北京三聚环保新材料股份有限公司 2020 年半年度报告全文
北京三聚环保新材料股份有限公司
2020 年半年度报告
2020 年 08 月
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北京三聚环保新材料股份有限公司 2020 年半年度报告全文
第一节 重要提示、目录和释义
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的
真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别
和连带的法律责任。
公司负责人刘雷、主管会计工作负责人孙艳红及会计机构负责人(会计主管
人员)杨喜东声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。
本报告中所涉及未来的经营计划和经营目标等前瞻性陈述的，并不代表公
司的盈利预测，也不构成公司对投资者的实质承诺，能否实现取决于市场状况
变化等多种因素，存在不确定性，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险
认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。
公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
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目录
第一节 重要提示、目录和释义 ....................................................................................................... 2
第二节 公司简介和主要财务指标 ................................................................................................... 5
第三节 公司业务概要 ....................................................................................................................... 8
第四节 经营情况讨论与分析 ......................................................................................................... 16
第五节 重要事项.............................................................................................................................. 33
第六节 股份变动及股东情况 ......................................................................................................... 50
第七节 优先股相关情况 ................................................................................................................. 55
第八节 可转换公司债券相关情况 ................................................................................................. 56
第九节 董事、监事、高级管理人员情况 ..................................................................................... 57
第十节 公司债券相关情况 ............................................................................................................. 59
第十一节 财务报告.......................................................................................................................... 67
第十二节 备查文件目录 ............................................................................................................... 203
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释义
释义项 指 释义内容
公司、本公司、三聚环保 指 北京三聚环保新材料股份有限公司
控股股东、海淀科技 指 北京海淀科技发展有限公司
海淀国投 指 北京市海淀区国有资产投资经营有限公司
海国投集团 指 北京市海淀区国有资产投资集团有限公司
三聚凯特 指 沈阳三聚凯特催化剂有限公司
三聚绿能 指 北京三聚绿能科技有限公司
大庆三聚 指 大庆三聚能源净化有限公司
三聚家景 指 内蒙古三聚家景新能源有限公司
武汉金中 指 武汉金中石化工程有限公司
北京华石 指 北京华石联合能源科技发展有限公司
三聚绿源 指 北京三聚绿源有限公司
河北华晨 指 河北华晨石油化工有限公司
南京三聚 指 南京三聚生物质新材料科技有限公司
四川鑫达 指 四川鑫达新能源科技有限公司
三聚（香港） 指 三聚环保（香港）有限公司
亳州三聚绿汇 指 亳州市三聚绿汇生物质新材料有限公司
平罗三聚绿源 指 平罗县三聚绿源生物质新材料有限公司
阜新三聚绿源 指 阜新市三聚绿源生物质新材料有限公司
巨涛 指 巨涛海洋石油服务有限公司
珠海巨涛 指 珠海巨涛海洋石油服务有限公司
蓬莱巨涛 指 蓬莱巨涛海洋工程重工有限公司
山东三聚 指 山东三聚生物能源有限公司
广西三聚 指 广西三聚生物能源有限公司
海南环宇 指 海南环宇新能源有限公司
鹤壁华石 指 鹤壁华石联合能源科技有限公司
海国龙油 指 黑龙江省海国龙油石化股份有限公司
北京证监局 指 中国证券监督管理委员会北京监管局
中国证监会 指 中国证券监督管理委员会
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第二节 公司简介和主要财务指标
一、公司简介
股票简称 三聚环保 股票代码 300072
变更后的股票简称（如有） 无
股票上市证券交易所 深圳证券交易所
公司的中文名称 北京三聚环保新材料股份有限公司
公司的中文简称（如有） 三聚环保
公司的外文名称（如有） Beijing Sanju Environmental Protection & New Materials Co., Ltd.
公司的外文名称缩写（如有） SJEP
公司的法定代表人 刘雷
二、联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 曹华锋 张冠卿
北京市海淀区人大北路 33 号 1 号楼大行 北京市海淀区人大北路 33 号 1 号楼大行
联系地址
基业大厦 12 层 基业大厦 12 层
电话 010-82685562 010-82685562
传真 010-82684108 010-82684108
电子信箱 investor@sanju.cn investor@sanju.cn
三、其他情况
1、公司联系方式
公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱在报告期是否变化
□ 适用 √ 不适用
公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱报告期无变化，具体可参见 2019 年年报。
2、信息披露及备置地点
信息披露及备置地点在报告期是否变化
□ 适用 √ 不适用
公司选定的信息披露报纸的名称，登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址，公司半年度报告备置地报告期无变化，具
体可参见 2019 年年报。
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3、注册变更情况
注册情况在报告期是否变更情况
□ 适用 √ 不适用
公司注册情况在报告期无变化，具体可参见 2019 年年报。
四、主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
本报告期 上年同期 本报告期比上年同期增减
营业收入（元） 2,762,015,305.29 3,820,979,345.12 -27.71%
归属于上市公司股东的净利润（元） -254,864,500.32 25,145,930.36 -1113.54%
归属于上市公司股东的扣除非经常性损
-266,071,226.12 16,189,635.81 -1743.47%
益后的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净额（元） -493,764,059.64 65,016,358.10 -859.45%
基本每股收益（元/股） -0.109 0.011 -1090.91%
稀释每股收益（元/股） -0.109 0.011 -1090.91%
加权平均净资产收益率 -2.68% 0.27% -2.95%
本报告期末比上年度末增
本报告期末 上年度末
减
总资产（元） 20,182,115,872.35 21,355,715,381.87 -5.50%
归属于上市公司股东的净资产（元） 9,377,570,252.15 9,646,035,048.83 -2.78%
五、境内外会计准则下会计数据差异
1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
六、非经常性损益项目及金额
√ 适用 □ 不适用
单位：元
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项目 金额 说明
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统
16,314,958.05
一标准定额或定量享受的政府补助除外）
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 6,085,407.49
减：所得税影响额 3,736,194.84
少数股东权益影响额（税后） 7,457,444.90
合计 11,206,725.80 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益
项目界定为经常性损益的项目的情形。
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第三节 公司业务概要
一、报告期内公司从事的主要业务
公司持续秉承“天蓝、水清、地沃、人善”的理念，按照国家优化能源结构、改善生态环境、发展循环经
济的产业发展思路，依托自主研发的核心技术和产品，为石化能源与化工行业提供相关工艺技术、净化剂与催
化剂、核心设备以及工程服务等综合解决方案，为生态农业和绿色能源提供生物质综合利用解决方案以及新型
产品。公司坚持技术创新驱动发展，完善产业技术服务体系，优化经营管理模式，推进专业化、产业化发展，
全面提升在国际国内市场的竞争力。公司从事的主要业务包括：
（1）环保新材料及化工产品的研发、生产与销售。公司拥有亚洲最大的催化剂和净化剂生产基地，主要产
品有脱硫净化剂、脱硫催化剂、其他净化剂（脱氯剂、脱砷剂）、特种催化剂材料及催化剂等四大系列百余个
品种。主要应用于煤化工、石油化工、天然气化工等能源化工行业的产业升级及节能环保改造，涉及气体净化、
化学品合成、产品精细深加工等领域。依托先进的环保材料，公司同时提供设计、设备、安装和运营的“一站
式”气体净化整体解决方案。
（2）化石能源产业综合服务。依托公司自主和合作研发的核心技术和集成技术，为能源化工行业的产业转
型升级、节能环保治理和绿色发展，提供整体技术解决方案和综合服务，涉及焦化产业转型升级、合成氨和传
统煤化工装置改造、劣质重油深加工等方面的原料分级高效利用、转化过程优化、尾气综合利用、烟气脱硫脱
硝等多个领域。主要业务模式包括专有技术许可，专有净化剂、催化剂、成套工艺和核心装备的提供，工程设
计、工程建设、生产运行管理及综合技术服务等。
（3）生态农业与绿色能源服务。依托公司的生物质利用核心技术，提供农作物秸秆等生物质循环利用的综
合解决方案。主要业务包括以秸杆炭化生产炭基复合肥、土壤改良剂等成套技术和产品为主的技术许可、成套
工艺、核心装备、工程设计、装置建设及相关运营服务；以及自主投资建设和运营相关生产装置，生产和销售
炭基复合肥、土壤改良剂等系列产品，形成新型的生态农业服务模式。
（4）油气设施制造及综合服务。为能源化工行业提供模块化设备及技术支持服务。包括制造和销售石油天
然气装备、脱硫净化成套装置、海洋工程及重型装备、石油化工模块化生产装备、船舶建造服务及海洋油气技
术支持服务等。
（5）贸易增值服务。为能源化工企业的清洁能源产品和精细化工产品提供原料优化、物流管理、产品高附
加应用的增值服务。包括为客户优化原料、搭建煤炭和油品供应链合作平台、构建区域化贸易体系，对客户的
原料和产品提供综合服务等，降低客户的运营成本，提升企业的经济效益。依托公司的生物质液化和生物燃料
生产技术，以废弃生物质为原料，联合合作企业生产并销售国际市场紧缺的新型生物燃料。
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二、主要资产重大变化情况
1、主要资产重大变化情况
主要资产 重大变化说明
在建工程 较期初增长 150.37%，主要原因为：报告期，公司收购控股子公司山东三聚所致。
应收票据 较期初下降 76.35%，主要原因为：报告期，公司收到客户承兑汇票减少所致。
较期初下降 35.00%，主要原因为：报告期，公司控股子公司珠海巨涛收到的海南环
其他应收款
宇新能源有限公司合作经营往来款以及控股子公司河北华晨收回土地保证金所致。
其他非流动资产 较期初下降 42.75%，主要原因为：报告期，公司预付的长期资产款减少所致。
较期初增长 100.00%，主要原因为：报告期，公司执行新收入准则，将已向客户转
合同资产 让商品而有权收取对价的权利的应收款项由原应收账款项目重分类调整至合同资
产项目列报所致。
较期初下降 100.00%，主要原因为：报告期，公司控股子公司巨涛的外汇锁汇业务
交易性金融资产
汇率波动所致。
2、主要境外资产情况
√ 适用 □ 不适用
保障资产安 境外资产占
资产的具体 是否存在重
形成原因 资产规模 所在地 运营模式 全性的控制 收益状况 公司净资产
内容 大减值风险
措施 的比重
三聚（香港）认购巨涛增 705,577,349. 香港特别行
投资 无 107,175.64 6.34% 否
股权资产 发股权 39 政区
其他情况说
无
明
三、核心竞争力分析
科技创新及规模化应用是公司的核心竞争力。公司紧紧围绕优化能源结构、改善生态环境、发展循环经济
等关系国家永续发展的市场需要，坚持把科技创新作为核心发展动力，建立了完备的科技创新体系，开发具有
自主知识产权的技术、工艺、装备和产品。公司目前拥有3个国家级科研平台，2个市场化科研平台，4个自主研
发中心和一个甲级工程设计院。
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公司通过多年持续的自主研发以及合作开发，形成了一批具有较高技术壁垒、突出性能表现和独特竞争力
的核心技术、产品和服务，并形成了完整的知识产权保护体系。公司是国家级高新技术企业、中关村高新技术
企业、中关村国家自主创新示范区“十百千工程”企业、中关村创新型试点企业。
经过多年努力，公司的核心技术、产品和服务得到了市场的广泛认可。公司的大部分核心管理人员均来自
于石油化工、煤化工领域大型企业，具有丰富的行业经验和经营管理能力。公司拥有完善的市场团队和广泛的
客户资源，与众多国内大型企业建立了长期稳定的业务合作。公司是中石油能源一号网、物资装备网成员，是
中石化“三剂”协作网成员单位，是中石油和中石化一级生产供应商。公司曾获“十二五”石化行业最具创新力十
佳企业称号，获国家级企业管理现代化创新成果一等奖。
报告期内，公司没有发生因设备或技术升级换代、核心人员辞职、特许经营权丧失、重要无形资产发生不
利变化等导致公司核心竞争能力受到严重影响的情况。
（一）国内外领先的核心技术及工业化成套产品
1、先进材料的研发和制备
公司自成立以来，在催化净化材料技术上进行了超过20年的持续专注研究，重点研究领域包括铁基净化材
料、钌基催化材料、炭基新型材料等。形成了材料研发、工业化大规模生产、循环利用等完整的产业链。由此
开发出了铁酸钙、磁性氧化铁、无定型羟基氧化铁、纳米片状羟基氧化铁等一系列先进脱硫材料，以及悬浮床
加氢催化剂、钌基低压氨合成催化剂、费托合成系列催化剂、低成本甲烷催化燃烧催化剂、醋酸一步法加氢制
乙醇催化剂、合成气催化脱氧剂等催化剂。
公司持续研发的铁基净化材料和专用脱硫剂和净化剂系列产品，具有硫容高、可再生等优点，降低了脱硫
成本，可使资源回收再利用，产品具有效率高、寿命长等特点，得到了广泛的市场认可。公司的净化产品不仅
对保护环境具有重要意义，还有明显的经济效益和社会效益，符合国家循环经济发展的要求。
更重要的是，公司利用先进材料形成的一系列核心催化剂产品，直接成为其他核心工艺技术的开发基础，
包括MCT悬浮床加氢、生物质直接液化、低压氨合成、费托合成等行业重大关键技术。先进化工材料的研发和
技术进步成为公司科技创新的源动力。
2、劣质重油MCT悬浮床加氢技术
MCT悬浮床加氢技术是一项通过高温、高压、临氢反应，加工劣质、重质原料以获得更高轻油收率和大幅
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度提升产品质量的先进技术。它采用公司研发的催化剂、工艺和核心装备，在悬浮床反应器内进行气、液、固
三相态的混合裂化和加氢反应，可以把煤焦油、渣油、催化油浆、油砂沥青、高杂质超重稠油等重劣质原料转
化为洁净的汽油、柴油、蜡油以及化工原料。轻油收率比延迟焦化等传统工艺提高20～30%。
应用该技术的工业示范装置已经累计运行超过16000小时，单周期连续运行超过8000小时。成功加工了全馏
分煤焦油、新疆环烷基高钙稠油，中间基减压渣油和催化油浆等劣质重油原料。加工煤焦油转化率达96~99%，
轻油收率92~95%，加工稠油和渣油转化率达90%以上，轻油收率88%以上。
该技术通过了中国石油和化学工业联合会鉴定，主要技术指标处于国际领先水平。
3、新型生物燃料生产技术
公司依托核心催化剂，以公司的悬浮床技术作为核心转化单元，开发了独特的新型生物燃料生产技术。可
利用各种固体和液体的废弃生物质为原料，高效、环保、低成本的转化并生产新型生物燃料，展示出出良好的
应用前景。
以废弃油脂通过悬浮床生产二代生物柴油的技术已经实现工业化运行，具有操作稳定、收率高、产品品质
优异等特点。固体生物质直接液化技术已经取得了关键突破，如果未来实现大规模工业化生产，可以为市场提
供大量的绿色油品和绿色化工原料，既解决了大量固体废弃生物质无法得到经济、有效利用的问题，又可以形
成规模化的绿色能源和循环经济产业，实现显著的二氧化碳减排。
4、农作物秸秆炭化还田-土壤改良成套产业化技术
该技术通过对秸秆进行限氧炭化，生产生物质炭基肥料、土壤改良剂等产品。该技术一方面可以改良土壤，
补充有机质，降低化肥和农药使用，促进粮食增产提质；同时可以解决秸秆处理难题，实现秸杆的有效还田，
形成可持续发展的循环经济体系。
该技术被国家发改委列入国家重点推广的低碳技术目录。相应的“秸—炭—肥还田改土模式”被农业部列入
重点推介的“秸秆农用十大模式”之一。该技术通过了中国石油和化学工业联合会鉴定，技术处于国际领先水平。
5、低压钌基氨合成技术
低压钌基氨合成技术以新一代钌系氨合成催化剂为核心，相比传统的铁基氨合成催化剂，能够在反应压力
更低的情况下，实现更高的氨合成单程转化率，可以显著降低能耗、减少维护费用和提高安全系数等。该技术
既可用于新建合成氨工厂，也可广泛用于现有合成氨企业的节能增产升级改造。
6、钴基费托合成技术
该技术主要利用煤、天然气或者生物质转化生成的合成气，生产高品质的溶剂油和合成蜡。钴基费托合成
的溶剂油，与石油烃类溶剂油相比，沸程范围窄，溴指数低，是具有“无硫、无氮、无芳烃、无色、无味、无毒”
的新型环保产品。钴基费托合成蜡具有高熔点、高硬度、窄馏分等特殊性能，具有广阔的市场前景。
钴基费托合成相关技术目前仅有国外少数公司掌握，在国内没有工业化生产装置，相关产品几乎全部依赖
进口。通过该技术的推广，可以提供国内紧缺的相关高端化学品，具有良好的经济效益和市场潜力。
7、浆液法硫化氢脱除及资源化工艺技术
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该技术依托公司自主研发的悬浮床平台技术和先进脱硫材料，形成了独特的湿法硫化氢脱除工艺，可以应
用于油气开采以及煤化工等大规模脱硫领域。与传统湿法脱硫技术相比，该技术实现了脱硫材料的再生循环，
并且硫化氢直接形成硫磺产品，具有投资低、脱硫运营成本低、无二次污染等优势。
该技术通过了中国环境保护产业协会鉴定，在同类技术领域中属国内首创，达到国际先进水平。
（二）专利情况
报告期内，公司共获得专利授权87件，其中，发明专利67件，实用新型19件，外观设计1件。截至2020年6
月30日，公司累积获得专利授权664件，其中，发明专利485件，实用新型178件，外观设计1件。
报告期取得授权的专利明细：
序号 专利号 发明名称 授权公告日 类型 专利权人
1 ZL201711420278.4 一种生物质的一锅法液化工艺 2020-1-10 发明 三聚环保
2 ZL201711395676.5 一种提高油煤浆固含量的方法 2020-1-10 发明 三聚环保
3 ZL201610112255.6 一种磁性氧化铁脱硫剂及其制备方法 2020-1-10 发明 三聚环保
三聚环保、河南方周
4 ZL201920261388.9 一种过滤器及过滤系统 2020-1-10 实用新型
瓷业有限公司
一种悬浮床反应器及利用该反应器实现液
5 ZL201610444459.X 2020-1-14 发明 三聚环保、北京华石
相自循环的方法
6 ZL201920940757.7 一种固体氧化物氨燃料电池 2020-1-21 实用新型 福州大学、三聚环保
7 ZL201711394714.5 一种提高油渣在水中含量的方法 2020-2-14 发明 三聚环保
8 ZL201711394732.3 一种提高油渣在油中含量的方法 2020-2-18 发明 三聚环保
9 ZL201711431567.4 一种煤与生物质直接液化的方法 2020-2-28 发明 三聚环保
一种利用生物质生产燃料油和化工原料的
10 ZL201711420288.8 2020-2-28 发明 三聚环保
工艺
11 ZL201711419138.5 一种生物质的多级液化工艺 2020-2-28 发明 三聚环保
12 ZL201711420277.X 一种生物质的水解加氢工艺 2020-2-28 发明 三聚环保
一种大空速铁系脱硫剂及其制备方法与应
13 ZL201710889019.X 2020-2-28 发明 三聚环保
用
一种对含有低阶煤和生物质的成型料进行
14 ZL201610186630.1 2020-2-28 发明 三聚环保
焦化的工艺
一种低阶煤、垃圾和生物质的成型工艺及
15 ZL201610186609.1 2020-2-28 发明 三聚环保
由该工艺制得的成型料
一种对含有低阶煤、垃圾和生物质的成型
16 ZL201610186600.0 2020-2-28 发明 三聚环保
料进行焦化的工艺
一种对含有低阶煤、垃圾和生物质的成型
17 ZL201610186606.8 2020-2-28 发明 三聚环保
料进行提质的工艺
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序号 专利号 发明名称 授权公告日 类型 专利权人
18 ZL201920936590.7 一种氨燃料电池系统及电动装置 2020-3-6 实用新型 福州大学、三聚环保
19 ZL201711420301.X 一种生物质的水解加氢工艺 2020-3-10 发明 三聚环保
20 ZL201711430518.9 一种煤与生物质的一锅法液化工艺 2020-3-10 发明 三聚环保
21 ZL201711431442.1 一种煤与生物质的共同水解加氢工艺 2020-3-10 发明 三聚环保
22 ZL201711420263.8 一种生物质的一锅法液化工艺 2020-3-10 发明 三聚环保
23 ZL201811092022.X 一种固体生物质转化工艺 2020-3-10 发明 三聚环保
24 ZL201711395669.5 一种提高水煤浆固含量的方法 2020-3-10 发明 三聚环保
25 ZL201711419167.1 一种生物质直接液化的方法 2020-3-10 发明 三聚环保
26 ZL201711429943.6 一种煤与生物质的多级液化工艺 2020-3-10 发明 三聚环保
27 ZL201711419221.2 一种生物质的一锅法液化工艺 2020-3-10 发明 三聚环保
28 ZL201711419183.0 一种生物质的多级液化工艺 2020-3-17 发明 三聚环保
29 ZL201711419146.X 一种生物质直接液化的方法 2020-3-17 发明 三聚环保
30 ZL201711421720.5 一种生物质的一锅法液化工艺 2020-3-17 发明 三聚环保
31 ZL201711431460.X 一种煤与生物质的共同液化工艺 2020-3-17 发明 三聚环保
一种利用煤与生物质生产燃料油和化工原
32 ZL201711431424.3 2020-3-17 发明 三聚环保
料的工艺
33 ZL201711430504.7 一种煤与生物质液化生产轻质油的方法 2020-4-7 发明 三聚环保
34 ZL201711393201.2 一种提高秸秆在油中含量的方法 2020-4-10 发明 三聚环保
35 ZL201711431414.X 一种煤与生物质液化生产轻质油的方法 2020-4-10 发明 三聚环保
36 ZL201710398860.9 一种蛋壳型催化剂的制备方法 2020-4-14 发明 三聚环保
37 ZL201711420279.9 一种生物质液化生产轻质油的方法 2020-4-14 发明 三聚环保
38 ZL201610946308.4 一种氧化锌脱硫剂及其制备方法 2020-4-17 发明 三聚环保
39 ZL201710398859.6 一种蛋壳型脱氧催化剂的制备方法 2020-4-17 发明 三聚环保
40 ZL201710399575.9 一种蛋壳型脱氧催化剂的制备方法 2020-4-21 发明 三聚环保
41 ZL201610721419.5 一种生物质干馏炉及生物炭制备方法 2020-5-1 发明 三聚环保
42 ZL201711459596.1 一种重油加氢裂化工艺 2020-5-1 发明 三聚环保
一种对含有低阶煤和生物质的成型料进行
43 ZL201610186433.X 2020-5-1 发明 三聚环保
提质的工艺
44 ZL201711394755.4 一种提高固体原料在溶剂中含量的方法 2020-5-8 发明 三聚环保
一种利用生物质生产燃料油和化工原料的
45 ZL201711420377.2 2020-5-8 发明 三聚环保
工艺
13
北京三聚环保新材料股份有限公司 2020 年半年度报告全文
序号 专利号 发明名称 授权公告日 类型 专利权人
一种高耐磨超双疏的催化剂涂层及其制备
46 ZL201710762569.5 2020-5-15 发明 三聚环保
方法与应用
47 ZL201710962341.0 一种用于检测脱氧剂性能的评价系统 2020-5-22 发明 三聚环保
一种低阶煤的成型工艺及由该工艺制得的
48 ZL201511020879.7 2020-5-22 发明 三聚环保
型煤
49 ZL201710889784.1 一种大空速铁系脱硫剂的制备工艺 2020-6-5 发明 三聚环保
50 ZL201811457013.6 一种生物质两级转化精制工艺 2020-6-12 发明 三聚环保
51 ZL201710400659.X 一种核壳型载体的制备方法 2020-6-26 发明 三聚环保
52 ZL201710373077.7 一种醋酸加氢催化剂及其应用 2020-5-19 发明 三聚凯特
53 ZL201710373376.0 一种醋酸加氢催化剂的制备方法及其应用 2020-6-23 发明 三聚凯特
54 ZL201920346288.6 一种外热回转式炭化炉 2020-1-10 实用新型 南京三聚、三聚绿能
55 ZL201920361698.8 一种高温重力沉降出料结构 2020-1-10 实用新型 南京三聚、三聚绿能
56 ZL201930199724.7 砖 2020-4-7 外观专利 南京三聚、三聚绿能
一种上流差速控制裂化加氢的反应器及其
57 ZL201611041482.0 2020-1-17 发明 北京华石
应用
一种悬浮床加氢产物的常减压蒸馏工艺及
58 ZL201610874771.2 2020-1-17 发明 北京华石
系统
59 ZL201610903636.6 一种悬浮床加氢冷壁反应器 2020-2-4 发明 北京华石
一种上流差速控制裂化加氢的反应系统及
60 ZL201611045860.2 2020-2-7 发明 北京华石
其应用
61 ZL201611255874.7 一种处理重油的悬浮床加氢系统 2020-3-17 发明 北京华石
62 ZL201611255873.2 一种处理重油的悬浮床加氢工艺 2020-3-17 发明 北京华石
一种利用悬浮床加氢技术实现重油轻质化
63 ZL201611255218.7 2020-3-17 发明 北京华石
的装置
64 ZL201611043910.3 一种生物质的一锅法液化工艺 2020-3-17 发明 北京华石
65 ZL201611039494.X 一种生物质的多级液化工艺 2020-3-17 发明 北京华石
一种利用悬浮床加氢工艺中产生的沥青的
66 ZL201610644117.2 2020-3-17 发明 北京华石
方法及装置
67 ZL201611045877.8 一种生物质的水解加氢工艺 2020-4-17 发明 北京华石
一种可实现浆态床反应器内各相物料流速
68 ZL201611041474.6 2020-5-1 发明 北京华石
差异性控制的方法
69 ZL201610721418.0 一种用于制备催化剂浆液的设备及应用 2020-5-5 发明 北京华石
70 ZL201610816242.7 一种悬浮床加氢泄放工艺 2020-6-9 发明 北京华石
14
北京三聚环保新材料股份有限公司 2020 年半年度报告全文
序号 专利号 发明名称 授权公告日 类型 专利权人
71 ZL201611043908.6 一种生物质直接液化的方法 2020-6-16 发明 北京华石
72 ZL201611041444.5 一种生物质液化生产轻质油的方法 2020-6-16 发明 北京华石
73 US10525431B2 一种悬浮床加氢冷壁反应器 2020-1-7 美国发明 北京华石
74 ZL201921620087.7 工字钢预制装置 2020-5-5 实用新型 蓬莱巨涛
75 ZL201921620081.X 一种管线吹扫防污装置 2020-5-19 实用新型 蓬莱巨涛
76 ZL201921620063.1 U 肋结构焊接装置 2020-5-15 实用新型 蓬莱巨涛
一种利用甲板梁做支撑且可补偿间隙的设
77 ZL201921840048.8 2020-5-26 实用新型 蓬莱巨涛
备支撑机构
78 ZL201921883484.3 一种设备支撑用方便固定连接的板拼底座 2020-6-2 实用新型 蓬莱巨涛
79 ZL201921839903.3 一种管线支撑的预钻孔基准定位装置 2020-6-2 实用新型 蓬莱巨涛
80 ZL201921883475.4 一种预制舱焊接用支撑平台 2020-6-2 实用新型 蓬莱巨涛
81 ZL201921883528.2 一种单梁位置水平校准的定位结构 2020-6-9 实用新型 蓬莱巨涛
82 ZL201921936172.4 一种单立柱节点整体焊接装置 2020-6-12 实用新型 蓬莱巨涛
83 ZL201922038664.8 一种综合管线抗震支吊架 2020-6-23 实用新型 蓬莱巨涛
84 ZL201922037780.8 一种 H 型立柱对接合拢焊接装置 2020-6-26 实用新型 蓬莱巨涛
85 ZL201922037754.5 一种箱型梁预制内部筋板焊接装置 2020-6-26 实用新型 蓬莱巨涛
86 ZL201921839644.4 一种管线焊接固定装置 2020-6-30 实用新型 蓬莱巨涛
87 ZL201922037750.7 一种建筑施工用管线固定装置 2020-6-30 实用新型 蓬莱巨涛
（三）商标情况
报告期内，公司无新取得的商标。
15
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第四节 经营情况讨论与分析
一、概述
报告期内，在新冠肺炎叠加全球贸易环境震荡双重压力下，公司业务开展遭受前所未有的困难和挑战。疫
情期间，产品、原材料、维修配件等其他生产物资运输受阻，生产人员及业务人员出行受限，给企业的原料采
购、生产及销售带来显著影响；上半年随着国际原油价格的大幅下滑，能源产品及化工产品市场需求量萎缩、
价格下滑，对公司的化工产品等业务构成较大影响。
尽管外部客观环境给公司的业务转型和发展带来了诸多不利，但公司在海淀国投、海淀科技的大力支持下，
经过全体员工的辛勤努力，依然取得了一些重要的经营成果：生物能源领域取得多路突破，催化净化业务改革
略显成效，脱硫脱硝领域成果喜人，特色化工产业开始起步，装备制造持续履约并斩获新订单，管理提升工作
扎实开展。
（一）生物能源领域
报告期内，公司充分发挥团队优势和技术优势，通过为鹤壁华石、海南环宇提供技术改造和贸易服务，激
活了生产要素，保证了装置生产能力，并积极与国内外大型能源企业洽谈产品销售，与供应商落实原料供应，
初步建立了完整的产业链和供应链体系。
公司3月初成立了生物能源工作组，通过对各环节实施统一领导、统一指挥、使得业务效率大幅提高。一方
面，工作组良好的协调了和各生产企业在原料、生产、销售、物流和资金的计划管理和合理调配，另一方面，
从公司层面集中了顶尖的技术力量为各企业提供了有效的技术支持；同时，工作组在生产企业保障资金运行、
生产运营和订单交付等方面发挥了关键的作用。
在生产方面，鹤壁华石完全实现了装置的长周期安全平稳运转，再次验证了悬浮床加氢装置在生物能源领
域强大的适应性和加工能力。为了实现海南环宇生物柴油装置的改造和开车，公司克服了疫情等诸多不利影响，
通过提供有效的管理力量、生产力量和维保力量，于4月6日一次开车成功。并实现了安全平稳运行。报告期内，
鹤壁华石、海南环宇共生产二代生物柴油产品3.08万吨。
在技术方面，公司以鹤壁华石生产实践为基础，通过近一年的摸索，开发出了新一代悬浮床加氢升级技术，
增加了装置改造的兼容性和灵活性，拓宽了生物质原料的范围，大大缩短了新增产能所需的时间。据此，鹤壁
华石已于6月份启动采用新技术的设备改造，目前各项工作进展顺利，截至报告披露日已进入开工程序。
市场营销方面，公司产品依然保持良好的销售态势。尽管3到4月份受疫情叠加油价暴跌的影响，需求迅速
下降，生物柴油价格较年初出现明显下跌。但公司储备了足够的存量订单，并且销售数量和价格保持高位，累
计出口发货3.06万吨并已如数回款。
新项目建设方面，为了实现生物能源产能提升的目标，公司在春节全国疫情形势异常严峻的情况下，果断
决策启动山东三聚项目实施的各项工作。公司在去年年底与各方的初步接触基础上，克服了疫情的影响，经过
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北京三聚环保新材料股份有限公司 2020 年半年度报告全文
数月的努力，在6月份完成了对于日照中泓石化有限公司的重组，取得了控股权，并取得了40万吨/年生物能源
项目的立项，启动了各类评价。项目建设从2月初全面启动设计、采购，并已经开展现场施工安装工作，已取得
了阶段性进展。
（二）环保新材料及化工产品领域
报告期内，公司对催化净化业务进行了改革，对组织架构和管理模式进行了实质性调整。首先，实施了销
售与生产的一体化核算和管理，通过一体化架构，解决了以前存在的多头管理、流程繁琐、权责不清、目标不
一等弊端；其次，制定和实施了新的销售政策，强化了市场导向，在保障公司利益的前提下，推进催化净化业
务的健康、稳定发展。
虽然由于疫情，市场销售和剂种生产在上半年受到了一定的影响，但发货数量、销售收入和经营净利润均
较去年同期有所增长，销售费用显著降低，改革已初见成效。
环保服务方面，在业务团队强有力的执行下，脱硫脱硝“产销研”一体化运营模式收获了丰硕的成果，并继
续保持增长。疫情期间，公司严格落实疫情防控措施，确保稳定生产，保障了剂种供应；以视频、电话等形式
加强了客户联系，消除了疫情阻隔，抓住了市场机遇；研发、技术、工程团队紧密配合，冲在解决客户问题的
最前沿，提供了坚实的服务保障。报告期内脱硫剂销量较去年同期增加36%，经营利润较去年同期也有明显增
加。
化工产品方面，四川鑫达克服疫情影响，通过技术攻关，于6月份生产出合格的聚甲氧基二甲醚产品，总体
生产负荷提升到了70%左右，为后续进一步高负荷稳定生产奠定了良好的基础。
（三）油气设施制造及综合服务领域
在春节期间，巨涛公司充分利用留守生产力量，突击美孚项目、桥闸和北极二项目的工作，超预期提前完
成了美孚项目三船模块出货，赢得了业主方的极高认可。在巨涛公司不畏疫情，迎难而上的努力下，上半年公
司持续履约，并成功斩获欧洲海上风电装备及海上储油轮模块建造约20亿人民币的订单，进一步夯实了未来的
经营基础。
（四）化石能源产业综合服务领域
内蒙古聚实费托项目克服冬季开车的各种困难，于1月31日一次性开车成功，实现全流程贯通，进入试生产
阶段。
江苏禾友合成氨技改项目顺利通过了性能考核，吨氨综合能耗降低220元以上。基于该项目的成果实施，中
国石油和化学工业联合会在北京组织召开了“安全高效低能耗‘铁钌接力催化’氨合成成套技术开发及工业应用”
科技成果鉴定会，鉴定委员会认为：高性能钌基氨合成催化剂制备技术及以煤为原料的“铁钌接力催化”氨合成
工艺处于国际领先水平。
在公司的积极筹措下，海国龙油悬浮床加氢项目全面推进了采购和施工工作。
（五）公司治理领域
报告期内，公司优化了领导团队和管理队伍的建设，在增强了管理队伍的战斗力的同时，坚持发扬民主集
中议事规则，决策过程汇集集体的智慧，增加了科学性。强化岗位职责，积极推动目标考核机制。
17
北京三聚环保新材料股份有限公司 2020 年半年度报告全文
公司全面加强了经营计划管理。按月上报、批复和落实资金计划，严格在计划范围内支付，保障了资金的
运用效率。持续加强对各分子公司的生产计划、经营计划的监督落实，实时掌控各企业的经营情况，对发现的
问题及时沟通，为公司决策提供了有力的依据。
公司将安全生产管理提升至更重要的位置，强化一把手“红线”意识，紧抓职责落实不放松，实现了上半年
生产和项目建设安全事故为零。根据公司统一部署，于5月开展“安全活动月”，并于近期结合国内生物柴油企业
安全事故，开展了安全生产规章制度及现场安全隐患专项排查活动。
公司继续优化制度建设和部门管理，打造精简高效的业务团队。上半年公司起草、修订了财务报销管理、
生产安全环保管理、下属子公司考核管理等方面十几项制度，全面加强了执行和监督力度。
虽然公司在报告期内取得了一些显著经营成绩，但同时也面临一些困难和问题：国内外经营环境依旧严峻，
全球疫情恢复和贸易关系的进展存在重大不确定性；个别企业经营状况没有持续改观；以结果为导向的目标责
任制落实仍然不够，导致计划推进不及时。为此，公司将继续贯彻落实两大战略：一是加快生物燃料的产能建
设，将生物能源作为战略中的核心。二是把特色化学品的重点技术示范项目建设和服务好，在中国未来的高端
化工领域确立立足点。在抓好上述两项战略实施的基础上，公司还将继续推进传统业务板块的转型和清理工作，
力保公司在跨入新领域可轻装上阵。
公司下半年的经营工作重点具体包括：
抓紧完成鹤壁华石的固定床升级改造并尽快投产。全面开展生物质直接液化的配套设施工程建设，计划年
底前投运。组织全速推进山东三聚的项目建设，统筹好开工进度，计划年底前全面投产。通过体系内人员调配、
招聘和培训等多种方式，迅速搭建起山东三聚的操作队伍、技术队伍、管理队伍和经营队伍，全力保障项目开
车、生产和运营。加强生物原料和产品销售产业链体系建设，统一管理，为新增产能提供运营保障。在原料供
应和产品销售领域与国内外大型石油公司及油品贸易公司建立更加紧密的合作关系。
力争尽早完成海国龙油百万吨悬浮床项目的建设，在外部资源到位的情况下，实现年底前中交。完成七台
河勃盛18/30合成氨项目的建设。服务好聚实费托项目的检修和技改工作。
扎实推动四川鑫达稳产稳销。组织生产企业利用区域一体化的优势，制定和实施优化、整合资源的方案。
继续强化安全生产：一是各个生产企业的一把手就是所在企业安全生产的第一责任人，一把手必须要懂生
产；二是各企业要落实好生产岗位的工艺纪律和操作纪律；三是要用好现场管理这一重要法宝，对于隐患要及
时排查解决，保障全年生产安全环保事故为零。
加强企业文化建设。以“目标管理”作为公司的新文化的本质，将“目标指引、追求结果”作为公司的行动纲
领，使公司上下团结一致，汇成一股力量，为公司成为绿色能源行业的伟大企业而奋斗。围绕这个纲领，公司
将逐步建立并完善一系列与之匹配的体系、制度和流程，包括如何提拔领导干部，如何带动职工与企业共同成
长；如何对业绩突出人员的特殊奖励和激励等。
二、主营业务分析
概述
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参见“经营情况讨论与分析”中的“一、概述”相关内容。
主要财务数据同比变动情况
单位：元
本报告期 上年同期 同比增减 变动原因
主要原因为：报告期，
由于“新冠疫情”影响，
营业收入 2,762,015,305.29 3,820,979,345.12 -27.71%
公司营业收入下降所
致。
主要原因为：报告期，
营业成本 2,401,461,473.58 3,432,244,358.53 -30.03% 公司营业收入下降，对
应营业成本减少所致。
主要原因为：报告期，
公司销售人员薪酬、差
销售费用 45,133,841.80 67,896,265.85 -33.53%
旅费及业务费减少所
致。
管理费用 217,183,378.05 235,988,177.71 -7.97% 无重大变化。
主要原因为：报告期，
财务费用 119,104,979.08 199,024,095.35 -40.16% 公 司 利 息 支 出 减 少 所
致。
主要原因为：报告期，
（1）公司营业收入下
降，利润总额下降，应
所得税费用 -32,435,007.64 259,472.34 -12600.37% 纳税所得额相应减少所
致；（2）公司确认的可
弥补亏损增加导致递延
所得税费用减少所致。
研发投入 125,749,395.30 126,605,263.18 -0.68% 无重大变化。
主要原因为：报告期，
由于“新冠疫情”影响，
经营活动产生的现金流 （1）公司收入下降，销
-493,764,059.64 65,016,358.10 -859.45%
量净额 售商品收款较上年同期
减少；（2）公司支付的
各项税费增加所致。
主要原因为：报告期，
公司控股子公司巨涛及
投资活动产生的现金流
-62,525,537.21 -111,812,531.16 -44.08% 控股子公司三聚绿源在
量净额
建项目以及无形资产购
置支出减少所致。
主要原因为：（1）报告
筹资活动产生的现金流
-543,414,084.80 -150,762,857.45 260.44% 期，公司取得的银行借
量净额
款减少；（2）上年同期，
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公司收到海淀国投财务
资助款项以及发行可续
期债券募集款项，本报
告期无此事项所致。
主要原因为：报告期，
（1）由于“新冠疫情”影
响，公司收入下降，销
售商品收款较上年同期
减少；（2）报告期，公
司取得的银行借款减
现金及现金等价物净增
-1,095,623,517.24 -201,157,034.13 444.66% 少；（3）公司支付的各
加额
项税费增加；（4）上年
同期，公司收到海淀国
投财务资助款项以及发
行可续期债券募集款
项，本报告期无此事项
所致。
主要原因为：报告期，
公司营业收入下降，导
税金及附加 4,885,868.91 10,921,128.48 -55.26%
致税金及附加相应减少
所致。
主要原因为：上年同期，
控股子公司珠海巨涛确
投资收益 -605,553.78 -1,943,135.02 -68.84% 认 合 作 经 营 的 投 资 损
失，本报告期无此事项
所致。
主要原因为：报告期，
控股子公司巨涛的交易
公允价值变动收益 -3,580,234.00 3,390,435.00 -205.60%
性金融资产及负债公允
价值变动所致。
主要原因为：报告期，
公司应收账款、合同资
信用减值损失 -209,487,110.24 220,472,915.38 -195.02%
产及其他应收款计提坏
账损失增加所致。
主要原因为：报告期，
全资子公司三聚凯特库
存商品计提存货跌价准
资产减值损失 -6,150,096.11 1,659,668.86 -470.56%
备及控股子公司巨涛原
材料计提存货跌价准备
所致。
主要原因为：报告期，
营业外收入 14,221,248.75 1,645,883.80 764.05%
公司全资子公司三聚绿
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能收到的靖江项目共益
债权补偿款所致。
主要原因为：报告期，
营业外支出 8,135,841.26 866,189.59 839.27% 公司捐赠、赔偿及违约
金支出增加所致。
公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动
□ 适用 √ 不适用
公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。
占比 10%以上的产品或服务情况
√ 适用 □ 不适用
单位：元
营业收入比上年 营业成本比上年 毛利率比上年同
营业收入 营业成本 毛利率
同期增减 同期增减 期增减
分产品或服务
生态农业与绿色
28,474,845.80 23,485,548.43 17.52% -90.13% -90.31% 1.49%
能源服务
环保新材料及化
647,754,082.29 548,514,376.18 15.32% -32.50% -33.33% 1.05%
工产品
化石能源产业综
200,535,294.80 184,348,164.67 8.07% -49.58% -46.22% -5.75%
合服务
贸易增值服务业
660,462,876.64 611,567,171.13 7.40% -62.44% -64.46% 5.27%
务
油气设施制造及
1,219,026,859.97 1,025,670,823.64 15.86% 193.52% 238.94% -11.28%
综合服务
分地区
东北地区 141,056,004.71 122,771,816.65 12.96% -82.09% -83.03% 4.84%
华东地区 311,693,639.30 249,417,608.82 19.98% -78.27% -81.82% 15.59%
华北地区 427,653,501.10 395,648,715.51 7.48% -42.00% -41.04% -1.50%
华中地区 248,067,509.32 226,358,377.37 8.75% -16.63% -10.96% -5.81%
华南地区 148,067,812.38 138,896,286.36 6.19% -24.70% -29.05% 5.75%
西北地区 56,680,752.96 49,461,665.05 12.74% -16.65% -9.26% -7.10%
西南地区 37,064,191.89 23,443,605.18 36.75% -8.90% -41.11% 34.59%
出口 1,385,970,547.84 1,187,588,009.11 14.31% 438.42% 883.04% -38.76%
三、非主营业务分析
□ 适用 √ 不适用
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四、资产、负债状况分析
1、资产构成重大变动情况
单位：元
本报告期末 上年同期末
占总资产比 占总资产比 比重增减 重大变动说明
金额 金额
例 例
2,760,708,041. 3,389,093,250.
