113.43 2,653,498.73
负债合计 264,222,917.06 210,285,857.05
所有者权益：
股本 五、23 719,666,848.00 726,916,368.00
其他权益工具 - -
其中：优先股 - -
永续债 - -
资本公积 五、24 417,860,415.31 435,776,176.38
减：库存股 五、25 44,884,546.13 48,013,398.00
其他综合收益 五、26 34,283.47 -
专项储备 - -
盈余公积 五、27 40,972,941.78 36,564,509.89
未分配利润 五、28 477,727,819.71 380,200,535.09
归属于母公司所有者权益合计 1,611,377,762.14 1,531,444,191.36
少数股东权益 28,420,535.28 37,373,835.45
所有者权益合计 1,639,798,297.42 1,568,818,026.81
负债和所有者权益总计 1,904,021,214.48 1,779,103,883.86
后附财务报表附注为本财务报表的必要组成部分。
法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：
2
上海安诺其集团股份有限公司
2018 年 12 月 31 日公司资产负债表
（金额单位为人民币元）
项目 附注 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 116,937,412.50 70,643,419.63
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 - -
衍生金融资产 - -
应收票据及应收账款 十四、1 310,391,725.24 299,968,764.59
其中：应收票据 170,028,390.27 119,307,069.03
应收账款 140,363,334.97 180,661,695.56
预付款项 36,400.00 -
其他应收款 十四、2 46,329,812.06 201,172,574.10
其中：应收利息 - -
应收股利 - -
存货 108,063,747.77 73,629,184.02
持有待售的资产 - -
一年内到期的非流动资产 - -
其他流动资产 3,922,478.58 3,964,974.64
流动资产合计 585,681,576.15 649,378,916.98
非流动资产：
可供出售金融资产 - -
持有至到期投资 - -
长期应收款 - -
长期股权投资 十四、3 1,203,845,868.52 1,047,178,406.76
投资性房地产 - -
固定资产 32,688,706.36 33,095,949.35
在建工程 5,833,074.58 47,460.00
生产性生物资产 - -
油气资产 - -
无形资产 2,869,184.15 3,271,983.90
开发支出 - -
商誉 - -
长期待摊费用 - -
递延所得税资产 1,555,358.41 731,045.82
其他非流动资产 - -
非流动资产合计 1,246,792,192.02 1,084,324,845.83
资产总计 1,832,473,768.17 1,733,703,762.81
后附财务报表附注为本财务报表的必要组成部分。
法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：
3
上海安诺其集团股份有限公司
2018 年 12 月 31 日公司资产负债表（续）
（金额单位为人民币元）
项目 附注 期末余额 期初余额
流动负债：
短期借款 140,000,000.00 10,000,000.00
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 - -
衍生金融负债 - -
应付票据及应付账款 274,465,637.81 229,516,295.72
预收款项 5,375,495.03 14,848,552.39
应付职工薪酬 11,920,206.76 4,768,521.46
应交税费 3,518,039.55 16,045,622.02
其他应付款 23,792,386.15 66,424,552.93
其中：应付利息 215,325.00 13,956.25
应付股利 - -
持有待售的负债 - -
一年内到期的非流动负债 - -
其他流动负债 - -
流动负债合计 459,071,765.30 341,603,544.52
非流动负债：
长期借款 - -
应付债券 - -
其中：优先股 - -
永续债 - -
长期应付款 - -
长期应付职工薪酬 - -
预计负债 - -
递延收益 230,000.00 350,000.00
递延所得税负债 - -
其他非流动负债 - -
非流动负债合计 230,000.00 350,000.00
负债合计 459,301,765.30 341,953,544.52
所有者权益：
股本 719,666,848.00 726,916,368.00
其他权益工具 - -
其中：优先股 - -
永续债 - -
资本公积 433,455,194.24 451,889,612.24
减：库存股 44,884,546.13 48,013,398.00
其他综合收益 - -
专项储备 - -
盈余公积 40,972,941.78 36,564,509.89
未分配利润 223,961,564.98 224,393,126.16
所有者权益合计 1,373,172,002.87 1,391,750,218.29
负债和所有者权益总计 1,832,473,768.17 1,733,703,762.81
后附财务报表附注为本财务报表的必要组成部分。
法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：
4
上海安诺其集团股份有限公司
2018 年度合并利润表
（金额单位为人民币元）
项目 附注 本期发生额 上期发生额
一、营业收入 五、29 1,159,937,624.09 1,332,897,473.47
减：营业成本 五、29 805,330,313.37 1,026,972,381.07
税金及附加 五、30 10,152,496.58 12,885,515.71
销售费用 五、31 58,297,418.89 55,004,091.20
管理费用 五、32 73,393,290.91 73,648,117.07
研发费用 五、33 51,356,179.79 48,483,839.67
财务费用 五、34 2,241,924.63 6,624,377.91
其中：利息费用 4,118,636.81 7,203,417.20
利息收入 1,794,720.90 1,024,116.64
资产减值损失 五、35 4,436,344.73 2,509,168.39
加：其他收益 五、36 9,888,037.17 6,704,070.20
投资收益（损失以“－”号填列） 五、37 16,452,958.63 347,406.34
其中：对联营企业和合营企业的投资收益 -1,653,220.46 350,414.00
公允价值变动收益（损失以“－”号填列） - -
资产处置收益（损失以“-”号填列） 五、38 -2,513,414.44 -1,535,912.97
二、营业利润（亏损以“－”号填列） 178,557,236.55 112,285,546.02
加：营业外收入 五、39 1,244,414.53 1,242,232.28
减：营业外支出 五、40 10,530,421.36 2,323,550.73
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 169,271,229.72 111,204,227.57
减：所得税费用 五、41 33,906,862.99 27,568,323.24
四、净利润（净亏损以“－”号填列） 135,364,366.73 83,635,904.33
（一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） 124,192,464.80 83,635,904.33
（二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） 11,171,901.93 -
归属于母公司所有者的净利润 138,281,513.67 84,919,071.70
少数股东损益 -2,917,146.94 -1,283,167.37
五、其他综合收益的税后净额 34,283.47 -
归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 34,283.47 -
（一）不能重分类进损益的其他综合收益 - -
1. 重新计量设定受益计划变动额 - -
2.权益法下不能转损益的其他综合收益 - -
（二）将重分类进损益的其他综合收益 34,283.47 -
1.权益法下可转损益的其他综合收益 - -
2.可供出售金融资产公允价值变动损益 - -
3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 - -
4.现金流量套期损益的有效部分 - -
5.外币财务报表折算差额 34,283.47 -
6.其他 - -
归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 - -
六、综合收益总额 135,398,650.20 83,635,904.33
归属于母公司所有者的综合收益总额 138,315,797.14 84,919,071.70
归属于少数股东的综合收益总额 -2,917,146.94 -1,283,167.37
七、每股收益：
（一）基本每股收益 十五、2 0.19 0.13
（二）稀释每股收益 十五、2 0.19 0.13
后附财务报表附注为本财务报表的必要组成部分。
法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：
5
上海安诺其集团股份有限公司
2018 年度公司利润表
（金额单位为人民币元）
项目 附注 本期发生额 上期发生额
一、营业收入 十四、4 961,935,256.14 880,625,367.86
减：营业成本 十四、4 832,926,806.80 725,688,509.86
税金及附加 2,130,405.89 4,305,203.36
销售费用 35,210,924.71 29,276,082.02
管理费用 30,543,812.77 33,262,783.02
研发费用 9,270,774.12 11,623,013.95
财务费用 3,575,457.29 6,639,124.14
其中：利息费用 4,100,026.06 7,107,522.96
利息收入 595,744.54 554,765.22
资产减值损失 2,752,110.55 -4,242,089.49
加：其他收益 10,035,090.20 1,908,920.00
投资收益（损失以“－”号填列） 十四、5 6,427,223.86 28,648,331.25
其中：对联营企业和合营企业的投资收益 -2,403,363.71 96,096.17
公允价值变动收益（损失以“－”号填列） - -
资产处置收益（损失以“-”号填列） 19,770.22 -167,426.40
二、营业利润（亏损以“－”号填列） 62,007,048.29 104,462,565.85
加：营业外收入 147,977.41 247,928.06
减：营业外支出 443,735.43 135,130.71
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 61,711,290.27 104,575,363.20
减：所得税费用 17,626,971.40 22,011,929.15
四、净利润（净亏损以“－”号填列） 44,084,318.87 82,563,434.05
（一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） 44,084,318.87 82,563,434.05
（二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） - -
五、其他综合收益的税后净额 - -
（一）不能重分类进损益的其他综合收益 - -
1.重新计量设定受益计变动额 - -
2.权益法下不能转损益的其他综合收益 - -
（二）将重分类进损益的其他综合收益 - -
1.权益法下可转损益的其他综合收益 - -
2.可供出售金融资产公允价值变动损益 - -
3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 - -
4.现金流量套期损益的有效部分 - -
5.外币财务报表折算差额 - -
6.其他 - -
六、综合收益总额 44,084,318.87 82,563,434.05
七、每股收益：
（一）基本每股收益 - -
（二）稀释每股收益 - -
后附财务报表附注为本财务报表的必要组成部分。
法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：
6
上海安诺其集团股份有限公司
2018 年度合并现金流量表
（金额单位为人民币元）
项目 附注 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 556,628,787.95 672,726,304.65
收到的税费返还 8,694,467.41 2,990,364.84
收到其他与经营活动有关的现金 五、42（1） 12,181,892.82 8,567,030.82
经营活动现金流入小计 577,505,148.18 684,283,700.31
购买商品、接受劳务支付的现金 281,053,511.84 345,387,882.91
支付给职工以及为职工支付的现金 98,755,588.24 93,083,381.43
支付的各项税费 99,898,530.53 104,345,277.36
支付其他与经营活动有关的现金 五、42（2） 88,103,974.58 74,419,544.20
经营活动现金流出小计 567,811,605.19 617,236,085.90
经营活动产生的现金流量净额 9,693,542.99 67,047,614.41
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 813,000,000.00 -
取得投资收益收到的现金 6,724,221.42 -
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 1,123,721.35 386,708.27
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 14,533,487.96 -
收到其他与投资活动有关的现金 - -
投资活动现金流入小计 835,381,430.73 386,708.27
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 86,907,536.45 43,175,534.34
投资支付的现金 928,060,000.00 54,500,000.00
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 4,842,812.25 8,625,000.00
支付其他与投资活动有关的现金 - -
投资活动现金流出小计 1,019,810,348.70 106,300,534.34
投资活动产生的现金流量净额 -184,428,917.97 -105,913,826.07
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 4,650,000.00 418,217,639.73
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 4,650,000.00 -
取得借款收到的现金 220,000,000.00 130,000,000.00
发行债券收到的现金 - -
收到其他与筹资活动有关的现金 - -
筹资活动现金流入小计 224,650,000.00 548,217,639.73
偿还债务支付的现金 90,000,000.00 247,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 42,344,454.47 18,088,793.69
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 - -
支付其他与筹资活动有关的现金 五、42（3） 53,754,823.75 4,544,731.55
筹资活动现金流出小计 186,099,278.22 269,633,525.24
筹资活动产生的现金流量净额 38,550,721.78 278,584,114.49
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 141,586.41 -148,285.68
五、现金及现金等价物净增加额 -136,043,066.79 239,569,617.15
加：期初现金及现金等价物余额 382,186,056.28 142,616,439.13
六、期末现金及现金等价物余额 246,142,989.49 382,186,056.28
后附财务报表附注为本财务报表的必要组成部分。
法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：
7
上海安诺其集团股份有限公司
2018 年度公司现金流量表
（金额单位为人民币元）
项目 附注 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 451,207,084.12 358,764,359.18
收到的税费返还 - -
收到其他与经营活动有关的现金 269,276,907.57 325,123,996.52
经营活动现金流入小计 720,483,991.69 683,888,355.70
购买商品、接受劳务支付的现金 418,725,890.47 219,476,866.49
支付给职工以及为职工支付的现金 36,792,302.43 32,914,621.62
支付的各项税费 42,780,794.50 47,183,024.66
支付其他与经营活动有关的现金 184,544,114.96 233,407,626.06
经营活动现金流出小计 682,843,102.36 532,982,138.83
经营活动产生的现金流量净额 37,640,889.33 150,906,216.87
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 55,873,157.48 27,000,000.00
取得投资收益收到的现金 4,067,101.37 28,552,235.08
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 1,480,216.80 3,860.86
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 15,000,000.00 1,800,000.00
收到其他与投资活动有关的现金 18,610.75 -
投资活动现金流入小计 76,439,086.40 57,356,095.94
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 11,366,053.01 1,711,284.89
投资支付的现金 89,499,639.00 430,249,526.05
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 4,842,812.25 59,046,538.54
支付其他与投资活动有关的现金 1,000,000.00 -
投资活动现金流出小计 106,708,504.26 491,007,349.48
投资活动产生的现金流量净额 -30,269,417.86 -433,651,253.54
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 - 415,282,639.73
取得借款收到的现金 220,000,000.00 130,000,000.00
发行债券收到的现金 - -
收到其他与筹资活动有关的现金 - -
筹资活动现金流入小计 220,000,000.00 545,282,639.73
偿还债务支付的现金 90,000,000.00 247,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 40,244,454.47 18,088,793.69
支付其他与筹资活动有关的现金 51,037,874.13 -
筹资活动现金流出小计 181,282,328.60 265,088,793.69
筹资活动产生的现金流量净额 38,717,671.40 280,193,846.04
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 - -
五、现金及现金等价物净增加额 46,089,142.87 -2,551,190.63
加：期初现金及现金等价物余额 69,554,269.63 72,105,460.26
六、期末现金及现金等价物余额 115,643,412.50 69,554,269.63
后附财务报表附注为本财务报表的必要组成部分。
法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：
8
上海安诺其集团股份有限公司
2018 年度合并所有者权益变动表
（金额单位为人民币元）
本期
归属于母公司所有者权益
项目 所有者权益
其他权益工具 少数股东权益
股本 资本公积 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 未分配利润 合计
优先 永续债 其他
一、上年期末余额 726,916,368.00 股 - - - 435,776,176.38 48,013,398.00 - - 36,564,509.89 380,200,535.09 37,373,835.45 1,568,818,026.81
加：会计政策变更 - - - - - - - - - - - -
前期差错更正 - - - - - - - - - - - -
同一控制下企业合并 - - - - - - - - - - - -
其他 - - - - - - - - - - - -
二、本年期初余额 726,916,368.00 - - - 435,776,176.38 48,013,398.00 - - 36,564,509.89 380,200,535.09 37,373,835.45 1,568,818,026.81
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） -7,249,520.00 - - - -17,915,761.07 -3,128,851.87 34,283.47 - 4,408,431.89 97,527,284.62 -8,953,300.17 70,980,270.61
（一）综合收益总额 - - - - - - 34,283.47 - - 138,281,513.67 -2,917,146.94 135,398,650.20
（二）所有者投入和减少资本 -7,249,520.00 - - - -17,915,761.07 -27,250,662.37 - - - - -6,036,153.23 -3,950,771.93
1．股东投入的普通股 -7,249,520.00 - - - -19,661,718.00 -27,250,662.37 - - - - -1,357,006.00 -1,017,581.63
2．其他权益工具持有者投入资本 - - - - - - - - - - - -
3．股份支付计入所有者权益的金额 - - - - 1,227,300.00 - - - - - - 1,227,300.00
4．其他 - - - - 518,656.93 - - - - - -4,679,147.23 -4,160,490.30
（三）利润分配 - - - - - - - - 4,408,431.89 -40,754,229.05 - -36,345,797.16
1．提取盈余公积 - - - - - - - - 4,408,431.89 -4,408,431.89 - -
2．对所有者（或股东）的分配 - - - - - - - - - -36,345,797.16 - -36,345,797.16
3．其他 - - - - - - - - - - - -
（四）所有者权益内部结转 - - - - - - - - - - - -
1．资本公积转增资本（或股本） - - - - - - - - - - - -
2．盈余公积转增资本（或股本） - - - - - - - - - - - -
3．盈余公积弥补亏损 - - - - - - - - - - - -
4．设定受益计划变动额结转留存收益 - - - - - - - - - - - -
5．其他 - - - - - - - - - - - -
（五）专项储备 - - - - - - - - - - - -
1．本期提取 - - - - - - - - - - - -
2．本期使用 - - - - - - - - - - - -
（六）其他 - - - - - 24,121,810.50 - - - - - -24,121,810.50
四、本期期末余额 719,666,848.00 - - - 417,860,415.31 44,884,546.13 34,283.47 - 40,972,941.78 477,727,819.71 28,420,535.28 1,639,798,297.42
后附财务报表附注为本财务报表的必要组成部分。
法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：
9
上海安诺其集团股份有限公司
2018 年度合并所有者权益变动表（续）
（金额单位为人民币元）
上期
归属于母公司所有者权益
项目 所有者权益
其他权益工具 少数股东权益
股本 资本公积 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 未分配利润 合计
优先 永续债 其他
一、上年期末余额 543,085,440.00 股 - - - 204,772,094.59 65,480,440.00 - - 28,308,166.48 314,420,569.65 41,793,321.56 1,066,899,152.28
加：会计政策变更 - - - - - - - - - - - -
前期差错更正 - - - - - - - - - - - -
同一控制下企业合并 - - - - - - - - - - - -
其他 - - - - - - - - - - - -
二、本年期初余额 543,085,440.00 - - - 204,772,094.59 65,480,440.00 - - 28,308,166.48 314,420,569.65 41,793,321.56 1,066,899,152.28
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） 183,830,928.00 - - - 231,004,081.79 -17,467,042.00 - - 8,256,343.41 65,779,965.44 -4,419,486.11 501,918,874.53
（一）综合收益总额 - - - - - - - - - 84,919,071.70 -1,283,167.37 83,635,904.33
