北京碧水源科技股份有限公司
2018 年半年度报告
（公告编号：2018-097）
2018 年 08 月
北京碧水源科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文
第一节 重要提示、目录和释义
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、
完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
公司负责人文剑平、主管会计工作负责人阚巍及会计机构负责人(会计主管人员)廖翔声
明：保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。
报告中如有涉及未来的计划、业绩预测等方面的内容，均不构成本公司对任何投资者及
相关人士的承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预
测与承诺之间的差异。
本公司请投资者认真阅读本年度报告全文，并特别注意下列风险因素：
1、膜技术推广与市场竞争风险
只要形成污水的循环利用就离不开使用膜技术，也包括提标后新的自来水处理。尽管膜
技术较传统污水处理技术在出水水质、占地面积、污泥产量等性价比方面具有无可比拟的优
势，但对出水水质要求低（一级A以下）的项目，其投资成本与运营费用上相对偏高。膜技术
在近几年得到了快速的发展和更广泛的应用，对于中水回用、出水水质达国家一级A标准及以
上的项目，膜技术在技术与经济指标上均具有一定的优越性，但较传统技术，其市场额度与
份额仍偏小，并在水处理市场仍面临与传统技术的激烈竞争。同时，尽管公司在国内膜技术
领域处于全面领先地位，但也面临国内外其它竞争对手在市场上的挑战。在京津冀一体化及
雄安新区建设的大环境下，膜技术将为我国华北地区的新型城市化生态环境建设与解决水危
机提供强大的技术支撑。
2、技术创新与保持领先风险
膜技术是近几年兴起的一项跨学科高新技术，其发展得到了许多国家的高度重视，我国
已将膜技术产业列入了国家战略新兴产业发展规划，突显了我国对膜技术的重视。目前，许
多知名国外企业也涉足该领域，加剧了膜技术行业产品与技术的创新竞争。在中国水处理领
域强大市场0需求的推动下，我国膜技术的创新日新月异，已全面超越全球竞争对手，在MF、
UF、DF、RO等多个领域取得了显著成果并已大规模实际应用，且一直处于市场前列。
3、人才短缺风险
公司处于快速成长期，不仅在业务领域和业务规模上处于快速扩张阶段，而且在区域拓
1
北京碧水源科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文
展上均有较大的覆盖，因此，对管理人才、技术研发人才、市场开拓人才、项目管理人才、
技术设计人才等均存在较大需求。人才短缺是每家高速成长公司永远面临的挑战。
4、管理风险
公司上市后大大增强了公司的整体实力，使公司在经营规模上快速扩大，自然对公司的
综合管理水平提出了更大挑战。因此公司做好管理，特别是做好激励机制对于一家快速发展
的创新型企业显得尤为重要。
5、季节性风险
公司从事环保产业的整体技术解决方案业务，绝大部分项目业主为地方政府，项目大多
需经各级政府立项完成及公开招投标后，再经历初步设计、工程设计、招标、工程服务等多
个环节，该类项目具有显著的季节性特点。一般上半年，该类项目主要实施立项审批、项目
招标、SPV公司设立、初步设计、工程设计及论证阶段，而工程施工大多集中在下半年，特别
是第四季度。同时项目的回款、收入确认均存在季节性特点。若公司不能较好地应对该季节
性特征，特别是现金流的不均匀性，将对公司正常经营与业务发展造成影响，带来季节性风
险。随着公司运营项目的增多，以及PPP模式的推广，季节性风险应该处于逐渐减弱的态势。
6、应收账款增大与现金流减少的风险
随着公司业务规模与类型的扩大与增多，以及受国家宏观形势特别是对地方债务规模的
控制与降杠杆的影响，公司的应收账款及类型出现了快速增长的态势。尽管公司的应收账款
账龄主要集中在1-2年期，且回款较好，同时公司货币资金相对较充裕，但若公司不能有效管
控应收账款规模，并增强公司的经营性现金回收，将给公司带来经营性风险，特别是短期现
金流短缺的风险。
7、PPP业务风险
国家于2014年推出了基础设施行业投融资PPP模式政策，水务行业在未来几年中都将向
PPP模式方向发展，预计国内水务行业有几万亿的市场，为上市公司带来了巨大的商业机会。
2017年，继财政部印发《关于规范政府和社会资本合作（PPP）综合信息平台项目库管理的通
知》（“92号文”）和国资委下发《关于加强中央企业 PPP 业务风险管控的通知》（“192
号文”）等相关文件，PPP迎来了强监管周期。随着日前国内融资情况偏紧，公司部分项目可
能存在进度有所减缓甚至中止的情况，同时公司可能会基于项目进展及综合收益情况对在手
项目进行主动清理。随着未来水环境提标升级的区域增多，公司未来将确保风险控制的情况
下更注重项目质量与水处理膜技术的核心业务，同时也会对已有订单进行强有力的主动管理，
回到主要以环保水处理项目为主的方向上来。预计会对公司的业务产生有限和暂时性影响，
2
北京碧水源科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文
将对公司的长远发展产生积极和有利作用。
8、项目管理风险
随着财政部近日发布《重点排污单位名录管理规定（试行）》，全国有多个项目被列入
国家排污口的重点监测点，目前公司亦有部分项目在此名单之列，说明公司部分项目对区域
环境保护的重要性。如果公司未来管理失当，将存在被处罚的相关风险。截至目前为止，公
司暂未出现被处罚的情况。
9、财务成本上升的风险
随着公司新签项目的增多，公司负债率有所上升。另外，利率的变化也给公司带来一定
的风险。随着银行利率的变动，公司的利息也有一定变动，当资金面紧张时，公司也会面临
贷款利息增加的风险。
10、毛利率下降的风险
过去几年，公司通过独特的技术与产品及较为集中的业务领域，使公司一直保持较高且
稳定的毛利率。随着公司业务规模的快速扩大，特别是近两年国家重点加大了黑臭河的治理
力度，因此公司承担了部分黑臭河项目，导致公司整体毛利率随业务规模扩大而有所降低，
因此公司存在业务规模扩大所带来的毛利率降低的风险。但随着国家黑臭水体治理工作的逐
渐结束，公司业务将逐渐回归到以城镇乡的污水处理主业上来，未来毛利率将会逐渐回归到
正规水平。
公司将努力打造成为一家有灵魂的环保高新技术企业，继续在环保治理理念创新、环保
技术创新、环保商业模式创新及管理模式创新上加大力度，引领中国环保产业向创新、循环、
实用和有效的方向发展。在国家发布新《环境保护法》和《水污染防治行动计划》的大背景
下，公司将继续加大研发投入与技术创新，在膜材料制造技术领域、膜设备领域及膜技术水
处理工艺技术领域继续保持领先优势，降低技术被超越的风险；同时公司将继续商业模式创
新探索，通过先进技术优势探索更适合中国的水处理与环保商业模式，做大做强公司。公司
将在人才配置、制度创新、战略规划、运营管理、生产管理、人力资源管理、资金与成本管
理、内部控制、应收账款与现金流管理等综合管理水平上加大资源投入，力争与公司发展速
度、规模相匹配，加快公司发展的步伐。
综上，公司将力争在技术创新、市场开拓、成本管理、经营规模、品牌、技术、服务及
人力资源等方面继续保持优势，进一步降低公司快速发展带来的相关风险，同时，保持公司
持续平稳地快速发展。
公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
3
北京碧水源科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文
目 录
第一节 重要提示、目录和释义 ....................................................................................................... 1
第二节 公司简介和主要财务指标 ................................................................................................... 7
第三节 公司业务概要 ..................................................................................................................... 10
第四节 经营情况讨论与分析 ......................................................................................................... 15
第五节 重要事项.............................................................................................................................. 39
第六节 股份变动及股东情况 ......................................................................................................... 60
第七节 优先股相关情况 ................................................................................................................. 63
第八节 董事、监事、高级管理人员情况 ..................................................................................... 64
第九节 公司债相关情况 ................................................................................................................. 66
第十节 财务报告.............................................................................................................................. 67
第十一节 备查文件目录 ............................................................................................................... 194
4
北京碧水源科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文
释义
释义项 指 释义内容
半年度报告 指 北京碧水源科技股份有限公司 2018 年半年度报告
股东大会、董事会 指 北京碧水源科技股份有限公司股东大会、董事会
中国证监会、证监会 指 中国证券监督管理委员会
深交所 指 深圳证券交易所
创业板 指 深圳证券交易所创业板
报告期、上年同期 指 2018 年 1-6 月及 2017 年 1-6 月
元 指 人民币元
吨/日 指 污水处理能力单位，1 吨/日相当于 1 立方米/日
膜生物反应器污水处理技术，是 Membrane Bio-Reactor 的缩写。其是上世纪 60 年代产
生的一种将膜分离技术与传统生物处理技术相结合的新兴的水处理工艺技术，其主要工
MBR 、MBR 技术 指
艺原理是用超/微滤膜分离技术取代传统活性污泥法的二沉池和常规过滤单元，实现了高
效固液的分离和生物菌群的截留，经其处理后的出水直接达到高品质再生回用水标准。
一种起分离过滤作用的介质，当溶液或混合气体与膜接触时，在压力作用下，或电场作
膜、膜材料 指 用下，或温差作用下，某些物质可以透过膜，而另些物质则被选择性拦截，从而使溶液
中不同组分，或混和气体的不同组分被分离。
按膜孔径划分的膜的具体种类，其中微滤膜(MF)为 0.1-0.4 微米，超滤膜(UF)孔径为
微滤（MF）/超滤（UF）膜 指
0.001-0.1 微米。
PVDF 超/微滤膜 指 由聚偏氟乙烯（PVDF）等材料制成的中空纤维超/微滤膜。
由碧水源独立自主研发和生产的新型极低压纳滤孔径反渗透膜元件，可以脱除大部分有
超低压选择性纳滤（DF）
指 机物和部分盐类，具有极低能耗，产水量大等特点，主要用于 MBR 出水后的深度处理
膜
达到地表水 II、III 类以解决水资源短缺问题，以及用于家用净水器解决饮水安全问题。
公司是目前世界上为数不多的规模化生产卷式反渗透复合膜和膜元件的公司之一，公司
反渗透（RO）膜 指 研制的反渗透膜是最精密的液体分离产品，它能阻挡所有溶解性盐及分子量大于 100 的
有机物，其脱盐率大于 98%。
由若干个膜元件、膜出水构件以及膜曝气构件等组成的设备集合体，是 MBR 模块化设
膜组器 指 计的基础。膜组器是 MBR 系统里的核心和关键设备，其结构形式、高径比、膜的装填
密度等会直接影响膜表面的料液流态，从而影响 MBR 的抗污染性、稳定性及生产效率。
膜组器系统 指 由膜组器与自控系统等组成的设备集合体。
MBR+DF 双膜新水源工艺 指 使用公司完全自主研发的 MBR 膜与 DF 膜，可将污水直接处理提升至地表 II/III 类水。
智能一体化污水净化系统（CWT）, 是碧水源自主创新开发的集成式高效点源污水处理
智能一体化污水净化系统
指 设备，是生物技术与膜技术有机结合的高科技产品，具有模块化、智能化、运输便利、
（CWT）
安装快捷、高效节能、无需专人值守等特点。适用于各种中小规模的分散型生活污水和
5
北京碧水源科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文
与之类似的工业有机废水处理，如农村生活污水、公共厕所、独立别墅、旅游景点、河
道截污以及应急废水处理等。
膜更换 指 对使用寿命期满，其性能已不能达到设计要求的旧膜进行更换。
水体因某种物质的介入，而导致其化学、物理、生物或者放射性等方面特性的改变，从
水污染 指
而影响水的有效利用，危害人体健康或者破坏生态环境，造成水质恶化的现象。
已经排入或计划接入城市排水设施的污水，其中包含生活污水、符合排入城市下水道水
城市污水 指
质标准的工业废水、入流雨水和入渗地下水。
城市污水和工业废水经过专门处理后达到一定的水质标准使之可再用于相应的工业、农
污水资源化 指
业、市政等各种用途，达到充分利用水资源和减轻环境污染负荷的过程。
依据地表水水域环境功能和保护目标，按功能高低依次划分为五类：I 类——主要适用
于源头水、国家自然保护区；II 类——主要适用于集中式生活饮用水地表水源地一级保
护区、珍稀水生生物栖息地、鱼虾类产卵场、仔稚幼鱼的索饵场等；III 类——主要适用
地表水环境质量标准 指
于集中式生活饮用水地表水源地二级保护区、鱼虾类越冬场、泅游通道、水产养殖区等
渔业水域及游泳区；IV 类——要适用于一般工业用水区及人体非直接接触的娱乐用水
区；V 类——主要适用于农业用水区及一般景观要求水域。
良业环境 北京良业环境技术有限公司
6
北京碧水源科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文
第二节 公司简介和主要财务指标
一、公司简介
股票简称 碧水源 股票代码 300070
变更后的股票简称（如有） 北京碧水源科技股份有限公司
股票上市证券交易所 深圳证券交易所
公司的中文名称 北京碧水源科技股份有限公司
公司的中文简称（如有） 碧水源
公司的外文名称（如有） BEIJING ORIGINWATER TECHNOLOGY CO., LTD.
公司的外文名称缩写（如有） BOW
公司的法定代表人 文剑平
二、联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 张 兴 姜 为
北京市海淀区生命科学园路 23-2 号 北京市海淀区生命科学园路 23-2 号
联系地址
碧水源大厦 碧水源大厦
电话 010-88465890 010-88465890
传真 010-88434847 010-88434847
电子信箱 IR@originwater.com IR@originwater.com
三、其他情况
1、公司联系方式
公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱在报告期是否变化
□ 适用 √ 不适用
公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱报告期无变化，具体可参见 2017 年年报。
2、信息披露及备置地点
信息披露及备置地点在报告期是否变化
□ 适用 √ 不适用
公司选定的信息披露报纸的名称，登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址，公司半年度报告备置地报告期无变化，具
体可参见 2017 年年报。
7
北京碧水源科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文
3、注册变更情况
注册情况在报告期是否变更情况
□ 适用 √ 不适用
公司注册情况在报告期无变化，具体可参见 2017 年年报。
4、其他有关资料
其他有关资料在报告期是否变更情况
□ 适用 √ 不适用
四、主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
本报告期 上年同期 本报告期比上年同期增减
营业总收入（元） 3,854,434,638.53 2,895,071,470.66 33.14%
归属于上市公司股东的净利润（元） 365,097,482.20 533,848,716.67 -31.61%
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益
353,813,453.72 321,065,870.35 10.20%
后的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净额（元） -1,358,586,602.32 -702,493,506.77 -93.39%
基本每股收益（元/股） 0.1161 0.1710 -32.11%
稀释每股收益（元/股） 0.1161 0.1710 -32.11%
加权平均净资产收益率 2.00% 3.37% -1.37%
本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度末增减
总资产（元） 49,461,149,681.93 45,636,938,937.88 8.38%
归属于上市公司股东的净资产（元） 18,246,991,599.30 18,072,574,497.31 0.97%
五、境内外会计准则下会计数据差异
1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
8
北京碧水源科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文
六、非经常性损益项目及金额
√ 适用 □ 不适用
单位：元
项目 金额 说明
非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） 10,368,998.55
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） 6,944,289.88
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 793,669.85
减：所得税影响额 2,944,420.78
少数股东权益影响额（税后） 3,878,509.02
合计 11,284,028.48 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益
项目界定为经常性损益的项目的情形。
9
北京碧水源科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文
第三节 公司业务概要
一、报告期内公司从事的主要业务
公司是专业从事环境保护领域，在水处理领域拥有全产业链，目前已形成市政污水和工
业废水处理、污水资源化、自来水处理、海水淡化、民用净水、湿地保护与重建、海绵城市
建设、河流综合治理、黑臭水体治理、市政景观建设、城市光环境设计建设、固废危废处理、
生态农业和循环经济等全业务链的高科技环保企业。公司主要采用先进的膜技术为客户一揽
子提供建造给水与污水处理厂或再生水厂与海水淡化厂及城市生态系统的整体技术解决方
案，包括技术方案设计、工程设计、技术实施与系统集成、运营技术支持和运营服务等，并
制造和提供核心的膜组器系统和核心部件膜材料；同时公司研发、生产与销售家用及商用净
水器产品，并提供城市生态环境治理、市政与给排水的工程建设服务。
报告期内，公司按照董事会制定的年度经营计划，坚持“诚信为基、创新为力、追求完
美、成就卓越”的立业方针，秉承“承担社会责任、建设生态文明”的企业精神，以创新为
基础，以市场需求为导向，紧紧抓住十九大与国家环境大会制定的加强绿水青山、强化污染
防治加强生态环境建设、践行乡村振兴等精神，结合国家新《环境保护法》和《水污染防治
行动计划》的出台、供给侧改革和水处理标准的逐步提升、发展生态与循环经济等政策、抓
住国家实行“河长制”和加快水污染控制与治理、解决水资源短缺与饮用水不安全问题、国
家实施京津冀一体化与雄安新区建设、部分发达地区提高排放标准并对污水处理进行升级等
良好机遇，特别是抓住我国多地区对高品质水环境与再生水有刚性需求、区域性污水排放标
准提高、国家开始实施消灭黑臭水体及劣V类水体战略思想指导、雄安新区水环境治理与生态
建设、水源地实施严格保护以及公司上市后实力大增的难得机会。
公司将继续专注于主营业务的发展，深化和巩固公司在水处理与膜技术领域的行业领先
地位，积极拓展市场，加大技术创新研发投入，扩大产能和服务规模，丰富公司业务产业链，
提升现有产品的品质与技术服务水平，进一步增强产品和服务的竞争力。公司不仅可以将污
水再生为地表水IV类，而且在DF膜开发后，可以将污水通过“MBR+DF”工艺直接处理为达到
地表水II类或III类的高品质再生水，为国家在京津冀地区的新区建设、为黄河以北地区缺水
与工业园区零排放等提供解决水危机的技术支撑。继我国首个“MBR+DF”双膜应用示范工程
北京翠湖新水源厂后，由碧水源投建的另一个示范工程——云南昆明洛龙河污水处理厂水质
10
北京碧水源科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文
提升试验示范项目正式通水运行，该项目亦是“十二五”国家水专项示范工程，出水水质主要
指标达到地表水II类标准，为治理滇池水体富营养化、改善滇池水环境提供了新思路。同时，
公司的DF膜用于高难度自来水厂处理的升级技术，并在部分地区得到规模化应用。另外，公
司会继续加大技术创新研发力度，在“未来水工厂”、AF膜等领域进行深度研发，以尽快取得
研发成果并产业化，为国家的生态环保建设贡献力量。
二、主要资产重大变化情况
1、主要资产重大变化情况
主要资产 重大变化说明
股权资产 主要为报告期内投资北京德青源农业科技股份有限公司、天津凯英科技发展股份有限公司等公司所致
无形资产 本报告期内 BOT/PPP 项目建设中形成的无形资产增加所致
在建工程 主要为报告期内对山西太钢碧水源环保科技有限公司增资导致合并范围增加及超微滤膜项目增加投资所致
2、主要境外资产情况
√ 适用 □ 不适用
保障资产 境外资产占 是否存在
资产的具 运营 收益
形成原因 资产规模 所在地 安全性的 公司净资产 重大减值
体内容 模式 状况
控制措施 的比重 风险
货币资金 处置盈德气体集团有限公司股权 160,707,956.08 中国香港 自用 无 正常 0.87% 否
三、核心竞争力分析
公司是国家首批高新技术企业、国家创新型企业、中关村自主创新品牌企业。碧水源公
司具有完全自主知识产权的全产业链膜技术（微滤、超滤、纳滤、反渗透）包括产品生产与
工艺应用，也是中国唯一一家集全系列膜材料研发、全系列膜与设备制造、膜工艺应用于一
体的企业，现已发展为全球最全的膜产品生产商和先进的环保设备制造商；公司目前是世界
上承建大规模（10万吨/日以上）MBR工程最多的企业，占全世界总数量的50%以上；同时，
公司可以将污水通过自主创新的“MBR+DF”技术直接处理为地表水II类或III类的高品质再生
水，是国内唯一拥有该技术并完成大规模工程应用的环保企业，同时，公司正在进行“未来水
工厂”的研发工作，力争尽快产业化。创新是碧水源的发展源泉，也是公司的核心竞争力。公
司通过强大的技术创新、商业模式及管理模式的创新不断发展前进，立志成为一家有灵魂且
销售自身技术与产品为主的创新型环保领军企业。
11
北京碧水源科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文
（一）技术创新优势
碧水源致力于用核心膜技术紧紧围绕国家解决“水环境污染、水资源短缺、饮水不安全”
问题提供务实的整体技术解决方案。
1、公司主要研发项目进展情况
公司专注于膜技术的研发，主要集中在新型全系列膜材料开发优化、设备制造及应用技
术、以及绿色生产三大领域，并确保公司处于行业领军地位。主要研发项目如下：
项目名称 目标 现状
波纹膜 降低MBR运行能耗30%，实现原位恢复性清洗 工程评价已稳定运行，正在加工整改中试设备
完成DF305的工业化量产 开发完成，正在进行生产线重复性和放大实验
DF/RO膜
优化RO，开发新品 优化提速实验结束，新品开发工作计划7月进行
1、铵离子筛中试运行一个多月，材料再生性能稳定，可循环利
为选择性去除水体氨氮开发铵离子筛及吸附再
用
生工艺
2、再生工艺：正在进行小试全流程实验
多功能无机
1、锂离子筛小试配方已完成
膜 开发出盐湖提锂工艺，获得电池级高纯度碳酸锂
2、已研发出一种高镁锂分离膜，初步满足要求
1、第二代催化剂已完成生产转化
降低运行成本；解决COD100的浓水问题
2、初步确定了配套设备和工艺的思路
1、获得全套运行参数，产水氨氮和总氮达到京
中试运行3个月，处理效果受进水波动影响较大，市政污水中不
厌氧氨氧化 标A
能广泛应用
2、实现节省50%运行成本
1、建立热解实验平台
建立实验室热解平台，验证不同原料热解效果
固废热解 2、完成废胶、废膜丝、漆渣等热解条件优化
（污泥、危废、油泥等等）
3、正在设计热解炉
高级氧化 完成高级氧化技术适用性及应用条件研究 暂缓开展
1、2018年获最优工艺，产水水质达到地表III
中试水质能达到地表III，但除氮环节技术不够成熟，短时间无法
新概念水厂 2 、 理 论 上 能 源 自 给 率 ≥30% ， 工 程 能 耗
进行工程应用
≤1.15kWh/m3
1 、 TN （ 不 加 碳 源 ） ≤5mg/L ， 膜 池 能 耗 至
MBR 极 致 0.05-0.1kWh/m3
改善深度脱氮中试条件，预处理中试装置已安装完成
化及新水源 2、完善新水源预处理和浓水处理方法，水质达
地表Ⅱ类且能稳定运行
未来给水厂 确定预处理有效方案，优化工艺 技术支持项目水质达标，正在进行工艺优化
石墨烯 开发基于石墨烯材料的水处理产品 初步确定石墨烯分离网制备方案
1、持续完善优化现有产品
CWT 2、根据市场需要，推出不同型式和系列的CWT 现有产品持续优化，开发CWT-T、CWT-B系列产品
产品
1吨罐 优化产品，完成1吨、2吨两个规模产品 设计修订完成，采购玻璃钢样品进行试制
现有产品改 D668、D601体验样机，D768技术文件和手板样
D601样机测试完成；D768改进完成
进 机
12
北京碧水源科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文
新工艺、新
健康水、新鲜水等新工艺 健康水工艺经测试基本可行；新鲜水工艺需调整方案
技术开发
滤芯开发 新品开发、技术文件及技术储备 完成系列新品开发及技术储备
2、在公司的研发中，承担的主要国家级科研项目如下：
序号 科研课题内容 承担方式
1 工信部、财政部绿色制造系统集成项目：新型膜法水处理环保装备绿色智能化设计制造平台建设 牵头承担
2 国家科技重大专项——“十二五”水专项课题：高品质再生水与水体净化成套装备研发及产业化 牵头承担
3 国家重点研发计划：石墨烯等碳基纳米材料 NQI 技术研究、集成与应用 合作承担
4 国家重点研发计划：家用环境净化产品关键性能及安全性检测技术研究 合作承担
5 国家重点研发计划：难处置工业废水净化及污泥脱水应用示范 合作承担
6 北京市科委城市节能环保领域储备项目：基于有机物高浓缩的膜法高品质再生水工艺技术研究与示范 独自承担
3、报告期，公司新增专利32项，正在申请且被受理专利159项，截至2018年6月30日专利
共计422项。新增专利具体情况如下：
序号 专利号（申请号） 专利 名 称 专利类型 申请日期
1 ZL201510834020.3 两亲性嵌段聚合物纳滤膜的制备方法 发明 2015年11月25日起20年
2 ZL201621151158.X 大流量龙头阀芯 实用新型 2016年10月24日起10年
3 ZL201720471673.4 一种污水处理池 实用新型 2017年5月2日起10年
4 ZL201720472874.6 一种系统式污水处理池 实用新型 2017年5月2日起10年
5 ZL201720489567.9 污水处理罐 实用新型 2017年5月2日起10年
6 ZL201720484074.6 用于污水处理的消毒装置 实用新型 2017年5月2日起10年
7 ZL201720474823.7 污水处理系统 实用新型 2017年5月2日起10年
8 ZL201720475867.1 污水处理系统的沉淀池 实用新型 2017年5月2日起10年
9 ZL201720489566.4 污水处理消毒装置 实用新型 2017年5月2日起10年
10 ZL201720489568.3 污水处理装置 实用新型 2017年5月2日起10年
11 ZL201720573771.9 一种带废水比例器的膜滤芯 实用新型 2017年5月22日起10年
12 ZL201720707862.7 两档水龙头切换器 实用新型 2017年6月16日起10年
13 ZL201720707856.1 一种水槽净水机 实用新型 2017年6月16日起10年
14 ZL201720721979.0 一种可移动扩容水箱 实用新型 2017年6月20日起10年
15 ZL201720768105.0 一种用于净水机的增压装置 实用新型 2017年6月28日起10年
16 ZL201720767838.2 一种具有导向的可伸缩的净水器水龙头 实用新型 2017年6月28日起10年
17 ZL201720768125.8 一种减少净水器热水出水时发生喷射的构件 实用新型 2017年6月28日起10年
18 ZL201720795792.5 一种具有可伸缩扳手的滤芯盖 实用新型 2017年7月3日起10年
19 ZL201720838105.3 一种用于旋紧滤芯盖螺纹接头的工具 实用新型 2017年7月11日起10年
20 ZL201720986247.4 一种可适配于开水器的净水器 实用新型 2017年8月8日起10年
21 ZL201720986399.4 快速压紧标贴的装置 实用新型 2017年8月8日起10年
22 ZL201720986512.9 龙头快速安装基座 实用新型 2017年8月8日起10年
23 ZL201721127034.2 智能净水龙头 实用新型 2017年9月4日起10年
24 ZL201721127063.9 一种智能净水机 实用新型 2017年9月4日起10年
13
北京碧水源科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文
25 ZL201721162380.4 具有改进的灭蚊装置的净水器 实用新型 2017年9月11日起10年
26 ZL201721245172.0 微型泵降噪固定件及一种低噪声净水器 实用新型 2017年9月26日起10年
27 ZL201721276314.X 一种旋转滤芯结构 实用新型 2017年9月30日起10年
28 ZL201721276321.X 一种带旋转件的滤芯 实用新型 2017年9月30日起10年
29 ZL201721276311.6 一种同心圆结构的滤芯 实用新型 2017年9月30日起10年
一种净水机浓缩水收集装置、具有所述浓缩水收集的
30 ZL201721302065.7 实用新型 2017年10月10日起10年
水箱及断水机构
31 ZL201721304688.8 具有快速拆装机构的净水器龙头 实用新型 2017年10月10日起10年
32 ZL201721310863.4 具有废水比例调节阀的净水龙头 实用新型 2017年10月11日起10年
（二）商业模式创新
随着国家发改委、财政部、环保部等多部委相继发布PPP相关规范性文件，市场迎来了水
务投资的开放时期。碧水源在PPP模式上拥有多年的实践经验，自2007年起，碧水源便与全国
超30多个省市的国有水务公司以多种模式组建超过200家合资公司，处理能力超过2,000万吨/
日，服务人口近一亿。其中碧水源与云南城投采用PPP模式合资成立的云南水务投资股份有限
公司于2015年5月27日率先在香港上市，成为中国水务领域第一家PPP模式上市公司。云南水
务上市为碧水源在全国推动PPP模式提供了标杆式的引导作用、为中国水务行业的发展提供战
略性方向、为我国的水环境保护和水生态修复作出了突出贡献。PPP模式的不断深化推广也将
不断推动公司膜技术进入新的区域与新水务市场，增大了公司的市场宽度，为公司未来的快
速发展奠定了坚实基础。
（三）管理模式创新
企业的竞争是人才的竞争，公司持续通过外部引进与内部培养相结合的方式组建了一支
强大的管理团队，以适应公司业务快速增长的需求。公司通过不断完善、优化与高效的用人
机制，特别是强化激励机制来吸纳优秀经营管理人才、营销人才和科技人才，建立科学的人
力资源管理体系，进一步增强公司持续发展能力。同时，公司根据发展战略，确定薪酬与激
励水平，实施公司股权激励计划，以吸引更多的优秀人才，不断增强企业的核心竞争优势。
公司在全面推行限制性股票、期权、年度奖励等激励措施的同时，也积极鼓励子公司高管在
所在公司持股的激励计划，如云南水务的成功上市成为了该类激励计划成功模式的典范。管
理模式的创新将持续为公司输送高质量人才管理团队，为公司更大更强的发展提供不断支撑。
14
北京碧水源科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文
第四节 经营情况讨论与分析
一、概述
报告期内，公司按照董事会制定的年度经营计划，坚持“诚信为基、创新为力、追求完美、
成就卓越”的立业方针，秉承“承担社会责任、建设生态文明”的企业精神，以创新为基础，以
市场需求为导向，紧紧抓住十八届三中全会加强生态文明建设精神与国家公布的《水污染防
治行动计划》和《“十三五”生态环境保护规划》，随着国家新《环境保护法》的实施、环境
税的推出及实施美丽中国、节能减排、地域提升水处理标准、发展生态与循环经济等政策、
国家实行“河长制”和加快水污染控制与治理、解决水资源短缺与饮用水不安全问题、国家实
施京津冀一体化与雄安新区建设、长江绿色经济带建设、环渤海湾治理及各城新区建设等的
良好机遇，特别是抓住我国多地区严重缺水、对高品质水环境与再生水有刚性需求、区域性
污水排放标准提高、国家开始实施消灭黑臭水体及劣V类水体战略思想指导以及公司上市后
实力大增的难得机会，公司继续专注于主营业务发展，深化和巩固在全系列膜技术领域的行
业领先地位，特别是公司独有和自主研发的“MBR+DF”技术可以将污水直接净化成地表水II
类或III类，积极拓展市场，加大技术创新研发投入，扩大产能和服务规模，丰富公司业务产
业链，提升现有产品的品质与技术服务水平，进一步增强产品和服务的竞争力，取得了较好
的经营成果。
2018年上半年，公司实现营业收入3,854,434,638.53元，同比增长33.14%；实现利润总额
505,932,447.90元，同比减少21.14%；实现扣非后归属于母公司的净利润353,813,453.72元，同
比增长10.20%，取得了较好的业绩增长，完成了董事会年初制定的发展目标。上述指标增长
的主要原因是在国家加强生态文明建设的大环境下，国家环保政策开始稳步实施，国家《水
污染防治行动计划》的大力推行与国家《“十三五”生态环境保护规划》的推出及环境税征收
等，使得我国开始采取更强的监管手段、更严格的排放标准，污水再生、零排放等成为国家
治理水污染的发展方向。公司利用自身创新的理念、技术及商业模式与经营实力的优势实现
了业务的不断扩大，特别是形成了多个核心区域市场并几乎覆盖全国，实现了与自身固有的
发展模式以及核心技术产品大规模生产的有效结合；同时合理地控制成本与费用，使公司整
体经营业绩保持了持续增长。在目前国家开始实施更严格的环境保护政策与较好的市场环境
下，膜技术已经成为解决我国水脏、水少、饮水不安全问题的主流技术，并进一步在市场上
15
北京碧水源科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文
得到认可，特别是成为了部分缺水地区不可或缺的关键技术。
在市场方面，公司抓住了国家提出的生态文明建设、节能减排、水资源严格管理、饮用
水指标升级、《水污染防治行动计划》消灭劣V类水体、《“十三五”生态环境保护规划》加强
保护未被污染的III类以上水体，对国内的河流实行“河长制”，进一步加强治理黑臭水体及供
给侧改革等政策利好落实的大好机会，通过碧水源的独特市场与商业模式，推动膜技术成为
我国解决水环境污染、水资源短缺、饮水不安全问题的核心技术，并在我国多个地区与行业
的全面和大规模应用，特别是在北京地区、环太湖地区、环滇池地区、海河流域与京津冀地
区、南水北调、华南经济发达地区、华中地区、华北地区、华东发达地区、新疆地区及西北
部缺水地区等我国水环境敏感地区的污水处理厂提标升级与新建扩容改造、污水资源化与循
环工程中成为了骨干力量，并进一步巩固了公司在国内膜技术领域及污水资源化领域的领军
者地位。特别是近年来碧水源已连续建成多个地下式MBR再生水厂后，在中心城市建设地下
式再生水厂已成为国内一些主要城市的重要选择，并成为国内许多城市建设再生水厂的发展
趋势，为碧水源增添了更多的商机。同时，公司生产的DF膜也开始规模化生产，将DF膜应用
于供水，以及将MBR+DF技术用于实现污水变成地表水II类或III类水的高品质资源化，随着
国家新区的建设，将成为未来又一潜在的增长引擎。1
公司务实且稳定耕耘，在北京、云南、浙江、江苏、湖北、湖南、内蒙古、新疆、天津、
河北、河南、山东、山西、广东、广西、贵州、陕西、宁夏、安徽、四川、福建等已有市场
的基础上，截至目前已覆盖了全国的主要地区二百余城市，公司的强大技术实力与国家现实
需求有利的推动了公司膜技术进入新的区域水务市场，大大增加了公司的市场份额，为公司
未来的快速发展奠定了坚实基础；在研发与自主创新方面，公司在超/微滤及DF膜制造技术、
膜组器设备技术、MBR与CMF应用工艺技术、MBR+DF联合新水源工艺技术、工业污水处理
工艺技术、工业零排放技术等以膜技术为核心的技术开发领域进一步取得进展与突破，形成
了覆盖面广、产业链完整、多系列、多类别的高品质产品与技术服务体系，并始终处于行业
领先地位。超低压选择性纳滤DF膜生产技术完成大规模生产，新一代中衬超/微滤膜、脉冲曝
气技术、新一代超级纳滤机D509系列、D468、D601、D668、D701、D768等系列等智能纳滤
净水机、高效高级氧化催化技术等创新产品与技术的研发均取得了升级并投放市场，特别是
公司利用自身开发的技术在工业污水处理、垃圾渗透液处理、固废处理等领域均取得市场突
破，为公司在各领域的全面发展奠定了良好基础。
同时，公司还作为牵头单位承担了国家水专项、“863”计划等多个国家级科研项目，成功
实现了公司研发方向与国家科研规划的完全融合；在膜材料与核心设备生产方面，公司进一
16
北京碧水源科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文
步进行技术创新升级，将增强型PVDF中空纤维微滤膜的年产能稳定在600万平方米以及将中
空纤维超滤膜的年产能稳定至400万平方米，超低压选择性纳滤DF膜的年产能达300万平方
米，形成了膜产品的系列化与规模化，进一步降低了产品成本，成为目前全球领先的能生产
全系列产品的膜制造商之一，也是世界上少数拥有MF、UF、DF及RO产品全系列生产技术（世
界上仅苏伊士与碧水源）与生产线的公司之一及全球膜产能最大的公司之一；另外，旗下的
净水公司生产的净水器系列产品预计来年将实现较大规模的增长，并成为净水器行业的领先
品牌与最多创新产品提供者。同时，公司在管理、品牌、人力资源等领域均取得进展，各种
成熟的激励机制不断形成，使得公司的管理水平不断增强，员工数量与素质大幅提升，公司
品牌已成为中关村及环保行业内的著名品牌及创新引领者，并取得了社会一致认可。
二、主营业务分析
概述
参见“经营情况讨论与分析”中的“一、概述”相关内容。
主要财务数据同比变动情况
单位：元
本报告期 上年同期 同比增减 变动原因
营业收入 3,854,434,638.53 2,895,071,470.66 33.14% 主要为报告期内主营业务收入增加所致
营业成本 2,527,103,220.51 2,107,698,833.76 19.90% 主要为报告期内主营业务收入增加，成本增加所致
主要为报告期公司规模扩大后成本、相应费用增加及合
销售费用 123,356,012.69 76,107,929.05 62.08%
并良业环境增加所致
主要为报告期公司人员成本、相应费用增加及合并良业
管理费用 269,429,009.46 188,550,539.52 42.89%
环境增加所致
主要为报告期内公司 PPP 业务导致投资资金需求增加，
财务费用 314,731,139.40 112,506,307.70 179.75%
本期新增银行借款及债券利息费用增加所致
所得税费用 88,806,905.53 112,376,705.15 -20.97% 主要为本期扣非利润总额较上期减少所致
研发投入 98,413,652.83 81,494,495.02 20.76% 主要为报告期内公司继续加大环保技术研发投入所致
主要为报告期内受降杠杆政策影响，PPP 项目信贷周期
经营活动产生的现
-1,358,586,602.32 -702,493,506.77 -93.39% 变长，相应项目结算及付款周期有所滞后；且项目付款
金流量净额
及费用较上年同期大量增长所致
投资活动产生的现
-3,819,465,661.25 -4,386,748,478.73 -12.93% 主要本期投资活动减少所致
金流量净额
筹资活动产生的现 主要为报告期内 PPP 项目公司收到少数股东投资款增
4,321,216,846.54 1,759,729,891.69 145.56%
金流量净额 加及新增银行贷款所致
现金及现金等价物 主要为经营活动、筹资活动、投资活动现金流量净额变
-855,054,591.20 -3,373,676,181.42 74.66%
净增加额 动所致
17
北京碧水源科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文
资产减值损失 151,480,523.29 51,077,083.18 196.57% 主要为报告期内应收账款及其他应收款计提坏账所致
投资收益 42,388,984.64 274,129,460.19 -84.54% 主要为上年同期有处置投资收益所致
公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动
□ 适用 √ 不适用
占比 10%以上的产品或服务情况
√ 适用 □ 不适用
单位：元
营业收入 营业成本 毛利率比
营业收入 营业成本 毛利率 比上年同 比上年同 上年同期
期增减 期增减 增减
分产品或服务
环保行业（水处理、固废及水生态） 2,187,747,779.39 1,425,700,276.59 34.83% 32.35% 37.11% -2.26%
市政行业（非水市政基础设施、城市光环境） 1,666,686,859.14 1,101,402,943.92 33.92% 34.18% 3.14% 19.89%
分产品
环保整体解决方案 2,082,028,783.59 1,366,184,601.36 34.38% 34.05% 38.77% -2.23%
净水器销售 105,718,995.80 59,515,675.23 43.70% 5.86% 7.54% -0.88%
城市光环境解决方案 1,159,097,754.56 643,410,454.94 44.49% 743.24% 815.00% -4.35%
市政工程 507,589,104.58 457,992,488.98 9.77% -54.05% -54.09% 0.08%
分地区
北京地区 348,022,794.43 264,121,798.36 24.11% 19.29% 25.35% -3.67%
外埠地区 3,506,411,844.10 2,262,981,422.15 35.46% 34.69% 19.29% 8.33%
公司需遵守《深圳证券交易所创业板行业信息披露指引第 4 号——上市公司从事节能环保服务业务》的披露要求：
报告期内节能环保工程类订单新增及执行情况
新增订单 确认收入订单 期末在手订单
业务
金额（万 已签订合同 尚未签订合同 金额（万 未确认收入（万
类型 数量 数量 数量
元） 数量 金额（万元） 数量 金额（万元） 元） 元）
EPC 110 1,448,937 70 593,789 40 855,148 97 377,024.48 259 2,434,215.2
合计 110 1,448,937 70 593,789 40 855,148 97 377,024.48 259 2,434,215.2
报告期内节能环保工程类重大订单的执行情况（订单金额占公司最近一个会计年度经审计营业收入 30%以上且金额超过
5000 万元）
项目 订单金额 项目执行进 本期确认收入 累计确认收入 回款金额（万 项目进度是否达预期，如未达到
业务类型
名称 （万元） 度 （万元） （万元） 元） 披露原因
报告期内节能环保特许经营类订单新增及执行情况
新增订单 尚未执行订单 处于施工期订单 处于运营期订单
业务类
数 投资金额 已签订合同 尚未签订合同 数 投资金额 数 本期完成的 未完成投 运营收入
型 数量
量 （万元） 数 投资金额 数量 投资金额 量 （万元） 量 投资金额 资金额（万 （万元）
18
北京碧水源科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文
量 （万元） （万元） （万元） 元）
4,611,539.0
BOT 29 1,649,646 16 763,771 13 885,875.31 13 885,875.31 129 312,915.91 28 39,309.18
6
4,611,539.0
合计 29 1,649,646 16 763,771 13 885,875.31 13 885,875.31 129 312,915.91 28 39,309.18
6
报告期内处于施工期的节能环保特许经营类重大订单的执行情况（投资金额占公司最近一个会计年度经审计净资产 30%以
上且金额超过 5000 万元）
确认收 进度是否达
业务 执行 报告内投资 累计投资金 未完成投资
项目名称 入（万 预期，如未达
类型 进度 金额（万元）额（万元） 金额（万元）
元） 到披露原因
扬中市水环境综合整治工程 PPP 项目 PPP 0 40.35 40.35 421,144.79 0 是
天津市解放南路地区海绵城市建设 PPP 项目 PPP 0 0 0 233,891.58 0 是
三、非主营业务分析
√ 适用 □ 不适用
单位：元
是否具有
金额 占利润总额比例 形成原因说明
可持续性
权益法核算的长期股权投资收益、可供出售金融资产持有
投资收益 42,388,984.64 8.38% 是
期间投资分红、BT 项目投资收益
公允价值变动损益 0.00 0.00%
资产减值 151,480,523.29 29.94% 主要为报告期内应收账款及其他应收款计提坏账所致 是
营业外收入 8,420,043.30 1.66% 由政府补助形成 是
营业外支出 982,905.80 0.19% 由捐赠及其他支出形成 否
四、资产、负债状况分析
1、资产构成重大变动情况
单位：元
本报告期末 上年同期末
占总资 占总资 比重增减 重大变动说明
金额 金额
产比例 产比例
货币资金 5,258,662,347.08 10.63% 6,131,682,319.16 13.44% -2.81% 主要是报告期内工程支出增加所致
公司项目增加，应收随主营业务增长
应收账款 4,823,657,731.16 9.75% 4,580,346,112.49 10.04% -0.29%
弱有增加
主要为报告期内北京良业、北京久安
存货 2,083,209,917.86 4.21% 1,284,642,658.00 2.81% 1.40%
未结算工程增加所致
19
北京碧水源科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文
主要为报告期内投资北京德青源农
长期股权投资 5,340,764,907.39 10.80% 5,010,099,899.22 10.98% -0.18% 业科技股份有限公司、天津凯英科技
发展股份有限公司等公司所致
固定资产 504,289,746.89 1.02% 519,322,691.29 1.14% -0.12%
主要为报告期内对山西太钢增资导
在建工程 278,163,627.58 0.56% 222,181,316.50 0.49% 0.07% 致合并范围增加及超微滤膜项目增
加投资所致
主要为报告期内公司业务增长，需求
短期借款 4,619,999,994.27 9.34% 3,924,999,994.27 8.60% 0.74%
的营运资金增加所致
主要为报告期内项目公司新增借款
长期借款 5,307,003,213.58 10.73% 3,677,785,924.85 8.06% 2.67%
所致
应收票据 29,266,371.28 0.06% 51,993,614.45 0.11% -0.05% 主要为报告期内部分票据到期所致
报告期内项目增加，工程及采购支出
预付款项 960,338,961.58 1.94% 702,735,124.49 1.54% 0.40%
同比增长所致
主要为报告期内单位往来、投标保证
其他应收款 1,526,511,345.06 3.09% 1,061,968,506.48 2.33% 0.76%
金及垫付政府拆迁款增加所致
可供出售金融资
510,462,210.59 1.03% 604,116,750.52 1.32% -0.29% 主要为报告期内公允价值变动所致
产
本报告期内 BOT/PPP 项目建设中形
无形资产 23,027,785,438.45 46.56% 20,755,928,760.36 45.48% 1.08%
成的无形资产增加所致
主要为报告期内计提银行借款利息
应付利息 109,074,607.52 0.22% 38,738,565.77 0.08% 0.14%
所致
主要为 2017 年度已宣告但尚未发放
应付股利 283198432.02 0.57% 662383.68 0.00% 0.57%
的股利
主要为报告期内项目公司收到政府
长期应付款 182,246,666.69 0.37% 106,466,666.67 0.23% 0.14%
专项借款所致
主要为报告期内子公司收到政府补
递延收益 108,205,183.17 0.22% 57,895,413.07 0.13% 0.09%
助所致
其他非流动负债 30,000,000.00 0.06% 0.00 0.00% 0.06% 子公司尚未完成工商变更的投资款
2、以公允价值计量的资产和负债
√ 适用 □ 不适用
单位：元
计入权益的累 本期计 本期
本期公允价值变 本期出
项目 期初数 计公允价值变 提的减 购买 期末数
动损益 售金额
动 值 金额
金融资产
3.可供出售金融资产 436,098,708.57 -93,654,539.93 -70,155,828.76 342,444,168.64
20
北京碧水源科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文
金融资产小计 436,098,708.57 -93,654,539.93 -70,155,828.76 342,444,168.64
上述合计 436,098,708.57 -93,654,539.93 -70,155,828.76 342,444,168.64
金融负债 0.00 0.00
报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化
□ 是 √ 否
3、截至报告期末的资产权利受限情况
本期末其他货币资金中受限金额7,331,591.72，系银行承兑汇票保证金。
五、投资状况分析
1、总体情况
√ 适用 □ 不适用
报告期投资额（元） 上年同期投资额（元） 变动幅度
4,033,323,276.79 6,573,222,593.02 -38.64%
2、报告期内获取的重大的股权投资情况
□ 适用 √ 不适用
3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
□ 适用 √ 不适用
4、以公允价值计量的金融资产
□ 适用 √ 不适用
5、募集资金使用情况
√ 适用 □ 不适用
I. 首次公开发行新股募集资金
（1）募集资金总体使用情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
募集资金总额 244,427.8
报告期投入募集资金总额 0
21
北京碧水源科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文
已累计投入募集资金总额 255,636.25
报告期内变更用途的募集资金总额 0
累计变更用途的募集资金总额 11,000
累计变更用途的募集资金总额比例 4.50%
募集资金总体使用情况说明
公司实际募集资金净额为人民币 244,427.80 万元，其中超募资金金额为 187,814.80 万元。截至 2017 年 12 月 31 日，
公司已累计投入募集资金 255,636.25 万元，募集资金已使用完毕。其中膜组器扩大生产及其研发、技术服务与运营支持中
心项目累计投入 21,861.69 万元，超/微滤膜系列产品生产线累计投入 28,010.63 万元，取得宝丰县污水处理厂 PPP 项目特
许经营权累计投入 11,000.00 万元，超募资金累计投入 194,763.93 万元。公司已于 2018 年 6 月 19 日披露了《关于首次公
开发行募集资金使用完毕及注销专户的公告》。
（2）募集资金承诺项目情况
单位：万元
项目达 截止报 项目可
是否已 募集资 截至期 截至期
调整后 本报告 到预定 本报告 告期末 是否达 行性是
承诺投资项目和超 变更项 金承诺 末累计 末投资
投资总 期投入 可使用 期实现 累计实 到预计 否发生
募资金投向 目(含部 投资总 投入金 进度(3)
额(1) 金额 状态日 的效益 现的效 效益 重大变
分变更) 额 额(2) ＝(2)/(1)
期 益 化
承诺投资项目
膜组器扩大生产及 2010 年
21,778.7 21,861.6 262,510.