货币资金 13.68% 13.82% -0.14% 无重大变化。
22 33
主要原因为：报告期，由于执行新收
入准则，公司将已向客户转让商品而
6,330,383,525. 11,138,331,965
应收账款 31.37% 45.43% -14.06% 有权收取对价的权利的应收款项由
60 .33
原应收账款项目重分类调整至合同
资产项目列报所致。
2,236,961,311. 2,085,785,320. 主要原因为：报告期，化石能源项目
存货 11.08% 8.51% 2.57%
19 43 存货增加所致。
长期股权投资 58,740,713.36 0.29% 59,283,159.71 0.24% 0.05% 无重大变化。
2,463,839,661. 2,330,849,080. 主要原因为：2019 年度下半年收购控
固定资产 12.21% 9.51% 2.70%
38 06 股子公司四川鑫达所致。
主要原因为：（1）报告期，收购控股
子公司山东三聚所致；（2）2019 年度
在建工程 1,091,397,214. 5.41% 112,769,308.20 0.46% 4.95%
下半年收购控股子公司四川鑫达所
48
致。
1,498,175,000. 1,369,000,000. 主要原因为：公司短期银行借款较上
短期借款 7.42% 5.58% 1.84%
00 00 年同期增加所致。
1,317,879,848. 主要原因为：报告期，长期借款重分
长期借款 681,950,000.0 3.38% 5.38% -2.00%
00 类至一年内到期的非流动负债所致。
0
主要原因为：报告期，公司执行新收
入准则，将已向客户转让商品而有权
417,716,260.0
合同资产 2.07% 2.07% 收取对价的权利的应收款项由原应
0
收账款项目重分类调整至合同资产
项目列报所致。
1,070,942,648. 1,939,364,005. 主要原因为：报告期，公司采购业务
应付票据 5.31% 7.91% -2.60%
43 50 以票据方式结算减少所致。
主要原因为：报告期，公司执行新收
入准则，将原计入预收款项项目的预
预收款项 722,171,260.48 2.95% -2.95%
收商品销售款重分类调整至合同负
债项目列报所致。
22
北京三聚环保新材料股份有限公司 2020 年半年度报告全文
主要原因为：报告期，公司执行新收
入准则，将原计入预收款项项目的预
合同负债 851,707,802.2 4.22% 4.22%
收商品销售款重分类调整至合同负
9
债项目列报所致。
主要原因为：上年同期公司收到海淀
233,459,036.1 1,464,737,243.
其他应付款 1.16% 5.97% -4.81% 国投财务资助款，本报告期无此事项
3 33
所致。
361,705,065.3 主要原因为：报告期，公司待转销项
其他流动负债 1.79% 816,164,050.05 3.33% -1.54%
0 税额减少所致。
2、以公允价值计量的资产和负债
√ 适用 □ 不适用
单位：元
计入权益的
本期公允价 本期计提的 本期购买金 本期出售金
项目 期初数 累计公允价 其他变动 期末数
值变动损益 减值 额 额
值变动
金融资产
2.衍生金
3,159,763.00 -3,159,763.00
融资产
金融资产
3,159,763.00 -3,159,763.00
小计
上述合计 3,159,763.00 -3,159,763.00
金融负债 769,261.00 -420,471.00 1,189,732.00
其他变动的内容
无
报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化
□ 是 √ 否
3、截至报告期末的资产权利受限情况
权属证号
项目 受限原因 受限期限
（房屋、土地证号）
江国用（2015）第 0700322 2019 年 12 月 25 日至 2022 年 12 月 24
国有土地使用权 公司控股子公司涉诉查封土地
号
日
国有土地使用权、房 蒙（2020）阿拉善经济开发 银行贷款抵押担保，抵押权人为
2016 年 9 月 12 日至 2026 年 9 月 30 日
屋所有权 区不动产权第 0000314 号 中国建设银行阿拉善支行
银行贷款抵押担保，抵押权人为
机器设备 - 2017 年 1 月 11 日至 2026 年 9 月 30 日
中国建设银行阿拉善支行
23
北京三聚环保新材料股份有限公司 2020 年半年度报告全文
武房权证湖字第 2014010523 银行贷款抵押担保，抵押权人为
房屋所有权 2019 年 5 月 27 日至 2022 年 5 月 27 日
号 汉口银行武昌支行
武房权证湖字第 2014010525 银行贷款抵押担保，抵押权人为
房屋所有权 2019 年 5 月 27 日至 2022 年 5 月 27 日
号 汉口银行武昌支行
武房权证湖字第 2014010526 银行贷款抵押担保，抵押权人为
房屋所有权 2019 年 5 月 27 日至 2022 年 5 月 27 日
号 汉口银行武昌支行
武房权证湖字第 2014010527 银行贷款抵押担保，抵押权人为
房屋所有权 2019 年 5 月 27 日至 2022 年 5 月 27 日
号 汉口银行武昌支行
武房权证湖字第 2014010528 银行贷款抵押担保，抵押权人为
房屋所有权 2019 年 5 月 27 日至 2022 年 5 月 27 日
号 汉口银行武昌支行
货币资金 详见第十一节财务报告附注七、1、货币资金
五、投资状况分析
1、总体情况
√ 适用 □ 不适用
报告期投资额（元） 上年同期投资额（元） 变动幅度
402,000,000.00 103,230,575.84 289.42%
2、报告期内获取的重大的股权投资情况
√ 适用 □ 不适用
单位：元
截至
资产
被投资 负债 披露日 披露索
主要业 投资方 投资金 持股比 资金来 投资期 产品类 预计 本期投 是否涉
公司名 合作方 表日 期（如 引（如
务 式 额 例 源 限 型 收益 资盈亏 诉
称 的进 有） 有）
展情
况
工商 巨潮资
广西三 生物燃 登记 讯网
2,899, 2020 年
聚生物 料生 100,00 自有资 生物燃 手续 -135,65 （公告
新设 100% 无 长期 019,20 否 04 月 21
能源有 产、销 0,000 金 料 已办 7.32 编号：
0.00 日
限公司 售 理完 2020-03
毕 2）
山东三 生物燃 收购、 385,00 84.615 应收账 莒县金 长期 生物燃 工商 511,88 0.00 否 2020 年 巨潮资
24
北京三聚环保新材料股份有限公司 2020 年半年度报告全文
聚生物 料生 增资 0,000 4% 款债权 贸资产 料 变更 9,200. 06 月 19 讯网
能源有 产、销 管理有 登记 00 日、2020 （公告
限公司 售 限公司 手续 年 07 月 编号：
已办 03 日 2020-05
理完 7）、（公
毕 告编
号：
2020-06
0）
3,410,
485,00 -135,65
合计 -- -- -- -- -- -- -- -- 908,40 -- -- --
0,000 7.32
0.00
注 1：广西三聚计划为 100 万吨/年先进生物液体燃料项目，该项目预计收益：年均税后利润 2,899,019,200.00 元，投资回收
期 4.23 年（税后，含建设期 2 年）
注 2：山东三聚为 40 万吨/年生物能源项目，该项目预计收益：年均税后利润 511,889,200.00 元，投资回收期 4.31 年（税后，
含建设期一年）。
3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
√ 适用 □ 不适用
单位：元
截至报 截止报 未达到
是否为固 本报告 告期末 告期末 计划进 披露日 披露索
投资项目 资金来 项目进 预计收
项目名称 投资方式 定资产投 期投入 累计实 累计实 度和预 期（如 引（如
涉及行业 源 度 益
资 金额 际投入 现的收 计收益 有） 有）
金额 益 的原因
巨潮资
亳州三聚绿汇 讯网
化学原料 2019 年
万吨级秸秆生 自筹资 17,677, （公告
自建 是 和化学制 2,394,78 20,265,6 45.00% 0.00 - 02 月 28
物质综合循环 金 600.00 编号：
品制造业 2.41 60.74 日
利用项目 2019-0
16）
巨潮资
平罗三聚绿源 讯网
化学原料 2019 年
万吨级秸秆生 4,419,68 自筹资 17,174, （公告
自建 是 和化学制 0.00 3.00% 0.00 - 05 月 29
物质综合循环 1.24 金 100.00 编号：
品制造业 日
利用项目 2019-0
67）
25
北京三聚环保新材料股份有限公司 2020 年半年度报告全文
巨潮资
阜新三聚绿源 讯网
化学原料 2019 年
万吨级秸秆生 776,660. 6,193,21 自筹资 17,101, （公告
自建 是 和化学制 1.00% 0.00 - 05 月 29
物质综合循环 00 9.70 金 900.00 编号：
品制造业 日
利用项目 2019-0
69）
3,171,44 30,878,5 51,953,
合计 -- -- -- -- -- 0.00 -- -- --
2.41 61.68 600.00
注 1：亳州三聚绿汇万吨级秸秆生物质综合循环利用项目预计收益：年均净利润 17,677,600 元，税后净态回收期（含建设期
1 年）7.23 年。
注 2：平罗三聚绿源万吨级秸秆生物质综合循环利用项目预计收益：年均净利润 17,174,100 元，税后净态回收期（含建设期
1 年）7.28 年。
注 3：阜新三聚绿源万吨级秸秆生物质综合循环利用项目预计收益：年均净利润 17,101,900 元，税后净态回收期（含建设期
1 年）7.39 年。
4、以公允价值计量的金融资产
√ 适用 □ 不适用
单位：元
计入权益的累
初始投资 本期公允价 报告期内购入 报告期内售 累计投资收
资产类别 计公允价值变 期末金额 资金来源
成本 值变动损益 金额 出金额 益
动
金融衍生工具 0.00 -3,159,763.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 自有资金
合计 0.00 -3,159,763.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 --
5、募集资金使用情况
√ 适用 □ 不适用
（1）募集资金总体使用情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
募集资金总额 178,834.53
报告期投入募集资金总额 0
已累计投入募集资金总额 178,834.53
报告期内变更用途的募集资金总额 0
累计变更用途的募集资金总额 0
累计变更用途的募集资金总额比例 0.00%
募集资金总体使用情况说明
26
北京三聚环保新材料股份有限公司 2020 年半年度报告全文
1 、 经 中 国 证 券 监 督 管 理 委 员 会 证 监 许 可 [2016]163 号 文 核 准 ， 公 司 面 向 合 格 投 资 者 公 开 发 行 公 司 债 券 人 民 币
1,500,000,000.00 元（发行价格为每张面值 100 元，期限为 5 年，票面利率 5.50%），扣除已经支付的承销费 18,000,000.00
元，实际到位资金为人民币 1,482,000,000.00 元。2016 年 5 月 20 日，本公司发行的债券资金已全部到位，并经中准会计师
事务所（特殊普通合伙）出具“中准验字[2016]1098 号”验资报告审核确认。截至 2020 年 6 月 30 日，公司债券账户累计产
生利息收入 1,325,471.80 元，累计使用债券资金 1,481,935,406.38 元（含利息 1,315,406.38 元），账户余额为 10,065.42 元。
2、经中国证券监督管理委员会证监许可[2018]1963 号文核准，公司 2019 年面向合格投资者公开发行可续期公司债券（第
一期）人民币 333,000,000.00 元（发行价格为每张面值 100 元，票面利率 7%），扣除已经支付的承销费 5,294,700.00 元，
实际到位资金为人民币 327,705,300.00 元，于 2019 年 4 月 30 日到账。截至 2020 年 6 月 30 日，公司债券账户累计产生利
息收入 74,554.68 元，累计使用债券资金 307,728,588.14 元（含利息 3,288.14 元），账户余额为 71,266.54 元。
（2）募集资金承诺项目情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
项目达 截止报 项目可
是否已 募集资 截至期 截至期
调整后 本报告 到预定 本报告 告期末 是否达 行性是
承诺投资项目和超 变更项 金承诺 末累计 末投资
投资总 期投入 可使用 期实现 累计实 到预计 否发生
募资金投向 目(含部 投资总 投入金 进度(3)
额(1) 金额 状态日 的效益 现的效 效益 重大变
分变更) 额 额(2) ＝(2)/(1)
期 益 化
承诺投资项目
178,834. 178,834. 178,834.
1、补充流动资金 否 0 100% - 0 0 不适用 否
53 53 53
178,834. 178,834. 178,834.
承诺投资项目小计 -- 0 -- -- 0 0 -- --
53 53 53
超募资金投向
无
178,834. 178,834. 178,834.
合计 -- 0 -- -- 0 0 -- --
53 53 53
未达到计划进度或
预计收益的情况和 无
原因（分具体项目）
项目可行性发生重
无
大变化的情况说明
超募资金的金额、用 不适用
途及使用进展情况
不适用
募集资金投资项目
实施地点变更情况
募集资金投资项目 不适用
27
北京三聚环保新材料股份有限公司 2020 年半年度报告全文
实施方式调整情况
募集资金投资项目 不适用
先期投入及置换情
况
用闲置募集资金暂 不适用
时补充流动资金情
况
项目实施出现募集 不适用
资金结余的金额及
原因
尚未使用的募集资
无
金用途及去向
募集资金使用及披
露中存在的问题或 无
其他情况
（3）募集资金变更项目情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在募集资金变更项目情况。
6、委托理财、衍生品投资和委托贷款情况
（1）委托理财情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在委托理财。
（2）衍生品投资情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在衍生品投资。
（3）委托贷款情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在委托贷款。
28
北京三聚环保新材料股份有限公司 2020 年半年度报告全文
六、重大资产和股权出售
1、出售重大资产情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未出售重大资产。
2、出售重大股权情况
□ 适用 √ 不适用
七、主要控股参股公司分析
√ 适用 □ 不适用
主要子公司及对公司净利润影响达 10%以上的参股公司情况
单位：元
公司名称 公司类型 主要业务 注册资本 总资产 净资产 营业收入 营业利润 净利润
沈阳三聚凯 催化剂及催
275,000,000. 1,187,021,18 671,239,024. 200,838,574. 25,333,182
特催化剂有 子公司 化新材料生 21,452,266.38
00 5.77 34 80 .47
限公司 产
北京三聚绿 技术服务、
500,000,000. 3,381,357,97 758,388,584. 28,170,928.7 -959,805.3
能科技有限 子公司 化工产品销 8,388,584.74
00 6.62 74 3 4
公司 售
大庆三聚能 苯乙烯、新
100,000,000. 499,331,576. 110,551,200. 125,531,845. -49,400,82
源净化有限 子公司 戊二醇生产 -48,572,001.45
00 62 26 91 6.20
公司 销售
内蒙古三聚
清洁 LNG 生 300,000,000. 850,895,399. 329,749,335. 168,844,724. -24,714,44
家景新能源 子公司 -24,523,787.59
产销售 00 52 81 55 3.81
有限公司
技术服务、
武汉金中石 工程勘察设
16,800,000.0 461,171,129. 161,892,430. 202,540,805. -7,266,343.
化工程有限 子公司 计、施工总 -4,169,371.82
0 02 48 71 73
公司 承包、工程
项目管理
河北华晨石 石油、化工
90,000,000.0 775,418,106. 158,284,685. 195,909,165. -8,469,628.
油化工有限 子公司 产品采购销 -7,429,507.33
0 00 52 34 50
公司 售
销售煤炭
（不在北京
北京三聚能 500,000,000. 1,034,003,43 536,381,888. 139,345,784. -4,286,904.
子公司 地区开展实 -5,269,467.00
源有限公司 00 3.69 84 93 01
物煤的交
易、储运活
29
北京三聚环保新材料股份有限公司 2020 年半年度报告全文
动）等
工程勘察设
计；施工总
北京宝聚能 承包、专业
150,000,000. 347,812,371. 204,013,995. 75,620,700.5 13,512,057
源科技有限 子公司 承包；建设 11,325,004.07
00 10 05 6 .36
公司 工程项目管
理；技术开
发等
工程勘察设
北京华石联 计；施工总
合能源科技 承包；建设 205,000,000. 329,591,253. 312,974,216. -2,317,805.
子公司 94,339.62 -2,345,303.77
发展有限公 工程项目管 00 13 97 09
司 理；工程咨
询等
能源领域技
术服务、装
三聚环保（香 港币 4,503,428,96 1,827,400,01 1,490,248,97 27,043,094
子公司 备及材料销 17,331,031.78
港）有限公司 300,000,000 7.56 3.91 9.61 .68
售、投资和
投资管理
委托生产加
SJ 工化工产
Environment 品、机械设 美元 190,608,025. 157,086,633. 42,824,617.8 1,325,852.
子公司 1,325,852.69
al 备；商品、 20,000,000 74 63 3 69
Corporation 设备租赁及
服务业务等
技术开发、
北京三聚绿 500,000,000. 158,650,468. -3,367,113.6 -12,051,91
子公司 技术推广、 7,027,490.07 -12,093,187.37
源有限公司 00 52 6 3.44
技术服务等
福建三聚福
化肥、煤化
大化肥催化
工相关技术 30,000,000.0 26,990,787.0 26,361,380.0
剂国家工程 子公司 2,314,877.31 -816,630.0 -819,130.06
研发及成果 0 0 5
研究中心有 6
转让
限公司
四川鑫达新 新能源技术
50,000,000.0 702,046,593. -5,612,027.0 -25,031,71
能源科技有 子公司 产品研发、 6,076,027.56 -18,773,787.41
0 96 3 6.55
限公司 销售
山东三聚生
生物燃料生 455,000,000. 710,978,556. 454,910,726.
物能源有限 子公司 - - -
产、销售 00 23 03
公司
报告期内取得和处置子公司的情况
√ 适用 □ 不适用
30
北京三聚环保新材料股份有限公司 2020 年半年度报告全文
公司名称 报告期内取得和处置子公司方式 对整体生产经营和业绩的影响
山东三聚生物能源有限公司 收购 暂无重大影响
广西三聚生物能源有限公司 投资设立 暂无重大影响
主要控股参股公司情况说明
公司报告期内无应当披露的重要控股参股公司信息。
八、公司控制的结构化主体情况
□ 适用 √ 不适用
九、公司面临的风险和应对措施
1、生物能源项目和产业推进的风险
随着公司生物燃料技术工业化的成功，公司已经将生物能源产业作为重点发展业务之一。公司将加快推进
生物能源生产装置的建设，健全生物能源产业的采购、生产与销售一体化体系。但大型工业项目的建设是一个
复杂的系统工程，涉及项目审批，设计、采购、施工等多项环节，公司生物燃料产业刚处于起步阶段，在整个
产业链推进过程中存一定的不确定性。公司将集中核心优势技术资源，实施精细化的项目管理，确保项目实施
的各个阶段符合公司的技术要求，保障项目建设的质量。通过调拨、引进和培训人才，为生物能源产业组建专
业运营团队，保障采购、生产、销售等各个环节的高效、安全运作。同时公司也积极和国内外大型企业开展深
层次合作，实现多方共赢，共同推进生物能源产业的发展。
2、存量对外工程项目实施的风险
随着公司战略转型的深入，公司对外垫资建设项目规模已经显著下降，但尚余部分存量项目，特别是悬浮
床、费托等项目需要的资金规模较大、建设周期较长、技术要求较高、管理难度较大、政府审批复杂，对公司
项目管理能力提出较大挑战。为了满足项目实施的需要，公司将合理配置资金，做好各类人员安排，并对项目
管理流程进行优化，控制项目重要节点，提高项目信息传递，加强项目资源共享，落实项目按计划实施。
3、应收账款回收风险
由于公司对外工程项目建设周期较长，部分项目实施进度放缓，在项目没有完工的情况下形成了金额较大
的应收账款。公司通过战略转型调整，减少了垫资建设规模，加大了应收账款的回收力度，应收账款余额已经
显著下降，但仍有部分项目的应收账款尚未完全回收。后续公司将继续强化客户信用追踪管理，保障公司应收
账款的回收。
4、海外业务风险
公司生物能源产业目前主要为外向型经营模式，生产的生物燃料产品目前全部用于出口，受海外市场及政
策变化、汇率变化等因素影响，存在一定不确定性。公司通过建立健全供应链体系，多渠道获取原料和销售产
品，以分散市场过于单一的风险。同时公司积极优化生产技术，持续改进运营操作，力求使得生产成本处于行
业最低水平，产品质量达到行业最优水平，以提高公司的产品竞争力，建立强大的护城河。另外公司还将积极
31
北京三聚环保新材料股份有限公司 2020 年半年度报告全文
开发新产品，并努力和合作伙伴开拓国内市场，立足长远建立中国特色的生物能源产业，为国家的节能减排和
能源安全贡献力量。
公司下属控股子公司巨涛海洋石油服务有限公司近些年承接了大量国外模块化设备制造项目，在手订单充
裕。但由于全球新型冠状病毒疫情以及国际经济形势存在不确定性，海外业务可能会受到全球上游油气开发力
度、海外业主项目实施进度以及汇率等因素的影响，存在一定的不确定性。
十、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表
√ 适用 □ 不适用
谈论的主要内容及提供的
接待时间 接待地点 接待方式 接待对象类型 接待对象
资料
介绍公司战略规划；生物
杭州紫潭投资管理
2020 年 03 月 21 日 公司 电话沟通 机构 燃料的市场、技术、产业
有限公司
发展规划
32
北京三聚环保新材料股份有限公司 2020 年半年度报告全文
第五节 重要事项
一、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况
1、本报告期股东大会情况
会议届次 会议类型 投资者参与比例 召开日期 披露日期 披露索引
2020 年第一次临时
临时股东大会 50.0290% 2020 年 02 月 11 日 2020 年 02 月 11 日 公告编号：2020-011
股东大会
2020 年第二次临时
临时股东大会 49.2781% 2020 年 03 月 31 日 2020 年 03 月 31 日 公告编号：2020-022
股东大会
2019 年年度股东大
年度股东大会 49.5595% 2020 年 05 月 20 日 2020 年 05 月 20 日 公告编号：2020-053
会
2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会
□ 适用 √ 不适用
二、本报告期利润分配及资本公积金转增股本情况
□ 适用 √ 不适用
公司计划半年度不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
三、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及
截至报告期末超期未履行完毕的承诺事项
√ 适用 □ 不适用
承诺事由 承诺方 承诺类型 承诺内容 承诺时间 承诺期限 履行情况
北京市海淀
区国有资产
投资经营有
限公司承诺：
北京市海淀 关于同业竞 "1、在双方的
收购报告书或权益变动报告书中所 区国有资产 争、关联交 关联交易上， 2018 年 07 月
长期 正常履行中。
作承诺 投资经营有 易、资金占用 本公司严格 30 日
限公司 方面的承诺 遵循市场原
则，尽量避免
不必要的关
联交易发生，
对持续经营
33
北京三聚环保新材料股份有限公司 2020 年半年度报告全文
所发生的必
要的关联交
易，应以双方
协议规定的
方式进行处
理，遵循市场
化的定价原
则，避免损害
广大中小股
东权益的情
况发生。"
资产重组时所作承诺
公司控股股
东北京海淀
科技发展有
限公司、控股
股东的股东
北京市海淀
区国有资产
投资经营公
北京海淀科 司、北京二维
技发展有限 投资管理有
公司、北京市 限公司、北京
海淀区国有 大行基业科
资产投资经 技发展有限
公司上市以
营有限公司、 公司及其实
来，首次公开
北京二维投 际控制人刘
发行股份股
资管理有限 避免同业竞 雷、石涛、公 2010 年 04 月
首次公开发行或再融资时所作承诺 长期 东关于避免
公司、北京大 争的承诺 司股东北京 27 日
同业竞争的
行基业科技 中恒天达科
承诺得到有
发展有限公 技发展有限
效履行。
司、北京中恒 公司在上市
天达科技发 前承诺："一、
展有限公司、 本人、本公司
刘雷、林科、 及控股企业、
张雪凌、石涛 参股企业目
前不存在对
股份公司的
主营业务构
成或可能构
成直接或间
接竞争关系
的业务，在今
后亦不会在
34
北京三聚环保新材料股份有限公司 2020 年半年度报告全文
中国境内任
何地方和以
任何方式（包
括但不限于
投资、收购、
合营、联营、
承包、租赁经
营或其他拥
有股份、权益
方式）从事对
股份公司主
营业务构成
或可能构成
直接或间接
竞争关系的
业务。二、如
本人、本公司
及控股企业、
参股企业有
任何商业机
会可从事、参
与或入股与
股份公司主
营业务构成
或可能构成
直接或间接
竞争关系的
业务，本公司
将及时告知
股份公司，并
尽力帮助股
份公司取得
该商业机会。
"
公司股东张
雪凌承诺：自
公司股票上
市之日起三
十六个月内， 2010 年 04 月
张雪凌 限售承诺 36 个月 正常履行中。
不转让或者 27 日
委托他人管
理其持有的
公司股份，也
不由公司回
35
北京三聚环保新材料股份有限公司 2020 年半年度报告全文
购其持有的
公司股份。自
公司股票上
市之日起三
十六个月后，
在总经理林
科先生任职
期间，每年转
让的股份不
超过其所持
公司股份的
百分之二十
五，在林科先
生离职后半
年内不转让
其所持有的
公司股份。
股权激励承诺
自即日起三
十六个月内
（2017 年 7 月
16 日至 2020 履行中，2019
年 7 月 16 日） 年 12 月 05 日
不通过集中 至 2020 年 04
北京海淀科 竞价或大宗 月 29 日期间
技发展有限 交易方式减 2017 年 07 月 林科先生被
其他对公司中小股东所作承诺 限售承诺 36 个月
公司、刘雷、 持其所持有 16 日 动减持
林科 的公司股票， 3,939.06 万
包括承诺期 股，与做出的
间因送股、公 限售承诺不
积金转增股 一致。
本等权益分
派产生的股
份。
承诺是否及时履行 是
四、聘任、解聘会计师事务所情况
半年度财务报告是否已经审计
□ 是 √ 否
公司半年度报告未经审计。
36
北京三聚环保新材料股份有限公司 2020 年半年度报告全文
五、董事会、监事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明
□ 适用 √ 不适用
六、董事会对上年度“非标准审计报告”相关情况的说明
□ 适用 √ 不适用
七、破产重整相关事项
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生破产重整相关事项。
八、诉讼事项
重大诉讼仲裁事项
□ 适用 √ 不适用
本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。
其他诉讼事项
□ 适用 √ 不适用
九、媒体质疑情况
□ 适用 √ 不适用
本报告期公司无媒体普遍质疑事项。
十、处罚及整改情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在处罚及整改情况。
十一、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况
□ 适用 √ 不适用
十二、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施及其实施情况。
37
北京三聚环保新材料股份有限公司 2020 年半年度报告全文
十三、重大关联交易
1、与日常经营相关的关联交易
√ 适用 □ 不适用
关联交 占同类 获批的 可获得
关联交 是否超 关联交
关联交 关联关 关联交 关联交 关联交 易金额 交易金 交易额 的同类 披露日 披露索
易定价 过获批 易结算
易方 系 易类型 易内容 易价格 （万 额的比 度（万 交易市 期 引
原则 额度 方式
元） 例 元） 价
公司间
北京市
接控股 巨潮资
海淀区
股东/持 按合同 2020 年 讯网
国有资 市场公 135.07 135.07
有公司 利息 利息 135.07 1.16% 135.07 否 约定付 01 月 17 （www.