（二）所有者投入和减少资本 75,015,700.00 - - - 339,819,309.79 -17,467,042.00 - - - - -3,136,318.74 429,165,733.05
1．股东投入的普通股 75,015,700.00 - - - 340,626,808.05 -17,467,042.00 - - - - -3,136,318.74 429,973,231.31
2．其他权益工具持有者投入资本 - - - - - - - - - - - -
3．股份支付计入所有者权益的金额 - - - - 2,746,183.00 - - - - - - 2,746,183.00
4．其他 - - - - -3,553,681.26 - - - - - - -3,553,681.26
（三）利润分配 - - - - - - - - 8,256,343.41 -19,139,106.26 - -10,882,762.85
1．提取盈余公积 - - - - - - - - 8,256,343.41 -8,256,343.41 - -
2．对所有者（或股东）的分配 - - - - - - - - - -10,882,762.85 - -10,882,762.85
3．其他 - - - - - - - - - - - -
（四）所有者权益内部结转 108,815,228.00 - - - -108,815,228.00 - - - - - - -
1．资本公积转增资本（或股本） 108,815,228.00 - - - -108,815,228.00 - - - - - - -
2．盈余公积转增资本（或股本） - - - - - - - - - - - -
3．盈余公积弥补亏损 - - - - - - - - - - - -
4．设定受益计划变动额结转留存收益 - - - - - - - - - - - -
5．其他 - - - - - - - - - - - -
（五）专项储备 - - - - - - - - - - - -
1．本期提取 - - - - - - - - - - - -
2．本期使用 - - - - - - - - - - - -
（六）其他 - - - - - - - - - - - -
四、本期期末余额 726,916,368.00 - - - 435,776,176.38 48,013,398.00 - - 36,564,509.89 380,200,535.09 37,373,835.45 1,568,818,026.81
后附财务报表附注为本财务报表的必要组成部分。
法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：
10
上海安诺其集团股份有限公司
2018 年度公司所有者权益变动表
（金额单位为人民币元）
本期
项目 其他权益工具 所有者权益
股本 资本公积 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 未分配利润
优先股 永续债 其他 合计
一、上年期末余额 726,916,368.00 - - - 451,889,612.24 48,013,398.00 - - 36,564,509.89 224,393,126.16 1,391,750,218.29
加：会计政策变更 - - - - - - - - - - -
前期差错更正 - - - - - - - - - - -
其他 - - - - - - - - - - -
二、本年期初余额 726,916,368.00 - - - 451,889,612.24 48,013,398.00 - - 36,564,509.89 224,393,126.16 1,391,750,218.29
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） -7,249,520.00 - - - -18,434,418.00 -3,128,851.87 - - 4,408,431.89 -431,561.18 -18,578,215.42
（一）综合收益总额 - - - - - - - - - 44,084,318.87 44,084,318.87
（二）所有者投入和减少资本 -7,249,520.00 - - - -18,434,418.00 -27,250,662.37 - - - - 1,566,724.37
1．股东投入的普通股 -7,249,520.00 - - - -19,661,718.00 -27,250,662.37 - - - - 339,424.37
2．其他权益工具持有者投入资本 - - - - - - - - - - -
3．股份支付计入所有者权益的金额 - - - - 1,227,300.00 - - - - - 1,227,300.00
4．其他 - - - - - - - - - - -
（三）利润分配 - - - - - - - - 4,408,431.89 -44,515,880.05 -40,107,448.16
1．提取盈余公积 - - - - - - - - 4,408,431.89 -4,408,431.89 -
2．对所有者（或股东）的分配 - - - - - - - - - -36,345,797.16 -36,345,797.16
3．其他 - - - - - - - - - -3,761,651.00 -3,761,651.00
（四）所有者权益内部结转 - - - - - - - - - - -
1．资本公积转增资本（或股本） - - - - - - - - - - -
2．盈余公积转增资本（或股本） - - - - - - - - - - -
3．盈余公积弥补亏损 - - - - - - - - - - -
4．其他 - - - - - - - - - - -
（五）专项储备 - - - - - - - - - - -
1．本期提取 - - - - - - - - - - -
2．本期使用 - - - - - - - - - - -
（六）其他 - - - - - 24,121,810.50 - - - - -24,121,810.50
四、本期期末余额 719,666,848.00 - - - 433,455,194.24 44,884,546.13 - - 40,972,941.78 223,961,564.98 1,373,172,002.87
后附财务报表附注为本财务报表的必要组成部分。
法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：
11
上海安诺其集团股份有限公司
2018 年度公司所有者权益变动表（续）
（金额单位为人民币元）
上期
项目 其他权益工具 所有者权益
股本 资本公积 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 未分配利润
优先股 永续债 其他 合计
一、上年期末余额 543,085,440.00 - - - 217,331,849.19 65,480,440.00 - - 28,308,166.48 160,968,798.37 884,213,814.04
加：会计政策变更 - - - - - - - - - - -
前期差错更正 - - - - - - - - - - -
其他 - - - - - - - - - - -
二、本年期初余额 543,085,440.00 - - - 217,331,849.19 65,480,440.00 - - 28,308,166.48 160,968,798.37 884,213,814.04
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） 183,830,928.00 - - - 234,557,763.05 -17,467,042.00 - - 8,256,343.41 63,424,327.79 507,536,404.25
（一）综合收益总额 - - - - - - - - - 82,563,434.05 82,563,434.05
（二）所有者投入和减少资本 75,015,700.00 - - - 343,372,991.05 -17,467,042.00 - - - - 435,855,733.05
1．股东投入的普通股 75,015,700.00 - - - 340,626,808.05 -17,467,042.00 - - - - 433,109,550.05
2．其他权益工具持有者投入资本 - - - - - - - - - - -
3．股份支付计入所有者权益的金额 - - - - 2,746,183.00 - - - - - 2,746,183.00
4．其他 - - - - - - - - - - -
（三）利润分配 - - - - - - - - 8,256,343.41 -19,139,106.26 -10,882,762.85
1．提取盈余公积 - - - - - - - - 8,256,343.41 -8,256,343.41 -
2．对所有者（或股东）的分配 - - - - - - - - - -10,882,762.85 -10,882,762.85
3．其他 - - - - - - - - - - -
（四）所有者权益内部结转 108,815,228.00 - - - -108,815,228.00 - - - - - -
1．资本公积转增资本（或股本） 108,815,228.00 - - - -108,815,228.00 - - - - - -
2．盈余公积转增资本（或股本） - - - - - - - - - - -
3．盈余公积弥补亏损 - - - - - - - - - - -
4．其他 - - - - - - - - - - -
（五）专项储备 - - - - - - - - - - -
1．本期提取 - - - - - - - - - - -
2．本期使用 - - - - - - - - - - -
（六）其他 - - - - - - - - - - -
四、本期期末余额 726,916,368.00 - - - 451,889,612.24 48,013,398.00 - - 36,564,509.89 224,393,126.16 1,391,750,218.29
后附财务报表附注为本财务报表的必要组成部分。
法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：
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2018 年度财务报表附注
（除特别注明外，金额单位为人民币元）
一、公司基本情况
1. 公司注册地址、组织形式、总部地址及注册资本
（1） 注册地址：上海市青浦区崧华路 881 号
（2） 组织形式：股份有限公司（上市）
（3） 办公地址：上海市青浦区崧华路 881 号
（4） 注册资本：人民币 71,966.6848 万元
2. 公司设立情况
上海安诺其集团股份有限公司 (以下简称“本公司”、“公司”)为境内公开发行 A 股股票并在深圳证券交
易所创业板上市的股份有限公司。
本公司前身为上海安诺其纺织化工有限公司，公司设立时，发起人投资入股 8,000 万股；经中国证券监
督管理委员会 2010 年 4 月 13 日证监许可［2010］366 号《关于核准上海安诺其纺织化工股份有限公司首次
公开发行股票的批复》的核准，本公司向社会公开发行人民币普通股股票 2,700 万股，发行价为 21.20 元/股。
此次公开发行股票后，公司总股本为 10,700.00 万元，经深圳证券交易所深证上[2010]132 号文同意，公司的
股票于 2010 年 4 月 21 日在深圳证券所创业板挂牌交易，股票代码为 300067。
2011 年 5 月 19 日，本公司按每 10 股转增 5 股的比例，以资本公积向全体股东转增股份总额 5,350 万股，
经上述股份变更事项后，本公司股本变更为人民币 16,050.00 万元。
2013 年 12 月 24 日，根据本公司第二届董事会第十七次会议审议通过的《关于对<股票期权与限制性股
票激励计划>进行调整的议案》及《关于向激励对象授予股票期权与限制性股票的议案》，公司向 64 名激励对
象授予 306.60 万股限制性股票；经上述股份变更事项后，本公司股本变更为人民币 16,356.60 万元。
2014 年 5 月 12 日，本公司按每 10 股转增 10 股的比例，以资本公积向全体股东转增股份总额 16,356.60
万股，经上述股份变更事项后，本公司股本变更为人民币 32,713.20 万元。
2014 年 12 月 8 日，根据本公司第二届董事会第十七次会议审议通过的《关于对<股票期权与限制性股票
激励计划>进行调整的议案》及《关于向激励对象授予股票期权与限制性股票的议案》，本公司向 36 名激励对
象授予 92 万股限制性股票；经上述股份变更事项后，本公司股本变更为人民币 32,805.20 万元。
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（除特别注明外，金额单位为人民币元）
2014 年 12 月 18 日，根据上述《关于对<股票期权与限制性股票激励计划>进行调整的议案》及《关于向
激励对象授予股票期权与限制性股票的议案》，71 名股权激励对象完成了首次股票期权的行权资金的缴纳，
行权完毕后，本公司注册资本增加 111.00 万元。经上述股份变更事项后，本公司股本变更为人民币 32,916.20
万元。
根据本公司 2014 年度权益分派方案，以公司总股本 32,916.20 万股为基数,以资本公积金向全体股东每 10
股转增 6 股。经上述股份变更事项后，本公司股本变更为人民币 52,665.92 万元。
根据本公司 2015 年 11 月 24 日的第三届董事会第十二次会议审议通过《关于注销部分股票期权及回购注
销部分限制性股票的议案》和 2016 年 3 月 25 日的第三届董事会第十四次会议审议通过《关于注销部分股票
期权及回购注销部分限制性股票的议案》，本公司减少注册资本人民币 28.48 万元。经上述股份变更事项后，
本公司股本变更为人民币 52,637.44 万元。
根据本公司第三届董事会第十二次会议审议通过的《首期股票期权与限制性股票激励计划第二个行权解
锁期可行权解锁的议案》及《股票期权与限制性股票激励计划预留部分第一个行权解锁期可行权解锁的议案》，
首次授予股票期权的 70 名激励对象在第二个行权期可行权股票期权数量为 234.24 万股，行权价格为 3.6666
元/股，预留部分已获授但尚未行权的股票期权行权价格调整为 6.375 元/股，数量为 73.60 万股，2016 年度本
公司累计增加股本人民币 182.74 万元。经上述股份变更事项后，本公司股本变更为人民币 52,820.18 万元。
根据本公司 2016 年 8 月 12 日召开的 2016 年第三次临时股东大会审议通过的《关于<上海安诺其集团股
份有限公司 2016 年限制性股票激励计划（草案）>及其摘要的议案》及 2016 年 8 月 25 日第三届董事会第二
十次会议审议通过的《关于对 2016 年限制性股票激励计划进行调整的议案》及《关于向激励对象授予限制性
股票的议案》，本次授予激励对象限制性股票人民币普通股 1,426.40 万股，授予价格 4.61 元/股，本公司增加
股本 1,426.40 万元。经上述股份变更事项后，本公司股本变更为人民币 54,246.58 万元。
根据本公司 2016 年 12 月 2 日召开的的第三届董事会第二十三次会议审议通过《关于回购注销首期股权
激励计划首次授予部分及预留部分部分股票期权及限制性股票的议案》和《关于回购注销 2016 年限制性股票
激励计划部分限制性股票的议案》，公司减少注册资本人民币 15.856 万元。经上述股份变更事项后，本公司
股本变更为人民币 54,230.724 万元。
根据本公司 2016 年 12 月 2 日第三届董事会第二十三次会议审议通过的《公司首期股权激励计划首次授
予部分第三个行权解锁期可行权解锁的议案》、《公司首期股权激励计划预留授予部分第二个行权解锁期可行
权解锁的议案》，董事会同意公司股权激励计划预留部分授予的 35 名激励对象在第二个行权期可行权的股票
期权数量为 36 万股，股票期权行权价格为 6.375 元/股。首次授予股票期权的 66 名激励对象在第三个行权期
可行权股票期权数量为 157.44 万股，股票期权行权价格为 3.666 元/股，上述可行权的股票期权采用自主行权
方式。截至 2016 年 12 月 31 日，公司增加股本人民币 77.82 万元。经上述股份变更事项后，本公司股本变更
为人民币 54,308.544 万元。
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2018 年度财务报表附注
（除特别注明外，金额单位为人民币元）
根据本公司 2016 年 12 月 2 日第三届董事会第二十三次会议审议通过的《公司首期股权激励计划首次授
予部分第三个行权解锁期可行权解锁的议案》、《公司首期股权激励计划预留授予部分第二个行权解锁期可行
权解锁的议案》，董事会同意公司股权激励计划预留部分授予的 35 名激励对象在第二个行权期可行权的股票
期权数量为 36 万股，股票期权行权价格为 6.375 元/股。首次授予股票期权的 66 名激励对象在第三个行权期
可行权股票期权数量为 157.44 万股，股票期权行权价格为 3.666 元/股，上述可行权的股票期权采用自主行权
方式，本公司增加股本人民币 10.48 万元。经上述股份变更事项后，本公司股本变更为人民币 54,319.024 万
元。
根据本公司 2017 年 4 月 18 日召开的 2016 年年度股东大会审议通过《上海安诺其集团股份有限公司 2016
年度权益分派实施公告》，公司现有总股本 54,407.614 万股为基数，以资本公积金向全体股东每 10 股转增 2
股，本公司增加股本人民币 10,881.5228 万元。经上述股份变更事项后，本公司股本变更为人民币 65,200.5468
万元。
根据本公司 2016 年 12 月 2 日第三届董事会第二十三次会议审议通过的《公司首期股权激励计划首次授
予部分第三个行权解锁期可行权解锁的议案》、《公司首期股权激励计划预留授予部分第二个行权解锁期可行
权解锁的议案》，董事会同意公司股权激励计划预留部分授予的 10 名激励对象在第二个行权期可行权的股票
期权数量为 7.71 万股，其中 3.05 万股股票期权行权价格为 6.375 元/股，剩余 4.66 万股股票期权行权价格为
5.296 元/股。首次授予股票期权的 43 名激励对象在第三个行权期可行权股票期权数量为 99.49 万股，其中 85.54
万股股票期权行权价格为 3.666 元/股，剩余 13.95 万股股票期权行权价格为 3.038 元/股，上述可行权的股票
期权采用自主行权方式，本公司增加股本人民币 107.198 万元。经上述股份变更事项后，本公司股本变更为
人民币 65,307.7448 万元。
根据本公司 2016 年 8 月 12 日 2016 年第三次临时股东大会审议通过的《关于<上海安诺其集团股份有限
公司 2016 年限制性股票激励计划（草案）>及其摘要的议案》及 2016 年 8 月 25 日第三届董事会第二十次会
议审议通过的《关于对 2016 年限制性股票激励计划进行调整的议案》及《关于向激励对象授予限制性股票的
议案》，本次授予激励对象限制性股票人民币普通股 150 万股，其中授予预留限制性股票人民币普通股 120 万
股，授予价格 3.090 元/股；首次授予限制性股票人民币普通股 30 万股，授予价格 3.825 元/股。公司本期增加
股本 150.00 万元。经上述股份变更事项后，本公司股本变更为人民币 65,457.7448 万元。
根据本公司 2016 年 12 月 2 日第三届董事会第二十三次会议审议通过的《公司首期股权激励计划首次授
予部分第三个行权解锁期可行权解锁的议案》、《公司首期股权激励计划预留授予部分第二个行权解锁期可行
权解锁的议案》，董事会同意公司股权激励计划预留部分授予的 10 名激励对象在第二个行权期可行权的股票
期权数量为 7.71 万股，其中 3.05 万股股票期权行权价格为 6.375 元/股，剩余 4.66 万股股票期权行权价格为
5.296 元/股。首次授予股票期权的 43 名激励对象在第三个行权期可行权股票期权数量为 99.49 万股，其中 85.54
万股股票期权行权价格为 3.666 元/股，剩余 13.95 万股股票期权行权价格为 3.038 元/股，上述可行权的股票
期权采用自主行权方式。本公司增加股本人民币 86.34 万元。经上述股份变更事项后，本公司股本变更为人
民币 65,544.0848 万元。
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（除特别注明外，金额单位为人民币元）
根据本公司 2017 年 8 月 24 日第四届董事会第二次会议审议通过的《关于对 2016 年限制性股票激励计划
首次授予的部分限制性股票进行回购注销的议案，激励对象郭在飞女士、于承龙先生、贾兆锦先生因离职已
不符合激励条件和资格，对其已获授但未满足解锁条件的 12 万股限制性股票进行回购注销，根据本公司 2017
年 10 月 26 日第四届董事会第三次会议审议通过的《关于对 2016 年限制性股票激励计划首次授予的部分限制
性股票进行回购注销的议案》，崔田、詹樟林等 14 名激励对象因离职已不符合激励条件和资格，对其已获授
但未满足解锁条件的 61.32 万股限制性股票进行回购注销，回购价格 3.825 元/股。回购导致公司减少股本 73.32
万元。经上述股份变更事项后，本公司股本变更为人民币 65,470.7648 万元。
根据本公司 2016 年 5 月 20 日召开的第三届董事会第十六次会议决议、2016 年 6 月 14 日召开的 2016 年
第二次临时股东大会决议并经中国证券监督管理委员会 2017 年 6 月 21 日出具的证监许可【2017】837 号《关
于核准上海安诺其集团股份有限公司非公开发行股票的批复》的核准，同意公司非公开发行不超过 7,200 万
股新股。公司本次非公开发行人民币普通股（A 股）7,200 万股，每股面值人民币 1.00 元，发行认购价格为
人民币 5.82 元/股，共计募集人民币 41,904.00 万元。经此发行，本公司注册资本增加人民币 7,200.00 万元。
经上述股份变更事项后，本公司股本变更为人民币 72,670.7648 万元。
根据本公司 2016 年 12 月 2 日第三届董事会第二十三次会议审议通过的《公司首期股权激励计划首次授
予部分第三个行权解锁期可行权解锁的议案》、《公司首期股权激励计划预留授予部分第二个行权解锁期可行
权解锁的议案》，董事会同意公司股权激励计划预留部分授予的 10 名激励对象在第二个行权期可行权的股票
期权数量为 7.71 万股，其中 3.05 万股股票期权行权价格为 6.375 元/股，剩余 4.66 万股股票期权行权价格为
5.296 元/股。首次授予股票期权的 43 名激励对象在第三个行权期可行权股票期权数量为 99.49 万股，其中 85.54
万股股票期权行权价格为 3.666 元/股，剩余 13.95 万股股票期权行权价格为 3.038 元/股，上述可行权的股票
期权采用自主行权方式。本公司增加股本人民币 20.872 万元。经上述股份变更事项后，本公司股本变更为人
民币 72,691.6368 万元。
根据公司 2018 年 6 月 6 日的第四届董事会第八次会议审议通过《关于对 2016 年限制性股票激励计划首
次及暂缓授予的部分限制性股票进行回购注销的议案》和《关于对 2016 年限制性股票激励计划预留授予的部
分限制性股票进行回购注销的议案》，鉴于陆梅、王乐明等 5 名激励对象因个人原因离职，不再符合激励条件，
公司回购注销上述激励对象已获授但尚未解锁的限制性股票共 21 万股。鉴于 2017 年度公司层面业绩未达到
《2016 年限制性股票激励计划（草案）》规定的解锁条件，公司回购注销其他 213 名激励对象 2016 年限制性
股票激励计划首次及暂缓授予部分第二个解锁期已获授但尚未解锁的限制性股票共计 641.952 万股；鉴于激
励对象赵江平因个人原因离职，不再符合激励条件，公司回购注销上述激励对象已获授但尚未解锁的限制性
股票共计 4 万股。鉴于 2017 年度公司层面业绩未达到《2016 年限制性股票激励计划（草案）》规定的解锁条
件，公司回购注销其他 12 名激励对象 2016 年限制性股票激励计划预留授予部分第一个解锁期已获授但尚未
解锁的限制性股票共计 58 万股。公司本次申请减少注册资本人民币 724.952 万元。经上述股份变更事项后，
本公司股本变更为人民币 71,966.6848 万元。
截止 2018 年 12 月 31 日，公司有限售条件股份为 21,544.7091 万股，无限售条件股份为 50,421.9757 万股。
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（除特别注明外，金额单位为人民币元）
3. 公司经营范围
销售、以电子商务方式销售化工产品(除危险化学品、监控化学品、烟花爆竹、民用爆炸物品、易制毒化
学品)、原辅料、机械设备、仪器仪表及零配件、包装制品,从事化工专业领域的技术开发、技术转让、技术咨
询、技术服务,仓储,从事货物及技术的进出口业务,实业投资,资产管理,自有房屋租赁。 【依法须经批准的项
目,经相关部门批准后方可开展经营活动】
4. 本财务报告的批准报出日：2019 年 3 月 29 日。
本公司的营业期限：1999 年 10 月 19 日至不约定期限。
5. 本年度财务报表合并范围
序号 子公司 2018 年度 2017 年度
1、 烟台尚乎数码科技有限公司（注 1） 合并 合并
2、 东营安诺其纺织材料有限公司 合并 合并
3、 嘉兴安诺其助剂有限公司 合并 合并
4、 江苏安诺其化工有限公司 合并 合并
5、 烟台安诺其精细化工有限公司 合并 合并
6、 上海安诺其数码科技有限公司 合并 合并
7、 蓬莱西港环保科技有限公司 合并 合并
8、 东营北港环保科技有限公司 合并 合并
9、 上海盛丘材料科技有限公司（注 2） 合并 合并
10、 嘉兴彩之云投资管理合伙企业 合并 合并
11、 上海七彩云电子商务有限公司（注 3） 合并 合并
12、 山东安诺其精细化工有限公司（注 4） 合并 不合并
13、 上海尚乎数码科技有限公司（注 4） 合并 不合并
14、 ANOKY INTERNATIONAL HOLDING LIMITED（注 4） 合并 不合并
注 1：烟台尚乎数码科技有限公司原名烟台安诺其纺织材料有限公司，2018 年度更名。
注 2：上海盛丘材料科技有限公司于 2018 年 11 月 10 日注销。
注 3：上海七彩云电子商务有限公司于 2018 年 3 月失去控制权，转为联营企业核算，故只合并 2018 年
1-3 月的利润表和现金流量表。
注 4：山东安诺其精细化工有限公司、上海尚乎数码科技有限公司、ANOKY INTERNATIONAL HOLDING
LIMITED 系本期新设立企业，故 2018 年纳入合并范围。
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二、财务报表编制基础
1. 编制基础
本公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照《企业会计准则—基本准则》和其他各项
会计准则的规定进行确认和计量，在此基础上编制财务报表。
根据财政部《关于修订印发 2018 年度一般企业财务报表格式的通知》（财会〔2018〕15 号），本公司对
财务报表格式进行了相应调整。
2. 持续经营
经本公司评估，自本报告期末起的 12 个月内，本公司持续经营能力良好，不存在导致对本公司持续经营
能力产生重大怀疑的因素。
三、重要会计政策及会计估计
1. 遵循企业会计准则的声明
公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司的财务状况、经营成果、
所有者权益变动和现金流量等有关信息。
2. 会计期间
会计期间自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。
3. 营业周期
本公司以 12 个月作为一个营业周期，并以其作为资产和负债的流动性划分标准。
4. 记账本位币
记账本位币为人民币。