其研发、技术服务与 是 29,554 0 100.00% 06 月 30 3,957.86 是 否
7 9 25
运营支持中心 日
2010 年
超/微滤膜系列产品 28,010.6 142,186.
否 27,059 27,059 0 103.52% 06 月 30 1,738.63 是 否
生产线 3 16
日
2017 年
宝丰县污水处理厂
是 0 11,000 0 11,000 100.00% 11 月 01 0 0 是 否
PPP 项目
日
59,837.7 60,872.3 404,696.
承诺投资项目小计 -- 56,613 0 -- -- 5,696.49 -- --
7 2 41
超募资金投向
对外投资成立云南 2011 年
水务产业投资发展 否 60,000 60,000 0 60,000 100.00% 06 月 21 注1 注1 是 否
有限公司 日
对外投资成立湖南 2011 年
碧水源环保科技有 否 1,152 1,152 0 1,152 100.00% 09 月 08 -38.99 -384.99 否 否
限公司 日
对外投资成立无锡 否 2,215.2 2,215.2 0 2,215.2 100.00% 2011 年 -17.09 -2,310.9 否 否
22
北京碧水源科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文
碧水源丽阳膜科技 10 月 18
有限公司 日
对外投资成立武汉 2012 年
武钢碧水源环保科 否 5,880 5,880 0 5,880 100.00% 01 月 13 5.562 -192.96 否 否
技有限公司1 日
对外投资成立北京 2013 年
北排水务投资有限 否 10,000 10,000 0 10,000 100.00% 06 月 30 -39.48 4,176.67 是 否
公司 日
对外投资成立山西 2013 年
太钢碧水源环保科 否 8,820 8,820 0 8,820 100.00% 12 月 01 -83.98 1,451.28 是 否
技有限公司 日
归还银行贷款（如
-- 2,000 -- -- -- -- --
有）
补充流动资金（如 104,696.
-- -- -- -- -- --
有） 73
194,763.
超募资金投向小计 -- 88,067.2 88,067.2 0 -- -- 注1 注1 -- --
93
144,680. 147,904. 255,636.
合计 -- 0 -- -- 注1 注1 -- --
2 97 25
未达到计划进度或
湖南碧水源环保科技有限公司及武汉碧水源环保科技有限公司部分项目尚未落地，因而本年度收
预计收益的情况和
益未达预期。无锡碧水源丽阳膜科技有限公司产品市场竞争力不高导致收益低于预期。
原因（分具体项目）
项目可行性发生重
项目可行性未发生重大变化。
大变化的情况说明
适用
公司实际募集资金净额为人民币 244,427.80 万元，其中超募资金金额为 187,814.80 万元。
2010 年 5 月 16 日，公司第一届董事会第三十一次会议审议通过了《关于公司首次公开发行股票募集
资金中其他与主营业务相关的营运资金使用计划的议案》，同意公司使用该募集资金 2,000 万元偿还银
行贷款。
超募资金的金额、用 2010 年 11 月 3 日，公司第二届董事会第五次会议审议通过了《关于使用部分超募资金暂时补充
途及使用进展情况 流动资金的议案》，同意公司使用超募资金 16,000.00 万元用于暂时补充流动资金，使用期限不超过董
事会批准之日起 6 个月，到期将归还至募集资金专户。
2011 年 4 月 25 日，公司第二届董事会第十四次会议审议通过了《关于使用部分超募资金永久补
充流动资金的议案》，同意使用超募资金 35,000 万元用于永久补充流动资金。其中 16,000 万元为公司
前次使用超募资金暂时补充流动资金之资金，本次会议决定将该 16,000 万元暂时补充流动资金变更为
永久补充流动资金。
1 武汉武钢碧水源环保科技有限公司已于 2016 年变更公司名为武汉碧水源环保科技有限公司
2 武汉碧水源环保科技有限公司已 100%持股，募集资金投资占比 49%，其余为自有资金投资。本年度实现的效益按照募投
资金比例 49%计算。
23
北京碧水源科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文
2011 年 5 月 13 日，公司第二届董事会第十六次会议审议通过了《关于使用部分超募资金投资成
立合资公司“云南水务产业发展有限责任公司”的议案》，同意使用超募资金 60,000 万元与云南省水务
产业投资有限公司合资设立云南水务产业发展有限责任公司。
2011 年 6 月 17 日，公司第二届董事会第十七次会议审议通过了《关于使用部分超募资金投资成
立合资公司“湖南碧水源科技有限公司”的议案》，同意使用超募资金 5,760 万元与益阳城市建设投资开
发有限公司共同设立湖南碧水源科技有限公司。
2011 年 7 月 6 日，公司第二届董事会第二十次会议审议通过了《关于使用部分超募资金投资成立
合资公司“无锡碧水源丽阳膜科技有限公司”的议案》，同意使用超募资金 2,215.20 万元与控股公司江
苏碧水源环境科技有限责任公司、日本三菱丽阳株式会社共同投资设立无锡碧水源丽阳膜科技有限公
司。
2011 年 9 月 1 日，公司第二届董事会第二十四次会议审议通过了《关于使用部分超募资金暂时补
充流动资金的议案》，同意使用超募资金 40,000 万元用于暂时补充流动资金，使用期限不超过董事会
批准之日起 6 个月，到期将归还至募集资金专户。
2011 年 11 月 15 日，公司第二届董事会第二十六次会议审议通过了《关于使用部分超募资金投资
成立合资公司“内蒙古东源水务科技发展有限公司”的议案》，同意使用 4,900 万元超募资金，与内蒙古
东源宇龙王实业（集团）有限责任公司共同投资设立内蒙古东源水务科技发展有限公司。
2011 年 12 月 6 日，公司第二届董事会第二十七次会议审议通过了《关于使用部分超募资金投资
成立合资公司“武汉武钢碧水源环保技术有限公司”的议案》，同意使用 14,700 万元超募资金，与武汉
钢铁工程技术集团有限责任公司共同投资设立武汉武钢碧水源环保技术有限公司。
2012 年 2 月 28 日，公司将第二届董事会第二十四次会议批准的暂时补充流动资金的超募资金人
民币 40,000 万元归还至公司募集资金专户，使用期限未超过董事会批准之日起 6 个月，并已及时将情
况通知了保荐机构及保荐代表人。
2012 年 3 月 8 日，第二届董事会第三十次会议审议通过了《关于使用部分超募资金暂时补充流动
资金的议案》。全体董事同意使用部分超募资金 15,000 万元暂时补充流动资金。
2012 年 4 月 26 日，公司第二届董事会第三十三次会议审议通过了《关于使用部分超募资金永久
补充流动资金的议案》，同意使用超募资金 37,000 万元用于永久补充流动资金。
2012 年 8 月 22 日，公司将第二届董事会第三十次会议批准的暂时补充流动资金的超募资金人民
币 15,000 万元归还至公司募集资金专户，使用期限未超过董事会批准之日起 6 个月，并已及时将情况
通知了保荐机构及保荐代表人。
2012 年 8 月 29 日，公司第二届董事会第三十九次会议审议通过了《关于使用部分超募资金暂时
补充流动资金的议案》。全体董事同意使用部分超募资金 18,000 万元暂时补充流动资金。
2012 年 11 月 16 日，第二届董事会第四十六次会议审议通过了《关于调整“内蒙古东源水务科技
发展有限公司”投资资金的议案》。同意将使用 4,900 万元超募资金投资设立内蒙古东源水务科技发展
有限公司，变更为使用 4,900 万元自有资金投资设立内蒙古东源水务科技发展有限公司。
2013 年 2 月 27 日，公司将第二届董事会第三十九次会议批准的暂时补充流动资金的超募资金人
民币 18,000 万元归还至公司募集资金专户，使用期限未超过董事会批准之日起 6 个月，并已及时将情
况通知了保荐机构及保荐代表人。
2013 年 3 月 5 日，第二届董事会第五十次会议审议通过了《关于使用部分超募资金暂时补充流动
24
北京碧水源科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文
资金的议案》。全体董事同意使用部分超募资金 18,000 万元暂时补充流动资金。时间自董事会批准之
日起不超过 6 个月，并在到期之前归还至募集资金专户。
2013 年 4 月 26 日，第二届董事会第五十六次会议审议通过了《关于使用部分超募资金永久补充
流动资金的议案》，同意使用超募资金 31,139.60 万元用于永久补充流动资金。其中 18,000 万元为公司
前次使用超募资金暂时补充流动资金之资金，本次会议决定将该 18,000 万元暂时补充流动资金变更为
永久补充流动资金。
2013 年 6 月 24 日，第二届董事会第五十九次会议审议通过了《关于调整“湖南碧水源环保科技有
限公司”投资资金的议案》。同意将使用 5,760 万元超募资金投资设立湖南碧水源环保科技有限公司，
变更为使用 1,152 万元超募资金及 4,608 万元自有资金投资设立湖南碧水源环保科技有限公司。该笔
投资第一期出资 1,152 万元已经支付完成。
2013 年 6 月 24 日，第二届董事会第五十九次会议审议通过了《关于使用部分超募资金对北京京
建水务投资有限责任公司增资的议案》。同意使用 10,000 万元超募资金对北京京建水务投资有限责任
公司增资，增资后公司持有北京京建水务投资有限责任公司 20.82%的股权。
2013 年 7 月 29 日，第二届董事会第六十次会议审议通过了《关于使用部分超募资金暂时补充流
动资金的议案》。全体董事同意使用部分超募资金 1,406.16 万元暂时补充流动资金。时间自董事会批
准之日起不超过 6 个月，并在到期之前归还至募集资金专户。
2013 年 10 月 28 日，第二届董事会第六十四次会议审议通过了《关于调整“武汉武钢碧水源环保
技术有限公司”投资资金的议案》，同意将使用 14,700 万元超募资金投资设立武汉武钢碧水源环保技术
有限公司，变更为使用 5,880 万元超募资金及 8,820 万元自有资金投资设立武汉武钢碧水源环保技术
有限公司。该笔投资第一期出资 5,880 万元已经支付完成。
2013 年 10 月 28 日，第二届董事会第六十四次会议审议通过了《关于调整“山西太钢碧水源环保
科技有限公司”投资资金及投资合作主体的议案》，同意将使用 9,000 万元自有资金投资设立山西太钢
碧水源环保科技有限公司，变更为使用 8,820 万元超募资金及 180 万元自有资金投资设立山西太钢碧
水源环保科技有限公司；同意将与太原钢铁（集团）有限公司共同投资设立山西太钢碧水源环保科技
有限公司，变更为与山西太钢工程技术有限公司共同投资设立山西太钢碧水源环保科技有限公司。
2014 年 1 月 24 日，公司将第二届董事会第六十次会议批准的暂时补充流动资金的超募资金人民
币 1,406.16 万元归还至公司募集资金专户，使用期限未超过董事会批准之日起 6 个月，并已及时将情
况通知了保荐机构及保荐代表人。
2014 年 12 月 1 日，第三届董事会第十四次会议审议通过了《关于使用部分超募资金永久补充流
动资金的议案》，同意使用超募资金 1,552.26 万元及其截止划拨之日的全部利息用于永久补充流动资
金。
适用
以前年度发生
募集资金投资项目 公司技术与生产效率的提升，公司目前的生产能力已可以满足公司近年的生产经营活动，随着公
实施地点变更情况
司订单量的增多，为进一步提高募集资金的使用效率，经公司第三届董事会第六十六次会议审议，同
意将募集资金投向从“膜组器扩大生产及其研发、技术服务与运营中心”变更为“宝丰县污水处理厂 PPP
项目”
募集资金投资项目 适用
25
北京碧水源科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文
实施方式调整情况 以前年度发生
公司技术与生产效率的提升，公司目前的生产能力已可以满足公司近年的生产经营活动，随着公
司订单量的增多，为进一步提高募集资金的使用效率，经公司第三届董事会第六十六次会议审议，同
意将募集资金投向从“膜组器扩大生产及其研发、技术服务与运营中心”变更为“宝丰县污水处理厂 PPP
项目”
适用
募集资金投资项目 经公司召开的第一届董事会第三十一次会议审议通过用募集资金置换预先已投入募集资金项目
先期投入及置换情 的自筹资金 14,416.43 万元，该事项已经大信会计师事务有限公司进行审计并出具了大信专审字【2010】
况 第 1-1201 号《关于北京碧水源科技股份有限公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目情况的审核
报告》，公司按照有关规定履行了审批程序和信息披露义务。
适用
经公司召开的第二届董事会第五次会议审议通过了《关于使用部分超募资金暂时补充流动资金的
议案》，同意公司使用超募资金 16,000 万元用于暂时补充流动资金。
经公司召开的第二届董事会第三十次会议审议通过了《关于使用部分超募资金暂时补充流动资金
用闲置募集资金暂 的议案》，全体董事同意使用部分超募资金 15,000 万元暂时补充流动资金。 经
时补充流动资金情 第二届董事会第三十九次会议审议通过了《关于使用部分超募资金暂时补充流动资金的议案》。全体
况 董事同意使用部分超募资金 18,000 万元暂时补充流动资金。
经第二届董事会第五十次会议审议通过了《关于使用部分超募资金暂时补充流动资金的议案》。
全体董事同意使用部分超募资金 18,000 万元暂时补充流动资金。
经第二届董事会第六十次会议审议通过了《关于使用部分超募资金暂时补充流动资金的议案》。全体
董事同意使用部分超募资金 1,406.16 万元暂时补充流动资金。
项目实施出现募集
资金结余的金额及 不适用
原因
尚未使用的募集资
不适用
金用途及去向
募集资金使用及披
露中存在的问题或 公司募集资金的使用合理、规范，募集资金的使用披露及时、真实、准确、完整。
其他情况
注 1：公司参股公司云南水务投资股份有限公司为港股上市公司，其 2018 年上半年财务数据暂未披露。
（3）募集资金变更项目情况
单位：万元
变更后的
截至期末 项目达到 是否
变更后项目 截至期末投 本报告 项目可行
变更后的项 本报告期实 实际累计 预定可使 达到
对应的原承诺项目 拟投入募集 资进度 期实现 性是否发
目 际投入金额 投入金额 用状态日 预计
资金总额(1) (3)=(2)/(1) 的效益 生重大变
(2) 期 效益
化
宝丰县污水 膜组器扩大生产及其 2017 年 11
11,000 11,000 100.00% 0 是 否
处理厂 PPP 研发、技术服务与运 月 01 日
26
北京碧水源科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文
项目 营支持中心
合计 -- 11,000 11,000 11,000 -- -- 0 -- --
一、变更原因
因公司技术与生产效率的提升，公司目前的生产能力已可以满足公司近年的生产经
营活动，随着公司订单量的增多，为进一步提高募集资金的使用效率，公司拟对该项目
尚未使用募集资金部分进行变更，改投能最快发挥募集资金使用效率的项目。
鉴于上述原因，经公司董事会综合评估后认为，将募集资金投向从“膜组器扩大生产
及其研发、技术服务与运营中心”变更为“宝丰县污水处理厂 PPP 项目”，更加有利于为维
变更原因、决策程序及信息披露情
护公司股东利益。本次募投项目变更后，将充分发挥募集资金的作用，有利于提高募集
况说明(分具体项目)
资金的使用效率，尽快推进项目建设，提高公司的整体盈利水平，为公司业绩持续增长
提供强有力保障，从而实现全体股东利益的最大化。
二、决策程序及信息披露情况说明
本次变更募集资金投资项目已经公司第三届董事会第六十六次会议审议通过，并于
2017 年 9 月 30 日发布了《关于变更首次公开发行部分募投项目的公告》。上述变更募投
事项已经公司经公司 2017 年第二次临时股东大会审议通过。
未达到计划进度或预计收益的情
不适用
况和原因(分具体项目)
变更后的项目可行性发生重大变
不适用
化的情况说明
II. 非公开发行股份募集资金
（1）募集资金总体使用情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
募集资金总额 618,696.96
报告期投入募集资金总额 10,483.09
已累计投入募集资金总额 605,479.83
累计变更用途的募集资金总额 172,699.42
累计变更用途的募集资金总额比例 27.91%
募集资金总体使用情况说明
公司实际募集资金净额为人民币 618,696.96 万元，截止 2018 年 6 月 30 日，公司已累计投入募集资金 605,479.83 万元。
（2）募集资金承诺项目情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
承诺投资项目和超募 是否已 募集资金 调整后投 本报 截至期末 截至期 项目达 本报告 截止报 是否 项目可
资金投向 变更项 承诺投资 资总额(1) 告期 累计投入 末投资 到预定 期实现 告期末 达到 行性是
27
北京碧水源科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文
目(含部 总额 投入 金额(2) 进度(3) 可使用 的效益 累计实 预计 否发生
分变更) 金额 ＝(2)/(1) 状态日 现的效 效益 重大变
期 益 化
承诺投资项目
珠海市全市污水管网 2018 年
建设工程项目（第一 是 72,059.9 32,561.09 32,561.09 100.00% 12 月 31 271.98 2,858.84 是 是
批） 日
2016 年
甘泉堡工业园区污水
否 36,208.58 36,208.58 34,367.44 94.92% 06 月 30 4,108.54 是 否
处理工程项目
日
吉林市污水处理厂 2017 年
（一期）提标改造工 是 32,400 27,344.44 27,344.44 100.00% 09 月 30 3,149.57 是 是
程 日
2017 年
烟台市套子湾污水处
否 14,957.72 14,957.72 14,957.72 100.00% 07 月 31 是 否
理厂二期工程项目
日
沙湾县第三水源地工 2018 年
程、沙湾县翠山生态 是 21,230 21,230 230 21,230 100.00% 07 月 30 是 否
绿化供水工程项目 日
2017 年
北京市门头沟区第二
否 58,020.42 58,020.42 590.4 57,354.97 98.85% 12 月 31 是 否
再生水厂工程项目
日
北京市密云新城再生 2018 年
水厂（一期）工程项 否 29,561.86 29,561.86 28,471.06 96.31% 12 月 31 是 否
目 日
顺义区镇级再生水厂
2018 年
建设运营项目（北小
是 9,843.65 7,662.95 8,016.05 104.61% 09 月 30 是 是
营镇、北石槽镇、李
日
遂镇)
汕头市潮南区陈店
2017 年
镇、陇田镇、司马浦
是 67,970 39,660.44 39,660.44 100.00% 12 月 31 327.79 是 是
镇 3 座污水处理厂
日
PPP 项目
太原市晋阳污水处理 2017 年
厂及配套管网一期工 否 109,600 109,600 109,600 100.00% 12 月 31 是 否
程项目 日
2018 年
正定新区污水处理厂 1,032.
否 22,463 22,463 13,666.48 60.84% 12 月 30 是 否
（一期）工程项目 52
日
丰县地面水厂一期工 是 4,613.84 1,384.15 1,384.15 100.00% 2017 年 是 是
28
北京碧水源科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文
程特许经营项目(原 12 月 31
水工程项目) 日
丰县地面水厂一期工 2017 年
程特许经营项目(净 是 43,179.2 12,956 12,956 100.00% 12 月 31 是 是
水工程项目) 日
2017 年
南阳高新区光电产业
否 17,762.7 17,762.7 18,068.71 101.72% 12 月 31 是 否
园污水处理厂项目
日
2017 年
蓟州区城区污水处理
是 21,778.02 21,778.02 100.00% 09 月 16 48.9 是 否
厂特许经营项目
日
阿鲁科尔沁旗天山城 2019 年
1,525.
区城市水系建设 PPP 是 4,523.76 4,525.45 100.04% 05 月 31 是 否
45
项目 日
鲁山县将相河水污染 2019 年
治理及湿地建设工程 是 7,217.09 7,217.09 100.00% 11 月 01 是 否
项目 日
云南省大理州漾濞县 2019 年
4,291.
雪山河滨河公园景观 是 27,806.64 25,676.77 92.34% 06 月 30 是 否
77
建设项目 日
2018 年
海盐县城乡污水处理 1,573.
是 18,021.82 16,891.06 93.73% 09 月 30 是 否
厂（一期）PPP 项目 75
日
2020 年
长泰县农村污水处理
是 8,776.76 10.39 7,335.15 83.57% 09 月 30 是 否
设施建设工程项目
日
2018 年
伊宁市伊犁河南岸新
是 4,484.89 4,484.89 100.00% 10 月 31 是 否
区排水工程项目
日
内蒙古自治区兴安盟 2019 年
1,224.
经济技术开发区工业 是 11,000 11,002.66 100.02% 09 月 30 是 否
71
供水工程项目 日
2019 年
河北邯郸肥乡区正义
是 8,200 4.1 8,104.1 98.83% 12 月 31 是 否
街景观水系工程
日
2015 年
不适
补充流动资金 否 78,826.09 78,826.09 78,826.09 100.00% 08 月 04 否
用
日
618,696.9 622,008.4 10,483 605,479.8 10,493.6
承诺投资项目小计 -- -- -- 271.98 -- --
6 2 .09 3 4
29
北京碧水源科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文
超募资金投向
不适用
618,696.9 622,008.4 10,483 605,479.8 10,493.6
合计 -- -- -- 271.98 -- --
6 2 .09 3 4
未达到计划进度或预计收
益的情况和原因（分具体项 不适用
目）
南郑县人民政府得到上级政府资助，改变南郑县云河水利水电枢纽工程 BT 项目的投资方
式，改由政府出资建设该项目，该项目仍由公司控股子公司北京久安建设投资集团有限公司进
行建设；乌苏水源建设项目延期，可能会对公司收益产生影响，为提高募集资金使用效率，公
司计划将募集资金改投能最快发挥募集资金使用效率的项目。经公司董事会综合评估后认为，
将募集资金投向从“南郑县云河水利水电枢纽工程 BT 项目”与“乌苏水源建设项目”变更为“汕头
市潮南区陈店镇、陇田镇、司马浦镇 3 座污水处理厂 PPP 项目”与“沙湾县第三水源地工程、沙
湾县翠山生态绿化供水工程项目”，更加有利于维护公司股东利益。募投项目变更后，将充分发
挥募集资金的作用，有利于提高募集资金的使用效率，尽快推进项目建设，提高公司的整体盈
利水平，为公司业绩持续增长提供强有力保障，从而实现全体股东利益的最大化。
珠海市全市污水管网建设工程项目（第一批）项目由于项目对方业主变更投资方式，改为
由政府出资建设该项目，为更好利用募集资金使用效率，经公司董事会综合评估后认为，改投
能最快发挥募集资金使用效率的项目。
吉林市污水处理厂（一期）提标改造工程由于项目对方业主变更投资方式，改为由政府出
项目可行性发生重大变化
资建设该项目，为更好利用募集资金使用效率，经公司董事会综合评估后认为，改投能最快发
的情况说明
挥募集资金使用效率的项目。
顺义区镇级再生水厂建设运营项目（北小营镇、北石槽镇、李遂镇)由于项目工程进度较预
期放缓，其延期因素具有一定不确定性，经公司董事会综合评估后认为，公司拟对该募投项目
进行变更，改投能最快发挥募集资金使用效率的项目。
汕头市潮南区陈店镇、陇田镇、司马浦镇 3 座污水处理厂 PPP 项目由于项目建设规模减少，
投资规模较之前有所减少，为更好利用募集资金使用效率，经公司董事会综合评估后认为，改
投能最快发挥募集资金使用效率的项目。
丰县地面水厂一期工程特许经营项目(原水工程项目)由于项目进行转让，公司无更多后续
投入，为更好利用募集资金使用效率，经公司董事会综合评估后认为，改投能最快发挥募集资
金使用效率的项目。
丰县地面水厂一期工程特许经营项目（净水工程项目）由于对方业主对项目进行回购，公
司无更多后续投入，为更好利用募集资金使用效率，经公司董事会综合评估后认为，改投能最
快发挥募集资金使用效率的项目。
超募资金的金额、用途及使
不适用
用进展情况
适用
以前年度发生
募集资金投资项目实施地
点变更情况 将募集资金投向从“珠海市全市污水管网建设工程项目（第一批）”、“吉林市污水处理厂（一
期）提标改造工程”、“顺义区镇级再生水厂建设运营项目（北小营镇、北石槽镇、李遂镇)”、“汕
头市潮南区陈店镇、陇田镇、司马浦镇 3 座污水处理厂 PPP 项目”、“丰县地面水厂一期工程特
30
北京碧水源科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文
许经营项目(原水工程项目)”和“丰县地面水厂一期工程特许经营项目（净水工程项目）”等六个
项目变更为“蓟州区城区污水处理厂特许经营项目”、“阿鲁科尔沁旗天山城区城市水系建设 PPP
项目”、“鲁山县将相河水污染治理及湿地建设工程项目”、“云南省大理州漾濞县雪山河滨河公
园景观建设项目”、“海盐县城乡污水处理厂（一期）PPP 项目”、“长泰县农村污水处理设施建
设工程项目”、“伊宁市伊犁河南岸新区排水工程项目”、“内蒙古自治区兴安盟经济技术开发区
工业供水工程项目”和“河北邯郸肥乡区正义街景观水系工程”等九个项目。
适用
以前年度发生
将募集资金投向从“珠海市全市污水管网建设工程项目（第一批）”、“吉林市污水处理厂（一
期）提标改造工程”、“顺义区镇级再生水厂建设运营项目（北小营镇、北石槽镇、李遂镇)”、“汕
募集资金投资项目实施方 头市潮南区陈店镇、陇田镇、司马浦镇 3 座污水处理厂 PPP 项目”、“丰县地面水厂一期工程特
式调整情况 许经营项目(原水工程项目)”和“丰县地面水厂一期工程特许经营项目（净水工程项目）”等六个
项目变更为“蓟州区城区污水处理厂特许经营项目”、“阿鲁科尔沁旗天山城区城市水系建设 PPP
项目”、“鲁山县将相河水污染治理及湿地建设工程项目”、“云南省大理州漾濞县雪山河滨河公
园景观建设项目”、“海盐县城乡污水处理厂（一期）PPP 项目”、“长泰县农村污水处理设施建
设工程项目”、“伊宁市伊犁河南岸新区排水工程项目”、“内蒙古自治区兴安盟经济技术开发区
工业供水工程项目”和“河北邯郸肥乡区正义街景观水系工程”等九个项目。
适用
募集资金投资项目先期投 2015 年 8 月 21 日，公司第三届董事会第二十八次会议审议通过了《关于使用募集资金置
入及置换情况 换预先已投入募投项目自筹资金的议案》，同意以本次募集资金 131,171.05 万元置换公司预先已
投入募集资金投资项目的自筹资金。
适用
2015 年 9 月 23 日，公司第三届董事会第三十二次会议及第三届监事会第二十次会议审议
通过了《关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，公司使用闲置募集资金
100,000.00 万元用于临时补充流动资金，使用期限不超过董事会批准之日起十二个月，到期归
还至募集资金专户。
2016 年 9 月 21 日，公司第三届董事会第五十一次会议及第三届监事会第二十九次会议审
用闲置募集资金暂时补充
议通过了《关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，公司使用闲置募集资金不超
流动资金情况
过人民币 100,000.00 万元用于补充流动资金，使用期限不超过董事会批准之日起十二个月，到
期归还至募集资金专户。
2017 年 9 月 14 日，公司第三届董事会第六十五次会议及第三届监事会第三十六次会议审
议通过了《关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，公司使用闲置募集资金不超
过人民币 120,000.00 万元用于补充流动资金，使用期限不超过董事会批准之日起十二个月，到
期归还至募集资金专户。
项目实施出现募集资金结
不适用
余的金额及原因
尚未使用的募集资金用途
不适用
及去向
募集资金使用及披露中存
公司募集资金的使用合理、规范，募集资金的使用披露及时、真实、准确、完整。
在的问题或其他情况
31
北京碧水源科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文
（3）募集资金变更项目情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
变更后
本报
变更后项 截至期末 项目达到 是否 的项目
本报告期 截至期末 告期
变更后的项 目拟投入 实际累计 预定可使 达到 可行性
对应的原承诺项目 实际投入 投资进度 实现
目 募集资金 投入金额 用状态日 预计 是否发
金额 (3)=(2)/(1) 的效
总额(1) (2) 期 效益 生重大
益
变化
公司首次变更募投
沙湾县第三
水源地工程、
南郑县云河水利水电枢纽工程 2018 年 07
沙湾县翠山 21,230 230 21,230 100.00% 是 否
BT 项目 月 30 日
生态绿化供
水工程项目
汕头市潮南
区陈店镇、陇
2017 年 12
田镇、司马浦 乌苏水源建设项目 39,660.44 39,660.44 100.00% 是 是3
月 31 日
镇 3 座污水处
理厂 PPP 项目
公司第二次变更募投
“珠海市全市污水管网建设工
程项目（第一批）”、“吉林市
污水处理厂（一期）提标改造
工程”、“顺义区镇级再生水厂
建设运营项目（北小营镇、北
蓟州区城区
石槽镇、李遂镇)”、“汕头市潮
污水处理厂 2017 年 09
南区陈店镇、陇田镇、司马浦 21,778.02 21,778.02 100.00% 是 否
特许经营项 月 16 日
镇 3 座污水处理厂 PPP 项
目
目”、“丰县地面水厂一期工程
特许经营项目(原水工程项
目)”和“丰县地面水厂一期工
程特许经营项目（净水工程项
目）
“珠海市全市污水管网建设工
阿鲁科尔沁
程项目（第一批）”、“吉林市
旗天山城区 2019 年 05
污水处理厂（一期）提标改造 4,523.76 1,525.45 4,525 100.04% 是 否
城市水系建 月 31 日
工程”、“顺义区镇级再生水厂
设 PPP 项目
建设运营项目（北小营镇、北
3 “汕头市潮南区陈店镇、陇田镇、司马浦镇 3 座污水处理厂 PPP 项目”已于 2017 年 9 月 30 日经公司第三届董事会第六十
六次会议审议通过同意变更、因此该项目的可行性变化发生变化。
32
北京碧水源科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文
石槽镇、李遂镇)”、“汕头市潮
南区陈店镇、陇田镇、司马浦
镇 3 座污水处理厂 PPP 项
目”、“丰县地面水厂一期工程
特许经营项目(原水工程项
目)”和“丰县地面水厂一期工
程特许经营项目（净水工程项
目）
“珠海市全市污水管网建设工
程项目（第一批）”、“吉林市
污水处理厂（一期）提标改造
工程”、“顺义区镇级再生水厂
建设运营项目（北小营镇、北
鲁山县将相
石槽镇、李遂镇)”、“汕头市潮
河水污染治 2019 年 11
南区陈店镇、陇田镇、司马浦 7,217.09 0 7,217.09 100.00% 是 否
理及湿地建 月 01 日
镇 3 座污水处理厂 PPP 项
设工程项目
目”、“丰县地面水厂一期工程
特许经营项目(原水工程项
目)”和“丰县地面水厂一期工
程特许经营项目（净水工程项
目）
“珠海市全市污水管网建设工
程项目（第一批）”、“吉林市
污水处理厂（一期）提标改造
工程”、“顺义区镇级再生水厂
云南省大理 建设运营项目（北小营镇、北
州漾濞县雪 石槽镇、李遂镇)”、“汕头市潮
2019 年 06
山河滨河公 南区陈店镇、陇田镇、司马浦 27,806.64 4,291.77 25,676.77 92.34% 是 否
月 30 日
园景观建设 镇 3 座污水处理厂 PPP 项
项目 目”、“丰县地面水厂一期工程
特许经营项目(原水工程项
目)”和“丰县地面水厂一期工
程特许经营项目（净水工程项
目）
“珠海市全市污水管网建设工
程项目（第一批）”、“吉林市
污水处理厂（一期）提标改造
海盐县城乡
工程”、“顺义区镇级再生水厂
污水处理厂 2018 年 09
建设运营项目（北小营镇、北 18,021.82 1,573.75 16,891.06 93.73% 是 否
（一期）PPP 月 30 日
石槽镇、李遂镇)”、“汕头市潮
项目
南区陈店镇、陇田镇、司马浦
镇 3 座污水处理厂 PPP 项
目”、“丰县地面水厂一期工程
33
北京碧水源科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文
特许经营项目(原水工程项
目)”和“丰县地面水厂一期工
程特许经营项目（净水工程项
目）
“珠海市全市污水管网建设工
程项目（第一批）”、“吉林市
污水处理厂（一期）提标改造
工程”、“顺义区镇级再生水厂
建设运营项目（北小营镇、北
长泰县农村
石槽镇、李遂镇)”、“汕头市潮
污水处理设 2020 年 09
南区陈店镇、陇田镇、司马浦 8,776.76 10.39 7,335.15 83.57% 是 否
施建设工程 月 30 日
镇 3 座污水处理厂 PPP 项
项目
目”、“丰县地面水厂一期工程
特许经营项目(原水工程项
目)”和“丰县地面水厂一期工
程特许经营项目（净水工程项
目）
“珠海市全市污水管网建设工
程项目（第一批）”、“吉林市
污水处理厂（一期）提标改造
工程”、“顺义区镇级再生水厂
建设运营项目（北小营镇、北
伊宁市伊犁
石槽镇、李遂镇)”、“汕头市潮
河南岸新区 2018 年 10
南区陈店镇、陇田镇、司马浦 4,484.89 0 4,484.89 100.00% 是 否
排水工程项 月 31 日
镇 3 座污水处理厂 PPP 项
目
目”、“丰县地面水厂一期工程
特许经营项目(原水工程项
目)”和“丰县地面水厂一期工
程特许经营项目（净水工程项
目）
“珠海市全市污水管网建设工
程项目（第一批）”、“吉林市
污水处理厂（一期）提标改造
工程”、“顺义区镇级再生水厂
内蒙古自治 建设运营项目（北小营镇、北
区兴安盟经 石槽镇、李遂镇)”、“汕头市潮
2019 年 09
济技术开发 南区陈店镇、陇田镇、司马浦 11,000 1,224.71 11,002.66 100.02% 是 否
月 30 日
区工业供水 镇 3 座污水处理厂 PPP 项
工程项目 目”、“丰县地面水厂一期工程
特许经营项目(原水工程项
目)”和“丰县地面水厂一期工
程特许经营项目（净水工程项
目）
34
北京碧水源科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文
“珠海市全市污水管网建设工
程项目（第一批）”、“吉林市
污水处理厂（一期）提标改造
工程”、“顺义区镇级再生水厂
建设运营项目（北小营镇、北
河北邯郸肥
石槽镇、李遂镇)”、“汕头市潮
乡区正义街 2019 年 12
南区陈店镇、陇田镇、司马浦 8,200 4.1 8,104 98.83% 是 否
景观水系工 月 31 日
镇 3 座污水处理厂 PPP 项
程
目”、“丰县地面水厂一期工程
特许经营项目(原水工程项
目)”和“丰县地面水厂一期工
程特许经营项目（净水工程项
目）
172,699.4 167,905.0
合计 -- 8,860.17 -- -- 0 -- --
2 8
一、变更原因
南郑县人民政府得到上级政府资助，改变南郑县云河水利水电枢纽工程 BT 项目的投资
方式，改由政府出资建设该项目，该项目仍由公司控股子公司北京久安建设投资集团有限公
司进行建设；乌苏水源建设项目延期，可能会对公司收益产生影响，为提高募集资金使用效
率，公司计划将募集资金改投能最快发挥募集资金使用效率的项目。
珠海市全市污水管网建设工程项目（第一批）项目由于项目对方业主变更投资方式，改
为由政府出资建设该项目，为更好利用募集资金使用效率，经公司董事会综合评估后认为，
改投能最快发挥募集资金使用效率的项目。
吉林市污水处理厂（一期）提标改造工程由于项目对方业主变更投资方式，改为由政府
出资建设该项目，为更好利用募集资金使用效率，经公司董事会综合评估后认为，改投能最
快发挥募集资金使用效率的项目。
顺义区镇级再生水厂建设运营项目（北小营镇、北石槽镇、李遂镇)由于项目工程进度较
预期放缓，其延期因素具有一定不确定性，经公司董事会综合评估后认为，公司拟对该募投
变更原因、决策程序及信息
项目进行变更，改投能最快发挥募集资金使用效率的项目。
披露情况说明(分具体项目)
汕头市潮南区陈店镇、陇田镇、司马浦镇 3 座污水处理厂 PPP 项目由于项目建设规模减
少，投资规模较之前有所减少，为更好利用募集资金使用效率，经公司董事会综合评估后认
为，改投能最快发挥募集资金使用效率的项目。
丰县地面水厂一期工程特许经营项目(原水工程项目)由于项目进行转让，公司无更多后续
投入，为更好利用募集资金使用效率，经公司董事会综合评估后认为，改投能最快发挥募集
资金使用效率的项目。
丰县地面水厂一期工程特许经营项目（净水工程项目）由于对方业主对项目进行回购，
公司无更多后续投入，为更好利用募集资金使用效率，经公司董事会综合评估后认为，改投
能最快发挥募集资金使用效率的项目。
二、决策程序及信息披露情况说明
首次变更募集资金投资项目已经公司第三届董事会第三十七次会议审议通过，并于 2015
年 11 月 7 日发布了《关于变更募投项目的公告》。上述变更募投事项已经公司 2015 年第一次
临时股东大会审议通过。
35
北京碧水源科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文
第二次变更募集资金投资项目已经公司第三届董事会第六十六次会议审议通过，并于
2017 年 9 月 30 日发布了《关于变更非公开发行部分募投项目的公告》。上述变更募投事项已
经公司经公司 2017 年第二次临时股东大会审议通过。
未达到计划进度或预计收益
不适用
的情况和原因(分具体项目)
汕头市潮南区陈店镇、陇田镇、司马浦镇 3 座污水处理厂 PPP 项目由于项目建设规模减
变更后的项目可行性发生重
少，投资规模较之前有所减少，为更好利用募集资金使用效率，经公司董事会综合评估后认
大变化的情况说明
为，改投能最快发挥募集资金使用效率的项目。
6、委托理财、衍生品投资和委托贷款情况
（1）委托理财情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在委托理财。
（2）衍生品投资情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在衍生品投资。
（3）委托贷款情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在委托贷款。
六、重大资产和股权出售
1、出售重大资产情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未出售重大资产。
2、出售重大股权情况
√ 适用 □ 不适用
本期初 所涉 是否按计划
股权出售
起至出 与交 及的 如期实施，
为上市公 是否
交易价 售日该 股权出 易对 股权 如未按计划
交易对 被出售 出售对公 司贡献的 为关 披露 披露
出售日 格（万 股权为 售定价 方的 是否 实施，应当
方 股权 司的影响 净利润占 联交 日期 索引
元） 上市公 原则 关联 已全 说明原因及
净利润总 易
司贡献 关系 部过 公司已采取
额的比例
的净利 户 的措施
36
北京碧水源科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文
润（万
元）
西藏必
兴创业 中兴仪
2018 年 实现 2018 巨潮
投资合 器（深 市场价 联营
03 月 31 8,627.5 0 127.50 万 0.31% 是 是 是 年 3 月 资讯
伙企业 圳）有 格 公司
日 投资收益 31 日 网
（有限 限公司
合伙）
七、主要控股参股公司分析
√ 适用 □ 不适用
主要子公司及对公司净利润影响达 10%以上的参股公司情况
单位：元
公司类
公司名称 主要业务 注册资本 总资产 净资产 营业收入 营业利润 净利润
型
城市照明节能技术、水务、园林、
机电、环境保护及节能领域建设
及管理的技术开发、技术服务、
北京良业环境技 技术咨询、技术转让；销售照明 120,443,6 2,314,224, 965,466, 1,159,097, 391,415,2 332,366,1
子公司
术有限公司 灯具、机械设备、电子产品、电 00.00 095.02 404.16 754.56 79.61 97.58
线电缆、五金交电；专业承包；
照明工程设计；货物进出口、技
术进出口、代理进出口。
北京久安建设投 208,000,0 11,743,42 3,566,15 1,583,479, 95,741,65 72,858,73
子公司 施工总承包
资集团有限公司 00.00 5,513.25 5,891.95 354.76 9.63 3.44
北京碧水源膜科 20,000,00 1,222,353, 788,672, 109,716,4 14,310,16 16,616,93
子公司 膜生产和销售
技有限公司 0.00 088.21 304.35 77.22 7.48 5.95
报告期内取得和处置子公司的情况
√ 适用 □ 不适用
公司名称 报告期内取得和处置子公司方式 对整体生产经营和业绩的影响
雄安碧水源顺泽科技有限公司 设立公司 对整体生产和业绩无明显影响
策勒县碧水泰达水务有限公司 设立公司 对整体生产和业绩无明显影响
北京碧水燕平水务有限公司 设立公司 对整体生产和业绩无明显影响
武威市碧水新村环境发展有限公司 设立公司 对整体生产和业绩无明显影响
西充碧水青山科技有限公司 设立公司 对整体生产和业绩无明显影响
扬中市碧水源水务有限公司 设立公司 对整体生产和业绩无明显影响
贵州安龙顺源水务有限公司 设立公司 对整体生产和业绩无明显影响
光山碧水源环境科技有限公司 设立公司 对整体生产和业绩无明显影响
37
北京碧水源科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文
眉山碧源环保科技有限公司 设立公司 对整体生产和业绩无明显影响
祁阳碧水源水务有限公司 设立公司 对整体生产和业绩无明显影响
绥中碧水源水务有限公司 设立公司 对整体生产和业绩无明显影响
余庆欣水源生态环境科技有限公司 设立公司 对整体生产和业绩无明显影响
六枝特区欣水源生态环境科技有限公司 设立公司 对整体生产和业绩无明显影响
山西太钢碧水源环保科技有限公司 股权收购 对整体生产和业绩无明显影响
八、公司控制的结构化主体情况
□ 适用 √ 不适用
九、对 2018 年 1-9 月经营业绩的预计
预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及原因说明
□ 适用 √ 不适用
十、公司面临的风险和应对措施
详见公司2018年半年度报告“第一节 重要提示、目录和释义”部分。
38
北京碧水源科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文
第五节 重要事项
一、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况
1、本报告期股东大会情况
会议届次 会议类型 投资者参与比例 召开日期 披露日期 披露索引
2018 年第一次临时股东大会 临时股东大会 49.49% 2018 年 03 月 16 日 2018 年 03 月 16 日 巨潮资讯网
2018 年第二次临时股东大会 临时股东大会 50.46% 2018 年 04 月 16 日 2018 年 04 月 16 日 巨潮资讯网
2017 年年度股东大会 年度股东大会 49.46% 2018 年 05 月 11 日 2018 年 05 月 11 日 巨潮资讯网
2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会
□ 适用 √ 不适用
二、本报告期利润分配及资本公积金转增股本预案
□ 适用 √ 不适用
公司计划半年度不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
三、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及
截至报告期末超期未履行完毕的承诺事项
√ 适用 □ 不适用
承诺类 承诺 承诺 履行
承诺事由 承诺方 承诺内容
型 时间 期限 情况
自碧水源此次发行股份上市之日（2016 年 2 月 3 日）起，十二个
月内不转让本次认购的股份，且标的公司完成其 2015 年业绩承诺后，
杨中春、 2016
委托碧水源董事会向中国证券登记结算有限公司深圳分公司申请对上 已履
黄瑛、陈 股份限 年 02
述认购股份解锁 40%股份；2016 年业绩承诺完成后，委托碧水源董事 2 年 行完
桂珍、吴 售承诺 月 03
会向中国证券登记结算有限公司深圳分公司申请对上述认购股份解锁 毕
仲全 日
收购报告书 30%股份；2017 年业绩承诺完成后，委托碧水源董事会向中国证券登
或权益变动 记结算有限公司深圳分公司申请对上述认购股份解锁剩余股份。
报告书中所 关于同 本次交易完成后，在本人持有因本次交易而取得的碧水源股票期
作承诺 业竞争、间及本人在久安集团（包括其分、子公司）任职（如有）期满后 6 个
杨中春、 2016
关联交 月内，本人及本人控制的企业不会直接或间接经营任何与久安集团、 已履
黄瑛、陈 年 02
易、资金 碧水源及其其他下属公司经营的业务构成竞争或可能构成竞争的业 2 年 行完
桂珍、吴 月 03
占用方 务。本次交易完成后，在本人持有因本次交易而取得的碧水源股票期 毕
仲全 日
面的承 间及本人在久安集团（包括其分、子公司）任职（如有）期满后 6 个
诺 月内，如本人及本人控制的企业的现有业务或该等企业为进一步拓展
39
北京碧水源科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文
业务范围，与碧水源及其下属公司经营的业务产生竞争，则本人及本
人控制的企业将采取包括但不限于停止经营产生竞争的业务、将产生
竞争的业务纳入碧水源或者转让给无关联关系第三方等合法方式，使
本人及本人控制的企业不再从事与碧水源主营业务相同或类似的业
务，以避免同业竞争。
承诺是否及时履行 是
如承诺超期未履行完毕的，应
当详细说明未完成履行的具体 不适用
原因及下一步的工作计划
四、聘任、解聘会计师事务所情况
半年度财务报告是否已经审计
□ 是 √ 否
公司半年度报告未经审计。
五、董事会、监事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明
□ 适用 √ 不适用
六、董事会对上年度“非标准审计报告”相关情况的说明
□ 适用 √ 不适用
七、破产重整相关事项
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生破产重整相关事项。
八、诉讼事项
重大诉讼仲裁事项
□ 适用 √ 不适用
本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。
其他诉讼事项
□ 适用 √ 不适用
九、媒体质疑情况
□ 适用 √ 不适用
本报告期公司无媒体普遍质疑事项。
40
北京碧水源科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文
十、处罚及整改情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在处罚及整改情况。
十一、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况
□ 适用 √ 不适用
十二、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况
√ 适用 □ 不适用
1、股票期权激励计划概述
经中国证券监督管理委员会备案无异议，2014年4月24日公司2013年年度股东大会审议通
过了《北京碧水源科技股份有限公司第二期股票期权激励计划（草案修订稿）》。公司第二
期股票期权激励计划开始实施。本报告期内，公司第二期股权激励计划首次授予部分共行权
7,383,855股，预留部分共行权542,781股，注销第二期股票期权激励计划首次授予部分股票期
权共计119,690份，注销预留部分股票期权共计400,361份。本次注销后，第二期股票期权激励
计划首次授予的股票期权部分与预留部分的股票期权均已行权完毕。
2016年5月5日公司2015年年度股东大会审议通过了《北京碧水源科技股份有限公司第三
期股票期权与限制性股票激励计划（草案）》。公司第三期股票期权和限制性股票激励计划
开始实施。本报告期，公司第三期股票期权共行权3,294,672股，注销第三期股票期权与限制
性股票激励计划所涉股票期权部分共计998,600份。本次注销后，第三期股票期权与限制性股
票激励计划所涉股票期权数量为6,557,304股，激励对象为128人。截止本报告期末，尚有
11,828,280股限制性股票未解锁，该部分限制性股票将依据解锁条件的满足后逐步解锁。
2、公司股权激励的实施情况及其影响
2018年上半年公司股权激励的实施情况及其影响请详见下表：
股权激励事项临时报告披露网站查询
临时公告名称 临时公告披露日期 临时公告披露索引
关于注销第二期股票期权激励计划部分已授予股票期权的公告 2018年05月02日 巨潮资讯网
关于第二期股票期权激励计划部分已授予股票期权注销完成的公告 2018年05月09日 巨潮资讯网
关于注销第三期股票期权与限制性股票激励计划部分已授予股票期权的公告 2018年06月11日 巨潮资讯网
关于第三期股票期权与限制性股票激励计划部分已授予股票期权注销完成的公告 2018年06月19日 巨潮资讯网
41
北京碧水源科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文
3、实施历次股票期权激励计划对本报告期及以后各年度财务状况和经营成果的影响
公司《股票期权激励计划》首次授予与预留部分股票期权均以实施完毕。公司第一期股
票期权激励计划对本报告期及以后各年度财务状况及经营成果没有影响。
公司《第二期股票期权激励计划》首次授予与预留部分股票期权均以实施完毕。公司第
二期股票期权激励计划对本报告期及以后各年度财务状况及经营成果没有影响。
公司《第三期股票期权激励计划》所涉股票期权激励计划初始所涉激励对象为148人，初
始期权数量为500万份；初始股票期权总价值为11,255.35万元，期权成本摊销情况的预测算
结果见下表：
期权份额（份） 期权成本（万元） 2016年（万元） 2017年（万元） 2018年（万元） 2019年（万元）
5,000,000 4,567.50 1,884.33 1,750.50 756.50 176.17
公司《第三期股票期权激励计划》所涉限制性股票激励计划初始所涉激励对象为54人，
初始限制性股票数量为800万份；限制性股票成本摊销情况的预测算结果见下表：
授予的限制性股票（股）需摊销的总费用（万元） 2016年（万元） 2017年（万元） 2018年（万元） 2019年（万元）
8,000,000 4,326.74 1,874.92 1,658.58 649.01 144.22
十三、重大关联交易
1、与日常经营相关的关联交易
√ 适用 □ 不适用
关联 占同类 获批的 是否 关联 可获得
关联 关联 关联交
关联 交易 关联交 交易金 交易额 超过 交易 的同类 披露索
关联交易方 交易 交易 易金额 披露日期
关系 定价 易价格 额的比 度（万 获批 结算 交易市 引
类型 内容 （万元）
原则 例 元） 额度 方式 价
吉林碧水源水务科 参股 采购 市场 定期 2018 年 04 巨潮资
采购 5,346.94 5,346.94 2.12% 30,000 否 5,346.94
技有限公司 公司 商品 价 结算 月 21 日 讯网
无锡丽阳膜科技有 参股 采购 市场 定期
采购 6.22 6.22 0.00% 6.22 否 6.22 - -
限公司 公司 商品 价 结算
武汉水务环境科技 参股 采购 市场 定期 2018 年 04 巨潮资
采购 1,247.48 1,247.48 0.49% 20,000 否 1,247.48
有限公司 公司 商品 价 结算 月 21 日 讯网
新疆昆仑新水源科 参股 采购 市场 定期 2018 年 04 巨潮资
采购 7,032.18 7,032.18 2.78% 15,000 否 7,032.18
技股份有限公司 公司 商品 价 结算 月 21 日 讯网
武汉格瑞拓机械有 参股 采购 市场 定期
采购 949.28 949.28 0.38% 949.28 否 949.28 - -
限公司 公司 商品 价 结算
福建漳发碧水源科 参股 采购 市场 定期
采购 169.81 169.81 0.07% 169.81 否 169.81 - -
技有限公司 公司 商品 价 结算
42
北京碧水源科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文
贵州碧水源环境科 参股 采购 市场 定期
采购 666.47 666.47 0.26% 666.47 否 666.47 - -
技有限公司 公司 商品 价 结算
中兴仪器（深圳） 参股 采购 市场 定期
采购 880.78 880.78 0.35% 880.78 否 880.78 - -
有限公司 公司 商品 价 结算
北京碧水源净水工
参股 采购 市场 定期
程技术股份有限公 采购 202.44 202.44 0.08% 202.44 否 202.44 - -
公司 商品 价 结算
司
西安碧水湾水务有 参股 工程 市场 定期
销售 500.92 500.92 0.13% 500.92 否 500.92 - -
限责任公司 公司 承包 价 结算
西安碧源水务有限 参股 工程 市场 定期
销售 20.79 20.79 0.01% 20.79 否 20.79 - -
公司 公司 承包 价 结算
天津市宝兴水利工
参股 工程 市场 定期
程建设管理有限公 销售 18.77 18.77 0.00% 18.77 否 18.77 - -
公司 承包 价 结算
司
新疆昆仑新水源科 参股 工程 市场 定期 2018 年 04 巨潮资
销售 1,055.63 1,055.63 0.27% 70,000 否 1,055.63
技股份有限公司 公司 承包 价 结算 月 21 日 讯网
大理罗维央业生态 参股 工程 市场 定期
销售 106.45 106.45 0.03% 106.45 否 106.45 - -
环境有限公司 公司 承包 价 结算
宁夏临港海绵城市 参股 工程 市场 定期
销售 354.93 354.93 0.09% 354.93 否 354.93 - -
建设工程有限公司 公司 承包 价 结算
广东海源环保科技 参股 工程 市场 定期
销售 3,311.24 3,311.24 0.86% 3,311.24 否 3,311.24 - -
有限公司 公司 承包 价 结算
清镇碧水源水质净 参股 设备 市场 定期
销售 1,345.33 1,345.33 0.35% 1,345.33 否 1,345.33 - -
化有限公司 公司 销售 价 结算
贵州碧水源环境科 参股 设备 市场 定期
销售 9.53 9.53 0.00% 9.53 否 9.53 - -
技有限公司 公司 销售 价 结算
吉林碧水源水务科 参股 设备 市场 定期 2018 年 04 巨潮资
销售 10.86 10.86 0.00% 40,000 否 10.86
技有限公司 公司 销售 价 结算 月 21 日 讯网
武汉三镇实业控股 参股 设备 市场 定期 2018 年 04 巨潮资
销售 2,353.49 2,353.49 0.61% 100,000 否 2,353.49
股份有限公司 公司 销售 价 结算 月 21 日 讯网
新疆昆仑新水源科 参股 设备 市场 定期 2018 年 04 巨潮资
销售 2,530.17 2,530.17 0.66% 70,000 否 2,530.17
技股份有限公司 公司 销售 价 结算 月 21 日 讯网
湖南合源水务环境 参股 设备 市场 定期 2018 年 04 巨潮资
销售 36.54 36.54 0.01% 10,000 否 36.54
科技股份有限公司 公司 销售 价 结算 月 21 日 讯网
辽宁碧水源环保科 参股 设备 市场 定期
销售 33.94 33.94 0.01% 33.94 否 33.94 - -
技有限公司 公司 销售 价 结算
西安碧水湾水务有 参股 设备 市场 定期
销售 2,260.16 2,260.16 0.59% 2,260.16 否 2,260.16 - -
限责任公司 公司 销售 价 结算
北京碧水源良业环 参股 销售 设备 市场 191.55 191.55 0.05% 191.55 否 定期 191.55 - -
43
北京碧水源科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文
境技术有限公司 公司 销售 价 结算
宜都水务环境科技 参股 设备 市场 定期
销售 151.28 151.28 0.04% 151.28 否 151.28 - -
有限公司 公司 销售 价 结算
贵州贵水投资发展 参股 设备 市场 定期
销售 3,825.94 3,825.94 0.99% 3,825.94 否 3,825.94 - -
股份有限公司 公司 销售 价 结算
山西水投碧源水处 参股 设备 市场 定期
销售 700.49 700.49 0.18% 700.49 否 700.49 - -
理有限公司 公司 销售 价 结算
云南城投碧水源膜 参股 设备 市场 定期 2018 年 04 巨潮资
销售 299.95 299.95 0.08% 10,000 否 299.95
科技有限责任公司 公司 销售 价 结算 月 21 日 讯网
尉犁科发再生水有 参股 设备 市场 定期
销售 0.7 0.7 0.00% 0.7 否 0.70 - -
限公司 公司 销售 价 结算
和硕科发再生水有 参股 设备 市场 定期
销售 1.41 1.41 0.00% 1.41 否 1.41 - -
限公司 公司 销售 价 结算
北京碧水源净水工
参股 设备 市场 定期
程技术股份有限公 销售 35.41 35.41 0.01% 35.41 否 35.41 - -
公司 销售 价 结算
司
北京碧水源博大水 参股 运营 市场 定期
销售 111.91 111.91 0.03% 111.91 否 111.91 - -
务科技有限公司 公司 服务 价 结算
35,768.9 380,855.