产投资 允价格 万元 万元
5%以上 款 日 cninfo.c
经营有
股份的 om.cn）
限公司
法人
公司控
巨潮资
北京海 股股东/
按合同 2020 年 讯网
淀科技 持有公 市场公 1,000.2 1,000.2 2,180.4 1,000.2
租赁费 租赁费 58.10% 否 约定付 01 月 17 （www.
发展有 司 5%以 允价格 1 万元 1 6 1 万元
款 日 cninfo.c
限公司 上股份
om.cn）
的法人
1,135.2 2,315.5
合计 -- -- -- -- -- -- -- --
8 3
大额销货退回的详细情况 无
按类别对本期将发生的日常关联
交易进行总金额预计的，在报告期 无
内的实际履行情况（如有）
交易价格与市场参考价格差异较
无
大的原因（如适用）
2、资产或股权收购、出售发生的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。
3、共同对外投资的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。
38
北京三聚环保新材料股份有限公司 2020 年半年度报告全文
4、关联债权债务往来
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在关联债权债务往来。
5、其他重大关联交易
√ 适用 □ 不适用
重大关联交易临时报告披露网站相关查询
临时公告名称 临时公告披露日期 临时公告披露网站名称
关于 2020 年预计向关联方支付担保费暨关
2020 年 01 月 17 日 巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）
联交易的公告（公告编号：2020-006）
十四、重大合同及其履行情况
1、托管、承包、租赁事项情况
（1）托管情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在托管情况。
（2）承包情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在承包情况。
（3）租赁情况
√ 适用 □ 不适用
租赁情况说明
（1）2018 年 6 月，公司控股子公司珠海巨涛与交银金融租赁有限责任公司签订了“融资租赁合同（回租）”，租赁物为海洋
石油工程设施设备，租赁物总价款为 10,000 万元，租赁期约为 27 个月。
（2）2019 年 12 月，公司控股子公司大庆三聚与重庆鈊渝金融租赁股份有限公司签订了“融资租赁合同（回租）”，租赁物
为大庆三聚部分生产设备，租赁物总价款为 20,000.00 万元，租赁期为 3 年。
（3）2019 年 12 月，公司控股子公司四川鑫达与长城国兴金融租赁有限公司签订了“回租租赁合同”，租赁物为四川鑫达部
分生产设备，租赁物总价款为 30,000.00 万元，租赁期为 2 年+2 年（第一个 2 年期正常结清后，经承租人与出租人协商同意，
可续期 2 年再次投放人民币 30,000.00 万元）。
项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值
海洋石油工程设施设备 164,606,670.84 62,657,548.19 101,949,122.65
大庆三聚部分生产设备 469,020,419.07 266,402,433.07 202,617,986.00
39
北京三聚环保新材料股份有限公司 2020 年半年度报告全文
四川鑫达部分生产设备 300,338,988.40 4,046,876.26 296,292,112.14
合计 933,966,078.31 333,106,857.52 600,859,220.79
（4）2020 年 1 月，公司、全资子公司三聚绿能及全资子公司三聚能源与公司控股股东海淀科技分别签署《房屋租赁合同》，
向海淀科技租赁房屋用于日常办公，租赁期限为 1 年，自 2020 年 1 月 1 日起至 2020 年 12 月 31 日止；租金按照每月每建筑
平方米人民币 300.00 元的标准计算。具体内容详见公司于 2020 年 01 月 17 日披露于巨潮资讯网的《关于公司及子公司房屋
租赁暨关联交易的公告》（公告编号：2020-005）。
为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的项目
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的租赁项目。
2、重大担保
√ 适用 □ 不适用
（1）担保情况
单位：万元
公司及其子公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）
担保额度
是否履行 是否为关
担保对象名称 相关公告 担保额度 实际发生日期 实际担保金额 担保类型 担保期
完毕 联方担保
披露日期
爱放牧（兴安盟）生 2018 年 08 2019 年 11 月 连带责任保
5,000 1,200 2 个月 是 否
物质新材料有限公司 月 27 日 15 日 证
绵阳市建诚化工有限 2019 年 12 2019 年 06 月 连带责任保
1,750 700 1年 是 否
公司 月 09 日 04 日 证
绵阳市建诚化工有限 2019 年 12 2019 年 12 月 连带责任保
1,750 1,000 1年 否 否
公司 月 09 日 16 日 证
报告期内审批的对外担保额度 报告期内对外担保实际发生
0 0
合计（A1） 额合计（A2）
报告期末已审批的对外担保额 报告期末实际对外担保余额
1,750 1,000
度合计（A3） 合计（A4）
公司对子公司的担保情况
担保额度
是否履行 是否为关
担保对象名称 相关公告 担保额度 实际发生日期 实际担保金额 担保类型 担保期
完毕 联方担保
披露日期
北京三聚绿能科技有 2019 年 5 2019 年 6 月 27 连带责任保
30,000 15,000 2年 否 否
限公司 月7日 日 证
沈阳三聚凯特催化剂 2018 年 12 2019 年 01 月 连带责任保
15,000 2,000 1年 是 否
有限公司 月 25 日 15 日 证
沈阳三聚凯特催化剂 2018 年 12 15,000 2019 年 03 月 5,000 连带责任保 1 年 是 否
40
北京三聚环保新材料股份有限公司 2020 年半年度报告全文
有限公司 月 25 日 08 日 证
沈阳三聚凯特催化剂 2018 年 12 2019 年 03 月 连带责任保
15,000 5,000 1年 是 否
有限公司 月 25 日 12 日 证
沈阳三聚凯特催化剂 2018 年 12 2019 年 03 月 连带责任保
25,000 5,000 1年 是 否
有限公司 月 25 日 07 日 证
沈阳三聚凯特催化剂 2018 年 12 2019 年 03 月 连带责任保
25,000 5,000 1年 是 否
有限公司 月 25 日 13 日 证
沈阳三聚凯特催化剂 2018 年 12 2019 年 01 月 连带责任保
25,000 5,000 1年 是 否
有限公司 月 25 日 08 日 证
沈阳三聚凯特催化剂 2019 年 11 2020 年 1 月 9 连带责任保
15,000 5,000 1年 否 否
有限公司 月 13 日 日 证
沈阳三聚凯特催化剂 2019 年 11 2020 年 2 月 24 连带责任保
15,000 5,000 1年 否 否
有限公司 月 13 日 日 证
沈阳三聚凯特催化剂 2019 年 11 2020 年 2 月 24 连带责任保
15,000 4,900 1年 否 否
有限公司 月 13 日 日 证
沈阳三聚凯特催化剂 2019 年 11 2020 年 3 月 12 连带责任保
13,200 5,000 1年 否 否
有限公司 月 13 日 日 证
2016 年 5
月 13 日，
沈阳三聚凯特催化剂 2018 年 12 2016 年 7 月 28 连带责任保
5,000 3,700 5年 否 否
有限公司 月 25 日， 日 证
2019 年 11
月 13 日
大庆三聚能源净化有 2018 年 12 2019 年 05 月 连带责任保
10,000 1,000 1年 是 否
限公司 月 25 日 20 日 证
大庆三聚能源净化有 2018 年 12 2019 年 05 月 连带责任保
10,000 2,000 1年 是 否
限公司 月 25 日 20 日 证
大庆三聚能源净化有 2018 年 12 2019 年 01 月 连带责任保
30,000 6,000 1年 是 否
限公司 月 25 日 31 日 证
大庆三聚能源净化有 2018 年 12 2019 年 02 月 连带责任保
30,000 1,200 1年 是 否
限公司 月 25 日 22 日 证
大庆三聚能源净化有 2019 年 12 2020 年 3 月 23 连带责任保
5,000 1,300 1年 否 否
限公司 月 26 日 日 证
大庆三聚能源净化有 2019 年 12 2020 年 4 月 23 连带责任保
5,000 1,000 1年 否 否
限公司 月 26 日 日 证
大庆三聚能源净化有 2019 年 12 2020 年 5 月 22 连带责任保
5,000 700 1年 否 否
限公司 月 26 日 日 证
内蒙古三聚家景新能 2016 年 8 2016 年 9 月 23 连带责任保
36,000 32,000 10 年 否 否
源有限公司 月 26 日 日 证
41
北京三聚环保新材料股份有限公司 2020 年半年度报告全文
内蒙古三聚家景新能 2019 年 1 2020 年 6 月 11 连带责任保
15,000 8,000 1年 否 否
源有限公司 月 29 日 日 证
深圳巨涛机械设备有 2018 年 10 2019 年 1 月 14 连带责任保
15,000 54 25 个月 否 否
限公司 月 11 日 日 证
深圳巨涛机械设备有 2018 年 10 2019 年 1 月 14 连带责任保
15,000 33 25 个月 否 否
限公司 月 11 日 日 证
深圳巨涛机械设备有 2018 年 10 2019 年 05 月 连带责任保
15,000 11 12 个月 是 否
限公司 月 11 日 05 日 证
深圳巨涛机械设备有 2018 年 10 2019 年 05 月 连带责任保
15,000 7 12 个月 是 否
限公司 月 11 日 05 日 证
深圳巨涛机械设备有 2018 年 10 2019 年 05 月 连带责任保
15,000 213 13 个月 是 否
限公司 月 11 日 05 日 证
蓬莱巨涛海洋工程重 2019 年 7 2019 年 12 月 连带责任保
30,000 1,863 14 个月 否 否
工有限公司 月 30 日 18 日 证
蓬莱巨涛海洋工程重 2019 年 7 2019 年 12 月 连带责任保
30,000 4,146 14 个月 否 否
工有限公司 月 30 日 18 日 证
蓬莱巨涛海洋工程重 2018 年 9 2018 年 7 月 2 连带责任保
35,000 1,086 33 个月 否 否
工有限公司 月 11 日 日 证
蓬莱巨涛海洋工程重 2018 年 9 2018 年 7 月 2 连带责任保
35,000 19,241 33 个月 否 否
工有限公司 月 11 日 日 证
珠海巨涛海洋石油服 2017 年 12 2018 年 6 月 22 连带责任保
10,000 2,281 27 个月 否 否
务有限公司 月 25 日 日 证
珠海巨涛海洋石油服 2017 年 12 2017 年 12 月 连带责任保
45,000 7,500 5年 是 否
务有限公司 月 25 日 26 日 证
珠海巨涛海洋石油服 2017 年 12 2018 年 3 月 1 连带责任保
45,000 8,740 82 个月 否 否
务有限公司 月 25 日 日 证
珠海巨涛海洋石油服 2017 年 12 2018 年 5 月 7 连带责任保
45,000 8,740 80 个月 否 否
务有限公司 月 25 日 日 证
河北华晨石油化工有 2019 年 03 2019 年 03 月 连带责任保
20,000 8,000 1年 是 否
限公司 月 15 日 21 日 证
河北华晨石油化工有 2019 年 03 2019 年 03 月 连带责任保
20,000 12,000 1年 是 否
限公司 月 15 日 22 日 证
武汉金中石化工程有 2018 年 05 2019 年 06 月 连带责任保
30,000 700 1年 是 否
限公司 月 15 日 28 日 证
武汉金中石化工程有 2019 年 5 2019 年 7 月 24 连带责任保
5,000 160 1年 否 否
限公司 月 16 日 日 证
武汉金中石化工程有 2019 年 5 2019 年 9 月 30 连带责任保
5,000 500 1年 否 否
限公司 月 16 日 日 证
42
北京三聚环保新材料股份有限公司 2020 年半年度报告全文
武汉金中石化工程有 2019 年 5 2019 年 10 月 连带责任保
5,000 120 1年 否 否
限公司 月 16 日 22 日 证
武汉金中石化工程有 2019 年 5 2019 年 11 月 连带责任保
5,000 170 1年 否 否
限公司 月 16 日 18 日 证
武汉金中石化工程有 2019 年 5 2020 年 1 月 19 连带责任保
5,000 1,200 1年 否 否
限公司 月 16 日 日 证
武汉金中石化工程有 2019 年 5 2020 年 4 月 16 连带责任保
5,000 280 1年 否 否
限公司 月 16 日 日 证
武汉金中石化工程有 2019 年 5 2020 年 5 月 26 连带责任保
5,000 1,000 1年 否 否
限公司 月 16 日 日 证
报告期内审批对子公司担保额 报告期内对子公司担保实际
107,500.00 33,380
度合计（B1） 发生额合计（B2）
报告期末已审批的对子公司担 报告期末对子公司实际担保
514,700.00 131,214
保额度合计（B3） 余额合计（B4）
子公司对子公司的担保情况
担保额度
是否履行 是否为关
担保对象名称 相关公告 担保额度 实际发生日期 实际担保金额 担保类型 担保期
完毕 联方担保
披露日期
深圳巨涛机械设备有 2019 年 11 2020 年 1 月 15 连带责任保
8,000 69 8 个月 否 否
限公司 月 13 日 日 证
深圳巨涛机械设备有 2019 年 11 2020 年 1 月 15 连带责任保
8,000 52 11 个月 否 否
限公司 月 13 日 日 证
蓬莱巨涛海洋工程重 2018 年 12 2019 年 03 月 连带责任保
46,000 200 11 个月 是 否
工有限公司 月 25 日 20 日 证
蓬莱巨涛海洋工程重 2018 年 12 2019 年 1 月 30 连带责任保
46,000 95 3年 否 否
工有限公司 月 25 日 日 证
蓬莱巨涛海洋工程重 2018 年 12 2019 年 3 月 26 连带责任保
46,000 240 33 个月 否 否
工有限公司 月 25 日 日 证
蓬莱巨涛海洋工程重 2018 年 12 2019 年 3 月 26 连带责任保
46,000 923 23 个月 否 否
工有限公司 月 25 日 日 证
蓬莱巨涛海洋工程重 2018 年 12 2019 年 9 月 16 连带责任保
46,000 88 3年 否 否
工有限公司 月 25 日 日 证
蓬莱巨涛海洋工程重 2018 年 12 2019 年 9 月 16 连带责任保
46,000 111 3年 否 否
工有限公司 月 25 日 日 证
蓬莱巨涛海洋工程重 2018 年 12 2019 年 9 月 16 连带责任保
46,000 112 37 个月 否 否
工有限公司 月 25 日 日 证
蓬莱巨涛海洋工程重 2018 年 12 2019 年 11 月 连带责任保
46,000 1,353 20 个月 否 否
工有限公司 月 25 日 13 日 证
蓬莱巨涛海洋工程重 2018 年 12 2019 年 11 月 连带责任保
46,000 100 1年 否 否
工有限公司 月 25 日 15 日 证
43
北京三聚环保新材料股份有限公司 2020 年半年度报告全文
蓬莱巨涛海洋工程重 2018 年 12 2020 年 1 月 3 连带责任保
46,000 80 6 个月 否 否
工有限公司 月 25 日 日 证
蓬莱巨涛海洋工程重 2018 年 12 2020 年 1 月 10 连带责任保
46,000 4,716 18 个月 否 否
工有限公司 月 25 日 日 证
蓬莱巨涛海洋工程重 2018 年 12 2020 年 2 月 21 连带责任保
46,000 160 4 个月 否 否
工有限公司 月 25 日 日 证
蓬莱巨涛海洋工程重 2018 年 12 2020 年 2 月 21 连带责任保
46,000 320 4 个月 否 否
工有限公司 月 25 日 日 证
蓬莱巨涛海洋工程重 2018 年 12 2020 年 2 月 14 连带责任保
46,000 67 7 个月 否 否
工有限公司 月 25 日 日 证
蓬莱巨涛海洋工程重 2018 年 12 2020 年 4 月 15 连带责任保
46,000 82 14 个月 否 否
工有限公司 月 25 日 日 证
蓬莱巨涛海洋工程重 2018 年 12 2020 年 4 月 17 连带责任保
46,000 7 23 个月 否 否
工有限公司 月 25 日 日 证
蓬莱巨涛海洋工程重 2018 年 12 2020 年 4 月 17 连带责任保
46,000 441 1年 否 否
工有限公司 月 25 日 日 证
蓬莱巨涛海洋工程重 2019 年 2019 年 12 月 6 连带责任保
15,400 15,354 31 个月 否 否
工有限公司 12 月 26 日 日 证
蓬莱巨涛海洋工程重 2020 年 3 2020 年 4 月 21 连带责任保
32,500 3,000 31 个月 否 否
工有限公司 月 31 日 日 证
蓬莱巨涛海洋工程重 2020 年 3 2020 年 4 月 15 连带责任保
32,500 2,000 31 个月 否 否
工有限公司 月 31 日 日 证
蓬莱巨涛海洋工程重 2020 年 3 2020 年 5 月 22 连带责任保
32,500 2,500 30 个月 否 否
工有限公司 月 31 日 日 证
蓬莱巨涛海洋工程重 2020 年 3 2020 年 5 月 22 连带责任保
32,500 15,354 25 个月 否 否
工有限公司 月 31 日 日 证
蓬莱巨涛海洋工程重 2019 年 8 2019 年 8 月 27 连带责任保
18,000 18,000 35 个月 否 否
工有限公司 月 27 日 日 证
蓬莱巨涛海洋工程重 2019 年 12 2020 年 3 月 3 连带责任保
15,500 15,354 28 个月 否 否
工有限公司 月 26 日 日 证
蓬莱巨涛海洋工程重 2018 年 9 2018 年 9 月 11 连带责任保
220,000 220,000 54 个月 否 否
工有限公司 月 11 日 日 证
珠海巨涛海洋石油服 2019 年 7 2019 年 12 月 连带责任保
5,000 36 27 个月 否 否
务有限公司 月 30 日 12 日 证
珠海巨涛海洋石油服 2019 年 7 2020 年 1 月 16 连带责任保
5,000 180 1年 否 否
务有限公司 月 30 日 日 证
珠海巨涛海洋石油服 2019 年 7 2020 年 4 月 28 连带责任保
5,000 174 5 个月 否 否
务有限公司 月 30 日 日 证
报告期内审批对子公司担保额 报告期内对子公司担保实际
32,500 44,556.00
度合计（C1） 发生额合计（C2）
报告期末已审批的对子公司担 365,400 报告期末对子公司实际担保
300,968.00
保额度合计（C3） 余额合计（C4）
44
北京三聚环保新材料股份有限公司 2020 年半年度报告全文
公司担保总额（即前三大项的合计）
报告期内审批担保额度合计 140,000 报告期内担保实际发生额合 77,936.00
（A1+B1+C1） 计（A2+B2+C2）
报告期末已审批的担保额度合 881,850 报告期末实际担保余额合计 433,182.00
计（A3+B3+C3） （A4+B4+C4）
46.19%
实际担保总额（即 A4+B4+C4）占公司净资产的比例
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的余额（D） 0
直接或间接为资产负债率超过 70%的被担保对象提供的债
38,359.00
务担保余额（E）
担保总额超过净资产 50%部分的金额（F） 0
上述三项担保金额合计（D+E+F） 38,359.00
（2）违规对外担保情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无违规对外担保情况。
3、日常经营重大合同
无
4、其他重大合同
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在其他重大合同。
十五、社会责任情况
1、重大环保情况
上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位
是
主要污染物
公司或子公 排放口分布 执行的污染 核定的排放 超标排放情
及特征污染 排放方式 排放口数量 排放浓度 排放总量
司名称 情况 物排放标准 总量 况
物的名称
（GB16297
沈阳三聚凯
二车间焙烧 111.3mg/m -1996）二
特催化剂有 氮氧化物 有组织排放 1 0.1619t/a 4.84t/a 无
炉(24m) 3 级，
限公司
240mg/m3
45
北京三聚环保新材料股份有限公司 2020 年半年度报告全文
（GB16297
沈阳三聚凯
二车间焙烧 113.6mg/m -1996）二
特催化剂有 氮氧化物 有组织排放 1 0.1351t/a 4.84t/a 无
炉（42m） 3 级，
限公司
240mg/m3
（GB16297
沈阳三聚凯
二车间焙烧 -1996）二
特催化剂有 氮氧化物 有组织排放 1 32.0mg/m3 0.1808t/a 4.84t/a 无
炉（32m） 级，
限公司
240mg/m3
分子筛后处 （GB16297
沈阳三聚凯
理车间焙烧 -1996）二
特催化剂有 氮氧化物 有组织排放 1 9mg/m3 0.0149t/a 4.84t/a 无
炉（60m 辊 级，
限公司
道窑） 240mg/m3
分子筛后处
沈阳三聚凯
理车间焙烧 （GB14554
特催化剂有 氨气 有组织排放 1 1.52mg/m3 0.0021t/a - 无
炉（60m 网 -93）
限公司
带）
沈阳三聚凯 （GB9078-
二车间焙烧
特催化剂有 烟尘 有组织排放 1 21.0mg/m3 1996） 0.0082t/a 2.19t/a 无
炉(24m)
限公司 200mg/m3
沈阳三聚凯 （GB9078-
二车间焙烧
特催化剂有 烟尘 有组织排放 1 27.5mg/m3 1996） 0.0072t/a 2.19t/a 无
炉（42m）
限公司 200mg/m3
沈阳三聚凯 （GB9078-
二车间焙烧
特催化剂有 烟尘 有组织排放 1 24.5mg/m3 1996） 0.0306t/a 2.19t/a 无
炉（32m）
限公司 200mg/m3
分子筛后处
沈阳三聚凯 （GB9078-
理车间焙烧
特催化剂有 烟尘 有组织排放 1 39.8mg/m3 1996） 0.0563t/a 2.19t/a 无
炉（60m 网
限公司 200mg/m3
带）
分子筛后处
沈阳三聚凯 （GB9078-
理车间焙烧
特催化剂有 烟尘 有组织排放 1 44.8mg/m3 1996） 0.0727t/a 2.19t/a 无
炉（60m 辊
限公司 200mg/m3
道窑）
（GB16297
沈阳三聚凯
二车间除尘 -1996）二
特催化剂有 粉尘 有组织排放 1 31.4mg/m3 0.5328t/a 3.3505t/a 无
器 1 排放口 级，
限公司
120mg/m3
（GB16297
沈阳三聚凯
二车间除尘 -1996）二
特催化剂有 粉尘 有组织排放 1 44.2mg/m3 0.8707t/a 3.3505t/a 无
器 2 排放口 级，
限公司
120mg/m3
46
北京三聚环保新材料股份有限公司 2020 年半年度报告全文
（GB16297
沈阳三聚凯 分子筛后处
-1996）二
特催化剂有 粉尘 有组织排放 1 理车间除尘 34.5mg/m3 0.66788t/a 3.3505t/a 无
级，
限公司 器排放口
120mg/m3
（GB16297
沈阳三聚凯 分子筛合成
-1996）二
特催化剂有 粉尘 有组织排放 1 车间除尘器 49.3mg/m3 1.07079t/a 3.3505t/a 无
级，
限公司 排放口
120mg/m3
沈阳三聚凯 (DB21/1627
悬浮物 排入污水处
特催化剂有 1 污水总排口 16mg/L -2008)， 0.5184t/a - 无
（SS） 理厂
限公司 300mg/L
沈阳三聚凯 (DB21/1627
化学需氧量 排入污水处
特催化剂有 1 污水总排口 14mg/L -2008)， 0.4536t/a 46.48t/a 无
（COD） 理厂
限公司 300mg/L
沈阳三聚凯 （GB8978-
排入污水处
特催化剂有 总镍 1 污水总排口 0mg/L 1996）， 0t/a - 无
理厂
限公司 1mg/L
沈阳三聚凯 （GB8978-
排入污水处
特催化剂有 总锌 1 污水总排口 0.85mg/L 1996）， 0.02754t/a - 无
理厂
限公司 5mg/L
沈阳三聚凯 （DB21/16
排入污水处
特催化剂有 钼 1 污水总排口 0.789mg/L 27-2008）， 0.02556t/a - 无
理厂
限公司 3mg/L
沈阳三聚凯 （DB21/16
排入污水处
特催化剂有 钴 1 污水总排口 0mg/L 27-2008）， 0t/a - 无
理厂
限公司 1mg/L
沈阳三聚凯 （DB21/16
氨氮 排入污水处
特催化剂有 1 污水总排口 1.73mg/L 27-2008）， 0.05605t/a 3.656t/a 无
（NH3-N） 理厂
限公司 30mg/L
沈阳三聚凯 （DB21/16
排入污水处
特催化剂有 石油类 1 污水总排口 0.64mg/L 27-2008）， 0.02074t/a - 无
理厂
限公司 20mg/L
大庆三聚能 新戊二醇车 （GB1484-
源净化有限 氮氧化物 有组织排放 1 间焚烧炉 244mg/m3 2001）， 5.77t/a 23.67t/a 无
公司 (36m) 500mg/m3
大庆三聚能 新戊二醇车 （GB1484-
源净化有限 烟尘 有组织排放 1 间焚烧炉 39.1mg/m3 2001）， 0.92t/a 3.79t/a 无
公司 (36m) 80mg/m3
大庆三聚能 新戊二醇车 （GB1484-
二氧化硫 有组织排放 1 168mg/m3 3.97t/a 14.2t/a 无
源净化有限 间焚烧炉 2001），
47
北京三聚环保新材料股份有限公司 2020 年半年度报告全文
公司 (36m) 300mg/m3
大庆三聚能 《大庆石化
化学需氧量 排入污水处
源净化有限 1 污水总排口 188mg/L 公司污水进 2.35t/a 5t/a 无
（COD） 理厂
公司 水指标》
大庆三聚能 《大庆石化
排入污水处
源净化有限 氨氮 1 污水总排口 7.22mg/L 公司污水进 0.09t/a 1.125t/a 无
理厂
公司 水指标》
大庆三聚能 《大庆石化
排入污水处
源净化有限 石油类 1 污水总排口 10.1mg/L 公司污水进 0.12t/a - 无
理厂
公司 水指标》
防治污染设施的建设和运行情况
报告期内，公司及各子公司严格遵守国家环保标准，不存在重大环境问题，也未发生重大环境污染事故。
公司全资子公司沈阳三聚凯特催化剂有限公司和控股子公司大庆三聚能源净化有限公司属于环境保护部门公布的重点
排污单位，上述子公司均已建立了相应的防护/防治设施，保证废水、废气等达标排放。报告期内，各项设施均正常运行。
（1）沈阳三聚凯特催化剂有限公司防护/防治设施情况
Ⅰ.氮氧化物污染物防治设施：焙烧产生的含氮氧化物低浓度烟气通过烟道送到碱液吸收塔，经5-15%碱液洗涤、净化，
再经排气筒有组织达标排放（碱液吸收装置由吸收塔、碱液槽、碱液泵组成）。焙烧产生的含氮氧化物高浓度烟气通过烟道
送到催化还原脱硝装置处理，经排气筒有组织达标排放。
Ⅱ.粉尘污染物防治设施：粉尘岗位设有布袋除尘器，粉尘通过布袋除尘后经排气筒达标排放。
Ⅲ.污水防治设施：建有废水处理池150m3一座，500m3一座，事故池1,000m3一座。建有日处理能力120吨高氨氮废水预
处理装置，日处理能力600吨/天的综合废水处理站(加药除去重金属+高氨氮废水（预处理）+含镍废水加药预处理+水解生活
+MBR)。
（2）大庆三聚能源净化有限公司防护/防治设施情况
Ⅰ.废气防治设施：苯乙烯车间与新戊二醇车间产生废气通过密闭管线进入焚烧炉进行焚烧处理，焚烧炉废气处理能力
1,883m3/h、废液处理能力132kg/h。自建火炬系统作为应急处置设施保持长燃，火炬系统废气处理量为12,000m3/h。
Ⅱ.污水防治设施：建有废水处理场一座，事故池4,252m3一座。污水处理场日处理废水能力360吨/天，(EGSB工艺＋A/O
生化工艺)。
公司将严格遵守国家环境法律法规、部门规章与行业标准，根据国家有关政策对环保设施不断进行完善并加大相应的环
保投资，保证各项污染物达标排放。
建设项目环境影响评价及其他环境保护行政许可情况
（1）沈阳三聚凯特催化剂有限公司
现有一期、二期、三期、化工化肥技改四个项目均已进行环境影响评价，完成备案，取得环评批复，并全部通过验收。
（2）大庆三聚能源净化有限公司
苯乙烯抽提装置与新戊二醇装置、增建火炬和焚烧炉系统均完成环评并获得批复文件，并全部通过验收。
突发环境事件应急预案
48
北京三聚环保新材料股份有限公司 2020 年半年度报告全文
（1）沈阳三聚凯特催化剂有限公司
突发环境时间应急预案已于2019年12月在沈阳市生态环境局经济技术开发区分局备案。
（2）大庆三聚能源净化有限公司
制定突发环境应急预案并报大庆高新区安全环保局进行备案。
环境自行监测方案
（1）沈阳三聚凯特催化剂有限公司
已经委托具有监测资质的第三方进行了环保监测，监测各项指标均符合标准。
（2）大庆三聚能源净化有限公司
已按照委托环评要求委托第三方有资质的环境监测单位进行检测工作。
其他应当公开的环境信息
（1）沈阳三聚凯特催化剂有限公司
已进行2019年环境信息公开及2019年环境统计的上报，并通过有关部门的审查。
其他环保相关信息
无
2、履行精准扶贫社会责任情况
公司报告半年度暂未开展精准扶贫工作，也暂无后续精准扶贫计划。
十六、其他重大事项的说明
√ 适用 □ 不适用
公司于2020年04月24日收到北京证监局出具的《关于对北京三聚环保新材料股份有限公司采取责令改正行政监管措施的
决定》（〔2020〕65号），北京证监局对公司采取了责令改正的行政监管措施，并要求公司采取有效措施对2017年度公司与
安瑞佳发生一笔1.8亿元的关联交易未提请董事会审议，且未及时进行披露等事项进行整改，切实提高信息披露质量和规范
运作水平。
公司于2020年6月30日收到北京证监局出具的《关于对北京三聚环保新材料股份有限公司采取出具警示函行政监管措施
的决定》（〔2020〕123号），北京证监局对公司采取了责令改正的行政监管措施，并要求公司健全完善重大事项管理和报
告制度，依法合规及时履行信息披露义务，并督促控股股东、董事、监事、高级管理人员勤勉尽责，合规履职，切实保证公
司信息披露质量。
十七、公司子公司重大事项
□ 适用 √ 不适用
49
北京三聚环保新材料股份有限公司 2020 年半年度报告全文
第六节 股份变动及股东情况
一、股份变动情况
1、股份变动情况
单位：股
本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
公积金转
数量 比例 发行新股 送股 其他 小计 数量 比例
股
218,982,5 -38,572,28 -38,572,28 180,410,2
一、有限售条件股份 9.32% 7.68%
10 0 0 30
1、国家持股 0 0.00% 0 0 0.00%
2、国有法人持股 0 0.00% 0 0 0.00%
218,982,5 -38,572,28 -38,572,28 180,410,2
3、其他内资持股 9.32% 7.68%
10 0 0 30
其中：境内法人持股 0 0.00% 0 0 0.00%
218,982,5 -38,572,28 -38,572,28 180,410,2
境内自然人持股 9.32% 7.68%
10 0 0 30
4、外资持股 0 0.00% 0 0 0.00%
其中：境外法人持股 0 0.00% 0 0 0.00%
境外自然人持股 0 0.00% 0 0 0.00%
2,130,737, 38,572,28 38,572,28 2,169,310
二、无限售条件股份 90.68% 92.32%
792 0 0 ,072
2,130,737, 38,572,28 38,572,28 2,169,310
1、人民币普通股 90.68% 92.32%
792 0 0 ,072
2、境内上市的外资股 0 0.00% 0 0 0.00%
3、境外上市的外资股 0 0.00% 0 0 0.00%
4、其他 0 0.00% 0 0 0.00%
2,349,720, 2,349,720
三、股份总数 100.00% 0 100.00%
302 ,302
股份变动的原因
□ 适用 √ 不适用
股份变动的批准情况
□ 适用 √ 不适用
股份变动的过户情况
50
北京三聚环保新材料股份有限公司 2020 年半年度报告全文
□ 适用 √ 不适用
股份回购的实施进展情况
□ 适用 √ 不适用
采用集中竞价方式减持回购股份的实施进展情况
□ 适用 √ 不适用
股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响
□ 适用 √ 不适用
公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□ 适用 √ 不适用
2、限售股份变动情况
√ 适用 □ 不适用
单位：股
本期解除限售股 本期增加限售股
股东名称 期初限售股数 期末限售股数 限售原因 拟解除限售日期
数 数
任职期内执行董
刘雷 18,244,493 18,244,493 高管锁定股
监高限售规定
任职期内执行董
林科 136,047,224 17,436,526 118,610,698 高管锁定股
监高限售规定
林科任职期内执
张雪凌 35,316,356 8,811,451 26,504,905 高管锁定股 行董监高限售规