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5. 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
（1）同一控制下的企业合并
参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制且该控制并非暂时性的，认定为同一控制
下的企业合并。
合并方以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式作为合并对价的，在合并日按照被合并方所有者权
益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投
资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额，调整资本公积；资本公积不
足冲减的，调整留存收益。
合并方以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报
表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。按照发行股份的面值总额作为股本，长期股权投
资初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
合并方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计入
当期损益。
（2）非同一控制下的企业合并
参与合并的各方在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，认定为非同一控制下的企业合并。
购买方通过一次交换交易实现的企业合并，合并成本为购买方在购买日为取得对被购买方的控制权而付
出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。购买方为企业合并发生的审计、法律服务、
评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计入当期损益；购买方作为合并对价发行的权益性证
券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。
购买方的合并成本和购买方在合并中取得的可辨认净资产按购买日的公允价值计量。合并成本大于合并
中取得的被购买方于购买日可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被
购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。
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（除特别注明外，金额单位为人民币元）
（3）因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资单位实施控制的
在编制个别财务报表时，按照原持有的股权投资账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算
的初始投资成本。购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在处置该项投资时
采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。购买日之前持有的股权投资按照《企
业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》的有关规定进行会计处理的，原计入其他综合收益的累计公允
价值变动在改按成本法核算时转入当期损益。
在合并财务报表中，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新
计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算
下的其他综合收益等的，与其相关的其他综合收益等应当转为购买日所属当期收益。
6. 合并财务报表的编制方法
（1）合并范围
合并财务报表的合并范围包括本公司及子公司。合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。
（2）控制的依据
投资方拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投
资方的权力影响其回报金额，视为投资方控制被投资方。相关活动，系为对被投资方的回报产生重大影响的
活动。
（3）决策者和代理人
代理人仅代表主要责任人行使决策权，不控制被投资方。投资方将被投资方相关活动的决策权委托给代
理人的，将该决策权视为自身直接持有。
在确定决策者是否为代理人时，公司综合考虑该决策者与被投资方以及其他投资方之间的关系。
1) 存在单独一方拥有实质性权利可以无条件罢免决策者的，该决策者为代理人。
2) 除 1）以外的情况下，综合考虑决策者对被投资方的决策权范围、其他方享有的实质性权利、决策者
的薪酬水平、决策者因持有被投资方中的其他权益所承担可变回报的风险等相关因素进行判断。
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（4）投资性主体
当同时满足下列条件时，视为投资性主体：
1) 该公司是以向投资者提供投资管理服务为目的，从一个或多个投资者处获取资金；
2) 该公司的唯一经营目的，是通过资本增值、投资收益或两者兼有而让投资者获得回报；
3) 该公司按照公允价值对几乎所有投资的业绩进行考量和评价。
属于投资性主体的，通常情况下符合下列所有特征：
1) 拥有一个以上投资；
2) 拥有一个以上投资者；
3) 投资者不是该主体的关联方；
4) 其所有者权益以股权或类似权益方式存在。
如果母公司是投资性主体，则母公司仅将为其投资活动提供相关服务的子公司(如有)纳入合并范围并编
制合并财务报表；其他子公司不予以合并，母公司对其他子公司的投资按照公允价值计量且其变动计入当期
损益。
投资性主体的母公司本身不是投资性主体，则将其控制的全部主体，包括那些通过投资性主体所间接控
制的主体，纳入合并财务报表范围。
（5）合并程序
子公司所采用的会计政策或会计期间与本公司不一致的，按照本公司的会计政策或会计期间对子公司财
务报表进行必要的调整；或者要求子公司按照本公司的会计政策或会计期间另行编报财务报表。
合并资产负债表、合并利润表、合并现金流量表及合并所有者（股东）权益变动表分别以本公司和子公
司的资产负债表、利润表、现金流量表及所有者（股东）权益变动表为基础，在抵销本公司与子公司、子公
司相互之间发生的内部交易对合并资产负债表、合并利润表、合并现金流量表及合并所有者（股东）权益变
动表的影响后，由本公司合并编制。
本公司向子公司出售资产所发生的未实现内部交易损益，全额抵销“归属于母公司所有者的净利润”。子
公司向本公司出售资产所发生的未实现内部交易损益，按照本公司对该子公司的分配比例在“归属于母公司
所有者的净利润”和“少数股东损益”之间分配抵销。子公司之间出售资产所发生的未实现内部交易损益，
应当按照本公司对出售方子公司的分配比例在“归属于母公司所有者的净利润”和“少数股东损益”之间分
配抵销。
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（除特别注明外，金额单位为人民币元）
子公司所有者权益中不属于本公司的份额，作为少数股东权益，在合并资产负债表中所有者权益项目下
以“少数股东权益”项目列示。子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额，在合并利润表中净利润项目
下以“少数股东损益”项目列示。子公司当期综合收益中属于少数股东权益的份额，在合并利润表中综合收
益总额项目下以“归属于少数股东的综合收益总额”项目列示。有少数股东的，在合并所有者权益变动表中
增加“少数股东权益”栏目，反映少数股东权益变动的情况。子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股
东在该子公司期初所有者权益中所享有的份额的，其余额仍应当冲减少数股东权益。
本公司在报告期内因同一控制下企业合并增加的子公司以及业务，编制合并资产负债表时，调整合并资
产负债表的期初数；编制合并利润表时，将该子公司以及业务合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润
纳入合并利润表；编制现金流量表时，将该子公司以及业务合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现
金流量表；同时对比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直
存在。
因非同一控制下企业合并或其他方式增加的子公司以及业务，编制合并资产负债表时，不调整合并资产
负债表的期初数；编制合并利润表时，将该子公司以及业务购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并
利润表；编制合并现金流量表时，将该子公司购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。
本公司在报告期内处置子公司以及业务，编制合并资产负债表时，不调整合并资产负债表的期初数；编
制合并利润表时，将该子公司以及业务期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表；编制合并现金流
量表时，将该子公司以及业务期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。
（6）特殊交易会计处理
1) 购买子公司少数股东拥有的子公司股权
在合并财务报表中，因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购
买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积(资本溢价或股本溢价)，资本公积不足
冲减的，调整留存收益。
2) 不丧失控制权的情况下处置对子公司长期股权投资
在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资，在合并财务报表中，处置价款与处置长期
股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，应当调整资本公积(资
本溢价或股本溢价)，资本公积不足冲减的，调整留存收益。
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3) 处置部分股权投资等原因丧失了对被投资方的控制权时，对于剩余股权的处理
在编制合并财务报表时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取
得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计
算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益，同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相
关的其他综合收益等，在丧失控制权时转为当期投资收益。
4) 企业通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权，且该多次交易属于一揽子交易的处理
处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，应当将各项交易作为一项处置子
公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该
子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当
期的损益。
判断分步处置股权至丧失控制权过程的各项交易是否属于一揽子交易的原则如下：
处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明多次
交易事项属于一揽子交易：
1）这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；
2）这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；
3）一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；
4）一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。
7. 合营安排分类及共同经营会计处理方法
（1）合营安排的分类
合营安排分为共同经营和合营企业。
（2）共同经营参与方的会计处理
合营方确认其与共同经营中利益份额相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理：
1）确认单独所持有的资产，以及按其份额确认共同持有的资产；
2）确认单独所承担的负债，以及按其份额确认共同承担的负债；
3）确认出售其享有的共同经营产出份额所产生的收入；
4）按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；
5）确认单独所发生的费用，以及按其份额确认共同经营发生的费用。
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合营方向共同经营投出或出售资产等(该资产构成业务的除外)，在该资产等由共同经营出售给第三方之
前，仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。投出或出售的资产发生符合《企业会
计准则第 8 号——资产减值》等规定的资产减值损失的，合营方全额确认该损失。
合营方自共同经营购买资产等(该资产构成业务的除外)，在将该资产等出售给第三方之前，仅确认因该
交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。购入的资产发生符合《企业会计准则第 8 号——资产
减值》等规定的资产减值损失的，合营方按其承担的份额确认该部分损失。
对共同经营不享有共同控制的参与方，如果享有该共同经营相关资产且承担该共同经营相关负债的，按
照上述方法进行会计处理；否则，按照相关企业会计准则的规定进行会计处理。
8. 现金及现金等价物的确定标准
列示于现金流量表中的现金是指库存现金及可随时用于支付的存款，现金等价物是指持有的期限短（一
般指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金及价值变动风险很小的投资。
9. 外币业务和外币报表折算
（1） 外币业务
外币业务按业务发生日的即期汇率将外币金额折算为人民币入账。
于资产负债表日，外币货币性项目采用资产负债表日的即期汇率折算为人民币，所产生的折算差额除了
为购建或生产符合资本化条件的资产而借入的外币借款产生的汇兑差额按资本化的原则处理外，直接计入当
期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目，于资产负债表日采用交易发生日的即期汇率折算。
（2） 外币财务报表的折算
以非记账本位币编制的资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算成记账本位
币，所有者权益中除未分配利润项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。以非记账本位币编制的利润
表中的收入与费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算成记账本位币。上述折算产生的外币报表折算差额，
在其他综合收益中核算。以非记账本位币编制的现金流量表中各项目的现金流量采用现金流量发生日的即期
汇率折算成记账本位币。汇率变动对现金的影响额，在现金流量表中单独列示。
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10. 金融工具
（1）金融工具的确认和终止确认
本公司于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。
金融资产满足下列条件之一的，终止确认：
1）收取该金融资产现金流量的合同权利终止；
2）该金融资产已转移，且符合《企业会计准则第 23 号－金融资产转移》规定的金融资产终止确认条件。
金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，终止确认该金融负债或其一部分。
（2）金融资产的分类
金融资产于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、应收款项、可供出
售金融资产和持有至到期投资。金融资产的分类取决于本公司对金融资产的持有意图和持有能力。
1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产包括持有目的为短期内出售的金融资产，该资产在资
产负债表中以“以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产”列示。
2）应收款项
应收款项是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产，包括应收账款、其他
应收款和长期应收款等。
3）可供出售金融资产
可供出售金融资产包括初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产及未被划分为其他类的金融资
产。自资产负债表日起 12 个月内将出售的可供出售金融资产在资产负债表中列示为一年内到期的非流动资产。
4）持有至到期投资
持有至到期投资是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且管理层有明确意图和能力持有至到期的非
衍生金融资产。自资产负债表日起 12 个月内到期的持有至到期投资在资产负债表中列示为一年内到期的非流
动资产。
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（3）金融资产的计量
金融资产于本公司成为金融工具合同的一方时，按公允价值在资产负债表内确认。以公允价值计量且其
变动计入当期损益的金融资产，取得时发生的相关交易费用直接计入当期损益。其他金融资产的相关交易费
用计入初始确认金额。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和可供出售金融资产按照公允价值进行后续计量，但
在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，按照成本计量；应收款项以及持有至到
期投资采用实际利率法，以摊余成本计量。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产的公允价值变动计入公允价值变动损益；在资产持有
期间所取得的利息或现金股利以及在处置时产生的处置损益，计入当期损益。
除减值损失及外币货币性金融资产形成的汇兑损益外，可供出售金融资产公允价值变动计入所有者权益，
待该金融资产终止确认时，原直接计入权益的公允价值变动累计额转入当期损益。可供出售债务工具投资在
持有期间按实际利率法计算利息，计入投资收益；可供出售权益工具投资的现金股利，于被投资单位宣告发
放股利时计入投资收益。
（4）金融资产转移的确认依据和计量方法
公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融
资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产。
金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：
1）所转移金融资产的账面价值；
2）因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转移的金融资产为可供
出售金融资产的情形）之和。
因金融资产转移获得了新金融资产或承担了新金融负债的，在转移日按照公允价值确认该金融资产或金
融负债（包括看涨期权、看跌期权、担保负债、远期合同、互换等），并将该金融资产扣除金融负债后的净额
作为上述对价的组成部分。
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公司与金融资产转入方签订服务合同提供相关服务的（包括收取该金融资产的现金流量，并将所收取的
现金流量交付给指定的资金保管机构等），就该服务合同确认一项服务资产或服务负债。服务负债应当按照公
允价值进行初始计量，并作为上述对价的组成部分。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止
确认部分（在此种情况下，所保留的服务资产视同未终止确认金融资产的一部分）之间，按照各自的相对公
允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：
1）终止确认部分的账面价值；
2）终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉
及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。
原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额，按照金融资产终止确认部分
和未终止确认部分的相对公允价值，对该累计额进行分摊后确定。
（5）金融负债的分类
金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负债。以
公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和初始确认时指定为以公允价值计量
且其变动计入当期损益的金融负债。
（6）金融负债的计量
金融负债于本公司成为金融工具合同的一方时，按公允价值在资产负债表内确认。以公允价值计量且其
变动计入当期损益的金融负债，取得时发生的相关交易费用直接计入当期损益；其他金融负债的相关交易费
用计入初始确认金额。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，按照公允价值后续计量，且不扣除将来结清金融负
债时可能发生的交易费用。其他金融负债，采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量。
（7）金融资产和金融负债的公允价值的确定方法
存在活跃市场的金融资产或金融负债，采用活跃市场中的报价确定其公允价值。金融工具不存在活跃市
场的，采用估值技术确定其公允价值，估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中
使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。
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（8）金融资产减值测试方法及会计处理方法
除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本公司于资产负债表日对金融资产的账面价值
进行检查，如果有客观证据表明某项金融资产发生减值的，计提减值准备。
以摊余成本计量的金融资产发生减值时，按预计未来现金流量(不包括尚未发生的未来信用损失)现值低
于账面价值的差额，计提减值准备。如果有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损失后
发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。
当可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度或非暂时性下降，原直接计入所有者权益的因公允价值下
降形成的累计损失计入减值损失。对已确认减值损失的可供出售债务工具投资，在期后公允价值上升且客观
上与确认原减值损失确认后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。对已确认减值
损失的可供出售权益工具投资，在期后公允价值上升且客观上与确认原减值损失后发生的事项有关的，原确
认的减值损失予以转回，直接计入所有者权益。在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工
具投资发生的减值损失，如果在以后期间价值得以恢复，也不予转回。
11. 应收票据及应收账款
（1）单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项：
单项金额重大的判断依据为单项金额 70 万元（含 70 万元）以
单项金额重大的判断依据或金额标准
上。
对于单项金额重大的应收款项，当存在客观证据表明本公司将
单项金额重大并单独计提坏账准备的 无法按应收款项的原有条款收回所有款项时，确认相应的坏账
计提方法 准备，根据该款项预计未来现金流量现值低于其账面价值的差
额，单独进行减值测试，计提坏账准备。
（2）按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项：
确定组合的依据：
1）按款项性质的组合 对于未单项计提坏账准备的应收款项按款项性质特征划分为若
干组合，根据以前年度与之相同或相类似的、具有类似信用风
险特征的应收账款组合的实际损失率为基础，结合现时情况确
定各项组合计提坏账准备的比例，据此计算应计提的坏账准备。
2）按款项账龄的组合 对于未单项计提坏账准备的应收款项按账龄划分为若干组合，
根据以前年度与之相同或相类似的、具有类似信用风险特征的
应收账款组合的实际损失率为基础，结合现时情况确定各项组
合计提坏账准备的比例，据此计算应计提的坏账准备。
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按组合计提坏账准备的计提方法
1）按款项性质的组合 个别认定法
2）按款项账龄的组合 账龄分析法
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的：
账龄 应收账款计提比例（%） 其他应收款计提比例（%）
0-6 个月 0.00 0.00
7-12 个月 5.00 5.00
1—2 年 25.00 25.00
2—3 年 60.00 60.00
3 年以上 100.00 100.00
（3）单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项：
单项计提坏账准备的理由 对于单项金额不重大的应收款项，当存在客观证据表明本公司
将无法按应收款项的原有条款收回所有款项时，应确认坏账准
备。
坏账准备的计提方法 根据该款项预计未来现金流量现值低于其账面价值的差额，单
独进行减值测试，计提坏账准备。
12. 存货
（1）存货的类别
存货包括原材料、库存商品、产成品、自制半成品、委托加工材料、在产品、发出商品、周转材料和在
途物资等，按成本与可变现净值孰低列示。
（2）发出存货的计价方法
存货发出时的成本按加权平均法核算，产成品和在产品成本包括原材料、直接人工以及在正常生产能力
下按照一定方法分配的制造费用。周转材料包括低值易耗品和包装物等。
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（3）确定不同类别存货可变现净值的依据
存货成本高于其可变现净值的，计提存货跌价准备，计入当期损益。可变现净值，是指在日常活动中，
存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。公司确定存货
的可变现净值，以取得的确凿证据为基础，并且考虑持有存货的目的、资产负债表日后事项的影响等因素。
为生产而持有的材料等，用其生产的产成品的可变现净值高于成本的，该材料仍然按照成本计量；材料