合计 -- -- -- -- -- -- -- --
9 75
大额销货退回的详细情况 无
按类别对本期将发生的日常关联交易进行总金额预计
无
的，在报告期内的实际履行情况（如有）
交易价格与市场参考价格差异较大的原因（如适用） 无
2、资产或股权收购、出售发生的关联交易
√ 适用 □ 不适用
关联 转让资 转让资产的
关联 关联
关联 交易 产的账 评估价值 转让价格 关联交易 交易损益 披露日 披露索
关联方 交易 交易
关系 定价 面价值 （若有）（万 （万元） 结算方式 （万元） 期 引
类型 内容
原则 （万元） 元）
西藏必兴创业投
联营 股权 股权 市场 2018 年 3 巨潮资
资合伙企业（有限 8,500 8,627.5 现金支付 127.5
公司 转让 转让 价格 月 31 日 讯网
合伙）
转让价格与账面价值或评估价值差异较大的原因（若有）无
对公司经营成果与财务状况的影响情况 增加投资收益 127.50 万元
如相关交易涉及业绩约定的，报告期内的业绩实现情况 无
44
北京碧水源科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文
3、共同对外投资的关联交易
□ 适用 √ 不适用
4、关联债权债务往来
√ 适用 □ 不适用
是否存在非经营性关联债权债务往来
□ 是 √ 否
公司报告期不存在非经营性关联债权债务往来。
5、其他重大关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无其他重大关联交易。
十四、重大合同及其履行情况
1、托管、承包、租赁事项情况
（1）托管情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在托管情况。
（2）承包情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在承包情况。
（3）租赁情况
√ 适用 □ 不适用
租赁情况说明
承租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁收入 上期确认的租赁收入
江苏碧水源环境科技有限公司 无锡丽阳膜科技有限公司 1,285,714.29 1,285,714.29
为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的项目
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的租赁项目。
2、重大担保
√ 适用 □ 不适用
45
北京碧水源科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文
（1）担保情况
单位：万元
公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）
担保额度相 实际发生日
实际担保 是否履行 是否为关
担保对象名称 关公告披露 担保额度 期（协议签署 担保类型 担保期
金额 完毕 联方担保
日期 日）
不适用
公司对子公司的担保情况
担保额度相 实际发生日
实际担保 是否履行 是否为关
担保对象名称 关公告披露 担保额度 期（协议签署 担保类型 担保期
金额 完毕 联方担保
日期 日）
南京城建环保水务股 2013 年 08 2013 年 09 月
20,000 0 连带责任保证 5年 否 是
份有限公司 月 16 日 18 日
内蒙古东源水务科技 2013 年 09 2013 年 10 月
11,000 5,390 连带责任保证 10 年 否 是
发展有限公司 月 30 日 24 日
张家界碧水源水务科 2015 年 04 2015 年 05 月
1,000 0 连带责任保证 7年 否 否
技有限公司 月 24 日 01 日
北京碧水源博大水务 2015 年 06 2015 年 07 月
5,000 0 连带责任保证 8年 否 是
科技有限公司 月 25 日 03 日
北京久安建设投资集 2015 年 08 2015 年 09 月
8,000 797.63 连带责任保证 1年 是 否
团有限公司 月 19 日 07 日
乌鲁木齐科发工业水 2015 年 10 2015 年 10 月
13,500 11,699 连带责任保证 10 年 否 是
处理有限公司 月 16 日 21 日
天津市碧水源环境科 2015 年 10 2015 年 11 月
770 462 连带责任保证 5年 否 否
技有限公司 月 23 日 23 日
江苏碧水源环境科技 2015 年 10 2015 年 10 月
3,000 129.89 连带责任保证 2年 是 否
有限责任公司 月 23 日 23 日
北京碧水源博大水务 2015 年 12
7,000 连带责任保证 8年 否 是
公司 月 16 日
北京碧水源环境科技 2016 年 06 2016 年 06 月
7,000 6,900 连带责任保证 17 年 否 否
有限公司 月 16 日 28 日
新疆碧水源环境资源 2016 年 07
1,500 连带责任保证 2年 否 是
股份有限公司 月 15 日
天津市碧水源环境科 2016 年 10 2016 年 12 月
8,800 8,100 连带责任保证 10 年 否 是
技有限公司 月 24 日 01 日
内蒙古春源环保科技 2016 年 10 2017 年 01 月
10,000 10,000 连带责任保证 2年 否 是
有限公司 月 27 日 16 日
新疆昆仑新水源科技 2016 年 10 195,000 2017 年 06 月 91,000 连带责任保证 22 年 否 是
46
北京碧水源科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文
股份有限公司 月 27 日 29 日
沙湾碧水源水务有限 2016 年 12 2016 年 12 月
20,500 11,565 连带责任保证 11 年 否 否
公司 月 09 日 23 日
西安碧源水务有限公 2016 年 12 2016 年 12 月
20,000 20,000 连带责任保证 3年 否 是
司 月 09 日 22 日
益阳国开碧水源水务 2016 年 12 2017 年 02 月
7,400 3,300 连带责任保证 11 年 否 否
有限公司 月 16 日 08 日
永嘉碧水源环境科技 2017 年 04 2017 年 06 月
15,700 9,100 连带责任保证 3年 否 否
有限公司 月 12 日 16 日
宁波碧兴环保科技有 2017 年 04 2017 年 06 月
6,800 6,800 连带责任保证 17 年 否 否
限公司 月 12 日 19 日
诸暨碧水环境科技有 2017 年 04 2017 年 05 月
33,000 25,000 连带责任保证 20 年 否 否
限公司 月 12 日 31 日
汕头市碧水源环境科 2017 年 04 2017 年 06 月
31,000 25,460 连带责任保证 17 年 否 否
技有限公司 月 12 日 24 日
北京久安建设投资集 2017 年 04 2017 年 05 月
100,000 7,217.67 连带责任保证 2年 否 否
团有限公司 月 12 日 04 日
延安良业环境技术有 2017 年 04 2017 年 05 月
25,000 22,280 连带责任保证 8年 否 否
限公司 月 12 日 19 日
阜康市科发再生水有 2017 年 04 2017 年 04 月
17,000 17,000 连带责任保证 2年 否 是
限公司 月 12 日 17 日
青岛水务碧水源海水 2017 年 04 2017 年 09 月
17,150 13,058 连带责任保证 17 年 否 是
淡化有限公司 月 12 日 28 日
乌鲁木齐米东科发再 2017 年 04 2017 年 04 月
8,000 6,400 连带责任保证 7年 否 是
生水有限公司 月 12 日 25 日
北京碧水源博大水务 2017 年 04 2017 年 07 月
6,500 5,500 连带责任保证 12 年 否 是
科技有限公司 月 12 日 12 日
宽城碧水源环保有限 2017 年 04 2017 年 05 月
7,200 7,200 连带责任保证 9年 否 否
公司 月 12 日 05 日
西安碧水湾水务有限 2017 年 08 2017 年 10 月
23,000 12,000 连带责任保证 15 年 否 否
责任公司 月 26 日 11 日
新疆碧水源环境资源 2017 年 08 2017 年 08 月
4,500 4,500 连带责任保证 5年 否 是
股份有限公司 月 26 日 26 日
北京碧水京良水务有 2017 年 08
30,000 连带责任保证 2年 否 否
限公司 月 26 日
大连小孤山水务科技 2017 年 08 2017 年 10 月
12,500 10,200 连带责任保证 15 年 否 否
有限公司 月 26 日 27 日
湖州碧水源环境科技 2017 年 08 2018 年 05 月
8,000 3,700 连带责任保证 15 年 否 否
有限公司 月 26 日 22 日
47
北京碧水源科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文
泗洪久安水务有限公 2017 年 08
17,000 连带责任保证 10 年 否 否
司 月 26 日
延吉海信生物能源科 2017 年 08 2017 年 10 月
6,100 6,100 连带责任保证 7年 否 否
技有限公司 月 26 日 12 日
廊坊市碧水源再生水 2017 年 08 2017 年 09 月
11,353 8,531.66 连带责任保证 14 年 否 否
有限公司 月 26 日 15 日
商丘水云间污水处理 2017 年 08 2017 年 09 月
16,200 16,200 连带责任保证 12 年 否 否
有限公司 月 26 日 14 日
天津宁源水务有限公 2017 年 08 2017 年 09 月
3,038 3,038 连带责任保证 11 年 否 否
司 月 26 日 29 日
湖南国开碧水源生态 2017 年 08
6,500 连带责任保证 3年 否 否
环境科技有限公司 月 26 日
山东鲁北碧水源海水 2017 年 08
30,000 连带责任保证 11 年 否 否
淡化有限公司 月 26 日
北京良业环境技术有 2017 年 08 2017 年 09 月
25,000 25,000 连带责任保证 1年 否 否
限公司 月 26 日 18 日
北京良业环境技术有 2017 年 08 2017 年 11 月
5,000 5,000 连带责任保证 1年 否 否
限公司 月 26 日 21 日
北京良业环境技术有 2017 年 08 2018 年 02 月
10,000 5,000 连带责任保证 1年 否 否
限公司 月 26 日 06 日
洱源碧水源环保科技 2017 年 09 2017 年 10 月
65,000 40,000 连带责任保证 17 年 否 否
有限公司 月 30 日 16 日
赤峰锦源环保科技有 2017 年 11
5,000 连带责任保证 11 年 否 否
限公司 月 18 日
奇台县碧水源工业水 2017 年 11
19,000 连带责任保证 12 年 否 否
处理有限公司 月 18 日
奇台县碧水阳光水务 2017 年 11
18,000 连带责任保证 13 年 否 否
有限公司 月 18 日
汝州碧水源环境科技 2017 年 11
67,200 连带责任保证 11 年 否 否
有限公司 月 18 日
太原碧水源水务有限 2017 年 11
53,400 连带责任保证 18 年 否 否
公司 月 18 日
天津市碧水源环境科 2017 年 11 2017 年 12 月
4,100 3,700 连带责任保证 3年 否 否
技有限公司 月 18 日 20 日
伊宁市碧水源环境科 2017 年 11
13,700 连带责任保证 11 年 否 否
技有限公司 月 18 日
钟祥市清源水务科技 2017 年 11 2018 年 04 月
6,000 3,360 连带责任保证 15 年 否 否
有限公司 月 18 日 20 日
48
北京碧水源科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文
北京良业环境技术有 2017 年 11
5,000 连带责任保证 1年 否 否
限公司 月 22 日
新疆昆仑新水源科技 2017 年 12
400 连带责任保证 2年 否 是
股份有限公司 月 18 日
宜都水务环境科技有 2017 年 12 2018 年 01 月
2,700 1,394 连带责任保证 14 年 否 是
限公司 月 18 日 10 日
平顶山市豫源水务科 2018 年 02
32,076 连带责任保证 10 年 否 否
技有限公司 月 28 日
吉林市碧水源环保科 2018 年 02 2018 年 07 月
24,000 24,000 连带责任保证 12 年 否 否
技有限公司 月 28 日 09 日
汾阳市碧水源市政工 2018 年 02
62,000 连带责任保证 16 年 否 否
程有限公司 月 28 日
汉中市汉源城市建设 2018 年 02
25,025 连带责任保证 15 年 否 否
开发有限公司 月 28 日
汾阳市碧水源水务有 2018 年 02
85,600 连带责任保证 16 年 否 否
限公司 月 28 日
舞阳县碧水源水务科 2018 年 02
32,336.32 连带责任保证 10 年 否 否
技有限公司 月 28 日
通化市碧水源环保科 2018 年 02 2018 年 03 月
62,247 31,352.47 连带责任保证 25 年 否 否
技有限公司 月 28 日 27 日
新疆碧水源环境资源 2018 年 02 2018 年 03 月
5,000 5,000 连带责任保证 1年 否 是
股份有限公司 月 28 日 26 日
北京德青源农业科技
2018 年 02
股份有限公司及安徽 10,600 连带责任保证 8年 否 是
月 28 日
德青源食品有限公司
恩施碧源环保科技有 2018 年 03 2018 年 06 月
50,000 20,000 连带责任保证 15 年 否 否
限公司 月 31 日 04 日
太原碧水源水务有限 2018 年 03
75,000 连带责任保证 19 年 否 否
公司 月 31 日
中兴仪器（深圳）有限 2018 年 04 2018 年 05 月
3,000 3,000 连带责任保证 1年 否 是
公司 月 21 日 23 日
中兴仪器（深圳）有限 2018 年 04 2018 年 05 月
5,000 2,000 连带责任保证 1年 否 是
公司 月 21 日 25 日
九江碧水源环保科技 2018 年 04
4,900 连带责任保证 15 年 否 否
有限公司 月 27 日
西咸新区沣西新城碧
2018 年 05
水源环保科技有限公 33,000 连带责任保证 14 年 否 否
月 18 日
司
中宁县碧水源水务有 2018 年 06 66,900 2018 年 07 月 38,700 连带责任保证 20 年 否 否
49
北京碧水源科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文
限公司 月 11 日 10 日
新乡市碧水源水处理 2018 年 06
11,900 连带责任保证 16 年 否 否
有限公司 月 11 日
北京碧水源净水工程 2018 年 06
3,000 连带责任保证 2年 否 否
技术股份有限公司 月 11 日
北京良业环境技术有 2018 年 06
5,000 连带责任保证 1年 否 否
限公司 月 23 日
子公司对子公司的担保情况
担保额度相 实际发生日
实际担保 是否履行 是否为关
担保对象名称 关公告披露 担保额度 期（协议签署 担保类型 担保期
金额 完毕 联方担保
日期 日）
不适用
报告期内审批对子公司担保额度合计（C1） 596,584.32 报告期内对子公司担保实际发生额合计（C2） 124,052.47
报告期末已审批的对子公司担保额度合计（C3） 1,660,095.32 报告期末对子公司实际担保余额合计（C4） 585,207.91
公司担保总额（即前三大项的合计）
报告期内审批担保额度合计（A1+B1+C1） 596,584.32 报告期内担保实际发生额合计（A2+B2+C2） 124,052.47
报告期末已审批的担保额度合计（A3+B3+C3） 1,660,095.32 报告期末实际担保余额合计（A4+B4+C4） 585,207.91
实际担保总额（即 A4+B4+C4）占公司净资产的比例 31.58%
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的余额（D） 0
直接或间接为资产负债率超过 70%的被担保对象提供的债务担
471,538
保余额（E）
担保总额超过净资产 50%部分的金额（F） 749,084
上述三项担保金额合计（D+E+F） 1,063,222
未到期担保可能承担连带清偿责任说明（如有） 不适用
违反规定程序对外提供担保的说明（如有） 不适用
（2）违规对外担保情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无违规对外担保情况。
3、其他重大合同
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在其他重大合同。
50
北京碧水源科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文
十五、社会责任情况
1、重大环保情况
上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位
是
主要污染物
公司或子公 排放口分布 执行的污染 核定的排放 超标排放情
及特征污染 排放方式 排放口数量 排放浓度 排放总量
司名称 情况 物排放标准 总量 况
物的名称
天津坻源水 化学需氧 化学需氧 化学需氧
处理有限公 位于厂区东 量： 量：5.86 吨/ 量：109.5
化学需氧 DB12/599-2
司（天津华 连续排放 1 南侧，鲍丘 5.985mg/L； 半年；氨氮：吨/年；氨 无
量、氨氮 015(A)标准
宝污水处理 河中游 氨氮： 0.35 吨/半 氮：5.475
厂） 0.365mg/L 年 吨/年
天津市碧水
源环境科技 化学需氧 化学需氧
化学需氧
有限公司 位于厂区南 量： 量：0.6028
化学需氧 DB12/599-2 量：29.2 吨/
（天津宝坻 连续排放 1 侧，导流河 10.4mg/L； 吨/半年；氨 无
量、氨氮 015(B)标准 年；氨氮：
塑料制品工 中游 氨氮： 氮：0.0089
0.29 吨/年
业区污水处 0.154mg/L 吨/半年
理厂）
天津潮源水 化学需氧 化学需氧
化学需氧
处理有限公 位于厂区西 量： 量：2.31 吨/
化学需氧 DB12/599-2 量：29.2 吨/
司（马家店 连续排放 1 南侧，兰家 15.77mg/L； 半年；氨氮： 无
量、氨氮 015(B)标准 年；氨氮：
污水处理 洼二支渠 氨氮： 0.06 吨/半
1.46 吨/年
厂） 0.46mg/L 年
天津市碧水
化学需氧 化学需氧
源环境科技 化学需氧
位于厂区东 量： 量：34.01
有限公司 化学需氧 DB12/599-2 量：219 吨/
连续排放 1 南侧，蓟潮 10mg/L；氨 吨/半年；氨 无
（宝坻第二 量、氨氮 015(A)标准 年；氨氮：
引渠中游 氮： 氮：0.78 吨/
污水处理 11 吨/年
0.23mg/L 半年
厂）
天津市碧水
化学需氧 化学需氧
源环境科技 位于厂区东 化学需氧
量： 量：14.30
有限公司 化学需氧 南侧，临近 DB12/599-2 量：219 吨/
连续排放 1 118.33mg/L 吨/年；氨 无
（京津新城 量、氨氮 柴家铺排干 015(A)标准 年；氨氮：
；氨氮： 氮：0.46 吨/
第一污水处 渠 11 吨/年
0.6mg/L 年
理厂）
天津市碧水 化学需氧量 化学需氧 化学需氧
位于厂区西
源环境科技 化学需氧 浓度： DB12/599-2 量：75.49 量：547.5
连续排放 1 侧，大套排 无
有限公司 量、氨氮 9.07mg/L 015(A)标准 吨/半年；氨 吨/年；氨
干渠
（第一污水 氨氮浓度： 氮：2.58 吨/ 氮：27.4 吨/
51
北京碧水源科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文
处理厂） 0.31mg/L 半年 年
城镇污水处
化学需氧 化学需氧 化学需氧
理厂污染物
商河商通碧 量： 量：141.9 量：328.5
化学需氧 直接排入商 排放标准
水环保科技 连续排放 1 30.1mg/L； 吨/年；氨 吨/年；氨 无
量、氨氮 中河 （GB18918
有限公司 氨氮： 氮：2.55 吨/ 氮：32.85
-2002）一
0.56mg/L 年 吨/年
级 B 标准
北京市《城
镇污水处理
厂水污染排
放标准》
（DB11/89
北京碧海环 化学需氧量 化学需氧量 化学需氧量
高庄排水 0-2012）一
境科技有限 化学需氧 14.87mg/L； 213.23 吨； 1,144.78
连续排放 1 沟、翠湖湿 级 B 表准、 无
公司-翠湖 量、氨氮 氨氮 氨氮 52.58 吨；氨氮
地公园 《地表水环
再生水厂 0.17mg/L 吨 100.56 吨
境质量标
准》
（GB3838-
2002）中Ⅲ
类标准
北京市《城
镇污水处理
北京碧海环 化学需氧量 化学需氧量 化学需氧量
厂水污染排
境科技有限 化学需氧 21.01mg/L； 370.71 吨； 1,144.78
连续排放 1 东埠头沟 放标准》 无
公司-温泉 量、氨氮 氨氮 氨氮 81.38 吨；氨氮
（DB11/89
再生水厂 0.47mg/L 吨 100.56 吨
0-2012）一
级 B 表准
北京市《城
镇污水处理
北京碧海环 化学需氧量 化学需氧量 化学需氧量
厂水污染排
境科技有限 化学需氧 19mg/L、氨 537.65 吨； 1,144.78
连续排放 1 友谊渠 放标准》 无
公司-永丰 量、氨氮 氮 0.21 氨氮 127.3 吨；氨氮
（DB11/89
再生水厂 mg/L 吨 100.56 吨
0-2012）一
级 B 表准
化学需氧量 城镇污水处
14.95mg/L、理厂污染物 化学需氧量
张家界碧水 化学需氧
武陵源索溪 氨氮 排放标准 34.15 吨；氨 排污许可证
源水务科技 量、氨氮、 连续排放 1 无
河索溪峪段 0.53mg/L、 （GB18918 氮 1.21 吨； 上未核定
有限公司 总磷
总磷 -2002）一级 总磷 0.71 吨
0.31mg/L A 标准
赤峰锦源环 化学需氧 化学需氧量 《城镇污水 化学需氧量 化学需氧量
连续排放 1 厂区东北角 无
保科技有限 量、氨氮、 50mg/L 处理厂污染 58.4 吨/年； 50.96 吨/
52
北京碧水源科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文
公司 总氮、总磷 氨氮 物排放标 氨氮 27.54 年；氨氮
5mg/L；总 准》 吨/年 5.096 吨/年
氮 15mg/L；（GB18918
总磷 -2002）一级
0.5mg/L A 标准
见《湖北省
恩施碧源环 化学需氧 2 个排污口 （GB18918
污染源自动 化学需氧量
保科技有限 量、氨氮、 排入带水河 2 位于带水河 -2002）一级 暂未统计 无
监控综合管 1,095 吨/年
公司 TP、SS 左侧 A
理平台》
益阳国开碧 化学需氧 化学需氧 化学需氧量
化学需氧量
水源水务有 量、BOD5、 量： 年排放约为
厂区东北位 GB18918-2 912.5 吨/
限公司（城 NH3-N、 排入河流 1 <30mg/L、 912.5 吨；氨 无
置撇洪新河 002 一级 A 年；氨氮
东污水处理 TN、TP、 氨氮： 氮年排放约
91.25 吨/年
厂） SS <1.00mg/ 为 91.25 吨
《水污染物
排放限值》
（DB44/26-
2001）第二
时段一级标
准和《城镇 化学需氧量 化学需氧量
汕头市潮南 化学需氧量
化学需氧 污水处理厂 265 吨/年； 438 吨/年；
区陈店镇污 连续排放 1 厂区南侧 ≤40mg/l，氨 无
量、氨氮 污染物排放 氨氮 9.53 万 氨氮 54.75
水处理厂 氮≤5 mg/l
标准》 吨/年 万吨/年
（GB18918
-2002）一级
标准的 A 标
准中的较严
值
《水污染物
排放限值》
（DB44/26-
2001）第二
时段一级标
准和《城镇 化学需氧量 化学需氧量
汕头市潮南 化学需氧量
化学需氧 污水处理厂 248 吨/年； 438 吨/年；
区司马浦镇 连续排放 1 厂区西侧 ≤40mg/l，氨 无
量、氨氮 污染物排放 氨氮 4.95 万 氨氮 54.75
污水处理厂 氮≤5 mg/l
标准》 吨/年 万吨/年
（GB18918
-2002）一级
标准的 A 标
准中的较严
值
北京碧水源 化学需氧 连续排放 1 冯村沟 化学需氧 DB11 化学需氧量 化学需氧量 无
53
北京碧水源科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文
环境科技有 量、氨氮、 量： 890-2012 94.16 吨；氨 289.6 吨；氨
限公司 总磷、总氮 16.87mg/L、城镇污水处 氮 2.61 吨； 氮 14.48 吨；
氨氮： 理厂水污染 总氮 44.86 总氮 144.8
0.47mg/L、 物排放标准 吨；总磷 吨；总磷
总氮： 一级 A 0.57 吨 2.896 吨
8.04mg/L、
总磷：
0.10mg/L
经度： 化学需氧量 化学需氧量 化学需氧量
南京仙林碧
化学需氧 稳定连续排 118°56′12″ ≤50 mg/l 、 GB18918-2 166.791 吨；1,372.5 吨；
水源污水处 1 无
量 、NH3-N 放 纬度： NH3-N≤5 002 一级 A NH3-N10.2 NH3-N219.
