关 于 北 京 碧水 源 科 技股 份 有 限公 司

2022 年度募集资金存放与使用情况

专项报告的鉴证报告

信会师报字[2023]第 ZG10374 号
关于北京碧水源科技股份有限公司2022年度募集资金存放与使用
                          情况
                  专项报告的鉴证报告

                                              信会师报字[2023]第ZG10374号


北京碧水源科技股份有限公司全体股东：

    我们接受委托，对后附的北京碧水源科技股份有限公司（以下简称“贵
公司”） 2022年度募集资金存放与使用情况专项报告（以下简称“募集资
金专项报告”）执行了合理保证的鉴证业务。

    一、董事会的责任

     贵公司董事会的责任是按照中国证券监督管理委员会《上市公司监管
指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022年修订）》
（证监会公告〔2022〕15号）、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引
第2号——创业板上市公司规范运作》以及《深圳证券交易所创业板上市公
司自律监管指南第2号——公告格式（2023年修订）》的相关规定编制募集
资金专项报告。这种责任包括设计、执行和维护与募集资金专项报告编制
相关的内部控制，确保募集资金专项报告真实、准确、完整，不存在虚假
记载、误导性陈述或重大遗漏。

    二、注册会计师的责任

    我们的责任是在执行鉴证工作的基础上对募集资金专项报告发表鉴证
结论。




                            鉴证报告第 1 页
    三、工作概述

    我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101号——历史财务
信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证业务。该准则要求我
们遵守职业道德规范，计划和实施鉴证工作，以对募集资金专项报告是否
在所有重大方面按照中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第2号—
—上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022年修订）》（证监会公
告〔2022〕15号）、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创
业板上市公司规范运作》以及《深圳证券交易所创业板上市公司自律监管
指南第2号——公告格式（2023年修订）》的相关规定编制，在所有重大方
面如实反映贵公司2022年度募集资金存放与使用情况获取合理保证。在执
行鉴证工作过程中，我们实施了包括询问、检查会计记录等我们认为必要
的程序。我们相信，我们的鉴证工作为发表鉴证结论提供了合理的基础。

    四、鉴证结论

    我们认为，贵公司2022年度募集资金存放与使用情况专项报告在所有
重大方面按照中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第2号——上市
公司募集资金管理和使用的监管要求（2022年修订）》（证监会公告〔2022〕
15号）、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公
司规范运作》以及《深圳证券交易所创业板上市公司自律监管指南第2号—
—公告格式（2023年修订）》的相关规定编制，如实反映了贵公司2022年
度募集资金存放与使用情况。




                            鉴证报告第 2 页
  五、报告使用限制

    本报告仅供贵公司为披露2022年年度报告的目的使用，不得用作任何
其他目的。




   立信会计师事务所                中国注册会计师：陈勇波
   （特殊普通合伙）




                                    中国注册会计师：胡 碟




      中 国上 海                     2023 年 4 月 6 日




                           鉴证报告第 3 页
               北京碧水源科技股份有限公司
         2022年度募集资金存放与使用情况专项报告

    根据中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第 2 号——上
市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022 年修订）》（证监会公
告〔2022〕15 号）、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号
——创业板上市公司规范运作》以及《深圳证券交易所创业板上市公
司自律监管指南第 2 号——公告格式（2023 年修订）》的相关规定，
本公司就 2022 年度募集资金存放与使用情况作如下专项报告：

一、 募集资金基本情况
    经中国证券监督管理委员会《关于同意北京碧水源科技股份有限
公司向特定对象发行股票注册的批复》（证监许可﹝2021﹞2845 号）
同意注册，公司向特定对象发行普通股股票 469,612,769 股。募集资
金总额人民币 3,573,753,172.09 元，扣除不含税的发行费用人民币
29,244,497.96 元，实际募集资金净额为人民币 3,544,508,674.13 元。
上述募集资金到位情况已经大信会计师事务所（特殊普通合伙）审验，
并出具了大信验字﹝2021﹞第 1-00161 号的验资报告。
    截至 2022 年 12 月 31 日，本公司募集资金实际使用及结余情况
如下：
               项   目                      金   额（人民币万元）
募集资金净额                                                  354,450.87
减：补充流动资金                                               17,881.45
   偿还有息负债                                               336,569.42
尚未使用的募集资金余额                                              0.00