价格的下降表明产成品的可变现净值低于成本的，该材料按照可变现净值计量。
为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算。持有存货的数量多
于销售合同订购数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。
（4）存货的盘存制度
存货盘存制度采用永续盘存制。
（5）低值易耗品和包装物的摊销方法
低值易耗品在领用时采用一次摊销法核算成本。包装物在领用时采用一次转销法核算成本。
13. 划分为持有待售类别
（1）划分为持有待售类别的条件
同时满足下列条件的非流动资产或处置组，确认为持有待售类别：
1） 根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售；
2） 出售极可能发生，即公司已经就一项出售计划作出决议且获得确定的购买承诺，预计出售将在一年
内完成。有关规定要求公司相关权力机构或者监管部门批准后方可出售的，已经获得批准。
确定的购买承诺，是指公司与其他方签订的具有法律约束力的购买协议，该协议包含交易价格、时间和
足够严厉的违约惩罚等重要条款，使协议出现重大调整或者撤销的可能性极小。
（2）持有待售的非流动资产或处置组的计量
公司初始计量或在资产负债表日重新计量持有待售的非流动资产或处置组时，其账面价值高于公允价值
减去出售费用后的净额的，将账面价值减记至公允价值减去出售费用后的净额，减记的金额确认为资产减值
损失，计入当期损益，同时计提持有待售资产减值准备。
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对于取得日划分为持有待售类别的非流动资产或处置组，公司在初始计量时比较假定其不划分为持有待
售类别情况下的初始计量金额和公允价值减去出售费用后的净额，以两者孰低计量。除公司合并中取得的非
流动资产或处置组外，由非流动资产或处置组以公允价值减去出售费用后的净额作为初始计量金额而产生的
差额，计入当期损益。
公司在资产负债表日重新计量持有待售的处置组时，首先按照相关会计准则规定计量处置组中资产和负
债的账面价值，然后按照上款的规定进行会计处理。
对于持有待售的处置组确认的资产减值损失金额，先抵减处置组中商誉的账面价值，再根据处置组中适
用准则计量规定的各项非流动资产账面价值所占比重，按比例抵减其账面价值。
后续资产负债表日持有待售的非流动资产公允价值减去出售费用后的净额增加的，以前减记的金额应当
予以恢复，并在划分为持有待售类别后确认的资产减值损失金额内转回，转回金额计入当期损益。划分为持
有待售类别前确认的资产减值损失不得转回。
后续资产负债表日持有待售的处置组公允价值减去出售费用后的净额增加的，以前减记的金额予以恢复，
并在划分为持有待售类别后适用准则计量规定的非流动资产确认的资产减值损失金额内转回，转回金额计入
当期损益。已抵减的商誉账面价值，以及适用准则计量规定的非流动资产在划分为持有待售类别前确认的资
产减值损失不得转回。
持有待售的处置组确认的资产减值损失后续转回金额，根据处置组中除商誉外适用准则计量规定的各项
非流动资产账面价值所占比重，按比例增加其账面价值。
持有待售的非流动资产或处置组中的非流动资产不计提折旧或摊销，持有待售的处置组中负债的利息和
其他费用继续予以确认。
非流动资产或处置组因不再满足持有待售类别的划分条件而不再继续划分为持有待售类别或非流动资产
从持有待售的处置组中移除时，按照以下两者孰低计量：
1） 划分为持有待售类别前的账面价值，按照假定不划分为持有待售类别情况下本应确认的折旧、摊销
或减值等进行调整后的金额；
2） 可收回金额。
公司终止确认持有待售的非流动资产或处置组时，将尚未确认的利得或损失计入当期损益。
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14. 长期股权投资
（1）共同控制、重大影响的判断标准
按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意
后才能决策，则视为共同控制。如果存在两个或两个以上的参与方组合能够集体控制某项安排的，不视为共
同控制。
对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政
策的制定，则视为对被投资单位实施重大影响。
（2）初始投资成本确定
企业合并形成的长期股权投资，按照本附注“三、5.同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方
法”的相关内容确认初始投资成本；除企业合并形成的长期股权投资以外，其他方式取得的长期股权投资，
按照下述方法确认其初始投资成本：
1）以支付现金取得的长期股权投资，应当按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。初始投资成本包
括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出。
2）以发行权益性证券取得的长期股权投资，应当按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。与
发行权益行证券直接相关的费用，应当按照《企业会计准则第 37 号——金融工具列报》的有关规定确定。
3）在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币
性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价值为基础确定其初始投资成本，除非有确凿证据表明换
入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关
税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。
4）通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照公允价值为基础确定。
（3）后续计量及损益确认方法
1) 成本法后续计量
公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算，长期股权投资按照初始投资成本计价。
追加或收回投资调整长期股权投资的成本。被投资单位宣告分派的现金股利或利润，确认为当期投资收益。
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（除特别注明外，金额单位为人民币元）
2) 权益法后续计量
公司对联营企业和合营企业的长期股权投资，采用权益法核算，长期股权投资的初始投资成本大于投资
时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的初始投资成本；长期股权投资的
初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，同时调整
长期股权投资的成本。
采用权益法核算时，投资方取得长期股权投资后，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其
他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；投资方按照被
投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；投资方对于被
投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并
计入所有者权益。投资方在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位可辨认净资产
的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。被投资单位采用的会计政策及会计期间与投资
方不一致的，按照投资方的会计政策及会计期间对被投资单位的财务报表进行调整，并据以确认投资收益和
其他综合收益等。
投资方确认被投资单位发生的净亏损，以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对被投资单位净
投资的长期权益减记至零为限，投资方负有承担额外损失义务的除外。被投资单位以后实现净利润的，投资
方在其收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。
投资方计算确认应享有或应分担被投资单位的净损益时，与联营企业、合营企业之间发生的未实现内部
交易损益按照应享有的比例计算归属于投资方的部分，予以抵销，在此基础上确认投资收益。投资方与被投
资单位发生的未实现内部交易损失，按照《企业会计准则第 8 号——资产减值》等的有关规定属于资产减值
损失的，全额确认。
投资方对联营企业的权益性投资，其中一部分通过风险投资机构、共同基金、信托公司或包括投连险基
金在内的类似主体间接持有的，无论以上主体是否对这部分投资具有重大影响，投资方都按照金融工具政策
的有关规定，对间接持有的该部分投资选择以公允价值计量且其变动计入损益，并对其余部分采用权益法核
算。
3) 因追加投资等原因能够对被投资单位施加重大影响或实施共同控制但不构成控制的处理
按照《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》确定的原持有的股权投资的公允价值加上新增投
资成本之和，作为改按权益法核算的初始投资成本。原持有的股权投资分类为可供出售金融资产的，其公允
价值与账面价值之间的差额，以及原计入其他综合收益的累计公允价值变动转入改按权益法核算的当期损益。
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4) 处置部分股权的处理
因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权改按本附
注“金融工具”的政策核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期
损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直
接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。
因处置部分权益性投资等原因丧失了对被投资单位的控制的，在编制个别财务报表时，处置后的剩余股
权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采
用权益法核算进行调整；处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按本附注
“金融工具”的有关政策进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益。
在编制合并财务报表时，按照本附注“合并财务报表的编制方法”的相关内容处理。
5) 对联营企业或合营企业的权益性投资全部或部分分类为持有待售资产的处理
分类为持有待售资产的对联营企业或合营企业的权益性投资，以账面价值与公允价值减去处置费用孰低
的金额列示，公允价值减去处置费用低于原账面价值的金额，确认为资产减值损失。对于未划分为持有待售
资产的剩余权益性投资，采用权益法进行会计处理。已划分为持有待售的对联营企业或合营企业的权益性投
资，不再符合持有待售资产分类条件的，从被分类为持有待售资产之日起采用权益法进行追溯调整。分类为
持有待售期间的财务报表作相应调整。
6) 处置长期股权投资的处理
处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款之间的差额，计入当期损益。采用权益法核算的长期股
权投资，在处置该项投资时，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础，按相应比例对原计入
其他综合收益的部分进行会计处理。
15. 固定资产
（1）固定资产确认条件
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的有形资
产。固定资产同时满足下列条件的，才能予以确认：
1） 与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；
2） 该固定资产的成本能够可靠地计量。
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（2）各类固定资产的折旧方法
类别 折旧方法 折旧年限（年） 残值率（%） 年折旧率（%）
房屋建筑物 平均年限法 5-30 5 3.17-19.00
机器设备 平均年限法 10 5 9.50
运输设备 平均年限法 5 5 19.00
办公设备及其他 平均年限法 5 5 19.00
16. 在建工程
在建工程按实际发生的成本计量。实际成本包括建筑费用、其他为使在建工程达到预定可使用状态所发
生的必要支出以及在资产达到预定可使用状态之前所发生的符合资本化条件的借款费用。在建工程在达到预
定可使用状态时，转入固定资产并自次月起开始计提折旧。
17. 借款费用
发生的可直接归属于需要经过相当长时间的购建活动才能达到预定可使用状态之固定资产的购建的借款
费用，在资产支出及借款费用已经发生、为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始时，开始
资本化并计入该资产的成本。当购建的资产达到预定可使用状态时停止资本化，其后发生的借款费用计入当
期损益。如果资产的购建活动发生非正常中断，并且中断时间连续超过 3 个月，暂停借款费用的资本化，直
至资产的购建活动重新开始。
在资本化期间内，专门借款（指为购建或者生产符合资本化条件的资产而专门借入的款项）以专门借款
当期实际发生的利息费用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投
资收益后确定应予资本化的利息金额；一般借款则根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均
数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权
平均利率计算确定。
借款存在折价或者溢价的，按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或者溢价金额，调整每期利
息金额。
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18. 无形资产
（1）计价方法、使用寿命及减值测试
无形资产包括土地使用权、专利权、非专有技术和软件等。无形资产以实际成本计量。
土地使用权按使用年限 50 年平均摊销。外购土地及建筑物的价款难以在土地使用权与建筑物之间合理分
配的，全部作为固定资产。
对使用寿命有限的无形资产的预计使用寿命及摊销方法于每年年度终了进行复核并作适当调整。
内部研究、开发支出会计政策
根据内部研究开发项目支出的性质以及研发活动最终形成无形资产是否具有较大不确定性，分为研究阶
段支出和开发阶段支出。
研究阶段的支出，于发生时计入当期损益；开发阶段的支出，同时满足下列条件的，确认为无形资产：
1）完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
2）管理层具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
3）能够证明该无形资产将如何产生经济利益；
4）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资
产；
5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
不满足上述条件的开发阶段的支出，于发生时计入当期损益。前期已计入损益的开发支出不在以后期间
确认为资产。已资本化的开发阶段的支出在资产负债表上列示为开发支出，自该项目达到预定可使用状态之
日起转为无形资产。
当开发支出的可收回金额低于其账面价值时，账面价值减记至可收回金额。
19. 长期资产减值
在财务报表中单独列示的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，至少每年进行减
值测试。固定资产、无形资产、以成本模式计量的投资性房地产及长期股权投资等，于资产负债表日存在减
值迹象的，进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备
并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者
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之间的较高者。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，
以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。前述资
产减值损失一经确认，如果在以后期间价值得以恢复，也不予转回。
20. 长期待摊费用
长期待摊费用包括经营租入固定资产改良及其他已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年
以上的各项费用，按预计受益期间分期平均摊销，并以实际支出减去累计摊销后的净额列示。
21. 职工薪酬
（1）短期薪酬
在职工为公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成
本。发生的职工福利费，在实际发生时根据实际发生额计入当期损益或相关资产成本。职工福利费为非货币
性福利的，按照公允价值计量。为职工缴纳的医疗保险费、工伤保险费、生育保险费等社会保险费和住房公
积金，以及按规定提取的工会经费和职工教育经费，在职工为公司提供服务的会计期间，根据规定的计提基
础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额，并确认相应负债，计入当期损益或相关资产成本。
在职工提供服务从而增加了其未来享有的带薪缺勤权利时，确认与累积带薪缺勤相关的职工薪酬，并以
累积未行使权利而增加的预期支付金额计量。在职工实际发生缺勤的会计期间确认与非累积带薪缺勤相关的
职工薪酬。
利润分享计划同时满足下列条件时，公司确认相关的应付职工薪酬：
1）因过去事项导致现在具有支付职工薪酬的法定义务或推定义务；
2）因利润分享计划所产生的应付职工薪酬义务金额能够可靠估计。
（2）离职后福利
1) 设定提存计划
公司在职工为其提供服务的会计期间，将根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期
损益或相关资产成本。根据设定提存计划，预期不会在职工提供相关服务的年度报告期结束后十二个月内支
付全部应缴存金额的，公司将全部应缴存金额以折现后的金额计量应付职工薪酬。
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2) 设定受益计划
公司对设定受益计划的会计处理包括下列四个步骤：
①根据预期累计福利单位法，采用无偏且相互一致的精算假设对有关人口统计变量和财务变量等做出估
计，计量设定受益计划所产生的义务，并确定相关义务的归属期间。公司将设定受益计划所产生的义务予以
折现，以确定设定受益计划义务的现值和当期服务成本。
②设定受益计划存在资产的，公司将设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤
字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的，公司以设定受益计划的盈余
和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产。
③确定应当计入当期损益的金额。
④确定应当计入其他综合收益的金额。
公司根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产生的福利义务归属于职工提供服务的期间，
并计入当期损益或相关资产成本。当职工后续年度的服务将导致其享有的设定受益计划福利水平显著高于以
前年度时，按照直线法将累计设定受益计划义务分摊确认于职工提供服务而导致企业第一次产生设定受益计
划福利义务至职工提供服务不再导致该福利义务显著增加的期间。
报告期末，公司将设定受益计划产生的职工薪酬成本确认为：服务成本、设定受益计划净负债或净资产
的利息净额，以及重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动。
在设定受益计划下，公司在下列日期孰早日将过去服务成本确认为当期费用：
1）修改设定受益计划时。
2）企业确认相关重组费用或辞退福利时。
公司在设定受益计划结算时，确认一项结算利得或损失。
（3）辞退福利
公司向职工提供辞退福利的，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：
1）公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时。
2）公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。
公司按照辞退计划条款的规定，合理预计并确认辞退福利产生的应付职工薪酬。
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（4）其他长期职工福利
公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划条件的，按照关于设定提存计划的有关政策进
行处理。
除上述情形外，公司按照关于设定受益计划的有关政策，确认和计量其他长期职工福利净负债或净资产。
在报告期末，将其他长期职工福利产生的职工薪酬成本确认为下列组成部分：
1）服务成本。
2）其他长期职工福利净负债或净资产的利息净额。
3）重新计量其他长期职工福利净负债或净资产所产生的变动。
为简化相关会计处理，上述项目的总净额应计入当期损益或相关资产成本。
长期残疾福利水平取决于职工提供服务期间长短的，公司在职工提供服务的期间确认应付长期残疾福利
义务；长期残疾福利与职工提供服务期间长短无关的，公司在导致职工长期残疾的事件发生的当期确认应付
长期残疾福利义务。
22. 预计负债
对因产品质量保证、亏损合同等形成的现时义务，其履行很可能导致经济利益的流出，在该义务的金额
能够可靠计量时，确认为预计负债。对于未来经营亏损，不确认预计负债。
预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，并综合考虑与或有事项有关的风
险、不确定性和货币时间价值等因素。货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定
最佳估计数；因随着时间推移所进行的折现还原而导致的预计负债账面价值的增加金额，确认为利息费用。
于资产负债表日，对预计负债的账面价值进行复核并作适当调整，以反映当前的最佳估计数。
23. 股份支付及权益工具
（1）股份支付的种类
根据结算方式分为以权益结算的涉及职工的股份支付、以现金结算的涉及职工的股份支付
（2）权益工具公允价值的确定方法
对于授予职工的股份，其公允价值按公司股份的市场价格计量，同时考虑授予股份所依据的条款和条件
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（不包括市场条件之外的可行权条件）进行调整。对于授予职工的股票期权，通过期权定价模型估计所授予
的期权的公允价值。
（3）确认可行权权益工具最佳估计的依据
在等待期内每个资产负债表日，公司根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息做出最佳估计，修
正预计可行权的权益工具数量。
（4）实施、修改、终止股份支付计划的相关会计处理
以权益结算的涉及职工的股份支付，授予后立即可行权的，按照授予日权益工具的公允价值计入成本费
用和资本公积；授予后须完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的，在等待期内的每个资产负债
表日，以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按照权益工具授予日的公允价值，将当期取得的服务计
入相关成本或费用和资本公积。
以现金结算的涉及职工的股份支付，授予后立即可行权的，按照授予日本公司承担负债的公允价值计入
相关成本或费用和相应负债；授予后须完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的，在等待期内的
每个资产负债表日，以对可行权情况的最佳估计为基础，按照本公司承担负债的公允价值金额，将当期取得
的服务计入相关成本或费用和相应负债。
24. 收入确认
收入的金额按照本公司在日常经营活动中销售商品和提供劳务时，已收或应收合同或协议价款的公允价
值确定。收入按扣除增值税、商业折扣、销售折让及销售退回的净额列示。
与交易相关的经济利益能够流入本公司，相关的收入能够可靠计量且满足下列各项经营活动的特定收入
确认标准时，确认相关的收入。
（1）销售商品
商品销售在商品所有权上的主要风险和报酬已转移给买方，本公司不再对该商品实施继续管理权和实际
控制权，与交易相关的经济利益很可能流入企业，并且与销售该商品相关的收入和成本能够可靠地计量时，
确认营业收入的实现。
收入确认具体政策：本公司销售商品按照约定交付客户验收后确认商品销售收入。
（2）提供劳务
提供的劳务在同一会计年度开始并完成的，在劳务已经提供，收到价款或取得收取价款的证据时，确认
营业收入的实现；劳务的开始和完成分属不同会计年度的，在劳务合同的总收入、劳务的完成程度能够可靠
地确定，与交易相关的价款能够流入，已经发生的成本和为完成劳务将要发生的成本能够可靠地计量时，按
完工百分比法确认营业收入的实现；长期合同工程在合同结果已经能够合理地预见时，按结账时已完成工程
进度的百分比法确认营业收入的实现。
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（3）让渡资产使用权
让渡资产使用权取得的利息收入和使用费收入，在与交易相关的经济利益能够流入企业，且收入的金额
能够可靠地计量时，确认收入的实现。
25. 政府补助
（1）与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
与资产相关的政府补助，冲减相关资产的账面价值或确认为递延收益。与资产相关的政府补助确认为递
延收益的，在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入损益。按照名义金额计量的政府补助，直
接计入当期损益。
相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，应当将尚未分配的相关递延收益余额转
入资产处置当期的损益。
（2）与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
用于补偿企业以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关成本费用或损失的期
间，计入当期损益或冲减相关成本；用于补偿企业已发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益或冲
减相关成本。
（3）同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助
对于同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助，区分不同部分分别进行会计处理；难以区
分的，应当整体归类为与收益相关的政府补助。
（4）政府补助在利润表中的核算
与企业日常活动相关的政府补助，应当按照经济业务实质，计入其他收益或冲减相关成本费用。与企业
日常活动无关的政府补助，应当计入营业外收支。
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（5）政府补助退回的处理
已确认的政府补助需要退回的，在需要退回的当期分情况按照以下规定进行会计处理：