理有限公司
32°8′46″ （8）mg/L 20 吨 6吨
《巢湖流域
城镇污水处
化学需氧 化学需氧 化学需氧
安徽京源环 理厂和工业
连续排入塘 量： 量：484.17 量：547.5
保科技有限 化学需氧 行业主要水
连续排放 1 西河，用于 15.2mg/L、 吨/年；氨 吨/年；氨 无
公司塘西河 量、氨氮 污染物排放
塘西河补水 氨氮： 氮：19.11 氮：54.75
再生水厂 限值》
0.6mg/L、 吨/年 吨/年
DB34/2710-
2016
《城镇污水
通化污水处 处理厂污染
化学需氧量
通化市碧水 理厂经度： 物排放标 化学需氧量 化学需氧量
化学需氧 60mg/L；氨
源环保科技 连续排放 1 125°54′01″ 准》 846.3 吨；氨 1,111 吨；氨 无
量、氨氮 氮
有限公司 纬度： GB18918-2 氮 93.62 吨 氮 213 吨
8(15)mg/L
41°43′24″ 002 一级 B
标准
《城镇污水
处理厂污染
物排放标
准》
（GB18918
河北正定京 -2002）一级
源环境科技 化学需氧量 A 排放标准 化学需氧量
化学需氧量
有限公司- 化学需氧 厂区南侧周 34.54mg/L，并同时满足 1,825 吨/
连续 1 369 吨；氨 无
正定新区污 量、氨氮 汉河 氨氮 《城市污水 年；氨氮
氮 11.59 吨
水处理厂一 1.085mg/L 再生利用、 182.5 吨/年
期 景观环境用
水水质》
（GB/T189
21-2002）观
赏性景观环
境用水标准
54
北京碧水源科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文
化学需氧量
34.2mg/L； 化学需氧量
化学需氧量
氨氮 657 吨/年；
279 吨/年氨
0.69mg/L； 氨氮 164.25
氮 5.6 吨/
总磷 吨/年；总磷
年；总磷
0.75mg/L； 10.95 吨/
6.11 吨/年；
总氮 年；总氮
总氮 38.79
46.1mg/L； 219 吨/年；
吨/年总汞
总汞 总汞
0.00066 吨/
0.00008mg/ 0.01095 吨/
化学需氧 年；总镉
L；总镉 GB18918-2 年；总镉
建平县城镇 量、氨氮、 厂区东南侧 0.0102 吨/
连续排放 1 0.00125mg/ 002 中一级 0.1095 吨/ 无
污水处理厂 总磷、总氮 办公楼后 年；总铬
L；总铬 B 标准 年总铬
及重金属 0.033 吨/
0.004mg/L； 1.095 吨/
年；六价铬
六价铬 年；六价铬
0.033 吨/
0.004 0.5475 吨/
年；总砷
mg/L；总砷 年；总砷
0.0147 吨/
0.0018 1.095 吨/
年；总铅
mg/L；总铅 年；总铅
0.094 吨/
0.0115 1.095 吨/
年；总铜
mg/L；总铜 年；总铜
0.019 吨/年
0.00225mg/ 5.475 吨/年
L
化学需氧量
化学需氧 ≤30、 《地表水环 化学需氧 化学需氧
秦皇岛碧水
量、BOD5、 BOD5≤6、 境质量标 量：55.17 量：766.5
源环境科技
SS、 明渠连续排 SS≤5、 准》 吨/半年； 吨/年；
有限公司 1 厂区东南角 无
NH3-N、 放 NH3-N≤1.5 （GB3838- NH3-N： NH3-N：
（贾河污水
TP、TN、 、TP≤0.3、 2002）中 IV 0.85 吨/半 38.325 吨/
处理厂）
PH TN≤10、 类水质标准 年 年
PH：6~9
《城镇污水
化学需氧 处理厂污染 化学需氧 化学需氧量
宽城碧水源 量： 物排放标 量：110.23 允许 438 吨
化学需氧 位于厂区西
环保有限公 连续排放 1 23.96mg/L；准》 吨/年；氨 /年；氨氮允 无
量、氨氮 北侧
司 氨氮： GB18918-2 氮：3.59 吨/ 许 67.5 吨/
0.78mg/L 002 一级 A 年 年
标准
武当山污水 化学需氧 国家《地表
化学需氧 化学需氧
十堰润京环 化学需氧 处理厂经 量：30mg/L 水环境质量
量：133.35 量：219 吨
境科技有限 量、氨氮、 连续排放 1 度： 氨氮： 标准》 无
吨；氨氮： 氨氮：10.95
公司 总磷 111°4′15 " 1.5mg/L 总 GB3838-20
15.28 吨 吨
纬度： 磷：0.3mg/L 02 总氮执
55
北京碧水源科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文
32°32′9″ 行一级 A 标
准
化学需氧 《城镇污水
神定河污水
量：50mg/L 处理厂污染 化学需氧
处理厂经
十堰京水环 化学需氧 氨氮： 物排放标 量：1,547.76
度： 按实际排放
境科技有限 量、氨氮、 连续排放 1 5(8)mg/L： 准》 吨；氨氮 无
110°48′32″ 量
公司 总磷、总氮 总磷 GB18918-2 73.37 吨；总
纬度：
0.5mg/L；总 002 一级 A 磷 12.28 吨
32°42′59″
氮 15mg/L 标准
《城镇污水
化学需氧 处理厂污染 化学需氧 化学需氧
太原碧水源 直接进入江
化学需氧 姚村南侧汾 量： 物排放标 量：705.65 量：5,840
水务有限公 河、湖库等 1 无
量、氨氮 河 50mg/L；氨 准》 吨；氨氮： 吨；氨氮：
司 水环境
氮：5mg/L GB18918-2 43.36 吨 584 吨
002 一级 A
氨氮年排放 氨氮年排放
氨氮年平均
约 25 吨/ 约 36.97 吨/
吉林市碧水 经工艺处理 约 城镇污水排
化学需氧 年；化学需 年；化学需
源环保科技 并紫外消毒 1 排至松花江 0.72mg/L； 放标准一级 无
量、氨氮 氧量约 氧量年平均
有限公司 后直排 化学需氧量 A
590.815 吨/ 约 981.79 吨
22mg/L
年 /年
《城镇污水
牛河污水处 化学需氧 处理厂污染
化学需氧 化学需氧
丹江口润水 理厂经度： 量： 物排放标
化学需氧 量：82.35 量：328.5
环境科技有 连续排放 1 110°29′51″ 60mg/L；氨 准》 无
量、氨氮 吨；氨氮： 吨；氨氮：
限公司 纬度： 氮： GB18918-2
2.12 吨 43.8 吨
32°30′6″ 8(15)mg/L 002 一级 B
标准
COD、
南县碧水源 GB18918-2 COD：
BOD5、氨
水务有限公 组织排放 1 鱼尾洲 25mg/l 002 一级 B 2,952kg/年 222,440kg/ 无
氮、TN、TP、
司一污 标准 年，其他无
SS
氨气
生物池、脱
南县碧水源 0.5mg/m3； GB18918-2
水间、进水 排污许可证
水务有限公 废气 无组织排放 3 硫化氢 002 二级标 不适用 无
泵房散发恶 无
司一污 0.047mg/m 准
臭气
3
南县碧水源 GB12348-9
水泵和脱水 昼夜分别为 昼夜标准
水务有限公 噪声 无组织排放 2 0 中 2 类标 不适用 无
机房 56、45 60,50
司一污 准
南县碧水源
固废 集中处理 1 脱泥间 80%含水率 80%含水率 730 4,824 吨 无
水务有限公
56
北京碧水源科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文
司一污
城镇污水处
化学需氧
经工艺处理 理厂污染物
南县碧水源 量：
化学需氧 并紫外消毒 厂区大门前 排放标准
水务有限公 1 <50mg/L、 调试阶段 调试阶段 无
量、氨氮 后直排入长 长胜渠 （GB18918
司二污 氨氮：
胜渠 -2002）一级
<5.00mg/L
A 标准
《再生水用
作冷却用水
的水质控制
标准》、《城
排污口地理
镇杂用水水
坐标为
质标准》、
44.3854205
《城市污水
0466652N，
再生利用景
87.8353071
观用水水
213257E。
质》
该排污口为
（GB/T189
BOD5、 城市工业废
BOD5、 21-2002）、
乌鲁木齐甘 CODcr、 水及生活污
CODcr、SS、《地表水环 1,801.37 万
泉堡水务处 SS、 水 1 水治理工程 无 无
NH4-N、 境质量标 吨
理有限公司 NH4-N、 排污口，类
TP、TN 准》
TP、TN 型为新建排
GB3838-20
污口，性质
02 的地表
为城市综合
水 IV 类
排污口，排
水质标准、
放方式为连
《城镇污水
续排放，入
处理厂污染
沙漠方式为
物排放标
明渠
准》 +修改
单(2006 年）
GB18918-2
002．
氨氮：0.01
定州市冀环 《污水综合 吨/年，
氨氮、
危险废物治 连续排放 1 厂区西北角 0 排放标准》 0 COD：0.22 无
COD、SS
理有限公司 GB8978 吨/年，SS：
0.11 吨/年
《大气污染 烟尘：0.97
烟尘、二氧
定州市冀环 物综合排放 吨/年，二氧
化硫、氮氧 焚烧线后面
危险废物治 连续排放 1 0 标准》 0 化硫：3 .89 无
化物、氯化 烟囱
理有限公司 GB16297-1 吨/年，氮氧
氢
996 化物：4.86
57
北京碧水源科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文
吨/年，氯化
氢：0.23 吨/
年
分别为一期 环保部门监
排放口（位 管标准为
于厂内东北 《城镇污水
位置），代码 处理厂污染
为 物排放标
WS-188-1， 2017 年香 准》
东经 113 度 洲一期化学 （GB18918 处理排放达
34 分 47 秒，需氧量 -2002）二级 标尾水
北纬 22 度 26.57mg/L；标准与《广 3,083.8623
珠海海源再 化学需氧量
18 分 47 秒；氨氮 东省水污染 万吨；化学
生水处理有 化学需氧 全天 24 小 1,518.4 吨；
2 二期排污口 3.97mg/L； 物排放限 需氧量 无
限公司香洲 量、氨氮 时连续排放 氨氮 280.32
（位于厂内 香洲二期化 值》 832.46 吨/
污水厂 吨
西北位置），学需氧量 DB44/26-20 年；氨氮
代码为 27.24mg/L；01）第二时 190.73 吨/
WS-188-2， 氨氮 段二级标准 年
东经 113 度 7.47mg/L 较严者，即
34 分 47 秒， 化学需氧量
北纬 22 度 小于
18 分 47 秒； 60mg/L；氨
处理后尾水 氮小于
排入香洲湾 15mg/L
北区污水厂 环保部门监
排污口位于 管标准为
厂内东北 《城镇污水
侧，代码为 处理厂污染 处理排放达
WS-272-1 物排放标 标尾水
珠海海源再 位于厂内东 化学需氧量 准》 1,434.6393
化学需氧量
生水有限公 化学需氧 全天 24 小 北位置，东 26.5mg/L； （GB18918 万吨；化学
1 1,095 吨；氨 无
司北区污水 量、氨氮 时连续排放 经 113 度 31 氨氮 -2002）一级 需氧量
氮 273.75 吨
厂 分 138 秒， 1.67mg/L 标准 B，即 380.18 吨/
北纬 22 度 化学需氧量 年；氨氮
15 分 146 小于 23.96 吨/年
秒；处理后 60mg/L,氨
尾水排入南 氮小于
海 8mg/L
防治污染设施的建设和运行情况
所有项目自环保验收以来稳定运行,达标排放,无超标情况。
建设项目环境影响评价及其他环境保护行政许可情况
所有项目均取得环保部门下发的环评批复及环保验收通过文件,并按照要求公示。
58
北京碧水源科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文
突发环境事件应急预案
所有项目突发环境事件应急预案齐全,并报送所在地环保部门备案。
环境自行监测方案
所有项目环境自行监测方案齐全,并按照要求进行公示。
其他应当公开的环境信息
无。
其他环保相关信息
无。
2、履行精准扶贫社会责任情况
公司报告半年度暂未开展精准扶贫工作，也暂无后续精准扶贫计划。
十六、其他重大事项的说明
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在需要说明的其他重大事项。
十七、公司子公司重大事项
□ 适用 √ 不适用
59
北京碧水源科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文
第六节 股份变动及股东情况
一、股份变动情况
1、股份变动情况
单位：股
本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
发行 送 公积金
数量 比例 其他 小计 数量 比例
新股 股 转股
一、有限售条件股份 1,103,672,403 35.16% 37,221,096 37,221,096 1,140,893,499 36.21%
3、其他内资持股 1,103,672,403 35.16% 37,221,096 37,221,096 1,140,893,499 36.21%
境内自然人持股 1,103,672,403 35.16% 37,221,096 37,221,096 1,140,893,499 36.21%
二、无限售条件股份 2,035,617,023 64.84% -25,999,788 -25,999,788 2,009,617,235 63.79%
1、人民币普通股 2,035,617,023 64.84% -25,999,788 -25,999,788 2,009,617,235 63.79%
三、股份总数 3,139,289,426 100.00% 11,221,308 11,221,308 3,150,510,734 100.00%
股份变动的原因
√ 适用 □ 不适用
本报告期，公司激励对象第二期股票期权首次授予部分与预留部分及第三期股票期权合计
行权共11,221,308股，公司股本相应增加11,221,308股。
股份变动的批准情况
□ 适用 √ 不适用
股份变动的过户情况
□ 适用 √ 不适用
股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响
√ 适用 □ 不适用
本期股本变动使近一年每股收益上升、每股净资产上升，具体指标详见“主要会计数据和财务指标”。
公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□ 适用 √ 不适用
2、限售股份变动情况
□ 适用 √ 不适用
二、证券发行与上市情况
□ 适用 √ 不适用
60
北京碧水源科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文
三、公司股东数量及持股情况
单位：股
报告期末普通股股东总数 89,144 报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有） 0
持股 5%以上的普通股股东或前 10 名股东持股情况
持有有限售 持有无限售 质押或冻结情况
持股比 报告期末持 报告期内增
股东名称 股东性质 条件的股份 条件的股份 股份
例 股数量 减变动情况 数量
数量 数量 状态
文剑平 境内自然人 22.77% 717,466,634 - 538,099,975 179,366,659 质押 397,877,600
刘振国 境内自然人 13.49% 424,996,847 - 318,747,635 106,249,212 质押 83,769,322
新华基金－民生银行－新
境内非国有
华基金－民生银行－碧水 4.37% 137,786,698 - 0 137,786,698
法人
源定增 1 号资产管理计划
何愿平 境内自然人 4.27% 134,603,877 - 134,603,877 0 质押 48,000,000
陈亦力 境内自然人 3.62% 114,103,202 - 85,577,401 28,525,801
国开创新资本投资有限责
国有法人 3.57% 112,339,506 - 0 112,339,506
任公司
梁辉 境内自然人 2.94% 92,601,291 - 0 92,601,291 质押 14,100,000
陈桂珍 境内自然人 1.14% 36,016,851 -14,473,687 15,192,371 质押 32,758,167
香港中央结算有限公司 境外法人 0.89% 28,112,158 6,491,500 0 28,112,158
全国社保基金四零三组合 国有法人 0.89% 27,953,585 4,688,093 0 27,953,585
战略投资者或一般法人因配售新股成为
无
前 10 名股东的情况（如有）（参见注 3）
国开创新资本投资有限责任公司通过“国开创新资本投资有限责任公司”和“新华基
金－民生银行－新华基金－民生银行－碧水源定增 1 号资产管理计划”合计持有公
上述股东关联关系或一致行动的说明 司 250,126,204 股股份，占公司总股本 7.94%。根据《上市公司收购管理办法》第
八十三条规定，“国开创新资本投资有限责任公司”和“新华基金－民生银行－新华
基金－民生银行－碧水源定增 1 号资产管理计划”为一致行动人。
前 10 名无限售条件股东持股情况
股份种类
股东名称 报告期末持有无限售条件股份数量
股份种类 数量
文剑平 179,366,659 人民币普通股 179,366,659
新华基金－民生银行－新华基金－民生
137,786,698 人民币普通股 137,786,698
银行－碧水源定增 1 号资产管理计划
国开创新资本投资有限责任公司 112,339,506 人民币普通股 112,339,506
刘振国 106,249,212 人民币普通股 106,249,212
梁辉 92,601,291 人民币普通股 92,601,291
61
北京碧水源科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文
陈亦力 28,525,801 人民币普通股 28,525,801
香港中央结算有限公司 28,112,158 人民币普通股 28,112,158
全国社保基金四零三组合 27,953,585 人民币普通股 27,953,585
挪威中央银行－自有资金 25,710,538 人民币普通股 25,710,538
全国社保基金一零二组合 25,013,005 人民币普通股 25,013,005
国开创新资本投资有限责任公司通过“国开创新资本投资有限责任公司”和“新
前 10 名无限售流通股股东之间，以及前 华基金－民生银行－新华基金－民生银行－碧水源定增 1 号资产管理计划”合计持
10 名无限售流通股股东和前 10 名股东 有公司 250,126,204 股股份，占公司总股本 7.94%。根据《上市公司收购管理办法》
之间关联关系或一致行动的说明 第八十三条规定，“国开创新资本投资有限责任公司”和“新华基金－民生银行－新
华基金－民生银行－碧水源定增 1 号资产管理计划”为一致行动人。
前 10 名普通股股东参与融资融券业务
无
股东情况说明（如有）（参见注 4）
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
四、控股股东或实际控制人变更情况
控股股东报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期控股股东未发生变更。
实际控制人报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期实际控制人未发生变更。
62
北京碧水源科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文
第七节 优先股相关情况
□ 适用 √ 不适用
报告期公司不存在优先股。
63
北京碧水源科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文
第八节 董事、监事、高级管理人员情况
一、董事、监事和高级管理人员持股变动
√ 适用 □ 不适用
单位：股
期末被授
本期增持 本期减持 期初被授予 本期被授予
任职状 期初持股数 期末持股数 予的限制
姓名 职务 股份数量 股份数量 的限制性股 的限制性股
态 （股） （股） 性股票数
（股） （股） 票数量（股）票数量（股）
量（股）
文剑平 董事长 现任 717,466,634 - - 717,466,634 - - -
贺锦雷 副董事长 离任 - - - - - - -
副董事长、副总
刘振国 现任 424,996,847 - - 424,996,847 - - -
经理
戴日成 董事、总经理 离任 - - - - - - -
董事、副总经
何愿平 理、财务总监、 离任 134,603,877 - - 134,603,877 - - -
董事会秘书
龙利民 董事、副总经理 现任 388,311 - 90,457 297,854 295,707 - 295,707
樊康平 独立董事 现任 - - - - - - -
刘文君 独立董事 现任 - - - - - - -
王月永 独立董事 现任 - - - - - - -
陈亦力 监事会主席 现任 114,103,202 - - 114,103,202 - - -
周念云 监事 现任 26,482,605 - - 26,482,605 - - -
何 茹 监事 现任 - - - - - - -
刘建军 副总经理 现任 - - - - - - -
杨中春 副总经理 离任 14,280,504 - - 14,280,504 - - -
阚 巍 财务总监 现任 - - - - - - -
张 兴 董事会秘书 现任 118,283 - - 118,283 118,283 - 118,283
合 计 -- -- 1,432,440,263 - 90,457 1,432,349,806 413,990 - 413,990
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
√ 适用 □ 不适用
姓名 担任的职务 类型 日期 原因
贺锦雷 副董事长 任期满离任 2018 年 03 月 16 日 任期届满
64
北京碧水源科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文
董事、副总经理、财务
何愿平 任期满离任 2018 年 03 月 16 日 任期届满
总监、董事会秘书
杨中春 副总经理 任期满离任 2018 年 03 月 16 日 任期届满
龙利民 董事、副总经理 被选举 2018 年 03 月 16 日 换届被选举
阚巍 财务总监 被选举 2018 年 03 月 16 日 换届被选举
张兴 董事会秘书 被选举 2018 年 03 月 16 日 换届被选举
65
北京碧水源科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文
第九节 公司债相关情况
公司是否存在公开发行并在证券交易所上市，且在半年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券
否
66
北京碧水源科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文
第十节 财务报告
一、审计报告
半年度报告是否经过审计
□ 是 √ 否
公司半年度财务报告未经审计。
二、财务报表
财务附注中报表的单位为：人民币元
1、合并资产负债表
编制单位：北京碧水源科技股份有限公司
2018 年 06 月 30 日
单位：元
项目 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 5,258,662,347.08 6,131,682,319.16
结算备付金
拆出资金
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据 29,266,371.28 51,993,614.45
应收账款 4,823,657,731.16 4,580,346,112.49
预付款项 960,338,961.58 702,735,124.49
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息 20,744,895.14 8,415,341.89
应收股利 9,025,522.58 9,025,522.58
其他应收款 1,526,511,345.06 1,061,968,506.48
买入返售金融资产
存货 2,083,209,917.86 1,284,642,657.73
67
北京碧水源科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文
持有待售的资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 1,592,903,833.26 1,329,680,567.38
流动资产合计 16,304,320,925.00 15,160,489,766.65
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产 510,462,210.59 604,116,750.52
持有至到期投资
长期应收款 1,744,120,494.69 1,680,476,186.31
长期股权投资 5,340,764,907.39 5,010,099,899.22
投资性房地产
固定资产 504,289,746.89 519,322,691.29
在建工程 278,163,627.58 222,181,316.50
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 23,027,785,438.45 20,755,928,760.36
开发支出 55,226,152.78 56,088,660.39
商誉 818,740,583.87 818,740,583.87
长期待摊费用 43,106,636.87 35,700,136.24
递延所得税资产 156,765,798.67 118,038,700.49
其他非流动资产 677,403,159.15 655,755,486.04
非流动资产合计 33,156,828,756.93 30,476,449,171.23
资产总计 49,461,149,681.93 45,636,938,937.88
流动负债：
短期借款 4,619,999,994.27 3,924,999,994.27
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据 95,281,243.81 79,433,387.05
68
北京碧水源科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文
应付账款 7,177,761,395.44 8,302,395,874.93
预收款项 426,204,394.41 446,567,880.87
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 27,873,861.76 29,828,121.41
应交税费 664,226,346.28 1,008,886,772.22
应付利息 109,074,607.52 38,738,565.77
应付股利 283,198,432.02 662,383.68
其他应付款 704,121,280.43 602,062,316.60
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
持有待售的负债
一年内到期的非流动负债 500,000.00
其他流动负债 3,917,088,495.06 2,655,936,219.37
流动负债合计 18,024,830,051.00 17,090,011,516.17
非流动负债：
长期借款 5,307,003,213.58 3,677,785,924.85
应付债券 4,854,805,495.44 4,810,423,166.67
其中：优先股
永续债
长期应付款 182,246,666.69 106,466,666.67
长期应付职工薪酬
专项应付款
预计负债
递延收益 108,205,183.17 57,895,413.07
递延所得税负债 10,755,572.29 13,450,844.04
其他非流动负债 30,000,000.00
非流动负债合计 10,493,016,131.17 8,666,022,015.30
负债合计 28,517,846,182.17 25,756,033,531.47
所有者权益：
股本 3,150,510,734.00 3,139,289,426.00
其他权益工具
69
北京碧水源科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文
其中：优先股
永续债
资本公积 6,994,106,316.23 6,835,224,979.54
减：库存股 94,389,674.40 94,389,674.40
其他综合收益 -27,061,168.53 51,185,808.03
专项储备
盈余公积 575,417,839.43 575,417,839.43
一般风险准备
未分配利润 7,648,407,552.57 7,565,846,118.71
归属于母公司所有者权益合计 18,246,991,599.30 18,072,574,497.31
少数股东权益 2,696,311,900.46 1,808,330,909.10
所有者权益合计 20,943,303,499.76 19,880,905,406.41
负债和所有者权益总计 49,461,149,681.93 45,636,938,937.88
法定代表人：文剑平 主管会计工作负责人：阚巍 会计机构负责人：廖翔
2、母公司资产负债表
单位：元
项目 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 1,334,775,403.32 2,826,297,544.34
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据 7,219,300.50 2,000,000.50
应收账款 3,167,271,929.25 2,653,965,515.71
预付款项 195,025,091.58 162,137,730.03
应收利息 70,495,234.87 28,546,786.53
应收股利 9,025,522.58 9,025,522.58
其他应收款 3,832,575,113.46 3,072,568,307.59
存货 127,430,643.91 98,610,281.09
持有待售的资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 153,028,811.86 123,323,829.23
流动资产合计 8,896,847,051.33 8,976,475,517.60
70
北京碧水源科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文
非流动资产：
可供出售金融资产 516,526,700.59 610,181,240.52
持有至到期投资
长期应收款 2,942,525,707.41 3,169,341,809.35
长期股权投资 22,071,482,852.19 20,326,182,486.26
投资性房地产
固定资产 238,225,506.00 234,490,603.71
在建工程 74,567,136.54 86,574,396.34
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 257,911,691.63 239,452,314.91
开发支出 11,690,818.09 22,868,654.29
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产 53,557,144.40 34,695,533.50
其他非流动资产 36,900,000.00 36,900,000.00
非流动资产合计 26,203,387,556.85 24,760,687,038.88
资产总计 35,100,234,608.18 33,737,162,556.48
流动负债：
短期借款 4,240,000,000.00 3,715,000,000.00
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据 80,446,535.81 66,337,353.05
应付账款 3,140,714,740.08 3,271,261,287.29
预收款项 398,285,282.65 609,507,335.85
应付职工薪酬 5,877,422.92 3,019,627.25
应交税费 320,001,951.29 442,395,567.64
应付利息 102,126,150.44 38,452,552.54
应付股利 283,198,432.02 662,383.68
其他应付款 1,647,273,430.39 2,115,265,481.59
持有待售的负债
71
北京碧水源科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文
一年内到期的非流动负债
其他流动负债 3,172,582,717.43 1,949,999,893.12
流动负债合计 13,390,506,663.03 12,211,901,482.01
非流动负债：
长期借款 1,015,000,000.00 730,000,000.00
应付债券 4,854,805,495.44 4,810,423,166.67
其中：优先股
永续债
长期应付款
长期应付职工薪酬
专项应付款
预计负债
递延收益 38,771,969.67 40,575,231.67
递延所得税负债 3,524,806.64
其他非流动负债
非流动负债合计 5,908,577,465.11 5,584,523,204.98
负债合计 19,299,084,128.14 17,796,424,686.99
所有者权益：
股本 3,150,510,734.00 3,139,289,426.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 7,899,115,748.54 7,740,234,411.85
减：库存股 94,389,674.40 94,389,674.40
其他综合收益 -28,664,353.26 50,942,005.68
专项储备
盈余公积 575,417,839.43 575,417,839.43
未分配利润 4,299,160,185.73 4,529,243,860.93
所有者权益合计 15,801,150,480.04 15,940,737,869.49
负债和所有者权益总计 35,100,234,608.18 33,737,162,556.48
3、合并利润表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
72
北京碧水源科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文
一、营业总收入 3,854,434,638.53 2,895,071,470.66
其中：营业收入 3,854,434,638.53 2,895,071,470.66
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 3,403,031,267.61 2,552,800,839.30
其中：营业成本 2,527,103,220.51 2,107,698,833.76
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加 16,931,362.26 16,860,146.09
销售费用 123,356,012.69 76,107,929.05
管理费用 269,429,009.46 188,550,539.52
财务费用 314,731,139.40 112,506,307.70
资产减值损失 151,480,523.29 51,077,083.18
加：公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填
42,388,984.64 274,129,460.19
列）
其中：对联营企业和合营企业
的投资收益
汇兑收益（损失以“-”号填列）
资产处置收益（损失以“-”号填
13,221.25
列）
其他收益 4,689,733.59
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 498,495,310.40 616,400,091.55
加：营业外收入 8,420,043.30 28,474,870.13
减：营业外支出 982,905.80 3,279,901.49
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 505,932,447.90 641,595,060.19
减：所得税费用 88,806,905.53 112,376,705.15
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 417,125,542.37 529,218,355.04
73
北京碧水源科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文
（一）持续经营净利润（净亏损以
417,125,542.37 529,218,355.04
“－”号填列）
（二）终止经营净利润（净亏损以
“－”号填列）
归属于母公司所有者的净利润 365,097,482.20 533,848,716.67
少数股东损益 52,028,060.17 -4,630,361.63
六、其他综合收益的税后净额 -78,246,976.56 -5,702,682.66
归属母公司所有者的其他综合收益
-78,246,976.56 -5,702,682.66
的税后净额
（一）以后不能重分类进损益的其
他综合收益
1.重新计量设定受益计划净
负债或净资产的变动
2.权益法下在被投资单位不
能重分类进损益的其他综合收益中享
有的份额
（二）以后将重分类进损益的其他
-78,246,976.56 -5,702,682.66
综合收益
1.权益法下在被投资单位以
后将重分类进损益的其他综合收益中
享有的份额
2.可供出售金融资产公允价
-79,606,358.94 -3,690,745.75
值变动损益
3.持有至到期投资重分类为
可供出售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有效
部分
5.外币财务报表折算差额 1,359,382.38 -2,011,936.91
6.其他
归属于少数股东的其他综合收益的
税后净额
七、综合收益总额 338,878,565.81 523,515,672.38
归属于母公司所有者的综合收益
286,850,505.64 528,146,034.01
总额
归属于少数股东的综合收益总额 52,028,060.17 -4,630,361.63
八、每股收益：
（一）基本每股收益 0.1161 0.1710
（二）稀释每股收益 0.1161 0.1710
74
北京碧水源科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元，上期被合并方实现的净利润为：元。
法定代表人：文剑平 主管会计工作负责人：阚巍 会计机构负责人：廖翔
4、母公司利润表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、营业收入 963,448,403.45 814,849,797.63
减：营业成本 537,389,635.95 467,785,546.23
税金及附加 5,894,039.00 10,382,468.73
销售费用 40,620,861.73 30,056,664.94
管理费用 71,905,317.68 83,061,474.19
财务费用 235,630,177.60 74,357,833.37
资产减值损失 55,588,243.64 26,863,481.74
加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填列） 35,382,427.75 83,754,867.84
其中：对联营企业和合营企业的投资收益
资产处置收益（损失以“-”号填列）
其他收益
二、营业利润（亏损以“－”号填列） 51,802,555.60 206,097,196.27
加：营业外收入 2,837,688.38 7,029,236.97
减：营业外支出 300,000.00 1,555,000.00
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 54,340,243.98 211,571,433.24
减：所得税费用 1,887,870.84 19,331,613.51
四、净利润（净亏损以“－”号填列） 52,452,373.14 192,239,819.73
（一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） 52,452,373.14 192,239,819.73
（二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）
五、其他综合收益的税后净额 -79,606,358.94 -54,074,348.98
（一）以后不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划净负债或净资
产的变动
2.权益法下在被投资单位不能重分类进
损益的其他综合收益中享有的份额
（二）以后将重分类进损益的其他综合收益 -79,606,358.94 -54,074,348.98
1.权益法下在被投资单位以后将重分类
75
北京碧水源科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文
进损益的其他综合收益中享有的份额
2.可供出售金融资产公允价值变动损益 -79,606,358.94 -54,074,348.98
3.持有至到期投资重分类为可供出售金
融资产损益
4.现金流量套期损益的有效部分
5.外币财务报表折算差额
6.其他
六、综合收益总额 -27,153,985.80 138,165,470.75
七、每股收益：
（一）基本每股收益
（二）稀释每股收益
5、合并现金流量表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 4,007,667,052.33 2,732,455,296.86
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的
金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还 7,133,870.20 14,523,497.46
收到其他与经营活动有关的现金 451,818,867.69 488,930,165.56
经营活动现金流入小计 4,466,619,790.22 3,235,908,959.88
购买商品、接受劳务支付的现金 3,983,169,906.24 2,205,676,896.71
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
76
北京碧水源科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 304,595,580.90 188,083,512.24
支付的各项税费 674,747,114.96 554,875,355.03
支付其他与经营活动有关的现金 862,693,790.44 989,766,702.67
经营活动现金流出小计 5,825,206,392.54 3,938,402,466.65
经营活动产生的现金流量净额 -1,358,586,602.32 -702,493,506.77
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 86,281,761.61 501,801,128.94
取得投资收益收到的现金 19,308,004.82 3,646,213.46
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的
841,028,993.32
现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 120,373,954.70
收到其他与投资活动有关的现金 108,267,849.11 719,623,823.87
投资活动现金流入小计 213,857,615.54 2,186,474,114.29
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的
3,175,690,355.89 4,231,671,026.71
现金
投资支付的现金 722,144,907.00 1,313,561,141.95
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 555,605,367.01
支付其他与投资活动有关的现金 135,488,013.90 472,385,057.35
投资活动现金流出小计 4,033,323,276.79 6,573,222,593.02
投资活动产生的现金流量净额 -3,819,465,661.25 -4,386,748,478.73
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 833,747,719.66 344,712,451.32
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 656,932,565.42 213,388,100.00
取得借款收到的现金 4,987,975,000.00 3,574,767,040.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金 160,000,000.00 1,470,000,000.00
筹资活动现金流入小计 5,981,722,719.66 5,389,479,491.32
偿还债务支付的现金 1,454,767,061.27 3,363,266,786.68
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 200,278,811.85 263,001,167.52
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金 5,460,000.00 3,481,645.43
筹资活动现金流出小计 1,660,505,873.12 3,629,749,599.63
77
北京碧水源科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文
筹资活动产生的现金流量净额 4,321,216,846.54 1,759,729,891.69
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 1,780,825.83 -44,164,087.61
五、现金及现金等价物净增加额 -855,054,591.20 -3,373,676,181.42
加：期初现金及现金等价物余额 6,106,385,346.56 7,558,574,208.19
六、期末现金及现金等价物余额 5,251,330,755.36 4,184,898,026.77
6、母公司现金流量表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 380,863,313.39 693,091,750.07
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 3,168,486,817.82 1,849,623,884.10
经营活动现金流入小计 3,549,350,131.21 2,542,715,634.17
购买商品、接受劳务支付的现金 934,860,709.95 665,411,563.26
支付给职工以及为职工支付的现金 68,594,108.46 52,739,835.78
支付的各项税费 246,770,444.60 262,485,348.34
支付其他与经营活动有关的现金 4,105,323,715.87 2,505,126,649.09
经营活动现金流出小计 5,355,548,978.88 3,485,763,396.47
经营活动产生的现金流量净额 -1,806,198,847.67 -943,047,762.30
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 82,500,000.00 249,772,491.48
取得投资收益收到的现金 11,331,312.28 1,073,345.25
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的
840,005,010.00
现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 285,881,112.01 767,109,753.71
投资活动现金流入小计 379,712,424.29 1,857,960,600.44
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的
6,850,860.29 22,322,782.44
现金
投资支付的现金 2,031,194,727.00 3,864,076,146.83
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金 34,354,400.00 171,386,156.88
投资活动现金流出小计 2,072,399,987.29 4,057,785,086.15
78
北京碧水源科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文
投资活动产生的现金流量净额 -1,692,687,563.00 -2,199,824,485.71
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 176,815,154.24 131,324,351.32
取得借款收到的现金 3,379,600,000.00 2,150,000,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金 1,470,000,000.00
筹资活动现金流入小计 3,556,415,154.24 3,751,324,351.32
偿还债务支付的现金 1,369,600,000.00 1,996,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 160,283,639.41 229,525,823.51
支付其他与筹资活动有关的现金 5,400,000.00 3,481,645.43
筹资活动现金流出小计 1,535,283,639.41 2,229,007,468.94
筹资活动产生的现金流量净额 2,021,131,514.83 1,522,316,882.38
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -1,477,754,895.84 -1,620,555,365.63
加：期初现金及现金等价物余额 2,806,286,242.79 3,393,872,536.13
六、期末现金及现金等价物余额 1,328,531,346.95 1,773,317,170.50
7、合并所有者权益变动表
本期金额
单位：元
本期
归属于母公司所有者权益
所有者
项目 其他权益工具 少数股
资本公 减：库 其他综 专项储 盈余公 一般风 未分配 权益合
股本 东权益
优先 永续 计
其他 积 存股 合收益 备 积 险准备 利润
股 债
3,139, 6,835,2 7,565,8 1,808,3 19,880,
94,389, 51,185, 575,417
一、上年期末余额 289,42 24,979. 46,118. 30,909. 905,406
674.40 808.03 ,839.43
6.00 54 71 10 .41
加：会计政策
变更
前期差
错更正
同一控
制下企业合并
其他
79
北京碧水源科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文
3,139, 6,835,2 7,565,8 1,808,3 19,880,
94,389, 51,185, 575,417
二、本年期初余额 289,42 24,979. 46,118. 30,909. 905,406
674.40 808.03 ,839.43
6.00 54 71 10 .41
三、本期增减变动 11,221 1,062,3
158,881 -78,246, 82,561, 887,980
金额（减少以“－” ,308.0 98,093.
,336.69 976.56 433.86 ,991.36
号填列） 0 35
（一）综合收益总 -78,246, 365,097 52,028, 338,878
额 976.56 ,482.20 060.17 ,565.81
11,221 1,006,0
（二）所有者投入 158,881 835,952
,308.0 55,575.
和减少资本 ,336.69 ,931.19
0 88
11,221
1．股东投入的普 180,403 656,932 848,557
,308.0
通股 ,304.52 ,565.42 ,177.94
0
2．其他权益工具
持有者投入资本
3．股份支付计入
-21,521, -21,521,
所有者权益的金
967.83 967.83
额
179,020 179,020
4．其他
,365.77 ,365.77
-282,53 -282,53
（三）利润分配 6,048.3 6,048.3
4 4
1．提取盈余公积
2．提取一般风险
准备
-282,53 -282,53
3．对所有者（或
6,048.3 6,048.3
股东）的分配
4 4
4．其他
（四）所有者权益
内部结转
1．资本公积转增
资本（或股本）
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
80
北京碧水源科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
3,150, 6,994,1 7,648,4 2,696,3 20,943,
94,389, -27,061, 575,417
四、本期期末余额 510,73 06,316. 07,552. 11,900. 303,499
674.40 168.53 ,839.43
4.00 23 57 46 .76
上年金额
单位：元
上期
归属于母公司所有者权益
所有者
项目 其他权益工具 少数股
资本公 减：库 其他综 专项储 盈余公 一般风 未分配 权益合
股本 东权益
优先 永续 计
其他 积 存股 合收益 备 积 险准备 利润
股 债
3,126, 6,681,6 5,347,2 16,334,
157,316 62,505, 460,147 812,986
一、上年期末余额 855,31 68,037. 19,526. 065,454
,124.00 098.86 ,035.55 ,567.00
3.00 24 80 .45
加：会计政策
变更
前期差
错更正
同一控
制下企业合并
其他
3,126, 6,681,6 5,347,2 16,334,
157,316 62,505, 460,147 812,986
二、本年期初余额 855,31 68,037. 19,526. 065,454
,124.00 098.86 ,035.55 ,567.00
3.00 24 80 .45
三、本期增减变动 1,038,3
6,831, 106,580 -62,926, -5,702,6 357,118 510,573
金额（减少以“－” 28,265.
459.00 ,993.93 449.60 82.66 ,716.67 ,328.62
号填列） 16
（一）综合收益总 -5,702,6 533,848 -4,630, 523,515
额 82.66 ,716.67 361.63 ,672.38
（二）所有者投入 6,831, 106,580 -62,926, 515,203 691,542
和减少资本 459.00 ,993.93 449.60 ,690.25 ,592.78
1．股东投入的普 213,388 213,388
通股 ,100.00 ,100.00
2．其他权益工具
81
北京碧水源科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文
持有者投入资本
3．股份支付计入
6,831, -38,491, -62,926, 31,265,
所有者权益的金
459.00 998.44 449.60 910.16
额
145,072 301,815 446,888
4．其他
,992.37 ,590.25 ,582.62
-176,73 -176,73
（三）利润分配 0,000.0 0,000.0
0 0
1．提取盈余公积
2．提取一般风险
准备
-176,73 -176,73
3．对所有者（或
0,000.0 0,000.0
股东）的分配
0 0
4．其他
（四）所有者权益
内部结转
1．资本公积转增
资本（或股本）
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
3,133, 6,788,2 5,704,3 1,323,5 17,372,
94,389, 56,802, 460,147
四、本期期末余额 686,77 49,031. 38,243. 59,895. 393,719
674.40 416.20 ,035.55
2.00 17 47 62 .61
8、母公司所有者权益变动表
本期金额
单位：元
项目 本期
82
北京碧水源科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文
其他权益工具 减：库存 其他综合 未分配 所有者权
股本 资本公积 专项储备 盈余公积
优先股 永续债 其他 股 收益 利润 益合计
4,529,2
3,139,28 7,740,234 94,389,67 50,942,00 575,417,8 15,940,73
一、上年期末余额 43,860.
9,426.00 ,411.85 4.40 5.68 39.43 7,869.49
93
加：会计政策
变更
前期差
错更正
其他
4,529,2
3,139,28 7,740,234 94,389,67 50,942,00 575,417,8 15,940,73
二、本年期初余额 43,860.
9,426.00 ,411.85 4.40 5.68 39.43 7,869.49
93
三、本期增减变动 -230,08
11,221,3 158,881,3 -79,606,3 -139,587,
金额（减少以“－” 3,675.2
08.00 36.69 58.94 389.45
号填列） 0
（一）综合收益总 -79,606,3 52,452, -27,153,9
额 58.94 373.14 85.80
（二）所有者投入 11,221,3 158,881,3 170,102,6
和减少资本 08.00 36.69 44.69
1．股东投入的普 11,221,3 180,403,3 191,624,6
通股 08.00 04.52 12.52
2．其他权益工具
持有者投入资本
3．股份支付计入
-21,521,9 -21,521,9
所有者权益的金
67.83 67.83
额
4．其他
-282,53
-282,536,
（三）利润分配 6,048.3
048.34
4
1．提取盈余公积
-282,53
2．对所有者（或 -282,536,
6,048.3
股东）的分配 048.34
4
3．其他
（四）所有者权益
内部结转
83
北京碧水源科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文
1．资本公积转增
资本（或股本）
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
4,299,1
3,150,51 7,899,115 94,389,67 -28,664,3 575,417,8 15,801,15
四、本期期末余额 60,185.
0,734.00 ,748.54 4.40 53.26 39.43 0,480.04
73
上年金额
单位：元
上期
项目 其他权益工具 减：库存 其他综合 未分配 所有者权
股本 资本公积 专项储备 盈余公积
优先股 永续债 其他 股 收益 利润 益合计
3,667,2
3,126,85 7,584,754 157,316,1 112,943,7 460,147,0 14,794,67
一、上年期末余额 93,085.
5,313.00 ,408.96 24.00 98.67 35.55 7,517.43
25
加：会计政策
变更
前期差
错更正
其他
3,667,2
3,126,85 7,584,754 157,316,1 112,943,7 460,147,0 14,794,67
二、本年期初余额 93,085.
5,313.00 ,408.96 24.00 98.67 35.55 7,517.43
25
三、本期增减变动
6,831,45 106,590,9 -62,926,4 -54,074,3 15,509, 137,784,3
金额（减少以“－”
9.00 93.93 49.60 48.98 819.73 73.28
号填列）
（一）综合收益总 -54,074,3 192,239 138,165,4
额 48.98 ,819.73 70.75
（二）所有者投入 6,831,45 106,590,9 -62,926,4 176,348,9
和减少资本 9.00 93.93 49.60 02.53
1．股东投入的普
84
北京碧水源科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文
通股
2．其他权益工具
持有者投入资本
3．股份支付计入
6,831,45 -38,491,9 -62,926,4 31,265,91
所有者权益的金
9.00 98.44 49.60 0.16
额
145,082,9 145,082,9
4．其他
92.37 92.37
-176,73
-176,730,
（三）利润分配 0,000.0
000.00
0
1．提取盈余公积
-176,73
2．对所有者（或 -176,730,
0,000.0
股东）的分配 000.00
0
3．其他
（四）所有者权益
内部结转
1．资本公积转增
资本（或股本）
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
3,682,8
3,133,68 7,691,345 94,389,67 58,869,44 460,147,0 14,932,46
四、本期期末余额 02,904.