二、 募集资金存放和管理情况
    为了规范募集资金的管理和使用，保护投资者权益，本公司依照
中国证监会《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上
市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要
求》等法律法规、规范性文件及《公司章程》的规定，结合公司实际
情况，制定了《北京碧水源科技股份有限公司募集资金管理办法》(以
下简称“《管理办法》”)，该《管理办法》于 2009 年 7 月 3 日经本
公司第一届董事会第十八次会议审议通过并于 2010 年 12 月 22 日第

                          专项报告第 1 页
二届董事会第七次会议、2014 年 12 月 1 日第三届董事会第十四次会
议、2020 年 3 月 11 日第四届董事会第三十八次会议进行修订。
    2021 年 12 月，公司和保荐机构中信证券股份有限公司与上海浦
东发展银行股份有限公司北京安华桥支行签署《募集资金三方监管协
议》。
    截至 2022 年 12 月 31 日，公司 2021 年向特定对象发行股票项目
的募集资金已使用完毕且已办理完成募集资金专户的销户手续，公司
和保荐机构中信证券股份有限公司与上海浦东发展银行股份有限公
司北京安华桥支行签署《募集资金三方监管协议》已终止。

三、 本年度募集资金的实际使用情况
    截至报告期末，公司向特定对象发行股票项目的募集资金使用情
况详见本报告附表。

四、 变更募集资金投资项目的资金使用情况
    公司向特定对象发行股票项目不存在变更募集资金投资项目的
情况。

五、 募集资金使用及披露中存在的问题
    截至报告期末，公司按照相关法律法规的规定存放、使用募集资
金，并真实、准确、完整、及时地披露募集资金使用相关信息，不存
在违规情况。

六、 专项报告的批准报出
    本专项报告于 2023 年 4 月 6 日经董事会批准报出。

附表：募集资金使用情况对照表




                           专项报告第 2 页
附表：
                                                                              募集资金使用情况对照表
编制单位：北京碧水源科技股份有限公司                                                      2022 年度

                                                                                                                                                                           单位：万元

                        募集资金总额                                       354,450.87                     本年度投入募集资金总额                                0.00

 报告期内变更用途的募集资金总额                                               0.00

 累计变更用途的募集资金总额                                                   0.00                        已累计投入募集资金总额                              354,450.87

 累计变更用途的募集资金总额比例                                              0.00%

 承诺投资项目和超募资      是否已变更项目   募集资金承诺    调整后投     本年度投入      截至期末累计     截至期末投资进度（%）       项目达到预定可   本年度实        是否达到   项目可行性是否

          金投向           （含部分变更）    投资总额       资总额(1)      金额          投入金额(2)            (3)＝(2)/(1)          使用状态日期     现的效益        预计效益   发生重大变化

        承诺投资项目

 1.补充流动资金                     否          17,881.45    17,881.45               -        17,881.45                        100%         -             -            不适用           否

 2.偿还有息负债                     否         336,569.42   336,569.42               -       336,569.42                        100%         -             -            不适用           否

 承诺投资项目小计                              354,450.87   354,450.87               -       354,450.87                        100%         -             -            不适用           否

 合计                                          354,450.87   354,450.87               -       354,450.87                        100%

 未达到计划进度或预计

 收益的情况和原因（分具    不适用

 体项目）

 项目可行性发生重大变
                           不适用
 化的情况说明
超募资金的金额、用途及
                         不适用
使用进展情况

募集资金投资项目实施
                         不适用
地点变更情况

募集资金投资项目实施
                         不适用
方式调整情况

募集资金投资项目先期
                         不适用
投入及置换情况

用闲置募集资金暂时补
                         不适用
充流动资金情况

用闲置募集资金进行现
                         不适用
金管理情况

项目实施出现募集资金
                         不适用
结余的金额及原因

尚未使用的募集资金用
                         不适用
途及去向

募集资金使用及披露中
                         不适用
存在的问题或其他情况