初始确认时冲减相关资产账面价值的，调整资产账面价值；
存在相关递延收益的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益；
属于其他情况的，直接计入当期损益。
（6）政策性优惠贷款贴息的处理
财政将贴息资金拨付给贷款银行，由贷款银行以政策性优惠利率向企业提供贷款的，按以下方法进行会
计处理：
以实际收到的借款金额作为借款的入账价值，按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用。
财政将贴息资金直接拨付给企业，企业应当将对应的贴息冲减相关借款费用
26. 递延所得税资产和递延所得税负债
递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值的差额(包括应纳税暂时性
差异和可抵扣暂时性差异)计算确认。对于按照税法规定能够于以后年度抵减应纳税所得额的可抵扣亏损，视
同可抵扣暂时性差异。对于商誉的初始确认产生的暂时性差异，不确认相应的递延所得税负债。对于既不影
响会计利润也不影响应纳税所得额(或可抵扣亏损)的非企业合并的交易中产生的资产或负债的初始确认形成
的暂时性差异，不确认相应的递延所得税资产和递延所得税负债。于资产负债表日，递延所得税资产和递延
所得税负债，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量。
递延所得税资产的确认以本公司很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的应纳
税所得额为限。
对子公司、联营企业及合营企业投资相关的暂时性差异产生的递延所得税资产和递延所得税负债，予以
确认。但本公司能够控制暂时性差异转回的时间且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回的，不予确
认。
27. 租赁
实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁为融资租赁。其他的租赁为经营租赁。
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（1）经营租赁的会计处理方法
经营租赁的租金支出在租赁期内按照直线法计入相关资产成本或当期损益。
（2）融资租赁的会计处理方法
按租赁资产的公允价值与最低租赁付款额的现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，租入资产的入
账价值与最低租赁付款额之间的差额为未确认融资费用，在租赁期内按实际利率法摊销。最低租赁付款额扣
除未确认融资费用后的余额以长期应付款列示。
28. 商誉
商誉为股权投资成本超过应享有的被投资单位于投资取得日的公允价值份额的差额，或者为非同一控制
下企业合并成本超过企业合并中取得的被购买方可辨认净资产于购买日的公允价值份额的差额。
企业合并形成的商誉在合并财务报表上单独列示。购买联营企业和合营企业股权投资成本超过投资时应
享有被投资单位的公允价值份额的差额，包含于长期股权投资。
29. 重要会计政策、会计估计的变更
（1）重要的会计政策变更
会计政策变更的内容和原因 备注（受重要影响的报表项目名称和金额）
根据财政部《关于修订印发 “应收票据”和“应收账款”合并列示为“应收票据及应收账款”，本期余
2018 年度一般企业财务报表 额 358,785,601.00 元，上期余额 339,493,842.26 元；“应付票据”和“应付
格式的通知》（财会〔2018〕 账款”合并列示为“应付票据及应付账款”，本期余额 48,841,284.27 元，
15 号），本公司对财务报表格 上期余额 67,038,817.41 元；“固定资产清理并入固定资产”，本期余额
式进行了相应调整。 441,206,620.41 元，上期余额 457,053,784.02 元；“工程物资并入在建工程”，
本期余额 167,253,962.72 元，上期余额 118,983,269.09 元；“应收利息及应
收股利并入其他应收款”，本期余额 13,154,295.55 元，上期余额 4,401,020.12
元；“应付利息及应付股利并入其他应付款”，本期余额 38,184,130.32 元，
上期余额 76,466,930.44 元；调减“管理费用”，本期 51,356,179.79 元，上
期 48,483,839.67 元；单列“研发费用”，本期 51,356,179.79 元，上期
48,483,839.67 元等。
（2）重要会计估计变更
本期未发生重要会计估计变更。
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四、税项
1. 主要税种及税率
税种 计税依据 税率
应纳税增值额(应纳税额按应纳税销售额乘以适用税率
增值税 16%、17%
扣除当期允计抵扣的进项税后的余额计算)
城市维护建设税 应纳流转税 1%、5%、7%
企业所得税 应纳税所得额 0%、15%、25%
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
纳税主体名称 所得税税率
东营北港环保科技有限公司 0%
东营安诺其纺织材料有限公司 15%
江苏安诺其化工有限公司 15%
2. 税收优惠
本公司子公司东营北港环保科技有限公司，根据东河国税税通【2016】3984 号相关规定，2018 年企业所
得税执行减免税率 0%。
本公司子公司东营安诺其纺织材料有限公司 2017 年被评定为高新技术企业，故 2018 年适用企业所得税
税率 15%。
本公司子公司江苏安诺其化工有限公司 2018 年被评定为高新技术企业，故 2018 年适用企业所得税税率
15%。
44
上海安诺其集团股份有限公司
2018 年度财务报表附注
（除特别注明外，金额单位为人民币元）
五、合并财务报表项目注释
1. 货币资金
项目 期末余额 期初余额
库存现金 21,025.65 31,781.48
银行存款 230,239,554.50 382,154,274.80
其他货币资金 19,907,854.77 2,067,587.28
合计 250,168,434.92 384,253,643.56
其中：存放在境外的款项总额 1,736,268.85 -
其他原因造成使用权受到限制的资产
项目 期末余额 期初余额
承兑汇票保证金 1,294,000.00 1,105,018.33
劳务工资保证金 1,531,445.43 962,568.95
信用证保证金 1,200,000.00 -
合计 4,025,445.43 2,067,587.28
2. 应收票据及应收账款
（1）应收票据及应收账款汇总情况
项目 期末余额 期初余额
应收票据 198,531,445.52 149,639,585.67
应收账款 160,254,155.48 189,854,256.59
合计 358,785,601.00 339,493,842.26
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上海安诺其集团股份有限公司
2018 年度财务报表附注
（除特别注明外，金额单位为人民币元）
（2）应收票据
1) 应收票据分类列示
项目 期末余额 期初余额
银行承兑票据 198,531,445.52 149,639,585.67
商业承兑票据 - -
合计 198,531,445.52 149,639,585.67
2) 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据：
项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额
银行承兑票据 487,241,973.73 -
商业承兑票据 - -
合计 487,241,973.73 -
（3）应收账款
1) 应收账款分类披露：
期末余额
类别 账面余额 坏账准备 账面价值
金额 比例% 金额 计提比例%
单项金额重大并单独计提坏账准备的应收账款 1,821,000.00 1.08 1,821,000.00 100.00 -
按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款 166,428,667.72 98.83 6,174,512.24 3.71 160,254,155.48
单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收账款 149,785.94 0.09 149,785.94 100.00 -
合计 168,399,453.66 100.00 8,145,298.18 4.84 160,254,155.48
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2018 年度财务报表附注
（除特别注明外，金额单位为人民币元）
期初余额
类别 账面余额 坏账准备 账面价值
金额 比例% 金额 计提比例%
单项金额重大并单独计提坏账准备的应收账款 - - - - -
按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款 195,551,322.83 99.86 5,697,066.24 2.91 189,854,256.59
单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收账款 281,550.00 0.14 281,550.00 100.00 -
合计 195,832,872.83 100.00 5,978,616.24 3.05 189,854,256.59
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
期末余额
应收账款（按单位）
应收账款 坏账准备 计提比例% 计提理由
客户 A 1,821,000.00 1,821,000.00 100.00 多次催讨未果
合计 1,821,000.00 1,821,000.00 -- --
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
期末余额
账龄
应收账款 坏账准备 计提比例%
0-6 个月 144,658,376.42 - -
7-12 个月 15,051,993.58 752,599.68 5.00
1至2年 1,615,873.52 403,968.38 25.00
2至3年 211,200.05 126,720.03 60.00
3 年以上 4,891,224.15 4,891,224.15 100.00
合计 166,428,667.72 6,174,512.24 3.71
期初余额
账龄
应收账款 坏账准备 计提比例%
0-6 个月 183,628,196.39 - -
7-12 个月 3,542,294.09 177,114.71 5.00
1至2年 3,450,471.65 862,617.91 25.00
2至3年 682,567.70 409,540.62 60.00
3 年以上 4,247,793.00 4,247,793.00 100.00
合计 195,551,322.83 5,697,066.24 2.91
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（除特别注明外，金额单位为人民币元）
单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收账款
期末余额
应收账款（按单位）
应收账款 坏账准备 计提比例% 计提理由
客户 B 29,164.00 29,164.00 100.00 多次催讨未果
客户 C 120,621.94 120,621.94 100.00 该公司进入清算程序
合计 149,785.94 149,785.94 -- --
期初余额
应收账款（按单位）
应收账款 坏账准备 计提比例% 计提理由
客户 G 281,550.00 281,550.00 100.00 该公司进入清算程序
合计 281,550.00 281,550.00 -- --
2) 本期实际核销的应收账款情况：
项目 核销金额
实际核销的应收账款 168,750.35
3) 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
单位名称 期末余额 坏账准备 占应收账款总额的比例%
客户 D 32,826,907.21 - 19.49
客户 E 8,835,132.43 312,665.17 5.25
客户 F 7,934,375.00 - 4.71
客户 G 3,590,597.05 - 2.13
客户 H 3,301,363.61 - 1.96
合计 56,488,375.30 312,665.17 33.54
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（除特别注明外，金额单位为人民币元）
3. 预付款项
（1）预付款项按账龄列示
期末余额 期初余额
账龄
金额 比例% 金额 比例%
1 年以内 19,557,925.28 97.02 20,953,588.06 97.40
1至2年 600,812.15 2.98 560,362.25 2.60
合计 20,158,737.43 100.00 21,513,950.31 100.00
（2）按预付对象归集的期末前五名的预付款情况：
单位名称 期末余额 占预付款项总额的比例%
供应商 A 8,409,340.36 41.72
供应商 B 8,159,734.67 40.48
供应商 C 795,000.00 3.94
供应商 D 790,000.00 3.92
供应商 E 587,501.20 2.91
合计 18,741,576.23 92.97
4. 其他应收款
（1）其他应收款
项目 期末余额 期初余额
应收利息 - -
应收股利 - -
其他应收款 13,108,095.55 4,401,020.12
合计 13,108,095.55 4,401,020.12
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（除特别注明外，金额单位为人民币元）
（2）其他应收款
1) 其他应收款分类披露：
期末余额
类别 账面余额 坏账准备
账面价值
金额 比例% 金额 计提比例%
单项金额重大并单独计提坏账准备的其他应收款 - - - - -
按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款 13,958,260.94 100.00 850,165.39 6.09 13,108,095.55
单项金额不重大但单独计提坏账准备的其他应收款 - - - - -
合计 13,958,260.94 100.00 850,165.39 6.09 13,108,095.55
期初余额
类别 账面余额 坏账准备
账面价值
金额 比例% 金额 计提比例%
单项金额重大并单独计提坏账准备的其他应收款 - - - - -
按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款 5,029,701.15 100.00 628,681.03 12.50 4,401,020.12
单项金额不重大但单独计提坏账准备的其他应收款 - - - - -
合计 5,029,701.15 100.00 628,681.03 12.50 4,401,020.12
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
期末余额
账龄
其他应收款 坏账准备 计提比例%
0-6 个月 10,254,041.99 - -
7-12 个月 2,675,184.00 133,759.20 5.00
1至2年 413,158.35 103,289.59 25.00
2至3年 6,900.00 4,140.00 60.00
3 年以上 608,976.60 608,976.60 100.00
合计 13,958,260.94 850,165.39 6.09
期初余额
账龄
其他应收款 坏账准备 计提比例%
0-6 个月 3,820,570.20 - -
7-12 个月 507,114.86 25,355.74 5.00
1至2年 6,900.00 1,725.00 25.00
2至3年 233,789.49 140,273.69 60.00
3 年以上 461,326.60 461,326.60 100.00
合计 5,029,701.15 628,681.03 12.50
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（除特别注明外，金额单位为人民币元）
2) 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
占其他应收款期末余
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 坏账准备期末余额
额合计数的比例%
客户 I 暂付款 2,596,901.35 0-6 个月 18.60 -
客户 J 暂付款 2,340,000.00 0-6 个月 16.76 -
客户 K 暂付款 897,064.61 0-6 个月 6.43 -
客户 L 暂付款 736,674.00 0-6 个月 5.28 -
客户 M 暂付款 310,358.15 0-6 个月 2.22 -
客户 M 保证金 327,476.60 3 年以上 2.35 327,476.60
合计 -- 7,208,474.71 -- 51.64 327,476.60
5. 存货
（1）存货分类
期末余额 期初余额
项目
账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
原材料 107,134,398.74 - 107,134,398.74 89,851,615.08 - 89,851,615.08
在产品 26,825,086.36 - 26,825,086.36 14,143,218.48 - 14,143,218.48
库存商品 145,670,688.47 1,670,692.01 143,999,996.46 127,593,502.54 452,031.28 127,141,471.26
周转材料 2,448,214.68 - 2,448,214.68 1,852,241.92 - 1,852,241.92
发出商品 13,178,207.43 - 13,178,207.43 3,702,768.29 - 3,702,768.29
委托加工物资 3,568.68 - 3,568.68 791,050.96 - 791,050.96
自制半成品 15,742,287.31 - 15,742,287.31 2,122,924.94 - 2,122,924.94
在途物资 20,329,262.93 - 20,329,262.93 32,578.75 - 32,578.75
合计 331,331,714.60 1,670,692.01 329,661,022.59 240,089,900.96 452,031.28 239,637,869.68
（2）存货跌价准备
本期增加金额 本期减少金额
项目 期初余额 期末余额 备注
计提 其他 转回或转销 其他
库存商品 452,031.28 1,918,478.08 - 699,817.35 - 1,670,692.01 -
合计 452,031.28 1,918,478.08 - 699,817.35 - 1,670,692.01 --
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（除特别注明外，金额单位为人民币元）
6. 其他流动资产
项目 期末余额 期初余额
待抵扣增值税 23,636,911.35 36,254,736.90
预缴税费 13,181,365.94 4,364,211.05
理财产品 115,000,000.00 -
合计 151,818,277.29 40,618,947.95
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（除特别注明外，金额单位为人民币元）
7. 长期股权投资
本期增减变动
减值准备
被投资单位 期初余额 权益法下确认 其他综合收益 宣告发放现金 计提减值 期末余额
追加投资 减少投资 其他权益变动 其他 期末余额
的投资损益 调整 股利或利润 准备
二、联营企业
上海七彩云电子商务有限公司 - - - -3,829,191.74 - - - - 9,600,000.00 5,770,808.26 -
苏州锐发打印技术有限公司 29,699,441.00 - - -862,592.74 - - - - - 28,836,848.26 -
上海益弹新材料有限公司 21,650,973.00 - - 1,014,528.31 - - - - - 22,665,501.31 -
上格时尚文化创意（上海）有
3,500,000.00 - - -2,162,484.00 - - - - - 1,337,516.00 -
限公司
上海安诺其科技有限公司 3,000,000.00 60,000.00 - 61,453.00 - - - - - 3,121,453.00 -
上海奇赞数码科技有限公司 - - - - - - - - - - -
合计 57,850,414.00 60,000.00 - -5,778,287.17 - - - - 9,600,000.00 61,732,126.83 -
其他说明: 上海七彩云电子商务有限公司自 2018 年 4 月起由子公司变更为联营企业。
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（除特别注明外，金额单位为人民币元）
8. 固定资产
（1）固定资产汇总情况
项目 期末余额 期初余额
固定资产 441,206,620.41 457,053,784.02
固定资产清理 - -
合计 441,206,620.41 457,053,784.02
（2）固定资产情况
项目 房屋建筑物 机器设备 运输设备 办公设备及其他 合计
一、账面原值：
1.期初余额 340,861,185.88 246,841,054.57 12,255,037.76 25,245,388.27 625,202,666.48
2.本期增加金额 30,820,079.18 42,543,568.38 3,368,711.73 2,190,103.01 78,922,462.30
（1）购置 1,132,034.93 6,414,123.58 2,997,439.73 2,162,000.71 12,705,598.95
（2）在建工程转入 29,688,044.25 36,129,444.80 371,272.00 28,102.30 66,216,863.35
3.本期减少金额 30,020,992.95 64,621,496.85 3,078,318.24 4,006,577.10 101,727,385.14
（1）处置或报废 1,675,459.08 64,621,496.85 3,078,318.24 2,829,098.76 72,204,372.93
（2）合并范围减少 - - - 1,177,478.34 1,177,478.34
（3）其他减少 28,345,533.87 - - - 28,345,533.87
4.期末余额 341,660,272.11 224,763,126.10 12,545,431.25 23,428,914.18 602,397,743.64
二、累计折旧
1.期初余额 66,479,054.15 81,156,065.97 5,585,500.79 14,928,261.55 168,148,882.46
2.本期增加金额 16,729,706.75 21,414,708.69 2,127,358.27 2,661,434.54 42,933,208.25
（1）计提 16,729,706.75 21,414,708.69 2,127,358.27 2,661,434.54 42,933,208.25
3.本期减少金额 11,764,766.58 33,675,876.68 1,852,584.98 2,597,739.24 49,890,967.48
（1）处置或报废 983,412.06 33,675,876.68 1,852,584.98 2,187,681.63 38,699,555.35
（2）合并范围减少 - - - 410,057.61 410,057.61
（3）其他减少 10,781,354.52 - - - 10,781,354.52
4.期末余额 71,443,994.32 68,894,897.98 5,860,274.08 14,991,956.85 161,191,123.23
三、减值准备
1.期初余额 - - - - -
2.本期增加金额 - - - - -
（1）计提 - - - - -
3.本期减少金额 - - - - -
（1）处置或报废 - - - - -
4.期末余额 - - - - -
四、账面价值
1.期末账面价值 270,216,277.79 155,868,228.12 6,685,157.17 8,436,957.33 441,206,620.41
2.期初账面价值 274,382,131.73 165,684,988.60 6,669,536.97 10,317,126.72 457,053,784.02
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（除特别注明外，金额单位为人民币元）
（3）未办妥产权证书的固定资产情况
项目 账面价值 未办妥产权证书的原因
生产车间 27,230,733.95 正在办理中
研发中心 5,595,585.16 正在办理中
办公楼 1,180,571.53 正在办理中
合计 34,006,890.64 -
9. 在建工程
（1）在建工程汇总情况
项目 期末余额 期初余额
在建工程 163,231,129.29 115,036,892.45
工程物资 4,022,833.43 3,946,376.64
合计 167,253,962.72 118,983,269.09
（2）在建工程情况
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
年产 25000 吨分散染料项目 10,085,807.57 - 10,085,807.57 15,647,890.76 - 15,647,890.76
年产 30000 吨精细化工中间体项目 51,465,532.12 - 51,465,532.12 67,409,244.10 - 67,409,244.10
江苏活性染料技改项目 23,793,492.31 - 23,793,492.31 12,187,075.97 - 12,187,075.97
年产不低于 50000 吨染料及相关中
12,200,786.82 - 12,200,786.82 - - -
间体项目
烟台尚乎数码科技有限公司项目 17,564,179.35 - 17,564,179.35 - - -
20000 吨/天工业污水厂一期工程 11,082,629.25 - 11,082,629.25 2,722,840.89 - 2,722,840.89
厂房项目 4,807,707.03 - 4,807,707.03 1,990,824.19 - 1,990,824.19
设备项目 32,230,994.84 - 32,230,994.84 15,079,016.54 - 15,079,016.54
合计 163,231,129.29 - 163,231,129.29 115,036,892.45 - 115,036,892.45
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（除特别注明外，金额单位为人民币元）
（3）重要在建工程项目本期变动情况
项目名称 预算数 期初余额 本期增加金额 本期转入固定资产金额 本期其他减少金额 期末余额 资金来源
年产 25000 吨分散染料项目 10,165.50 万元 15,647,890.76 496,325.48 6,058,408.67 - 10,085,807.57 募集资金