定
任职期内执行董
曹华锋 2,155,525 532,500 1,623,025 高管锁定股
监高限售规定
任职期内执行董
孙艳红 1,058,853 225,000 833,853 高管锁定股
监高限售规定
任职期内执行董
刘明勇 1,041,960 1,041,960 高管锁定股
监高限售规定
已离职，第四届
董事会期满前执
任相坤 2,545,224 636,306 1,908,918 高管锁定股
行董监高限售规
定
已离职，第四届
董事会期满前执
付兴国 1,046,288 261,572 784,716 高管锁定股
行董监高限售规
定
已离职，第四届
王庆明 1,557,769 195,912 1,753,681 高管锁定股 董事会期满前执
行董监高限售规
51
北京三聚环保新材料股份有限公司 2020 年半年度报告全文
定
已离职，第四届
董事会期满前执
王宁生 2,766,012 232,004 2,998,016 高管锁定股
行董监高限售规
定
已离职，第四届
董事会期满前执
蒲延芳 3,151,720 399,426 2,752,294 高管锁定股
行董监高限售规
定
已离职，第四届
董事会期满前执
袁毅 3,244,853 108,818 3,353,671 高管锁定股
行董监高限售规
定
合计 208,176,277 28,302,781 536,734 180,410,230 -- --
二、证券发行与上市情况
□ 适用 √ 不适用
三、公司股东数量及持股情况
单位：股
报告期末表决权恢复的优先
报告期末普通股股东总数 57,172 股股东总数（如有）（参见注 0
8）
持股 5%以上的普通股股东或前 10 名股东持股情况
报告期 持有有 持有无 质押或冻结情况
报告期
内增减 限售条 限售条
股东名称 股东性质 持股比例 末持股
变动情 件的股 件的股 股份状态 数量
数量
况 份数量 份数量
北京海淀科技发 692,632 692,632
国有法人 29.48% - - 质押 498,180,919
展有限公司 ,562 ,562
142,005 -16,141, 118,610 23,394,
林科 境内自然人 6.04% 质押 139,935,749
,672 925 ,698 974
北京中恒天达科 141,692 141,692
境内非国有法人 6.03% - - 质押 79,044,093
技发展有限公司 ,751 ,751
北京市海淀区国
134,908 134,908
有资产投资经营 国有法人 5.74% - - 质押 58,047,923
,721 ,721
有限公司
常州京泽永兴投 67,776, 67,776,
境内非国有法人 2.88% - - - -
资中心（有限合 864 864
52
北京三聚环保新材料股份有限公司 2020 年半年度报告全文
伙）
35,339, 26,504, 8,834,9
张雪凌 境内自然人 1.50% - 质押 32,456,990
874 905 69
24,325, 18,244, 6,081,4
刘雷 境内自然人 1.04% - - -
991 493 98
香港中央结算有 22,392, 22,392,
境外法人 0.95% 356,122 - - -
限公司 128 128
北京人人众科科 13,820, 13,820, 13,820,
境内非国有法人 0.59% - - -
贸有限公司 540 540 540
上海金象实业有 13,530, 7,509,9 13,530,
境内非国有法人 0.58% - - -
限公司 030 35 030
战略投资者或一般法人因配售新股
成为前 10 名股东的情况（如有）（参 无
见注 3）
1、北京市海淀区国有资产投资经营有限公司是北京海淀科技发展有限公司控股股东；
上述股东关联关系或一致行动的说
2、林科与张雪凌是配偶关系；3、其余股东之间，未知是否存在关联关系或属于《上
明
市公司股东持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人。
前 10 名无限售条件股东持股情况
股份种类
股东名称 报告期末持有无限售条件股份数量
股份种类 数量
北京海淀科技发展有限公司 692,632,562 人民币普通股 692,632,562
北京中恒天达科技发展有限公司 141,692,751 人民币普通股 141,692,751
北京市海淀区国有资产投资经营有
134,908,721 人民币普通股 134,908,721
限公司
常州京泽永兴投资中心（有限合伙） 67,776,864 人民币普通股 67,776,864
林科 23,394,974 人民币普通股 23,394,974
香港中央结算有限公司 22,392,128 人民币普通股 22,392,128
北京人人众科科贸有限公司 13,820,540 人民币普通股 13,820,540
上海金象实业有限公司 13,530,030 人民币普通股 13,530,030
赵郁 11,508,160 人民币普通股 11,508,160
上海弘象置业有限公司 10,000,164 人民币普通股 10,000,164
前 10 名无限售流通股股东之间，以
1、北京市海淀区国有资产投资经营有限公司是北京海淀科技发展有限公司控股股东；
及前 10 名无限售流通股股东和前 10
2、林科与张雪凌是配偶关系；3、其余股东之间，未知是否存在关联关系或属于《上
名股东之间关联关系或一致行动的
市公司股东持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人。
说明
前 10 名普通股股东参与融资融券业 1、北京海淀科技发展有限公司持有公司股份 692,632,562 股，其中普通证券账户持有
务股东情况说明（如有）（参见注 4）股份 520,923,760 股，信用证券账户持有股份 171,708,802 股；2、北京中恒天达科技发
53
北京三聚环保新材料股份有限公司 2020 年半年度报告全文
展有限公司持有公司股份 141,692,751 股，其中普通证券账户持有股份 79,305,258 股，
信用证券账户持有股份 62,387,493 股； 3、常州京泽永兴投资中心（有限合伙）持有
公司股份 67,776,864 股，其中普通证券账户持有股份 0 股，信用证券账户持有股份
67,776,864 股；4、上海金象实业有限公司持有公司股份 13,530,030 股，其中普通证券
账户持有股份 3,629,930 股，信用证券账户持有股份 9,900,100 股。
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
四、控股股东或实际控制人变更情况
控股股东报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期控股股东未发生变更。
实际控制人报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期实际控制人未发生变更。
54
北京三聚环保新材料股份有限公司 2020 年半年度报告全文
第七节 优先股相关情况
□ 适用 √ 不适用
报告期公司不存在优先股。
55
北京三聚环保新材料股份有限公司 2020 年半年度报告全文
第八节 可转换公司债券相关情况
□ 适用 √ 不适用
报告期公司不存在可转换公司债券。
56
北京三聚环保新材料股份有限公司 2020 年半年度报告全文
第九节 董事、监事、高级管理人员情况
一、董事、监事和高级管理人员持股变动
√ 适用 □ 不适用
单位：股
本期增持 本期减持 期初被授予 本期被授予 期末被授予的限
期初持股 期末持股
姓名 职务 任职状态 股份数量 股份数量 的限制性股 的限制性股 制性股票数量
数（股） 数（股）
（股） （股） 票数量（股）票数量（股） （股）
刘雷 董事长 现任 24,325,991 - - 24,325,991 - - -
158,147,59 142,005,67
林科 副董事长 现任 - 16,141,925 - - -
7 2
董事、总经
李林 现任 - - - - - - -
理
梁剑 董事 现任 - - - - - - -
刘明勇 董事 现任 1,389,280 1,389,280 - - -
董事、副总
高志强 现任 - - - - - - -
经理
董事、副总
孙艳红 经理兼财 现任 1,111,804 - - 1,111,804 - - -
务总监
韩小京 独立董事 现任 - - - - - - -
申宝剑 独立董事 现任 - - - - - - -
杨文彪 独立董事 现任 - - - - - - -
谭向阳 独立董事 现任 - - - - - - -
监事会主
杜伟 现任 - - - - - - -
席
于子瑶 监事 现任 - - - - - - -
高群仰 职工监事 现任 - - - - - - -
副总经理、
曹华锋 董事会秘 现任 2,164,033 - - 2,164,033 - - -
书
余冬明 副总经理 现任 - - - - - - -
杨刚 董事 离任 - - - - - - -
董事、常务
王宁生 离任 2,998,016 - - 2,998,016 - - -
副总经理
57
北京三聚环保新材料股份有限公司 2020 年半年度报告全文
蒲延芳 副总经理 离任 3,152,294 - 400,000 2,752,294 - - -
袁毅 副总经理 离任 3,353,671 - - 3,353,671 - - -
196,642,68 180,100,76
合计 -- -- -- 16,541,925 - - -
6 1
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
√ 适用 □ 不适用
姓名 担任的职务 类型 日期 原因
2020 年 01 月 17
杨刚 董事 离任 主动离职。
日
2020 年 01 月 17
高志强 副总经理 聘任 聘任为公司副总经理。
日
2020 年 01 月 17
余冬明 副总经理 聘任 聘任为公司副总经理。
日
2020 年 02 月 11
高志强 董事 被选举 经选举为公司第四届董事会董事。
日
2020 年 04 月 08
王宁生 董事 离任 主动离职。
日
2020 年 04 月 08
王宁生 常务副总经理 解聘 工作变动。
日
2020 年 04 月 30
蒲延芳 副总经理 解聘 主动辞职。
日
2020 年 04 月 30
袁毅 副总经理 解聘 主动辞职。
日
2020 年 05 月 20
孙艳红 董事 被选举 经选举为公司第四届董事会董事。
日
58
北京三聚环保新材料股份有限公司 2020 年半年度报告全文
第十节 公司债券相关情况
公司是否存在公开发行并在证券交易所上市，且在半年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券
是
一、公司债券基本信息
债券余额（万
债券名称 债券简称 债券代码 发行日 到期日 利率 还本付息方式
元）
单利按年计
北京三聚环保 息，不计复利。
新材料股份有 利息每年支付
限公司 2016 年 2016 年 05 月 2021 年 05 月 一次，到期一
16 三聚债 112390 10,298.33 5.50%
面向合格投资 17 日 17 日 次还本，最后
者公开发行公 一期利息随本
司债券 金的兑付一起
支付。
在发行人不行
北京三聚环保 使递延支付利
新材料股份有 息权的情况
限公司 2019 年 下，每年付息
2019 年 04 月 2022 年 04 月
面向合格投资 19 三聚 Y1 112899 33,300.00 7.00% 一次，到期一
30 日 29 日
者公开发行可 次还本，最后
续期公司债券 一期利息随本
（第一期） 金的兑付一起
支付。
公司债券上市或转让的交易
深圳证券交易所
场所
投资者适当性安排 仅面向合格投资者发行
公司于 2020 年 04 月 21 日在中国证监会创业板指定信息披露网站公告《2019 年面向合格投
资者公开发行可续期公司债券（第一期）2020 年付息公告》（公告编号：2020-031），公司
于 2020 年 4 月 30 日支付 2019 年 4 月 30 日至 2020 年 4 月 29 日期间的利息。本次付息债权
报告期内公司债券的付息兑 登记日为 2020 年 4 月 29 日，本次除息日、付息资金到账日为 2020 年 4 月 30 日。
付情况 公司于 2020 年 5 月 8 日在中国证监会创业板指定信息披露网站公告《2016 年面向合格投资
者公开发行公司债券 2020 年付息公告》（公告编号：2020-048），公司于 2020 年 5 月 18 日
支付 2019 年 5 月 17 日至 2020 年 5 月 16 日期间的利息。本次付息债权登记日为 2020 年 5
月 15 日，本次除息日、付息资金到账日为 2019 年 5 月 18 日。
公司债券附发行人或投资者 报告期内，根据《北京三聚环保新材料股份有限公司 2016 年面向合格投资者公开发行公司
选择权条款、可交换条款等特 债券募集说明书》约定，公司分别于 2019 年 4 月 1 日、2019 年 4 月 2 日、2019 年 4 月 3
殊条款的，报告期内相关条款 日披露了《北京三聚环保新材料股份有限公司关于“16 三聚债”不行使赎回权暨投资者回售
59
北京三聚环保新材料股份有限公司 2020 年半年度报告全文
的执行情况（如适用） 实施办法的第一次提示性公告》（公告编号：2019-029）、《北京三聚环保新材料股份有限公
司关于“16 三聚债”不行使赎回权暨投资者回售实施办法的第二次提示性公告》（公告编号：
2019-031）、 北京三聚环保新材料股份有限公司关于“16 三聚债”不行使赎回权暨投资者回售
实施办法的第三次提示性公告》（公告编号：2019-032）。根据中国证券登记结算有限责任公
司深圳分公司提供的债券回售申报数据，“16 三聚债”本次回售申报数量 13,970,167 张、回
售金额 1,473,852,618.50 元（含利息），剩余托管数量为 1,029,833 张。2019 年 5 月 17 日为
本次回售申报的资金发放日，本公司已经对有效申报回售的“16 三聚债”投资者支付本金及
当期利息。
“19 三聚 Y1”可续期公司债券设有发行人续期选择权：债券以每 3 个计息年度为 1 个周期,
在每个周期末，发行人有权选择将本期债券期限延长 1 个周期（即延长 3 年）,或选择在该
周期末到期全额兑付本期债券。报告期内，发行人未涉及上述选择权的执行。
二、债券受托管理人和资信评级机构信息
债券受托管理人：
1、中信证券华
南股份有限公
1、16 三聚债 司办公地址：
（ 112390 ） 债 广州市天河区
1、中信证券华
券受托管理 珠江西路 5 号
1、中信证券华 南股份有限公
人：中信证券 广州国际金融
南股份有限公 司联系人电
华南股份有限 中 心 主 塔 19
司联系人：石 话：
公司。 层、20 层。
名称 办公地址 联系人 建华。 联系人电话 020-88836999。
2、19 三聚 Y1 2、民生证券股
2、民生证券股 2、民生证券股
（ 112899 ） 债 份有限公司办
份有限公司联 份有限公司联
券受托管理 公地址：北京
系人：罗四平。 系人电话：
人：民生证券 市东城区建国
010-85127795。
股份有限公 门内大街 28 号
司。 民生金融中心
A 座 16 层-18
层。
报告期内对公司债券进行跟踪评级的资信评级机构：
北京市朝阳区建国门外大街 2 号 PICC 大厦 12
名称 联合信用评级有限公司 办公地址
层
报告期内公司聘请的债券受托管理人、
资信评级机构发生变更的，变更的原因、
无
履行的程序、对投资者利益的影响等（如
适用）
三、公司债券募集资金使用情况
公司债券募集资金使用情况及履行的程 （一）16 三聚债
60
北京三聚环保新材料股份有限公司 2020 年半年度报告全文
序 1、2015 年 10 月 21 日，公司召开第三届董事会第十八次会议，该次会议审议并
通过了《关于公司符合公开发行公司债条件的议案》、《关于公开发行公司债券方
案的议案》和《关于提请公司股东大会授权董事会全权办理本次公司债券发行相
关事项的议案》的相关议案。2、2015 年 11 月 10 日，公司召开 2015 年第四次临
时股东大会，该次会议审议并通过了《关于公司符合公开发行公司债券条件的议
案》、《关于公开发行公司债券方案的议案》和《关于提请公司股东大会授权董事
会全权办理本次公司债券发行及上市相关事项的议案》的相关议案，内容包括本
次债券的发行规模、向股东的配售安排、债券期限、募集资金用途、债券上市安
排、决议的有效期以及对董事会的授权等事项 3、根据上述股东大会的决议，同
意授权公司董事会在有关法律法规规定范围内全权办理本次公开发行公司债券有
关的事宜，同时也同意公司董事会转授权公司经营班子在授权范围内具体处理本
次债券发行的全部相关事宜，2016 年 1 月 6 日，公司经营班子召开公司总经理办
公会，在公司董事会授权范围内审议同意公司本次债券发行方式为一次发行。4、
经中国证券监督管理委员会证监许可 [2016]163 号文核准，公司面向合格投资者
公开发行公司债券人民币 150, 000.00 万元，扣除已经支付的承销费用人民币 1,
800.00 万元，实际到账资金人民币 148,200.00 万元。
（二）19 三聚 Y1
1、2017 年 10 月 16 日，发行人召开第四届董事会第二次会议，会议逐项审议通
过了《关于公开发行可续期公司债券的议案》、《关于股东提议增加 2017 年第四次
临时股东大会临时提案的议案》等与本次发行公司债券相关的议案，并决定将上
述议案提请发行人于 2017 年 10 月 27 日召开的 2017 年第四次临时股东大会审议。
2、2017 年 10 月 27 日，发行人召开 2017 年第四次临时股东大会，逐项审议通过
了与本次发行公司债券有关的议案，内容包括本次债券的发行规模及发行方式、
债券期限、债券利率及确定方式、拟上市交易场所、募集资金的用途、增信方式、
偿债保障措施、授权事项、决议的有效期以及对董事会的授权（或董事会另行授
权人士）等事项。3、经中国证券监督管理委员会证监许可 [2018]1963 号文核准，
同意公司面向合格投资者公开发行可续期公司债券不超过人民币 200,000.00 万
元，公司于 2019 年 4 月 30 日发行第一期，募集资金 33,300.00 万元，扣除已经支
付的承销费用人民币 529.47 万元，实际到账资金人民币 32,770.53 万元。
期末余额（万元） 8.13
（一）16 三聚债
公司分别在北京银行股份有限公司双榆树支行和兴业银行股份有限公司北京金源
支行建立了募集资金专项存储账户。2016 年 5 月 20 日，经中准会计师事务所（特
殊普通合伙）出具"中准验字[2016]1098 号"验资报告审核确认，截至 2016 年 5 月
20 日止，公司募集资金总额人民币 150,000.00 万元，扣除已经支付的承销费用人
民币 1,800.00 万元，实际到账资金为人民币 148,200.00 万元。公司收到的募集资
募集资金专项账户运作情况 金净额将全部用于补充流动资金。截至 2020 年 6 月 30 日，公司在北京银行股份
有限公司双榆树支行设立的募集资金专项存储账户的余额为 0.69 万元；兴业银行
股份有限公司北京金源支行设立的募集资金专项存储账户的余额为 0.32 万元。
（二）19 三聚 Y1
公司分别在北京银行股份有限公司南昌分行设立了募集资金监管账户和偿债专
户。截至 2019 年 4 月 30 日，公司募集资金总额人民币 33,300.00 万元，扣除已
经支付的承销费用人民币 529.47 万元，实际到账资金为人民币 32,770.53 万元。
61
北京三聚环保新材料股份有限公司 2020 年半年度报告全文
公司收到的募集资金净额将全部用于补充流动资金。截至 2020 年 6 月 30 日，公
司在北京银行股份有限公司南昌分行专项账户余额为 7.13 万元。
募集资金使用是否与募集说明书承诺的
是
用途、使用计划及其他约定一致
四、公司债券信息评级情况
（一）16三聚债
报告期内，联合信用评级有限公司（以下简称“联合评级”）于2020年6月18日出具信用等级通知书及跟踪评级报告。根
据该报告，公司主体长期信用等级维持 “AA+”，评级展望为“稳定”，本期债券信用等级维持“AA+”。《北京三聚环保新材
料股份有限公开发行公司债券2020年跟踪评级报告》内容详见公司于2020年6月19日披露于中国证监会创业板指定信息披露
网站的相关公告。
（二）19三聚Y1
报告期内，联合信用评级有限公司（以下简称“联合评级”）于2020年6月18日出具信用等级通知书及跟踪评级报告。根
据该报告，公司主体长期信用等级为 “AA+”，评级展望为“稳定”，本期债券信用等级为“AAA”。《北京三聚环保新材料股
份有限公司公开发行可续期债券2020年跟踪评级报告》内容详见公司于2020年6月19日披露于中国证监会创业板指定信息披
露网站的相关公告。
五、公司债券增信机制、偿债计划及其他偿债保障措施
报告期内“16三聚债”公司债券及“19三聚Y1”可续期公司债券的增信机制、偿债计划及其他偿债保障措施未发生变更。报
告期内公司严格按照披露的“16三聚债”公司债券及“19三聚Y1”可续期公司债券的相关偿债计划和偿债保障措施执行，与募集
说明书的相关承诺一致。
六、报告期内债券持有人会议的召开情况
无
七、报告期内债券受托管理人履行职责的情况
（一）16三聚债
报告期内，“16三聚债”公司债券受托管理人为中信证券华南股份有限公司，在债券存续期内，中信证券华南股份有限公
司严格按照相关法律法规的规定和《债券受托管理协议》的约定履行了债券受托管理人各项职责。在报告期内，受托管理人
与发行人不存在履行债券受托管理职责时可能存在的利益冲突情形。
《北京三聚环保新材料股份有限公司2016年面向合格投资者公开发行公司债券年度受托管理事务报告（2019年度）》已
于2020年6月24日在中国证监会创业板指定信息披露网站巨潮资讯网上披露。
（二）19三聚Y1
报告期内，“19三聚Y1”可续期公司债券受托管理人为民生证券股份有限公司，在债券存续期内，民生证券股份有限公
司严格按照相关法律法规的规定和《债券受托管理协议》的约定履行了债券受托管理人各项职责。在报告期内，受托管理人
62
北京三聚环保新材料股份有限公司 2020 年半年度报告全文
与发行人不存在履行债券受托管理职责时可能存在的利益冲突情形。
《北京三聚环保新材料股份有限公司2019年可续期公司债券受托管理事务报告(2019年度)》已于2020年6月30日在中国
证监会创业板指定信息披露网站巨潮资讯网上披露。
八、截至报告期末和上年末（或报告期和上年相同期间）公司的主要会计数据和财务指标
单位：万元
项目 本报告期末 上年末 本报告期末比上年末增减
流动比率 1.88 2.04 -16.00%
资产负债率 44.90% 46.89% -1.99%
速动比率 1.59 1.75 -16.00%
本报告期 上年同期 本报告期比上年同期增减
EBITDA 利息保障倍数 -0.16 2.05 -107.80%
贷款偿还率 100.00% 100.00% 0.00%
利息偿付率 100.00% 100.00% 0.00%
上述会计数据和财务指标同比变动超过 30%的主要原因
√ 适用 □ 不适用
EBITDA 利息保障倍数变动超过 30%的主要原因为：报告期内，公司产业结构调整，利润总额减少，导致息税折旧摊销前利
润较上年同期有所减少所致。
九、公司逾期未偿还债项
□ 适用 √ 不适用
公司不存在逾期未偿还债项。
十、报告期内对其他债券和债务融资工具的付息兑付情况
无
十一、报告期内获得的银行授信情况、使用情况以及偿还银行贷款的情况
1、报告期内获得的银行授信情况及使用情况
单位：万元
实际额度使用情况
贷款单位 贷款银行名称 授信种类 授信额度
贷款 银行承兑汇票 保函 信用证
中信银行股份有限公司沈
三聚凯特 综合额度 5,000.00 5,000.00 - - -
阳分行
昆仑银行股份有限公司大
大庆三聚 流动资金 3,000.00 3,000.00 - - -
庆分行
63
北京三聚环保新材料股份有限公司 2020 年半年度报告全文
中国建设银行股份有限公
三聚家景 综合额度 37,000.00 8,000.00 - - -
司阿拉善支行
蓬莱民生村镇银行股份有
流动资金 1,700.00 1,700.00 - - -
限公司
蓬莱巨涛
齐鲁银行股份有限公司烟
保函额度 15,500.00 - - 15,354.37 -
台分行
授信合计 62,200.00 17,700.00 - 15,354.37 -
2、偿还银行贷款情况
单位：万元
贷款单位 贷款银行名称 贷款性质 还款金额 还款日期
北京银行股份有限公司双榆
流动资金短期贷款 15,000.00 2020 年 6 月 15 日
公司 树支行
国家开发银行 流动资金长期贷款 500.00 2020 年 5 月 9 日
北京银行股份有限公司双榆
三聚绿能 流动资金短期贷款 50,000.00 2020 年 1 月 20 日
树支行
中国建设银行股份有限公司
流动资金短期贷款 5,000.00 2020 年 1 月 6 日
沈阳铁西支行
中信银行股份有限公司沈阳
流动资金短期贷款 2,000.00 2020 年 1 月 15 日
分行
中国建设银行股份有限公司
流动资金短期贷款 5,000.00 2020 年 2 月 24 日
沈阳铁西支行
中国建设银行股份有限公司
三聚凯特 流动资金短期贷款 5,000.00 2020 年 2 月 24 日
沈阳铁西支行
中信银行股份有限公司沈阳
流动资金短期贷款 5,000.00 2020 年 3 月 8 日
分行
中信银行股份有限公司沈阳
流动资金短期贷款 5,000.00 2020 年 3 月 12 日
分行
中国建设银行股份有限公司
固定资产贷款 100.00 2020 年 6 月 19 日
沈阳铁西支行
中国工商银行股份有限公司
流动资金短期贷款 6,000.00 2020 年 1 月 21 日
大庆兴业支行
中国工商银行股份有限公司
流动资金短期贷款 1,200.00 2020 年 2 月 19 日
大庆三聚 大庆兴业支行
中国光大银行股份有限公司
流动资金短期贷款 3,000.00 2020 年 5 月 19 日
大庆分行
重庆鈊渝金融租赁股份有限 融资租赁 3,347.61 2020 年 3 月 24 日
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北京三聚环保新材料股份有限公司 2020 年半年度报告全文
公司
中国建设银行股份有限公司
三聚家景 固定资产贷款 2,500.00 2020 年 4 月 1 日
阿拉善支行
交银金融租赁有限责任公司 融资租赁 1,134.56 2020 年 3 月 13 日
中国工商银行股份有限公司
并购贷款 625.00 2020 年 3 月 21 日
珠海分行
中国工商银行股份有限公司
珠海巨涛 并购贷款 690.00 2020 年 3 月 21 日
珠海分行
中国工商银行股份有限公司
并购贷款 6,875.00 2020 年 5 月 22 日
珠海分行
中国工商银行股份有限公司
并购贷款 690.00 2020 年 6 月 21 日
珠海分行
中国农业银行股份有限公司
中期贷款 50.00 2020 年 2 月 21 日
蓬莱市支行
中国银行股份有限公司蓬莱
中期贷款 3,500.00 2020 年 4 月 1 日
支行
交通银行股份有限公司烟台
中期贷款 5,000.00 2020 年 4 月 7 日
分行
中国农业银行股份有限公司
蓬莱巨涛 中期贷款 2,850.00 2020 年 5 月 6 日
蓬莱市支行
交通银行股份有限公司烟台
中期贷款 2,500.00 2020 年 5 月 20 日
分行
中国民生银行股份有限公司
中期贷款 4,980.00 2020 年 6 月 5 日
烟台分行
中信银行股份有限公司烟台
中期贷款 5,000.00 2020 年 6 月 8 日
分行
衡水银行股份有限公司尚城
河北华晨 流动资金短期贷款 8,000.00 2020 年 3 月 20 日
支行
汉口银行股份有限公司武昌
武汉金中 流动资金短期贷款 700.00 2020 年 6 月 5 日
支行
长城国兴金融租赁有限公司 融资租赁 1,574.66 2020 年 3 月 16 日
四川鑫达
长城国兴金融租赁有限公司 融资租赁 1,588.03 2020 年 6 月 16 日
合计 154,404.86
十二、报告期内执行公司债券募集说明书相关约定或承诺的情况
报告期内，公司在公司治理、内部控制等方面，均不存在违反《公司法》、《公司章程》规定的情况。同时，公司亦不
存在违反“16三聚债”、“19三聚Y1”募集说明书中约定或承诺的情况。
65
北京三聚环保新材料股份有限公司 2020 年半年度报告全文
十三、报告期内发生的重大事项
无
十四、公司债券是否存在保证人
√ 是 □ 否
公司债券的保证人是否为法人或其他组织
√ 是 □ 否
是否在每个会计年度上半年度结束之日起 2 个月内单独披露保证人报告期财务报表，包括资产负债表、利润表、现金流量表、
所有者权益（股东权益）变动表
√ 是 □ 否
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北京三聚环保新材料股份有限公司 2020 年半年度报告全文
第十一节 财务报告
一、审计报告
半年度报告是否经过审计
□ 是 √ 否
公司半年度财务报告未经审计。
二、财务报表
财务附注中报表的单位为：元
1、合并资产负债表
编制单位：北京三聚环保新材料股份有限公司
2020 年 06 月 30 日
单位：元
项目 2020 年 6 月 30 日 2019 年 12 月 31 日
流动资产：
货币资金 2,760,708,041.22 3,881,783,261.91
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产 3,159,763.00
衍生金融资产
应收票据 123,396,525.32 521,676,858.50
应收账款 6,330,383,525.60 7,198,279,174.15
应收款项融资
预付款项 2,654,463,774.34 2,249,331,746.16
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款 169,593,210.57 260,908,174.28
其中：应收利息
应收股利
买入返售金融资产
存货 2,236,961,311.19 2,349,166,021.20
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北京三聚环保新材料股份有限公司 2020 年半年度报告全文
合同资产 417,716,260.00
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 126,015,084.59 154,495,270.21
流动资产合计 14,819,237,732.83 16,618,800,269.41
非流动资产：
发放贷款和垫款
债权投资
其他债权投资
长期应收款 15,542,645.68 15,000,445.64
长期股权投资 58,740,713.36 58,994,429.62
其他权益工具投资
其他非流动金融资产 27,000,000.00 27,000,000.00
投资性房地产
固定资产 2,463,839,661.38 2,539,751,343.56
在建工程 1,091,397,214.48 435,919,651.32
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产 863,574,346.54 863,223,171.04
开发支出 193,639,915.24 191,735,166.85
商誉 133,362,684.16 133,307,184.32
长期待摊费用 54,273,900.71 55,533,687.78
递延所得税资产 437,486,120.37 374,488,628.13
其他非流动资产 24,020,937.60 41,961,404.20
非流动资产合计 5,362,878,139.52 4,736,915,112.46
资产总计 20,182,115,872.35 21,355,715,381.87
流动负债：
短期借款 1,498,175,000.00 1,618,659,500.00
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债 1,189,732.00 769,261.00
衍生金融负债
应付票据 1,070,942,648.43 1,329,133,388.84
68
北京三聚环保新材料股份有限公司 2020 年半年度报告全文
应付账款 2,733,430,667.93 3,081,823,527.93
预收款项 604,575,963.89
合同负债 851,707,802.29
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬 41,482,254.98 45,005,321.16
应交税费 28,887,918.25 89,554,769.22
其他应付款 233,459,036.13 121,880,142.02
其中：应付利息
应付股利 2,726,784.90
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债 1,081,379,331.22 685,006,141.43
其他流动负债 361,705,065.30 589,922,792.92
流动负债合计 7,902,359,456.53 8,166,330,808.41
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款 681,950,000.00 1,152,300,000.00
应付债券 102,574,730.97
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款 226,860,900.09 338,950,841.75
长期应付职工薪酬
预计负债 58,284,324.45 56,767,178.52
递延收益 126,246,447.68 130,424,293.06
递延所得税负债 65,433,928.47 66,605,183.38
其他非流动负债
非流动负债合计 1,158,775,600.69 1,847,622,227.68
负债合计 9,061,135,057.22 10,013,953,036.09
所有者权益：
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北京三聚环保新材料股份有限公司 2020 年半年度报告全文
