北京碧水源科技股份有限公司
2022 年度财务决算报告
北京碧水源科技股份有限公司（以下简称“公司”）2022 年 12 月 31 日母
公司以及合并的资产负债表、2022 年度母公司以及合并的利润表、2022 年度母
公司以及合并的现金流量表、2022 年度母公司以及合并的所有者权益变动表及
相关报表附注已经立信会计师事务所（特殊普通合伙）审计，并且被出具标准无
保留意见的审计报告。现将公司（合并）2022 年度财务决算的相关情况汇报如
下：
一、2022 年度公司主要财务指标
2022 年 2021 年 本年比上年增减 2020 年
营业收入（元） 8,689,764,081.32 9,548,781,385.33 -9.00% 9,617,575,765.71
归属于上市公司股东的净利润
708,492,059.57 583,808,154.03 21.36% 1,143,219,967.58
（元）
归属于上市公司股东的扣除非经
449,114,665.71 538,267,801.97 -16.56% 847,686,837.54
常性损益的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净额
267,225,933.42 -1,627,976,861.04 116.41% 1,545,496,808.45
（元）
基本每股收益（元/股） 0.20 0.19 5.26% 0.36
稀释每股收益（元/股） 0.20 0.19 5.26% 0.36
加权平均净资产收益率 2.77% 2.78% -0.01% 5.55%
本年末比上年末
2022 年末 2021 年末 2020 年末
增减
资产总额（元） 72,649,393,998.40 70,831,194,093.10 2.57% 68,938,425,459.58
归属于上市公司股东的净资产
26,777,914,862.38 25,258,570,671.82 6.02% 20,730,556,142.05
（元）
二、财务状况、经营状况和现金流量情况分析
（一）财务状况分析
2022 年末 2022 年初
比重
占总资 占总资 重大变动说明
金额 金额 增减
产比例 产比例
货币资金 5,614,959,898.49 7.73% 4,100,586,136.06 5.79% 1.94% 主要为报告期内收到股
1
东经营业绩补偿款和增
值税进项税退税款所致
13.67 主要为报告期内加大应
应收账款 9,548,154,468.19 13.14% 9,684,624,550.72 -0.53%
% 收账款催收所致
主要为报告期内未结算
合同资产 3,470,187,854.63 4.78% 3,138,777,977.40 4.43% 0.35%
工程增加所致
主要为报告期内库存商
存货 178,034,701.03 0.25% 295,730,443.69 0.42% -0.17%
品减少所致
长期股权 主要为报告期内确认对
6,014,671,723.23 8.28% 6,123,272,641.93 8.64% -0.36%
投资 联营公司损益变动所致
主要为报告期内固定资
固定资产 620,127,542.73 0.85% 647,519,336.84 0.91% -0.06%
产提取折旧所致
主要为报告期内计提资
在建工程 365,145,449.44 0.50% 386,722,246.13 0.55% -0.05%
产减值所致
使用权资 主要为报告期内新增租
246,783,390.47 0.34% 114,736,851.03 0.16% 0.18%
产 赁所致
主要为报告期内归还短
短期借款 5,448,112,445.19 7.50% 5,499,972,350.81 7.76% -0.26%
期借款所致
主要为报告期内预收工
合同负债 764,894,318.13 1.05% 712,506,710.56 1.01% 0.04%
程款增加所致
主要为报告期内处置部
25.18
长期借款 16,700,512,948.98 22.99% 17,836,045,236.70 -2.19% 分子公司股权合并报表
%
范围发生变化所致
主要为报告期内新增租
租赁负债 204,953,675.08 0.28% 65,388,404.58 0.09% 0.19%
赁所致
主要为报告期内应收账
应收票据 487,447,557.17 0.67% 9,390,000.00 0.01% 0.66%
款保理重分类所致
主要为报告期内公司加
其他应收 大清理力度收回部分股
914,275,343.59 1.26% 2,311,772,506.67 3.26% -2.00%
款 权处置款及对部分款项
进行重分类所致
持有待售 主要为报告期内处置持
0.00 0.00% 396,281,575.92 0.56% -0.56%
资产 有待售子公司所致
其他流动 主要为报告期内待抵扣
2,066,830,463.25 2.84% 2,805,297,828.36 3.96% -1.12%
资产 进项税退税所致
主要为报告期内研发项
开发支出 113,953,838.39 0.16% 67,944,485.35 0.10% 0.06%
目开发支出增加所致
长期待摊 主要为报告期内费用摊
46,722,939.33 0.06% 68,565,692.33 0.10% -0.04%
费用 销所致
递延所得 主要为报告期内计提减
554,534,096.44 0.76% 420,456,599.61 0.59% 0.17%
税资产 值损失增加所致
主要为报告期内金融资
其他非流 24.56
20,870,357,253.81 28.73% 17,399,134,060.28 4.17% 产核算的 PPP 项目增加
动资产 %
所致
主要为报告期内计提企
应交税费 533,888,707.09 0.73% 394,969,313.16 0.56% 0.17%