年产 30000 吨精细化工中间体项目 50,000.00 万元 67,409,244.10 22,638,094.01 38,581,805.99 - 51,465,532.12 募集资金+自筹资金
江苏活性染料技改项目 10,000.00 万元 12,187,075.97 13,877,734.02 2,271,317.68 - 23,793,492.31 募集资金
年产不低于 50000 吨染料及相关中间体项目 -- - 12,200,786.82 - - 12,200,786.82 自筹资金
烟台尚乎数码科技有限公司项目 15,261.00 万元 - 17,564,179.35 - - 17,564,179.35 募集资金
20000 吨/天工业污水厂一期工程 -- 2,722,840.89 10,650,152.88 1,977,251.79 313,112.73 11,082,629.25 自筹资金
厂房项目 - 1,990,824.19 7,085,978.14 4,269,095.30 - 4,807,707.03 自筹资金
设备项目 - 15,079,016.54 30,210,962.22 13,058,983.92 - 32,230,994.84 自筹资金
合计 - 115,036,892.45 114,724,212.92 66,216,863.35 313,112.73 163,231,129.29 --
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（除特别注明外，金额单位为人民币元）
（4）工程物资
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
工程物资 4,022,833.43 - 4,022,833.43 3,946,376.64 - 3,946,376.64
合计 4,022,833.43 - 4,022,833.43 3,946,376.64 - 3,946,376.64
10. 无形资产
（1）无形资产情况
项目 土地使用权 专利权 非专利技术 其他 合计
一、账面原值
1.期初余额 65,013,696.76 10,000,000.00 3,125,000.00 3,801,247.99 81,939,944.75
2.本期增加金额 3,849,850.00 10,050,000.00 - 59,043.59 13,958,893.59
（1）购置 3,849,850.00 - - 59,043.59 3,908,893.59
（2）内部研发 - - - - -
（3）企业合并增加 - - - - -
（4）股东投入 - 10,050,000.00 - - 10,050,000.00
3.本期减少金额 - 10,000,000.00 - 2,313,575.11 12,313,575.11
（1）处置及报废 - 10,000,000.00 - - 10,000,000.00
（2）企业合并减少 - - - 2,313,575.11 2,313,575.11
4.期末余额 68,863,546.76 10,050,000.00 3,125,000.00 1,546,716.47 83,585,263.23
二、累计摊销
1.期初余额 5,901,718.62 1,833,333.26 807,291.64 852,612.67 9,394,956.19
2.本期增加金额 1,393,036.71 1,421,249.98 312,500.00 209,917.72 3,336,704.41
（1）计提 1,393,036.71 1,421,249.98 312,500.00 209,917.72 3,336,704.41
3.本期减少金额 - 2,333,333.24 - 397,795.43 2,731,128.67
（1）处置及报废 - 2,333,333.24 - - 2,333,333.24
（2）企业合并减少 - - - 397,795.43 397,795.43
4.期末余额 7,294,755.33 921,250.00 1,119,791.64 664,734.96 10,000,531.93
三、减值准备
1.期初余额 - - - - -
2.本期增加金额 - - - - -
（1）计提 - - - - -
3.本期减少金额 - - - - -
（1）处置 - - - - -
4.期末余额 - - - - -
四、账面价值
1.期末账面价值 61,568,791.43 9,128,750.00 2,005,208.36 881,981.51 73,584,731.30
2.期初账面价值 59,111,978.14 8,166,666.74 2,317,708.36 2,948,635.32 72,544,988.56
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（除特别注明外，金额单位为人民币元）
11. 开发支出
本期增加金额 本期减少金额
项目 期初余额 期末余额
内部开发支出 其他 确认为无形资产 转入当期损益 其他
连续硝化合成 2,4-二硝基氯
- 776,699.03 - - - - 776,699.03
苯的微反应器工艺研究项目
合计 - 776,699.03 - - - - 776,699.03
12. 商誉
（1）商誉账面原值
被投资单位名称或形成商 本期增加 本期减少
期初余额 期末余额
誉的事项 企业合并形成的 其他 处置 其他
嘉兴安诺其助剂有限公司 7,016,357.36 - - 7,016,357.36 - -
江苏安诺其化工有限公司 2,872,800.81 - - - - 2,872,800.81
合计 9,889,158.17 - - 7,016,357.36 - 2,872,800.81
（2）商誉减值准备
被投资单位名称或形成商 本期增加 本期减少
期初余额 期末余额
誉的事项 计提 其他 处置 其他
嘉兴安诺其助剂有限公司 7,016,357.36 - - 7,016,357.36 - -
合计 7,016,357.36 - - 7,016,357.36 - -
本期收回嘉兴安诺其助剂有限公司 49%的股权，企业合并形成的商誉同时结转。江苏安诺其化工有限公司商
誉不存在减值迹象，无需计提商誉减值准备。
13. 长期待摊费用
项目 期初余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金额 期末余额
车间改造 1,858,268.28 - 231,613.08 - 1,626,655.20
装修费 204,810.81 - 26,791.47 21,396.38 156,622.96
技术服务费 387,303.45 - 78,773.52 - 308,529.93
其他 - 733,512.92 83,165.66 - 650,347.26
合计 2,450,382.54 733,512.92 420,343.73 21,396.38 2,742,155.35
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（除特别注明外，金额单位为人民币元）
14. 递延所得税资产/递延所得税负债
（1）未经抵消的递延所得税资产
期末余额 期初余额
项目
递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异
资产减值准备 1,988,232.28 10,663,365.58 1,764,800.90 7,059,203.56
可抵扣亏损 3,386,596.65 13,546,386.58 7,121,005.08 28,484,020.27
内部未实现利润 2,427,929.25 9,711,717.00 1,704,532.91 6,818,131.64
企业合并 682,102.75 2,728,411.00 172,807.64 691,230.56
股份支付 150,027.64 600,110.56 375,277.75 1,501,111.00
合计 8,634,888.57 37,249,990.72 11,138,424.28 44,553,697.03
（2）未经抵消的递延所得税负债
期末余额 期初余额
项目
递延所得税负债 应纳税暂时性差异 递延所得税负债 应纳税暂时性差异
非同一控制下企业合并 2,187,113.43 8,748,453.72 2,303,498.73 9,213,994.93
合计 2,187,113.43 8,748,453.72 2,303,498.73 9,213,994.93
15. 其他非流动资产
项目 期末余额 期初余额
预付土地出让金 21,517,060.68 26,290,546.68
合计 21,517,060.68 26,290,546.68
16. 短期借款
（1）短期借款分类
项目 期末余额 期初余额
保证借款 80,000,000.00 10,000,000.00
信用借款 60,000,000.00 -
合计 140,000,000.00 10,000,000.00
短期借款分类的说明：期末短期借款中，6,000.00 万元由全资子公司东营安诺其纺织材料有限公司提供保证
担保，2,000.00 万元由全资子公司江苏安诺其化工有限公司提供保证担保。
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（除特别注明外，金额单位为人民币元）
17. 应付票据及应付账款
（1）按项目列示
种类 期末余额 期初余额
应付票据 4,980,000.00 3,630,500.00
应付账款 43,861,284.27 63,408,317.41
合计 48,841,284.27 67,038,817.41
（2）应付票据情况
种类 期末余额 期初余额
商业承兑汇票 - -
银行承兑汇票 4,980,000.00 3,630,500.00
合计 4,980,000.00 3,630,500.00
（3）应付账款情况
项目 期末余额 期初余额
1 年以内 42,999,703.64 62,609,613.98
1-2 年 563,903.60 553,907.42
2-3 年 69,094.96 82,968.96
3 年以上 228,582.07 161,827.05
合计 43,861,284.27 63,408,317.41
18. 预收款项
项目 期末余额 期初余额
1 年以内 7,481,576.74 21,840,715.86
1-2 年 115,383.74 1,036,993.25
2-3 年 318,715.14 61,126.72
3 年以上 80,319.48 24,322.52
合计 7,995,995.10 22,963,158.35
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（除特别注明外，金额单位为人民币元）
19. 应付职工薪酬
（1）应付职工薪酬列示
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、短期薪酬 10,916,944.58 93,039,683.85 87,354,342.51 16,602,285.92
二、离职后福利-设定提存计划 342,711.52 10,388,902.15 10,372,310.43 359,303.24
三、辞退福利 25,000.00 1,016,045.30 1,028,935.30 12,110.00
四、一年内到期的其他福利 - - - -
合计 11,284,656.10 104,444,631.30 98,755,588.24 16,973,699.16
（2）短期薪酬列示
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、工资、奖金、津贴和补贴 10,541,870.82 81,707,155.32 75,866,699.30 16,382,326.84
2、职工福利费 - 2,293,505.50 2,292,855.50 650.00
3、社会保险费 182,320.98 5,238,693.59 5,221,750.38 199,264.19
其中：医疗保险费 158,718.56 4,251,280.59 4,233,197.95 176,801.20
工伤保险费 6,858.00 474,875.60 476,990.00 4,743.60
生育保险费 16,744.42 512,537.40 511,562.43 17,719.39
4、住房公积金 -16,291.11 2,674,301.50 2,637,965.50 20,044.89
5、工会经费和职工教育经费 209,043.89 752,946.94 961,990.83 -
6、短期带薪缺勤 - - - -
7、短期利润分享计划 - 373,081.00 373,081.00 -
合计 10,916,944.58 93,039,683.85 87,354,342.51 16,602,285.92
（3）设定提存计划列示
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、基本养老保险 334,286.64 10,075,913.13 10,060,298.73 349,901.04
2、失业保险费 8,424.88 312,989.02 312,011.70 9,402.20
3、企业年金缴费 - - - -
合计 342,711.52 10,388,902.15 10,372,310.43 359,303.24
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（除特别注明外，金额单位为人民币元）
20. 应交税费
项目 期末余额 期初余额
企业所得税 2,592,121.02 8,993,576.73
增值税 5,593,391.78 8,705,130.62
土地使用税 366,498.43 332,915.59
房产税 485,448.27 386,609.23
城市维护建设税 253,632.48 455,194.19
教育费附加 185,845.42 432,672.70
代扣代缴个人所得税 151,131.20 301,540.99
印花税 166,536.33 265,525.60
其他 16,089.85 5,630.37
合计 9,810,694.78 19,878,796.02
21. 其他应付款
（1）其他应付款
项目 期末余额 期初余额
应付利息 215,325.00 13,956.25
应付股利 - -
其他应付款 37,968,805.32 76,452,974.19
合计 38,184,130.32 76,466,930.44
（2）应付利息情况
项目 期末余额 期初余额
短期借款应付利息 215,325.00 13,956.25
合计 215,325.00 13,956.25
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（除特别注明外，金额单位为人民币元）
（3）其他应付款
1) 按账龄列示其他应付款
项目 期末余额 期初余额
1 年以内 12,941,519.09 72,358,275.99
1 年以上 25,027,286.23 4,094,698.20
合计 37,968,805.32 76,452,974.19
2) 账龄超过 1 年的重要其他应付款
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
预估的股权激励回购义务款 20,757,910.00 未到回购或解锁期
合计 20,757,910.00 --
22. 递延收益
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因
政府补助 350,000.00 - 120,000.00 230,000.00 补助
合计 350,000.00 - 120,000.00 230,000.00 --
涉及政府补助的项目：
本期新增 本期计入营业 本期计入其 本期冲减成 其他变 与资产相关/与
负债项目 期初余额 期末余额
补助金额 外收入金额 他收益金额 本费用金额 动 收益相关
技术中心能力建设项目 350,000.00 - - 120,000.00 - - 230,000.00 与资产相关
合计 350,000.00 - - 120,000.00 - - 230,000.00 --
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23. 股本
本次变动增减（+、—）
项目 期初余额 期末余额
发行新股 送股 公积金转股 其他 小计
股份总数 726,916,368.00 -7,249,520.00 - - - -7,249,520.00 719,666,848.00
（1）股本明细
股份性质 股份数量（股） 比例 %
一、限售条件流通股/非流通股 215,447,091.00 29.94
高管锁定股 210,052,451.00 29.19
股权激励限售股 5,394,640.00 0.75
二、无限售条件流通股 504,219,757.00 70.06
三、总股本 719,666,848.00 100.00
根据公司 2018 年 6 月 6 日的第四届董事会第八次会议审议通过《关于对 2016 年限制性股票激励计划首次
及暂缓授予的部分限制性股票进行回购注销的议案》和《关于对 2016 年限制性股票激励计划预留授予的
部分限制性股票进行回购注销的议案》，鉴于陆梅、王乐明等 5 名激励对象因个人原因离职，不再符合激
励条件，公司回购注销上述激励对象已获授但尚未解锁的限制性股票共 21 万股。鉴于 2017 年度公司层面
业绩未达到《2016 年限制性股票激励计划（草案）》规定的解锁条件，公司回购注销其他 213 名激励对象
2016 年限制性股票激励计划首次及暂缓授予部分第二个解锁期已获授但尚未解锁的限制性股票共计
641.952 万股；鉴于激励对象赵江平因个人原因离职，不再符合激励条件，公司回购注销上述激励对象已
获授但尚未解锁的限制性股票共计 4 万股。鉴于 2017 年度公司层面业绩未达到《2016 年限制性股票激励
计划（草案）》规定的解锁条件，公司回购注销其他 12 名激励对象 2016 年限制性股票激励计划预留授予
部分第一个解锁期已获授但尚未解锁的限制性股票共计 58 万股。公司本次申请减少注册资本人民币
724.952 万元。经上述股份变更事项后，本公司股本变更为人民币 71,966.6848 万元。
24. 资本公积
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
资本溢价（股本溢价） 431,246,486.38 - 19,661,718.00 411,584,768.38
其他资本公积 4,529,690.00 1,745,956.93 - 6,275,646.93
合计 435,776,176.38 1,745,956.93 19,661,718.00 417,860,415.31
1）资本溢价（股本溢价）本期减少的原因为支付限制性股票回购款合计人民币 26,911,238.00 元，其中：
股本减少 7,249,520.00 元，资本公积减少 19,661,718.00 元。
2）其他资本公积本期增加主要原因为实施股权激励确认相关股份支付费用以及收购少数股东股权产生所
致。
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（除特别注明外，金额单位为人民币元）
25. 库存股
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
股权激励回购义务 48,013,398.00 24,126,636.13 27,255,488.00 44,884,546.13
合计 48,013,398.00 24,126,636.13 27,255,488.00 44,884,546.13
本年增加主要为根据《上海安诺其集团股份有限公司关于回购公司股份的报告书》，公司拟使用自筹资金
以集中竞价方式回购公司股份，用于后期实施股权激励计划、员工持股计划或依法予以注销并相应减少注
册资本。回购资金总额不超过（含）人民币 2 亿元，且不低于（含）人民币 5,000 万元，回购股份价格不
超过（含）人民币 8.00 元/股。截止 2018 年 12 月 31 日，累计回购股票 5,208,460.00 股，累计回购金额为
24,126,636.13 元。
本年减少主要为根据公司 2018 年 6 月 7 日第四届董事会第八次会议审议通过的《关于对 2016 年限制性股
票激励计划首次及暂缓授予的部分限制性股票进行回购注销的议案》及《关于对 2016 年限制性股票激励
计划预留授予的部分限制性股票进行回购注销的议案》，根据公司《2016 年限制性股票激励计划（草案）》
的相关规定，陆梅、王乐明等 5 名激励对象因个人原离职，不再符合激励条件，公司董事会审议后决定回
购注销上述激励对象已获授权但尚未解锁的限制性股票共计 210,000 股。此外，因 2017 年度公司层面业绩
未达到《2016 年限制性股票激励计划（草案）》规定的解锁条件，即以 2015 年扣非净利润为基数，公司
2017 年扣非净利润增长率不低于 40%，公司董事会审议后决定回购注销其他 213 名激励对象 2016 年限制
性股票激励计划首次及暂缓授予部分第二个解锁期已获授权但尚未解锁的限制性股票共计 6,419,520 股。
因此，本次回购注销涉及激励对象 218 人，回购注销的数量合计为 6,629,520 股，回购价格为 3.775 元/股。
激励对象赵江平因个人原离职，不再符合激励条件，公司董事会审议后决定回购注销上述激励对象已获授
权但尚未解锁的限制性股票共计 40,000 股。此外，因 2017 年度公司层面业绩未达到《2016 年限制性股票
激励计划（草案）》规定的解锁条件，即以 2015 年扣非净利润为基数，公司 2017 年扣非净利润增长率不
低于 40%，公司董事会审议后决定回购注销其他 12 名激励对象 2016 年限制性股票激励计划预留授予部分
第一个解锁期已获授权但尚未解锁的限制性股票共计 580,000 股。因此，本次回购注销涉及激励对象 13 人，
回购注销的数量合计为 620,000 股，回购价格为 3.04 元/股。2018 年度累计回购限制性股票 7,249,520 股，
累计回购金额为 26,911,238.00 元。
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（除特别注明外，金额单位为人民币元）
26. 其他综合收益
本期发生额
项目 期初余额 本期所得税前发生 减：前期计入其他综合收 税后归属于少数股 期末余额
减：所得税费用 税后归属于母公司
额 益当期转入损益 东
一、不能重分类进损益的其他综合收益 - - - - - - -
1.重新计量设定受益计划变动额 - - - - - - -
2.权益法下不能转损益的其他综合收益 - - - - - - -
- - - - - - -
二、将重分类进损益的其他综合收益 - 34,283.47 - - 34,283.47 - 34,283.47
1.权益法下可转损益的其他综合收益 - - - - - - -
2.可供出售金融资产公允价值变动损益 - - - - - - -
3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 - - - - - - -
4.现金流量套期损益的有效部分 - - - - - - -
5.外币财务报表折算差额 - 34,283.47 - - 34,283.47 - 34,283.47
- - - - - - -
其他综合收益合计 - 34,283.47 - - 34,283.47 - 34,283.47
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（除特别注明外，金额单位为人民币元）
27. 盈余公积
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
法定盈余公积 36,564,509.89 4,408,431.89 - 40,972,941.78
合计 36,564,509.89 4,408,431.89 - 40,972,941.78
28. 未分配利润
项目 本期 上期
调整前上期末未分配利润 380,200,535.09 314,420,569.65
调整期初未分配利润合计数（调增+，调减-） - -
调整后期初未分配利润 380,200,535.09 314,420,569.65
加：本期归属于母公司所有者的净利润 138,281,513.67 84,919,071.70
减：提取法定盈余公积 4,408,431.89 8,256,343.41
提取任意盈余公积 - -
提取一般风险准备 - -
应付普通股股利 36,345,797.16 10,882,762.85
转作股本的普通股股利 - -
期末未分配利润 477,727,819.71 380,200,535.09
29. 营业收入和营业成本
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 1,147,393,518.96 795,419,150.38 1,330,336,506.83 1,025,064,378.91
其他业务 12,544,105.13 9,911,162.99 2,560,966.64 1,908,002.16
合计 1,159,937,624.09 805,330,313.37 1,332,897,473.47 1,026,972,381.07
（1）营业收入（分行业）
本期发生额 上期发生额
项目
金额 占营业收入比例% 金额 占营业收入比例%
染料行业 982,016,053.43 84.66 850,741,157.16 63.82
环保及其他行业 94,677,789.28 8.16 109,383,929.88 8.21
七彩云电商 83,243,781.38 7.18 372,772,386.43 27.97
合计 1,159,937,624.09 100.00 1,332,897,473.47 100.00
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（除特别注明外，金额单位为人民币元）
（2）营业收入（分地区）
本期发生额 上期发生额
项目
金额 占营业收入比例% 金额 占营业收入比例%
浙江区 377,909,127.30 32.59 389,250,537.23 29.21
江苏区 546,113,805.34 47.08 715,656,457.82 53.69
华南区 115,691,240.52 9.97 127,614,835.25 9.57
北方区及其他 120,223,450.93 10.36 100,375,643.17 7.53
合计 1,159,937,624.09 100.00 1,332,897,473.47 100.00
（3）本期公司前五名客户的营业收入情况
排名 客户名称 营业收入总额 占公司全部营业收入的比例%
1、 客户 N 85,606,048.15 7.38
2、 客户 O 31,423,834.62 2.71
3、 客户 P 30,186,972.25 2.60
4、 客户 Q 25,542,220.98 2.20
5、 客户 R 17,755,570.25 1.53
- 合计 190,514,646.25 16.42
30. 税金及附加
项目 本期发生额 上期发生额
城市维护建设税 1,698,011.27 3,486,613.12
教育费附加 1,373,123.45 3,196,071.46
房产税 2,839,828.81 2,115,322.26
土地使用税 2,292,544.36 2,310,929.79
车船使用税 58,947.59 10,400.00
水利基金 77,746.67 98,004.99
印花税 1,641,282.61 1,377,848.70
河道管理费 - 290,325.39
环境保护税 171,011.82 -
合计 10,152,496.58 12,885,515.71
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（除特别注明外，金额单位为人民币元）