股本 2,349,720,302.00 2,349,720,302.00
其他权益工具 307,725,300.00 307,725,300.00
其中：优先股
永续债 307,725,300.00 307,725,300.00
资本公积 1,131,027,766.85 1,131,027,766.85
减：库存股
其他综合收益 -7,034,402.19 -16,007,273.03
专项储备 2,610,678.12 1,873,845.32
盈余公积 343,716,657.40 343,716,657.40
一般风险准备
未分配利润 5,249,803,949.97 5,527,978,450.29
归属于母公司所有者权益合计 9,377,570,252.15 9,646,035,048.83
少数股东权益 1,743,410,562.98 1,695,727,296.95
所有者权益合计 11,120,980,815.13 11,341,762,345.78
负债和所有者权益总计 20,182,115,872.35 21,355,715,381.87
法定代表人：刘雷 主管会计工作负责人：孙艳红 会计机构负责人：杨喜东
2、母公司资产负债表
单位：元
项目 2020 年 6 月 30 日 2019 年 12 月 31 日
流动资产：
货币资金 997,794,840.11 2,299,298,035.73
交易性金融资产
衍生金融资产
应收票据 9,619,667.23 221,384,215.98
应收账款 3,143,285,020.20 3,754,945,404.03
应收款项融资
预付款项 518,047,731.75 438,305,122.56
其他应收款 2,949,762,258.45 1,324,806,213.57
其中：应收利息
应收股利 1,098,940,121.90 12,000,000.00
存货 942,848,090.70 912,343,945.22
合同资产
持有待售资产
70
北京三聚环保新材料股份有限公司 2020 年半年度报告全文
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 54,457.21 20,034,684.58
流动资产合计 8,561,412,065.65 8,971,117,621.67
非流动资产：
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资 3,250,896,736.50 2,852,150,452.76
其他权益工具投资
其他非流动金融资产 27,000,000.00 27,000,000.00
投资性房地产
固定资产 70,901,806.48 74,255,000.49
在建工程
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产 136,376,390.03 119,602,309.52
开发支出 115,700,845.62 120,521,411.91
商誉
长期待摊费用 6,636,651.37 8,127,796.45
递延所得税资产 204,095,848.25 163,167,696.41
其他非流动资产
非流动资产合计 3,811,608,278.25 3,364,824,667.54
资产总计 12,373,020,343.90 12,335,942,289.21
流动负债：
短期借款 654,875,000.00 650,000,000.00
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据 919,496,288.34 976,552,410.90
应付账款 1,222,018,897.81 1,518,459,972.93
预收款项 30,720,789.88
合同负债 54,709,050.26
应付职工薪酬
应交税费 4,028,971.53 33,199,293.39
71
北京三聚环保新材料股份有限公司 2020 年半年度报告全文
其他应付款 270,058,376.40 1,788,506,937.64
其中：应付利息
应付股利
持有待售负债
一年内到期的非流动负债 583,417,017.46 248,543,919.84
其他流动负债 244,286,820.30 380,268,907.16
流动负债合计 3,952,890,422.10 5,626,252,231.74
非流动负债：
长期借款 240,000,000.00
应付债券 102,574,730.97
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 342,574,730.97
负债合计 3,952,890,422.10 5,968,826,962.71
所有者权益：
股本 2,349,720,302.00 2,349,720,302.00
其他权益工具 307,725,300.00 307,725,300.00
其中：优先股
永续债 307,725,300.00 307,725,300.00
资本公积 1,160,525,842.33 1,160,525,842.33
减：库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积 343,716,657.40 343,716,657.40
未分配利润 4,258,441,820.07 2,205,427,224.77
所有者权益合计 8,420,129,921.80 6,367,115,326.50
负债和所有者权益总计 12,373,020,343.90 12,335,942,289.21
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北京三聚环保新材料股份有限公司 2020 年半年度报告全文
3、合并利润表
单位：元
项目 2020 年半年度 2019 年半年度
一、营业总收入 2,762,015,305.29 3,820,979,345.12
其中：营业收入 2,762,015,305.29 3,820,979,345.12
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 2,886,922,185.15 4,054,109,415.79
其中：营业成本 2,401,461,473.58 3,432,244,358.53
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险责任准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加 4,885,868.91 10,921,128.48
销售费用 45,133,841.80 67,896,265.85
管理费用 217,183,378.05 235,988,177.71
研发费用 99,152,643.73 108,035,389.87
财务费用 119,104,979.08 199,024,095.35
其中：利息费用 116,331,901.41 172,200,559.26
利息收入 9,259,700.61 49,607,216.08
加：其他收益 16,314,958.05 18,613,172.03
投资收益（损失以“－”号填
-605,553.78 -1,943,135.02
列）
其中：对联营企业和合营企业
-253,716.26 -295,030.90
的投资收益
以摊余成本计量的金融
资产终止确认收益
汇兑收益（损失以“-”号填列）
净敞口套期收益（损失以“－”
号填列）
公允价值变动收益（损失以 -3,580,234.00 3,390,435.00
73
北京三聚环保新材料股份有限公司 2020 年半年度报告全文
“－”号填列）
信用减值损失（损失以“-”号填
-209,487,110.24 220,472,915.38
列）
资产减值损失（损失以“-”号填
-6,150,096.11 1,659,668.86
列）
资产处置收益（损失以“-”号填
列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） -328,414,915.94 9,062,985.58
加：营业外收入 14,221,248.75 1,645,883.80
减：营业外支出 8,135,841.26 866,189.59
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） -322,329,508.45 9,842,679.79
减：所得税费用 -32,435,007.64 259,472.34
五、净利润（净亏损以“－”号填列） -289,894,500.81 9,583,207.45
（一）按经营持续性分类
1.持续经营净利润（净亏损以“－”
-289,894,500.81 9,583,207.45
号填列）
2.终止经营净利润（净亏损以“－”
号填列）
（二）按所有权归属分类
1.归属于母公司所有者的净利润 -254,864,500.32 25,145,930.36
2.少数股东损益 -35,030,000.49 -15,562,722.91
六、其他综合收益的税后净额 19,488,399.03 565,295.79
归属母公司所有者的其他综合收益
8,972,870.84 -1,874,675.45
的税后净额
（一）不能重分类进损益的其他综
合收益
1.重新计量设定受益计划变
动额
2.权益法下不能转损益的其
他综合收益
3.其他权益工具投资公允价
值变动
4.企业自身信用风险公允价
值变动
5.其他
（二）将重分类进损益的其他综合
8,972,870.84 -1,874,675.45
收益
74
北京三聚环保新材料股份有限公司 2020 年半年度报告全文
1.权益法下可转损益的其他
综合收益
2.其他债权投资公允价值变
动
3.金融资产重分类计入其他
综合收益的金额
4.其他债权投资信用减值准
备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额 8,972,870.84 -1,874,675.45
7.其他
归属于少数股东的其他综合收益的
10,515,528.19 2,439,971.24
税后净额
七、综合收益总额 -270,406,101.78 10,148,503.24
归属于母公司所有者的综合收益
-245,891,629.48 23,271,254.91
总额
归属于少数股东的综合收益总额 -24,514,472.30 -13,122,751.67
八、每股收益：
（一）基本每股收益 -0.109 0.011
（二）稀释每股收益 -0.109 0.011
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0.00 元，上期被合并方实现的净利润为：0.00 元。
法定代表人：刘雷 主管会计工作负责人：孙艳红 会计机构负责人：杨喜东
4、母公司利润表
单位：元
项目 2020 年半年度 2019 年半年度
一、营业收入 269,987,209.59 470,943,970.91
减：营业成本 231,404,448.96 441,479,458.12
税金及附加 -4,875,413.77 -4,980,594.27
销售费用 18,433,053.39 35,615,913.58
管理费用 44,423,203.11 48,869,981.01
研发费用 32,180,270.62 44,996,977.11
财务费用 39,344,016.64 90,445,722.53
其中：利息费用 87,517,393.42 104,174,784.31
利息收入 49,513,568.01 74,215,452.87
75
北京三聚环保新材料股份有限公司 2020 年半年度报告全文
加：其他收益 95,000.00 109,150.00
投资收益（损失以“－”号填
2,308,383,085.33 -295,030.90
列）
其中：对联营企业和合营企
-253,716.26 -295,030.90
业的投资收益
以摊余成本计量的金融
资产终止确认收益
净敞口套期收益（损失以
“－”号填列）
公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
信用减值损失（损失以“-”号
-175,474,468.44 229,433,919.65
填列）
资产减值损失（损失以“-”号
填列）
资产处置收益（损失以“-”号
填列）
二、营业利润（亏损以“－”号填列） 2,042,081,247.53 43,764,551.58
加：营业外收入
减：营业外支出 6,428,300.00 150,000.00
三、利润总额（亏损总额以“－”号填
2,035,652,947.53 43,614,551.58
列）
减：所得税费用 -40,671,647.77 -15,015,012.80
四、净利润（净亏损以“－”号填列） 2,076,324,595.30 58,629,564.38
（一）持续经营净利润（净亏损
2,076,324,595.30 58,629,564.38
以“－”号填列）
（二）终止经营净利润（净亏损
以“－”号填列）
五、其他综合收益的税后净额
（一）不能重分类进损益的其他
综合收益
1.重新计量设定受益计划
变动额
2.权益法下不能转损益的
其他综合收益
3.其他权益工具投资公允
价值变动
4.企业自身信用风险公允
76
北京三聚环保新材料股份有限公司 2020 年半年度报告全文
价值变动
5.其他
（二）将重分类进损益的其他综
合收益
1.权益法下可转损益的其
他综合收益
2.其他债权投资公允价值
变动
3.金融资产重分类计入其
他综合收益的金额
4.其他债权投资信用减值
准备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额
7.其他
六、综合收益总额 2,076,324,595.30 58,629,564.38
七、每股收益：
（一）基本每股收益
（二）稀释每股收益
5、合并现金流量表
单位：元
项目 2020 年半年度 2019 年半年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 2,704,479,465.88 4,804,451,369.28
客户存款和同业存放款项净增加
额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加
额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
77
北京三聚环保新材料股份有限公司 2020 年半年度报告全文
代理买卖证券收到的现金净额
收到的税费返还 101,594,970.83 27,250,053.91
收到其他与经营活动有关的现金 50,025,944.57 94,458,965.50
经营活动现金流入小计 2,856,100,381.28 4,926,160,388.69
购买商品、接受劳务支付的现金 2,596,126,597.69 4,103,053,608.74
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加
额
支付原保险合同赔付款项的现金
拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现
364,926,123.60 367,806,608.98
金
支付的各项税费 237,817,142.44 203,737,262.36
支付其他与经营活动有关的现金 150,994,577.19 186,546,550.51
经营活动现金流出小计 3,349,864,440.92 4,861,144,030.59
经营活动产生的现金流量净额 -493,764,059.64 65,016,358.10
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他
301,030.00 83,354.00
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 24,081,350.09
投资活动现金流入小计 24,382,380.09 83,354.00
购建固定资产、无形资产和其他
83,907,917.30 111,895,885.16
长期资产支付的现金
投资支付的现金
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付
3,000,000.00
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 86,907,917.30 111,895,885.16
投资活动产生的现金流量净额 -62,525,537.21 -111,812,531.16
78
北京三聚环保新材料股份有限公司 2020 年半年度报告全文
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 307,825,300.00
其中：子公司吸收少数股东投资
100,000.00
收到的现金
取得借款收到的现金 1,131,800,000.00 1,389,000,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金 167,399,018.60 2,312,246,658.55
筹资活动现金流入小计 1,299,199,018.60 4,009,071,958.55
偿还债务支付的现金 1,479,311,966.03 3,449,259,571.98
分配股利、利润或偿付利息支付
120,460,781.51 213,935,625.89
的现金
其中：子公司支付给少数股东的
股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金 242,840,355.86 496,639,618.13
筹资活动现金流出小计 1,842,613,103.40 4,159,834,816.00
筹资活动产生的现金流量净额 -543,414,084.80 -150,762,857.45
四、汇率变动对现金及现金等价物的
4,080,164.41 -3,598,003.62
影响
五、现金及现金等价物净增加额 -1,095,623,517.24 -201,157,034.13
加：期初现金及现金等价物余额 3,437,794,509.81 2,470,040,757.27
六、期末现金及现金等价物余额 2,342,170,992.57 2,268,883,723.14
6、母公司现金流量表
单位：元
项目 2020 年半年度 2019 年半年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 145,884,039.99 1,517,766,465.63
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 9,989,871.26 49,102,144.90
经营活动现金流入小计 155,873,911.25 1,566,868,610.53
购买商品、接受劳务支付的现金 436,159,146.08 1,254,814,288.31
支付给职工以及为职工支付的现
44,112,932.03 56,603,933.56
金
支付的各项税费 95,075,645.87 102,870,531.39
支付其他与经营活动有关的现金 57,899,370.05 80,126,996.93
经营活动现金流出小计 633,247,094.03 1,494,415,750.19
79
北京三聚环保新材料股份有限公司 2020 年半年度报告全文
经营活动产生的现金流量净额 -477,373,182.78 72,452,860.34
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 234,031,093.96 636,156,603.70
投资活动现金流入小计 234,031,093.96 636,156,603.70
购建固定资产、无形资产和其他
12,436,855.60 15,486,330.89
长期资产支付的现金
投资支付的现金 17,000,000.00 61,694,421.33
取得子公司及其他营业单位支付
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金 703,500,000.00 282,449,300.04
投资活动现金流出小计 732,936,855.60 359,630,052.26
投资活动产生的现金流量净额 -498,905,761.64 276,526,551.44
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 307,725,300.00
取得借款收到的现金 150,000,000.00 150,000,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金 625,173,552.50 2,691,930,137.57
筹资活动现金流入小计 775,173,552.50 3,149,655,437.57
偿还债务支付的现金 155,000,000.00 2,412,016,700.00
分配股利、利润或偿付利息支付
66,260,662.31 136,439,269.66
的现金
支付其他与筹资活动有关的现金 716,678,017.94 715,331,115.01
筹资活动现金流出小计 937,938,680.25 3,263,787,084.67
筹资活动产生的现金流量净额 -162,765,127.75 -114,131,647.10
四、汇率变动对现金及现金等价物的
影响
五、现金及现金等价物净增加额 -1,139,044,072.17 234,847,764.68
加：期初现金及现金等价物余额 1,926,902,895.97 577,558,564.32
六、期末现金及现金等价物余额 787,858,823.80 812,406,329.00
80
北京三聚环保新材料股份有限公司 2020 年半年度报告全文
7、合并所有者权益变动表
本期金额
单位：元
2020 年半年度
归属于母公司所有者权益 所有
少数
项目 其他权益工具 者权
其他 一般 未分
资本 减：库 专项 盈余 股东
股本 优先 永续 综合 风险 配利 其他 小计 益合
权益
其他 公积 存股 储备 公积
计
股 债 收益 准备 润
2,349
307,7 1,131, -16,00 343,71 5,527, 9,646, 1,695, 11,341
一、上年年末余 ,720, 1,873,
25,30 027,76 - 7,273. 6,657. 978,45 035,04 727,29 ,762,3
额 302.0 845.32
0.00 6.85 03 40 0.29 8.83 6.95 45.78
0
加：会计政
策变更
前期
差错更正
同一
控制下企业合
并
其他
2,349
307,7 1,131, -16,00 343,71 5,527, 9,646, 1,695, 11,341
二、本年期初余 ,720, 1,873,
25,30 027,76 7,273. 6,657. 978,45 035,04 727,29 ,762,3
额 302.0 845.32
0.00 6.85 03 40 0.29 8.83 6.95 45.78
0
三、本期增减变 -278,1 -268,4 47,683 -220,7
8,972, 736,83
动金额（减少以 74,500 64,796 ,266.0 81,530
870.84 2.80
“－”号填列） .32 .68 3 .65
-254,8 -245,8 -24,51 -270,4
（一）综合收益 8,972,
64,500 91,629 4,472. 06,101
总额 870.84
.32 .48 30 .78
71,926 71,926
（二）所有者投
,171.3 ,171.3
入和减少资本
6 6
69,989 69,989
1．所有者投入
,826.4 ,826.4
的普通股
1 1
2．其他权益工
具持有者投入
资本
81
北京三聚环保新材料股份有限公司 2020 年半年度报告全文
3．股份支付计
1,936, 1,936,
入所有者权益
344.95 344.95
的金额
4．其他
-23,31 -23,31 -23,37
-63,06
（三）利润分配 0,000. 0,000. 3,068.
8.73
00 00 73
1．提取盈余公
积
2．提取一般风
险准备
3．对所有者（或 -63,06 -63,06
股东）的分配 8.73 8.73
-23,31 -23,31 -23,31
4．其他 0,000. 0,000. 0,000.
00 00 00
（四）所有者权
益内部结转
1．资本公积转
增资本（或股
本）
2．盈余公积转
增资本（或股
本）
3．盈余公积弥
补亏损
4．设定受益计
划变动额结转
留存收益
5．其他综合收
益结转留存收
益
6．其他
736,83 736,83 334,63 1,071,
（五）专项储备
2.80 2.80 5.70 468.50
3,477, 3,477, 1,150, 4,627,
1．本期提取
415.50 415.50 247.14 662.64
2,740, 2,740, 815,61 3,556,
2．本期使用
582.70 582.70 1.44 194.14
82
北京三聚环保新材料股份有限公司 2020 年半年度报告全文
（六）其他
2,349
307,7 1,131, 343,71 5,249, 9,377, 1,743, 11,120
四、本期期末余 ,720, -7,034, 2,610,
25,30 027,76 6,657. 803,94 570,25 410,56 ,980,8
额 302.0 402.19 678.12
0.00 6.85 40 9.97 2.15 2.98 15.13
0
上期金额
单位：元
2019 年半年度
归属于母公司所有者权益
所有者
项目 其他权益工具 其他 一般 未分 少数股
资本 减：库 专项 盈余 权益合
股本 优先 永续 综合 风险 配利 其他 小计 东权益
计
其他 公积 存股 储备 公积
股 债 收益 准备 润
2,350
1,160, 92,278 339,51 5,463, 9,214, 1,859,3 11,073,
一、上年年末 ,503, -7,066,
230,88 ,117.3 8,010. 756,77 664,71 01,533. 966,245
余额 951.0 791.55
3.12 0 59 6.66 2.52 20 .72
0
加：会计
政策变更
前期
差错更正
同一
控制下企业合
并
其他
2,350
1,160, 92,278 339,51 5,463, 9,214, 1,859,3 11,073,
二、本年期初 ,503, -7,066,
230,88 ,117.3 8,010. 756,77 664,71 01,533. 966,245
余额 951.0 791.55
3.12 0 59 6.66 2.52 20 .72
0
三、本期增减 309,
-783, -92,27 25,339 420,42
变动金额（减 155, -3,693, -1,874, -2,419, 418,002
649.0 8,117. ,333.3 1,279.
少以“－”号填 943. 790.27 675.45 250.58 ,029.28
0 30 5 86
列） 93
25,145 23,271
（一）综合收 -1,874, -13,122 10,148,
,930.3 ,254.9
益总额 675.45 ,751.69 503.22
6 1
309,
（二）所有者 -783, -92,27 396,95
155, -3,693, 10,703, 407,660
投入和减少资 649.0 8,117. 6,621.
943. 790.27 501.11 ,123.07
本 0 30 96
93
83
北京三聚环保新材料股份有限公司 2020 年半年度报告全文
1．所有者投入 100,000 100,000
的普通股 .00 .00
309,
2．其他权益工 309,15
155, 309,155
具持有者投入 5,943.
943. ,943.93
资本 93
93
3．股份支付计 -783, -92,27 87,800
-3,693, 10,603, 98,404,
入所有者权益 649.0 8,117. ,678.0
790.27 501.11 179.14
的金额 0 30 3
4．其他
（三）利润分 193,40 193,40 193,402
配 2.99 2.99 .99
1．提取盈余公
积
2．提取一般风
险准备
3．对所有者
（或股东）的
分配
193,40 193,40 193,402
4．其他
2.99 2.99 .99
（四）所有者
权益内部结转
1．资本公积转
增资本（或股
本）
2．盈余公积转
增资本（或股
本）
3．盈余公积弥
补亏损
4．设定受益计
划变动额结转
留存收益
5．其他综合收
益结转留存收
益
6．其他
（五）专项储
84
北京三聚环保新材料股份有限公司 2020 年半年度报告全文
备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
2,349 309,
1,156, 339,51 5,489, 9,635, 1,856,8 11,491,
四、本期期末 ,720, 155, -8,941,
537,09 8,010. 096,11 085,99 82,282. 968,275
余额 302.0 943. 467.00
2.85 59 0.01 2.38 62 .00
0 93
8、母公司所有者权益变动表
本期金额
单位：元
2020 年半年度
项目 其他权益工具 资本公 减：库存 其他综 专项储 盈余公 未分配 所有者权
股本 其他
优先股 永续债 其他 积 股 合收益 备 积 利润 益合计
2,349,7 307,72 2,205,4
一、上年年末余 1,160,52 343,716, 6,367,115,
20,302. 5,300.0 27,224.
额 5,842.33 657.40 326.50
00 0 77
加：会计政
策变更
前期
差错更正
其他
2,349,7 307,72 2,205,4
二、本年期初余 1,160,52 343,716, 6,367,115,
20,302. 5,300.0 27,224.
额 5,842.33 657.40 326.50
00 0 77
三、本期增减变 2,053,0
2,053,014,
动金额（减少以 14,595.
595.30
“－”号填列） 30
2,076,3
（一）综合收益 2,076,324,
24,595.
总额 595.30
30
（二）所有者投
入和减少资本
1．所有者投入
的普通股
2．其他权益工
具持有者投入
85
北京三聚环保新材料股份有限公司 2020 年半年度报告全文
资本
3．股份支付计
入所有者权益
的金额
4．其他
-23,310 -23,310,00
（三）利润分配
,000.00 0.00
1．提取盈余公
积
2．对所有者（或
股东）的分配
-23,310 -23,310,00
3．其他
,000.00 0.00
（四）所有者权
益内部结转
1．资本公积转
增资本（或股
本）
2．盈余公积转
增资本（或股
本）
3．盈余公积弥
补亏损
4．设定受益计
划变动额结转
留存收益
5．其他综合收
益结转留存收
益
6．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
2,349,7 307,72 4,258,4
四、本期期末余 1,160,52 343,716, 8,420,129,
20,302. 5,300.0 41,820.
额 5,842.33 657.40 921.80
00 0 07
上期金额
单位：元
86
北京三聚环保新材料股份有限公司 2020 年半年度报告全文
2019 年半年度
其他权益工具
项目 资本公 减：库存 其他综 盈余公 未分配利 所有者权
股本 优先 永续 专项储备 其他
其他 积 股 合收益 积 润 益合计
股 债
2,350, 1,164,5
一、上年年末余 92,278,1 339,518 2,237,920 6,000,256,9
503,95 92,232.
额 17.30 ,010.59 ,913.39 90.28
1.00 60
加：会计政
策变更
前期
差错更正
其他
2,350, 1,164,5
二、本年期初余 92,278,1 339,518 2,237,920 6,000,256,9
503,95 92,232.
额 17.30 ,010.59 ,913.39 90.28
1.00 60
三、本期增减变 309,15
-783,6 -3,693,7 -92,278, 58,822,96 455,779,58
动金额（减少以 5,943.
49.00 90.27 117.30 7.37 9.33
“－”号填列） 93
（一）综合收益 58,629,56 58,629,564.
总额 4.38 38
309,15
（二）所有者投 -783,6 -3,693,7 -92,278, 396,956,62
5,943.
入和减少资本 49.00 90.27 117.30 1.96
93
1．所有者投入
的普通股
2．其他权益工 309,15
309,155,94
具持有者投入 5,943.
3.93
资本 93
3．股份支付计
-783,6 -3,693,7 -92,278, 87,800,678.
入所有者权益
49.00 90.27 117.30 03
的金额
4．其他
193,402.9
（三）利润分配 193,402.99
9
1．提取盈余公
积
2．对所有者（或
股东）的分配
3．其他 193,402.9 193,402.99
87
北京三聚环保新材料股份有限公司 2020 年半年度报告全文
9
（四）所有者权
益内部结转
1．资本公积转
增资本（或股
本）
2．盈余公积转
增资本（或股
本）
3．盈余公积弥
补亏损
4．设定受益计
划变动额结转
留存收益
5．其他综合收
益结转留存收
益
6．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
2,349, 309,15 1,160,8
四、本期期末余 339,518 2,296,743 6,456,036,5
720,30 5,943. 98,442.