6,772.00 ,402.89 4.40 9.69 35.55 1,890.71
98
三、公司基本情况
北京碧水源科技股份有限公司（以下简称“本公司”或“公司”）前身北京碧水源科技发展有限公司，是由
自然人文剑平先生与北京华昊水利水电工程有限责任公司共同出资设立的，于2001年7月17日经北京市工
商行政管理局批准，取得91110000802115985Y号企业法人营业执照，法人代表：文剑平。2007年6月3日，
85
北京碧水源科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文
北京碧水源科技发展有限公司整体变更为股份有限公司。
根据中国证券监督管理委员会《关于核准北京碧水源科技股份有限公司首次公开发行股票并在创业板
上市的批复》“证监许可[2010]369号”文核准，公司于2010年4月8日向社会公开发行人民币普通股（A股）
3,700.00万股，发行价格为每股69.00元。公司于2010年4月21日在深圳证券交易所挂牌，股票代码300070。
公司现注册资本3,150,510,734.00元，截至2018年06月30日，公司股份总数3,150,510,734.00股（每股面值1
元）。
公司注册地及总部地址：北京市海淀区生命科学园路23-2号。
本公司属环保工程行业。经营范围：污水处理和污水资源化领域的技术研究与开发、设备制造与销售、
工程设计与承包建设、技术服务、托管运营等；安全饮水、给水和纯水处理、固体废弃物处理、大气环境
治理、水资源管理、生态工程和生态修复等领域的技术研究与开发、设备制造与销售、工程设计与承包建
设、技术服务、托管运营等；水务领域投资。
本财务报表业经公司2018年8月7日董事会批准对外报出。
本年度合并财务报表范围包括北京久安建设投资集团有限公司、北京碧水源膜科技有限公司、江苏碧
水源环境科技有限责任公司等子公司，具体子公司情况详见本财务报表附注合并范围的变更和在其他主体
中的权益之说明。
四、财务报表的编制基础
1、编制基础
编制基础：本公司财务报表以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企
业会计准则-基本准则》和具体会计准则等规定（以下合称“企业会计准则”），并基于以下所述重要会
计政策、会计估计进行编制。
2、持续经营
持续经营：公司至本报告期末至少12个月内具备持续经营能力，无影响持续经营能力的重大事项。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
是
节能环保服务业
具体会计政策和会计估计提示：
无
86
北京碧水源科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文
1、遵循企业会计准则的声明
本公司编制的财务报表符合《企业会计准则》的要求，真实、完整地反映了本公司2018年6月30日的
财务状况、2018年度1-6月的经营成果和现金流量等相关信息。
2、会计期间
本公司会计年度为公历年度，即每年1月1日起至12月31日止。
3、营业周期
本公司以一年 12个月作为正常营业周期，并以营业周期作为资产和负债的流动性划分标准。
4、记账本位币
本公司以人民币为记账本位币。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
1、同一控制下的企业合并
同一控制下企业合并形成的长期股权投资合并方以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式作为合
并对价的，本公司在合并日按照所取得的被合并方在最终控制方合并财务报表中的净资产的账面价值的份
额作为长期股权投资的初始投资成本。合并方以发行权益性工具作为合并对价的，按发行股份的面值总额
作为股本。长期股权投资的初始投资成本与合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，应当调整
资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
2、非同一控制下的企业合并
对于非同一控制下的企业合并，合并成本为购买方在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资
产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值之和。非同一控制下企业合并中所取得的被购买
方符合确认条件的可辨认资产、负债及或有负债，在购买日以公允价值计量。购买方对合并成本大于合并
中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，体现为商誉价值。购买方对合并成本小于合并中取
得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资
产公允价值份额的差额，计入当期营业外收入。
87
北京碧水源科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文
6、合并财务报表的编制方法
1、合并财务报表范围
本公司将全部子公司（包括本公司所控制的单独主体）纳入合并财务报表范围，包括被本公司控制的
企业、被投资单位中可分割的部分以及结构化主体。
2、统一母子公司的会计政策、统一母子公司的资产负债表日及会计期间
子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，在编制合并财务报表时，按照本公司的会计政
策或会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。
3、合并财务报表抵销事项
合并财务报表以母公司和子公司的资产负债表为基础，已抵销了母公司与子公司、子公司相互之间发
生的内部交易。子公司所有者权益中不属于母公司的份额，作为少数股东权益，在合并资产负债表中所有
者权益项目下以“少数股东权益”项目列示。子公司持有母公司的长期股权投资，视为企业集团的库存股，
作为所有者权益的减项，在合并资产负债表中所有者权益项目下以“减：库存股”项目列示。
4、合并取得子公司会计处理
对于同一控制下企业合并取得的子公司，视同该企业合并于自最终控制方开始实时控制时已经发生，
从合并当期的期初起将其资产、负债、经营成果和现金流量纳入合并财务报表；对于非同一控制下企业合
并取得的子公司，在编制合并财务报表时，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其个别财务报表进行
调整。
7、合营安排分类及共同经营会计处理方法
1、合营安排的分类
合营安排分为共同经营和合营企业。未通过单独主体达成的合营安排，划分为共同经营。单独主体，
是指具有单独可辨认的财务架构的主体，包括单独的法人主体和不具备法人主体资格但法律认可的主体。
通过单独主体达成的合营安排，通常划分为合营企业。相关事实和情况变化导致合营方在合营安排中享有
的权利和承担的义务发生变化的，合营方对合营安排的分类进行重新评估。
2、共同经营的会计处理
共同经营参与方应当确认其与共同经营中利益份额相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定
进行会计处理：确认单独所持有的资产或负债，以及按其份额确认共同持有的资产或负债；确认出售其享
有的共同经营产出份额所产生的收入；按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；确认单独所发生
的费用，以及按其份额确认共同经营发生的费用。
对共同经营不享有共同控制的参与方，如果享有该共同经营相关资产且承担该共同经营相关负债的，
参照共同经营参与方的规定进行会计处理；否则，应当按照相关企业会计准则的规定进行会计处理。
3、合营企业的会计处理
合营企业参与方应当按照《企业会计准则第2号—长期股权投资》的规定对合营企业的投资进行会计
88
北京碧水源科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文
处理，不享有共同控制的参与方应当根据其对该合营企业的影响程度进行会计处理。
8、现金及现金等价物的确定标准
本公司在编制现金流量表时所确定的现金，是指本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款。在编
制现金流量表时所确定的现金等价物，是指持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变
动风险很小的投资。
9、外币业务和外币报表折算
1、外币业务折算
本公司对发生的外币交易，采用与交易发生日折合本位币入账。资产负债表日外币货币性项目按资产
负债表日即期汇率折算，因该日的即期汇率与初始确认时或者前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇
兑差额，除符合资本化条件的外币专门借款的汇兑差额在资本化期间予以资本化计入相关资产的成本外，
均计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记
账本位币金额。以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记
账本位币金额与原记账本位币金额的差额，作为公允价值变动(含汇率变动)处理，计入当期损益或确认为
其他综合收益。
2、外币财务报表折算
本公司的控股子公司、合营企业、联营企业等，若采用与本公司不同的记账本位币，需对其外币财务
报表折算后，再进行会计核算及合并财务报表的编报。资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表
日的即期汇率折算，所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利
润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。折算产生的外币财务报表折算差额，在资产
负债表中所有者权益项目其他综合收益下列示。外币现金流量按照系统合理方法确定的，采用交易发生日
的即期汇率折算。汇率变动对现金的影响额，在现金流量表中单独列示。处置境外经营时，与该境外经营
有关的外币报表折算差额，全部或按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。
10、金融工具
1、金融工具的分类及确认
金融工具划分为金融资产或金融负债和权益工具。本公司成为金融工具合同的一方时，确认为一项金
融资产或金融负债，或权益工具。
金融资产于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到期投资、
应收款项、可供出售金融资产。除应收款项以外的金融资产的分类取决于本公司及其子公司对金融资产的
89
北京碧水源科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文
持有意图和持有能力等。金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负
债以及其他金融负债。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产包括持有目的为短期内出售的交易性金融资产和
初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产；应收款项是指在活跃市场中没有报
价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产；可供出售金融资产包括初始确认时即被指定为可供出售的
非衍生金融资产及未被划分为其他类的金融资产；持有至到期投资是指到期日固定、回收金额固定或可确
定，且管理层有明确意图和能力持有至到期的非衍生金融资产。
2、金融工具的计量
本公司金融工具始确认按公允价值计量。后续计量分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的
金融资产、可供出售金融资产及以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债按公允价值计量；持有
到期投资、贷款和应收款项以及其他金融负债按摊余成本计量；在活跃市场中没有报价且其公允价值不能
可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产或者衍生
金融负债，按照成本计量。本公司金融资产或金融负债后续计量中公允价值变动形成的利得或损失，除与
套期保值有关外，按照如下方法处理：①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债公
允价值变动形成的利得或损失，计入公允价值变动损益。②可供出售金融资产的公允价值变动计入其他综
合收益。
3、本公司对金融工具的公允价值的确认方法
如存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值；如不存在活跃市场的金融工具，
采用估值技术确定其公允价值。估值技术主要包括市场法、收益法和成本法。
4、金融资产负债转移的确认依据和计量方法
金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移时，或既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所
有的风险和报酬，但放弃了对该金融资产控制的，应当终止确认该项金融资产。金融资产满足终止确认条
件的，将所转移金融资产的账面价值与因转移而收到的对价和原直接计入其他综合收益的公允价值变动累
计额之和的差额部分，计入当期损益。部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，
在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊。
金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则应终止确认该金融负债或其一部分。
5、金融资产减值
以摊余成本计量的金融资产发生减值时，按预计未来现金流量(不包括尚未发生的未来信用损失)现值
低于账面价值的差额，计提减值准备。如果有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损
失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。
以成本计量的金融资产发生减值时，将账面价值减记至预计未来现金流量现值，计提减值准备。发生
的减值损失，一经确认，不再转回。
当有客观证据表明可供出售金融资产发生减值时，原直接计入股东权益的因公允价值下降形成的累计
损失予以转出并计入减值损失。对已确认减值损失的可供出售债务工具投资，在期后公允价值上升且客观
90
北京碧水源科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文
上与确认原减值损失后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回并计入当期损益。对已确认减值损
失的可供出售权益工具投资，期后公允价值上升直接计入股东权益。
对于权益工具投资，本公司判断其公允价值发生“严重”或“非暂时性”下跌的具体量化标准、成本
的计算方法、期末公允价值的确定方法，以及持续下跌期间的确定依据为：
公允价值发生“严重”下跌的具体量化标准 期末公允价值相对于成本的下跌幅度已达到或超过50%。
公允价值发生“非暂时性”下跌的具体量化标准 示例：连续12个月出现下跌。
取得时按支付对价（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未
成本的计算方法
领取的债券利息）和相关交易费用之和作为投资成本。
存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值；如不存在
期末公允价值的确定方法
活跃市场的金融工具，采用估值技术确定其公允价值。
连续下跌或在下跌趋势持续期间反弹上扬幅度低于20%，反弹持续时间未超
持续下跌期间的确定依据
过6个月的均作为持续下跌期间。
11、应收款项
（1）单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项
单项金额重大的判断依据或金额标准 按照单项应收款项占期末应收账款余额比例超过 10%。
对于单项金额重大且有客观证据表明发生了减值的应收款项
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法 （包括应收账款和其他应收款），根据其未来现金流量现值低
于其账面价值的差额计提坏账准备;
（2）按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项
组合名称 坏账准备计提方法
按账龄计提的应收款项 账龄分析法
合并范围内不计提坏账的应收账款
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的：
√ 适用 □ 不适用
账龄 应收账款计提比例 其他应收款计提比例
1 年以内（含 1 年） 5.00% 5.00%
1－2 年 10.00% 10.00%
2－3 年 30.00% 30.00%
3－4 年 50.00% 50.00%
4－5 年 80.00% 80.00%
5 年以上 100.00% 100.00%
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的：
91
北京碧水源科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的：
□ 适用 √ 不适用
（3）单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项
账龄在 3 年以上的应收款项中扣除单项金额占期末应收账款
单项计提坏账准备的理由
余额 10%以上（含 10%）部分
对于单项金额虽不重大但有客观证据表明发生了减值的应收
款项（包括应收账款和其他应收款），根据其未来现金流量现
坏账准备的计提方法
值低于其账面价值的差额计提坏账准备;如未发生减值则按
账龄分析法计提坏账。
12、存货
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
是
节能环保服务业
1、存货的分类
存货是指本公司在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程
或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。主要包括原材料、包装物、低值易耗品、周转材料、在产品、产
成品、未结算工程、库存商品等。
2、发出存货的计价方法
发出库存商品、材料时，采取加权平均法和个别计价法确定其发出的实际成本。
3、存货跌价准备的计提方法
资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量，并按单个存货项目计提存货跌价准备，但对于
数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计提存货跌价准备。
存货可变现净值的确定依据：①产成品可变现净值为估计售价减去估计的销售费用和相关税费后金
额；②为生产而持有的材料等，当用其生产的产成品的可变现净值高于成本时按照成本计量；当材料价格
下降表明产成品的可变现净值低于成本时，可变现净值为估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估
计的销售费用以及相关税费后的金额确定。③持有待售的材料等，可变现净值为市场售价。
4、存货的盘存制度
本公司的存货盘存制度为永续盘存制。
5、低值易耗品和包装物的摊销方法
低值易耗品和包装物采用一次转销法摊销。
92
北京碧水源科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文
13、持有待售资产
14、长期股权投资
1、初始投资成本确定
对于企业合并取得的长期股权投资，如为同一控制下的企业合并，应当按照取得被合并方所有者权益
账面价值的份额确认为初始成本；非同一控制下的企业合并，应当按购买日确定的合并成本确认为初始成
本；以支付现金取得的长期股权投资，初始投资成本为实际支付的购买价款；以发行权益性证券取得的长
期股权投资，初始投资成本为发行权益性证券的公允价值；通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投
资成本应当按照《企业会计准则第12号—债务重组》的有关规定确定；非货币性资产交换取得的长期股权
投资，初始投资成本根据准则相关规定确定。
2、后续计量及损益确认方法
投资方能够对被投资单位实施控制的长期股权投资应当采用成本法核算，对联营企业和合营企业的长
期股权投资采用权益法核算。投资方对联营企业的权益性投资，其中一部分通过风险投资机构、共同基金、
信托公司或包括投连险基金在内的类似主体间接持有的，无论以上主体是否对这部分投资具有重大影响，
投资方都应当按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的有关规定，对间接持有的该部分投
资选择以公允价值计量且其变动计入损益，并对其余部分采用权益法核算。
3、确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
对被投资单位具有共同控制，是指对某项安排的回报产生重大影响的活动必须经过分享控制权的参与
方一致同意后才能决策，包括商品或劳务的销售和购买、金融资产的管理、资产的购买和处置、研究与开
发活动以及融资活动等；对被投资单位具有重大影响，是指当持有被投资单位20%以上至50%的表决权资本
时，具有重大影响。或虽不足20%，但符合下列条件之一时，具有重大影响：在被投资单位的董事会或类
似的权力机构中派有代表；参与被投资单位的政策制定过程；向被投资单位派出管理人员；被投资单位依
赖投资公司的技术或技术资料；与被投资单位之间发生重要交易。
15、投资性房地产
投资性房地产计量模式
不适用
16、固定资产
（1）确认条件
固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的有形资
产。同时满足以下条件时予以确认：与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；该固定资产的成本能
够可靠地计量。
93
北京碧水源科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文
（2）折旧方法
类别 折旧方法 折旧年限 残值率 年折旧率
房屋建筑物 年限平均法 15-30 5 3.17-6.3
机器设备 年限平均法 10 5 9.50
运输设备 年限平均法 5 5 19.00
电子设备 年限平均法 5 5 19.00
其他设备 年限平均法 3-5 5 19.0-31.67
本公司固定资产主要分为：房屋建筑物、机器设备、电子设备、运输设备等；折旧方法采用年限平均
法。根据各类固定资产的性质和使用情况，确定固定资产的使用寿命和预计净残值。并在年度终了，对固
定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，如与原先估计数存在差异的，进行相应的调整。除
已提足折旧仍继续使用的固定资产和单独计价入账的土地之外，本公司对所有固定资产计提折旧。
（3）融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
融资租入固定资产为实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁。融资租入固定资产初
始计价为租赁期开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值较低者作为入账价值；融资租入固定资产
后续计价采用与自有固定资产相一致的折旧政策计提折旧及减值准备。
17、在建工程
本公司在建工程分为自营方式建造和出包方式建造两种。在建工程在工程完工达到预定可使用状态
时，结转固定资产。预定可使用状态的判断标准，应符合下列情况之一：固定资产的实体建造（包括安装）
工作已经全部完成或实质上已经全部完成；已经试生产或试运行，并且其结果表明资产能够正常运行或能
够稳定地生产出合格产品，或者试运行结果表明其能够正常运转或营业；该项建造的固定资产上的支出金
额很少或者几乎不再发生；所购建的固定资产已经达到设计或合同要求，或与设计或合同要求基本相符。
本公司在建工程在工程完工达到预定可使用状态时，结转固定资产。预定可使用状态的判断标准，应
符合下列情况之一：
① 固定资产的实体建造（包括安装）工作已经全部完成或实质上已经全部完成；
② 已经试生产或试运行，并且其结果表明资产能够正常运行或能够稳定地生产出合格产品，或者试
运行结果表明其能够正常运转或营业；
③ 该项建造的固定资产上的支出金额很少或者几乎不再发生；
④ 所购建的固定资产已经达到设计或合同要求，或与设计或合同要求基本相符。
94
北京碧水源科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文
18、借款费用
1、借款费用资本化的确认原则
本公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入
相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。符合资本化条件的资
产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资
性房地产和存货等资产。
2、资本化金额计算方法
资本化期间，是指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间。借款费用暂停资本化的期间
不包括在内。在购建或生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，应当暂停借款费用的
资本化。
借入专门借款，按照专门借款当期实际发生的利息费用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的
利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额确定；占用一般借款按照累计资产支出超过专门借款
部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率计算确定，资本化率为一般借款的加权平均利
率；借款存在折价或溢价的，按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或溢价金额，调整每期利息
金额。
实际利率法是根据借款实际利率计算其摊余折价或溢价或利息费用的方法。其中实际利率是借款在预
期存续期间的未来现金流量，折现为该借款当前账面价值所使用的利率。
19、生物资产
20、油气资产
21、无形资产
（1）计价方法、使用寿命、减值测试
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
是
节能环保服务业
1、无形资产的计价方法
本公司无形资产按照成本进行初始计量。购入的无形资产，按实际支付的价款和相关支出作为实际成
本。投资者投入的无形资产，按投资合同或协议约定的价值确定实际成本，但合同或协议约定价值不公允
的，按公允价值确定实际成本。自行开发的无形资产，其成本为达到预定用途前所发生的支出总额。
本公司无形资产后续计量方法分别为：使用寿命有限无形资产采用直线法摊销，并在年度终了，对无
形资产的使用寿命和摊销方法进行复核，如与原先估计数存在差异的，进行相应的调整；使用寿命不确定
的无形资产不摊销，但在年度终了，对使用寿命进行复核，当有确凿证据表明其使用寿命是有限的，则估
95
北京碧水源科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文
计其使用寿命，按直线法进行摊销。
2、使用寿命不确定的判断依据
本公司将无法预见该资产为公司带来经济利益的期限，或使用期限不确定等无形资产确定为使用寿命
不确定的无形资产。使用寿命不确定的判断依据为：来源于合同性权利或其他法定权利，但合同规定或法
律规定无明确使用年限；综合同行业情况或相关专家论证等，仍无法判断无形资产为公司带来经济利益的
期限。
每年年末，对使用寿命不确定无形资产使用寿命进行复核，主要采取自下而上的方式，由无形资产使
用相关部门进行基础复核，评价使用寿命不确定判断依据是否存在变化等。
（2）内部研究开发支出会计政策
内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益；开发阶段的支出，满足确认为无形资产
条件的转入无形资产核算。同时满足下列条件的，确认为无形资产：(1) 完成该无形资产以使其能够使用
或出售在技术上具有可行性；(2) 具有完成该无形资产并使用或出售的意图；(3) 无形资产产生经济利益
的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部
使用的，能证明其有用性；(4) 有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并
有能力使用或出售该无形资产；(5) 归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
划分内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段的具体标准：为获取新的技术和知识等进行的有计划的
调查阶段，应确定为研究阶段，该阶段具有计划性和探索性等特点；在进行商业性生产或使用前，将研究
成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等阶段，应
确定为开发阶段，该阶段具有针对性和形成成果的可能性较大等特点。
22、长期资产减值
长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、采用成本模式计量的生产
性生物资产、油气资产、无形资产、商誉等长期资产于资产负债表日存在减值迹象的，进行减值测试。减
值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。
可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较
高者。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该
资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。
在财务报表中单独列示的商誉，无论是否存在减值迹象，至少每年进行减值测试。减值测试时，商誉
的账面价值分摊至预期从企业合并的协同效应中受益的资产组或资产组组合。测试结果表明包含分摊的商
誉的资产组或资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认相应的减值损失。减值损失金额先抵减分
摊至该资产组或资产组组合的商誉的账面价值，再根据资产组或资产组组合中除商誉以外的其他各项资产
96
北京碧水源科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文
的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。
上述资产减值损失一经确认，以后期间不予转回价值得以恢复的部分。
23、长期待摊费用
本公司长期待摊费用是指已经支出，但受益期限在一年以上（不含一年）的各项费用。长期待摊费用
按费用项目的受益期限分期摊销。若长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益，则将尚未摊销的该项
目的摊余价值全部转入当期损益。
24、职工薪酬
（1）短期薪酬的会计处理方法
在职工为本公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益，其他会
计准则要求或允许计入资产成本的除外。本公司发生的职工福利费，在实际发生时根据实际发生额计入当
期损益或相关资产成本。职工福利费为非货币性福利的，按照公允价值计量。企业为职工缴纳的医疗保险
费、工伤保险费、生育保险费等社会保险费和住房公积金，以及按规定提取的工会经费和职工教育经费，
在职工提供服务的会计期间，根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额，并确认相应
负债，计入当期损益或相关资产成本。
（2）离职后福利的会计处理方法
本公司在职工提供服务的会计期间，根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损
益或相关资产成本。根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产生的福利义务归属于职工提供
服务的期间，并计入当期损益或相关资产成本。
（3）辞退福利的会计处理方法
本公司向职工提供辞退福利时，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损
益：本公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；本公司确认与涉及支付
辞退福利的重组相关的成本或费用时。
97
北京碧水源科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文
（4）其他长期职工福利的会计处理方法
本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划条件的，应当按照有关设定提存计划的规
定进行处理；除此外，根据设定受益计划的有关规定，确认和计量其他长期职工福利净负债或净资产。
25、预计负债
当与或有事项相关的义务是公司承担的现时义务，且履行该义务很可能导致经济利益流出，同时其金
额能够可靠地计量时确认该义务为预计负债。本公司按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初
始计量，如所需支出存在一个连续范围，且该范围内各种结果发生的可能性相同，最佳估计数按照该范围
内的中间值确定；如涉及多个项目，按照各种可能结果及相关概率计算确定最佳估计数。
资产负债表日应当对预计负债账面价值进行复核，有确凿证据表明该账面价值不能真实反映当前最佳
估计数，应当按照当前最佳估计数对该账面价值进行调整。
26、股份支付
本公司股份支付包括以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。以权益结算的股份支付换取职
工提供服务的，以授予职工权益工具的公允价值计量。存在活跃市场的，按照活跃市场中的报价确定；不
存在活跃市场的，采用估值技术确定，包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的
价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。
在各个资产负债表日，根据最新取得的可行权人数变动、业绩指标完成情况等后续信息，修正预计可
行权的股票期权数量，并以此为依据确认各期应分摊的费用。对于跨越多个会计期间的期权费用，一般可
以按照该期权在某会计期间内等待期长度占整个等待期长度的比例进行分摊。
27、优先股、永续债等其他金融工具
28、收入
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
是
节能环保服务业
公司业务主要包括：提供以MBR技术为核心的污水处理与资源化整体技术解决方案，包括方案设计、
工程设计、电控技术、系统集成技术、系统安装和工程技术调试、运营技术支持，以及项目建成后的托管
运营服务等；净水器销售；市政与给排水工程以及BOT、BT业务。收入确认的具体政策和方法包括以下方
面：
98
北京碧水源科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文
1、销售商品收入确认
本公司涉及的商品销售主要为膜材料销售、净水器销售，公司在产品已经生产并发给购货方，对方签
收确认且产品所有权上的主要风险和报酬已转移给购货方时确认收入。
2、建造合同收入确认
本公司建造合同收入包括提供整体技术解决方案和市政与给排水工程的业务，区分报告期内是否能完
工分别进行收入成本的确认。
（1）对于工期较短，报告期内完工的项目，公司按完工时一次结转收入和成本；完工以是否进行竣
工验收为依据进行判断。
（2）对于工期长并跨报告期的项目，公司按照已经累计实际发生的成本占预计总成本的比例确定完
工进度后，根据预计合同总收入计算确定当期应确认的完工收入及相应结转的合同成本。资产负债表日，
在确定完工进度的同时须取得由监理单位和建设单位进行确认后的竣工验收单或完工进度表。
如果工程合同的结果在资产负债表日能够可靠估计的，根据完工百分比法确认合同收入和合同费用。
合同的结果能够可靠估计是指同时满足：①总收入能够可靠地计量；②与合同相关的经济利益很可能流入
企业；③实际发生的合同成本能够清楚地区分和可靠地计量；④合同完工进度和为完成合同尚需发生的成
本能够可靠地确定。
如果合同的结果在资产负债表日不能够可靠估计的，若合同成本能够收回的，合同收入根据能够收回
的实际合同成本予以确认，合同成本在其发生的当期确认为合同费用；若合同成本不可能收回的，在发生
时立即确认为合同费用，不确认合同收入。
资产负债表日，合同预计总成本超过合同总收入的，将预计损失确认为当期费用。执行中的解决方案
合同，按其差额计提存货跌价准备；待执行的亏损合同，按其差额确认预计负债。
3、BOT、BT业务收入确认
本公司采用建设经营移交方式（BOT）参与公共基础设施建设业务，将基础设施建造发包给其他方但
未提供实际建造服务的，本公司不确认建造服务收入，按照建造过程中支付的工程价款等考虑合同规定，
确认金融资产或无形资产。
合同规定本公司在有关基础设施建成后，在从事经营的一定期间内有权利向获取服务的对象收取费
用，如收费金额确定的，确认为金融资产；如收费金额不确定的，确认为无形资产。
按照合同规定，本公司为使有关基础设施保持一定的服务能力或在移交给合同授予方之前保持一定的
使用状态，预计将发生的支出，按照《企业会计准则第 13 号—或有事项》的规定确认预计负债。
本公司对于相关服务协议规定的，属于提供日常维护管理费的，直接计入提供服务期间的损益。如果
确定可收到或收到政府对相关维护管理费补偿时，在提供服务时计入营业收入，与相关的费用配比。
99
北京碧水源科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文
29、政府补助
（1）与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助，确认为与资产相关的政府补助；与
资产相关的政府补助，确认为递延收益。确认为递延收益的金额，在相关资产使用寿命内按照合理、系统
的方法分期计入当期损益。其中与本公司日常活动相关的，计入其他收益，与本公司日常活动无关的，计
入营业外收入。
（2）与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
除与资产相关的政府补助之外的政府补助，确认为与收益相关的政府补助。
与收益相关的政府补助，分别下列情况处理：用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的，确认为递
延收益，并在确认相关费用的期间，计入当期损益。用于补偿企业已发生的相关费用或损失的，直接计入
当期损益。计入当期损益时，与本公司日常活动相关的政府补助，计入其他收益；与本公司日常活动无关
的政府补助，计入营业外收入。
30、递延所得税资产/递延所得税负债
1、根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项目按照税法规
定可以确定其计税基础的，确定该计税基础为其差额），按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税
率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。
2、递延所得税资产的确认以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负债
表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认以前
会计期间未确认的递延所得税资产。如未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税
资产的，则减记递延所得税资产的账面价值。
3、对与子公司及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，确认递延所得税负债，除非本公司能够控
制暂时性差异转回的时间且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。对与子公司及联营企业投资相
关的可抵扣暂时性差异，当该暂时性差异在可预见的未来很可能转回且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂
时性差异的应纳税所得额时，确认递延所得税资产。
100
北京碧水源科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文
31、租赁
（1）经营租赁的会计处理方法
经营租赁的租金支出在租赁期内按照直线法计入相关资产成本或当期损益。
（2）融资租赁的会计处理方法
以租赁资产的公允价值与最低租赁付款额的现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，租入资产的
入账价值与最低租赁付款额之间的差额作为未确认融资费用，在租赁期内按实际利率法摊销。最低租赁付
款额扣除未确认融资费用后的余额作为长期应付款列示。
32、其他重要的会计政策和会计估计
无
33、重要会计政策和会计估计变更
（1）重要会计政策变更
□ 适用 √ 不适用
（2）重要会计估计变更
□ 适用 √ 不适用
34、其他
六、税项
1、主要税种及税率
税种 计税依据 税率
增值税 应税收入 3%、5%、6%、10%、16%
城市维护建设税 应缴流转税税额 7%、5%
企业所得税 应纳税所得额 25%、15%、16.5%
2、税收优惠
1、所得税优惠
本公司于2017年10月25日被认定为高新技术企业，证书号：GR201711001960，2017年度至2019年度适
101
北京碧水源科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文
用企业所得税税率为15%。
本 公司 子公 司北 京碧 水源 膜科 技有 限公 司 2015年 11月 24日 被认 定为 高新 技术 企业 ，证 书号 ：
GR201511001998，2015年度至2017年度适用企业所得税税率为15%。
本公司子公司江苏碧水源环境科技有限责任公司2016年10月20日被认定为高新技术企业，证书号：
GR201632000228，2016年度至2018年度适用企业所得税税率为15%。
本公司子公司北京碧水源环境工程有限公司 2015年7月24日被认定为高新技术企业，证书号：
GF201511000217，2015年度至2017年度适用企业所得税税率为15%。
本公司子公司北京京久安环境科技发展有限公司于2016年12月22日取得最新高新技术企业认证资格，
证书编号：GR201611004995，2016年度至2018年度适用企业所得税税率为15%。
本公司子公司北京碧水源净水科技有限公司于2017年8月10日取得最新高新技术企业认证资格，证书
号：GF201711000359，2017年度至2019年度适用企业所得税税率为15%
本公司子公司山东碧水源环保科技有限公司2015年12月10日被认定为高新技术企业，证书号：
GR201537000575，2015年度至2017年度适用企业所得税税率为15%。
本公司子公司天津市碧水源环境科技有限公司2016年11月24日被认定为高新技术企业，证书号：
GR201612000199，2016年度至2018年度适用企业所得税税率为15%。
本公司子公司北京碧水源环境科技有限公司2016年12月22日被认定为高新技术企业，证书号：
GR20161104385，2016年度至2018年度适用企业所得税税率为15%。
本 公司 子公 司北 京碧 海环 境科 技有 限公 司 2016年 12月 22日 被认 定为 高新 技术 企业 ，证 书号 ：
GR201611004398，2016年度至2018年度适用企业所得税税率为15%。
本公司子公司定州市冀环危险废物治理有限公司2016年11月21日被认定为高新技术企业，证书号：
GR201613000818，2016年度至2018年度适用企业所得税税率为15%。
本 公司 子公 司北 京良 业环 境技 术有 限公 司 2016年 12月 22日 被认 定为 高新 技术 企业 ，证 书号 ：
GR201611005757，2016年度至2018年度适用企业所得税税率为15%。
根据《企业所得税法实施条例》第八十八条，从事公共污水处理、公共垃圾处理、沼气综合开发利用、
节能减排技术改造、海水淡化等环境保护、节能节水项目的所得；自项目取得第一笔生产经营收入所属纳
税年度起，第一年至第三年免征企业所得税，第四年至第六年减半征收企业所得税。子公司天津市碧水源
环境科技有限公司从2016-2018年度免征企业所得税，2019-2021年度减半征收企业所得税；秦皇岛碧水源
环境科技有限公司、天津蓟源水处理有限公司、汕头市碧水源环境科技有限公司、南县碧水源水务有限公
司、太原碧水源水务有限公司、十堰京水环境科技有限公司、十堰润京环境科技有限公司、吉林市碧水源
环保科技有限公司、丹江口润水环境科技有限公司从2017-2019年度免征企业所得税，2020-2022年度减半
征收企业所得税, 赤峰锦源环保科技有限公司、商河商通碧水环保科技有限公司从2018-2020年度免征企
业所得税，2021-2023年度减半征收企业所得税。
2、增值税优惠
根据财政部国家税务总局关于印发《资源综合利用产品和劳务增值税优惠目录》的通知（财税[2015]78
102
北京碧水源科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文
号），子公司北京碧水源环境科技有限公司、北京碧海环境科技有限公司、宝丰县碧水源水处理有限公司、
吉林市碧水源环保科技有限公司、天津市碧水源环境科技有限公司、十堰京水环境科技有限公司、十堰润
京环境科技有限公司、太原碧水源水务有限公司、宽城碧水源环保有限公司、南县碧水源水务有限公司、
汕头市碧水源环境科技有限公司、天津蓟源水处理有限公司、秦皇岛碧水源环境科技有限公司、通化市碧
水源环境科技有限公司、赤峰锦源环保科技有限公司、商河商通碧水环保科技有限公司、安徽京源环境科
技有限公司、商丘水云间污水处理有限公司、丹江口润水环境科技有限公司属于资源综合利用企业，享有
增值税即征即退的税收优惠。
3、其他
七、合并财务报表项目注释
1、货币资金
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
库存现金 1,425,986.92 2,331,003.62
银行存款 5,199,021,627.17 6,087,459,793.06
其他货币资金 58,214,732.99 41,891,522.48
合计 5,258,662,347.08 6,131,682,319.16
其中：存放在境外的款项总额 160,707,956.08 155,409,704.62
其他说明
注：本期末其他货币资金系银行承兑汇票保证金，其中于受限金额7,331,591.72元。除此之外,货币资金中不存在其他因
抵押或冻结等对使用有限制、存放在境外、有潜在回收风险的款项。
2、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
3、衍生金融资产
□ 适用 √ 不适用
4、应收票据
（1）应收票据分类列示
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
103
北京碧水源科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文
银行承兑票据 25,860,993.83 49,993,614.45
商业承兑票据 3,405,377.45 2,000,000.00
合计 29,266,371.28 51,993,614.45
（2）期末公司已质押的应收票据
（3）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
（4）期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
5、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位： 元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别
计提比 账面价值 账面价值
金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例
例
按信用风险特征组 5,112,3
5,464,35 640,695, 4,823,657 531,999,5 4,580,346,1
合计提坏账准备的 100.00% 11.72% 45,631. 100.00% 10.41%
2,966.64 235.48 ,731.16 18.69 12.49
应收账款 18
5,112,3
5,464,35 640,695, 4,823,657 531,999,5 4,580,346,1
合计 100.00% 11.72% 45,631. 100.00% 10.41%
2,966.64 235.48 ,731.16 18.69 12.49
18
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
账龄
应收账款 坏账准备 计提比例
1 年以内分项
1 年以内小计 3,409,805,500.57 170,490,275.03 5.00%
1至2年 1,215,725,837.56 121,572,583.76 10.00%
2至3年 556,842,902.78 167,052,870.83 30.00%
3至4年 165,390,445.67 82,695,222.83 50.00%
4至5年 88,519,985.16 70,815,988.13 80.00%
5 年以上 28,068,294.90 28,068,294.90 100.00%
104
北京碧水源科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文
合计 5,464,352,966.64 640,695,235.48
确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
（3）本期实际核销的应收账款情况
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
序号 单位名称 期末余额 占应收账款总额的比例 坏账准备余额
1 贵州兴义阳光资产经营管理集团有限公司 334,000,984.12 6.11% 44,271,107.03
2 新疆昆仑新水源科技股份有限公司 299,474,586.27 5.48% 39,821,442.97
3 长春城投建设投资有限公司 233,246,884.60 4.27% 11,795,644.23
4 天门市住房和城乡建设委员会 161,383,319.73 2.95% 8,069,165.99
5 长春水务集团城市排水有限责任公司 149,160,500.00 2.73% 10,860,025.00
合计 1,177,266,274.72 21.54% 114,817,385.22
（5）因金融资产转移而终止确认的应收账款
（6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
6、预付款项
（1）预付款项按账龄列示
单位： 元
期末余额 期初余额
账龄
金额 比例 金额 比例
1 年以内 859,226,639.20 89.47% 611,890,009.63 87.07%
1至2年 70,821,360.09 7.37% 50,096,685.14 7.13%
2至3年 11,681,209.76 1.22% 27,366,294.34 3.89%
3 年以上 18,609,752.53 1.94% 13,382,135.38 1.90%
合计 960,338,961.58 -- 702,735,124.49 --
账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
序号 债权单位 单位名称 期末余额 账龄 未结算原因
105
北京碧水源科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文
1 阜阳碧源环保科技有限公司 阜阳煤基新材料产业园 16,173,000.00 1-2 年 土地款
保定市源成建筑工程有限公司 1-2 年 210 万，2-3
2 北京久安建设投资集团有限公司 4,743,516.61 工程未结算
年 264.35 万元
3 北京碧海环境科技有限公司 北京市海淀区环境卫生服务中心 3,550,000.00 3 年以上 工程未结算
合计 24,466,516.61
（2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
序号 单位名称 期末余额 占预付账款总额比例
1 北京市新港永豪水务工程有限公司 154,506,824.07 16.09%
2 建平县红山中心商贸集聚区管委会 82,757,900.00 8.62%
3 久保田三联泵业（安徽）有限公司 27,600,000.00 2.87%
4 河北省水利工程局 13,423,989.63 1.40%
5 江苏佳峰环保科技有限公司 10,587,000.00 1.10%
合计 288,875,713.70 30.08%
7、应收利息
（1）应收利息分类
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
借款利息 20,744,895.14 8,415,341.89
合计 20,744,895.14 8,415,341.89
（2）重要逾期利息
8、应收股利
（1）应收股利
单位： 元
项目(或被投资单位) 期末余额 期初余额
北京北排水务投资有限公司 9,025,522.58 9,025,522.58
合计 9,025,522.58 9,025,522.58
106
北京碧水源科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文
（2）重要的账龄超过 1 年的应收股利
9、其他应收款
（1）其他应收款分类披露
单位： 元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别
计提比 账面价值 账面价值
金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例
例
按信用风险特征组 1,144,6
1,651,97 125,458, 1,526,511 82,667,14 1,061,968,5
合计提坏账准备的 100.00% 7.59% 35,647. 100.00% 7.22%
0,238.34 893.28 ,345.06 1.40 06.48
其他应收款 88
1,144,6
1,651,97 125,458, 1,526,511 82,667,14 1,061,968,5
合计 100.00% 7.59% 35,647. 100.00% 7.22%
0,238.34 893.28 ,345.06 1.40 06.48
88
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
账龄
其他应收款 坏账准备 计提比例
1 年以内分项
1 年以内小计 1,429,656,534.05 71,482,826.70 5.00%
1至2年 104,829,912.54 10,482,991.25 10.00%
2至3年 90,526,502.52 27,157,950.76 30.00%
3至4年 20,075,615.98 10,037,807.99 50.00%
4至5年 2,921,783.35 2,337,426.68 80.00%
5 年以上 3,959,889.90 3,959,889.90 100.00%
合计 1,651,970,238.34 125,458,893.28
确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
107
北京碧水源科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
（3）本期实际核销的其他应收款情况
（4）其他应收款按款项性质分类情况
单位： 元
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
投标保证金 567,090,649.20 672,567,851.60
员工备用金 81,538,766.29 47,238,260.82
往来款项 933,209,843.70 405,223,284.62
其他 70,130,979.15 19,606,250.84
合计 1,651,970,238.34 1,144,635,647.88
（5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位： 元
占其他应收款
坏账准备期末
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 期末余额合计
余额
数的比例
汉中市城市建设投资开发有限公司 履约保证金 120,000,000.00 1 年以内 7.26% 6,000,000.00
宝丰县发展投资有限公司 往来款 100,000,000.00 1 年以内 6.05% 5,000,000.00
中兴仪器（深圳）有限公司 往来款 60,039,988.50 1 年以内 3.63% 3,001,999.43
北京华夏顺泽投资集团有限公司 往来款 60,000,000.00 1 年以内 3.63% 3,000,000.00
广东海源环保科技有限公司 往来款 57,614,456.52 1 年以内 3.49% 2,880,722.83
合计 -- 397,654,445.02 -- 24.07% 19,882,722.26
（6）涉及政府补助的应收款项
（7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款
（8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
10、存货
（1）存货分类
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
108
北京碧水源科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文
原材料 47,336,397.09 47,336,397.09 33,447,646.48 33,447,646.48
在产品 90,335,505.86 90,335,505.86 58,881,450.13 58,881,450.13
库存商品 350,940,844.60 350,940,844.60 196,864,109.34 196,864,109.34
建造合同形成的已
1,589,533,376.69 1,589,533,376.69 987,739,961.14 987,739,961.14
完工未结算资产
发出商品 5,063,793.62 5,063,793.62 7,709,490.64 7,709,490.64
合计 2,083,209,917.86 2,083,209,917.86 1,284,642,657.73 1,284,642,657.73
（2）存货跌价准备
（3）存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明
（4）期末建造合同形成的已完工未结算资产情况
单位： 元
项目 金额
累计已发生成本 14,134,058,178.16
累计已确认毛利 3,286,503,242.15
已办理结算的金额 15,831,028,043.62
建造合同形成的已完工未结算资产 1,589,533,376.69
11、持有待售的资产
12、一年内到期的非流动资产
13、其他流动资产
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
银行理财产品 356,168,000.00 287,555,000.00
应交税金负数重分类 1,236,735,833.26 1,042,125,567.38
合计 1,592,903,833.26 1,329,680,567.38
14、可供出售金融资产
（1）可供出售金融资产情况
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
109
北京碧水源科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
可供出售权益工具： 510,462,210.59 510,462,210.59 604,116,750.52 604,116,750.52
按公允价值计量的 342,444,168.64 342,444,168.64 436,098,708.57 436,098,708.57
按成本计量的 168,018,041.95 168,018,041.95 168,018,041.95 168,018,041.95
合计 510,462,210.59 510,462,210.59 604,116,750.52 604,116,750.52
（2）期末按公允价值计量的可供出售金融资产
单位： 元
可供出售金融资产分类 可供出售权益工具 可供出售债务工具 合计
权益工具的成本/债务工具的摊余成本 412,599,997.40 412,599,997.40
公允价值 342,444,168.64 342,444,168.64
累计计入其他综合收益的公允价值变动金额 -70,155,828.76 -70,155,828.76
（3）期末按成本计量的可供出售金融资产
单位： 元
账面余额 减值准备 在被投资
本期现
被投资单位 本期 本期 本期 本期 单位持股
期初 期末 期初 期末 金红利
增加 减少 增加 减少 比例
中关村科技租赁（北京）有
60,118,041.95 60,118,041.95 6.01%
限公司
无锡金投通商融资租赁有限
15,000,000.00 15,000,000.00 6.25%
公司
内蒙古源创绿能节能环保产
业创业投资合伙企业（有限 14,000,000.00 14,000,000.00 8.00%
合伙）
首都水环境治理技术创新及
产业发展（北京）基金（有 25,000,000.00 25,000,000.00 5.00%
限合伙）
北京水务基金管理有限公司 400,000.00 400,000.00 4.00%
三智启明大理水环境产业投
资（武汉）合伙企业（有限 32,000,000.00 32,000,000.00 8.89%
合伙）
安徽环境科技股份有限公司 15,000,000.00 15,000,000.00 10.00%
深圳淳信金泰投资中心（有
5,000,000.00 5,000,000.00 3.19%
限合伙）
广州民营投资股份有限公司 1,000,000.00 1,000,000.00 0.50%
110
北京碧水源科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文
清控人居（福州）水环境科
500,000.00 500,000.00 0.50%
技有限公司
合计 168,018,041.95 168,018,041.95 --
（4）报告期内可供出售金融资产减值的变动情况
（5）可供出售权益工具期末公允价值严重下跌或非暂时性下跌但未计提减值准备的相关说明
15、持有至到期投资
（1）持有至到期投资情况
（2）期末重要的持有至到期投资
（3）本期重分类的持有至到期投资
16、长期应收款
（1）长期应收款情况
单位： 元
期末余额 期初余额 折现率
项目
账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值 区间
BT 项目投资款 1,656,812,494.69 1,656,812,494.69 1,593,168,186.31 1,593,168,186.31
BOT 特许经营权 87,308,000.00 87,308,000.00 87,308,000.00 87,308,000.00
合计 1,744,120,494.69 1,744,120,494.69 1,680,476,186.31 1,680,476,186.31 --
（2）因金融资产转移而终止确认的长期应收款
（3）转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
17、长期股权投资
单位： 元
本期增减变动 减值
权益法下确 其他综 宣告发放 计提 准备
被投资单位 期初余额 追加投 减少投 其他权 期末余额
认的投资损 合收益 现金股利 减值 其他 期末
资 资 益变动
益 调整 或利润 准备 余额
一、合营企业
南京城建环保水务 97,823,01 98,005,62
182,612.37
股份有限公司 4.95 7.32
111
北京碧水源科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文
97,823,01 98,005,62
小计 182,612.37
4.95 7.32
二、联营企业
昆明滇投碧水源水 10,021,87 9,915,626.
-106,249.79
务科技有限公司 6.07 28
云南水务投资股份 1,044,167,
注1 注1
有限公司 213.95
无锡丽阳膜科技有 9,127,465. 8,956,543.
-170,921.91
限公司 12 21
内蒙古东源水务科 99,000,80 -1,191,654.6 97,809,14
技发展有限公司 2.91 9 8.22
新疆碧水源环境资 48,101,81 48,338,84
237,030.84
源股份有限公司 1.61 2.45
吉林碧水源水务科 29,533,17 4,519,908.8 34,053,07
技有限公司 0.09 3 8.92
北京中环国宏环境 2,298,018. 2,086,021.
-211,997.64
资源科技有限公司 66 02
广东海源环保科技 55,178,50 2,116,527.0 57,295,02
有限公司 1.41 1 8.42
北京北排水务投资 119,918,4 119,523,6
-394,839.73
有限公司 83.80 44.07
北京碧水源博大水 38,806,55 38,769,58
-36,967.26
务科技有限公司 7.11 9.85
-105,0
山西太钢碧水源环 105,352,5
-349,934.35 02,619 0.00
保科技有限公司 53.45
.10
青岛水务碧水源科 168,188,6 5,063,789.4 173,252,4
技发展有限公司 53.43 7 42.90
西安碧水源水务有 5,931,073. 5,657,784.
-273,288.90
限公司 17 27
贵州碧水源环境科 19,410,46 19,999,31
588,845.68
技有限公司 6.44 2.12
武汉水务环境科技 8,760,897. 8,637,528.
-123,368.53
有限公司 02 49
河北碧绿科技发展 320,982.4 161,237.9
-159,744.49
有限公司 3 4
宜都水务环境科技 7,362,968. 7,356,871.
-6,096.09
有限公司 04 95
112
北京碧水源科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文
内蒙古春源环保科 42,355,32 42,561,22
205,901.62
技有限公司 5.15 6.77
西安碧源水务有限 45,268,58 -2,821,977.5 42,446,60
公司 6.34 8 8.76
天津市宝兴水利工
102,900,0 102,900,0
程建设管理有限公
00.00 00.00
司
北京蓝鲸众合投资 1,924,001. 1,795,776.
-128,225.31
管理有限公司 67 36
仙桃水务环境科技 19,212,96 19,123,97
-88,990.45
有限公司 9.41 8.96
福建漳发碧水源科 11,604,33 11,281,10
-323,233.31
技有限公司 4.53 1.22
湖南合源水务环境 51,386,62 51,454,36
67,737.59
科技股份有限公司 7.38 4.97
新疆昆仑新水源科 191,989,1 -5,432,081.9 186,557,0
技股份有限公司 36.50 6 54.54
辽宁碧水源环保科 1,315,698. 923,381.2
-392,317.32
技有限公司 61 9
湖北汉源环境科技 23,226,78 23,051,11
-175,672.05
有限公司 7.87 5.82
西安碧水湾水务有 61,387,90 61,387,90
限责任公司 0.00 0.00
武汉格瑞拓机械有 27,061,33 26,856,44
-204,892.39
限公司 4.27 1.88
江西碧水源科技发 20,011,39 19,612,84
-398,555.21
展有限公司 9.65 4.44
北京中关村银行股 1,081,718, 6,543,012.1 1,088,261,
份有限公司 485.34 1 497.45
贵州欣水源生态环 58,792,32 58,993,49
201,169.18
境科技有限公司 8.26 7.44
黑龙江碧水源环保 4,024,645. 3,822,588.
-202,057.59
工程有限公司 83 24
广西广投达源环境 4,296,771. 3,987,155.
-309,616.50
科技有限公司 69 19
前海开鑫金服（深 900,383.1 2,100,00 2,970,663.
-29,719.44
圳）投资有限公司 8 0.00 74
湖北汉源环鑫固废 19,800,00 19,800,00
处置有限公司 0.00 0.00
113
北京碧水源科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文
宁夏临港海绵城市 29,351,88 29,177,55
-174,334.92
建设工程有限公司 9.76 4.84
山东水发水务有限 473,649,3 2,144,932.1 475,794,3
公司 93.21 9 25.40
江苏惠民水务有限 151,348,2 150,983,3
-364,913.84
公司 64.39 50.55
北京德清源农业科 130,000,0 387,452, -6,810,863.0 510,641,3
技股份有限公司 00.00 200.00 6 36.94
西藏必兴创业投资
76,507,34 1,926,049.3 78,433,39
合伙企业（有限合
1.95 2 1.27
伙）
兴安盟河海供水有 110,000,0 110,000,0
限公司 00.00 00.00
泗阳新源水务工程 43,657,01 43,222,93
-434,081.46
有限责任公司 3.95 2.49
宿州碧华环境工程 42,729,40 42,729,40
有限公司 0.00 0.00
中兴仪器（深圳） 166,461,4 85,000,0 3,363,005.7 84,824,40
有限公司 03.65 00.00 6 9.41
新余航晟投资中心 112,992,1 112,992,1
（有限合伙） 42.86 42.86
贵州贵水投资发展 9,800,00 9,774,600.
0.00 -25,399.13
股份有限公司 0.00 87
舟山顺源投资管理 3,500,00 3,474,191.
0.00 -25,808.79
有限公司 0.00 21
山西水投碧源水处 8,892,00 8,892,000.
0.00
理有限公司 0.00 00
长春城投水务环保 3,900,00 3,806,871.
0.00 -93,128.86
建设投资有限公司 0.00 14
内蒙古环源科技有 1,650,00 1,650,000.
0.00
限公司 0.00 00
天津凯英科技发展 60,066,6 2,461,424.9 62,528,09
0.00
股份有限公司 67.00 7 1.97
安徽环境京久水务 20,400,0 20,400,00
有限公司 00.00 0.00
常州禹安水务有限 21,159,29 21,159,29
公司 9.00 9.00
北京京丰水务有限 6,509,811. 6,509,811.
公司 13 13
114
北京碧水源科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文
西藏碧海创业投资
1,492,753. 1,492,753.
管理合伙企业（有
81 81
限合伙）
湖南宜口福农业科 3,743,415. 3,743,415.
技有限公司 92 92
碧水源（湖北）净 1,821,099. 1,821,099. 628,9
水器销售有限公司 15 15 00.85
广西碧水源净水工 195,445.1 195,445.1
程技术有限公司 0 0
北京碧水源净水工
3,938,10 3,938,107.
程技术股份有限公
7.72 72
司
河南碧水源净水设 1,000,00 1,000,000.