31. 销售费用
项目 本期发生额 上期发生额
人事费用 21,520,144.13 12,632,109.65
物流费用 25,472,038.71 24,237,870.91
咨询及中介费 4,703,623.15 5,887,527.68
差旅费 2,189,881.93 2,366,229.28
业务招待费 2,094,176.89 913,981.27
业务及办公费用 1,694,479.38 7,388,220.59
租赁费 269,461.82 720,537.81
折旧费 338,406.47 465,859.47
其他 15,206.41 391,754.54
合计 58,297,418.89 55,004,091.20
32. 管理费用
项目 本期发生额 上期发生额
人事费用 34,012,341.44 37,059,364.65
折旧费 14,927,257.81 10,933,431.28
业务及办公费用 5,455,043.74 7,509,129.88
无形资产摊销 3,336,704.41 3,342,673.28
差旅费 2,290,779.98 1,849,671.49
业务招待费 4,029,131.61 3,344,426.86
咨询中介费 3,556,530.61 2,417,517.42
租赁费 1,203,648.49 931,784.72
股份支付摊销 1,227,300.00 3,001,300.00
其他 3,354,552.82 3,258,817.49
合计 73,393,290.91 73,648,117.07
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（除特别注明外，金额单位为人民币元）
33. 研发费用
项目 本期发生额 上期发生额
直接材料 31,407,986.45 28,298,952.40
直接人工 16,877,791.45 14,397,196.98
折旧费 1,351,555.26 1,023,453.43
办公费 399,915.07 565,959.96
差旅费 235,924.26 400,157.65
中介咨询费 177,911.89 279,520.38
其他 905,095.41 3,518,598.87
合计 51,356,179.79 48,483,839.67
34. 财务费用
项目 本期发生额 上期发生额
利息费用 4,118,636.81 7,203,417.20
减:利息收入 1,794,720.90 1,024,116.64
利息净支出 2,323,915.91 6,179,300.56
汇兑净损失 -237,221.54 244,340.18
银行手续费 155,230.26 200,737.17
合计 2,241,924.63 6,624,377.91
35. 资产减值损失
项目 本期发生额 上期发生额
一、坏账损失 2,517,866.65 -4,833,186.08
二、存货跌价损失 1,918,478.08 325,997.11
三、商誉减值损失 - 7,016,357.36
合计 4,436,344.73 2,509,168.39
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（除特别注明外，金额单位为人民币元）
36. 其他收益
产生其他收益的来源 本期发生额 上期发生额
企业扶持基金 125,000.00 387,500.00
产业转型升级发展专项 120,000.00 120,000.00
财政扶持资金 7,521,800.00 253,800.00
专利补助及奖励 91,820.00 222,620.00
增值税即征即退的税款 -395,997.88 718,550.20
技术奖励款 140,000.00 -
企业创新奖 50,000.00 -
人才教育培训款 275,000.00 -
稳岗补贴款 87,538.00 -
高新技术成果转化项目专项资金 1,839,000.00 751,000.00
院士专家工作站经费补助 - 70,000.00
招商扶持资金 - 4,053,000.00
天津大学课题经费 - 104,000.00
其他奖励和奖金 33,877.05 23,600.00
合计 9,888,037.17 6,704,070.20
1、财政扶持资金：根据上海青佳经济发展有限公司《关于上海安诺其集团股份有限公司有关财政扶持的说明》，
本公司本年度取得财政扶持资金共计人民币 6,849,300.00 元。
2、增值税即征即退的税款：东营北港环保科技有限公司本年退回 2017 年度收到的部分增值税即征即退的税
款。
3、高新技术成果转化项目专项资金：取得 2017 年度第三批高转化项目财政扶持资金 1,839,000.00 元。
37. 投资收益
项目 本期发生额 上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益 -1,653,220.46 350,414.00
处置长期股权投资产生的投资收益 11,381,957.67 -3,007.66
理财产品收益 6,724,221.42 -
合计 16,452,958.63 347,406.34
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（除特别注明外，金额单位为人民币元）
38. 资产处置收益
资产处置收益的来源 本期发生额 上期发生额
固定资产处置损益 -2,513,414.44 -1,535,912.97
合计 -2,513,414.44 -1,535,912.97
39. 营业外收入
项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益的金额
债务重组利得 - 763,077.94 -
罚款及违约金 986,886.82 - 986,886.82
其他 257,527.71 479,154.34 257,527.71
合计 1,244,414.53 1,242,232.28 1,244,414.53
40. 营业外支出
项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益的金额
公益性捐赠支出 848,000.00 203,000.00 848,000.00
盘亏损失 315,123.69 - 315,123.69
非流动资产毁损报废损失 8,317,722.03 1,875,504.34 8,317,722.03
罚款及滞纳金 737,060.12 - 737,060.12
其他 312,515.52 245,046.39 312,515.52
合计 10,530,421.36 2,323,550.73 10,530,421.36
41. 所得税费用
（1）所得税费用表
项目 本期发生额 上期发生额
当期所得税费用 34,664,905.70 29,928,721.51
递延所得税费用 -758,042.71 -2,360,398.27
合计 33,906,862.99 27,568,323.24
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（2）会计利润与所得税费用调整过程
项目 本期发生额
利润总额 169,271,229.72
按法定/适用税率计算的所得税费用 42,317,807.43
子公司适用不同税率的影响 -9,229,261.23
调整以前期间所得税的影响 1,843,264.53
非应税收入的影响 -1,721,763.00
不可抵扣的成本、费用和损失的影响 3,378,649.72
可加计扣除的成本、费用和损失的影响 -5,646,267.43
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 -
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 2,459,104.39
税率变动对期初递延所得税余额的影响 505,328.58
所得税费用 33,906,862.99
42. 现金流量表项目
（1）收到的其他与经营活动有关的现金
项目 本期发生额 上期发生额
利息收入 1,794,720.90 868,972.62
收到的政府补助 10,162,636.14 5,902,524.11
收到其他款项 224,535.78 1,795,534.09
合计 12,181,892.82 8,567,030.82
（2）支付的其他与经营活动有关的现金
项目 本期发生额 上期发生额
支付的各项费用及支出 73,298,802.65 70,225,203.36
支付其他单位往来 14,805,171.93 4,194,340.84
合计 88,103,974.58 74,419,544.20
（3）支付的其他与筹资活动有关的现金
项目 本期发生额 上期发生额
退还投资款 2,716,949.62 4,544,731.55
股票回购 51,037,874.13 -
合计 53,754,823.75 4,544,731.55
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43. 现金流量表补充资料
（1）现金流量表补充资料
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 135,364,366.73 83,635,904.33
加：资产减值准备 4,436,344.73 2,509,168.39
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 42,729,077.62 38,629,804.74
无形资产摊销 3,336,704.41 3,342,673.28
长期待摊费用摊销 420,343.73 234,924.17
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填 2,513,414.44 1,535,912.97
列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 651,055.27 1,875,504.34
公允价值变动损失（收益以“－”号填列） - -
财务费用（收益以“－”号填列） 4,011,333.87 7,351,863.35
投资损失（收益以“－”号填列） -16,452,958.63 -347,406.34
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -641,657.41 -1,703,334.89
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） -116,385.30 -657,063.38
存货的减少（增加以“－”号填列） -113,280,467.30 -12,946,263.18
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -35,391,872.12 -548,702.07
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） -24,821,865.66 -56,543,967.02
其他 6,936,108.61 678,595.72
经营活动产生的现金流量净额 9,693,542.99 67,047,614.41
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本 - -
一年内到期的可转换公司债券 - -
融资租入固定资产 - -
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额 246,142,989.49 382,186,056.28
减：现金的期初余额 382,186,056.28 142,616,439.13
加：现金等价物的期末余额 - -
减：现金等价物的期初余额 - -
现金及现金等价物净增加额 -136,043,066.79 239,569,617.15
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（2）本期收到的处置子公司的现金净额
项目 金额
本期处置子公司于本期收到的现金或现金等价物 15,000,000.00
减：丧失控制权日子公司持有的现金及现金等价物 466,512.04
处置子公司收到的现金净额 14,533,487.96
（3）现金和现金等价物的构成
项目 期末余额 期初余额
一、现金 246,142,989.49 382,186,056.28
其中：库存现金 21,025.65 31,781.48
可随时用于支付的银行存款 230,239,554.50 382,154,274.80
可随时用于支付的其他货币资金 15,882,409.34 -
二、现金等价物 - -
其中：三个月内到期的债券投资 - -
- -
三、期末现金及现金等价物余额 246,142,989.49 382,186,056.28
其中：母公司或集团内子公司使用受限制
4,025,445.43 2,067,587.28
的现金和现金等价物
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六、合并范围的变更
1. 处置子公司
（1）单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
处置价款与处
丧失控制权之 与原子公司股
置投资对应的 按照公允价值
丧失控制权 丧失控制权之 丧失控制权之 日剩余股权公 权投资相关的
股权处置比 丧失控制权 丧失控制权时 合并财务报表 重新计量剩余
子公司名称 股权处置价款 股权处置方式 之日剩余股 日剩余股权的 日剩余股权的 允价值的确定 其他综合收益
例% 的时点 点的确定依据 层面享有该子 股权产生的利
权的比例% 账面价值 公允价值 方法及主要假 转入投资损益
公司净资产份 得或损失
设 的金额
额的差额
签订股权转让
上海七彩云电子商务有限公司 15,000,000.00 25.00 股权转让 2018 年 4 月 9,886,546.25 28.09 6,123,434.63 -- -- -- --
协议
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（除特别注明外，金额单位为人民币元）
七、在其他主体中的权益
1. 在子公司中的权益
（1）企业集团的构成
持股比例%
子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质 取得方式
直接 间接
烟台尚乎数码科技有限公司 山东蓬莱 山东蓬莱 染料产销 100.00 - 投资设立
东营安诺其纺织材料有限公司 山东东营 山东东营 染料产销 100.00 - 投资设立
烟台安诺其精细化工有限公司 山东蓬莱 山东蓬莱 化工中间体产销 100.00 - 投资设立
嘉兴安诺其助剂有限公司 浙江桐乡 浙江桐乡 助剂产销 51.00 - 非同一控制
江苏安诺其化工有限公司 江苏盐城 江苏盐城 染料产销 100.00 - 非同一控制
上海安诺其数码科技有限公司 上海 上海 数码印花材料产销 100.00 - 投资设立
蓬莱西港环保科技有限公司 山东蓬莱 山东蓬莱 环保工程 90.00 - 投资设立
东营北港环保科技有限公司 山东东营 山东东营 环保工程 65.00 - 投资设立
上海盛丘材料科技有限公司（注）上海 上海 新材料科技 43.00 - 投资设立
嘉兴彩之云投资管理合伙企业（有
嘉兴 嘉兴 投资管理 92.09 - 投资设立
限合伙）
山东安诺其精细化工有限公司 山东东营 山东东营 化工中间体产销 100.00 - 投资设立
上海尚乎数码科技有限公司 上海 上海 数码印花 100.00 - 投资设立
ANOKY INTERNATIONAL
香港 香港 投资管理 100.00 - 投资设立
HOLDING LIMITED
注：上海盛丘材料科技有限公司于 2018 年 11 月 10 日注销。
2. 在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
（1）在子公司所有者权益份额的变化情况的说明：根据嘉兴安诺其助剂有限公司 2018 年 1 月的股东会决
定，同意公司注册资本由 459.6695 万元增加到 901.50 万元，其中上海昉雅精细化工有限公司以货币
出资 441.74 万元，上海安诺其集团股份有限公司以货币增资 0.0905 万元。此次变更后，本公司持股
比例由 100%调整为 51%。
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（除特别注明外，金额单位为人民币元）
（2）交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响
项目 金额
购买成本/处置对价
--现金 4,650,000.00
--非现金资产的公允价值 10,050,000.00
购买成本/处置对价合计 14,700,000.00
减：按取得/处置的股权比例计算的子公司净资产份额 12,115,231.26
差额 2,584,768.74
其中：调整资本公积 2,584,768.74
调整盈余公积 -
调整未分配利润 -
3. 在合营安排或联营企业中的权益
（1）重要的合营企业或联营企业
持股比例% 对合营企业或联营
合营企业或联营企
主要经营地 注册地 业务性质 企业投资的会计处
业名称 直接 间接
理方法
上海七彩云电子商
上海 上海 电子商务 19.80 8.29 权益法
务有限公司
（2）重要联营企业的主要财务信息
项目 期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额
流动资产 79,873,174.31 -
非流动资产 5,813,981.72 -
资产合计 85,687,156.03 -
流动负债 58,727,833.26 -
非流动负债 - -
负债合计 58,727,833.26 -
-
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（除特别注明外，金额单位为人民币元）
项目 期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额
少数股东权益 - -
归属于母公司股东权益 26,959,322.77 -
按持股比例计算的净资产份额 7,572,873.77 -
调整事项 - -
--商誉 - -
--内部交易未实现利润 -595,966.28 -
--其他 -1,206,099.23 -
对联营企业权益投资的账面价值 5,770,808.26 -
存在公开报价的联营企业权益投资的公允价值 - -
营业收入 447,813,386.46 -
净利润 2,001,003.63 -
终止经营的净利润 - -
其他综合收益 - -
综合收益总额 2,001,003.63 -
- -
本年度收到的来自联营企业的股利 - -
（3）不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
项目 期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额
联营企业： -- --
投资账面价值合计 55,961,318.57 57,850,414.00
下列各项按持股比例计算的合计数 -- --
--净利润 -1,949,095.43 350,414.00
--其他综合收益 - -
--综合收益总额 -1,949,095.43 350,414.00
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（除特别注明外，金额单位为人民币元）
八、与金融工具相关的风险
本公司的金融资产包括应收票据、应收账款、可供出售金融资产和其他应收款，本公司的金融负债包
括短期借款、应付票据、应付账款和其他应付款，各项金融工具的详细情况说明见本附注 5 相关项目。本
公司在日常活动中面临各种金融工具的风险，主要包括信用风险、流动性风险、市场风险，董事会全权负
责建立并监督本公司的风险管理架构，以及制定和监察本公司的风险管理政策。
1. 信用风险
信用风险，是指金融工具的一方不履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。如果金融工具涉及的
顾客或对方无法履行合同项下的义务对本公司造成的财务损失，即为信用风险。信用风险主要来自应收客
户款项。应收账款和应收票据及其他应收款的账面值为本公司对于金融资产的最大信用风险。
2. 流动性风险
流动性风险为本公司在履行与金融负债有关的义务时遇到资金短缺的风险。本公司在资金正常和紧张
的情况下，确保有足够的流动性来履行到期债务，且与金融机构进行融资磋商，保持一定水平的备用授信
额度以降低流动性风险。
3. 市场风险
金融工具的市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险，
包括汇率风险、利率风险和其他价格风险。
（1）汇率风险
汇率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。汇率风险可
源于以记账本位币之外的外币进行计价的金融工具。本公司不存在重大汇率风险
（2）利率风险
利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。利率风险可
源于已确认的计息金融工具和未确认的金融工具(如某些贷款承诺)。本公司对利率波动敏感性不强，不存
在重大利率风险。
（3）其他价格风险
其他价格风险，是指汇率风险和利率风险以外的市场价格变动而发生波动的风险，无论这些变动是由
于与单项金融工具或其发行方有关的因素而引起的，还是由于与市场内交易的所有类似金融工具有关的因
素而引起的。其他价格风险可源于商品价格或权益工具价格等的变化。
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（除特别注明外，金额单位为人民币元）
九、关联方及关联交易
期末实际控制人持股数量及比例情况如下：
关联方名称 持股数量 持股比例%
纪立军 277,159,708.00 38.51
张烈寅 39,534,336.00 5.49
本企业最终控制方是纪立军、张烈寅夫妇。
1. 本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注七、1。
2. 本企业合营和联营企业情况
合营或联营企业名称 与本企业关系
苏州锐发打印技术有限公司 联营企业
上海益弹新材料有限公司 联营企业
上格时尚文化创意（上海）有限公司 联营企业
上海安诺其科技有限公司 联营企业
上海奇赞数码科技有限公司 联营企业
上海七彩云电子商务有限公司 2018 年 4 月起为联营企业
3. 其他关联方情况
其他关联方名称 其他关联方与本企业关系
上海诺毅投资管理有限公司 受本公司大股东纪立军先生控制
蓬莱安诺葡萄酒庄有限公司 受本公司大股东纪立军先生及其配偶控制
绍兴丝豪网络科技有限公司 受本公司大股东纪立军先生配偶控制
爱博诺德（北京）医疗科技有限公司 本公司大股东纪立军先生担任董事
北京市君泽君（上海）律师事务所 本公司独立董事顾洪锤先生担任合伙人律师
上海广惠资产管理有限公司 本公司独立董事顾洪锤先生担任总经理
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（除特别注明外，金额单位为人民币元）
其他关联方名称 其他关联方与本企业关系
上海广袤投资有限公司 本公司独立董事顾洪锤先生担任总经理
万股通（上海）金融信息服务有限公司 本公司独立董事顾洪锤先生担任执行董事
臻途客信息技术（上海）有限公司 本公司独立董事顾洪锤先生担任董事
汇峰投资管理（上海）有限公司 本公司独立董事顾洪锤先生担任执行董事兼总经理
上海大学管理学院 本公司独立董事徐宗宇先生担任会计系主任
上海开开实业股份有限公司 本公司独立董事徐宗宇先生担任独立董事
湖北均瑶大健康饮品股份有限公司 本公司独立董事徐宗宇先生担任独立董事
上海相易企业管理咨询合伙企业（有限合伙） 受本公司独立董事薛峰先生控制
上海晋阳创业投资有限公司 本公司独立董事薛峰先生配偶担任董事
武汉中元华电科技股份有限公司 本公司独立董事薛峰先生担任独立董事
上海金浦鲲文投资管理有限公司 本公司独立董事薛峰先生担任董事兼总经理
上海领汇创业投资有限公司 本公司独立董事薛峰先生担任董事
上海连晟纺织品有限公司 受本公司监事张连根先生及其配偶控制
上海梦丝新材料科技有限公司 受本公司监事张连根先生及其配偶控制
上海牵柏湾经贸发展有限公司 受本公司监事张连根先生及其配偶控制
上海贵达科技有限公司 受本公司监事赵茂成先生控制
上海屹设装饰设计有限公司 受本公司监事鲁珊女士及其配偶控制
4. 关联交易情况
（1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
获批的交易 是否超过
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
额度 交易额度
上海七彩云电子商务有限公司 采购染化料产品 9,199,238.54 150,000,000.00 否 -
上海屹设装饰设计有限公司 设计服务 396,600.00 - - -
出售商品/提供劳务情况表
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
上海七彩云电子商务有限公司 销售染化料产品 85,606,048.15 -
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明：上海七彩云电子商务有限公司自 2018 年 4 月起由子公司变
更为联营企业，上述内容体现 2018 年 4-12 月的购销商品、提供和接受劳务的关联交易情况。
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（除特别注明外，金额单位为人民币元）
（2）关联租赁情况
本公司作为出租方：
承租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁收入 上期确认的租赁收入
上海七彩云电子商务有限公司 房屋 360,000.00 -
关联租赁情况说明：上海七彩云电子商务有限公司自 2018 年 4 月起由子公司变更为联营企业，上述内容
体现 2018 年 4-12 月的关联租赁情况。
（3）关联担保情况
本公司作为担保方
担保是否已经履
被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日
行完毕
上海益弹新材料有限公司 15,500,000.00 2018 年 6 月 4 日 2019 年 5 月 4 日 否
上海益弹新材料有限公司 14,500,000.00 2018 年 12 月 27 日 2019 年 12 月 26 日 否
（4）关联方资金拆借
关联方 拆借金额 起始日 到期日 说明
拆出
上海七彩云电子商务有限公司 1,400,000.00 2018 年 10 月 19 日 2018 年 10 月 22 日 -
（5）关联方资产转让、债务重组情况
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
蓬莱安诺葡萄酒庄有限公司 处置运输设备 11,915.52 -
（6）关键管理人员报酬
项目 本期发生额 上期发生额
关键管理人员报酬 276.09 万元 257.98 万元
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（除特别注明外，金额单位为人民币元）
5. 关联方应收应付款项
期末余额 期初余额
项目名称 关联方
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
应收账款 上海七彩云电子商务有限公司 32,826,907.21 - - -
其他应收款 蓬莱安诺葡萄酒庄有限公司 13,822.00 - - -
十、股份支付
1. 股份支付总体情况
项目 说明
公司本期授予的各项权益工具总额 -
公司本期行权的各项权益工具总额 -
公司本期失效的各项权益工具总额 7,249,520.00