额 ,010.59 ,880.76 79.61
2.00 93 33
三、公司基本情况
北京三聚环保新材料股份有限公司（以下简称“本公司”或“公司”）前身为北京三聚化工技术有限公司，由自然人林科、
张杰、李冬共同出资设立，成立于1997年6月3日，注册资本为10万元。
经过历次增资及股权转让后，2007年公司注册资本变更为5,100万元。增加注册资本后法人股东和自然人股东的出资额
及出资比例如下：法人股东2名，出资2,861.33万元，占注册资本的比例为56.11%；自然人股东18人，出资2,238.67万元，占
注册资本的比例为43.89%。根据2007年10月29日第五届第二次股东会决议及修改后章程的规定，公司整体变更为北京三聚
环保新材料股份有限公司。2007年11月26日于北京市工商局注册，统一社会信用代码91110000633025574Y。
经2008年增资及2009年股权转让后，公司注册资本为7,227万元，其中：北京海淀科技发展有限公司、北京中恒天达科
技发展有限公司法人股东持股3,486.33万股，占注册资本的比例为48.25%；自然人股东持股3,740.67万股，占注册资本的比
例为51.75%。
经中国证券监督管理委员会《关于核准北京三聚环保新材料股份有限公司首次发行股票并在创业板上市的批复》（证监
许可[2010]400号）核准，公司于2010年4月27日在深圳证券交易所创业板挂牌上市，公司向社会公开发行人民币普通股
25,000,000.00股（每股面值1元）。天健正信会计师事务所有限公司于2010年4月19日对公司首次公开发行股票的资金到位情
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北京三聚环保新材料股份有限公司 2020 年半年度报告全文
况进行了审验，并出具了天健正信验(2010)综字第010014号《验资报告》。公司注册资本变更为9,727万元。
根据2010年度股东大会决议和修改后章程的规定，公司以资本公积向全体股东每10股转增10股，总股本由9,727万股增
加至19,454万股，经天健正信会计师事务所有限公司于2011年5月13日出具的天健正信验（2011）综字第010017号验资报告
审验，公司注册资本变更为19,454万元。
根据2011年度股东大会决议和修改后章程的规定，公司以资本公积向全体股东每10股转增10股，总股本由19,454万股增
加至38,908万股，经中磊会计师事务所有限责任公司于2012年4月28日出具的（2012）年中磊（验A）字第0010号验资报告审
验，公司注册资本变更为38,908万元。
根据2012年度股东大会决议和修改后章程的规定，公司以资本公积向全体股东每10股转增3股，总股本由38,908万股增
加至50,580.40万股，经利安达会计师事务所有限责任公司于2013年5月15日出具的利安达验字[2013]第1012号验资报告审验，
公司注册资本变更为50,580.40万元。
根据公司2014年第1次临时股东会决议，并经中国证券监督管理委员会核准，公司向5名特定投资者非公开发行人民币普
通股3,033,978股股票，发行价格为16.48元/股。本次实收资本（股本）变更业经利安达会计师事务所（特殊普通合伙）验证
并出具利安达验字[2014]第1048号验资报告，注册资本变更为人民币508,837,978.00元。
根据2015年4月10日召开的2014年年度股东大会决议和修改后章程的规定，公司按每10股转增3股的比例，以资本公积向
全体股东转增152,651,393股，每股面值1元。转增基准日期为2015年4月30日，变更后的注册资本为人民币661,489,371.00元。
本次实收资本（股本）变更业经利安达会计师事务所（特殊普通合伙）验证并出具利安达验字[2015]第1053号验资报告，注
册资本变更为人民币661,489,371.00元。
根据公司第三届董事会第七次会议以及2014年第三次临时股东大会决议，并经中国证券监督管理委员会《关于核准北京
三聚环保新材料股份有限公司非公开发行股票的批复》（证监许可[2015]1656号文）的核准，同意公司非公开发行不超过
116,734,079股的人民币普通股（每股面值1元），变更后的注册资本为人民778,223,450.00元，实收资本（股本）为人民币
778,223,450.00元。
本次非公开发行股票定价基准日为公司第三届董事会第七次会议决议公告日，即2014年12月1日，本次非公开发行股票
的发行价格不低于定价基准日前二十个交易日公司股票均价的90%。由于公司已于2015月4月30日实施完毕2014年度利润分
配方案，经公司2015年6月10日第三届董事会第十四次会议审议通过的《关于公司调整非公开发行股票发行价格和发行数量
的议案》，同意本次非公开发行股票的发行价格为17.13元/股。本次实收资本（股本）变更业经利安达会计师事务所（特殊
普通合伙）验证并出具利安达验字[2015]第2056号验资报告，注册资本变更为人民币778,223,450.00元。
根据公司2015年第五次临时股东大会审议通过的《<关于北京三聚环保新材料股份有限公司限制性股票激励计划（草案）
及其摘要>的议案》，以及公司关于向激励对象授予限制性股票的公告和修改后公司章程的规定，公司于2016年1月14日向
刘雷、林科等190名限制性股票激励对象授予限制性股票1847万股，限制性股票授予价格为17.37元/股，股票来源为公司向激
励对象定向增发的公司A股普通股。公司增加股本人民币18,470,000.00元，变更后的股本为人民币796,693,450.00元。本次实
收资本变更业经利安达会计师事务所（特殊普通合伙）验证并出具利安达验字[2016]第2025号验资报告。
根据公司2016年5月13日召开的2016年第一次临时股东会决议和修改后的章程规定，公司申请增加注册资本人民币
389,111,693.00元，由资本公积转增股本，转增基准日期为2016年5月13日，变更后注册资本为人民币1,185,805,143.00元，股
本为1,185,805,143.00元。本次实收资本变更业经中准会计师事务所（特殊普通合伙）验证并出具中准验字[2016]1097号验资
报告。
2016年5月16日，公司第三届董事会第二十六次会议、第三届监事会第十七次会议分别审议通过了《关于首期股票期权
激励计划首次授予第一个行权期可行权的议案》及《关于股票期权激励计划首次授予第一个行权期可行权的议案》，公司董
事会认为首期股票期权激励计划第一个行权期的行权条件已满足，同意激励计划首期授予并符合本次行权条件的49名激励对
象在公司第一个行权期内可行权总数量为9,790,749份股票期权，并选择自主行权模式。第一期行权数量为9,790,749.00股，
增加股本9,790,749.00元，行权后股本变更为1,195,595,892.00元。本次实收资本变更业经利安达会计师事务所（特殊普通合
伙）验证并出具利安达验字[2017]第2064号验资报告。
2017年3月15日，公司2016年年度股东大会决议和修改后的章程规定，公司增加注册资本人民币597,797,946.00元，由资
本公积转增股本，转增基准日期为2017年4月28日，变更后注册资本为人民币1,793,393,838.00元，股本为1,793,393,838.00元。
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北京三聚环保新材料股份有限公司 2020 年半年度报告全文
本次实收资本变更业经利安达会计师事务所（特殊普通合伙）验证并出具利安达验字[2017]第2065号验资报告。
2017年2月22日，公司第三届董事会第三十四次会议、第三届监事会第二十次会议同意已获授股票期权的49名激励对象
在第二个行权期可行权股票期权数量为9,790,750份，并选择自主行权的方式，以及2017年4月25日第三届董事会第三十八次
会议、第三届监事会第二十三次会议分别审议通过的《关于调整公司股票期权与限制性股票激励计划的权益数量及行权/回
购价格的议案》，股票期权调整为14,686,125份，行权价格调整为5.791元每股。公司申请增加注册资本人民币14,686,125.00
元，新增后的注册资本为人民币1,808,079,963.00元。本次实收资本变更业经利安达会计师事务所（特殊普通合伙）验证并出
具利安达验字[2017]第2075号验资报告。
根据2018年5月15日召开的2017年年度股东大会决议和修改后的章程规定，公司申请增加注册资本人民币542,423,988.00
元，由资本公积转增股本，转增基准日为2018年7月24日，变更后注册资本为人民币2,350,503,951.00元，股本为2,350,503,951.00
元。本次实收资本变更业经利安达会计师事务所（特殊普通合伙）验证并出具利安达验字【2018】京A2028号验资报告进行
验证。
根据公司与股东王庆明限制性股票回购协议、2018年第二次临时股东大会决议和修改后的章程规定，股东王庆明减资
783,649.00元。公司按每股人民币5.985元，以货币方式归还王庆明人民币4,690,139.27元，同时分别减少股本人民币783,649.00
元，资本公积人民币3,906,490.27元。变更后公司股本为人民币2,349,720,302.00元。上述减资事项已经利安达会计师事务所
（特殊普通合伙）利安达验字[2019]京A2014号验资报告审验。
截至2020年6月30日，本公司股本总数为2,349,720,302.00股，注册资本为人民币2,349,720,302.00元。
公司注册地址：北京市海淀区人大北路33号1号楼大行基业大厦9层；
法定代表人：刘雷；
本公司母公司为北京海淀科技发展有限公司。
本财务报表已经本公司董事会于2020年08月26日决议批准报出。
本公司2020年1-6月纳入合并范围的二级子公司共22户（另有三级公司32户，三级以上公司23户），二级、三级公司详
见本附注九“在其他主体中的权益”。本公司本年度合并范围内子公司比上年度增加2户，详见“本附注八、合并范围的变更”、
“本附注九、在其他主体中的权益”。
四、财务报表的编制基础
1、编制基础
本公司财务报表以持续经营假设为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部发布的《企业会计准则
——基本准则》（财政部令第33号发布、财政部令第76号修订）、于2006年2月15日及其后颁布和修订的42项具
体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”），以及
中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定》（2014年
修订）的披露规定编制。
根据企业会计准则的相关规定，本公司会计核算以权责发生制为基础。除某些金融工具外，本财务报表均
以历史成本为计量基础。资产如果发生减值，则按照相关规定计提相应的减值准备。
2、持续经营
本公司管理层对持续经营能力评估后认为未来12个月不存在可能导致持续能力发生重大疑惑的事项。本公司财务报表以
持续经营假设为基础。
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北京三聚环保新材料股份有限公司 2020 年半年度报告全文
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
本公司下列重要会计政策、会计估计根据企业会计准则制定。未提及的业务按企业会计准则中相关会计政策执行。
1、遵循企业会计准则的声明
本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司2020年6月30日的财务状况及2020年1-6
月的经营成果和现金流量等有关信息。此外，本公司的财务报表在所有重大方面符合中国证券监督管理委员会2014年修订的
《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号－财务报告的一般规定》有关财务报表及其附注的披露要求。
2、会计期间
本公司会计期间分为年度和中期。中期包括半年度、季度和月度。年度、半年度、季度、月度起止日期按公历日期确定。
公司会计年度为每年1月1日起至12月31日止。
3、营业周期
本公司以12个月作为一个营业周期，并以其作为资产和负债的流动性划分标准。
4、记账本位币
人民币为本公司及境内子公司经营所处的主要经济环境中的货币，本公司及境内子公司以人民币为记账本位币。本公司
编制本财务报表时所采用的货币为人民币。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
（1）同一控制下的企业合并
参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制且该控制并非暂时性的，为同一控制下的企业合并。
同一控制下的企业合并，合并方以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式作为合并对价的，应当在合并日按照被合
并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。被合并方在合并日的净
资产账面价值为负数的，长期股权投资成本按零确定，同时在备查薄中予以登记。如果被合并方在被合并以前，是最终控制
方通过非同一控制下的企业合并所控制的，则合并方长期股权投资的初始投资成本还应包含相关的商誉金额。长期股权投资
初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额，应当调整资本公积；资本公积不足冲
减的，调整留存收益。合并方以发行权益性证券作为合并对价的，应当在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并
财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。按照发行股份的面值总额作为股本，长期股权投资初始投
资成本与所发行股份面值总额之间的差额，应当调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
本公司作为合并方为进行企业合并发生的各项直接相关费用，包括支付的审计费用、评估费用、法律服务费等，于发生
时计入当期损益。与发行权益性工具作为合并对价直接相关的交易费用，冲减资本公积（股本溢价），资本公积（股本溢价）
不足冲减的，依次冲减盈余公积和未分配利润。与发行债务性工具作为合并对价直接相关的交易费用，计入债务性工具的初
始确认金额。
通过多次交易分步实现同一控制下企业合并，属于一揽子交易的，合并方应当将各项交易作为一项取得控制权的交易进
行会计处理。不属于“一揽子交易”的，在合并日，根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的财务报
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表中的账面价值的份额，确定长期股权投资的初始投资成本。初始投资成本与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并
日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积（股本溢价），资本公积不足冲减的，冲减留存收益。
合并日之前持有的股权投资，因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则而确认的其他综合收益，暂不进行会计处理，直
至处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理；因采用权益法核算而确认的被投资
单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的所有者权益其他变动，暂不进行会计处理，直至处置该项投资时转
入当期损益。
在合并财务报表中，合并方在达到合并之前持有的长期股权投资，在取得日与合并方与被合并方同处于同一方最终控制
之日孰晚日与合并日之间已确认有关损益、其他综合收益和其他所有者权益变动，应分别冲减比较报表期间的期初留存收益
或当期损益。
（2）非同一控制下的企业合并
参与合并的各方在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一控制下的企业合并。
一次交换交易实现的企业合并，合并成本为本公司在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负
债以及发行的权益性证券的公允价值。
通过多次交换交易分步实现的企业合并，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理：在个别财务报表中，以
购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，作为该项投资的初始投资成本；在合并财务报
表中，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差
额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益等的，与其相关的其他综合收益
等应当转为购买日所属当期收益。 购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费
用，应于发生时计入当期损益。购买方作为合并对价发行的权益性工具或债务性工具的交易费用，应当计入权益性工具或债
务性工具的初始确认金额。
非同一控制下的企业合并中，企业合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；
购买方对合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，应当按照下列规定处理：对取得的被购买
方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核；经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购
买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额应当计入当期损益。
6、合并财务报表的编制方法
（1）合并财务报表范围的确定原则
合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制是指本公司拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活
动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响其回报金额。相关活动是指对被投资方的回报产生重大影响的活
动。被投资方的相关活动根据具体情况进行判断，通常包括商品或劳务的销售和购买、金融资产的管理、资产的购买和处置、
研究与开发活动以及融资活动等。
母公司将其全部子公司（包括母公司所控制的单独主体）纳入合并财务报表的合并范围，包括被本公司控制的企业、被
投资单位中可分割的部分以及结构化主体。
（2）合并财务报表编制的方法
母公司编制合并财务报表，将整个企业集团视为一个会计主体；合并财务报表以母公司和纳入合并范围的子公司的财务
报表为基础，根据其他有关资料编制合并财务报表，以反映企业集团整体财务状况、经营成果和现金流量。
①合并母公司与子公司的资产、负债、所有者权益、收入、费用和现金流等项目。
②抵销母公司对子公司的长期股权投资与母公司在子公司所有者权益中所享有的份额。
③抵销母公司与子公司、子公司相互之间发生的内部交易的影响。内部交易表明相关资产发生减值损失的，应当全额确
认该部分损失。
④站在企业集团角度对特殊交易事项予以调整。
少数股东权益，在合并资产负债表中所有者权益项目下以“少数股东权益”项目列示。少数股东损益，在合并利润表中净
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利润项目下以“少数股东损益”项目列示。在合并财务报表中，子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期
初所有者权益中所享有的份额的，其余额仍应当冲减少数股东权益。
本公司在编制合并财务报表时，如果子公司所采用的会计政策、会计期间与母公司不一致的，需要按照母公司的会计政
策和会计期间对子公司财务报表进行必要的调整；或者要求子公司按照母公司的会计政策和会计期间另行编报财务报表。
母公司在报告期内因同一控制下企业合并增加的子公司以及业务，编制合并资产负债表时，应当调整合并资产负债表的
期初数，同时对比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。因非同一控
制下企业合并增加的子公司以及业务，编制合并资产负债表时，不调整合并资产负债表的期初数。母公司在报告期内处置子
公司以及业务，编制合并资产负债表时，不调整合并资产负债表的期初数。
母公司在报告期内因同一控制下企业合并增加的子公司以及业务，将该子公司以及业务合并当期期初至报告期末的收
入、费用、利润纳入合并利润表。同时对比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点
起一直存在。因非同一控制下企业合并增加的子公司以及业务，将该子公司以及业务购买日至报告期末的收入、费用、利润
纳入合并利润表。母公司在报告期内处置子公司以及业务，将该子公司以及业务期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并
利润表。
母公司在报告期内因同一控制下企业合并增加的子公司以及业务，将该子公司以及业务合并当期期初至报告期末的现金
流量纳入合并现金流量表，同时对比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直
存在。因非同一控制下企业合并增加的子公司以及业务，将该子公司以及业务购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流
量表。母公司在报告期内处置子公司，将该子公司以及业务期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。
子公司持有母公司的长期股权投资，视为企业集团的库存股，作为所有者权益的减项，在合并资产负债表中所有者权益
项目下以“减：库存股”项目列示。子公司相互之间持有的长期股权投资，比照母公司对子公司的股权投资的抵销方法，将长
期股权投资与其对应的子公司所有者权益中所享有的份额相互抵销。
（3）合并财务报表编制特殊交易的会计处理
①母公司购买子公司少数股东拥有的子公司股权，在合并财务报表中，因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新
增持股比例计算应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积（资本溢价或股本溢
价），资本公积不足冲减的，调整留存收益。
②企业因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资方实施控制的，在合并财务报表中，对于购买日之前持有的被购
买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前
持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益等的，与其相关的其他综合收益等转为购买日所属当期收益。
③母公司在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资，在合并财务报表中，处置价款与处置长期股权投
资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，应当调整资本公积（资本溢价或股本溢价），
资本公积不足冲减的，调整留存收益。
④企业因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资方的控制权的，在编制合并财务报表时，对于剩余股权，按照其在丧
失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子
公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益，同时冲减商誉。与原有
子公司股权投资相关的其他综合收益等，应当在丧失控制权时转为当期投资收益。
⑤企业通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，如果处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项
交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一
次处置款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并
转入丧失控制权当期的损益。处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合下列一种或多种情况，将多
次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：
A、这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的。
B、这些交易整体才能达成一项完整的商业结果。
C、一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生。
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D、一项交易单独考虑时是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。
7、合营安排分类及共同经营会计处理方法
（1）合营安排的分类
合营安排，是指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排。合营安排分为共同经营和合营企业。共同经营，是指
合营方享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。合营企业，是指合营方仅对该安排的净资产享有权利的合营
安排。
（2）共同经营的会计处理方法
本公司确认与共同经营中利益份额相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理：
① 确认单独所持有的资产，以及按其份额确认共同持有的资产；
② 确认单独所承担的负债，以及按其份额确认共同承担的负债；
③ 确认出售其享有的共同经营产出份额所产生的收入；
④ 按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；
⑤ 确认单独所发生的费用，以及按其份额确认共同经营发生的费用。
8、现金及现金等价物的确定标准
现金，是指企业库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物，是指企业持有的同时具备期限短（一般指从购入
日起不超过3个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
9、外币业务和外币报表折算
（1）发生外币交易时折算汇率的确定方法
本公司发生的外币交易在初始确认时，按交易日的即期汇率（通常指中国人民银行公布的当日外汇牌价的中间价，下同）
折算为人民币金额。
（2）在资产负债表日对外币项目的折算方法、汇兑损益的处理方法
外币货币性项目，采用资产负债表日即期汇率折算。因资产负债表日即期汇率与初始确认时或者前一资产负债表日即期
汇率不同而产生的汇兑差额，除了按照《企业会计准则第17号——借款费用》的规定，与购建或生产符合资本化条件的资产
相关的外币借款产生的汇兑差额予以资本化外，计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的
即期汇率折算，不改变其记账本位币金额。以公允价值计量的股票、基金等外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期
汇率折算，折算后记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，作为公允价值变动（含汇率变动）处理，计入当期损益。
（3）外币报表折算的会计处理方法
本公司按照以下规定，将以外币表示的财务报表折算为人民币金额表示的财务报表。
资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益类项目除“未分配利润”项目外，其他
项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率的近似汇率折算。按照上述方法
折算产生的外币财务报表折算差额，在资产负债表中所有者权益项目“其他综合收益”中单独列示。以外币表示的现金流量表
采用现金流量发生日的即期汇率的近似汇率折算。汇率变动对现金的影响额作为调节项目，在现金流量表中单独列报。
10、金融工具
（1）金融资产和金融负债的分类
金融资产在初始确认时划分为以下三类：①以摊余成本计量的金融资产；②以公允价值计量且其变动计入其他综合收益
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的金融资产；③以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
金融负债在初始确认时划分为以下四类：①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债；②金融资产转移不符合
终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债；③不属于上述①或②的财务担保合同，以及不属于上述①并以
低于市场利率贷款的贷款承诺；④以摊余成本计量的金融负债。
（2）金融资产和金融负债的确认依据、计量方法和终止确认
①金融资产和金融负债的确认依据和初始计量方法
公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。初始确认金融资产或金融负债时，按照公允价值计量；
对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的
金融资产或金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。但是，公司初始确认的应收账款未包含重大融资成分或公司不考虑
未超过一年的合同中的融资成分的，按照交易价格进行初始计量。
②金融资产的后续计量方法
A、以摊余成本计量的金融资产
采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量。以摊余成本计量且不属于任何套期关系的一部分的金融资产所产生的利
得或损失，在终止确认、重分类、按照实际利率法摊销或确认减值时，计入当期损益。
B、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资
采用公允价值进行后续计量。采用实际利率法计算的利息、减值损失或利得及汇兑损益计入当期损益，其他利得或损失
计入其他综合收益。终止确认时，将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入当期损益。
C、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益工具投资
采用公允价值进行后续计量。获得的股利（属于投资成本收回部分的除外）计入当期损益，其他利得或损失计入其他综
合收益。终止确认时，将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。
D、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
采用公允价值进行后续计量，产生的利得或损失（包括利息和股利收入）计入当期损益，除非该金融资产属于套期关系
的一部分。
③金融负债的后续计量方法
A、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
此类金融负债包括交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具)和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金
融负债。对于此类金融负债以公允价值进行后续计量。因公司自身信用风险变动引起的指定为以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融负债的公允价值变动金额计入其他综合收益，除非该处理会造成或扩大损益中的会计错配。此类金融负债产
生的其他利得或损失（包括利息费用、除因公司自身信用风险变动引起的公允价值变动)计入当期损益，除非该金融负债属
于套期关系的一部分。终止确认时，将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。
B、金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债按照《企业会计准则第23号——金
融资产转移》相关规定进行计量。
C、不属于上述①或②的财务担保合同，以及不属于上述①并以低于市场利率贷款的贷款承诺在初始确认后按照下列两
项金额之中的较高者进行后续计量：I按照金融工具的减值规定确定的损失准备金额；II初始确认金额扣除按照相关规定所确
定的累计摊销额后的余额。
D、以摊余成本计量的金融负债
采用实际利率法以摊余成本计量。以摊余成本计量且不属于任何套期关系的一部分的金融负债所产生的利得或损失，在
终止确认、按照实际利率法摊销时计入当期损益。
④金融资产和金融负债的终止确认
A、当满足下列条件之一时，终止确认金融资产：
a、收取金融资产现金流量的合同权利已终止；
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b、金融资产已转移，且该转移满足《企业会计准则第23号——金融资产转移》关于金融资产终止确认的规定。
B、当金融负债（或其一部分）的现时义务已经解除时，相应终止确认该金融负债（或该部分金融负债）。
（3）金融资产转移的确认依据和计量方法
公司转移了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，终止确认该金融资产，并将转移中产生或保留的权利和义务单
独确认为资产或负债；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，继续确认所转移的金融资产。公司既没有转移也
没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：①未保留对该金融资产控制的，终止确认该金融
资产，并将转移中产生或保留的权利和义务单独确认为资产或负债；②保留了对该金融资产控制的，按照继续涉入所转移金
融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。
金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：①所转移金融资产在终止确认日的账面
价值；②因转移金融资产而收到的对价，与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉
及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资）之和。转移了金融资产的一部分，且该被
转移部分整体满足终止确认条件的，将转移前金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和继续确认部分之间，按照转移日
各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：①终止确认部分的账面价值；②终止确认部分的对
价，与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为以公允价值计量
且其变动计入其他综合收益的债务工具投资）之和。
（4）金融资产和金融负债的公允价值的确定方法
公允价值，是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格。本
公司公允价值计量按《企业会计准则第39号—公允价值计量》的相关规定执行，具体包括：
①公允价值初始计量
本公司根据交易性质和相关资产或负债的特征等，判断初始确认时的公允价值是否与其交易价格相等。其他相关会计准
则要求或者允许企业以公允价值对相关资产或负债进行初始计量，且其交易价格与公允价值不相等的，公司将相关利得或损
失计入当期损益，但其他相关会计准则另有规定的除外。
②公允价值的估值技术
本公司以公允价值计量相关资产或负债使用的估值技术主要包括市场法、收益法和成本法。本公司使用多种估值技术计
量公允价值时，会充分考虑各估值结果的合理性，选取在当前情下最能代表公允价值的金额作为公允价值。公司在估值技术
的应用中，优先使用相关可观察输入值，只有在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，才使用不可观察输
入值。
③公允价值的层次划分
本公司将公允价值计量所使用的输入值划分为三个层次，并首先使用第一层次输入值，其次使用第二层次输入值，最后
使用第三层次输入值。
第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。第二层次输入值是除第一层次输
入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值。
以上层次划分具体表现为：金融工具存在活跃市场的，本公司采用活跃市场中的报价确定其公允价值。活跃市场中的报
价是指易于定期从交易所、经纪商、行业协会、定价服务机构等获得的价格，且代表了在公平交易中实际发生的市场交易的
价格。金融工具不存在活跃市场的，本公司采用估值技术确定其公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最
近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具当前的公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。
（5）金融资产和金融负债的抵销
金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不相互抵销。但同时满足下列条件的，公司以相互抵销后的净额在资产
负债表内列示：①公司具有抵销已确认金额的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的；②公司计划以净额结算，或同时
变现该金融资产和清偿该金融负债。
不满足终止确认条件的金融资产转移，公司不对已转移的金融资产和相关负债进行抵销。
（5）金融资产减值
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本公司需确认减值损失的金融资产系以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工
具投资、租赁应收款，主要包括应收票据、应收账款、其他应收款、长期应收款等。此外，对部分财务担保合同，也按照本
部分所述会计政策计提减值准备和确认信用减值损失。
①金融资产减值测试方法及会计处理方法
本公司对于以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资和财务担保合同
等，以预期信用损失为基础确认损失准备。考虑有关过去事项、当前状况以及对未来经济状况的预测等合理且有依据的信息，
以发生违约的风险为权重，计算合同应收的现金流量与预期能收到的现金流量之间差额的现值的概率加权金额，确认预期信
用损失。于每个资产负债表日，本公司对于处于不同阶段的金融工具的预期信用损失分别进行计量。金融工具自初始确认后
信用风险未显著增加的，处于第一阶段，本公司按照未来12个月内的预期信用损失计量损失准备；金融工具自初始确认后信
用风险已显著增加但尚未发生信用减值的，处于第二阶段，本公司按照该金融工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备；
金融工具自初始确认后已经发生信用减值的，处于第三阶段，本公司按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备。
对于在资产负债表日具有较低信用风险的金融工具，本公司假设其信用风险自初始确认后并未显著增加，按照未来12个月内
的预期信用损失计量损失准备。本公司对于处于第一阶段和第二阶段、以及较低信用风险的金融工具，按照其未扣除减值准
备的账面余额和实际利率计算利息收入。对于处于第三阶段的金融工具，按照其账面余额减已计提减值准备后的摊余成本和
实际利率计算利息收入。
对于应收款项，无论是否存在重大融资成分，本公司考虑所有合理且有依据的信息，包括前瞻性信息，以单项或组合
的方式对上述应收款项预期信用损失进行估计，并采用预期信用损失的简化模型，始终按照整个存续期的预期信用损失计量
损失准备。计提方法如下：
A． 期末对有客观证据表明其已发生减值的应收款项单独进行减值测试，根据其预计未来现金流量现值低于其账面价
值的差额，确认减值损失，计提预期信用损失。
B．当单项金融资产无法以合理成本评估预期信用损失的信息时，本公司依据信用风险特征划分应收款项组合，在组合
基础上计算预期信用损失。对于划分为风险组合的应收款项，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济
状况的预测，使用减值准备模型计算预期信用损失。本公司将计提或转回的损失准备计入当期损益。
11、应收票据
本公司对于应收票据按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。基于应收票据的信用风险特征，将其
划分为不同组合：
项 目 确定组合的依据
应收票据组合1 银行承兑汇票
应收票据组合2 商业承兑汇票
对于划分为组合的应收票据，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况及对未来经济状况的预测，计算预期信用损
失。
12、应收账款
对于应收账款，无论是否包含重大融资成分，本公司按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备，由
此形成的损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。计提方法如下：
a、如果有客观证据表明某项应收账款已经发生信用减值，则本公司对该应收账款单项计提预期信用损失。
单项金额重大的判断依据或金额 金额大于500万元
标准
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单项金额重大并单项计提预期信 对单项金额重大的应收款项进行账龄分析，并结合债务单位的实际财务
用损失的计提方法 状况及现金流量情况确定应收款项的可回收金额，按预计未来现金流量现值
低于其账面价值的差额计提信用减值损失，计入当期损益。单独测试未发生
减值的应收款项，将其归入相应组合计提预期信用损失
b、当单项金融资产无法以合理成本评估预期信用损失的信息时，本公司依据信用风险特征划分应收账款组合，在组合
基础上计算预期信用损失。
经单独测试后未单项计提的应收款项，按以下信用风险组合计提预期信用损失。
组合名称 预期信用损失计提方法
应收账款组合1：货款或往来款 按照预期信用损失率计提
应收账款组合2：合并范围内关联方款项 参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状
况的预测，该项组合预期不会产生信用损失
c 、单项金额不重大但单独计提预期信用损失的应收款项
单项计提预期信用损失的理由 有确凿证据表明可收回性存在明显差异
预期信用损失的计提方法 应收款项的未来现金流量现值与按信用风险特征的应收款项组合的未来
现金流量现值的差额计提预期信用损失。
单独进行减值测试，按预计未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提预期信用损失，计入当期损益。单独测试未发
生减值的应收款项，将其归入相应组合计提预期信用损失。
13、应收款项融资
无
14、其他应收款
其他应收款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
本公司依据其他应收款信用风险自初始确认后是否已经显著增加，采用相当于未来12个月内、或整个存续期的预期信用
损失的金额计量减值损失。除了单项评估信用风险的其他应收款外，基于其信用风险特征，将其划分为不同组合：
项 目 预期信用损失计提方法
其他应收款组合1：保证金、内部备用金等款 参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况
项 的预测，该项组合预期不会产生信用损失
其他应收款组合2：往来款及其他 按照预期信用损失率计提
15、存货
（1）存货类别
本公司存货主要包括原材料、在产品、周转材料、低值易耗品、产成品（库存商品）等。
（2）发出存货的计价方法
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存货的发出采用加权平均法核算；
（3）确定不同类别存货可变现净值的依据及存货跌价准备的计提方法
中期末及年末，本公司存货按照成本与可变现净值孰低计量。公司在对存货进行全面盘点的基础上，对于存货因已霉烂
变质、市场价格持续下跌且在可预见的未来无回升的希望、全部或部分陈旧过时，产品更新换代等原因，使存货成本高于其
可变现净值的，计提存货跌价准备，并计入当期损益。
本公司按照单个存货项目计提存货跌价准备。
可变现净值为在正常生产过程中，以存货的估计售价减去至完工估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后
的金额。
（4）存货的盘存制度
存货的盘存制度为永续盘存制。
（5）低值易耗品和包装物的摊销方法
低值易耗品于领用时按一次摊销法摊销；包装物于领用时按一次摊销法摊销。
注：说明存货类别，发出存货的计价方法，确定不同类别存货可变现净值的依据，存货的盘存制度以及低值易耗品和包装物
的摊销方法。
（1）存货类别
本公司存货主要包括原材料、在产品、周转材料、低值易耗品、产成品（库存商品）等。
（2）发出存货的计价方法
存货的发出采用加权平均法核算；
（3）确定不同类别存货可变现净值的依据及存货跌价准备的计提方法
中期末及年末，本公司存货按照成本与可变现净值孰低计量。公司在对存货进行全面盘点的基础上，对于存货因已霉烂
变质、市场价格持续下跌且在可预见的未来无回升的希望、全部或部分陈旧过时，产品更新换代等原因，使存货成本高于其
可变现净值的，计提存货跌价准备，并计入当期损益。
本公司按照单个存货项目计提存货跌价准备。
可变现净值为在正常生产过程中，以存货的估计售价减去至完工估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后
的金额。
（4）存货的盘存制度
存货的盘存制度为永续盘存制。
（5）低值易耗品和包装物的摊销方法
低值易耗品于领用时按一次摊销法摊销；包装物于领用时按一次摊销法摊销。
16、合同资产
合同资产指公司已向客户转让商品而有权收取对价的权利，且该权利取决于时间流逝之外的其他因素。同一合同下的合
同资产和合同负债以净额列示，净额为借方余额的，根据其流动性在“合同资产”或“其他非 流动资产”项目中列示；净额为
贷方余额的，根据其流动性在“合同负债”或“其他非流动负债”项目中列示。
公司对合同资产的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见 12、应收账款。
17、合同成本
1、与合同成本有关的资产金额的确定方法
与合同成本有关的资产包括合同履约成本和合同取得成本。
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合同履约成本，公司为履行合同发生的成本，不属于其他公司会计准则规范范围且同时满足下列条件的，作为合同履约
成本确认为一项资产：
（1）该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关，包括直接人工、直接材料、制造费用（或类似费用）、明确由客户
承担的成本以及仅因该合同而发生的其他成本；
（2）该成本增加了公司未来用于履行履约义务的资源；
（3）该成本预期能够收回。合同取得成本，公司为取得合同发生的增量成本预期能够收回的，作为合同取得成本确认
为一项资产；该资产摊销期限不超过一年的，在发生时计入当期损益。
合同取得成本，公司为取得合同发生的增量成本预期能够收回的，作为合同取得成本确认为一项资产。增量成本，是指
本公司不取得合同就不会发生的成本（如销售佣金等）。公司为取得合同发生的、除预期能够收回的增量成本之外的其他支
出（如无论是否取得合同均会发生的差旅费等），在发生时计入当期损益，但是，明确由客户承担的除外。
2、与合同成本有关的资产的摊销
公司与合同成本有关的资产采用与该资产相关的商品收入确认相同的基础进行摊销，计入当期损益。
3、与合同成本有关的资产的减值
公司在确定与合同成本有关的资产的减值损失时，首先对按照其他相关公司会计准则确认的、与合同有关的其他资产确定
减值损失。
与合同成本有关的资产，其账面价值高于下列两项的差额的，本公司对超出部分计提减值准备，并确认为资产减值损失：
1、因转让与该资产相关的商品或服务预期能够取得的剩余对价；
2、为转让该相关商品或服务估计将要发生的成本。
18、持有待售资产
（1）确认标准
同时满足下列条件的企业组成部分（或非流动资产，下同）应当确认为持有待售：该组成部分必须在其当前状况下仅根
据出售此类组成部分的惯常条款即可立即出售；企业已经就处置该组成部分作出决议，如按规定需得到股东批准的，应当已
经取得股东大会或相应权力机构的批准；企业已经与受让方签订了不可撤销的转让协议；该项转让将在一年内完成。
（2）会计处理方法
公司对于持有待售的固定资产，调整该项固定资产的预计净残值，使该项固定资产的预计净残值能够反映其公允价值减
去处置费用后的金额，但不得超过符合持有待售条件时该项固定资产的原账面价值，原账面价值高于调整后预计净残值的差
额，作为资产减值损失计入当期损益。
某项资产或处置组被划归为持有待售，但后来不再满足持有待售的固定资产的确认条件，公司停止将其划归为持有待售，
并按照下列两项金额中较低者计量：（1）该资产或处置组被划归为持有待售之前的账面价值，按照其假定在没有被划归为
持有待售的情况下原应确认的折旧、摊销或减值进行调整后的金额；（2）决定不再出售之日的再收回金额。
19、债权投资
无
20、其他债权投资
无
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21、长期应收款