备有限公司 0.00 00
4,912,276, 497,760, 85,000,0 5,242,759, 628,9
小计 注1 0.00 0.00 0.00 0.00 注 1
884.27 867.00 00.00 280.06 00.85
5,010,099, 497,760, 85,000,0 5,340,764, 628,9
合计 注1 0.00 0.00 0.00 0.00 注 1
899.22 867.00 00.00 907.38 00.85
注 1：公司参股公司云南水务投资股份有限公司为港股上市公司，其 2018 年上半年财务数据暂未披露。
18、投资性房地产
（1）采用成本计量模式的投资性房地产
□ 适用 √ 不适用
（2）采用公允价值计量模式的投资性房地产
□ 适用 √ 不适用
（3）未办妥产权证书的投资性房地产情况
19、固定资产
（1）固定资产情况
单位： 元
项目 房屋及建筑物 机器设备 运输工具 电子设备 其他设备 合计
一、账面原值：
1.期初余额 298,143,318.17 341,532,139.92 54,958,413.36 22,386,147.59 42,521,545.66 759,541,564.70
2.本期增加金 16,653,866.77 3,094,816.56 3,113,241.24 3,572,630.98 2,097,382.66 28,531,938.21
115
北京碧水源科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文
额
（1）购置 3,094,816.56 2,240,294.49 3,572,630.98 2,097,382.66 11,005,124.69
（2）在建工
16,653,866.77 16,653,866.77
程转入
（3）企业合
872,946.75 872,946.75
并增加
其他
3.本期减少金
11,143,584.58 555,519.14 127,433.49 95,793.36 11,922,330.57
额
（1）处置或
1,247,900.88 507,038.46 27,946.31 32,014.79 1,814,900.44
报废
其他 9,895,683.70 48,480.68 99,487.18 63,778.57 10,107,430.13
4.期末余额 314,797,184.94 333,483,371.90 57,516,135.46 25,831,345.08 44,523,134.96 776,151,172.34
二、累计折旧
1.期初余额 67,395,998.95 99,821,223.75 33,956,950.79 11,332,606.31 27,648,743.61 240,155,523.41
2.本期增加金
6,786,996.07 18,597,550.18 3,055,610.06 1,784,681.28 2,318,914.10 32,543,751.69
额
（1）计提 6,765,374.47 18,595,894.12 2,779,772.95 1,780,045.72 2,224,989.49 32,146,076.75
企业合并增加 251,845.15 251,845.15
其他 21,621.60 1,656.06 23,991.96 4,635.56 93,924.61 145,829.79
3.本期减少金
657,426.30 198,367.72 32,143.24 13,262.39 901,199.65
额
（1）处置或
469,607.18 105,268.61 3,217.66 10,184.55 588,278.00
报废
其他 187,819.12 93,099.11 28,925.58 3,077.84 312,921.65
4.期末余额 74,182,995.02 117,761,347.63 36,814,193.13 13,085,144.35 29,954,395.32 271,798,075.45
三、减值准备
1.期初余额 63,350.00 63,350.00
2.本期增加金
额
（1）计提
企业增加
其他
3.本期减少金
额
（1）处置或
报废
116
北京碧水源科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文
其他
4.期末余额 63,350.00 63,350.00
四、账面价值
1.期末账面价
240,614,189.92 215,658,674.27 20,701,942.33 12,746,200.73 14,568,739.64 504,289,746.89
值
2.期初账面价
230,747,319.22 241,647,566.17 21,001,462.57 11,053,541.28 14,872,802.05 519,322,691.29
值
（2）暂时闲置的固定资产情况
（3）通过融资租赁租入的固定资产情况
（4）通过经营租赁租出的固定资产
（5）未办妥产权证书的固定资产情况
单位： 元
项目 账面价值 未办妥产权证书的原因
烟台龙湖房产 18,416,000.00 正在办理中
20、在建工程
（1）在建工程情况
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
雁栖厂房二期 105,940.18 105,940.18
反渗透膜车间
（二期生产线改 1,469,796.44 1,469,796.44 1,469,796.44 1,469,796.44
造）
膜厂办公楼改扩
4,680,690.00 4,680,690.00
建
超微滤膜生产线 9,268,168.37 9,268,168.37 6,989,146.04 6,989,146.04
十二五-水专项 25,320,351.73 25,320,351.73 23,975,482.51 23,975,482.51
反渗透第二条生
35,503,755.77 35,503,755.77 35,161,875.44 35,161,875.44
产线
膜厂三期厂房
80,000.00 80,000.00 80,000.00 80,000.00
(反渗透车间）
117
北京碧水源科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文
大型 MBR 设备
生产线及工程 4,273.50 4,273.50
（后期）
总部数据中心及
网络改造硬件设 2,925,064.23 2,925,064.23 2,925,064.23 2,925,064.23
备
公司展厅 11,182,128.00 11,182,128.00
中水项目 996,041.63 996,041.63 514,466.30 514,466.30
经开区膜科技基
1,142,560.42 1,142,560.42 1,008,704.77 1,008,704.77
地
危险废物焚烧线
62,513,283.70 62,513,283.70 47,000,000.00 47,000,000.00
项目
医疗废物处理项
22,575,242.06 22,575,242.06 21,293,735.64 21,293,735.64
目
房山区房山线理
工大学站 4、6 号 4,018,447.87 4,018,447.87 3,269,212.01 3,269,212.01
地
三亚河 CWT 项
10,447,898.39 10,447,898.39 2,715,038.48 2,715,038.48
目（一期）、二期
其他 2,083,488.21 2,083,488.21 1,192,811.49 1,192,811.49
污水监管信息平
128,600.00 128,600.00 128,600.00 128,600.00
台系统
1245 超微滤膜项
68,994,085.01 68,994,085.01 58,437,179.47 58,437,179.47
目
厂房 1,014,303.91 1,014,303.91 47,172.00 47,172.00
昌黎环保设备膜
15,834,966.46 15,834,966.46
基地
鸿昇时代金融广
13,847,573.38 13,847,573.38
场 2-801
合计 278,163,627.58 278,163,627.58 222,181,316.50 222,181,316.50
（2）重要在建工程项目本期变动情况
单位： 元
工程累 其中：本 本期
本期转入 本期其 利息资
期初余 本期增 计投入 工程进 期利息 利息 资金来
项目名称 预算数 固定资产 他减少 期末余额 本化累
额 加金额 占预算 度 资本化 资本 源
金额 金额 计金额
比例 金额 化率
超微滤膜生 204,823, 6,989,14 2,279,02 9,268,168. 4.52% 4.52% 其他
118
北京碧水源科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文
产线 800.00 6.04 2.33 37
十二五-水 84,089,0 23,975,4 1,344,86 25,320,35
30.11% 30.11% 其他
专项 00.00 82.51 9.22 1.73
反渗透第二 95,345,6 35,161,8 341,880. 35,503,75
37.24% 37.24% 其他
条生产线 00.00 75.44 33 5.77
1245 超微滤 352,000, 58,437,1 10,556,9 68,994,08
19.60% 19.60% 其他
膜项目 000.00 79.47 05.54 5.01
13,096,2 11,182,1 562,420. 11,744,54
公司展厅 89.68% 100.00% 其他
00.00 28.00 94 8.94
危险废物焚 120,000, 47,000,0 15,513,2 62,513,28
52.09% 52.09% 其他
烧线项目 000.00 00.00 83.70 3.70
医疗废物处 80,000,0 21,293,7 1,281,50 22,575,24
28.22% 28.22% 其他
理项目 00.00 35.64 6.42 2.06
949,354, 204,039, 31,879,8 11,744,54 224,174,8
合计 -- -- --
600.00 547.10 88.48 8.94 86.64
（3）本期计提在建工程减值准备情况
21、工程物资
22、固定资产清理
23、生产性生物资产
（1）采用成本计量模式的生产性生物资产
□ 适用 √ 不适用
（2）采用公允价值计量模式的生产性生物资产
□ 适用 √ 不适用
24、油气资产
□ 适用 √ 不适用
25、无形资产
（1）无形资产情况
单位： 元
项目 土地使用权 专利权 非专利技术 特许经营权 合计
119
北京碧水源科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文
一、账面原值
1.期初余额 1,128,139,315.10 10,143,468.82 87,973,036.75 19,791,626,670.21 21,017,882,490.88
2.本期增加金
6,923,320.00 55,293.54 19,286,629.41 2,460,331,452.63 2,486,596,695.58
额
（1）购置 55,293.54 667,735.85 2,460,331,452.63 2,461,054,482.02
（2）内部研
18,618,893.56 18,618,893.56
发
（3）企业合
并增加
其他 6,923,320.00 6,923,320.00
3.本期减少金额 370,519.27 82,640,125.58 83,010,644.85
（1）处置
其他 370,519.27 82,640,125.58 83,010,644.85
4.期末余额 1,135,062,635.10 9,828,243.09 107,259,666.16 22,169,317,997.26 23,421,468,541.61
二、累计摊销
1.期初余额 13,166,640.88 3,146,531.17 29,937,408.84 215,703,149.63 261,953,730.52
2.本期增加金
4,316,554.81 823,369.73 4,168,123.78 122,452,059.92 131,760,108.24
额
（1）计提 4,316,554.81 823,369.73 4,168,123.78 122,452,059.92 131,760,108.24
（2）企业合并增加
3.本期减少金
30,735.60 30,735.60
额
（1）处置
其他 30,735.60 30,735.60
4.期末余额 17,483,195.69 3,939,165.30 34,105,532.62 338,155,209.55 393,683,103.16
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金
额
（1）计提
其他
3.本期减少金
额
（1）处置
4.期末余额
120
北京碧水源科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文
四、账面价值
1.期末账面价
1,117,579,439.41 5,889,077.79 73,154,133.54 21,831,162,787.71 23,027,785,438.45
值
2.期初账面价
1,114,972,674.22 6,996,937.65 58,035,627.91 19,575,923,520.58 20,755,928,760.36
值
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例。
（2）未办妥产权证书的土地使用权情况
26、开发支出
单位： 元
本期增加金额 本期减少金额
项目 期初余额 内部开发支 确认为无形 转入当期损 期末余额
其他 其他项目 其他项目
出 资产 益
MBR 强化除
磷脱氮工艺
4,226,861.64 4,226,861.64
及其应用研
究
MBR 膜组件
评价体系的
6,909,061.64 6,909,061.64
建立及新型
膜组件评价
MBR 混合液
3,259,758.90 3,259,758.90
调控技术
柱式组器研
发及在污水
4,223,211.38 4,223,211.38
深度处理中
的应用研究
十二五-环保
1,679,939.22 1,679,939.22
部
2017 工信部
绿色制造系 657,524.27 657,524.27
统集成项目
固态紫外线
光源材料及
器件关键技
7,258,020.56 7,258,020.56
术与应用产
品开发示范
项目
121
北京碧水源科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文
其他研发项
1,912,297.24 183,036.80 2,095,334.04
目一小计
氨氮去除与
6,389,943.95 1,658,556.53 8,048,500.48
新材料探索
一种节能节
10,946,510.7
水型多功能 7,127,932.03 3,818,578.75
8
净饮机
一种具有稳
12,095,310.1
定出水水质 7,907,191.48 4,188,118.64
2
的净水机
一种大流量
5,959,042.85 3,202,678.95 9,161,721.80
纳滤净水机
一种智能型
节水节能终 1,925,229.23 1,108,619.64 3,033,848.87
端净水设备
H1、H2 项目 249,442.64 249,442.64
一种超低压
荷电纳滤膜
283,018.87 283,018.87
的动态制备
方法
一种紫外接
头荷电纳滤
188,679.24 188,679.24
膜的制备方
法
具有浓水回
用控制装置
1,095,940.33 1,095,940.33
的净化水设
备
具有循环消
毒装置的水 726,199.60 726,199.60
站
具有新型闭
门器的净化 326,816.55 326,816.55
水智能系统
具有智能更
换滤芯装置
164,485.78 164,485.78
的净化水智
能系统
基于 GPRS
876,083.55 876,083.55
物联网云的
122
北京碧水源科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文
净化水智能
系统
56,088,660.3 21,417,609.8 18,618,893.5 55,226,152.7
合计 0.00 0.00 0.00 3,661,223.92
9 7 6 8
27、商誉
（1）商誉账面原值
单位： 元
被投资单位名称
或形成商誉的事 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
项
北京碧水源环境
7,906,579.17 7,906,579.17
工程有限公司
北京久安建设投
20,806.64 20,806.64
资集团有限公司
宽城碧水源环保
2,439,810.15 2,439,810.15
有限公司
北京中煤碧水源
环境科技有限公 3,283,667.27 3,283,667.27
司
武汉碧水源环保
7,139,524.62 7,139,524.62
科技有限公司
延吉海信生物能
1,000.00 1,000.00
源科技有限公司
定州市冀环危险
废物治理有限公 15,445,184.67 15,445,184.67
司
北京良业环境技
772,743,532.03 772,743,532.03
术有限公司
定州京城环保科
170,926.66 170,926.66
技有限公司
河南碧水源水处
9,545,472.58 9,545,472.58
理有限公司
秦皇岛太平洋引
8,869,552.66 8,869,552.66
供水有限公司
湖南海云水利建
720,000.00 720,000.00
设有限公司
合计 828,286,056.45 828,286,056.45
123
北京碧水源科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文
（2）商誉减值准备
单位： 元
被投资单位名称或形成商誉的事项 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
河南碧水源水处理有限公司 9,545,472.58 9,545,472.58
合计 9,545,472.58 9,545,472.58
28、长期待摊费用
单位： 元
项目 期初余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金额 期末余额
运营设备摊销 18,453,952.40 834,168.06 17,619,784.34
装修等费用摊销 17,246,183.84 12,229,247.93 3,988,579.24 25,486,852.53
合计 35,700,136.24 12,229,247.93 4,822,747.30 43,106,636.87
29、递延所得税资产/递延所得税负债
（1）未经抵销的递延所得税资产
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产
资产减值准备 766,154,128.76 146,242,424.32 596,863,479.91 118,038,700.49
可供出售金融资产公允价值变动 70,155,829.00 10,523,374.35
合计 836,309,957.76 156,765,798.67 596,863,479.91 118,038,700.49
（2）未经抵销的递延所得税负债
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
应纳税暂时性差异 递延所得税负债 应纳税暂时性差异 递延所得税负债
可供出售金融资产公允价值变动 23,498,711.17 3,524,806.64
合并评估增值资产所得税影响 48,220,595.73 10,755,572.29 42,499,952.94 9,926,037.40
合计 48,220,595.73 10,755,572.29 65,998,664.11 13,450,844.04
124
北京碧水源科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文
（3）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
单位： 元
递延所得税资产和负债 抵销后递延所得税资产 递延所得税资产和负债 抵销后递延所得税资产
项目
期末互抵金额 或负债期末余额 期初互抵金额 或负债期初余额
递延所得税资产 156,765,798.67 118,038,700.49
递延所得税负债 10,755,572.29 13,450,844.04
（4）未确认递延所得税资产明细
（5）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
30、其他非流动资产
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
土地出让金 17,604,000.00 17,604,000.00
预付特许经营权投资款 659,799,159.15 638,151,486.04
合计 677,403,159.15 655,755,486.04
31、短期借款
（1）短期借款分类
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
保证借款 369,999,994.27 209,999,994.27
信用借款 4,250,000,000.00 3,715,000,000.00
合计 4,619,999,994.27 3,924,999,994.27
（2）已逾期未偿还的短期借款情况
32、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
33、衍生金融负债
□ 适用 √ 不适用
34、应付票据
单位： 元
125
北京碧水源科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文
种类 期末余额 期初余额
银行承兑汇票 95,281,243.81 79,433,387.05
合计 95,281,243.81 79,433,387.05
本期末已到期未支付的应付票据总额为元。
35、应付账款
（1）应付账款列示
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
1 年以内（含 1 年） 5,672,142,615.74 5,209,425,349.12
1 年以上 1,505,618,779.70 3,092,970,525.81
合计 7,177,761,395.44 8,302,395,874.93
（2）账龄超过 1 年的重要应付账款
单位： 元
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
北京中林华瑞林业发展有限公司 150,200,000.00 未到结算期
阔扬科技集团有限公司 74,754,555.85 未到结算期
汝州市丽源实业有限公司 33,335,936.00 未到结算期
宿迁市建设工程劳务有限公司 29,176,012.67 未到结算期
河南九匠建筑工程有限公司 28,800,000.00 未到结算期
山东四方安装工程有限公司北京分公司 25,823,771.84 未到结算期
合计 342,090,276.36 --
36、预收款项
（1）预收款项列示
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
1 年以内（含 1 年） 364,263,766.41 341,104,732.99
1 年以上 61,940,628.00 105,463,147.88
合计 426,204,394.41 446,567,880.87
126
北京碧水源科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文
（2）账龄超过 1 年的重要预收款项
单位： 元
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
云南水务投资股份有限公司 25,063,540.00 项目未完工
北京城市排水集团有限责任公司 10,436,833.06 项目未完工
北京延庆县市政市容管理委员会 7,695,389.67 项目未完工
北京市海淀区六里屯垃圾填满场 6,048,080.99 项目未完工
北京市市政二建设工程有限责任公司 5,216,310.00 项目未完工
合计 54,460,153.72 --
（3）期末建造合同形成的已结算未完工项目情况
37、应付职工薪酬
（1）应付职工薪酬列示
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、短期薪酬 28,842,288.15 231,923,399.40 235,065,682.67 25,700,004.88
二、离职后福利-设定提存计划 985,833.26 19,639,208.80 18,451,185.18 2,173,856.88
三、辞退福利 120,750.00 120,750.00
合计 29,828,121.41 251,683,358.20 253,637,617.85 27,873,861.76
（2）短期薪酬列示
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、工资、奖金、津贴和
22,767,625.50 194,108,978.49 199,085,815.42 17,790,788.57
补贴
2、职工福利费 237,893.51 4,019,632.99 4,164,616.23 92,910.27
3、社会保险费 1,489,506.80 19,202,579.88 18,885,232.99 1,806,853.69
其中：医疗保险费 1,379,005.38 17,613,142.47 17,306,681.16 1,685,466.69
工伤保险费 46,474.85 637,744.48 614,944.77 69,274.56
生育保险费 64,026.57 951,692.93 963,607.06 52,112.44
4、住房公积金 256,520.20 12,727,929.83 11,062,028.76 1,922,421.27
5、工会经费和职工教育
4,090,742.14 1,864,278.21 1,867,989.27 4,087,031.08
经费
127
北京碧水源科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文
合计 28,842,288.15 231,923,399.40 235,065,682.67 25,700,004.88
（3）设定提存计划列示
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、基本养老保险 954,806.84 18,910,488.24 17,738,192.43 2,127,102.65
2、失业保险费 31,026.42 728,720.56 712,992.75 46,754.23
合计 985,833.26 19,639,208.80 18,451,185.18 2,173,856.88
38、应交税费
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
增值税 526,933,432.67 556,886,182.86
企业所得税 114,229,722.04 435,479,478.45
个人所得税 20,654,561.66 8,380,742.53
城市维护建设税 933,612.91 3,788,216.94
土地使用税 81,114.64 38,700.00
教育费附加 454,071.69 1,789,110.05
地方教育费附加 293,308.69 1,207,109.52
印花税 119,491.39 736,024.12
其他税费 360,567.17 491,902.09
房产税 166,463.42 89,305.66
合计 664,226,346.28 1,008,886,772.22
39、应付利息
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
分期付息到期还本的长期借款利息 6,016,679.84 7,509,741.08
短期借款应付利息 103,057,927.68 31,228,824.69
合计 109,074,607.52 38,738,565.77
40、应付股利
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
128
北京碧水源科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文
普通股股利 283,198,432.02 662,383.68
合计 283,198,432.02 662,383.68
41、其他应付款
（1）按款项性质列示其他应付款
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
单位往来 592,151,568.97 494,905,771.48
招标保证金 1,963,800.00 6,414,497.97
限制性股票 94,389,674.40 94,389,674.40
其他 15,616,237.06 6,352,372.75
合计 704,121,280.43 602,062,316.60
（2）账龄超过 1 年的重要其他应付款
单位： 元
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
江西碧水源科技发展有限公司 44,200,000.00 往来款
合计 44,200,000.00 --
42、持有待售的负债
43、一年内到期的非流动负债
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
一年内到期的长期借款 500,000.00
合计 500,000.00
44、其他流动负债
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
短期融资券 2,700,000,000.00 1,500,000,000.00
待转销项税 1,217,088,495.06 1,155,936,219.37
合计 3,917,088,495.06 2,655,936,219.37
129
北京碧水源科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文
45、长期借款
（1）长期借款分类
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
质押借款 3,300,976,600.00 2,348,950,000.00
抵押借款 532,567,813.58 61,000,000.00
保证借款 458,458,800.00 237,535,924.85
信用借款 1,015,000,000.00 1,030,300,000.00
合计 5,307,003,213.58 3,677,785,924.85
其他说明，包括利率区间：保证及质押借款利率区间：4.399%--5.88%，信用借款利率区间 4.9%--5.39%
46、应付债券
（1）应付债券
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
面值 4,700,000,000.00 4,700,000,000.00
利息 154,805,495.44 110,423,166.67
合计 4,854,805,495.44 4,810,423,166.67
（2）应付债券的增减变动（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）
单位： 元
债 本
溢折
债券 券 期 按面值计提利
面值 发行日期 发行金额 期初余额 价摊 本期偿还 期末余额
名称 期 发 息
销
限 行
中期 3
1,500,000,000.00 2017-3-17 1,500,000,000.00 1,558,362,500.00 35,728,767.12 72,450,000.00 1,521,641,267.12
票据 年
中期 3
1,500,000,000.00 2017-7-5 1,500,000,000.00 1,537,350,000.00 36,838,356.16 1,574,188,356.16
票据 年
中期 3
1,700,000,000.00 2017-11-3 1,700,000,000.00 1,714,710,666.67 44,265,205.48 1,758,975,872.15
票据 年
合计 -- -- -- 4,700,000,000.00 4,810,423,166.67 116,832,328.77 72,450,000.00 4,854,805,495.44
130
北京碧水源科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文
（3）可转换公司债券的转股条件、转股时间说明
（4）划分为金融负债的其他金融工具说明
47、长期应付款
（1）按款项性质列示长期应付款
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
工程款 52,246,666.69 106,466,666.67
政府专项借款 130,000,000.00
其他说明：
48、长期应付职工薪酬
（1）长期应付职工薪酬表
（2）设定受益计划变动情况
49、专项应付款
50、预计负债
51、递延收益
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因
政府补助 57,895,413.07 53,999,088.90 3,689,318.80 108,205,183.17 收到政府补助
合计 57,895,413.07 53,999,088.90 3,689,318.80 108,205,183.17 --
涉及政府补助的项目：
单位： 元
本期新 本期计入营 本期冲减
本期计入其 其他变 与资产相关/
负债项目 期初余额 增补助 业外收入金 成本费用 期末余额
他收益金额 动 与收益相关
金额 额 金额
收到餐厨废弃物资源化利
7,850,000.00 7,850,000.00 与资产相关
用项目补助
新型膜法水处理环保装备
6,320,000.00 6,320,000.00 与资产相关
绿色制造系统（碧水源）
基于有机物高浓缩的膜法
2,100,000.00 2,100,000.00 与资产相关
高品质再生水工艺技术研
131
北京碧水源科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文
究与示范
出水在线系统设备购置补
310,000.00 60,000.00 250,000.00 与资产相关
贴
拆迁补偿款 2,301,488.64 2,301,488.64 与资产相关
2017 年北京市高新技术成
899,000.00 899,000.00 与收益相关
果转化项目
石墨烯等碳基纳米材料计
400,000.00 400,000.00 与收益相关
量技术研究及应用
北京市科技新星计划 100,000.00 100,000.00 与收益相关
北京市优秀人才培养资助 40,000.00 40,000.00 与收益相关
高强度高精度超滤膜和第
三代节能型膜组器 1,008,000.0
9,576,000.00 8,568,000.00 与资产相关
（MBRU-FP）研发及生产 0
线建设
膜产业基地（二期）项目 8,341,666.67 325,000.00 8,016,666.67 与资产相关
膜生物反应器污水资源化
新技术成果产业化及应用 2,821,565.00 470,262.00 2,351,303.00 与资产相关
推广项目
十二五水专项 2,399,300.00 2,399,300.00 与资产相关
中关村产业联盟重大示范
2,400,000.00 2,400,000.00 与资产相关
与应用
反渗透膜材料研发与产业
5,000,000.00 5,000,000.00 与资产相关
化及应用示范项目
环保部十二五水专项 3,986,700.00 3,986,700.00 与资产相关
1,826,0
宽城碧水源污水厂大修款 2,947,146.14 1,121,089.34 与资产相关
56.80
水净化处理技术展示教育
94,339.62 94,339.62 与收益相关
基地
十二五水专项“污水处理系
统区域优化运行及城市面 8,207.00 8,207.00 与资产相关
源削减技术研究与示范”
索溪峪污水处理厂扩容提 11,750,0 11,750,000.0
与资产相关
标改造工程 00.00 0
饮用水处理装置整机性能 159,088.
159,088.90 与收益相关
及安全评价方法研究项目 90
42,090,0 42,090,000.0
中央水污染防治资金 与资产相关
00.00 0
合计 57,895,413.07 53,999,0 1,803,262.0 60,000.00 0.00 1,826,0 108,205,183. --
132
北京碧水源科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文
88.90 0 56.80 17
其他说明：
52、其他非流动负债
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
子公司尚未办理工商变更增资款 30,000,000.00
合计 30,000,000.00
其他说明：
53、股本
单位：元
本次变动增减（+、-）
期初余额 期末余额
发行新股 送股 公积金转股 其他 小计
3,150,510,734.
股份总数 3,139,289,426.00 11,221,308.00 11,221,308.00
00
54、其他权益工具
（1）期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
（2）期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
55、资本公积
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
资本溢价（股本溢价） 6,630,554,369.31 180,403,304.52 6,810,957,673.83
其他资本公积 204,670,610.23 7,027,550.00 28,549,517.83 183,148,642.40
其中：权益法核算享有
的被投资单位其他权益 110,499,738.73 110,499,738.73
其他资本的变动
以权益结算的股份支付 74,143,071.79 7,027,550.00 28,549,517.83 64,895,753.96
其他 20,027,799.71 20,027,799.71
合计 6,835,224,979.54 187,430,854.52 28,549,517.83 6,994,106,316.23
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
133
北京碧水源科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文
56、库存股
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
限制性股票 94,389,674.40 94,389,674.40
合计 94,389,674.40 94,389,674.40
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
57、其他综合收益
单位： 元
本期发生额
本期所得 减：前期计入 税后归属
项目 期初余额 减：所得税 税后归属 期末余额
税前发生 其他综合收益 于少数股
费用 于母公司
额 当期转入损益 东
二、以后将重分类进损益的其他综 51,185,808.0 -92,295,157 -14,048,180 -78,246,976 -27,061,1
合收益 3 .55 .99 .56 68.53
其中：权益法下在被投资单位以后
30,968,101.1 30,968,10
将重分类进损益的其他综合收益中
5 1.15
享有的份额
可供出售金融资产公允价值 19,973,904.5 -93,654,539 -14,048,180 -79,606,358 -59,632,4
变动损益 3 .93 .99 .94 54.41
1,359,382.3 1,359,382.3 1,603,184
外币财务报表折算差额 243,802.35
8 8 .73
51,185,808.0 -92,295,157 -14,048,180 -78,246,976 -27,061,1
其他综合收益合计 0.00
3 .55 .99 .56 68.53
其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整：
58、专项储备
59、盈余公积
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
法定盈余公积 575,417,839.43 575,417,839.43
合计 575,417,839.43 575,417,839.43
60、未分配利润
单位： 元
134
北京碧水源科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文
项目 本期 上期
调整前上期末未分配利润 7,565,846,118.71 5,347,219,526.80
调整后期初未分配利润 7,565,846,118.71 5,347,219,526.80
加：本期归属于母公司所有者的净利润 365,097,482.20 2,509,383,855.02
减：提取法定盈余公积 115,270,803.88
应付普通股股利 282,536,048.34 175,486,459.23
期末未分配利润 7,648,407,552.57 7,565,846,118.71
调整期初未分配利润明细：
1) 由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润元。
2) 由于会计政策变更，影响期初未分配利润元。
3) 由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润元。
4) 由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润元。
5) 其他调整合计影响期初未分配利润元。
61、营业收入和营业成本
单位： 元
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 3,854,434,638.53 2,527,103,220.51 2,892,929,861.27 2,106,967,358.06
其他业务 2,141,609.39 731,475.70
合计 3,854,434,638.53 2,527,103,220.51 2,895,071,470.66 2,107,698,833.76
62、税金及附加
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
消费税 0.00
城市维护建设税 5,363,905.75 7,863,337.59
教育费附加 2,384,109.04 3,452,272.52
资源税 144,568.02
房产税 2,286,653.37 935,733.05
土地使用税 1,280,343.96 1,144,892.34
车船使用税 38,691.70 5,923.29
印花税 3,031,934.17 1,287,318.13
地方教育费附加 1,621,401.18 2,170,669.17
其他 779,755.07
135
北京碧水源科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文
合计 16,931,362.26 16,860,146.09
其他说明：
63、销售费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
职工薪酬 51,273,431.38 31,093,555.17
招投标费 5,031,423.92 3,304,049.17
折旧费 403,207.63 236,299.79
差旅费 8,088,935.57 7,228,470.81
车辆使用费 2,896,661.08 2,398,011.72
广告费 6,164,783.40 10,513,995.02
业务招待费 6,239,254.87 3,974,911.02
服务费 17,291,725.50 8,837,725.50
运费 3,270,474.37 2,485,699.47
设计费 13,018,412.10
其他 9,677,702.87 6,035,211.38
合计 123,356,012.69 76,107,929.05
64、管理费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
职工薪酬 97,948,126.86 47,721,386.90
研发费用 76,996,042.96 64,656,725.24
折旧及摊销 30,463,171.86 18,752,443.14
房租 6,594,787.89 2,479,743.51
办公费及车辆使用费等 13,681,794.66 11,032,322.01
期权费用 2,818,105.30 19,302,200.00
差旅费 7,298,189.83 3,576,082.15
业务招待费 6,855,050.43 3,144,981.54
中介服务费 6,520,011.18 6,036,184.77
其他 20,253,728.49 11,848,470.26
合计 269,429,009.46 188,550,539.52
136
北京碧水源科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文
65、财务费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
利息支出 361,568,283.54 160,067,319.50
减：利息收入 55,470,815.06 54,152,696.54
汇兑损失
减：汇兑收益 189,357.49
手续费支出 1,868,829.97 1,508,885.61
其他支出 6,954,198.44 5,082,799.13
合计 314,731,139.40 112,506,307.70
66、资产减值损失
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
一、坏账损失 151,480,523.29 51,077,083.18
合计 151,480,523.29 51,077,083.18
67、公允价值变动收益
68、投资收益
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益 17,968,652.55 17,101,793.99
处置长期股权投资产生的投资收益 9,634,069.52 8,858,940.34
可供出售金融资产在持有期间的投资收益 4,583,708.15 1,073,345.25
处置可供出售金融资产取得的投资收益 - 185,156,853.67
BT 项目投资收益 2,711,333.08 7,728,247.93
理财产品收益 7,491,221.34 2,810,279.01
分步收购北京良业在合并日重置原持有股
- 51,400,000.00
份的公允价值影响
合计 42,388,984.64 274,129,460.19
69、资产处置收益
单位： 元
137
北京碧水源科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文
资产处置收益的来源 本期发生额 上期发生额
处置未划分为持有待售的固定资产\在建工程\生产性生物资产\
13,221.25 11,156.23
无形资产而产生的处置利得或损失
70、其他收益
单位： 元
产生其他收益的来源 本期发生额 上期发生额
政府补助 4,689,733.59 0.00
71、营业外收入
单位： 元
计入当期非经常性损益的金
项目 本期发生额 上期发生额
额
政府补助 6,944,289.88 27,937,431.83 6,944,289.88
其他 1,475,753.42 537,438.30 1,475,753.42
合计 8,420,043.30 28,474,870.13 8,420,043.30
计入当期损益的政府补助：
单位： 元
补贴是否
发放 是否特殊 本期发生金 上期发生金 与资产相关/
补助项目 发放主体 性质类型 影响当年
原因 补贴 额 额 与收益相关
盈亏
碧水源产业 因从事国家鼓励和扶持特
北京市发展
基地（二期） 定行业、产业而获得的补助
和改革委员 补助 否 否 325,000.00 325,000.00 与资产相关
（碧水源） （按国家级政策规定依法
会
（注 1） 取得）
膜生物反应
器污水资源 北京市经济
化新技术成 和信息化委 因研究开发、技术更新及改
补助 否 否 470,262.00 470,262.00 与资产相关
果产业化及 员会、北京市 造等获得的补助
应用推广项 财政局
目（注 2）
高强度高精
度超滤膜和
第三代节能
北京市怀柔 因研究开发、技术更新及改 1,008,000.0
型膜组器 补助 否 否 504,000.00 与资产相关
区财政局 造等获得的补助 0
（MBRU-FP
）研发及生产
线建设
138
北京碧水源科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文
因从事国家鼓励和扶持特
绿通纳米项 定行业、产业而获得的补助 2,979,916.0
补助 否 否 与收益相关
目 （按国家级政策规定依法 0
取得）
因从事国家鼓励和扶持特
国家战略型 科学技术部 定行业、产业而获得的补助 2,000,000.0
补助 否 否 与收益相关
创新 条财司 （按国家级政策规定依法 0
取得）
《石景山区
关于促进中 因从事国家鼓励和扶持特
中关村科技
关村石景山 定行业、产业而获得的补助 1,012,000.0
园区石景山 补助 否 否 与收益相关
园高端产业 （按国家级政策规定依法 0
园管委会
集聚发展的 取得）
办法》
因从事国家鼓励和扶持特
中国科学院 中国科学院
定行业、产业而获得的补助
半导体研究 半导体研究 补助 否 否 480,000.00 与收益相关
（按国家级政策规定依法
所补贴 所
取得）
中关村科技
因从事国家鼓励和扶持特
园区海淀园
国家星火计 定行业、产业而获得的补助 1,066,600.0
管理委员会、补助 否 否 与收益相关
划 （按国家级政策规定依法 0
科学技术部
取得）
条财司
海淀区促进 因从事国家鼓励和扶持特
重大科技成 中关村管委 定行业、产业而获得的补助 1,000,000.0
补助 否 否 与收益相关
果转化和产 会 （按国家级政策规定依法 0
业化专项 取得）
收中关村科 因从事国家鼓励和扶持特
中关村科技
技园区管理 定行业、产业而获得的补助
园区管理委 补助 否 否 350,000.00 与收益相关
委员会支持 （按国家级政策规定依法
员会
资金 取得）
中关村知识 因从事国家鼓励和扶持特
中关村科技
产权局创新 定行业、产业而获得的补助
园海淀园管 补助 否 否 125,000.00 与收益相关
能力建设专 （按国家级政策规定依法
委会
项奖励 取得）
因从事国家鼓励和扶持特
政府即征即 定行业、产业而获得的补助 1,649,370.8 5,883,038.4
补助 否 否 与收益相关
退 （按国家级政策规定依法 8 6
取得）
鼓励企业发 北京密云经 因从事国家鼓励和扶持特 1,359,000.0
补助 否 否 与收益相关
展资金 济开发区财 定行业、产业而获得的补助 0
139
北京碧水源科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文
政所 （按国家级政策规定依法
取得）
因从事国家鼓励和扶持特
首都知识产
专利专项资 定行业、产业而获得的补助
权服务业协 补助 否 否 16,000.00 与收益相关
金 （按国家级政策规定依法
会
取得）
因从事国家鼓励和扶持特
北京市怀柔
定行业、产业而获得的补助
专利资助 区科学技术 补助 否 否 72,000.00 与收益相关
（按国家级政策规定依法
委员会
取得）
因从事国家鼓励和扶持特
北京市怀柔 定行业、产业而获得的补助
2017 年岗补 补助 否 否 31,000.00 与收益相关
区财政局 （按国家级政策规定依法
取得）
因从事国家鼓励和扶持特
首都知识产 首都知识产 定行业、产业而获得的补助
补助 否 否 74,000.00 与收益相关
权服务协会 权服务协会 （按国家级政策规定依法
取得）
北京中关村 因从事国家鼓励和扶持特
中关村国际
海外科技园 定行业、产业而获得的补助
创新资源支 补助 否 否 421,657.00 与收益相关
有限责任公 （按国家级政策规定依法
持资金
司 取得）
因从事国家鼓励和扶持特
北京市怀柔
定行业、产业而获得的补助
专利资助金 区科学技术 补助 否 否 43,000.00 105,720.00 与收益相关
（按国家级政策规定依法
委员会
取得）
因从事国家鼓励和扶持特
天津市宝坻
定行业、产业而获得的补助
科委补助 区科学技术 补助 否 否 300,000.00 与收益相关
（按国家级政策规定依法
委员会
取得）
因从事国家鼓励和扶持特
其他政府补 定行业、产业而获得的补助
补助 否 否 163,000.00 333,374.97 与收益相关
助 （按国家级政策规定依法
取得）
2014 科技创
因从事国家鼓励和扶持特
新基地培育
北京市科学 定行业、产业而获得的补助
与发展工程 补助 否 否 500,000.00 与收益相关
技术委员会 （按国家级政策规定依法
专项（臭氧专
取得）
项）
拆锅炉政府 宽城碧水源 因从事国家鼓励和扶持特
补助 否 否 -75,000.00 与收益相关
补助冲回 环保有限公 定行业、产业而获得的补助
140
北京碧水源科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文
司 （按国家级政策规定依法
取得）
因从事国家鼓励和扶持特
科技创新发
北京市怀柔 定行业、产业而获得的补助 1,000,000.0
展专项支持 补助 否 否 与收益相关
区财政局 （按国家级政策规定依法 0
资金
取得）
因从事国家鼓励和扶持特
国家高新技
高新技术企 定行业、产业而获得的补助 1,249,061.4
术企业支持 补助 否 否 与收益相关
业 （按国家级政策规定依法 0
资金
取得）
因从事国家鼓励和扶持特
研发经费补 定行业、产业而获得的补助 1,000,000.0
怀柔科委 补助 否 否 与收益相关
助项目 （按国家级政策规定依法 0
取得）
因从事国家鼓励和扶持特
定行业、产业而获得的补助 8,640,459.0
税费返还 怀柔财政局 补助 否 否 与收益相关
（按国家级政策规定依法 0
取得）
6,944,289.8 27,937,431.
