关于北京三聚环保新材料股份有限公司
非经营性资金占用及其他关联资金往来情况
汇总表的专项审核报告
目 录
页次
一、专项审核报告 1-2
二、附表 3
委托单位：北京三聚环保新材料股份有限公司
审计单位：利安达会计师事务所（特殊普通合伙）
联 系 电 话 ： （ 010） 85886680
传 真 号 码 ： （ 010） 85886690
网 真 号 址 ： http://www.Reanda.com
关于北京三聚环保新材料股份有限公司
关联方非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
的专项审核报告
利安达审专字[2020]第 2071 号
北京三聚环保新材料股份有限公司全体股东：
我们接受委托，在审计了北京三聚环保新材料股份有限公司（以下简称“三聚环
保公司”）2019 年 12 月 31 日合并及公司的资产负债表，2019 年度合并及公司的利润
表、合并及公司的现金流量表和合并及公司的股东权益变动表以及财务报表附注的
基础上，对后附的《上市公司 2019 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况
汇总表》（以下简称“汇总表”）进行了专项审核。按照中国证券监督管理委员会、国
务院国有资产监督管理委员会印发的《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市
公司对外担保若干问题的通知》（证监发[2003]56 号）的规定，编制和披露汇总表、
提供真实、合法、完整的审核证据是三聚环保公司管理层的责任，我们的责任是在
执行审核工作的基础上对汇总表发表专项审核意见。
我们按照中国注册会计师审计准则的相关规定执行了审核工作。中国注册会计
师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则，计划和执行审核工作以对
汇总表是否不存在重大错报获取合理保证。在审核过程中，我们实施了包括检查会
计记录、重新计算相关项目金额等我们认为必要的程序。我们相信，我们的审核工
作为发表审核意见提供了合理的基础。
我们认为，后附汇总表所载资料与我们审计三聚环保公司 2019 年度财务报表时
所复核的会计资料和经审计的财务报表的相关内容，在所有重大方面没有发现不一
致。
为了更好地理解三聚环保公司 2019 年度关联方占用上市公司资金情况，后附汇
总表应当与已审的财务报表一并阅读。
本审核报告仅供三聚环保公司 2019 年度年报披露之目的使用，不得用作任何其
他目的。
（此页无正文）
利安达会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：
中国北京 中国注册会计师：
2020 年 4 月 27 日
附表
上市公司 2019 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
编制单位：北京三聚环保新材料股份有限公司 金额单位：人民币万元
占用方与上市 上市公司 2019 年度占用累 2019 年度占
非经营性资金 2019 年初占用 2019 年度偿还 2019 年末占用 占用形 占用
资金占用方名称 公司的关联关 核算的会 计发生金额（不 用资金的利
占用 资金余额 累计发生额 资金余额 成原因 性质
系 计科目 含利息） 息（如有）
非经营
现大股东及其附 性占用
属企业 非经营
性占用
小 计 —— —— —— - - - - - —— ——
非经营
前大股东及其附 性占用
属企业 非经营
性占用
小 计 —— —— —— - - - - - —— ——
总 计 —— —— —— - - - - - —— ——
往来方与上市 上市公司 2019 年度往来累 2019 年度往
其它关联资金 2019 年初往来 2019 年度偿还 2019 年末往来 往来形 往来
资金往来方名称 公司的关联关 核算的会 计发生金额 来资金的利
往来 资金余额 累计发生额 资金余额 成原因 性质
系 计科目 （不含利息） 息（如有）
大股东及其附属 黑龙江省龙油石油化工股份 控股股东的附属 其他应收 经营性
2.00 2.00 保证金
企业 有限公司 企业 款 往来
控股子公司及其 其他应收 流 动 资 非经营
北京三聚绿能科技有限公司 22,196.50 9,469.87 83.56 31,749.93
控制的法人 款 金周转 性往来
控股子公司及其 其他应收 流 动 资 非经营
大庆三聚能源净化有限公司 59,000.00 4,690.17 3,455.48 54,084.97 13,060.68
控制的法人 款 金周转 性往来
上市公司的子公 北京三聚能源净化工程有限 控股子公司及其 其他应收 流 动 资 非经营
500.00 886.92 28.60 1,415.52
司及其附属企业 公司 控制的法人 款 金周转 性往来
控股子公司及其 其他应收 流 动 资 非经营
北京三聚能源有限公司 35.00 35.00
控制的法人 款 金周转 性往来
黑龙江三聚北大荒生物质新 控股子公司及其 其他应收 流 动 资 非经营
13,202.42 50.00 12,500.00 752.42
材料有限公司 控制的法人 款 金周转 性往来
控股子公司及其 其他应收 流 动 资 非经营
河北华晨石油化工有限公司 37,300.00 2,000.00 2,109.75 11,858.48 29,551.27
控制的法人 款 金周转 性往来
控股子公司及其 其他应收 流 动 资 非经营
深圳巨涛机械设备有限公司 13.00 13.00
控制的法人 款 金周转 性往来
孝义市三聚鹏飞新能源有限 控股子公司及其 其他应收 流 动 资 非经营
2,549.95 8.43 2,558.38
公司 控制的法人 款 金周转 性往来
内蒙古三聚家景新能源有限 控股子公司及其 其他应收 流 动 资 非经营
40,394.00 36.38 33,975.50 6,454.88
公司 控制的法人 款 金周转 性往来
控股子公司及其 其他应收 流 动 资 非经营
北京三聚绿源有限公司 2,071.19 66.97 2,138.16
控制的法人 款 金周转 性往来
控股子公司及其 其他应收 流 动 资 非经营
三聚环保（香港）有限公司 47,182.58 101.58 47,284.16
控制的法人 款 金周转 性往来
沈阳三聚凯特催化剂有限公 控股子公司及其 其他应收 流 动 资 非经营
4,000.00 2.67 4,002.67
司 控制的法人 款 金周转 性往来
四川鑫达新能源科技有限公 控股子公司及其 其他应收 流 动 资 非经营
33,374.00 44.80 5,600.00 27,818.80
司 控制的法人 款 金周转 性往来
控股子公司及其 其他应收 流 动 资 非经营
苏州恒升新材料有限公司 3,610.46 22.13 3,632.59
控制的法人 款 金周转 性往来
控股子公司及其 其他应收 流 动 资 非经营
武汉金中石化工程有限公司 10,475.46 60.38 10,535.84
控制的法人 款 金周转 性往来
代缴个
其他应收 非经营
袁毅 公司高管 1,470.71 1,470.71 人所得
款 性往来
关联自然人及其 税款
控制的法人 代缴个
其他应收 非经营
王宁生 公司高管 1,189.54 1,189.54 人所得
款 性往来
税款
其他关联方及其 萨姆森控制设备（中国）有限 公司独立董事担 经营性
预付账款 89.62 89.62 采购款
附属企业 公司 任高管的企业 往来
总 计 —— —— —— 137,457.12 158,246.27 6,070.73 174,609.13 127,164.99 —— ——
法定代表人： 主管会计工作的负责人： 会计机构负责人：