业所得税所致
其他应付 主要为报告期内向控股
1,619,114,207.69 2.23% 1,131,166,017.51 1.60% 0.63%
款 股东借款所致
2
持有待售 主要为报告期内处置持
0.00 0.00% 279,742,265.12 0.39% -0.39%
负债 有待售子公司所致
一年内到 主要为报告期内项目融
期的非流 832,125,364.69 1.15% 35,713,224.83 0.05% 1.10% 资租赁款按到期时间重
动负债 分类所致
主要为报告期内项目融
长期应付
2,375,449,804.25 3.27% 3,211,122,733.10 4.53% -1.26% 资租赁款按到期时间重
款
分类所致
主要为报告期内计提已
预计负债 349,805,361.66 0.48% 275,528,035.89 0.39% 0.09%
运行项目重置费用所致
（二）经营状况分析
2022 年，公司实现营业收入 8,689,764,081.32 元，同比减少 9.00%；实现
利润总额 969,739,901.59 元，同比增长 16.11%；实现归属于公司股东的净利润
708,492,059.57 元，同比增长 21.36%。
1. 营业收入构成
单位：元
2022 年 2021 年
同比增
占营业收入 占营业收入
金额 金额 减
比重 比重
营业收入合计 8,689,764,081.32 100% 9,548,781,385.33 100% -9.00%
分行业
环保行业（水处理及水生态） 7,840,251,125.77 90.22% 7,287,033,653.68 76.31% 7.59%
市政行业（市政与给排水、城市光
849,512,955.55 9.78% 2,261,747,731.65 23.69% -62.44%
环境）
分产品
环保整体解决方案 5,086,025,715.23 58.53% 4,794,483,784.67 50.21% 6.08%
运营服务 2,754,225,410.54 31.70% 2,492,549,869.01 26.10% 10.50%
光科技整体解决方案 525,168,169.36 6.04% 1,569,067,172.36 16.43% -66.53%
市政与给排水 324,344,786.19 3.73% 692,680,559.29 7.25% -53.18%
分地区
北京地区 2,089,232,257.83 24.04% 2,468,159,673.01 25.85% -15.35%
外埠地区 6,600,531,823.49 75.96% 7,080,621,712.32 74.15% -6.78%
分销售模式
直销模式 8,689,764,081.32 100.00% 9,548,781,385.33 100.00% -9.00%
3
2. 费用情况分析
2022 年 2021 年 同比增减 重大变动说明
销售费用 103,244,561.46 191,020,661.19 -45.95% 主要为报告期内进行人员优化，人工成本下降所致
管理费用 582,331,455.27 672,902,362.03 -13.46%
主要为本报告期运营项目增加导致可用性服务费
财务费用 311,802,157.59 494,295,426.09 -36.92%
增加所致
研发费用 204,099,780.37 227,624,594.96 -10.33%
所得税费用 181,711,719.68 171,808,557.53 5.76%
（1）销售费用较上年减少 45.95%，主要为报告期内进行人员优化，人工
成本下降所致。
（2）财务费用较上年减少 36.92%主要为本报告期运营项目增加导致可用
性服务费增加所致。
（三）现金流量情况分析
单位：元
项目 2022 年 2021 年 同比增减
经营活动现金流入小计 8,387,118,993.79 8,360,927,362.98 0.31%
经营活动现金流出小计 8,119,893,060.37 9,988,904,224.02 -18.71%
经营活动产生的现金流量净额 267,225,933.42 -1,627,976,861.04 116.41%
投资活动现金流入小计 1,341,921,133.75 630,630,154.06 112.79%
投资活动现金流出小计 977,210,305.47 1,549,789,451.03 -36.95%
投资活动产生的现金流量净额 364,710,828.28 -919,159,296.97 139.68%
筹资活动现金流入小计 12,788,752,781.25 20,535,363,945.39 -37.72%
筹资活动现金流出小计 12,384,189,479.98 20,154,486,568.79 -38.55%
筹资活动产生的现金流量净额 404,563,301.27 380,877,376.60 6.22%
现金及现金等价物净增加额 1,043,515,770.19 -2,174,473,084.10 147.99%
1. 经营活动产生的现金流量净额较上年增加 18.95 亿元，主要为 2022 年
国家为支持小微企业和制造业等行业发展，进一步加大增值税期末留抵退税政
策，公司报告期内收到增值税留抵退税；同时报告期内公司加强了资金计划管控，
提高对下游单位的供应链支付比例，使得经营活动现金流出减少，以上因素综合
影响导致公司经营活动现金流量净额增加。
2. 投资活动产生的现金流量净额较上年增加 12.84 亿元，主要为公司收到
4
处置股权款；同时公司 PPP 项目陆续进入运营期，建设投资减少综合导致投资
性净现金流增幅较大。
北京碧水源科技股份有限公司
二〇二三年四月七日
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