合计 -- -- -- -- -- --
8 83
其他说明：
注1：根据北京市发展和改革委员会于2009年5月31日下发的《关于北京碧水源膜科技股份有限公司碧水源膜产业基地（二期）
项目资金申请报告的批复》，安排市政府固定资产投资补助资金1,300万元，专项用于该项目建设。该补助资金于2009年度
全部下拨至本公司，2010年膜公司业基地二期厂房及设备均已经转固，因此自2010年对该补助资金按资产使用年限分期结转
递延收益，本年结转32.5万元。
注2：根据2010年9月19日公司与北京市经济和信息化委员会、北京市财政局签订的《国家重大科技成果转化拨款项目合同书》，
本公司“膜生物反应器污水资源化新技术成果产业化及应用推广”项目属于国家重大科技成果转化拨款项目，财政拨款资金合
计700万元，该资金于2010年度全部下拨至本公司；2011年12月份又收到中关村科技园区管理委员会“膜生物反应器污水资源
化新技术成果产业化及应用推广”项目延续拨款100万；2012年6月，又收到该项目的延续项目经费110万元。该补助按资产使
用年限分期结转递延收益，本年结转470262.00元。
72、营业外支出
单位： 元
计入当期非经常性损益的金
项目 本期发生额 上期发生额
额
对外捐赠 300,000.91 1,629,798.00 300,000.91
非流动资产损坏报废损失 300,822.23 7,749.66 300,822.23
其他 382,082.66 1,642,353.83 382,082.66
合计 982,905.80 3,279,901.49 982,905.80
141
北京碧水源科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文
73、所得税费用
（1）所得税费用表
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
当期所得税费用 116,948,746.17 122,709,267.03
递延所得税费用 -28,141,840.64 -10,332,561.88
合计 88,806,905.53 112,376,705.15
（2）会计利润与所得税费用调整过程
单位： 元
项目 本期发生额
利润总额 505,932,447.90
按法定/适用税率计算的所得税费用 126,483,111.98
子公司适用不同税率的影响 -34,493,473.88
非应税收入的影响 -4,492,163.10
不可抵扣的成本、费用和损失的影响 1,309,430.53
所得税费用 88,806,905.53
74、其他综合收益
详见附注。
75、现金流量表项目
（1）收到的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
收到的履约保函及保证金 297,445,700.41 289,577,406.82
收到政府补助 58,772,187.00 4,650,181.40
利息收入 41,650,815.08 49,265,997.91
代收待缴员工期权个人所得税 42,112,872.16 145,436,579.43
其他 11,837,293.04
合计 451,818,867.69 488,930,165.56
142
北京碧水源科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文
（2）支付的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
支付代收员工期权个人所得税 27,949,601.75
支付的履约保函及保证金 180,619,050.40 651,579,673.96
支付的付现销售费用、管理费用等 229,152,603.77 166,961,961.46
其他往来款 424,972,534.52 171,225,067.25
合计 862,693,790.44 989,766,702.67
（3）收到的其他与投资活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
BT 项目回购款 14,480,614.01 697,306,823.87
政府补助 1,022,830.91 4,000,000.00
退回土地投标金 18,317,000.00
取得子公司支付的现金净额 92,764,404.19
合计 108,267,849.11 719,623,823.87
（4）支付的其他与投资活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
BT 项目投资款 45,875,413.90 207,853,087.30
购买理财产品 86,612,600.00 264,531,970.05
归还建设单位保证金 3,000,000.00
合计 135,488,013.90 472,385,057.35
（5）收到的其他与筹资活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
内存外贷存款 1,470,000,000.00
收到政府专项借款 130,000,000.00
未办理工商变更的投资款 30,000,000.00
合计 160,000,000.00 1,470,000,000.00
143
北京碧水源科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文
（6）支付的其他与筹资活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
融资费用 5,460,000.00 3,141,509.43
发行超短期融资券费用 340,136.00
合计 5,460,000.00 3,481,645.43
76、现金流量表补充资料
（1）现金流量表补充资料
单位： 元
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- --
净利润 417,125,542.37 529,218,355.04
加：资产减值准备 151,480,523.29 51,077,083.18
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 29,620,777.60 20,535,027.66
无形资产摊销 131,760,108.24 54,519,052.70
长期待摊费用摊销 4,783,235.56 2,534,238.18
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收
-13,221.25 7,749.66
益以“－”号填列）
财务费用（收益以“－”号填列） 368,522,481.98 165,150,118.63
投资损失（收益以“－”号填列） -42,388,984.64 -274,129,460.19
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -38,727,098.18 -10,332,561.88
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） -2,695,271.75 -9,499,432.23
存货的减少（增加以“－”号填列） -798,567,260.13 613,670,058.86
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -806,541,127.71 -1,391,072,813.26
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） -772,946,307.70 -454,170,923.12
经营活动产生的现金流量净额 -1,358,586,602.32 -702,493,506.77
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： -- --
3．现金及现金等价物净变动情况： -- --
现金的期末余额 5,251,330,755.36 4,184,898,026.77
减：现金的期初余额 6,106,385,346.56 7,558,574,208.19
现金及现金等价物净增加额 -855,054,591.20 -3,373,676,181.42
144
北京碧水源科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文
（2）本期支付的取得子公司的现金净额
（3）本期收到的处置子公司的现金净额
（4）现金和现金等价物的构成
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
一、现金 5,251,330,755.36 6,106,385,346.56
其中：库存现金 1,425,986.92 11,557,176.40
可随时用于支付的银行存款 5,199,021,627.17 4,170,425,927.95
可随时用于支付的其他货币资金 50,883,141.27 2,914,922.42
三、期末现金及现金等价物余额 5,251,330,755.36 6,106,385,346.56
其中：母公司或集团内子公司使用受限制
7,331,591.72 7,747,928.64
的现金和现金等价物
77、所有者权益变动表项目注释
78、所有权或使用权受到限制的资产
单位： 元
项目 期末账面价值 受限原因
货币资金 7,331,591.72 保证金
合计 7,331,591.72 --
79、外币货币性项目
（1）外币货币性项目
单位： 元
项目 期末外币余额 折算汇率 期末折算人民币余额
其中：美元 72,977.57 6.6166 482,863.39
港币 190,615,533.25 0.8431 160,707,956.08
宽扎 14,117,612.33 0.03 374,540.26
（2）境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择
依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。
□ 适用 √ 不适用
145
北京碧水源科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文
80、套期
81、其他
八、合并范围的变更
1、非同一控制下企业合并
（1）本期发生的非同一控制下企业合并
单位： 元
购买日至期 购买日至期
被购买方名 股权取得时 股权取得成 股权取得比 股权取得方 购买日的确
购买日 末被购买方 末被购买方
称 点 本 例 式 定依据
的收入 的净利润
山西太钢碧
2018 年 05 月 194,590,542. 2018 年 05 月
水源环保科 60.00% 增资 工商变更日 0.00 -1,859,853.50
11 日 74 11 日
技有限公司
其他说明：
（2）合并成本及商誉
单位： 元
合并成本 山西太钢碧水源环保科技有限公司
--现金 87,261,938.00
--购买日之前持有的股权于购买日的公允价值 107,328,604.74
合并成本合计 194,590,542.74
减：取得的可辨认净资产公允价值份额 195,461,969.12
商誉/合并成本小于取得的可辨认净资产公允价值份额的金
-871,426.38
额
（3）被购买方于购买日可辨认资产、负债
单位： 元
山西太钢碧水源环保科技有限公司
购买日公允价值 购买日账面价值
货币资金 92,764,404.19 92,764,404.19
应收款项 38,212,118.85 38,212,118.85
存货 26,862,576.33 20,781,564.24
固定资产 593,603.78 593,603.78
应付款项 36,171,207.41 36,171,207.41
146
北京碧水源科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文
递延所得税负债 912,151.81
净资产 325,769,948.53 319,688,936.44
减：少数股东权益 130,307,979.41
取得的净资产 195,461,969.12
（4）购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失
是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易
√ 是 □ 否
单位： 元
购买日之前原持有 购买日之前原持有 购买日之前与原持
购买日之前原持有 购买日之前原持有
股权按照公允价值 股权在购买日的公 有股权相关的其他
被购买方名称 股权在购买日的账 股权在购买日的公
重新计量产生的利 允价值的确定方法 综合收益转入投资
面价值 允价值
得或损失 及主要假设 收益的金额
山西太钢碧水源环 按评估的可辨认资
105,002,619.10 107,328,604.74 2,325,985.63
保科技有限公司 产公允价值
（5）购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关说明
（6）其他说明
2、同一控制下企业合并
（1）本期发生的同一控制下企业合并
（2）合并成本
（3）合并日被合并方资产、负债的账面价值
3、反向购买
4、处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
□ 是 √ 否
是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□ 是 √ 否
5、其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
本期公司因成立以下公司导致合并范围增加
147
北京碧水源科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文
公司名称 公司成立方式
雄安碧水源顺泽科技有限公司 设立公司
策勒县碧水泰达水务有限公司 设立公司
北京碧水燕平水务有限公司 设立公司
武威市碧水新村环境发展有限公司 设立公司
西充碧水青山科技有限公司 设立公司
扬中市碧水源水务有限公司 设立公司
贵州安龙顺源水务有限公司 设立公司
光山碧水源环境科技有限公司 设立公司
眉山碧源环保科技有限公司 设立公司
祁阳碧水源水务有限公司 设立公司
绥中碧水源水务有限公司 设立公司
余庆欣水源生态环境科技有限公司 设立公司
六枝特区欣水源生态环境科技有限公司 设立公司
天津碧水满乡建设工程有限公司 设立公司
天津华泽环境检测有限公司 设立公司
温州良业环境技术有限公司 设立公司
本期公司因非同一控制下企业合并以下公司导致合并范围增加
山西太钢碧水源环保科技有限公司 非同一控制下企业合并
本期公司因注销及股权转让以下公司导致合并范围减少
北京碧水源净水电子商务有限公司 注销
北京碧水源净水工程技术股份有限公司 股权转让
6、其他
九、在其他主体中的权益
1、在子公司中的权益
（1）企业集团的构成
主要经营 持股比例
子公司名称 注册地 业务性质 取得方式
地 直接 间接
北京碧水源净水科技 北京 北京 净水技术开发和服务 38.68% 设立
148
北京碧水源科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文
有限公司
江苏碧水源环境科技
江苏 江苏 环境治理 70.00% 设立
有限责任公司
吉林市碧水源环保工
吉林 吉林 环保工程设计，环保工程施工，环保技术开发 100.00% 设立
程有限公司
天津市碧水源环境科
天津 天津 污水处理、海水淡化、污水污泥资源化 78.77% 设立
技有限公司
天津宁源水务有限公 污水处理及其再生利用；膜工艺的技术咨询服
天津 天津 78.77% 设立
司 务。
廊坊市碧水源再生水 城镇污水处理及水资源再生利用；污水处理设
河北 河北 5.00% 74.83% 设立
有限公司 备销售
碧水源净水科技（天 净水设备技术研发、咨询、服务；环境污染处
天津 天津 78.77% 设立
津）有限公司 理设备等销售；
秦皇岛碧水源净水科
河北 河北 净水设备技术开发、咨询、推广服务； 78.77% 设立
技有限公司
秦皇岛太平洋引供水 城镇污水处理及其再生利用；污水处理技术咨
秦皇岛 秦皇岛 63.01% 设立
有限公司 询服务；
十堰京水环境科技有
湖北 湖北 污水处理；水务及环保项目建设 100.00% 设立
限公司
河北正定京源环境科
河北 河北 污水处理技术、污水资源化技术 100.00% 设立
技有限公司
河北碧源房地产开发
河北 河北 房地产开发和经营、房屋租赁、物业服务 100.00% 设立
有限公司
南阳碧水源环境科技
河南 河南 污水、固体废物处理的技术开发 80.00% 设立
有限公司
太原碧水源水务有限
山西 山西 污水、污泥的处置和处理 69.70% 设立
公司
大连小孤山水务科技
辽宁 辽宁 污水处理技术研发 100.00% 设立
有限公司
丹江口润水环境科技
湖北 湖北 污水处理；水务及环保项目建设 51.00% 49.00% 设立
有限公司
十堰润京环境科技有
湖北 湖北 污水处理；水务及环保项目建设 51.00% 49.00% 设立
限公司
宁波碧兴环保科技有
浙江 浙江 污水处理及再生利用；水污染治理 100.00% 设立
限公司
诸暨碧水源膜科技有
浙江 浙江 膜技术开发；膜设备、环保设备生产和销售 100.00% 设立
限公司
诸暨碧水环境科技有
浙江 浙江 环保技术的研究、开发、技术推广服务 70.00% 设立
限公司
149
北京碧水源科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文
北京碧水源膜科技有
北京 北京 膜生产和销售 100.00% 设立
限公司
天津碧水源膜材料有
天津 天津 水处理专用膜材料开发、生产、加工、销售 100.00% 设立
限公司
湖南碧水源环保科技 城市供水、污水处理项目的投资、建设、运营
湖南 湖南 72.00% 设立
有限公司 业务
张家界碧水源水务科 水务环保技术开发；水务环保工程设计、施工
湖南 湖南 72.00% 设立
技有限公司 承包
北京碧水源环境科技
北京 北京 技术开发、技术服务、技术咨询；水污染治理 84.78% 设立
有限公司
山东碧水源环保科技
山东 山东 水务领域投资及投资管理 51.00% 设立
有限公司
菏泽碧水源环保科技
山东 山东 污水处理和污水资源化领域的技术研究与开发 90.00% 设立
有限公司
山东鲁北碧水源海水
山东 山东 海水淡化、纯净水生产销售、水务工程 80.00% 设立
淡化有限公司
荣成市碧水源污水处
山东 山东 水处理项目的投资、建设、运营 10.00% 45.90% 设立
理有限公司
沙湾碧水源工业水处
新疆 新疆 水处理项目的投资、建设、运营 100.00% 设立
理有限公司
沙湾碧水源水务有限
新疆 新疆 水处理项目的投资、建设、运营 75.76% 设立
公司
奇台县碧水源工业水
新疆 新疆 水处理项目的投资、建设、采购、运营、维护 100.00% 设立
处理有限公司
北京恒泽美顺环境科
北京 北京 建设工程项目管理 100.00% 设立
技有限公司
北京格润美云环境治
北京 北京 建设工程项目管理 100.00% 设立
理有限公司
北京格润美顺环境科
北京 北京 建设工程项目管理；施工总承包；专业承包 100.00% 设立
技有限公司
北京碧水源生态环境 技术推广、技术服务、技术咨询；水土保持及
北京 北京 70.00% 设立
科技有限公司 保护
北京碧水源环境工程 非同一控
北京 北京 环保技术开发、技术咨询、技术推广 91.64%
有限公司 制下合并
北京碧海环境科技有
北京 北京 技术开发、技术服务、技术咨询；水污染治理 100.00% 设立
限公司
北京久安建设投资集 非同一控
北京 北京 施工总承包 100.00%
团有限公司 制下合并
150
北京碧水源科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文
北京京久安环境科技 环保科技的技术开发、技术咨询服务、技术转
北京 北京 100.00% 设立
发展有限公司 让
吉林市京久安建筑工
吉林 吉林 市政道路工程施工 100.00% 设立
程有限公司
北京永连通水务投资
北京 北京 项目投资；水污染治理 100.00% 设立
有限责任公司
蚌埠久安环境科技发
蚌埠 蚌埠 环境污染治理工程设计、施工、安装总承包 100.00% 设立
展有限公司
珠海京久安建设投资
珠海 珠海 污水处理及再生水相关的技术开发 100.00% 设立
有限公司
汉中京久安水务有限
陕西 陕西 水务工程、环保工程专业承包；施工总承包 100.00% 设立
公司
眉山市彭山久安水务
四川 四川 负责污水处理项目的投资、建设、运营业务 90.00% 设立
有限公司
泗洪久安水务有限公
江苏 江苏 水处理的技术开发，技术服务，技术咨询 80.00% 设立
司
珠海碧水工程建设有
广东 广东 施工总承包，专业承包；建设工程项目管理 100.00% 设立
限公司
汕头市碧水源环境科
广东 广东 污水处理及再生水利用，销售水处理设备 100.00% 设立
技有限公司
洪湖京水环境科技有
湖北 湖北 环境科技技术领域内的技术开发 100.00% 设立
限公司
北京碧兴水务科技有
北京 北京 技术推广服务；污水处理；施工总承包 100.00% 设立
限公司
深圳碧水源生态投资
深圳 深圳 河流流域治理、供排水设施工程 70.00% 设立
建设有限公司
宽城碧水源环保有限 非同一控
河北 河北 污水处理、垃圾处理的运营管理 100.00%
公司 制下合并
城市污水、工业污水；中水回用，污水处理厂
商丘水云间污水处理
河南 河南 及配套管网的建设、运营、管理、维护；污水 100.00% 设立
有限公司
处理技术咨询。
环保技术咨询与服务、环境污染处理工程设计
汝州碧水源环境科技
河南 河南 水污染治理、污水处理及其再利用、自然保护 80.00% 设立
有限公司
区治理。
五峰碧水源环境科技 生态环境保护与治理技术开发、水资源化技术、
湖北 湖北 60.00% 设立
有限公司 环境管理技术
武汉碧水源环保科技 非同一控
湖北 湖北 污水处理膜及环保设备的生产； 100.00%
有限公司 制下合并
钟祥市碧水源环保技 湖北 湖北 污水处理膜及环保设备的生产； 100.00% 设立
151
北京碧水源科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文
术有限公司
黄梅弘源环保技术有
湖北 湖北 承接工业废水及市政污水工程及项目投资运营 100.00% 设立
限公司
湖南国开碧水源生态
湖南 湖南 环保产品的技术开发、推广、服务、技术培训 70.00% 设立
环境科技有限公司
益阳国开碧水源水务 水务环保技术开发；净水器设备制作、安装、
湖南 湖南 70.00% 设立
有限公司 销售
湖南海云水利建设有
湖南 湖南 水利施工、建设 70.00% 设立
限公司
常宁碧水源水利有限 水务环保技术开发；净水器设备制作、安装、
湖南 湖南 63.00% 设立
公司 销售
延吉海信生物能源科 餐厨废弃物、废食用油脂的回收、生产、加工， 非同一控
吉林 吉林 70.00%
技有限公司 饲料原料、生物柴油的销售 制下合并
南京仙林碧水源污水 污水处理；负责污水处理厂的投资、建设、运
江苏 江苏 75.00% 设立
处理有限公司 营维护及管理
合肥京水水务科技有 供污水处理；废弃物处理项目运营维护；净水
安徽 安徽 100.00% 设立
限公司 销售；设备销售
大连旅顺碧水源环境 环境项目投资；自来水供应；污染治理；工程
辽宁 辽宁 85.00% 设立
投资发展有限公司 建设管理；房地产开发经营；设备制造
建平碧水源环境工程 技术开发；污水处理；环保设备研发与销售；
辽宁 辽宁 85.00% 设立
有限公司 环保设计施工
秦皇岛碧水源环境科 污水处理技术开发咨询；水处理设备销售、安
河北 河北 89.00% 0.78% 设立
技有限公司 装
赤峰锦源环保科技有
内蒙古 内蒙古 污水处理；施工承包；污染处理专用设备销售 100.00% 设立
限公司
海盐碧水源水务科技 技术开发；污水处理；环保设备研发与销售；
浙江 浙江 100.00% 设立
有限公司 环保设计施工
永嘉碧水源环境科技 净水污水处理技术开发、咨询服务；环保设备
浙江 浙江 80.00% 设立
有限公司 研发、销售；环保工程设计承包
海南碧水瑞今环境投 污水处理；水务工程建设运营；环保设备制造、
海南 海南 51.00% 设立
资控股有限公司 技术服务
巨鹿县碧水源环境工
河北 河北 污染处理工程设计施工；水处理相关设备销售 95.00% 设立
程建设有限责任公司
嘉兴市碧水嘉源生态 污水处理；工程施工；技术开发；水处理设备
浙江 浙江 51.00% 设立
科技有限公司 销售
北京中煤碧水源环境 非同一控
北京 北京 污染治理；设备销售；施工承包 51.43%
科技有限责任公司 制下合并
西咸新区沣西新城碧 污水处理；设施建设管理；环保产品销售；环
陕西 陕西 80.00% 设立
水源环保科技有限公 保工程施工
152
北京碧水源科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文
司
西安碧水源环保科技
陕西 陕西 污水处理；环保工程设计施工；环保技术服务 100.00% 设立
有限公司
奇台县碧水阳光水务
新疆 新疆 水库工程建设；水库运营维护 51.00% 设立
有限公司
延安良业环境技术有 市政基础设施 PPP 项目投资、建设、管理、运
陕西 陕西 70.00% 8.00% 设立
限公司 营
河南碧水源生态科技 生态系统管理服务；污水处理；工程施工承包；
河南 河南 50.00% 设立
有限公司 膜相关材料销售
肇源碧水源水务有限
黑龙江 黑龙江 自来水生产供应 80.00% 设立
公司
新乡市碧水源水处理
河南 河南 污水、净水、固体废物的技术开发 80.00% 设立
有限公司
民勤县碧水源生态环 环保技术咨询与服务、环境科学技术研究服务、
甘肃 甘肃 95.00% 设立
境科技有限公司 环境污染处理工程设计
北京碧水京良水务有 污水处理；施工承包；水处理设备销售；技术
北京 北京 100.00% 设立
限公司 开发
北京创董创新实业有
北京 北京 房地产开发，物业管理 40.50% 设立
限公司
昌黎空港碧水源环境
河北 河北 污水处理；处理设备安装、销售 90.00% 设立
科技有限公司
汉中市汉源城市建设 生态工程投资；工程项目管理；房地产开发经
陕西 陕西 40.30% 24.70% 设立
开发有限公司 营
洱源碧水源环保科技
云南 云南 污水处理；处理设备销售；施工承包 95.00% 设立
有限公司
钟祥市清源水务科技
湖北 湖北 污水处理；工程施工及管理 90.00% 设立
有限公司
凌源碧水源水务科技 污水处理技术、污水资源化技术、水资源管理
辽宁 辽宁 100.00% 设立
有限公司 技术
丹东大孤山碧清水务 污水处理技术、污水资源化技术、水处理技术、
辽宁 辽宁 90.00% 设立
科技有限公司 固体废弃物处理。
湖州碧水源环境科技
浙江 浙江 污水处理及其再生利用 95.00% 设立
有限公司
滁州碧水源水务有限 水务领域的技术开发、技术服务、技术咨询、
安徽 安徽 100.00% 设立
公司 运营管理
阜阳碧源环保科技有
安徽 安徽 负责特许经营协议下的投资、建设及运营维护。 84.60% 设立
限公司
碧水源香港环保有限 销售环境污染处理专用设备及材料、膜、膜组
香港 香港 100.00% 设立
公司 件、膜设备、给排水设备及配套产品；
153
北京碧水源科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文
北京碧通台马水环境
北京 北京 水污染治理、市政公共设施管理 45.90% 设立
治理有限公司
西藏碧水源创业投资
西藏 西藏 创业投资、创业投资管理 67.50% 设立
合伙企业（有限合伙）
西藏碧水源环境技术 污水处理技术、污水资源化技术、水资源管理
西藏 西藏 50.14% 设立
有限公司 技术、水处理技术、鼓固体废弃物处理技术
西藏碧水源环境科技 膜技术开发；膜设备、环保设备生产及销售；
西藏 西藏 100.00% 设立
有限责任公司 污水处理工程施工总承包、专业承包。
吉林市碧水源环保科
吉林 吉林 负责特许经营协议下的投资、建设及运营维护。 70.00% 设立
技有限公司
弥勒碧水源环保科技
弥勒 弥勒 负责特许经营协议下的投资、建设及运营维护。 75.00% 设立
有限公司
精河县碧水源水务有 水务领域的技术开发、技术服务、技术咨询、
精河 精河 100.00% 设立
限公司 运营管理
古浪县清源环境有限 环保技术咨询与服务、环境科学技术研究服务、
古浪 古浪 95.00% 设立
公司 环境污染处理工程设计
九江碧水源环保科技
九江 九江 负责特许经营协议下的投资、建设及运营维护。 95.00% 设立
有限公司
恩平市碧水源水务有 水务领域的技术开发、技术服务、技术咨询、
恩平 恩平 80.00% 10.00% 设立
限公司 运营管理
内蒙古碧水惠源水务
内蒙古 内蒙古 水库工程建设；水库运营维护 51.00% 设立
有限公司
商洛市商丹园区工业
污水处理技术、污水资源化技术、水处理技术、
污水处理有限责任公 商洛 商洛 80.00% 设立
固体废弃物处理。
司
定州市冀环危险废物
定州 定州 危险物、废弃物处理 100.00% 设立
治理有限公司
北京良业环境技术有
北京 北京 灯光、环境照亮技术 80.00% 设立
限公司
北京良业光电科技有
北京 北京 灯制品采购、销售 80.00% 设立
限公司
大理州良业环境技术
大理 大理 灯光、环境照亮技术 72.00% 设立
有限公司
彭阳碧水源生态环境 污水处理技术、污水资源化技术、水处理技术、
彭阳 彭阳 75.00% 5.00% 设立
科技有限公司 固体废弃物处理。
陕西三原碧水环境科 水务领域的技术开发、技术服务、技术咨询、
陕西 陕西 100.00% 设立
技有限公司 运营管理
南县碧水源水务有限
南县 南县 负责特许经营协议下的投资、建设及运营维护。 90.00% 设立
公司
154
北京碧水源科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文
哈巴河碧水源水务有
哈巴河 哈巴河 负责特许经营协议下的投资、建设及运营维护。 60.00% 设立
限公司
阳春市碧源春环保科 环保技术咨询与服务、环境科学技术研究服务、
阳春 阳春 100.00% 设立
技有限公司 环境污染处理工程设计
阿鲁科尔沁旗碧水源 污水处理技术、污水资源化技术、水处理技术、
内蒙古 内蒙古 100.00% 设立
水务有限公司 固体废弃物处理。
邵阳经开碧水源水务
邵阳 邵阳 负责特许经营协议下的投资、建设及运营维护。 90.00% 设立
有限公司
洪湖市碧水源环境科
洪湖 洪湖 污水处理；环保工程设计施工；环保技术服务 100.00% 设立
技有限公司
砀山清源环境科技有 环保技术咨询与服务、环境科学技术研究服务、
砀山 砀山 80.00% 设立
限公司 环境污染处理工程设计
定远碧水源环保科技
定远 定远 污水处理；环保工程设计施工；环保技术服务 100.00% 设立
有限公司
中宁县碧水源水务有
中宁 中宁 负责特许经营协议下的投资、建设及运营维护。 80.75% 设立
限公司
洱源碧海环保科技有 环保技术咨询与服务、环境科学技术研究服务、
洱源 洱源 70.00% 设立
限公司 环境污染处理工程设计
浙江碧水源环境科技
浙江 浙江 污水处理；环保工程设计施工；环保技术服务 51.00% 设立
有限公司
邯郸市肥乡区碧久市
邯郸 邯郸 市政建设，管理 100.00% 设立
政工程有限责任公司
林州碧水源环境科技 环保技术咨询与服务、环境科学技术研究服务、
林州 林州 95.00% 设立
有限公司 环境污染处理工程设计
汾阳市碧水源市政工
汾阳 汾阳 市政施工，建设管理 99.00% 设立
程有限公司
汾阳市碧水源水务有
汾阳 汾阳 负责特许经营协议下的投资、建设及运营维护。 79.20% 设立
限公司
山东碧水源投资有限
山东 山东 污水处理；环保工程设计施工；环保技术服务 51.00% 设立
公司
商河商通碧水环保科
商河 商河 污水处理；环保工程设计施工；环保技术服务 40.80% 设立
技有限公司
定州京城环保科技有
定州 定州 污水处理；环保工程设计施工；环保技术服务 100.00% 设立
限公司
北京碧水源燕龙水务
北京 北京 负责特许经营协议下的投资、建设及运营维护。 95.00% 设立
有限公司
伊宁市碧水源环境科
伊宁 伊宁 污水处理；环保工程设计施工；环保技术服务 76.21% 设立
技有限公司
155
北京碧水源科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文
平遥碧水源水务有限
平遥 平遥 负责特许经营协议下的投资、建设及运营维护。 50.00% 1.00% 设立
公司
长泰碧水源环保科技
长泰 长泰 污水处理；环保工程设计施工；环保技术服务 100.00% 设立
有限公司
宝丰县碧水源水处理
宝丰 宝丰 负责特许经营协议下的投资、建设及运营维护。 100.00% 设立
有限公司
天津蓟源水处理有限 城镇污水处理及其再生利用；污水处理技术咨
天津 天津 99.00% 0.79% 设立
公司 询服务；
漾濞碧水源环保科技
漾濞 漾濞 污水处理；环保工程设计施工；环保技术服务 89.82% 设立
有限公司
永清碧水源污水处理 环保技术咨询与服务、环境科学技术研究服务、
永清 永清 100.00% 设立
有限公司 环境污染处理工程设计
滦平碧水源水务科技
滦平 滦平 负责特许经营协议下的投资、建设及运营维护。 51.00% 设立
有限责任公司
恩施碧源环保科技有
恩施 恩施 污水处理；环保工程设计施工；环保技术服务 80.00% 设立
限公司
河南碧水源水处理有
河南 河南 负责特许经营协议下的投资、建设及运营维护。 100.00% 设立
限公司
通化市碧水源环保科
通化 通化 污水处理；环保工程设计施工；环保技术服务 85.50% 设立
技有限公司
平顶山市豫源水务科
河南 河南 负责特许经营协议下的投资、建设及运营维护。 90.00% 设立
技有限公司
深圳碧汇源环保科技
深圳 深圳 污水处理；环保工程设计施工；环保技术服务 100.00% 设立
有限公司
林州碧水源水处理有
林州 林州 负责特许经营协议下的投资、建设及运营维护。 70.00% 设立
限公司
巩留县碧水源环境科
巩留 巩留 污水处理；环保工程设计施工；环保技术服务 90.00% 设立
技有限公司
西咸新区沣西新城碧
西咸 西咸 污水处理；环保工程设计施工；环保技术服务 54.00% 设立
源环保科技有限公司
普格碧水源环保市政
普格 普格 污水处理；环保工程设计施工；环保技术服务 95.00% 设立
工程有限责任公司
沁阳市沁水源生态科
沁阳 沁阳 污水处理；环保工程设计施工；环保技术服务 90.00% 设立
技有限公司
舞阳县碧水源水务科
舞阳 舞阳 负责特许经营协议下的投资、建设及运营维护。 90.00% 设立
技有限公司
聊城市创联环保科技
聊城 聊城 污水处理；环保工程设计施工；环保技术服务 67.62% 设立
有限公司
156
北京碧水源科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文
宝丰碧水源林业科技
宝丰 宝丰 污水处理；环保工程设计施工；环保技术服务 100.00% 设立
发展有限公司
额敏县碧水源水务有
额敏 额敏 负责特许经营协议下的投资、建设及运营维护。 80.00% 设立
限公司
额敏县碧水源环卫有
额敏 额敏 污水处理，环保处理，环境管理 100.00% 设立
限公司
额敏县新水源再生水
额敏 额敏 再生水处理，污水处理 100.00% 设立
有限公司
六安碧水源德城水环 环保技术咨询与服务、环境科学技术研究服务、
六安 六安 54.90% 5.40% 设立
境治理有限公司 环境污染处理工程设计
泰顺碧源环境科技有 环保技术咨询与服务、环境科学技术研究服务、
泰顺 泰顺 79.80% 设立
限公司 环境污染处理工程设计
德令哈新水源水务有
德令哈 德令哈 负责特许经营协议下的投资、建设及运营维护。 66.00% 设立
限公司
天门开源环境科技有 环保技术咨询与服务、环境科学技术研究服务、
湖北 湖北 80.00% 设立
限公司 环境污染处理工程设计
公安县碧水源环保有
湖北 湖北 负责特许经营协议下的投资、建设及运营维护。 80.00% 设立
限公司
宜都碧水源水务科技
宜都 宜都 负责特许经营协议下的投资、建设及运营维护。 78.00% 设立
有限公司
哈巴河碧水源生态发
哈巴河 哈巴河 污水处理；环保工程设计施工；环保技术服务 74.40% 设立
展投资有限公司
双河市昆仑碧水源环
双河 双河 负责特许经营协议下的投资、建设及运营维护。 95.00% 设立
境工程有限公司
美姑碧水源环境科技
美姑 美姑 负责特许经营协议下的投资、建设及运营维护。 90.00% 设立
有限公司
三原碧水源环境科技
三原 三原 负责特许经营协议下的投资、建设及运营维护。 90.00% 设立
有限责任公司
园林绿化、水处理、固体废物治理、大气环境
天津碧水满乡建设工 治理、污水资源化、生态修复工程施工；建筑
天津 天津 100.00% 设立
程有限公司 劳务分包（不含劳务派遣）；工程管理服务（不
含投资管理与咨询）；普通货运。
天津华泽环境检测有
天津 天津 环境保护检测；质检技术服务。 78.77% 设立
限公司
污水处理及其再生利用；水利工程施工技术服
务、技术咨询；水处理设备、净水设备、空气
秦皇岛碧水源再生水
秦皇岛 秦皇岛 净化器批发、零售及售后服务；中空纤维膜产 5.00% 74.83% 设立
有限公司
品的销售及技术咨询服务；环境污染处理专用
药剂材料技术咨询。
157
北京碧水源科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文
污水处理及其再生利用；水利工程施工技术服
务、技术咨询；水处理设备、净水设备、空气
天津市碧水清源建设
天津 天津 净化器批发、零售及售后服务；中空纤维膜产 78.77% 设立
工程有限公司
品的销售及技术咨询服务；环境污染处理专用
药剂材料技术咨询。
昌黎碧水源环保设备 环保设备、净水器、空气净化设备制造、销售；
河北 河北 78.77% 设立
有限公司 水处理膜技术开发、转让。
城镇污水处理及其再生利用；污水处理技术研
天津坻源水处理有限 发、咨询、服务；污水处理设备、建筑材料（砂
天津 天津 78.77% 设立
公司 石料除外）、给排水设备及配套产品的批发兼零
售；水处理设备安装、调试。
城镇污水处理及其再生利用；污水处理技术研
天津潮源水处理有限 发、咨询、服务；污水处理设备、建筑材料（砂
天津 天津 78.77% 设立
公司 石料除外）、给排水设备及配套产品的批发兼零
售；水处理设备安装、调试。
污水处理技术研发、技术推广；环境污染处理
成都碧水源江环保科
四川 四川 技术研发、技术推广；污水处理设备销售、租 100.00% 设立
技有限公司
赁及维修。
饮用水安全和民用及工业供排水领域的技术研
发、水土保持技术的研发；水污染治理服务、
雄安碧水源顺泽科技 城市水域治理服务、江湖治理服务、水库污染
河北 河北 60.00% 设立
有限公司 治理服务、地下水污染治理服务、固体废弃物
治理（不含危险废弃物）；水务工程及水利工程
的施工、技术咨询、技术服务；中水回用。
污水处理技术、 污水资源化技术、 水资源管
理技术、 水处理技术 、固体废弃物处理技术、
生态工程技术 、生态修复技术开发、技术服务、
技术推广、技术咨询、技术培训；施工总承包，
专业承包；环境污染处理工程设计 ；建设工程
策勒县碧水泰达水务 项目管理：委托生产膜、膜组件、膜设备、给
新疆 新疆 70.98% 设立
有限公司 排水设备及配套产品；水务领域投资及投资管
理；销售环境污染处理专用设备及材料、膜、
膜组件、膜设备、给排水设备及配套产品；货
物进出口、技术进出口、代理进出口。 自来水
生产、供应、销售；排水设施维修养护；水质
检测，政府规定的涉水项目费用收取。
污水处理技术、污水资源化技术、水资源管理
技术、水处理技术、固体废弃物处理技术、大
安徽京源环境科技有 气环境治理技术、生态工程技术、生态修复技
安徽 安徽 85.00% 设立
限公司 术开发、技术推广、技术转让、技术咨询、技
术服务、技术培训；建筑施工总承包、专业承
包；环境污染处理工程设计；建筑工程项目管
158
北京碧水源科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文
理；环境污染处理专用设备及材料、膜、膜组
件、膜设备、给排水设备及配套产品、再生水
销售；水处理设施运营管理；水务领域的投资
及投资管理；自营和代理各类商品和技术的进
出口业务
污水处理及其再生利用；施工总承包；专业承
北京碧水燕平水务有
北京 北京 包；销售机械设备；技术开发、技术服务、技 54.49% 0.51% 设立
限公司
术转让、技术咨询；工程设计。
工业废水、生活污水处理设备的建设、运行管
武威市碧水新村环境 理及维护服务；建设工程项目管理；销售环境
甘肃 甘肃 90.00%
发展有限公司 污染处理专用设备及材料、膜、膜组件、膜设
备、给排水设备及配套产品。
水处理项目的投资、建设、运营；水处理设备
的采购、维护；生态修复；环境治理；旅游开
西充碧水青山科技有
四川 四川 发；生态治理：海绵城市建设项目的投融资、 54.00% 36.00% 设立
限公司
建设、运营、管理；市政工程的投资、建设、
运营。
扬中市碧水源水务有 城镇污水收集处理系统工程、城市雨水收集处
江苏 江苏 70.00% 设立
限公司 理系统工程、河道整治工程设计、施工、维护。
污水处理和污水资源化领域的技术研究与研
发、设备销售、技术服务、托管运营；安全饮
贵州安龙顺源水务有 水、给水和纯水处理，固体废弃物处理；水资
贵州 贵州 90.00% 设立
限公司 源管理；生态工程；生态修复领域的技术研究
与研发、设备销售、技术服务、托管运营；以
自有资金在水务领域投资；环保工程承包。
污水处理和污水、污泥资源化，饮用水安全、
民用及工业供水领域内技术服务；水务工程技
术服务、施工、咨询、托管运营；生态修复、
水流域治理、水土保持、河道整治领域内的工
光山碧水源环境科技
河南 河南 程建设及咨询服务；环保核心设备制造及技术 95.00% 设立
有限公司
服务；园林绿化工程施工服务；建设工程勘察
设计及项目管理服务；环境污染处理专用设备
及材料、膜、膜组件、膜设备、给排水设备及
配套产品销售；污水处理工程施工总承包。
污水处理技术、污水资源化技术、水资源管理
眉山碧源环保科技有 技术、水处理技术研发，生态修复技术、水环
四川 四川 100.00% 设立
限公司 境治理技术推广、技术服务，污水处理设施运
营、维护
城市供水、自来水处理、污水处理、中水回用、
祁阳碧水源水务有限 固废处理及其他环保、生态类项目的建设和运
湖南 湖南 72.00% 设立
公司 营管理业务；水务环保技术开发；净水器设备
制作、安装、销售；水务环保工程设计、施工
159
北京碧水源科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文
总承包；市政工程施工。
自来水厂、污水处理厂的施工；水处理系统的
安装施工；固体废弃物治理工程施工；水污染
治理；固体废弃物治理；工程总承包服务；工
程项目综合服务；污水处理材料生产、销售；
绥中碧水源水务有限
辽宁 辽宁 污水处理技术、水资源处理技术、固体废弃物 89.99% 设立
公司
处理技术服务、技术推广、技术咨询；自来水
生产、供应；给排水设施维修养护；水质监测；
政府规定的涉水项目费用收取；货物进出口、
技术进出口
污水处理及再生利用技术开发、技术咨询、水
利工程技术咨询服务、水处理设备销售、安装、
余庆欣水源生态环境
贵州 贵州 净水设备、空气净化器批发零售及售后服务、 59.00% 设立
科技有限公司
土地开发、土地整理、水务（污水、供水等）
生态环境投资建设运营
六枝特区欣水源生态 污水资源化，市政给排水设施设计、建设及运
贵州 贵州 66.38% 设立
环境科技有限公司 营管理。
水处理及环保工程，自来水及污水处理膜及成
山西太钢碧水源环保 套设备的生产、销售；以自有资金对自来水、 非同一控
山西 山西 60.00%
科技有限公司 污水的投资；管材、管件、阀门、建材（不含 控下合并
林区木材）、高低压配电系统的销售。
市政基础设施 PPP 项目投资、建设、管理、运
营；环保、环境技术服务；水上旅游景点的开
发，提供水上旅游服务、旅游项目开发、旅游
温州良业环境技术有
浙江 浙江 服务，水路运输；旅游工艺品开发及销售；设 71.28% 设立
限公司
计、制作、发布广告；婚庆典礼服务；婚礼策
划；物业管理；房屋中介服务; 餐饮服务、住
宿服务。
（2）重要的非全资子公司
单位： 元
本期归属于少数股东的 本期向少数股东宣
子公司名称 少数股东持股比例 期末少数股东权益余额
损益 告分派的股利
北京良业环境技术有限公司 20.00% 66,473,239.52 185,670,680.83
（3）重要非全资子公司的主要财务信息
单位： 元
子公司 期末余额 期初余额
名称 流动资 非流动 资产合 流动负 非流动 负债合 流动资 非流动 资产合 流动负 非流动 负债合
160
北京碧水源科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文
产 资产 计 债 负债 计 产 资产 计 债 负债 计
北京良
业环境 1,631,13 683,089, 2,314,22 1,347,85 899,000. 1,348,75 1,059,63 375,114, 1,434,74 837,022, 899,000. 837,921,
技术有 4,423.23 671.79 4,095.02 8,690.86 00 7,690.86 3,674.37 380.51 8,054.88 543.62 00 543.62
限公司
单位： 元
本期发生额 上期发生额
子公司名称 综合收益总 经营活动现 综合收益总 经营活动现
营业收入 净利润 营业收入 净利润
额 金流量 额 金流量
北京良业环
1,159,097,75 332,366,197. 332,366,197. 175,221,260. 137,458,230. 51,826,182.2 51,826,182.2 -33,381,726.7
境技术有限
4.56 58 58 41 83 2 2 7
公司
（4）使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制
（5）向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持
2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
（1）在子公司所有者权益份额发生变化的情况说明
（2）交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响
3、在合营安排或联营企业中的权益
（1）重要的合营企业或联营企业
（2）重要合营企业的主要财务信息
（3）重要联营企业的主要财务信息
（4）不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
单位： 元
期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额
合营企业： -- --
投资账面价值合计 98,005,627.32 97,823,014.95
下列各项按持股比例计算的合计数 -- --
--净利润 182,612.37 -1,110,773.60
--综合收益总额 182,612.37 -1,110,773.60
联营企业： -- --
161
北京碧水源科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文
投资账面价值合计 4,188,784,427.96 3,868,109,670.32
下列各项按持股比例计算的合计数 -- --
--净利润 7,978,402.03 2,346,613.45
--综合收益总额 7,978,402.03 2,346,613.45
162
北京碧水源科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文
（5）合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明
（6）合营企业或联营企业发生的超额亏损
（7）与合营企业投资相关的未确认承诺
（8）与合营企业或联营企业投资相关的或有负债
4、重要的共同经营
5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
6、其他
十、与金融工具相关的风险
十一、公允价值的披露
1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
5、持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析
6、持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政策
7、本期内发生的估值技术变更及变更原因
8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
9、其他
十二、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
本企业的母公司情况的说明
对本公司具有控制关系的股东为自然人文剑平，对本公司的持股比例及对本公司的表决权比例均为
22.77%。
163
北京碧水源科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文
2、本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注“九、在其他主体中的权益”。
3、本企业合营和联营企业情况
4、其他关联方情况
其他关联方名称 其他关联方与本企业关系
武汉三镇实业控股股份有限公司 本公司持股 5%以上的被投资单位
福建漳州发展股份有限公司 本公司持股 3.61%的被投资单位
5、关联交易情况
（1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
单位： 元
是否超过交
关联方 关联交易内容 本期发生额 获批的交易额度 上期发生额
易额度
吉林碧水源水务科技有限公司 设备采购 53,469,364.50 300,000,000.00 否
无锡丽阳膜科技有限公司 设备采购 62,220.51 62,220.51 否
武汉水务环境科技有限公司 设备采购 12,474,812.53 200,000,000.00 否
新疆昆仑新水源科技股份有限公司 设备采购 70,321,824.00 150,000,000.00 否
武汉格瑞拓机械有限公司 设备采购 9,492,797.68 9,492,797.68 否 1,307,692.31
福建漳发碧水源科技有限公司 设备采购 1,698,113.21 1,698,113.21 否
贵州碧水源环境科技有限公司 设备采购 6,664,692.40 6,664,692.40 否
中兴仪器（深圳）有限公司 设备采购 8,807,758.63 8,807,758.63 否
北京碧水源净水工程技术股份有限公司 设备采购 2,024,417.39 2,024,417.39 否
内蒙古东源水务科技发展有限公司 设备采购 否 26,125.00
出售商品/提供劳务情况表
单位： 元
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
湖北汉源环鑫固废处置有限公司 工程承包 8,222,475.13
内蒙古春源环保科技有限公司 工程承包 21,094,470.78
西安碧水湾水务有限责任公司 工程承包 5,009,210.39
西安碧源水务有限公司 工程承包 207,892.13 707,559.35
164
北京碧水源科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文
天津市宝兴水利工程建设管理有限公司 工程承包 187,674.00
新疆昆仑新水源科技股份有限公司 工程承包 10,556,275.46 21,092,112.21
大理罗维央业生态环境有限公司 工程承包 1,064,537.80
宁夏临港海绵城市建设工程有限公司 工程承包 3,549,342.70
清镇碧水源水质净化有限公司 工程承包 9,828,011.43
吉林碧水源水务科技有限公司 工程承包 18,587,728.00
无锡丽阳膜科技有限公司 设备销售 768,796.95
贵州碧水源环境科技有限公司 设备销售 44,054.70
清镇碧水源水质净化有限公司 设备销售 13,453,276.37
广东海源环保科技有限公司 设备销售 33,112,448.29 9,230.77
贵州碧水源环境科技有限公司 设备销售 95,337.32
吉林碧水源水务科技有限公司 设备销售 108,608.55 114,144.45
南京城建环保水务股份有限公司 设备销售 624,867.52
青岛水务碧水源科技发展有限公司 设备销售 16,340,478.00
山西太钢碧水源环保科技有限公司 设备销售 8,206,837.61
武汉三镇实业控股股份有限公司 设备销售 23,534,872.31 7,671,899.00
新疆昆仑新水源科技股份有限公司 设备销售 25,301,724.14
湖南合源水务环境科技股份有限公司 设备销售 365,377.11
辽宁碧水源环保科技有限公司 设备销售 339,371.07 3,084,835.90
西安碧水湾水务有限责任公司 设备销售 22,601,600.51
北京碧水源良业环境技术有限公司 设备销售 1,915,517.24
宜都水务环境科技有限公司 设备销售 1,512,820.50
贵州贵水投资发展股份有限公司 设备销售 38,259,448.28
山西水投碧源水处理有限公司 设备销售 7,004,887.93
云南城投碧水源膜科技有限责任公司 设备销售 2,999,538.44
尉犁科发再生水有限公司 设备销售 7,029.91
和硕科发再生水有限公司 设备销售 14,059.83
北京碧水源净水工程技术股份有限公司 设备销售 354,144.50
北京碧水源博大水务科技有限公司 运营服务 1,119,083.70
（2）关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
（3）关联租赁情况
本公司作为出租方：
单位： 元
165
北京碧水源科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文
承租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁收入 上期确认的租赁收入
江苏碧水源环境科技有限公司 无锡丽阳膜科技有限公司 1,285,714.29 1,285,714.29
（4）关联担保情况
本公司作为担保方
单位： 元
担保是否已
被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日
经履行完毕
南京城建环保水务股份有限公司 200,000,000.00 2013 年 9 月 18 日 2018 年 9 月 18 日 否
内蒙古东源水务科技发展有限公司 53,900,000.00 2013 年 10 月 24 日 2023 年 10 月 24 日 否
北京碧水源博大水务科技有限公司 50,000,000.00 2015 年 7 月 3 日 2023 年 7 月 3 日 是
乌鲁木齐科发工业水处理有限公司 116,990,000.00 2015 年 10 月 21 日 2025 年 10 月 21 日 否
北京碧水源博大水务公司 70,000,000.00 2016 年 7 月 15 日 2024 年 7 月 15 日 否
新疆碧水源环境资源股份有限公司 15,000,000.00 2016 年 7 月 15 日 2018 年 7 月 15 日 否
天津市碧水源环境科技有限公司 81,000,000.00 2016 年 12 月 1 日 2026 年 12 月 1 日 否
内蒙古春源环保科技有限公司 100,000,000.00 2017 年 1 月 16 日 2027 年 1 月 16 日 否
新疆昆仑新水源科技股份有限公司 910,000,000.00 2017 年 6 月 29 日 2039 年 6 月 29 日 否
西安碧源水务有限公司 200,000,000.00 2016 年 12 月 22 日 2019 年 12 月 22 日 否
阜康市科发再生水有限公司 170,000,000.00 2017 年 4 月 17 日 2019 年 4 月 17 日 否
青岛水务碧水源海水淡化有限公司 130,580,000.00 2017 年 9 月 28 日 2034 年 9 月 28 日 否
乌鲁木齐米东科发再生水有限公司 64,000,000.00 2017 年 4 月 25 日 2024 年 4 月 25 日 否
北京碧水源博大水务科技有限公司 65,000,000.00 2017 年 7 月 12 日 2029 年 7 月 12 日 否
新疆碧水源环境资源股份有限公司 45,000,000.00 2017 年 8 月 26 日 2022 年 8 月 26 日 否
新疆昆仑新水源科技股份有限公司 4,000,000.00 2017 年 12 月 18 2019 年 12 月 18 日 否
宜都水务环境科技有限公司 13,940,000.00 2018 年 1 月 10 日 2032 年 1 月 10 日 否
新疆碧水源环境资源股份有限公司 50,000,000.00 2018 年 3 月 26 日 2019 年 3 月 26 日 否
北京德青源农业科技股份有限公司及安徽德
106,000,000.00 2018 年 2 月 28 日 2026 年 2 月 28 日 否
青源食品有限公司
中兴仪器（深圳）有限公司 30,000,000.00 2018 年 5 月 23 日 2019 年 5 月 23 日 否
中兴仪器（深圳）有限公司 20,000,000.00 2018 年 5 月 25 日 2019 年 5 月 25 日 否
张家界碧水源水务科技有限公司 10,000,000.00 2015 年 5 月 1 日 2022 年 5 月 1 日 否
北京久安建设投资集团有限公司 7,976,300.00 2015 年 9 月 7 日 2016 年 9 月 7 日 是
天津市碧水源环境科技有限公司 4,620,000.00 2015 年 11 月 23 日 2020 年 11 月 23 日 否
江苏碧水源环境科技有限责任公司 1,298,900.00 2015 年 10 月 23 日 2017 年 10 月 23 日 是
北京碧水源环境科技有限公司 69,000,000.00 2016 年 6 月 28 日 2033 年 6 月 28 日 否
166
北京碧水源科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文
沙湾碧水源水务有限公司 115,650,000.00 2016 年 12 月 23 日 2027 年 12 月 23 日 否
益阳国开碧水源水务有限公司 33,000,000.00 2017 年 2 月 8 日 2028 年 2 月 8 日 否
永嘉碧水源环境科技有限公司 91,000,000.00 2017 年 6 月 16 日 2020 年 6 月 16 日 否
宁波碧兴环保科技有限公司 68,000,000.00 2017 年 6 月 19 日 2034 年 6 月 19 日 否
诸暨碧水环境科技有限公司 250,000,000.00 2017 年 5 月 31 日 2037 年 5 月 31 日 否
汕头市碧水源环境科技有限公司 254,600,000.00 2017 年 6 月 24 日 2034 年 6 月 24 日 否
北京久安建设投资集团有限公司 72,176,700.00 2017 年 5 月 4 日 2019 年 5 月 4 日 否
延安良业环境技术有限公司 222,800,000.00 2017 年 5 月 19 日 2025 年 5 月 19 日 否
宽城碧水源环保有限公司 72,000,000.00 2017 年 5 月 5 日 2026 年 5 月 5 日 否
西安碧水湾水务有限责任公司 120,000,000.00 2017 年 10 月 11 日 2032 年 10 月 11 日 否
北京碧水京良水务有限公司 300,000,000.00 2017 年 8 月 26 日 2019 年 8 月 26 日 否
大连小孤山水务科技有限公司 102,000,000.00 2017 年 10 月 27 日 2032 年 10 月 27 日 否
湖州碧水源环境科技有限公司 37,000,000.00 2018 年 5 月 22 日 2033 年 5 月 22 日 否
泗洪久安水务有限公司 170,000,000.00 2017 年 8 月 26 日 2027 年 8 月 26 日 否
延吉海信生物能源科技有限公司 61,000,000.00 2017 年 10 月 12 日 2024 年 10 月 12 日 否
廊坊市碧水源再生水有限公司 85,316,600.00 2017 年 9 月 15 日 2031 年 9 月 15 日 否
商丘水云间污水处理有限公司 162,000,000.00 2017 年 9 月 14 日 2029 年 9 月 14 日 否
天津宁源水务有限公司 30,380,000.00 2017 年 9 月 29 日 2028 年 9 月 29 日 否
湖南国开碧水源生态环境科技有限公司 65,000,000.00 2017 年 8 月 26 日 2020 年 8 月 26 日 否
山东鲁北碧水源海水淡化有限公司 300,000,000.00 2017 年 8 月 26 日 2028 年 8 月 26 日 否
北京良业环境技术有限公司 250,000,000.00 2017 年 9 月 18 日 2018 年 9 月 18 日 否
北京良业环境技术有限公司 50,000,000.00 2017 年 11 月 21 日 2018 年 11 月 21 日 否
北京良业环境技术有限公司 50,000,000.00 2018 年 2 月 6 日 2019 年 2 月 6 日 否
洱源碧水源环保科技有限公司 400,000,000.00 2017 年 10 月 16 日 2034 年 10 月 16 日 否
赤峰锦源环保科技有限公司 50,000,000.00 2017 年 11 月 18 日 2028 年 11 月 18 日 否
奇台县碧水源工业水处理有限公司 190,000,000.00 2017 年 11 月 18 日 2029 年 11 月 18 日 否
奇台县碧水阳光水务有限公司 180,000,000.00 2017 年 11 月 18 日 2030 年 11 月 18 日 否
汝州碧水源环境科技有限公司 672,000,000.00 2017 年 11 月 18 日 2028 年 11 月 18 日 否
太原碧水源水务有限公司 534,000,000.00 2017 年 11 月 18 日 2035 年 11 月 18 日 否
天津市碧水源环境科技有限公司 37,000,000.00 2017 年 12 月 20 日 2020 年 12 月 20 日 否
伊宁市碧水源环境科技有限公司 137,000,000.00 2017 年 11 月 18 日 2028 年 11 月 18 日 否
钟祥市清源水务科技有限公司 33,600,000.00 2018 年 4 月 20 日 2033 年 4 月 20 日 否
北京良业环境技术有限公司 50,000,000.00 2017 年 11 月 22 日 2018 年 11 月 22 日 否
平顶山市豫源水务科技有限公司 320,760,000.00 2018 年 2 月 28 日 2028 年 2 月 28 日 否
167