本公司依据其信用风险自初始确认后是否已经显著增加，采用相当于未来12个月内、或整个存续期的预期信用损失的金
额计量长期应收款减值损失。除了单项评估信用风险的长期应收款外，基于其信用风险特征，将其划分为不同组合：
项 目 确定组合的依据
长期应收款组合1 应收融资租赁款项
长期应收款组合2 应收其他长期应收款项
对于划分为组合的长期应收款，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况及对未来经济状况的预测，计算预期信用
损失。
22、长期股权投资
长期股权投资指投资方对被投资单位实施控制、重大影响的权益性投资，以及对其合营企业的权益性投资。
（1）共同控制、重大影响的判断标准
共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意
后才能决策。
重大影响，是指投资方对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制
这些政策的制定。在确定能否对被投资单位施加重大影响时，应当考虑投资方和其他方持有的被投资单位当期可转换公司债
券、当期可执行认股权证等潜在表决权因素。投资方能够对被投资单位施加重大影响的，被投资单位为其联营企业。
（2）初始投资成本确定
①本公司合并形成的长期股权投资，按照附注四、5确定其初始投资成本。
②除本公司合并形成的长期股权投资以外，其他方式取得的长期股权投资，按照下列规定确定其初始投资成本：
以支付现金取得的长期股权投资，应当按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。初始投资成本包括与取得长期股权
投资直接相关的费用、税金及其他必要支出。
以发行权益性证券取得的长期股权投资，应当按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。与发行权益性证券直
接相关的费用，按照《企业会计准则第37号——金融工具列报》的有关规定确定。
通过非货币性资产交换取得的长期股权投资，其初始投资成本按照《企业会计准则第7号——非货币性资产交换》的有
关规定确定。
通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照《企业会计准则第12号——债务重组》的有关规定确定。
（3）后续计量及损益确认方法
投资方能够对被投资单位实施控制的长期股权投资应当采用成本法核算；对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期
股权投资，采用权益法核算，投资方对联营企业的权益性投资，其中一部分通过风险投资机构、共同基金、信托公司或包括
投连险基金在内的类似主体间接持有的，无论以上主体是否对这部分投资具有重大影响，都可以对间接持有的该部分投资选
择以公允价值计量且其变动计入损益，并对其余部分采用权益法核算。
①采用成本法核算的长期股权投资，追加或收回投资应当调整长期股权投资的成本；被投资单位宣告分派的现金股利或
利润，确认为当期投资收益。
②采用权益法核算的长期股权投资，长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值
份额的，不调整长期股权投资的初始投资成本；长期股权投资的初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公
允价值份额的，其差额计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。被投资单位可辨认净资产的公允价值，比照《企业会
计准则第20号——企业合并》的有关规定确定。
本公司取得长期股权投资后，按照应享有或应分担的被投资单位当年实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投
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资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值。按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，
相应减少长期股权投资的账面价值；本公司于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配之外所有者权益的其他变动，
调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。在确认应享有或应分担被投资单位的净损益份额时，以取得投资时被投资
单位可辨认净资产的公允价值为基础，对被投资单位净利润进行调整后确认。对被投资单位采用的与本公司不一致的会计政
策及会计期间、以本公司取得投资时被投资单位固定资产及无形资产的公允价值为基础计提的折旧额或摊销额，以及以本公
司取得投资时有关资产的公允价值为基础计算确定的资产减值准备金额等对被投资单位净利润的影响进行调整，并且将本公
司与联营企业及合营企业之间发生的内部交易损益予以抵销，在此基础上确认投资损益和其他综合收益等。本公司与被投资
单位发生的内部交易损失，按照《企业会计准则第8号——资产减值》等规定属于资产减值损失的则全额确认。
在确认应分担的被投资单位发生的净亏损时，以长期股权投资及其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至
零为限（投资企业负有承担额外损失义务的除外）；如果被投资单位以后各期实现盈利的，在收益分享额超过未确认的亏损
分担额以后，按超过未确认的亏损分担额的金额，依次恢复长期权益、长期股权投资的账面价值。
23、投资性房地产
投资性房地产计量模式
成本法计量
折旧或摊销方法
本公司投资性房地产中出租的建筑物采用年限平均法计提折旧，具体核算政策与固定资产相同。投资性房地产中出租的土地
使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权采用直线法摊销，具体核算政策与无形资产相同。
24、固定资产
（1）确认条件
本公司固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的、使用寿命超过一个会计年度的有形资产。在同时满足
下列条件时才能确认固定资产：
①与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业。
②该固定资产的成本能够可靠地计量。
（2）折旧方法
类别 折旧方法 折旧年限 残值率 年折旧率
房屋及建筑物 年限平均法 20-30 年 5% 3.17%-4.75%
机器设备 年限平均法 5-10 年 5% 9.50%-19.00%
运输工具 年限平均法 5年 5% 19.00%
其他设备 年限平均法 3-5 年 5% 19.00%-31.67%
已计提减值准备的固定资产折旧计提方法：已计提减值准备的固定资产，按该项固定资产的原价扣除预计净残值、已提
折旧及减值准备后的金额和剩余使用寿命，计提折旧。已达到预定可使用状态但尚未办理竣工决算的固定资产，按照估计价
值确定其成本，并计提折旧；待办理竣工决算后，再按实际成本调整原来的暂估价值，但不需要调整原已计提的折旧额。
本公司至少于每年年度终了时，对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，如果发现固定资产使用寿命
预计数与原先估计数有差异的，进行相应的调整。
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（3）融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
融资租入固定资产的认定依据：实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁。具体认定依据为符合下列一项
或数项条件的：①在租赁期届满时，租赁资产的所有权转移给承租人；②承租人有购买租赁资产的选择权，所订立的购买价
款预计将远低于行使选择权时租赁资产的公允价值，因而在租赁开始日就可以合理确定承租人会行使这种选择权；③即使资
产的所有权不转移，但租赁期占租赁资产使用寿命的大部分；④承租人在租赁开始日的最低租赁付款额现值，几乎相当于租
赁开始日租赁资产公允价值；⑤租赁资产性质特殊，如不作较大改造只有承租人才能使用。
融资租入固定资产的计价方法：融资租入固定资产初始计价为租赁期开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值较低
者作为入账价值；
融资租入固定资产后续计价采用与自有固定资产相一致的折旧政策计提折旧及减值准备。
25、在建工程
本公司在建工程以自营方式建造。
本公司在建工程在工程完工达到预定可使用状态时，结转固定资产。预定可使用状态的判断标准，应符合下列情况之一：
（1）固定资产的实体建造（包括安装）工作已经全部完成或实质上已经全部完成；
（2）已经试生产或试运行，并且其结果表明资产能够正常运行或能够稳定地生产出合格产品，或者试运行结果表明其
能够正常运转或营业；
（3）该项建造的固定资产上的支出金额很少或者几乎不再发生；
（4）所购建的固定资产已经达到设计或合同要求，或与设计或合同要求基本相符。
26、借款费用
（1）借款费用资本化的确认原则
借款费用同时满足下列条件的，才能开始资本化：
①资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带
息债务形式发生的支出；
②借款费用已经发生。
③为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
（2）资本化期间
资本化期间，是指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资本化的期间不包括在内。
符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，暂停借款费用的资本化。
在中断期间发生的借款费用确认为费用，计入当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始。如果中断是所购建或者生
产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态必要的程序，借款费用的资本化继续进行。
购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。在符合资本化条件的资
产达到预定可使用或者可销售状态之后所发生的借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。
（3）资本化金额的计算方法
在资本化期间内，每一会计期间的利息（包括折价或溢价的摊销）资本化金额，按照下列规定确定：
①为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用，减去将尚未动用的
借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额确定。
②为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用了一般借款的，本公司根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出
加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利
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率计算确定。
借款存在折价或者溢价的，按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或者溢价金额，调整每期利息金额。在资本
化期间内，每一会计期间的利息资本化金额，不超过当期相关借款实际发生的利息金额。在资本化期间内，外币专门借款本
金及利息的汇兑差额，应当予以资本化，计入符合资本化条件的资产的成本。
专门借款发生的辅助费用，在所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态之前发生的，在发生
时根据其发生额予以资本化，计入符合资本化条件的资产的成本；在所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使
用或者可销售状态之后发生的，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。一般借款发生的辅助费用，在发生时根
据其发生额确认为费用，计入当期损益。
27、生物资产
无
28、油气资产
无
29、使用权资产
无
30、无形资产
（1）计价方法、使用寿命、减值测试
（1）无形资产的计价方法
本公司无形资产按照成本进行初始计量。购入的无形资产，按实际支付的价款和相关支出作为实际成本。投资者投入的
无形资产，按投资合同或协议约定的价值确定实际成本，但合同或协议约定价值不公允的，按公允价值确定实际成本。自行
开发的无形资产，其成本为达到预定用途前所发生的支出总额。
本公司无形资产后续计量，分别为：①使用寿命有限无形资产采用直线法摊销，并在年度终了，对无形资产的使用寿命
和摊销方法进行复核，如与原先估计数存在差异的，进行相应的调整；②使用寿命不确定的无形资产不摊销，但在年度终了，
对使用寿命进行复核，当有确凿证据表明其使用寿命是有限的，则估计其使用寿命，按直线法进行摊销。
（2）使用寿命有限的无形资产，使用寿命估计情况
本公司对使用寿命有限的无形资产，估计其使用寿命时通常考虑以下因素：①运用该资产生产的产品通常的寿命周期、
可获得的类似资产使用寿命的信息；②技术、工艺等方面的现阶段情况及对未来发展趋势的估计；③以该资产生产的产品或
提供劳务的市场需求情况；④现在或潜在的竞争者预期采取的行动；⑤为维持该资产带来经济利益能力的预期维护支出，以
及公司预计支付有关支出的能力；⑥对该资产控制期限的相关法律规定或类似限制，如特许使用期、租赁期等；⑦与公司持
有其他资产使用寿命的关联性等。
使用寿命有限的无形资产，其应摊销金额在使用寿命内系统合理摊销。本公司采用直线法摊销。
（3）使用寿命不确定的无形资产，使用寿命不确定的判断依据以及对其寿命的复核程序
本公司将无法预见该资产为公司带来经济利益的期限，或使用期限不确定等无形资产确定为使用寿命不确定的无形资
产。
使用寿命不确定的判断依据：①来源于合同性权利或其他法定权利，但合同规定或法律规定无明确使用年限；②综合同
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行业情况或相关专家论证等，仍无法判断无形资产为公司带来经济利益的期限。
每年年末，对使用寿命不确定无形资产使用寿命进行复核，主要采取自下而上的方式，由无形资产使用相关部门进行基
础复核，评价使用寿命不确定判断依据是否存在变化等。
（2）内部研究开发支出会计政策
内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益；开发阶段的支出，同时满足下列条件的，确认为无形资产：
①完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；②具有完成该无形资产并使用或出售的意图；③无形资产产
生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，
能证明其有用性；④有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；
⑤归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
划分内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段的具体标准：为获取新的技术和知识等进行的有计划的调查阶段，应确定
为研究阶段，该阶段具有计划性和探索性等特点；在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设
计，以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等阶段，应确定为开发阶段，该阶段具有针对性和形成成果的可能
性较大等特点。
31、长期资产减值
（1）长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、采用成本模式计量的生产性生物资产、
油气资产、无形资产、商誉等长期资产的减值测试方法及会计处理方法：
①公司在资产负债表日按照单项资产是否存在可能发生减值的迹象。存在减值迹象的，进行减值测试，估计资产的可收
回金额。资产的可收回金额低于其账面价值的，将资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计
入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。资产减值损失确认后，减值资产的折旧或者摊销费用应当在未来期间作相应调
整，以使该资产在剩余使用寿命内，系统地分摊调整后的资产账面价值（扣除预计净残值）。资产减值损失一经确认，在以
后会计期间不得转回。
②存在下列迹象的，表明资产可能发生了减值：
A．资产的市价当期大幅度下跌，其跌幅明显高于因时间的推移或者正常使用而预计的下跌。
B．公司经营所处的经济、技术或者法律等环境以及资产所处的市场在当期或者将在近期发生重大变化，从而对公司产
生不利影响。
C．市场利率或者其他市场投资报酬率在当期已经提高，从而影响公司计算资产预计未来现金流量现值的折现率，导致
资产可收回金额大幅度降低。
D．有证据表明资产已经陈旧过时或者其实体已经损坏。
E．资产已经或者将被闲置、终止使用或者计划提前处置。
F．公司内部报告的证据表明资产的经济绩效已经低于或者将低于预期，如资产所创造的净现金流量或者实现的营业利
润（或者亏损）远远低于（或者高于）预计金额等。
G．其他表明资产可能已经发生减值的迹象。
（2）有迹象表明一项资产可能发生减值的，公司应当以单项资产为基础估计其可收回金额。公司难以对单项资产的可
收回金额进行估计的，应当以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。
资产组的认定，以资产组产生的主要现金流入是否独立于其他资产或者资产组的现金流入为依据。同时，在认定资产组
时，考虑公司管理层管理生产经营活动的方式（如是按照生产线、业务种类还是按照地区或者区域等）和对资产的持续使用
或者处置的决策方式等。资产组一经确定，各个会计期间应当保持一致，不得随意变更。
（3）因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产以及未探明矿区权益，无论是否存在减值迹象，每年都应
当进行减值测试。
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（4）资产减值损失确认后，减值资产的折旧或者摊销费用应当在未来期间作相应调整，以使该资产在剩余使用寿命内，
系统地分摊调整后的资产账面价值（扣除预计净残值）。
32、长期待摊费用
长期待摊费用是指公司已经发生但应由本年和以后各期分担的分摊期限在一年以上（不含一年）的各项费用，包括以经
营租赁方式租入的固定资产改良支出等。
长期待摊费用按实际支出入账，在项目受益期内平均摊销。若长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益，则将尚未
摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。
33、合同负债
公司将已收或应收客户对价而应向客户转让商品的义务作为合同负债列示，如企业在转让承诺的商品之前已收取的款
项。
同一合同下的合同资产和合同负债以净额列示，净额为借方余额的，根据其流动性在“合同资产”或“其他非 流动资产”
项目中列示；净额为贷方余额的，根据其流动性在“合同负债”或“其他非流动负债”项目中列示。
34、职工薪酬
（1）短期薪酬的会计处理方法
公司在职工为公司提供的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
（2）离职后福利的会计处理方法
离职后福利分为设定提存计划和设定受益计划。
①公司在职工为公司提供服务的会计期间，将根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关
资产成本。
②对设定受益计划的会计处理通常包括如下步骤：
A．根据预期累计福利单位法，采用无偏且相互一致的精算假设对有关人口统计变量和财务变量等作出估计，计量设定
受益计划所产生的义务，并确定相关义务的所属期间；
B．设定受益计划存在资产的，将设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一
项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的，以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益
计划净资产。资产上限是指公司可从设定受益计划退款或减少未来对设定受益计划缴存资金而获得的经济利益的现值；
C．期末，将设定受益计划产生的职工薪酬成本确认为服务成本、设定受益计划净负债或净资产的利息净额以及重新计
量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动，其中服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期损益或相
关资产成本，重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益，并且在后续会计期间不允许转回至损
益，但可以在权益范围内转移这些在其他综合收益确认的金额；
D．在设定受益计划结算时，确认一项结算利得或损失。
（3）辞退福利的会计处理方法
公司向职工提供辞退福利的，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：①公司不能单方
面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；②公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。
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（4）其他长期职工福利的会计处理方法
公司向职工提供的其他长期福利，符合设定提存计划条件的，按照设定提存计划进行会计处理；除此之外的其他长期福
利，按照设定受益计划进行会计处理，但是重新计量其他长期职工福利净负债或净资产所产生的变动计入当期损益后相关资
产成本。
35、租赁负债
无
36、预计负债
（1）预计负债的确认标准
当与对外担保、未决诉讼或仲裁、产品质量保证、裁员计划、亏损合同、重组义务、固定资产弃置义务等或有事项相关
的业务同时符合以下条件时，确认为负债：
①该义务是本公司承担的现时义务。
②该义务的履行很可能导致经济利益流出企业。
③该义务的金额能够可靠地计量。
（2）预计负债的计量方法
预计负债按照履行现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量。所需支出存在一个连续范围，且该范围内各种结果发
生的可能性相同的最佳估计数按该范围的中间值确定；在其他情况下，最佳估计数按如下方法确定：
①或有事项涉及单个项目时，最佳估计数按最可能发生金额确定。
②或有事项涉及多个项目时，最佳估计数按各种可能发生额及其发生概率计算确定。
公司清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方或其他方补偿的，则补偿金额在基本确定能收到时，作为资产单独
确认。确认的补偿金额不超过所确认预计负债的账面价值。
公司资产负债表日对预计负债账面价值进行复核，有确凿证据表明该账面价值不能真实反映当前最佳估计数，按照当前
最佳估计数对该账面价值进行调整。
37、股份支付
股份支付包括以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。以权益结算的股份支付换取职工提供服务的，以授予职
工权益工具的公允价值计量。存在活跃市场的，按照活跃市场中的报价确定；不存在活跃市场的，采用估值技术确定，包括
参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金
流量折现法和期权定价模型等。
在各个资产负债表日，根据最新取得的可行权人数变动、业绩指标完成情况等后续信息，修正预计可行权的股票期权数
量，并以此为依据确认各期应分摊的费用。对于跨越多个会计期间的期权费用，一般可以按照该期权在某会计期间内等待期
长度占整个等待期长度的比例进行分摊。
38、优先股、永续债等其他金融工具
无
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39、收入
收入确认和计量所采用的会计政策
1、一般原则
公司在履行了合同中的履约义务，即在客户取得相关商品或服务的控制权时确认收入。履约义务，是指合同中公司向客
户转让可明确区分商品或服务的承诺。合同中包含两项或多项履约义务的，公司在合同开始日，按照各单项履约义务所承诺
商品或服务的单独售价的相对比例，将交易价格分摊至各单项履约义务，按照分摊至各单项履约义务的交易价格计量收入。
交易价格是公司因向客户转让商品或服务而预期有权收取的对价金额，公司代第三方收取的款项以及企业预期将退还给客户
的款项，不计入交易价格。公司确认的包含可变对价的交易价格不超过在相关不确定性消除时累计已确认收入极可能不会发
生重大转回的金额。合同中存在重大融资成分的，公司按照假定客户在取得商品或服务控制权时即以现金支付的应付金额确
定交易价格。该交易价格与合同承诺的对价金额之间的差额，在合同期间内采用实际利率法摊销。合同开始日，公司预计客
户取得商品或服务控制权与客户支付价款间隔不超过一年的，不考虑合同中存在的重大融资成分。
公司将商品的控制权转移给客户，该转移可能在某一时段内发生，也可能在某一时点发生。满足下列条件之一时，属于
在某一时段内履行履约义务；否则，属于在某一时点履行履约义务：
①客户在公司履约的同时即取得并消耗公司履约所带来的经济利益。
②客户能够控制公司履约过程中在建的商品。
③公司履约过程中所产出的商品具有不可替代用途，且公司在整个合同期间内有权就累计至今已完成的履约部分收取款
项。
对于在某一时段内履行的履约义务，公司在该段时间内按照履约进度确认收入。履约进度不能合理确定时，公司已经发
生的成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的成本金额确认收入，直到履约进度能够合理确定为止。
对于在某一时点履行的履约义务，公司在客户取得相关商品或服务控制权时点确认收入。在判断客户是否已取得商品或
服务控制权时，公司会考虑下列迹象： ①公司就该商品或服务享有现时收款权利，即客户就该商品负有现时付款义务。②
公司已将该商品的法定所有权转移给客户，即客户已拥有该商品的法定所有权。 ③公司已将该商品的实物转移给客户，即
客户已实物占有该商品。
④公司已将该商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户，即客户已取得该商品所有权上的主要风险和报酬。
⑤客户已接受该商品或服务。
⑥其他表明客户已取得商品控制权的迹象。
2、具体方法
公司确认收入的具体时点
①环保新材料及化工产品（原能源净化产品）销售，在发货并取得经客户确认的收货确认单时确认收入；
②贸易增值服务为商品购销业务，公司贸易增值服务交易过程中承担了商品采购、销售上的主要风险，有权根据市场情
况自主选择供应商及客户，对销售的商品具有协商定价权，在发货并取得客户的结算单时确认收入，并开具发票；
③化石能源产业综合服务（原能源净化综合服务）及生态农业与绿色能源服务中的设备销售， 如果销售设备需要安装和
检验的，在购买方接受商品以及安装和检验完毕前，公司不能认为已将商品的控制权转移给了客户，公司将在客户完成验收
并接受该商品时确认收入；如果安装程序比较简单，客户验收只是一项例行程序，并不影响公司判断客户取得该商品控制权
的时点，公司在发货并取得客户确认的收货确认单时确认收入。
④化石能源产业综合服务（原能源净化综合服务）及生态农业与绿色能源服务中提供专利和技术许可及服务收入确认时
点：在取得客户确认的技术清单、服务完成资料等时确认收入，并开具发票；
⑤化石能源产业综合服务（原能源净化综合服务）及生态农业与绿色能源服务中的土建安装把一个项目按形象进度分成
若干个节点，签订各分项施工合同，当工程进度达到合同约定的节点时，对工程项目进行竣工验收，并取得客户、施工单位、
监理单位三方出具的工程竣工验收报告时确认收入；
⑥油气设施制造及综合服务按照工程的性质并参考实际累计发生的成本占预计总成本的比例或已确认的工程量占预计总
工程量的比例确认收入。
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同类业务采用不同经营模式导致收入确认会计政策存在差异的情况
无
40、政府补助
政府补助是指本公司从政府无偿取得货币性资产和非货币性资产，不包括政府以投资者身份并享有相应所有者权益而投
入的资本。政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。本公司将所取得的用于购建或以其他方式形成长
期资产的政府补助界定为与资产相关的政府补助；其余政府补助界定为与收益相关的政府补助。若政府文件未明确规定补助
对象，则采用以下方式将补助款划分为与收益相关的政府补助和与资产相关的政府补助：（1）政府文件明确了补助所针对
的特定项目的，根据该特定项目的预算中将形成资产的支出金额和计入费用的支出金额的相对比例进行划分，对该划分比例
需在每个资产负债表日进行复核，必要时进行变更；（2）政府文件中对用途仅作一般性表述，没有指明特定项目的，作为
与收益相关的政府补助。政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照公允价
值计量；公允价值不能够可靠取得的，按照名义金额计量。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。
本公司对于政府补助通常在实际收到时，按照实收金额予以确认和计量。但对于期末有确凿证据表明能够符合财政扶持
政策规定的相关条件预计能够收到财政扶持资金，按照应收的金额计量。按照应收金额计量的政府补助应同时符合以下条件：
（1）应收补助款的金额已经过有权政府部门发文确认，或者可根据正式发布的财政资金管理办法的有关规定自行合理测算，
且预计其金额不存在重大不确定性；（2）所依据的是当地财政部门正式发布并按照《政府信息公开条例》的规定予以主动
公开的财政扶持项目及其财政资金管理办法，且该管理办法应当是普惠性的（任何符合规定条件的企业均可申请），而不是
专门针对特定企业制定的；（3）相关的补助款批文中已明确承诺了拨付期限，且该款项的拨付是有相应财政预算作为保障
的，因而可以合理保证其可在规定期限内收到；（4）根据本公司和该补助事项的具体情况，应满足的其他相关条件（如有）。
与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产的使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入当期损益。与收
益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关成本费用或损失的期间计
入当期损益；用于补偿已经发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益。
同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助，区分不同部分分别进行会计处理；难以区分的，将其整体归类
为与收益相关的政府补助。
与本公司日常活动相关的政府补助，按照经济业务的实质，计入其他收益或冲减相关成本费用；与日常活动无关的政府
补助，计入营业外收支。
已确认的政府补助需要退回时，存在相关递延收益余额的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益；属于
其他情况的，直接计入当期损益。
41、递延所得税资产/递延所得税负债
（1）暂时性差异
暂时性差异包括资产与负债的账面价值与计税基础之间的差额，以及未作为资产和负债确认，但按照税法规定可以确定
其计税基础的项目的账面价值与计税基础之间的差额。暂时性差异分为应纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差异。
（2）递延所得税资产的确认依据
对于可抵扣暂时性差异、能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、
可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认由此产生的递延所得税资产，除非可抵扣暂时性差异是在以下交易中
产生的：
①该交易不是企业合并，并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额；
②对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同时满足下列条件的，确认相应的递延所得税资
产：暂时性差异在可预见的未来很可能转回，且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额。
（3）递延所得税负债的确认依据
109
北京三聚环保新材料股份有限公司 2020 年半年度报告全文
对于各种应纳税暂时性差异均据以确认递延所得税负债，除非应纳税暂时性差异是在以下交易中产生的：
①商誉的初始确认，或者具有以下特征的交易中产生的资产或负债的初始确认：该交易不是企业合并，并且交易发生时
既不影响会计利润也不影响应纳税所得额；
②对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，该暂时性差异转回的时间能够控制并且该暂时性
差异在可预见的未来很可能不会转回。
（4）递延所得税资产的减值
在资产负债表日应当对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法取得足够的应纳税所得额用以抵
扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。除原确认时计入所有者权益的递延所得税资产部分，其减记
金额也应计入所有者权益外，其他的情况应计入当期的所得税费用。在很可能取得足够的应纳税所得额时，减记的递延所得
税资产账面价值可以恢复。
42、租赁
（1）经营租赁的会计处理方法
对于经营租赁的租金，出租人、承租人在租赁期内各个期间按照直线法确认为当期损益。出租人、承租人发生的初始直
接费用，计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。
（2）融资租赁的会计处理方法
①承租人的会计处理
在租赁期开始日，将租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最
低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融资费用。在租赁谈判和签订租赁合同过程中发生的，可归属
于租赁项目的手续费、律师费、差旅费、印花税等初始直接费用（下同），计入租入资产价值。在计算最低租赁付款额的现
值时，采用出租人租赁内含利率作为折现率。
未确认融资费用在租赁期内按照实际利率法计算确认当期的融资费用。
本公司采用与自有固定资产相一致的折旧政策计提租赁资产折旧。能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，
在租赁资产使用寿命内计提折旧。无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产使用寿命两
者中较短的期间内计提折旧。
或有租金在实际发生时计入当期损益。
②出租人的会计处理
在租赁期开始日，出租人将租赁开始日最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收融资租赁款的入账价值，同时记录
未担保余值；将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值之和与其现值之和的差额确认为未实现融资收益。
未实现融资收益在租赁期内按照实际利率法计算确认当期的融资收入。
或有租金是指金额不固定、以时间长短以外的其他因素(如销售量、使用量、物价指数等)为依据计算的租金。由于或有
租金的金额不固定，无法采用系统合理的方法对其进行分摊，因此或有租金在实际发生时计入当期损益。
43、其他重要的会计政策和会计估计
无
110
北京三聚环保新材料股份有限公司 2020 年半年度报告全文
44、重要会计政策和会计估计变更
（1）重要会计政策变更
√ 适用 □ 不适用
会计政策变更的内容和原因 审批程序 备注
2017 年 7 月 5 日，财政部发布了《关于
修订印发<企业会计准则第 14 号——收
入>的通知》（财会〔2017〕22 号，以下
简称“新收入准则”），要求在境内外同时
上市的企业以及在境外上市并采用国际
财务报告准则或企业会计准则编制财务 经本公司第四届董事会第三十八次会议
相关列报调整影响见下表。
报表的企业，自 2018 年 1 月 1 日起施行；于 2020 年 4 月 12 日批准。
其他境内上市企业自 2020 年 1 月 1 日起
施行；执行企业会计准则的非上市企业，
自 2021 年 1 月 1 日起施行。本公司自
2020 年 1 月 1 日起执行上述新收入
准则，并对会计政策相关内容进行调整。
执行新收入准则对本公司的主要变化和影响如下：
A、首次执行日前后金融资产分类和计量对比表
a、对合并财务报表的影响
2019年12月31日（变更前） 2020年1月1日（变更后）
项目 计量类别 账面价值 项目 计量类别 账面价值
应收账款 摊余成本 7,198,279,174.15 应收账款 摊余成本 6,765,956,157.11
合同资产 摊余成本 合同资产 摊余成本 432,323,017.04
预收款项 摊余成本 604,575,963.89 预收款项 摊余成本
合同负债 摊余成本 合同负债 摊余成本 604,575,963.89
注：2017年7月5日，财政部修订印发了《企业会计准则第 14号——收入》（以下简称“新收入准则”），境内上市企业自2020
年1月1日起施行新收入准则。根据新准则及相关衔接规定，公司2020年1月1日将原计入“预收款项”项目的预收商品销售款重
分类调整至“合同负债”项目列报；公司2020年1月1日将已向客户转让商品而有权收取对价的权利的应收款项由原“应收账款”
项目重分类调整至“合同资产”项目列报。
b、对母公司财务报表的影响
2019年12月31日（变更前） 2020年1月1日（变更后）
项目 计量类别 账面价值 项目 计量类别 账面价值
预收款项 摊余成本 30,720,789.88 预收款项 摊余成本
合同负债 摊余成本 合同负债 摊余成本 30,720,789.88
注：2017年7月5日，财政部修订印发了《企业会计准则第 14号——收入》（以下简称“新收入准则”），境内上市企业自2020
年1月1日起施行新收入准则。根据新准则及相关衔接规定，公司2020年1月1日将原计入“预收款项”项目的预收商品销售款重
分类调整至“合同负债”项目列报。
B、首次执行日，原收入准则调整为按照信收入准则的规定进行分类和计量的资产负债账面价值的调节表
a、对合并报表的影响
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北京三聚环保新材料股份有限公司 2020 年半年度报告全文
项目 2019年12月31日（变更 重分类 重新计量 2020年1月1日（变更后）
前）
应收账款 7,198,279,174.15 -432,323,017.04 6,765,956,157.11
合同资产 432,323,017.04 432,323,017.04
预收款项 604,575,963.89 -604,575,963.89
合同负债 604,575,963.89 604,575,963.89
b、对母公司财务报表的影响
项目 2019年12月31日（变更前） 重分类 重新计量 2020年1月1日（变更后）
预收款项 30,720,789.88 -30,720,789.88
合同负债 30,720,789.88 30,720,789.88
（2）重要会计估计变更
□ 适用 √ 不适用
（3）2020 年起首次执行新收入准则、新租赁准则调整执行当年年初财务报表相关项目情况
适用
是否需要调整年初资产负债表科目
√ 是 □ 否
合并资产负债表
单位：元
项目 2019 年 12 月 31 日 2020 年 01 月 01 日 调整数
流动资产：
货币资金 3,881,783,261.91 3,881,783,261.91
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产 3,159,763.00 3,159,763.00
衍生金融资产
应收票据 521,676,858.50 521,676,858.50
应收账款 7,198,279,174.15 6,765,956,157.11 -432,323,017.04
应收款项融资
预付款项 2,249,331,746.16 2,249,331,746.16
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款 260,908,174.28 260,908,174.28
其中：应收利息
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应收股利
买入返售金融资产
存货 2,349,166,021.20 2,349,166,021.20
合同资产 432,323,017.04 432,323,017.04
持有待售资产
一年内到期的非流动
资产
其他流动资产 154,495,270.21 154,495,270.21
流动资产合计 16,618,800,269.41 16,618,800,269.41
非流动资产：
发放贷款和垫款
债权投资
其他债权投资
长期应收款 15,000,445.64 15,000,445.64
长期股权投资 58,994,429.62 58,994,429.62
其他权益工具投资
其他非流动金融资产 27,000,000.00 27,000,000.00
投资性房地产
固定资产 2,539,751,343.56 2,539,751,343.56
在建工程 435,919,651.32 435,919,651.32
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产 863,223,171.04 863,223,171.04
开发支出 191,735,166.85 191,735,166.85
商誉 133,307,184.32 133,307,184.32
长期待摊费用 55,533,687.78 55,533,687.78
递延所得税资产 374,488,628.13 374,488,628.13
其他非流动资产 41,961,404.20 41,961,404.20
非流动资产合计 4,736,915,112.46 4,736,915,112.46
资产总计 21,355,715,381.87 21,355,715,381.87
流动负债：
短期借款 1,618,659,500.00 1,618,659,500.00
向中央银行借款
113
北京三聚环保新材料股份有限公司 2020 年半年度报告全文
拆入资金
交易性金融负债 769,261.00 769,261.00
衍生金融负债
应付票据 1,329,133,388.84 1,329,133,388.84
应付账款 3,081,823,527.93 3,081,823,527.93
预收款项 604,575,963.89 -604,575,963.89
合同负债 604,575,963.89 604,575,963.89
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬 45,005,321.16 45,005,321.16
应交税费 89,554,769.22 89,554,769.22
其他应付款 121,880,142.02 121,880,142.02
其中：应付利息
应付股利 2,726,784.90 2,726,784.90
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动
685,006,141.43 685,006,141.43
负债
其他流动负债 589,922,792.92 589,922,792.92
流动负债合计 8,166,330,808.41 8,166,330,808.41
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款 1,152,300,000.00 1,152,300,000.00
应付债券 102,574,730.97 102,574,730.97
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款 338,950,841.75 338,950,841.75
长期应付职工薪酬
预计负债 56,767,178.52 56,767,178.52
递延收益 130,424,293.06 130,424,293.06
114
北京三聚环保新材料股份有限公司 2020 年半年度报告全文
递延所得税负债 66,605,183.38 66,605,183.38
其他非流动负债
非流动负债合计 1,847,622,227.68 1,847,622,227.68
负债合计 10,013,953,036.09 10,013,953,036.09
所有者权益：
股本 2,349,720,302.00 2,349,720,302.00
其他权益工具 307,725,300.00 307,725,300.00
其中：优先股
永续债 307,725,300.00 307,725,300.00
资本公积 1,131,027,766.85 1,131,027,766.85
减：库存股
其他综合收益 -16,007,273.03 -16,007,273.03
专项储备 1,873,845.32 1,873,845.32
盈余公积 343,716,657.40 343,716,657.40
一般风险准备
未分配利润 5,527,978,450.29 5,527,978,450.29
归属于母公司所有者权益
9,646,035,048.83 9,646,035,048.83
合计
少数股东权益 1,695,727,296.95 1,695,727,296.95
所有者权益合计 11,341,762,345.78 11,341,762,345.78
负债和所有者权益总计 21,355,715,381.87 21,355,715,381.87
调整情况说明
2017年7月5日，财政部修订印发了《企业会计准则第 14号——收入》（以下简称“新收入准则”），境内上市企业自2020
年1月1日起施行新收入准则。根据新准则及相关衔接规定，公司2020年1月1日将原计入“预收款项”项目的预收商品销售款重
分类调整至“合同负债”项目列报；公司2020年1月1日将已向客户转让商品而有权收取对价的权利的应收款项由原“应收账款”
项目重分类调整至“合同资产”项目列报。
母公司资产负债表
单位：元
项目 2019 年 12 月 31 日 2020 年 01 月 01 日 调整数
流动资产：
货币资金 2,299,298,035.73 2,299,298,035.73
交易性金融资产
衍生金融资产
应收票据 221,384,215.98 221,384,215.98
应收账款 3,754,945,404.03 3,754,945,404.03
115
北京三聚环保新材料股份有限公司 2020 年半年度报告全文
应收款项融资
预付款项 438,305,122.56 438,305,122.56
其他应收款 1,324,806,213.57 1,324,806,213.57
其中：应收利息
应收股利 12,000,000.00 12,000,000.00
存货 912,343,945.22 912,343,945.22
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动
资产
其他流动资产 20,034,684.58 20,034,684.58
流动资产合计 8,971,117,621.67 8,971,117,621.67
非流动资产：
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资 2,852,150,452.76 2,852,150,452.76
其他权益工具投资
其他非流动金融资产 27,000,000.00 27,000,000.00
投资性房地产
固定资产 74,255,000.49 74,255,000.49
在建工程
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产 119,602,309.52 119,602,309.52
开发支出 120,521,411.91 120,521,411.91
商誉
长期待摊费用 8,127,796.45 8,127,796.45
递延所得税资产 163,167,696.41 163,167,696.41
其他非流动资产
非流动资产合计 3,364,824,667.54 3,364,824,667.54
资产总计 12,335,942,289.21 12,335,942,289.21
流动负债：
116
北京三聚环保新材料股份有限公司 2020 年半年度报告全文
短期借款 650,000,000.00 650,000,000.00
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据 976,552,410.90 976,552,410.90
应付账款 1,518,459,972.93 1,518,459,972.93
预收款项 30,720,789.88 -30,720,789.88
合同负债 30,720,789.88 30,720,789.88
应付职工薪酬
应交税费 33,199,293.39 33,199,293.39
其他应付款 1,788,506,937.64 1,788,506,937.64
其中：应付利息
应付股利
持有待售负债
一年内到期的非流动
248,543,919.84 248,543,919.84
负债
其他流动负债 380,268,907.16 380,268,907.16
流动负债合计 5,626,252,231.74 5,626,252,231.74
非流动负债：