公司期末发行在外的股票期权行权价格的范围和合同剩余期限 注 1、注 2
公司期末发行在外的其他权益工具行权价格的范围和合同剩余期限 无
其他说明
注 1：根据公司 2016 年 8 月 12 日 2016 年第三次临时股东大会审议通过的《关于<上海安诺其集团股份有
限公司 2016 年限制性股票激励计划（草案）>及其摘要的议案》，本次授予激励对象限制性股票人民币普
通股 1,482 万股，授予价格 4.61 元/股。根据 2016 年 8 月 25 日第三届董事会第二十次会议审议通过的《关
于对 2016 年限制性股票激励计划进行调整的议案》及《关于向激励对象授予限制性股票的议案》，本次授
予激励对象限制性股票人民币普通股 150 万股，其中授予预留限制性股票人民币普通股 120 万股，授予价
格 3.090 元/股；首次暂缓授予限制性股票人民币普通股 30 万股，授予价格 3.825 元/股。
注 2：本激励计划授予的限制性股票自授权日起满 12 个月后，激励对象应在未来 36 个月内分三次解锁。
本次授予期权行权期及各期行权时间安排如下：
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第二期股权激励首次授予部分
行权安排 时间 解锁比例
自授予日起 12 个月后的首个交易日起至授予
第一个解锁期 日起 24 个月内的最后一个交易日当日止（2017 0.30
年 8 月 25 日至 2018 年 8 月 24 日）
自授予日起 24 个月后的首个交易日起至授予
第二个解锁期 日起 36 个月内的最后一个交易日当日止（2018 0.40
年 8 月 25 日至 2019 年 8 月 24 日）
自授予日起 36 个月后的首个交易日起至授予
第三个解锁期 日起 48 个月内的最后一个交易日当日止（2019 0.30
年 8 月 25 日至 2020 年 8 月 24 日）
第二期股权激励首次授予部分暂缓授予部分
行权安排 时间 解锁比例
自授予日起 12 个月后的首个交易日起至授予日起 24 个月内的最后一个
第一个解锁期 0.30
交易日当日止（2018 年 6 月 12 日至 2018 年 6 月 11 日）
自授予日起 24 个月后的首个交易日起至授予日起 36 个月内的最后一个
第二个解锁期 0.40
交易日当日止（2019 年 6 月 12 日至 2019 年 6 月 11 日）
自授予日起 36 个月后的首个交易日起至授予日起 48 个月内的最后一个
第三个解锁期 0.30
交易日当日止（20120 年 6 月 12 日至 2021 年 6 月 11 日）
第二期股权激励预留部分
行权安排 时间 解锁比例
自预留部分权益的授权日起 12 个月后的首个交易日起至相应的授权日
第一个解锁期 起 24 个月内的最后一个交易日当日止（2018 年 6 月 12 日至 2019 年 6 0.50
月 11 日）
自预留部分权益的授权日起 24 个月后的首个交易日起至相应的授权日
第二个解锁期 起 36 个月内的最后一个交易日当日止（2019 年 6 月 12 日至 2020 年 6 0.50
月 11 日）
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（除特别注明外，金额单位为人民币元）
2. 以权益结算的股份支付情况
项目 说明
对于授予职工的股份，其公允价值按公司股份的市场
授予日权益工具公允价值的确定方法 价格计量，同时考虑授予股份所依据的条款和条件（不
包括市场条件之外的可行权条件）进行调整。
在等待期内每个资产负债表日，企业应当根据最新取
得的可行权职工人数变动等后续信息作出最佳估计，
可行权权益工具数量的确定依据 修正预计可行权的权益工具数量，并以此为依据确认
各期应分摊的费用。在可行权日，最终预计可行权权
益工具的数量应当与实际可行权工具的数量一致。
本期估计与上期估计有重大差异的原因 无
以权益结算的股份支付计入资本公积的累计金额 9,536,355.50
本期以权益结算的股份支付确认的费用总额 1,227,300.00
十一、承诺及或有事项
1. 重要承诺事项
公司资产负债表日不存在需要披露的重要承诺事项。
2. 或有事项
公司资产负债表日不存在需要披露的重要或有事项。
十二、资产负债表日后事项
根据公司 2019 年 3 月 29 日召开的第四届董事会第十四次会议，决议以公司现有总股本 713,878,388 股（不
含回购股份）为基数，向全体股东每 10 股派发现金股利 1 元人民币（含税），合计派发现金额 71,387,838.80
元，其余未分配利润结转下年；同时进行资本公积金转增股本，以公司现有总股本 713,878,388 股（不含
回购股份）为基数向全体股东每 10 股转增 3 股，共计转增 214,163,516 股，转增后公司总股本将增加至
928,041,904 股。
截至本财务报表签发日 2019 年 3 月 29 日，本公司不存在其他需要披露的资产负债表日后事项。
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（除特别注明外，金额单位为人民币元）
十三、其他重要事项
1. 终止经营
归属于母公司所有
项目 收入 费用 利润总额 所得税费用 净利润
者的终止经营利润
七彩云电商 84,138,770.53 82,424,962.94 1,713,807.59 428,451.90 1,285,355.69 655,531.40
2. 分部信息
（1）报告分部的确定依据与会计政策
公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度等为依据确定经营分部。公司的经营分部是指同时满足下
列条件的组成部分：
1、该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用；
2、管理层能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩；
3、能够通过分析取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。
本公司以行业分部为基础确定报告分部，与各分部共同使用的资产、负债按照规模比例在不同的分部之间
分配。目前公司主要有分为三个分部：染料、环保及其他、七彩云电商。
（2）报告分部的财务信息
项目 分部一 分部二 分部三 分部间抵销 合计
营业收入 982,016,053.43 94,677,789.28 83,243,781.38 - 1,159,937,624.09
营业成本 678,892,586.61 46,918,744.27 79,518,982.49 - 805,330,313.37
资产总额 2,595,804,420.93 802,954,450.82 - -1,494,737,657.27 1,904,021,214.48
负债总额 541,234,220.22 66,144,085.15 - -343,155,388.31 264,222,917.06
十四、母公司财务报表主要项目注释
1. 应收票据及应收账款
（1）应收票据及应收账款汇总情况
项目 期末余额 期初余额
应收票据 170,028,390.27 119,307,069.03
应收账款 140,363,334.97 180,661,695.56
合计 310,391,725.24 299,968,764.59
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（2）应收票据
1) 应收票据分类列示
项目 期末余额 期初余额
银行承兑票据 170,028,390.27 119,307,069.03
商业承兑票据 - -
合计 170,028,390.27 119,307,069.03
2) 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据：
项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额
银行承兑票据 256,967,125.01 -
商业承兑票据 - -
合计 256,967,125.01 -
（3）应收账款
1) 应收账款分类披露：
期末余额
类别 账面余额 坏账准备
账面价值
金额 比例% 金额 计提比例%
单项金额重大并单独计提坏账准备的应收账款 1,821,000.00 1.27 1,821,000.00 100.00 -
按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款 140,994,296.68 98.70 630,961.71 0.45 140,363,334.97
单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收账 40,914.00 0.03 40,914.00 100.00 -
款
合计 142,856,210.68 100.00 2,492,875.71 1.75 140,363,334.97
期初余额
类别 账面余额 坏账准备
账面价值
金额 比例% 金额 计提比例%
单项金额重大并单独计提坏账准备的应收账款 - - - - -
按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款 181,640,455.66 99.99 978,760.10 0.54 180,661,695.56
单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收账 11,750.00 0.01 11,750.00 100.00 -
款
合计 181,652,205.66 100.00 990,510.10 0.55 180,661,695.56
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期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
期末余额
应收账款（按单位）
应收账款 坏账准备 计提比例% 计提理由
客户 A 1,821,000.00 1,821,000.00 100.00 多次催讨未果
合计 1,821,000.00 1,821,000.00 -- --
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
期末余额
账龄
应收账款 坏账准备 计提比例%
0-6 个月 133,583,807.18 - -
7-12 个月 6,226,865.93 311,343.30 5.00
1至2年 1,115,873.52 278,968.38 25.00
2至3年 67,750.05 40,650.03 60.00
3 年以上 - - -
合计 140,994,296.68 630,961.71 0.45
期初余额
账龄
应收账款 坏账准备 计提比例%
0-6 个月 154,324,061.00 - -
7-12 个月 3,204,802.76 160,240.14 5.00
1至2年 3,218,971.65 804,742.91 25.00
2至3年 22,961.75 13,777.05 60.00
3 年以上 - - -
合计 160,770,797.16 978,760.10 0.61
单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收账款
期末余额
应收账款（按单位）
应收账款 坏账准备 计提比例% 计提理由
客户 B 29,164.00 29,164.00 100.00 多次催讨未果
客户 C 11,750.00 11,750.00 100.00 该公司进入清算程序
合计 40,914.00 40,914.00 -- --
89
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2018 年度财务报表附注
（除特别注明外，金额单位为人民币元）
期初余额
应收账款（按单位）
应收账款 坏账准备 计提比例% 计提理由
客户 D 11,750.00 11,750.00 100.00 该公司进入清算程序
合计 11,750.00 11,750.00 -- --
2) 本期实际核销的应收账款情况：
项目 核销金额
实际核销的应收账款 98,530.35
3) 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
单位名称 期末余额 坏账准备 占应收账款总额的比例%
客户 E 26,594,299.21 - 18.62
客户 F
客户 7,934,375.00 - 5.55
KEHUG
客户 3,590,597.05 - 2.51
客户 H 3,301,363.61 - 2.31
客户 I 3,113,000.00 - 2.18
合计 44,533,634.87 - 31.17
2. 其他应收款
（1）其他应收款
项目 期末余额 期初余额
应收利息 - -
应收股利 - -
其他应收款 46,329,812.06 201,172,574.10
合计 46,329,812.06 201,172,574.10
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（除特别注明外，金额单位为人民币元）
（2）其他应收款
1) 其他应收款分类披露：
期末余额
类别 账面余额 坏账准备
账面价值
金额 比例% 金额 计提比例%
单项金额重大并单独计提坏账准备的其他应收款 - - - - -
按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款 46,557,686.06 100.00 227,874.00 0.49 46,329,812.06
单项金额不重大但单独计提坏账准备的其他应收款 - - - - -
合计 46,557,686.06 100.00 227,874.00 0.49 46,329,812.06
期初余额
类别 账面余额 坏账准备
账面价值
金额 比例% 金额 计提比
单项金额重大并单独计提坏账准备的其他应收款 - - - 例% - -
按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款 201,211,100.36 100.00 38,526.26 0.02 201,172,574.10
单项金额不重大但单独计提坏账准备的其他应收 - - - - -
款 201,211,100.36 100.00 38,526.26 0.02 201,172,574.10
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
期末余额
账龄
其他应收款 坏账准备 计提比例%
0-6 个月 2,369,465.50 - -
7-12 个月 2,522,900.00 126,145.00 5.00
1至2年 406,916.00 101,729.00 25.00
2至3年 - - -
3 年以上 - - -
合计 5,299,281.50 227,874.00 4.30
期初余额
账龄
其他应收款 坏账准备 计提比例%
0-6 个月 992,472.76 - -
7-12 个月 497,725.17 24,886.26 5.00
1至2年 - - -
2至3年 2,650.00 1,590.00 60.00
3 年以上 12,050.00 12,050.00 100.00
合计 1,504,897.93 38,526.26 2.56
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（除特别注明外，金额单位为人民币元）
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
期末余额
项目
其他应收款 坏账准备 计提比例%
烟台安诺其精细化工有限公司 35,444,546.73 - -
江苏安诺其化工有限公司 4,813,857.83 - -
嘉兴安诺其助剂有限公司 1,000,000.00 - -
合计 41,258,404.56 - -
期初余额
项目
其他应收款 坏账准备 计提比例%
烟台安诺其精细化工有限公司 198,714,193.44 - -
上海安诺其数码科技有限公司 728,449.19 - -
上海七彩云电子商务有限公司 259,559.80 - -
东营安诺其纺织材料有限公司 4,000.00 - -
合计 199,706,202.43 - -
2) 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
占其他应收款期末余
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 坏账准备期末余额
额合计数的比例%
烟台安诺其精细化工有限公司 暂付款 35,444,546.73 0-6 个月 76.13 -
江苏安诺其化工有限公司 暂付款 4,813,857.83 0-6 个月 10.34 -
嘉兴安诺其助剂有限公司 暂付款 1,000,000.00 0-6 个月 2.15 -
客户 J 暂付款 736,674.00 0-6 个月 1.58 -
客户 K 暂付款 390,000.00 0-6 个月 0.84 -
合计 -- 42,385,078.56 -- 91.04 -
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（除特别注明外，金额单位为人民币元）
3. 长期股权投资
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
对子公司投资 1,145,166,276.75 - 1,145,166,276.75 989,327,992.76 - 989,327,992.76
对联营、合营企业投资 58,679,591.77 - 58,679,591.77 57,850,414.00 - 57,850,414.00
合计 1,203,845,868.52 - 1,203,845,868.52 1,047,178,406.76 - 1,047,178,406.76
（1）对子公司投资
本期计提 减值准备期
被投资单位 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
减值准备 末余额
烟台尚乎数码科技有限公司 84,100,000.00 - - 84,100,000.00 - -
东营安诺其纺织材料有限公司 266,194,800.00 - - 266,194,800.00 - -
嘉兴安诺其助剂有限公司 47,816,446.00 905.00 15,403,305.00 32,414,046.00 - -
江苏安诺其化工有限公司 160,170,000.00 - - 160,170,000.00 - -
烟台安诺其精细化工有限公司 335,000,000.00 150,000,000.00 - 485,000,000.00 - -
上海安诺其数码科技有限公司 36,579,526.05 1,800,000.00 - 38,379,526.05 - -
蓬莱西港环保科技有限公司 17,500,000.00 16,500,000.00 - 34,000,000.00 - -
东营北港环保科技有限公司 17,672,867.37 2,685,806.25 - 20,358,673.62 - -
上海盛丘材料科技有限公司 7,743,863.76 - 7,743,863.76 - - -
嘉兴彩之云投资管理合伙企业 1,250,489.58 1,560,007.50 - 2,810,497.08 - -
上海七彩云电子商务有限公司 15,300,000.00 - 15,300,000.00 - - -
山东安诺其精细化工有限公司 - 10,000,000.00 - 10,000,000.00 - -
上海尚乎数码科技有限公司 - 10,000,000.00 - 10,000,000.00 - -
ANOKY INTERNATIONAL
- 1,738,734.00 - 1,738,734.00 - -
HOLDING LIMITED
合计 989,327,992.76 194,285,452.75 38,447,168.76 1,145,166,276.75 - -
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（除特别注明外，金额单位为人民币元）
（2）对联营、合营企业投资
本期增减变动
减值准备期
投资单位 期初余额 权益法下确认 其他综合收益 宣告发放现金 期末余额
追加投资 减少投资 其他权益变动 计提减值准备 其他 末余额
的投资损益 调整 股利或利润
二、联营企业
上海七彩云电子商务
- - - -3,881,726.80 - - - - 6,600,000.00 2,718,273.20 -
有限公司
苏州锐发打印技术有
29,699,441.00 - - -862,592.74 - - - - - 28,836,848.26 -
限公司
上海益弹新材料有限
21,650,973.00 - - 1,014,528.31 - - - - - 22,665,501.31 -
公司
上格时尚文化创意（上
3,500,000.00 - - -2,162,484.00 - - - - - 1,337,516.00 -
海）有限公司
上海安诺其科技有限
3,000,000.00 60,000.00 - 61,453.00 - - - - - 3,121,453.00 -
公司
上海奇赞数码科技有
- - - - - - - - - - -
限公司
合计 57,850,414.00 60,000.00 - -5,830,822.23 - - - - 6,600,000.00 58,679,591.77 -
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（除特别注明外，金额单位为人民币元）
4. 营业收入和营业成本
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 960,311,308.35 832,881,736.72 837,452,715.35 683,659,555.18
其他业务 1,623,947.79 45,070.08 43,172,652.51 42,028,954.68
合计 961,935,256.14 832,926,806.80 880,625,367.86 725,688,509.86
5. 投资收益
项目 本期发生额 上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益 3,900,000.00 28,552,235.08
权益法核算的长期股权投资收益 -2,403,363.71 96,096.17
处置长期股权投资产生的投资收益 4,763,486.20 -
理财产品投资收益 167,101.37 -
合计 6,427,223.86 28,648,331.25
十五、补充资料
1. 当期非经常性损益明细表
项目 金额 说明
非流动资产处置损益 550,821.20
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统
10,284,035.05 -
一标准定额或定量享受的政府补助除外）
理财产品投资收益 6,724,221.42 -
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -968,284.80 -
- -
减：所得税影响额 5,714,699.45 -
少数股东权益影响额 -4,492,137.55 -
合计 15,368,230.97
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（除特别注明外，金额单位为人民币元）
2. 净资产收益率及每股收益
2018 年度
加权平均净资产 每股收益
报告期利润
收益率% 基本每股收益（元/股） 稀释每股收益（元/股）
归属于公司普通股股东的净利润 8.77 0.19 0.19
扣除非经常性损益后归属于公司普通
7.80 0.17 0.17
股股东的净利润
2017 年度
加权平均净资产 每股收益
报告期利润
收益率% 基本每股收益（元/股） 稀释每股收益（元/股）
归属于公司普通股股东的净利润 7.69 0.13 0.13
扣除非经常性损益后归属于公司普通
7.41 0.13 0.13
股股东的净利润
3. 主要财务报表项目的异常情况及原因说明
主要报表项目 增减额 增减率% 主要原因
公司对暂时闲置的募集资金进行保本浮动收益理
货币资金 -134,085,208.64 -34.89
财
支付能源使用保证金及工程项目保证金较上期增
其他应收款 8,707,075.43 197.84
加
公司为确保明年工厂正常生产，在原料合理价位基
础上，进行主要原料备货，为确保明年第一季度销
存货 90,023,152.91 37.57
售，对成品进行备货，工厂产能充分释放，在产品
及自制半成品比年初有所增加
公司对暂时闲置的募集资金进行保本浮动收益理
其他流动资产 111,199,329.34 273.76
财
本期新增年产不低于 50000 吨染料及相关中间体
在建工程 48,270,693.63 40.57 项目、烟台尚乎数码科技有限公司项目等，以及江
苏活性染料技改项目等原有项目持续建设
短期借款 130,000,000.00 1,300.00 公司根据经营发展产生融资需求
预收款项 -14,967,163.25 -65.18 上年预收货款客户款本期交货销售结转收入
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（除特别注明外，金额单位为人民币元）
主要报表项目 增减额 增减率% 主要原因
根据职工年度绩效考核,计提 2018 年度年终奖金,
应付职工薪酬 5,689,043.06 50.41 报告期经营业绩比上年同期有较大增幅,相应增加
年终奖金计提金额
上年同期公司总部高新技术企业资质到期申报，期
应交税费 -10,068,101.24 -50.65 末未申报通过，补提上半年度所得税；本期末公司
生产原料备货，取得增值税进项税额暂未抵扣
限制性股票回购注销库存股，同时减少其他应付款
其他应付款 -38,282,800.12 -50.06
约 2700 万；归还部分工程保证金。
递延收益 -120,000.00 -34.29 资产相关的政府补助本期摊销
报告期内，转让控股子公司七彩云电商 25%股权，
自 2018 年 4 月份起，七彩云电商不再纳入公司合
并范围，影响公司总体营业收入。2017 年全年七
彩云电商纳入合并报表的营业收入为 37,277 万
营业收入 -172,959,849.38 -12.98
元，2018 年全年七彩云电商纳入合并报表的营业
收入为 8,324 万元，同比减少 28,953 万元,扣除七
彩云电商的影响后，报告期内公司营业收入同比增
长 12.14%。
从 2018 年 4 月起，七彩云电商不纳入公司合并范
营业成本 -221,642,067.70 -21.58
围所致
提前归还银行借款,报告期内银行借款平均余额比
财务费用 -4,382,453.28 -66.16
上年同期减少
资产减值损失 1,927,176.34 76.81 对库龄较长的存货计提跌价损失
处置股权收益以及理财产品收益均较上期大幅增
投资收益 16,105,552.29 4,635.94
加
营业外支出 8,206,870.63 353.20 报废无形资产
控股子公司盛丘公司清算注销,其所拥有的专有技
其他收益 3,183,966.97 47.49
术核销处理
资产处置收益 -977,501.47 -63.64 处置各项资产产生的损失较上期增加
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（除特别注明外，金额单位为人民币元）
十六、财务报表之批准
本财务报表业经本公司董事会批准通过。
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法定代表人：
主管会计工作的负责人：
会计机构负责人：
日期：2019 年 3 月 29 日
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