北京碧水源科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文
吉林市碧水源环保科技有限公司 240,000,000.00 2018 年 7 月 9 日 2030 年 7 月 9 日 否
汾阳市碧水源市政工程有限公司 620,000,000.00 2018 年 2 月 28 日 2034 年 2 月 28 日 否
汉中市汉源城市建设开发有限公司 250,250,000.00 2018 年 2 月 28 日 2033 年 2 月 28 日 否
汾阳市碧水源水务有限公司 856,000,000.00 2018 年 2 月 28 日 2034 年 2 月 28 日 否
舞阳县碧水源水务科技有限公司 323,363,200.00 2018 年 2 月 28 日 2028 年 2 月 28 日 否
通化市碧水源环保科技有限公司 313,524,700.00 2018 年 3 月 27 日 2043 年 3 月 27 日 否
恩施碧源环保科技有限公司 200,000,000.00 2018 年 6 月 4 日 2033 年 6 月 4 日 否
太原碧水源水务有限公司 750,000,000.00 2018 年 3 月 31 日 2037 年 3 月 31 日 否
九江碧水源环保科技有限公司 49,000,000.00 2018 年 4 月 27 日 2033 年 4 月 27 日 否
西咸新区沣西新城碧水源环保科技有限公司 330,000,000.00 2018 年 5 月 18 日 2032 年 5 月 18 日 否
中宁县碧水源水务有限公司 387,000,000.00 2018 年 6 月 13 日 2038 年 6 月 13 日 否
新乡市碧水源水处理有限公司 119,000,000.00 2018 年 6 月 11 日 2034 年 6 月 11 日 否
北京碧水源净水工程技术股份有限公司 30,000,000.00 2018 年 6 月 11 日 2020 年 6 月 11 日 否
北京良业环境技术有限公司 50,000,000.00 2018 年 6 月 23 日 2019 年 6 月 23 日 否
（5）关联方资金拆借
单位： 元
关联方 拆借金额 起始日 到期日 说明
拆入
拆出
常州禹安水务有限公司 45,000,000.00 2018 年 04 月 25 日 2018 年 12 月 31 日
江苏惠民水务有限公司 5,000,000.00 2018 年 03 月 25 日 2019 年 03 月 25 日
中兴仪器（深圳）有限公司 60,000,000.00 2018 年 03 月 01 日 2018 年 12 月 31 日
贵州欣水源生态环境科技有限公司 50,000,000.00 2017 年 10 月 16 日 2018 年 10 月 30 日
无锡丽阳膜科技有限公司 19,270,000.00 2016 年 09 月 21 日 2018 年 12 月 31 日
广东海源环保科技有限公司 57,000,000.00 2018 年 04 月 02 日 2018 年 10 月 01 日
168
北京碧水源科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文
（6）关联方资产转让、债务重组情况
（7）关键管理人员报酬
（8）其他关联交易
6、关联方应收应付款项
（1）应收项目
单位： 元
期末余额 期初余额
项目名称 关联方
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
应收账款 广东海源环保科技有限公司 38,400,000.00 1,920,000.00
应收账款 北京碧水源博大水务科技有限公司 5,870,777.90 293,538.90 5,278,777.90 263,938.90
应收账款 贵州贵水投资发展股份有限公司 44,380,960.00 2,219,048.00 0.00 0.00
应收账款 贵州欣水源生态环境科技有限公司 16,894,950.00 844,747.50 17,479,450.00 873,972.50
应收账款 湖北汉源环鑫固废处置有限公司 88,966,572.77 8,271,396.53 88,966,572.77 7,815,049.16
应收账款 湖南合源水务环境科技股份有限公司 416,235.00 20,811.75 200,000.00 10,000.00
应收账款 霍尔果斯科发环保科技有限公司 96,455,000.00 4,822,750.00 96,455,000.00 8,125,500.00
应收账款 吉林碧水源水务科技有限公司 10,866.00 543.30 944.00 47.20
应收账款 江苏惠民水务有限公司 6,984,293.81 349,214.69 6,984,293.81 349,214.69
应收账款 江西碧水源科技发展有限公司 80,271,808.02 4,448,540.80 80,435,808.02 4,464,940.80
应收账款 南京城建环保水务股份有限公司 10,620,000.00 1,989,506.00 0.00 0.00
应收账款 内蒙古春源环保科技有限公司 10,011,141.12 623,250.73 19,011,142.12 950,557.06
应收账款 内蒙古东源水务科技发展有限公司 68,200.00 17,540.00 0.00 0.00
应收账款 青岛水务碧水源科技发展有限公司 34,624,740.00 3,462,474.00 34,624,740.00 2,506,556.04
应收账款 清镇碧水源水质净化有限公司 20,088,744.80 1,004,437.24 6,303,173.27 315,158.66
应收账款 山西水投碧源水处理有限公司 8,125,670.00 406,283.50 0.00 0.00
应收账款 泗阳新源水务工程有限责任公司 11,644,401.90 582,220.10 62,333,265.11 3,116,663.26
应收账款 西安碧水湾水务有限责任公司 38,325,381.44 2,232,333.34 13,725,321.87 1,372,532.19
应收账款 西安碧水源水务有限公司 8,800.00 440.00 51,200.00 2,560.00
应收账款 西安碧源水务有限公司 28,587,315.01 2,281,737.56 28,373,186.12 2,234,591.81
应收账款 新疆碧水源环境资源股份有限公司 199,200.00 9,960.00 206,968.00 10,348.40
应收账款 新疆昆仑新水源科技股份有限公司 299,474,586.27 39,821,442.97 263,177,412.54 38,006,584.28
应收账款 兴安盟河海供水有限公司 68,527,316.00 3,426,365.80 68,527,316.00 3,426,365.80
应收账款 云南城投碧水源膜科技有限责任公司 3,095,500.00 2,476,400.00 0.00 0.00
169
北京碧水源科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文
应收账款 珠海碧朗环保工程有限公司 49,000.00 14,700.00
应收账款 大理罗维央业生态环境有限公司 5,214,365.42 260,718.27
应收账款 常州禹安水务有限公司 71,805,800.00 3,590,290.00
应收账款 山西太钢碧水源环保科技有限公司 8,158,081.60 407,904.08
其他应收款 北京中环国宏环境资源科技有限公司 769,194.75 454,834.82 769,194.75 132,390.44
其他应收款 常州禹安水务有限公司 45,000,000.00 2,250,000.00 0.00 0.00
其他应收款 福建漳发碧水源科技有限公司 920,477.99 74,203.48 0.00 0.00
其他应收款 广东海源环保科技有限公司 57,614,456.52 3,016,470.75 1,065,138.76 35,114.59
其他应收款 贵州碧水源环境科技有限公司 196,102.29 9,805.11 0.00 0.00
其他应收款 贵州欣水源生态环境科技有限公司 50,000,000.00 2,500,000.00 0.00 0.00
其他应收款 江苏惠民水务有限公司 5,000,000.00 250,000.00 0.00 0.00
其他应收款 辽宁碧水源环保科技有限公司 10,000,000.00 500,000.00 10,626,666.67 531,333.33
其他应收款 南京城建环保水务股份有限公司 186,239.68 13,736.23 0.00 0.00
其他应收款 内蒙古春源环保科技有限公司 763,229.88 76,322.99 880,444.84 8,804.45
其他应收款 内蒙古东源水务科技发展有限公司 1,597,693.93 139,870.28 1,199,711.63 11,997.12
其他应收款 青岛水务碧水源科技发展有限公司 82,792.22 4,139.61 0.00 0.00
其他应收款 无锡丽阳膜科技有限公司 19,270,000.00 5,781,000.00 19,270,000.00 963,500.00
其他应收款 西安碧水源水务有限公司 3,753,781.55 699,364.32 3,302,362.35 158,306.09
其他应收款 西藏必兴创业投资合伙企业（有限合伙） 3,775,000.00 188,750.00 0.00 0.00
其他应收款 新疆碧水源环境资源股份有限公司 1,019,332.54 86,537.09 711,409.34 7,114.09
其他应收款 新疆昆仑新水源科技股份有限公司 17,719,600.00 1,771,960.00 17,719,600.00 1,771,960.00
其他应收款 中兴仪器（深圳）有限公司 60,039,988.50 3,001,999.43 0.00 0.00
其他应收款 云南水务投资股份有限公司 630,065.88 111,291.37 0.00 0.00
其他应收款 北京碧水源博大水务科技有限公司 5,000,000.00 50,000.00
其他应收款 大理罗维央业生态环境有限公司 534,415.83 26,720.79
预付款项 新疆昆仑新水源科技股份有限公司 14,033,090.17
预付款项 贵州碧水源环境科技有限公司 6,600,000.00
预付款项 福建漳发碧水源科技有限公司 1,800,000.00
预付款项 黑龙江碧水源环保工程有限公司 3,241,862.15 3,241,862.15
预付款项 北京德青源农业科技股份有限公司 2,000,000.00
预付款项 中兴仪器（深圳）有限公司 146,400.00
预付款项 北京碧水源净水工程技术股份有限公司 999,906.00
预付款项 北京碧水源博大水务科技有限公司 1,476,068.39
170
北京碧水源科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文
（2）应付项目
单位： 元
项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额
应付账款 北京北排水务投资有限公司 7,877,233.59 10,987,233.59
应付账款 北京碧水源净水工程技术股份有限公司 3,304,883.60
应付账款 广东海源环保科技有限公司 24,402,347.57 48,707,061.18
应付账款 贵州碧水源环境科技有限公司 1,197,690.00
应付账款 湖南合源水务环境科技股份有限公司 12,755,509.06 12,755,509.06
应付账款 吉林碧水源水务科技有限公司 39,489,703.95 100,540,675.67
应付账款 南京城建环保水务股份有限公司 82,260,445.76
应付账款 无锡丽阳膜科技有限公司 265,355.36
应付账款 武汉格瑞拓机械有限公司 6,100,457.47 21,421,118.80
应付账款 武汉水务环境科技有限公司 35,977,346.45 34,383,666.70
应付账款 西安碧水源水务有限公司 2,352,000.56 2,352,000.56
应付账款 新疆科发环境工程有限公司 6,109,869.47 8,760,354.71
应付账款 新疆昆仑新水源科技股份有限公司 60,016,077.11
应付账款 云南云水建设工程有限公司 1,561,877.15
应付账款 中兴仪器（深圳）有限公司 8,285,986.22
应付账款 山西太钢碧水源环保科技有限公司 15,521,169.32
应付账款 北京碧水源博大水务科技有限公司 2,914,931.61
其他应付款 北京碧水源博大水务科技有限公司 900,000.00
其他应付款 湖北汉源环境科技有限公司 19,110,907.73 19,110,907.73
其他应付款 吉林碧水源水务科技有限公司 3,429,781.05
其他应付款 江西碧水源科技发展有限公司 59,500,000.00 44,200,000.00
其他应付款 青岛水务碧水源科技发展有限公司 69,732.02 117,835.96
其他应付款 无锡丽阳膜科技有限公司 1,425,000.00 1,425,000.00
其他应付款 西安碧水源水务有限公司 34,706.20
其他应付款 西安碧源水务有限公司 38,780.00 38,780.00
其他应付款 新疆科发环境工程有限公司 600,411.95 600,411.95
其他应付款 云南水务投资股份有限公司 104,845.73 196,761.79
其他应付款 贵州碧水源环境科技有限公司 29,117.53
其他应付款 山西太钢碧水源环保科技有限公司 5,837.65
预收款项 昆明滇投碧水源水务科技有限公司 1,714,229.00
预收款项 武汉三镇实业控股股份有限公司 270,519.13 27,806,319.73
171
北京碧水源科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文
预收款项 无锡丽阳膜科技有限公司 71,503.48
预收款项 常州禹安水务有限公司 33,006,308.10
预收款项 大理罗维央业生态环境有限公司 8,002,114.89
预收款项 广东海源环保科技有限公司 52,000.00 171,585.00
预收款项 贵州碧水源环境科技有限公司 519,919.76 161,022.10
预收款项 河北碧绿科技发展有限公司 43,000.00
预收款项 吉林碧水源水务科技有限公司 1,625,624.00
预收款项 辽宁碧水源环保科技有限公司 22,682.00 22,682.00
预收款项 宁夏临港海绵城市建设工程有限公司 311,723.03 4,216,000.00
预收款项 天津市宝兴水利工程建设管理有限公司 49,570,445.48 49,776,886.88
预收款项 西安碧水源水务有限公司 6,172,900.00
预收款项 云南水务投资股份有限公司 25,063,540.00 25,063,540.00
预收款项 云南云水建设工程有限公司 4,608,000.00 4,608,000.00
7、关联方承诺
8、其他
十三、股份支付
1、股份支付总体情况
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
公司本期授予的各项权益工具总额 0
公司本期行权的各项权益工具总额 11,221,308
公司本期失效的各项权益工具总额 1,518,651
第三期股票期权行权价格 17.00 元，合同剩余 1 年；
公司期末发行在外的股票期权行权价格的范围和合同剩余期限
限制性股票授予价格 7.98 元，合同剩余 2 年。
2、以权益结算的股份支付情况
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
授予日权益工具公允价值的确定方法 公司选择 Black-Scholes 模型对期权公允价值进行测算
根据最新取得的可行权人数变动、业绩指标完成情况等后
可行权权益工具数量的确定依据
续信息，修正预计可行权的股票期权数量
本期估计与上期估计有重大差异的原因 无重大差异
172
北京碧水源科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文
以权益结算的股份支付计入资本公积的累计金额 81,170,621.79
本期以权益结算的股份支付确认的费用总额 7,027,550.00
3、以现金结算的股份支付情况
□ 适用 √ 不适用
4、股份支付的修改、终止情况
2017年6月7日，公司第三届监事会第三十四次会议审议通过了《关于第三期股票期权与限制性股票激
励计划所涉限制性股票第一个解锁期可解锁的议案》，认为公司《激励计划》设定的限制性股票第一个解
锁期的解锁条件已经满足，公司54名激励对象解锁资格合法、有效，同意公司为54名激励对象限制性股票
第一个解锁期的7,885,520股限制性股票办理解锁手续。
2017年8月7日，公司第三届董事会第六十三次会议审议通过了《关于注销第三期股票期权与限制性股
票激励计划部分已授予股票期权的议案》，同意注销第三期股票期权与限制性股票激励计划中股票期权部
分（期权代码036220）股票期权共计973,365份。本次注销后，第三期股票期权与限制性股票激励计划中股
票期权部分（期权代码036220）数量为11,347,760股，激励对象为137人。
2017年8月7日，公司第三届董事会第六十三次会议审议通过了《关于注销第二期股票期权激励计划部
分已授予股票期权的议案》。同意注销第二期股票期权激励计划首次授予部分（期权代码036135）股票期
权共计854,491份；同意注销第二期股票期权激励计划预留部分（期权代码036177）股票期权共计577,660
份。本次注销后，第二期股票期权激励计划首次授予的股票期权（期权代码036135）数量为11,962,896股，
激励对象为237人；第二期股票期权预留股票期权（期权代码036177）数量为1,539,931股，激励对象为36
人；公司第二期股票期权激励计划预留部分（期权代码036177）第一个行权期已经结束，截至2017年3月9
日第二个行权期结束，尚有李汀昊等共7名激励对象共计392,843份股票期权未行权完毕。根据公司《第二
期股票期权激励计划》的相关规定，董事会决定将上述7人持有的第二个行权期对应未行权完毕的共计
392,843份股票期权进行注销。自公司完成本计划所涉期权登记工作至今，第二期股票期权激励计划首次授
予部分（期权代码036135）激励对象许峰等共13人离职。根据公司《第二期股票期权激励计划》的相关规
定，董事会决定将上述13人持有的对应共计854,491份股票期权进行注销。第二期股票期权激励计划预留部
分（期权代码036177）激励对象罗宇等共3人离职。根据公司《第二期股票期权激励计划》的相关规定，
董事会决定将上述3人持有的对应共计184,817份股票期权进行注销。
公司于2017年8月25日召开的第三届董事会第六十四次会议审议通过《关于对第三期股票期权与限制
性股票激励计划股票期权行权价格进行调整的议案》。经过本次调整后《第三期激励计划》所涉股票期权
部分（期权代码036220）的行权价格为16.944元。
公司于2017年8月25日召开的第三届董事会第六十四次会议审议通过《关于对第二期股票期权激励计
划股票期权行权价格进行调整的议案》。经过本次调整后《第二期股票期权激励计划》所涉第二期股票期
权首次授予部分（期权代码036135）的行权价格为13.406元；第二期股票期权预留部分（期权代码036177）
173
北京碧水源科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文
的行权价格为15.222元。
2017年9月14日，公司召开第三届董事会第六十五次会议审议通过了《关于第二期股票期权激励计划
首次授予部分第三个行权期可行权的议案》，同意公司第二期股票期权首次授予股票期权（期权代码
036135）237名符合条件的激励对象在第三个行权期（2017年4月28日至2018年4月27日）行权，可行权数
量为11,962,896份；
2017年9月14日，公司召开第三届董事会第六十五次会议审议通过了《关于第二期股票期权激励计划
预留股票期权第二个行权期可行权的议案》。公司同意第二期股票期权预留部分股票期权（期权代码
036177）36名符合条件的激励对象在第二个行权期（2017年3月10日至2018年3月9日）行权，可行权数量
为1,539,931份；
2017 年 9 月 14 日，公司召开第三届董事会第六十五次会议审议通过《关于第三期股票期权与限制
性股票激励计划所涉股票期权第一个行权期可行权的议案》。公司同意第三期股票期权与限制性股票激励
计划所涉股票期权（期权代码 036220）137 名符合条件的激励对象在第一个行权期（2017 年 6 月 1 日至
2018年 5 月 31 日）行权，可行权数量为 4,539,104 份。
2018 年 5 月 2 日，公司召开第四届董事会第五次会议审议通过了《关于注销第二期股票期权激励计划部
分已授予股票期权的议案》。同意注销第二期股票期权激励计划首次授予部分（期权代码 036135）股票
期权共计 119,690 份；同意注销第二期股票期权激励计划预留部分（期权代码 036177）股票期权共计
400,361 份。本次注销后，第二期股票期权激励计划首次授予的股票期权（期权代码 036135）与第二期股
票期权预留股票期权（期权代码 036177）均已行权完毕；
2018 年 6 月 11 日，公司召开第四届董事会第七次会议审议通过了《关于注销第三期股票期权与限
制性股票激励计划部分已授予股票期权的议案》。同意注销第三期股票期权与限制性股票激励计划所涉股
票期权部分（期权代码036220）共计 998,600 份。本次注销后，第三期股票期权与限制性股票激励计划所
涉股票期权（期权代码 036220）数量为 6,557,304 股，激励对象为 128 人。
5、其他
十四、承诺及或有事项
1、重要承诺事项
2、或有事项
（1）资产负债表日存在的重要或有事项
（2）公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明
公司不存在需要披露的重要或有事项。
174
北京碧水源科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文
3、其他
十五、资产负债表日后事项
1、重要的非调整事项
2、利润分配情况
3、销售退回
4、其他资产负债表日后事项说明
十六、其他重要事项
1、前期会计差错更正
（1）追溯重述法
（2）未来适用法
2、债务重组
3、资产置换
（1）非货币性资产交换
（2）其他资产置换
4、年金计划
5、终止经营
6、分部信息
（1）报告分部的确定依据与会计政策
本公司根据产品所属的细分行业，以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部，
以经营分部为基础确定报告分部。经营分部，是指公司内同时满足下列条件的组成部分：
①该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用；
②公司管理层能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩；
③公司能够取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。
如果两个或多个经营分部存在相似经济特征且同时在以下方面具有相同或相似性的，可以合并为一个
175
北京碧水源科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文
经营分部：
①各单项产品或劳务的性质；
②生产过程的性质；
③产品或劳务的客户类型；
④销售产品或提供劳务的方式；
⑤生产产品及提供劳务受法律、行政法规的影响。
（2）报告分部的财务信息
环保整体解决方
项目 净水器销售 市政工程 城市光环境 分部间抵销 合计
案
105,718,995.8
一、主营业务收入 2,633,774,929.34 507,589,104.58 1,159,097,754.56 -551,746,145.75 3,854,434,638.53
0
二、主营业务成本 1,907,343,873.21 59,515,675.23 457,992,488.98 643,410,454.94 -541,159,271.85 2,527,103,220.51
三、对联营和合营企
17,968,652.54 17,968,652.54
业的投资收益
四、资产减值损失 116,555,918.40 273,087.68 20,542,561.66 14,108,955.55 151,480,523.29
五、折旧费和摊销费 161,004,516.70 3,710,303.79 1,488,170.75 2,884,104.25 169,087,095.49
六、利润总额 91,937,123.43 294,094.21 31,014,054.10 391,580,164.34 -8,892,988.18 505,932,447.90
七、所得税费用 22,913,443.05 -31,358.84 7,658,966.36 59,213,966.76 -948,111.80 88,806,905.53
八、净利润 69,023,680.38 325,453.05 23,355,087.74 332,366,197.58 -7,944,876.38 417,125,542.37
332,208,372.8 3,764,390,626. -34,116,324,746. 49,461,149,681.9
九、资产总额 77,166,651,334.11 2,314,224,095.02
4 92 96 3
2,619,672,176. -17,819,148,107. 28,517,846,182.1
十、负债总额 42,321,407,481.70 47,156,941.20 1,348,757,690.86
00 59 7
176
北京碧水源科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文
（3）公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因
（4）其他说明
7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
8、其他
十七、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位： 元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别
计提比 账面价值 账面价值
金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例
例
单项金额重大并单 1,146,4
1,358,23 1,358,238 1,146,411,3
独计提坏账准备的 40.05% 11,328. 40.30%
8,357.13 ,357.13 28.07
应收账款 07
按信用风险特征组 1,698,5
2,033,37 224,346, 1,809,033 190,970,6 1,507,554,1
合计提坏账准备的 59.95% 11.03% 24,819. 59.70% 11.24%
9,957.23 385.11 ,572.12 31.55 87.64
应收账款 19
单项金额不重大但
单独计提坏账准备 0.00 0.00% 0.00
的应收账款
2,844,9
3,391,61 224,346, 3,167,271 190,970,6 2,653,965,5
合计 100.00% 11.03% 36,147. 100.00% 6.71%
8,314.36 385.11 ,929.25 31.55 15.71
26
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
应收账款（按单位）
应收账款 坏账准备 计提比例 计提理由
合并范围内关联方 1,358,238,357.13 0.00% 合并范围内不计提
合计 1,358,238,357.13 -- --
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√ 适用 □ 不适用
177
北京碧水源科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文
单位： 元
期末余额
账龄
应收账款 坏账准备 计提比例
1 年以内分项
1 年以内小计 1,203,146,389.00 60,157,319.48 5.00%
1至2年 482,609,683.90 48,260,968.39 10.00%
2至3年 307,762,975.30 92,328,892.58 30.00%
3至4年 28,955,343.29 14,477,671.65 50.00%
4至5年 8,920,161.44 7,136,129.15 80.00%
5 年以上 1,985,403.86 1,985,403.86 100.00%
合计 2,033,379,957.23 224,346,385.11
确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
（3）本期实际核销的应收账款情况
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
单位名称 期末余额 占应收账款总额的比例（%） 坏账准备余额
新疆昆仑新水源科技股份有限公司 272,798,949.49 8.04% 38,487,661.13
山东碧水源环保科技有限公司 185,484,000.00 5.47%
北京久安建设投资集团有限公司 126,476,872.05 3.73%
振华集团（昆山）建设工程股份有限公司 125,516,102.54 3.70% 6,275,805.13
霍尔果斯科发环保科技有限公司 96,455,000.00 2.84% 4,822,750.00
合计 806,730,924.08 23.79% 49,586,216.26
（5）因金融资产转移而终止确认的应收账款
（6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
2、其他应收款
（1）其他应收款分类披露
单位： 元
178
北京碧水源科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别
计提比 账面价值 账面价值
金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例
例
单项金额重大并单 2,388,1
2,884,99 2,884,991 2,388,176,5
独计提坏账准备的 74.07% 76,520. 76.72%
1,759.49 ,759.49 20.91
其他应收款 91
按信用风险特征组
1,010,12 62,545,4 947,583,3 724,724 40,332,92 684,391,78
合计提坏账准备的 25.93% 6.19% 23.28% 5.57%
8,769.16 15.19 53.97 ,711.79 5.11 6.68
其他应收款
单项金额不重大但
单独计提坏账准备 0.00
的其他应收款
3,112,9
3,895,12 62,545,4 3,832,575 40,332,92 3,072,568,3
合计 01,232. 100.00% 1.30%
0,528.65 15.19 ,113.46 5.11 07.59
70
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
其他应收款（按单位）
其他应收款 坏账准备 计提比例 计提理由
合并范围内关联方不计
合并范围内关联方 2,884,991,759.49 0.00
提
合计 2,884,991,759.49 -- --
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
账龄
其他应收款 坏账准备 计提比例
1 年以内分项
1 年以内小计 953,440,025.75 47,672,001.29 5.00%
1至2年 23,564,365.51 2,356,436.55 10.00%
2至3年 24,186,098.14 7,255,829.44 30.00%
3至4年 6,496,932.07 3,248,466.04 50.00%
4至5年 2,143,329.09 1,714,663.27 80.00%
5 年以上 298,018.60 298,018.60 100.00%
合计 1,010,128,769.16 62,545,415.19
179
北京碧水源科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文
确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
（3）本期实际核销的其他应收款情况
（4）其他应收款按款项性质分类情况
单位： 元
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
与合并范围内子公司往来款 2,884,991,759.49 2,388,176,520.91
投标保证金 478,966,824.79 602,862,210.45
员工备用金借款 15,899,671.58 7,984,581.32
其他往来款 515,262,272.79 113,877,920.02
其他
合计 3,895,120,528.65 3,112,901,232.70
（5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位： 元
占其他应收款期末 坏账准备
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄
余额合计数的比例 期末余额
北京碧水京良水务有限公司 往来款 1,076,500,000.00 1 年以内 27.64%
北京良业环境技术有限公司 往来款 230,007,500.00 1 年以内 5.91%
洱源碧海环保科技有限公司 往来款 185,000,000.00 1 年以内 4.75%
天津市碧水源环境科技有限公司 往来款 143,999,441.94 1 年以内 3.70%
昌黎空港碧水源环境科技有限公司 往来款 143,000,000.00 1 年以内 3.67%
合计 -- 1,778,506,941.94 -- 45.67%
180
北京碧水源科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文
（6）涉及政府补助的应收款项
（7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款
（8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
3、长期股权投资
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
对子公司投资 16,800,053,941.05 16,800,053,941.05 15,360,080,475.57 15,360,080,475.57
对联营、合营企业投资 5,271,428,911.14 5,271,428,911.14 4,966,102,010.69 4,966,102,010.69
合计 22,071,482,852.19 22,071,482,852.19 20,326,182,486.26 20,326,182,486.26
（1）对子公司投资
单位： 元
本期增 本期计提 减值准备
被投资单位 期初余额 本期减少 期末余额
加 减值准备 期末余额
北京碧水源膜科技有限公司 20,000,000.00 20,000,000.00
江苏碧水源环境科技有限责任公司 35,000,000.00 35,000,000.00
北京碧水源净水科技有限公司 78,000,000.00 78,000,000.00
北京碧水源环境科技有限公司 604,851,400.00 604,851,400.00
北京碧水源环境工程有限公司 23,750,000.00 23,750,000.00
北京久安建设投资集团有限公司 2,905,920,878.08 2,905,920,878.08
北京碧水源生态环境科技有限公司 6,220,733.00 6,220,733.00
北京碧通台马水环境治理有限公司 20,655,000.00 20,655,000.00
河南碧水源生态科技有限公司 90,000,000.00 90,000,000.00
湖南碧水源环保科技有限公司 15,120,000.00 15,120,000.00
吉林市碧水源环保工程有限公司 20,000,000.00 20,000,000.00
北京格润美云环境治理有限公司 312,530,500.00 312,530,500.00
山东碧水源环保科技有限公司 31,041,575.36 31,041,575.36
北京恒泽美顺环境科技有限公司 105,690,694.88 105,690,694.88
北京碧海环境科技有限公司 106,000,000.00 106,000,000.00
十堰京水环境科技有限公司 15,000,000.00 15,000,000.00
河北碧源房地产开发有限公司 50,000,000.00 50,000,000.00
181
北京碧水源科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文
河北正定京源环境科技有限公司 120,000,000.00 120,000,000.00
天津市碧水源环境科技有限公司 164,625,000.00 164,625,000.00
太原碧水源水务有限公司 230,010,000.00 230,010,000.00
南阳碧水源环境科技有限公司 32,000,000.00 32,000,000.00
十堰润京环境科技有限公司 5,100,000.00 5,100,000.00
丹江口润水环境科技有限公司 5,100,000.00 5,100,000.00
沙湾碧水源工业水处理有限公司 60,000,000.00 60,000,000.00
大连小孤山水务科技有限公司 66,000,000.00 66,000,000.00
宁波碧兴环保科技有限公司 33,000,000.00 33,000,000.00
诸暨碧水源膜科技有限公司 100,000,000.00 100,000,000.00
洪湖京水环境科技有限公司 16,483,200.00 16,483,200.00
北京碧兴水务科技有限公司 25,000,000.00 25,000,000.00
汕头市碧水源环境科技有限公司 100,000,000.00 100,000,000.00
沙湾碧水源水务有限公司 100,000,000.00 100,000,000.00
北京格润美顺环境科技有限公司 28,390,000.00 28,390,000.00
南京仙林碧水源污水处理有限公司 90,000,000.00 90,000,000.00
深圳碧水源生态投资建设有限公司 21,000,000.00 21,000,000.00
商丘水云间污水处理有限公司 65,000,000.00 65,000,000.00
永嘉碧水源环境科技有限公司 53,520,000.00 53,520,000.00
宽城碧水源环保有限公司 68,000,000.00 68,000,000.00
海盐碧水源水务科技有限公司 120,300,000.00 120,300,000.00
湖南国开碧水源生态环境科技有限公司 14,000,000.00 14,000,000.00
秦皇岛碧水源环境科技有限公司 252,000,000.00 252,000,000.00
五峰碧水源环境科技有限公司 9,000,000.00 9,000,000.00
延吉海信生物能源科技有限公司 18,670,000.00 18,670,000.00
汝州碧水源环境科技有限公司 230,400,000.00 230,400,000.00
武汉碧水源环保科技有限公司 123,704,189.20 123,704,189.20
海南碧水瑞今环境投资控股有限公司 25,500,000.00 25,500,000.00
巨鹿县碧水源环境工程建设有限责任公司 217,850,000.00 217,850,000.00
合肥京水水务科技有限公司 2,000,000.00 2,000,000.00
赤峰锦源环保科技有限公司 25,000,000.00 25,000,000.00
北京中煤碧水源环境科技有限责任公司 5,750,000.00 5,750,000.00
嘉兴市碧水嘉源生态科技有限公司 36,852,600.00 36,852,600.00
奇台县碧水阳光水务有限公司 40,207,400.00 40,207,400.00
182
北京碧水源科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文
西藏碧水源创业投资合伙企业（有限合伙） 135,000,000.00 135,000,000.00
西咸新区沣西新城碧水源环保科技有限公
144,000,000.00 144,000,000.00
司
西安碧水源环保科技有限公司 41,730,570.00 41,730,570.00
肇源碧水源水务有限公司 51,084,600.00 51,084,600.00
昌黎空港碧水源环境科技有限公司 180,000,000.00 180,000,000.00
北京碧水京良水务有限公司 200,000,000.00 200,000,000.00
奇台县碧水源工业水处理有限公司 80,000,000.00 80,000,000.00
汉中市汉源城市建设开发有限公司 66,495,000.00 66,495,000.00
湖州碧水源环境科技有限公司 57,000,000.00 57,000,000.00
钟祥市清源水务科技有限公司 30,240,000.00 30,240,000.00
洱源碧水源环保科技有限公司 270,371,000.00 270,371,000.00
延安良业环境技术有限公司 70,000,000.00 70,000,000.00
大连旅顺碧水源环境投资发展有限公司 255,000,000.00 255,000,000.00
滁州碧水源水务有限公司 50,000,000.00 50,000,000.00
民勤县碧水源生态环境科技有限公司 31,600,000.00 31,600,000.00
丹东大孤山碧清水务科技有限公司 13,500,000.00 13,500,000.00
凌源碧水源水务科技有限公司 10,000,000.00 10,000,000.00
61,189,6
洱源碧海环保科技有限公司 158,000,000.00 219,189,642.00
42.00
浙江碧水源环境科技有限公司 7,000,000.00 7,000,000.00
西藏碧水源环境科技有限责任公司 17,400,000.00 17,400,000.00
23,200,0
汾阳市碧水源市政工程有限公司 135,200,000.00 158,400,000.00
00.00
110,880,
汾阳市碧水源水务有限公司 110,880,000.00 221,760,000.00
000.00
漾濞碧水源环保科技有限公司 259,641,579.75 259,641,579.75
8,489,30
山东碧水源投资有限公司 47,825,500.00 56,314,800.00
0.00
平遥碧水源水务有限公司 13,295,000.00 13,295,000.00
林州碧水源环境科技有限公司 68,400,000.00 68,400,000.00
新乡市碧水源水处理有限公司 27,936,600.00 27,936,600.00
94,290,9
恩施碧源环保科技有限公司 94,290,920.00 188,581,900.00
80.00
通化市碧水源环保科技有限公司 137,221,220.00 137,221,220.00
林州碧水源水处理有限公司 24,524,220.00 700,800.0 23,823,420.00
183
北京碧水源科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文
0
7,448,00
聊城市创联环保科技有限公司 15,485,700.00 22,933,700.00
0.00
巩留县碧水源环境科技有限公司 24,300,000.00 24,300,000.00
永清碧水源污水处理有限公司 15,180,000.00 15,180,000.00
天门开源环境科技有限公司 27,200,000.00 27,200,000.00
天津蓟源水处理有限公司 217,780,200.00 217,780,200.00
长泰碧水源环保科技有限公司 50,000,000.00 50,000,000.00
邯郸市肥乡区碧久市政工程有限责任公司 82,000,000.00 82,000,000.00
伊宁市碧水源环境科技有限公司 44,848,900.00 44,848,900.00
沁阳市沁水源生态科技有限公司 203,527,400.00 203,527,400.00
六安碧水源德城水环境治理有限公司 69,116,278.14 69,116,278.14
舞阳县碧水源水务科技有限公司 97,009,000.00 97,009,000.00
平顶山市豫源水务科技有限公司 72,170,900.00 72,170,900.00
双河市昆仑碧水源环境工程有限公司 110,365,300.00 110,365,300.00
深圳碧汇源环保科技有限公司 43,424,000.00 43,424,000.00
20,000,0
泰顺碧源环境科技有限公司 127,626,500.00 147,626,500.00
00.00
普格碧水源环保工程市政设施管理有限责
430,540,000.00 430,540,000.00
任公司
20,000,0
三原碧水源环境科技有限责任公司 190,000,000.00 210,000,000.00
00.00
额敏县碧水源环卫有限公司 5,916,600.00 5,916,600.00
额敏县碧水源水务有限公司 51,712,700.00 51,712,700.00
额敏县新水源再生水有限公司 3,963,400.00 3,963,400.00
哈巴河碧水源生态发展投资有限公司 83,342,400.00 83,342,400.00
宝丰碧水源林业科技发展有限公司 240,000,000.00 240,000,000.00
宜都碧水源水务科技有限公司 31,448,586.00 31,448,586.00
德令哈新水源水务有限公司 20,220,300.00 20,220,300.00
公安县碧水源环保有限公司 32,936,200.00 32,936,200.00
美姑碧水源环境科技有限公司 595,629,144.00 595,629,144.00
宝丰县碧水源水处理有限公司 111,000,000.00 111,000,000.00
245,754,
西咸新区沣西新城碧源环保科技有限公司 1,350,000.00 247,104,000.00
000.00
吉林市碧水源环保科技有限公司 10,000,000.00 10,000,000.00
184
北京碧水源科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文
阜阳碧源环保科技有限公司 36,465,900.00 36,465,900.00
弥勒碧水源环保科技有限公司 148,500,000.00 148,500,000.00
精河县碧水源水务有限公司 51,650,000.00 51,650,000.00
古浪县清源环境有限公司 38,000,000.00 38,000,000.00
九江碧水源环保科技有限公司 19,950,000.00 19,950,000.00
恩平市碧水源水务有限公司 28,000,000.00 28,000,000.00
内蒙古碧水惠源水务有限公司 290,700,000.00 290,700,000.00
商洛市商丹园区工业污水处理有限责任公
91,200,000.00 91,200,000.00
司
26,100,0
定州市冀环危险废物治理有限公司 30,200,000.00 56,300,000.00
00.00
北京良业环境技术有限公司 904,733,000.00 904,733,000.00
11,880,0
彭阳碧水源生态环境科技有限公司 166,320,000.00 178,200,000.00
00.00
陕西三原碧水环境科技有限公司 80,000,000.00 80,000,000.00
37,400,0
南县碧水源水务有限公司 21,100,000.00 58,500,000.00
00.00
哈巴河碧水源水务有限公司 50,000,000.00 50,000,000.00
阳春市碧源春环保科技有限公司 120,000,000.00 120,000,000.00
阿鲁科尔沁旗碧水源水务有限公司 108,978,700.00 108,978,700.00
邵阳经开碧水源水务有限公司 90,000,000.00 90,000,000.00
洪湖市碧水源环境科技有限公司 23,000,000.00 23,000,000.00
砀山清源环境科技有限公司 30,288,800.00 30,288,800.00
定远碧水源环保科技有限公司 17,622,360.00 17,622,360.00
中宁县碧水源水务有限公司 259,207,500.00 259,207,500.00
河南碧水源水处理有限公司 14,191,327.16 14,191,327.16
3,924,00
成都碧水源江环保科技有限公司 0.00 3,924,000.00
0.00
6,000,00
雄安碧水源顺泽科技有限公司 0.00 6,000,000.00
0.00
924,660.
北京碧水燕平水务有限公司 0.00 924,660.00
00
700,000.
扬中市碧水源水务有限公司 0.00 700,000.00
00
148,338,
西充碧水青山科技有限公司 0.00 148,338,600.00
600.00
185
北京碧水源科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文
22,519,1
武威市碧水新村环境发展有限公司 0.00 22,519,100.00
00.00
350,000,
光山碧水源环境科技有限公司 0.00 350,000,000.00
000.00
36,000,0
祁阳碧水源水务有限公司 0.00 36,000,000.00
00.00
193,135,
山西太钢碧水源环保科技有限公司 0.00 193,135,983.48
983.48
12,500,0
眉山碧源环保科技有限公司 0.00 12,500,000.00
00.00
1,440,67 700,800.0
合计 15,360,080,475.57 16,800,053,941.05
4,265.48 0
（2）对联营、合营企业投资
单位： 元
本期增减变动
权益法下 宣告发放 减值准备
投资单位 期初余额 其他综合 其他权益 计提减值 期末余额
追加投资 减少投资 确认的投 现金股利 其他 期末余额
收益调整 变动 准备
资损益 或利润
一、合营企业
南京城建
环保水务 97,823,01 182,612.3 98,005,62
股份有限 4.95 7 7.32
公司
97,823,01 182,612.3 98,005,62
小计
4.95 7 7.32
二、联营企业
昆明滇投
碧水源水 10,021,87 -106,249. 9,915,626
务科技有 6.07 79 .28
限公司
云南水务
1,044,167
投资股份 注1 注1
,213.95
有限公司
无锡丽阳
9,127,465 -170,921. 8,956,543
膜科技有
.12 91 .21
限公司
内蒙古东 99,000,80 -1,191,65 97,809,14
源水务科 2.91 4.69 8.22
186
北京碧水源科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文
技发展有
限公司
新疆碧水
源环境资 48,101,81 237,030.8 48,338,84
源股份有 1.61 4 2.45
限公司
吉林碧水
源水务科 29,533,17 4,519,908 34,053,07
技有限公 0.09 .83 8.92
司
北京中环
国宏环境 2,298,018 -211,997. 2,086,021
资源科技 .66 64 .02
有限公司
广东海源
55,178,50 2,116,527 57,295,02
环保科技
1.41 .01 8.42
有限公司
北京北排
119,918,4 -394,839. 119,523,6
水务投资
83.80 73 44.07
有限公司
北京碧水
源博大水 38,253,13 -36,967.2 38,216,16
务科技有 4.86 6 7.60
限公司
山西太钢
碧水源环 105,352,5 -349,934. -105,002,
保科技有 53.45 35 619.10
限公司
青岛水务
碧水源科 168,188,6 5,063,789 173,252,4
技发展有 53.43 .47 42.90
限公司
西安碧水
5,931,073 -273,288. 5,657,784
源水务有
.17 90 .27
限公司
贵州碧水
源环境科 19,410,46 588,845.6 19,999,31
技有限公 6.44 8 2.12
司
武汉水务 8,760,897 -123,368. 8,637,528
环境科技 .02 53 .49
187
北京碧水源科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文
有限公司
河北碧绿
320,982.4 -159,744. 161,237.9
科技发展
3 49 4
有限公司
宜都水务
7,362,968 7,356,871
环境科技 -6,096.09
.04 .95
有限公司
内蒙古春
源环保科 42,355,32 205,901.6 42,561,22
技有限公 5.15 2 6.77
司
西安碧源
45,268,58 -2,821,97 42,446,60
水务有限
6.34 7.58 8.76
公司
天津市宝
兴水利工
102,900,0 102,900,0
程建设管
00.00 00.00
理有限公
司
北京蓝鲸
众合投资 1,924,001 -128,225. 1,795,776
管理有限 .67 31 .36
公司
仙桃水务
19,212,96 -88,990.4 19,123,97
环境科技
9.41 4 8.97
有限公司
福建漳发
碧水源科 11,604,33 -323,233. 11,281,10
技有限公 4.53 31 1.22
司
湖南合源
水务环境 51,386,62 51,454,36
67,737.59
科技股份 7.38 4.97
有限公司
新疆昆仑
新水源科 191,989,1 -5,432,08 186,557,0
技股份有 36.50 1.96 54.54
限公司
辽宁碧水
1,315,698 -392,317. 923,381.2
源环保科
.61 32 9
技有限公
188
北京碧水源科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文
司
湖北汉源
23,226,78 -175,672. 23,051,11
环境科技
7.87 05 5.82
有限公司
西安碧水
湾水务有 61,387,90 61,387,90
限责任公 0.00 0.00
司
武汉格瑞
27,061,33 -204,892. 26,856,44
拓机械有
4.27 39 1.88
限公司
江西碧水
源科技发 20,011,39 -398,555. 19,612,84
展有限公 9.65 21 4.44
司
北京中关
村银行股 1,081,718 6,543,012 1,088,261
份有限公 ,485.34 .11 ,497.45
司
贵州欣水
源生态环 58,792,32 201,169.1 58,993,49
境科技有 8.26 8 7.44
限公司
黑龙江碧
水源环保 4,024,645 -202,057. 3,822,588
工程有限 .83 59 .24
公司
广西广投
达源环境 4,296,771 -309,616. 3,987,155
科技有限 .69 50 .19
公司
前海开鑫
金服（深 900,383.1 2,100,000 -29,719.4 2,970,663
圳）投资 8 .00 4 .74
有限公司
湖北汉源
环鑫固废 19,800,00 19,800,00
处置有限 0.00 0.00
公司
宁夏临港 22,829,24 -174,334. 22,654,91
海绵城市 7.59 92 2.67
189
北京碧水源科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文
建设工程
有限公司
山东水发
471,649,3 2,144,932 473,794,3
水务有限
93.21 .19 25.40
公司
江苏惠民
151,348,2 -364,913. 150,983,3
水务有限
64.39 84 50.55
公司
北京德清
源农业科 130,000,0 387,452,2 -6,810,86 510,641,3
技股份有 00.00 00.00 3.06 36.94
限公司
西藏必兴
创业投资
76,507,34 1,926,049 78,433,39
合伙企业
1.95 .32 1.27
（有限合
伙）
兴安盟河
110,000,0 110,000,0
海供水有
00.00 00.00
限公司
泗阳新源
水务工程 43,657,01 -434,081. 43,222,93
有限责任 3.95 46 2.49
公司
宿州碧华
42,729,40 42,729,40
环境工程
0.00 0.00
有限公司
中兴仪器
166,461,4 85,000,00 3,363,005 84,824,40
（深圳）
03.65 0.00 .76 9.41
有限公司
新余航晟
投资中心 112,992,1 112,992,1
（有限合 42.86 42.86
伙）
贵州贵水
投资发展 9,800,000 -25,399.1 9,774,600
0.00
股份有限 .00 3 .87
公司
舟山顺源
3,500,000 -25,808.7 3,474,191
投资管理 0.00
.00 9 .21
有限公司
190
北京碧水源科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文
山西水投
碧源水处 8,892,000 8,892,000
0.00
理有限公 .00 .00
司
长春城投
水务环保 3,900,000 -93,128.8 3,806,871
0.00
建设投资 .00 6 .14
有限公司
内蒙古环
1,650,000 1,650,000
源科技有 0.00
.00 .00
限公司
天津凯英
科技发展 60,066,66 2,461,424 62,528,09
0.00
股份有限 7.00 .97 1.97
公司
4,868,278 477,360,8 85,000,00 -105,002,
小计 注1 0.00 0.00 0.00 0.00 注1
,995.74 67.00 0.00 619.10
4,966,102 477,360,8 85,000,00 -105,002,
合计 注1 0.00 0.00 0.00 0.00 注1
,010.69 67.00 0.00 619.10
注 1：公司参股公司云南水务投资股份有限公司为港股上市公司，其 2018 年上半年财务数据暂未披露。
（3）其他说明
4、营业收入和营业成本
单位： 元
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 963,448,403.45 537,389,635.95 814,849,797.63 467,785,546.23
合计 963,448,403.45 537,389,635.95 814,849,797.63 467,785,546.23
其他说明：
5、投资收益
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益 1,073,345.25
权益法核算的长期股权投资收益 17,968,652.55 17,101,793.99
处置长期股权投资产生的投资收益 907,088.90 6,451,480.67
191
北京碧水源科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文
可供出售金融资产在持有期间的投资收益 4,583,708.15
BT 项目利息 11,922,978.15 7,728,247.93
分步收购北京良业在合并日重置原持有股
51,400,000.00
份的公允价值影响
合计 35,382,427.75 83,754,867.84
6、其他
十八、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
项目 金额 说明
非流动资产处置损益 10,368,998.55
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照
6,944,289.88
国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 793,669.85
减：所得税影响额 2,944,420.78
少数股东权益影响额 3,878,509.02
合计 11,284,028.48 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因。
□ 适用 √ 不适用
2、净资产收益率及每股收益
加权平均净资产 每股收益
报告期利润
收益率 基本每股收益（元/股） 稀释每股收益（元/股）
归属于公司普通股股东的净利润 2.00% 0.1161 0.1161
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 1.93% 0.1125 0.1125
3、境内外会计准则下会计数据差异
（1）同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
192
北京碧水源科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文
（2）同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
（3）境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，应注
明该境外机构的名称
4、其他
193
北京碧水源科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文
第十一节 备查文件目录
（一）载有公司法定代表人文剑平先生签名的2018年半年度报告文本原件。
（二）载有公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人签名并盖章的财务报告文本
原件。
（三） 其他相关资料。
（四）以上备查文件的备置地点：深圳证券交易所、公司证券事务部。
北京碧水源科技股份有限公司
董事会
二〇一八年八月八日
194