中信证券股份有限公司
关于北京碧水源科技股份有限公司 2022 年度涉及财务公司
     关联交易的存款、贷款等金融业务的专项核查意见


    中信证券股份有限公司（以下简称“中信证券”）作为北京碧水源科技股份有
限公司（以下简称“碧水源”、“公司”）2021 年向特定对象发行 A 股股票的保荐
机构，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》《深圳证券交易所创业板股票上
市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规
范运作》等相关法律、法规和规范性文件的规定对碧水源 2022 年度涉及财务公
司关联交易的存款、贷款等金融业务进行了专项核查，核查情况及核查意见如下：

    一、财务公司基本情况

    中交财务有限公司（以下简称“财务公司”）成立于 2013 年 7 月 1 日，是经
中国银行业监督管理委员会批准成立的非银行金融机构。其工商信息如下：

    统一社会信用代码：91110000071677369E

    注册资本：700,000 万元

    类型：其他有限责任公司

    法定代表人：朱宏标

    住所：北京市西城区德胜门外大街 83 号 B 座 16 层 1603-1609

    经营范围：批准该公司经营以下本外币业务：1、对成员单位办理财务和融
资顾问、信用鉴证及相关的咨询、代理业务；2、协助成员单位实现交易款项的
收付；3、经批准的保险代理业务；4、对成员单位提供担保；5、办理成员单位
之间的委托贷款；6、对成员单位办理票据承兑与贴现；7、办理成员单位之间的
内部转账结算及相应的结算、清算方案设计；8、吸收成员单位的存款；9、对成
员单位办理贷款及融资租赁；10、从事同业拆借；11、承销成员单位的企业债券；
12、对金融机构的股权投资；13、有价证券投资（股票投资除外）；14、成员单


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位产品的消费信贷，买方信贷及融资租赁；保险兼业代理（保险兼业代理业务许
可证有效期至 2022 年 11 月 25 日）。

    财务公司注册资本 70 亿元，其中：中国交通建设集团有限公司出资 35,000
万元，占比 5%；中国交通建设股份有限公司出资 665,000 万元，占比 95%。实
际控制人为国务院国资委。

    财务公司于 2013 年 7 月 1 日获得《金融许可证》（NO.00590118），机构
编码为 L0071H211000001。

    二、《金融服务框架协议》主要内容

   甲方：北京碧水源科技股份有限公司

   乙方：中交财务有限公司

   （一）关于存款服务

   乙方吸收甲方集团存款的利率，应符合中国人民银行就该种类存款利率的规
定，双方按照市场化原则以各自自身利益为本公平协商确定。存款利率上下限应
遵照中国人民银行同期、同类存款规定，同时不高于国内主要商业银行提供同期、
同类存款服务所适用的利率，并且不高于乙方向中国交建及其附属公司提供的同
期、同类型存款服务的利率。

   （二）关于贷款服务、保函开具服务

   在符合国家有关法律法规及乙方风险控制要求的前提下，乙方根据甲方集团
实际经营和发展需要，为甲方集团提供贷款服务、保函开具服务。乙方在授信有
效期内为甲方提供不超过人民币叁拾亿元（3,000,000,000.00 元）综合授信额度，
其中贷款额度为不超过人民币贰拾肆亿元（2,400,000,000.00 元），保函额度为
不超过人民币陆亿元（600,000,000.00 元）。该条款不构成乙方必须提供相关金
融服务的承诺，在《金融服务框架协议》存续期内，若授信额度发生变更，以变
更后的《综合授信协议》为准。

   乙方于协议有效期内向甲方集团提供的各类服务，贷款本金及所收取的费用
不得超过碧水源董事会或股东大会及其它必要的审批程序就该类交易金额厘定


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的年度上限。具体情况如下：
                                                                单位：亿元
                              2022 年度         2023 年度        2024 年度
      关联交易类型
                                上限              上限             上限
      吸收存款利息              0.50              0.50             0.50
    贷款本金（峰值）            24.00             24.00            24.00
        贷款利息                1.00              1.00             1.00
       保函手续费               0.003             0.003            0.003

    三、《金融服务框架协议》的履行情况

    公司与财务公司签订《金融服务框架协议》已经公司第五届董事会第十八次
会议、2022 年第二次临时股东大会审议通过，独立董事发表了同意的独立意见，
履行了必要的审批的程序。依据《金融服务框架协议》约定，财务公司向公司提
供金融服务，自生效之日起计算，有效期为 3 年。

    四、公司与财务公司业务开展情况

    截至 2022 年 12 月 31 日，公司在财务公司存款余额 16.5 亿元，占公司存款
比例为 33.93%，占财务公司存款比例的 4%，存款利率范围为年化 0.46%-3.5%，
公司在财务公司除存款外无其他业务。公司在财务公司的存款安全性和流动性良
好，未发生因财务公司现金头寸不足而延迟付款的情况。截至 2022 年 12 月 31
日，公司在其他银行存款余额为 32.13 亿元。公司与财务公司的存款业务按照双
方签订的《金融服务协议》执行，存款业务未影响公司的正常生产经营。且公司
针对发生的关联存款业务，制定了风险处置预案，进一步保证了在财务公司的存
款资金安全，有效防范、及时控制和化解存款风险。

    五、风险评估和风险控制执行情况

    （一）风险评估

    根据《北京碧水源科技股份有限公司关于中交财务有限公司风险持续评估报
告》，公司认为：

    1、财务公司具有合法有效的《金融许可证》《企业法人营业执照》；

    2、未发现财务公司存在违反中国银行业监督管理委员会颁布的《企业集团

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财务公司管理办法》规定的情形，业务范围、业务内容和流程，内部风险控制制
度和管控流程均收到中国银保监会的严格监管。财务公司的资产负债比例符合该
办法的要求规定；

    3、财务公司成立至今严格按照《企业集团财务公司管理办法》之规定经营，
财务公司的风险管理不存在重大缺陷。公司与财务公司之间发生的关联存款交易
金融业务风险可控。

    （二）风险防范

    为有效防范、及时控制和化解公司与财务公司的金融服务风险，维护资金安
全，公司制定了《关于在中交财务有限公司开展金融业务的风险处置预案》，风
险处置预案涵盖了应急处置组织机构及职责、信息报告与披露、风险识别与处置、
后续事项处置等内容，内容全面、明确、可行。公司将按照该预案做好相关风险
防范及处置工作。

    六、会计师对公司 2022 年度涉及财务公司关联交易的存款、贷款等金融业
务的专项说明

    立信会计师事务所（特殊普通合伙）出具了《关于北京碧水源科技股份有限
公司 2022 年度涉 及财务 公司 关联交 易的专 项说 明》（ 信会师 报字[2023]第
ZG10379 号），认为公司编制的与财务公司业务汇总表符合相关规定，在所有重
大方面公允反映了涉及财务公司关联交易的存款、贷款等金融业务情况。

    七、保荐机构意见

    经核查，保荐机构认为：

    公司与财务公司签订《金融服务框架协议》已经公司第五届董事会第十八次
会议、2022 年第二次临时股东大会审议通过，独立董事发表了同意的独立意见，
履行了必要的审批的程序。相关信息披露真实、准确、完整、及时。保荐机构对
涉及财务公司关联交易的存款、贷款等金融业务事项无异议。

    （以下无正文）




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（本页无正文，为《中信证券股份有限公司关于北京碧水源科技股份有限公司
2022 年度涉及财务公司关联交易的存款、贷款等金融业务的专项核查意见》之
签章页）




    保荐代表人

                          姚曜                       葛馨




                                                 中信证券股份有限公司

                                                         2023年4月7日




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