长期借款 240,000,000.00 240,000,000.00
应付债券 102,574,730.97 102,574,730.97
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 342,574,730.97 342,574,730.97
负债合计 5,968,826,962.71 5,968,826,962.71
所有者权益：
股本 2,349,720,302.00 2,349,720,302.00
其他权益工具 307,725,300.00 307,725,300.00
117
北京三聚环保新材料股份有限公司 2020 年半年度报告全文
其中：优先股
永续债 307,725,300.00 307,725,300.00
资本公积 1,160,525,842.33 1,160,525,842.33
减：库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积 343,716,657.40 343,716,657.40
未分配利润 2,205,427,224.77 2,205,427,224.77
所有者权益合计 6,367,115,326.50 6,367,115,326.50
负债和所有者权益总计 12,335,942,289.21 12,335,942,289.21
调整情况说明
2017年7月5日，财政部修订印发了《企业会计准则第 14号——收入》（以下简称“新收入准则”），境内上市企业自2020
年1月1日起施行新收入准则。根据新准则及相关衔接规定，公司2020年1月1日将原计入“预收款项”项目的预收商品销售款重
分类调整至“合同负债”项目列报。
（4）2020 年起首次执行新收入准则、新租赁准则追溯调整前期比较数据说明
□ 适用 √ 不适用
45、其他
无
六、税项
1、主要税种及税率
税种 计税依据 税率
增值税 境内销售货物、技术服务收入等 13%、9%、6%、5%、3%
城市维护建设税 应缴纳的流转税额 5%、7%
企业所得税 应纳税所得额 15%、20%、25%
教育费附加 应缴纳的流转税额 3%
地方教育附加 应缴纳的流转税额 2%、1.5%
自用房产以房产原值的 70%为计税依
房产税 据，适用税率为 1.2%；房产出租以房产 1.2%、12%
租赁收入为计税依据，适用税率为 12%
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
纳税主体名称 所得税税率
118
北京三聚环保新材料股份有限公司 2020 年半年度报告全文
本公司 15%
沈阳三聚凯特催化剂有限公司 15%
北京三聚绿能科技有限公司 15%
武汉金中石化工程有限公司 15%
大庆三聚能源净化有限公司 15%
北京华石联合能源科技发展有限公司 15%
北京宝聚能源科技有限公司 15%
成都巨涛油气工程有限公司 15%
蓬莱巨涛海洋工程重工有限公司 15%
浙江聚金生物质科技有限公司 20%
呼伦贝尔三聚绿源生物质新材料有限公司 20%
开封市三聚绿宝生物质新材料有限公司 20%
桦川县三聚绿源生物质新材料有限公司 20%
靖宇县三聚绿源生物质新材料有限公司 20%
金昌市三聚绿源生物质新材料有限公司 20%
同江市三聚绿源生物质新材料有限公司 20%
绥滨县三聚绿源生物质新材料有限公司 20%
哈尔滨市绿荣生物质材料有限公司 20%
虎林市三聚绿源生物质新材料有限公司 20%
桦南县三聚绿源生物质新材料有限公司 20%
宁安市三聚绿源生物质新材料有限公司 20%
兴安盟三聚绿源生物质新材料有限公司 20%
周口三聚绿沃生物质科技有限公司 20%
河南省三聚绿源生物质新材料科技有限公司 20%
济源市三聚绿源生物质新材料有限公司 20%
重庆市三聚绿源生物质新材料有限公司 20%
通辽三聚绿源汇生物质新材料有限公司 20%
平罗县三聚绿源生物质新材料有限公司 20%
岐山县三聚绿源生物质新材料有限公司 20%
玛纳斯三聚绿源生物质新材料有限公司 20%
包头市三聚绿源生物质新材料有限公司 20%
阜新市三聚绿源生物质新材料有限公司 20%
宿州市三聚绿源生物质新材料有限公司 20%
亳州市三聚绿汇生物质新材料有限公司 20%
119
北京三聚环保新材料股份有限公司 2020 年半年度报告全文
绵阳三聚绿源生物质新材料有限公司 20%
海南三聚绿色能源研究院有限公司 20%
除上述外的其他境内纳税主体 25%
2、税收优惠
（1）2017年10月25日，本公司取得由北京市科学技术委员会、北京市财政局、北京市国家税务局、北京市
地方税务联合签发的《高新技术企业证书》，证号GR201711002992，有效期三年，2019年度企业所得税适用税
率为15%。根据企业所得税法的相关规定，本公司第一分公司与公司本部汇总缴纳企业所得税。
（2）本公司全资子公司沈阳三聚凯特催化剂有限公司于2019年10月11日取得了由辽宁省科学技术厅、辽宁
省财政厅、国家税务总局辽宁省税务局共同颁发的高新技术企业证书，证书编号： GR201921000475，有效期
三年。
（3）本公司全资子公司北京三聚绿能科技有限公司于2019年7月15日取得由北京市科学技术委员会、北京
市财政局、国家税务总局北京市税务局联合颁发的高新技术企业证书，证号：GR201911001086，有效期三年。
（4）本公司控股子公司武汉金中石化工程有限公司，于2018年11月15日，被湖北省科学技术厅、湖北省财
政厅、国家税务总局湖北省税务局联合认定为高新技术企业，证号GR201842000426，有效期三年。
（5）本公司控股子公司大庆三聚能源净化有限公司于2019年12月03日取得了由黑龙江省科学技术厅、黑龙
江省财政厅、国家税务总局黑龙江省税务局共同颁发的高新技术企业证书，证书编号：GR201923000174，有效
期三年。
（6）本公司控股子公司北京华石联合能源科技发展有限公司被认定为高新技术企业，已取得由北京市科学
技术委员会、北京市财政局、国家税务总局北京市税务局、联合签发的《高新技术企业证书》，证号
GR201811002867，证书签发日期为2018年9月10日，有效期三年。
（7）本公司全资子公司北京宝聚能源科技有限公司2018年9月被认定为高新技术企业，已取得由北京市科
学技术委员会、北京市财政局、国家税务总局北京市税务局联合签发的《高新技术企业证书》，证号
GR201811002952，证书签发日期为2018年9月10日，有效期三年。
（8）本公司控股子公司成都巨涛油气工程有限公司被认定为高新技术企业，已取得由四川省科学技术厅、
四川省财政厅、四川省国家税务局、四川省地方税务局联合签发的《高新技术企业证书》，证号GR201751000594。
证书签发日期为2017年8月29日，有效期三年。
（9）本公司控股子公司蓬莱巨涛海洋工程重工有限公司已取得由山东省科学技术厅、山东省财政厅、国家
税务总局山东省税务局联合签发的《高新技术企业证书》，证号GR201937002912，证书签发日期为2019年11月
25日，有效期三年。
（10）根据中华人民共和国财政部、税务总局《关于实施小微企业普惠性税收减免政策的通知》（财税〔2019〕
13号）的规定，对小型微利企业年应纳税所得额不超过100万元的部分，减按25%计入应纳税所得额，按20%的
税率缴纳企业所得税；对年应纳税所得额超过100万元但不超过300万元的部分，减按50%计入应纳税所得额，
按20%的税率缴纳企业所得税。本公司控股子公司浙江聚金生物质科技有限公司、同江市三聚绿源生物质新材
料有限公司、绥滨县三聚绿源生物质新材料有限公司、哈尔滨市绿荣生物质材料有限公司、虎林市三聚绿源生
物质新材料有限公司、桦南县三聚绿源生物质新材料有限公司、呼伦贝尔三聚绿源生物质新材料有限公司、桦
川县三聚绿源生物质新材料有限公司、宁安市三聚绿源生物质新材料有限公司、靖宇县三聚绿源生物质新材料
有限公司、兴安盟三聚绿源生物质新材料有限公司、周口三聚绿沃生物质科技有限公司、河南省三聚绿源生物
质新材料科技有限公司、开封市三聚绿宝生物质新材料有限公司、济源市三聚绿源生物质新材料有限公司、重
庆市三聚绿源生物质新材料有限公司、通辽三聚绿源汇生物质新材料有限公司、平罗县三聚绿源生物质新材料
有限公司、岐山县三聚绿源生物质新材料有限公司、玛纳斯三聚绿源生物质新材料有限公司、包头市三聚绿源
120
北京三聚环保新材料股份有限公司 2020 年半年度报告全文
生物质新材料有限公司、阜新市三聚绿源生物质新材料有限公司、宿州市三聚绿源生物质新材料有限公司、亳
州市三聚绿汇生物质新材料有限公司、绵阳三聚绿源生物质新材料有限公司、金昌市三聚绿源生物质新材料有
限公司、海南三聚绿色能源研究院有限公司符合小型微利企业标准。
（11）公司全资子公司内蒙古三聚家景新能源有限公司根据《中华人民共和国企业所得税法》第三十三条
和《中华人民共和国企业所得税法实施条例》第九十九条规定，本公司以《资源综合利用企业所得税优惠目录》
规定的资源作为主要材料，生产国家非限制和禁止并符合国家和行业相关标准的产品取得的收入，减按90%计
入收入总额。
3、其他
员工个人所得税由本公司代扣代缴。境外公司按照当地相关税收政策缴纳相应税款。
七、合并财务报表项目注释
1、货币资金
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
库存现金 438,083.85 487,503.03
银行存款 2,072,237,136.63 3,216,915,834.17
其他货币资金 688,032,820.74 664,379,924.71
合计 2,760,708,041.22 3,881,783,261.91
其中：存放在境外的款项总额 127,365,395.47 83,291,762.13
因抵押、质押或冻结等对使用
429,122,415.98 447,112,422.07
有限制的款项总额
其他说明
（1）截至2020年6月30日，本公司的使用权受到限制的货币资金为人民币429,122,415.98元，其中：借款保证金200,000.00元；
到期日在3个月以上的银行承兑汇票保证金394,384,956.36元；到期日在3个月以上的信用证保证金23,952,092.29元；冻结款项
10,585,367.33元。
（2）截至2020年6月30日，本公司存放于境外的货币资金为人民币127,365,395.47元。
2、交易性金融资产
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
以公允价值计量且其变动计入当期损益
3,159,763.00
的金融资产
其中：
衍生金融资产 3,159,763.00
121
北京三聚环保新材料股份有限公司 2020 年半年度报告全文
合计 3,159,763.00
3、衍生金融资产
无
4、应收票据
（1）应收票据分类列示
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
银行承兑票据 116,379,444.06 512,163,991.02
商业承兑票据 7,017,081.26 9,512,867.48
合计 123,396,525.32 521,676,858.50
如是按照预期信用损失一般模型计提应收票据坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
□ 适用 √不适用
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位： 元
本期变动金额
类别 期初余额 期末余额
计提 收回或转回 核销 其他
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□ 适用 √不适用
（3）期末公司已质押的应收票据
无
（4）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
单位： 元
项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额
银行承兑票据 736,164,445.32
商业承兑票据 11,424,244.98
合计 747,588,690.30
122
北京三聚环保新材料股份有限公司 2020 年半年度报告全文
（5）期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
无
（6）本期实际核销的应收票据情况应收票据核销说明：
无
5、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位： 元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别
计提比 账面价值 账面价值
金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例
例
按单项计提坏账准 484,624, 194,807, 289,816,5 300,783,3 110,342,5 190,440,79
6.37% 40.20% 3.84% 36.69%
备的应收账款 385.33 868.89 16.44 87.45 90.26 7.19
其中：
单项金额重大并单
478,731, 188,915, 289,816,5 296,779,8 106,339,0 190,440,79
项计提坏账准备的 6.29% 39.46% 3.79% 35.83%
802.99 286.55 16.44 46.55 49.36 7.19
应收账款
单项金额不重大但
5,892,58 5,892,58 4,003,540 4,003,540
单项计提坏账准备 0.08% 100.00% 0.05% 100.00%
2.34 2.34 .90 .90
的应收账款
按组合计提坏账准 7,120,75 1,080,18 6,040,567 7,541,010 965,495,5 6,575,515,3
93.63% 15.17% 96.16% 12.80%
备的应收账款 5,575.98 8,566.82 ,009.16 ,915.96 56.04 59.92
其中：
按信用风险特征组
7,120,75 1,080,18 6,040,567 7,541,010 965,495,5 6,575,515,3
合计提坏账准备的 93.63% 15.17% 96.16% 12.80%
5,575.98 8,566.82 ,009.16 ,915.96 56.04 59.92
应收账款
7,605,37 1,274,99 6,330,383 7,841,794 1,075,838 6,765,956,1
合计 100.00% 16.76% 100.00% 13.72%
9,961.31 6,435.71 ,525.60 ,303.41 ,146.30 57.11
按单项计提坏账准备：
单位： 元
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由
单项金额重大并单项计
478,731,802.99 188,915,286.55 39.46% 部分金额预计无法收回
提坏账准备的应收账款
123
北京三聚环保新材料股份有限公司 2020 年半年度报告全文
单项金额不重大但单项
计提坏账准备的应收账 5,892,582.34 5,892,582.34 100.00% 预计无法收回
款
合计 484,624,385.33 194,807,868.89 -- --
按组合计提坏账准备：
单位： 元
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例
按信用风险特征组合计提坏
7,120,755,575.98 1,080,188,566.82 15.17%
账准备的应收账款
合计 7,120,755,575.98 1,080,188,566.82 --
确定该组合依据的说明：
如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
□ 适用 √ 不适用
按账龄披露
单位： 元
账龄 期末余额
1 年以内（含 1 年） 1,692,046,052.61
1至2年 4,083,016,374.17
2至3年 1,559,919,472.56
3 年以上 270,398,061.97
3至4年 103,985,551.97
4至5年 69,087,542.37
5 年以上 97,324,967.63
合计 7,605,379,961.31
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位： 元
本期变动金额
类别 期初余额 期末余额
计提 收回或转回 核销 其他
应收账款计提坏
1,075,838,146.30 199,158,289.41 1,274,996,435.71
账准备
合计 1,075,838,146.30 199,158,289.41 1,274,996,435.71
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
无
124
北京三聚环保新材料股份有限公司 2020 年半年度报告全文
（3）本期实际核销的应收账款情况
无
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
单位： 元
占应收账款期末余额合计数的
单位名称 应收账款期末余额 坏账准备期末余额
比例
七台河市隆鹏煤炭发展
720,020,622.45 9.47% 216,201,826.73
有限责任公司
中核融资租赁有限公司 665,920,737.11 8.76% 66,592,073.71
内蒙古聚实能源有限公
415,717,583.29 5.47% 38,715,276.54
司
通化化工股份有限公司 393,725,527.20 5.18% 115,815,690.56
内蒙古家景镁业有限公
296,388,092.16 3.90% 29,622,715.67
司
合计 2,491,772,562.21 32.78% 466,947,583.21
（5）因金融资产转移而终止确认的应收账款
无
（6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
无
6、应收款项融资
应收款项融资本期增减变动及公允价值变动情况
□ 适用 √ 不适用
如是按照预期信用损失一般模型计提应收款项融资减值准备，请参照其他应收款的披露方式披露减值准备的相关信息：
□ 适用 √ 不适用
7、预付款项
（1）预付款项按账龄列示
单位： 元
期末余额 期初余额
账龄
金额 比例 金额 比例
125
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1 年以内 1,592,116,681.57 59.98% 1,330,443,927.95 59.15%
1至2年 740,760,286.62 27.91% 689,565,611.75 30.66%
2至3年 319,886,579.85 12.05% 224,661,992.31 9.99%
3 年以上 1,700,226.30 0.06% 4,660,214.15 0.20%
合计 2,654,463,774.34 -- 2,249,331,746.16 --
账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
账龄超过1年以上金
单位名称 与本公司关系 账龄 未结算原因
额
预付货款尚未办理完成
中建安装集团有限公司 非关联方 163,991,540.05 1-2年、2-3年
采购结算手续
预付货款尚未办理完成
泰州瑞沣环保科技有限公司 非关联方 141,499,523.08 1-2年
采购结算手续
预付货款尚未办理完成
抚顺机械设备制造有限公司 非关联方 82,653,787.80 1-2年、2-3年
采购结算手续
预付货款尚未办理完成
河北鑫泉石油化工有限公司 非关联方 59,676,187.39 1-2年
采购结算手续
预付货款尚未办理完成
河南省顺成集团煤焦有限公司 非关联方 56,847,295.16 1-2年
采购结算手续
合计 504,668,333.48 --
账龄超过 1 年的预付款项期末余额共计 1,062,347,092.77 元，占期末预付款项总额的 40.02%。
（2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
占预付款项期末余
单位名称 与本公司关系 期末余额 额合计数的比例 预付款时间
(%)
中建安装集团有限公司 非关联方 227,675,371.09 8.58 1年以内、1-2年、2-3年
河南省顺成集团煤焦有限公司 非关联方 175,866,319.75 6.63 1年以内、1-2年
泰州瑞沣环保科技有限公司 非关联方 145,239,692.08 5.47 1 年以内、1-2 年
内蒙古美方煤焦化有限公司 非关联方 145,136,988.83 5.47 1 年以内
海南环宇新能源有限公司 非关联方 137,000,000.00 5.16 1年以内、1-2年
合计 830,918,371.75 31.31 -
其他说明：
本公司本年按预付对象归集的期末余额前五名预付款项汇总金额为 830,918,371.75 元，占预付款项期末余额合计数的比例为
126
北京三聚环保新材料股份有限公司 2020 年半年度报告全文
31.31%。
8、其他应收款
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他应收款 169,593,210.57 260,908,174.28
合计 169,593,210.57 260,908,174.28
（1） 应收利息
无
（2） 应收股利
无
（3）其他应收款
1)其他应收款按款项性质分类情况
单位： 元
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
保证金、内部备用金等款项 82,360,232.28 101,592,675.24
往来款及其他 133,990,964.96 203,358,454.75
合计 216,351,197.24 304,951,129.99
2)坏账准备计提情况
单位： 元
第一阶段 第二阶段 第三阶段
坏账准备 未来 12 个月预期信 整个存续期预期信用损失 整个存续期预期信用损失 合计
用损失 (未发生信用减值) (已发生信用减值)
2020 年 1 月 1 日余额 9,425,501.95 34,617,453.76 44,042,955.71
2020 年 1 月 1 日余额在
—— —— —— ——
本期
本期计提 1,451,938.84 1,573,342.12 3,025,280.96
本期核销 310,250.00 310,250.00
2020 年 6 月 30 日余额 10,877,440.79 35,880,545.88 46,757,986.67
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
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□ 适用 √ 不适用
按账龄披露
单位： 元
账龄 期末余额
1 年以内（含 1 年） 54,136,537.68
1至2年 112,354,381.06
2至3年 1,798,088.64
3 年以上 48,062,189.86
3至4年 3,753,011.65
4至5年 1,228,017.00
5 年以上 43,081,161.21
合计 216,351,197.24
3)本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位： 元
本期变动金额
类别 期初余额 期末余额
计提 收回或转回 核销 其他
其他应收款计提
44,042,955.71 3,025,280.96 310,250.00 46,757,986.67
坏账准备
合计 44,042,955.71 3,025,280.96 310,250.00 46,757,986.67
4)本期实际核销的其他应收款情况
单位： 元
项目 核销金额
实际核销的其他应收款 310,250.00
5)按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位： 元
占其他应收款期末
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 坏账准备期末余额
余额合计数的比例
莫力达瓦达斡尔族
合作经营中止往来
自治旗兴达米业有 57,697,758.00 1-2 年 26.67% 5,769,775.80
款
限责任公司
广东粤财信托有限 往来款 23,814,887.80 1 年以内、1-2 年 11.01% 2,281,488.78
128
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公司
蓬莱经济开发区管
往来款 22,000,000.00 5 年以上 10.17% 22,000,000.00
理委员会
七台河隆鹏甲醇有
保证金 10,006,133.30 5 年以上 4.62%
限责任公司
海南环宇新能源有 合作经营中止往来
9,810,881.66 1-2 年 4.53% 9,810,881.66
限公司 款
合计 -- 123,329,660.76 -- 57.00% 39,862,146.24
6)涉及政府补助的应收款项
无
7)因金融资产转移而终止确认的其他应收款
无
8)转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
无
9、存货
公司是否需要遵守房地产行业的披露要求
否
（1）存货分类
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
原材料 326,137,383.65 10,800,964.27 315,336,419.38 353,252,617.91 9,077,864.53 344,174,753.38
在产品 191,424,939.23 191,424,939.23 225,080,217.41 225,080,217.41
库存商品 494,446,978.25 10,738,472.34 483,708,505.91 610,074,689.22 6,311,475.97 603,763,213.25
周转材料 205,840.19 205,840.19 211,109.50 211,109.50
净化项目 1,246,285,606.48 1,246,285,606.48 1,175,936,727.66 1,175,936,727.66
合计 2,258,500,747.80 21,539,436.61 2,236,961,311.19 2,364,555,361.70 15,389,340.50 2,349,166,021.20
129
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（2）存货跌价准备和合同履约成本减值准备
单位： 元
本期增加金额 本期减少金额
项目 期初余额 期末余额
计提 其他 转回或转销 其他
原材料 9,077,864.53 1,723,099.74 10,800,964.27
库存商品 6,311,475.97 4,426,996.37 10,738,472.34
合计 15,389,340.50 6,150,096.11 21,539,436.61
存货跌价准备计提依据及本年转回或转销原因
计提存货跌价准备的 本年转回存货跌价准
项目 本年转销存货跌价准备的原因
具体依据 备的原因
原材料 预计无法正常使用
库存商品 预计无法正常销售
（3） 存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明
无
（4） 合同履约成本本期摊销金额的说明
无
10、合同资产
单位： 元
期末余额 期初余额
类别 合同资产减值准
账面余额 合同资产减值准备 账面价值 账面余额 账面价值
备
单项金额重大并单
项计提减值准备的 121,157,364.04 61,118,066.50 60,039,297.54 98,890,547.01 57,388,537.21 41,502,009.80
合同资产
单项金额不重大但
单项计提减值准备 7,242,772.99 7,242,772.99
的合同资产
按信用风险特征组
合计提减值准备的 376,502,065.74 18,825,103.28 357,676,962.46 413,175,925.95 22,354,918.71 390,821,007.24
合同资产
合计 504,902,202.77 87,185,942.77 417,716,260.00 512,066,472.96 79,743,455.92 432,323,017.04
130
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如是按照预期信用损失一般模型计提合同资产坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
□ 适用 √ 不适用
本期合同资产计提减值准备情况
单位： 元
项目 本期计提 本期转回 本期转销/核销 原因
单项金额重大并单项计
3,729,529.29
提减值准备的合同资产
单项金额不重大但单项
计提减值准备的合同资 7,242,772.99
产
按信用风险特征组合计
-3,529,815.43
提减值准备的合同资产
合计 7,442,486.85 --
11、持有待售资产
无
12、一年内到期的非流动资产
无
13、其他流动资产
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
租金 85,179.88 431,804.79
待认证进项税 29,963,475.77 13,315,357.19
预缴所得税 7,704,745.78 27,507,911.22
留抵税额 88,261,683.16 113,123,196.47
其他 117,000.54
合计 126,015,084.59 154,495,270.21
14、债权投资
无
15、其他债权投资
无
131
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16、长期应收款
（1）长期应收款情况
单位： 元
期末余额 期初余额
项目 折现率区间
账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值
融资租赁款 15,542,645.68 15,542,645.68 15,000,445.64 15,000,445.64
其中：未实
1,457,354.32 1,457,354.32 1,999,554.36 1,999,554.36
现融资收益
合计 15,542,645.68 15,542,645.68 15,000,445.64 15,000,445.64 --
坏账准备减值情况：无
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□ 适用 √ 不适用
（2）因金融资产转移而终止确认的长期应收款
无
（3）转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
无
17、长期股权投资
单位： 元
本期增减变动
期初余额 期末余额
被投资单 权益法下 宣告发放 减值准备
(账面价 其他综合 其他权益 计提减值 (账面价
位 追加投资 减少投资 确认的投 现金股利 其他 期末余额
值) 收益调整 变动 准备 值)
资损益 或利润
一、合营企业
二、联营企业
北京三聚
裕进科技
58,994,42 -253,716. 58,740,71
发展有限
9.62 26 3.36
公司
小计 58,994,42 -253,716. 58,740,71
9.62 26 3.36
合计
132
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58,994,42 -253,716. 58,740,71
9.62 26 3.36
18、其他权益工具投资
无
19、其他非流动金融资产
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
北京中关村并购母基金投资中心(有限合伙) 27,000,000.00 27,000,000.00
合计 27,000,000.00 27,000,000.00
20、投资性房地产
（1）采用成本计量模式的投资性房地产
□ 适用 √ 不适用
（2）采用公允价值计量模式的投资性房地产
□ 适用 √ 不适用
（3）未办妥产权证书的投资性房地产情况
无
21、固定资产
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
固定资产 2,463,839,661.38 2,539,751,343.56
合计 2,463,839,661.38 2,539,751,343.56
（1）固定资产情况
单位： 元
项目 房屋及建筑物 机器设备 运输设备 办公设备及其他 合计
一、账面原值：
1.期初余额 1,979,407,044.96 2,139,253,283.27 71,722,524.29 136,013,918.08 4,326,396,770.60
133
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项目 房屋及建筑物 机器设备 运输设备 办公设备及其他 合计
2.本期增加金额 6,868,574.81 54,088,282.52 2,125,294.60 9,258,529.20 72,340,681.13
（1）购置 1,818,281.17 33,760,158.22 980,999.84 8,961,628.41 45,521,067.64
（2）在建工程
5,050,293.64 20,328,124.30 292,035.40 25,670,453.34
转入
（3）企业合并
1,144,294.76 4,865.39 1,149,160.15
增加
3.本期减少金额 4,961,298.90 268,527.31 5,229,826.21
（1）处置或报
4,961,298.90 268,527.31 5,229,826.21
废
4.期末余额 1,986,275,619.77 2,188,380,266.89 73,847,818.89 145,003,919.97 4,393,507,625.52
二、累计折旧
1.期初余额 511,924,100.85 1,114,121,434.11 60,611,368.40 99,988,523.68 1,786,645,427.04
2.本期增加金额 42,176,551.10 96,733,597.56 2,092,696.42 6,570,163.70 147,573,008.78
（1）计提 42,176,551.10 96,733,597.56 1,714,675.04 6,567,638.32 147,192,462.02
（2）企业合并
378,021.38 2,525.38 380,546.76
增加
3.本期减少金额 4,364,846.95 185,624.73 4,550,471.68
（1）处置或报
4,364,846.95 185,624.73 4,550,471.68
废
4.期末余额 554,100,651.95 1,206,490,184.72 62,704,064.82 106,373,062.65 1,929,667,964.14
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提
3.本期减少金额
（1）处置或报
废
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值 1,432,174,967.82 981,890,082.17 11,143,754.07 38,630,857.32 2,463,839,661.38
2.期初账面价值 1,467,482,944.11 1,025,131,849.16 11,111,155.89 36,025,394.40 2,539,751,343.56
（2）暂时闲置的固定资产情况
无
134
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（3）通过融资租赁租入的固定资产情况
单位： 元
项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值
海洋石油工程设施设备 164,606,670.84 62,657,548.19 101,949,122.65
大庆三聚部分生产设备 469,020,419.07 266,402,433.07 202,617,986.00
四川鑫达部分生产设备 28,399,131.48 4,046,876.26 24,352,255.22
合计 662,026,221.39 333,106,857.52 328,919,363.87
（4）通过经营租赁租出的固定资产
无
（5）未办妥产权证书的固定资产情况
单位： 元
项目 账面价值 未办妥产权证书的原因
房屋建筑物 197,471,907.65 手续办理过程中
（6）固定资产清理
无
22、在建工程
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
在建工程 1,091,397,214.48 435,919,651.32
合计 1,091,397,214.48 435,919,651.32
（1）在建工程情况
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
成品油库工程 25,513,441.25 25,513,441.25 25,513,441.25 25,513,441.25
海上风电单桩建
748,306.16 748,306.16 748,306.16 748,306.16
造项目配套设施
油漆库房 2,252,169.92 2,252,169.92 2,071,213.65 2,071,213.65
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期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
亳州市三聚绿汇
万吨级秸秆生物
12,737,519.36 12,737,519.36 10,342,736.95 10,342,736.95
质综合循环利用
项目
阜新市三聚绿源
万吨级秸秆生物
360,130.50 360,130.50 360,130.50 360,130.50
质综合循环利用
项目
平罗县三聚绿源
万吨级秸秆生物
415,688.62 415,688.62 415,688.62 415,688.62
质综合循环利用
项目
年产 5 万吨聚甲
399,867,181.62 399,867,181.62 380,203,360.42 380,203,360.42
氧基二甲醚项目
五期场地建造工
1,623,817.18 1,623,817.18 1,502,496.43 1,502,496.43
程
1#码头运道改造
4,045,607.47 4,045,607.47
工程
200T 防台地锚工
248,719.27 248,719.27
程
厂区管道改造 137,582.42 137,582.42 331,146.76 331,146.76
办公大楼周边隔
离设施及道路项 174,403.67 174,403.67
目
蓬莱港桥梁项目 12,650,358.49 12,650,358.49 9,786,841.23 9,786,841.23
蓬莱港 50T 单梁
175,558.94 175,558.94
龙门吊项目
模块车间南侧办
53,311.51 53,311.51
公室
五级建造管理系
344,160.00 344,160.00
统
钢结构塔楼 417,736.45 417,736.45
40 万吨/年生物
634,275,811.00 634,275,811.00
能源项目
合计 1,091,397,214.48 1,091,397,214.48 435,919,651.32 435,919,651.32
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（2）重要在建工程项目本期变动情况
单位： 元
本期转 其中：本
本期其 工程累计 利息资 本期利
期初余 本期增加 入固定 期末余 期利息 资金
项目名称 预算数 他减少 投入占预 工程进度 本化累 息资本
额 金额 资产金 额 资本化 来源
金额 算比例 计金额 化率
额 金额
成品油库 240,000, 25,513,4 25,513,4
10.74% 10.00% 其他
工程 000.00 41.25 41.25
亳州市三
聚绿汇万
吨级秸秆 107,114, 10,342,7 2,394,782. 12,737,5
11.89% 45.00% 其他
生物质综 400.00 36.95 41 19.36
合循环利
用项目
阜新市三
聚绿源万
吨级秸秆 108,058, 360,130. 360,130.
0.33% 1.00% 其他
生物质综 400.00 50 50
合循环利
用项目
平罗县三
聚绿源万
吨级秸秆 95,991,4 415,688. 415,688.
0.43% 3.00% 其他
生物质综 00.00 62 62
合循环利
用项目
年产 5 万
吨聚甲氧 623,183, 380,203, 19,663,82 399,867, 1,656,14 1,656,14
97.70% 99.30% 10.00% 其他
基二甲醚 600.00 360.42 1.20 181.62 6.88 6.88
项目
五期场地 129,000, 1,502,49 297,291.2 175,970. 1,623,81
1.40% 1.00% 其他
建造工程 000.00 6.43 1 46 7.18
蓬莱港桥 13,560,0 9,786,84 2,863,517. 12,650,3
93.29% 95.00% 其他
梁项目 00.00 1.23 26 58.49
40 万吨/年
1,261,12 634,275,8 634,275, 56.00%
生物能源 50.29% 其他
5,100.00 11.00 811.00
项目
自行模块 21,700,0 19,813,15 19,813,1
91.30% 100.00% 其他
运输小车 00.00 0.62 50.62
合计 2,599,73 428,124, 679,308,3 19,989,1 1,087,44 -- -- 1,656,14 1,656,14 10.00% --
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本期转 其中：本
本期其 工程累计 利息资 本期利
期初余 本期增加 入固定 期末余 期利息 资金
项目名称 预算数 他减少 投入占预 工程进度 本化累 息资本
额 金额 资产金 额 资本化 来源
金额 算比例 计金额 化率
额 金额
2,900.00 695.40 73.70 21.08 3,948.02 6.88 6.88
（3）本期计提在建工程减值准备情况
无
（4）工程物资
无
23、生产性生物资产
（1）采用成本计量模式的生产性生物资产
□ 适用 √ 不适用
（2）采用公允价值计量模式的生产性生物资产
□ 适用 √ 不适用
24、油气资产
□ 适用 √ 不适用
25、使用权资产
无
26、无形资产
（1）无形资产情况
单位： 元
项目 土地使用权 专利权 非专利技术 其他 合计
一、账面原值
1.期初余额 669,298,021.96 282,199,826.83 115,162,404.54 28,394,655.53 1,095,054,908.86
2.本期增加金
2,279,082.12 24,692,003.18 882,175.89 27,853,261.19
额
（1）购置 2,279,082.12 882,175.89 3,161,258.01
138
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项目 土地使用权 专利权 非专利技术 其他 合计
（2）内部研
24,692,003.18 24,692,003.18
发
（3）企业合
并增加
3.本期减少金额
（1）处置
4.期末余额 671,577,104.08 306,891,830.01 115,162,404.54 29,276,831.42 1,122,908,170.05
二、累计摊销
1.期初余额 94,618,514.86 68,880,658.88 49,467,938.45 18,864,625.63 231,831,737.82
2.本期增加金
8,151,178.36 12,123,990.25 5,658,231.42 1,568,685.66 27,502,085.69
额
（1）计提 8,151,178.36 12,123,990.25 5,658,231.42 1,568,685.66 27,502,085.69
3.本期减少金
额
（1）处置
4.期末余额 102,769,693.22 81,004,649.13 55,126,169.87 20,433,311.29 259,333,823.51
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金
额
（1）计提
3.本期减少金
额
（1）处置
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价
568,807,410.86 225,887,180.88 60,036,234.67 8,843,520.13 863,574,346.54
值
2.期初账面价
574,679,507.10 213,319,167.95 65,694,466.09 9,530,029.90 863,223,171.04
值
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例 25.17%。
（2）未办妥产权证书的土地使用权情况
单位： 元
项目 账面价值 未办妥产权证书的原因
139
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蓬莱原马格庄第二海水养殖场 2,941,038.72 手续办理过程中
蓬莱市新港街道矫格庄村 7,530,001.91 手续办理过程中
兴安盟大众机动车检测中心线西侧土地 4,767,747.80 手续办理过程中
同江经济开发区土地 10,860,926.33 手续办理过程中
27、开发支出
单位： 元
本期增加金额 本期减少金额
项目 期初余额 确认为无形资 期末余额
内部开发支出 合并增加其他 转入当期损益
产
合成气制精细化学品系列催
1,886,792.40 1,886,792.40
化剂的开发及推广
低成本化肥系列催化剂的研
14,856,903.35 14,856,903.35
发及应用
催化燃烧工业试验装置开发 8,860,197.05 8,860,197.05
秸秆生物质规模化利用技术
9,772,127.15 9,772,127.15
开发及工业试验
焦炉煤气制氢工艺 771,239.20 771,239.20
含羰基的低碳化合物加氢催
12,479,062.02 12,479,062.02
化剂的开发与应用
低温（100-200℃）重整再生
8,105,808.45 8,105,808.45
气脱氯剂的开发
生物质（秸秆）直接液化技
60,540,038.46 5,691,767.93 66,231,806.39
术开发及工业示范项目
铁系催化材料应用技术开发 24,692,003.18 24,692,003.18
一种新型柴油加氢催化剂的
7,310,246.79 7,310,246.79
开发及应用
重整芳烃生成油精制催化剂
11,423,283.85 11,423,283.85
研制及工业侧线试验
千吨级生物质气化制绿色化
7,052,422.02 13,783,633.39 20,836,055.41
学品技术开发
等压合成氨工艺技术开发 5,857,588.07 5,857,588.07
一种多塔变压吸附分级冲洗
3,381,629.13 3,091,588.01 6,473,217.14
装置及方法
无汞精细化学催化剂的开发
440,235.55 1,882,347.07 2,322,582.62
及应用
脱氢类催化剂的开发及应用 447,360.33 1,608,927.03 2,056,287.36
140
北京三聚环保新材料股份有限公司 2020 年半年度报告全文
本期增加金额 本期减少金额
项目 期初余额 确认为无形资 期末余额
内部开发支出 合并增加其他 转入当期损益
产
催化剂研发及工业应用 13,858,229.85 13,858,229.85
高效环境友好氧化锌脱硫剂
538,488.14 538,488.14
的开发及应用
合计 191,735,166.85 26,596,751.57 24,692,003.18 193,639,915.24
28、商誉
（1）商誉账面原值
单位：元
被投资单位名称 本期增加 本期减少
或形成商誉的事 期初余额 期末余额
企业合并形成的 处置
项
苏州恒升新材料
4,809,209.67 4,809,209.67
有限公司
武汉金中石化工
34,542,059.98 34,542,059.98
程有限公司
大连五大连油石
2,510,385.64 2,510,385.64
化有限公司
北京华石联合能
源科技发展有限 7,233,888.59 7,233,888.59
公司
深圳市蓝海潜水
2,800,000.00 2,800,000.00
工程有限公司
蓬莱巨涛海洋工
83,364,372.92 83,364,372.92
程重工有限公司
四川鑫达新能源
501,420.38 501,420.38
科技有限公司
山东三聚生物能
55,499.84 55,499.84
源有限公司
合计 135,761,337.18 55,499.84 135,816,837.02
（2）商誉减值准备
单位：元
被投资单位名称 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
141
北京三聚环保新材料股份有限公司 2020 年半年度报告全文
或形成商誉的事
计提 处置
项
大连五大连油石
2,454,152.86 2,454,152.86
化有限公司
合计 2,454,152.86 2,454,152.86
其他说明：无
29、长期待摊费用
单位： 元
项目 期初余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金额 期末余额
苯乙烯和新戊二醇
3,323,814.22 7,024,778.73 2,047,448.70 8,301,144.25
装置填充剂
装修费用 7,673,223.92 2,774,293.97 4,898,929.95
原材料预处理车间
1,673,474.74 627,553.08 1,045,921.66
改造
租赁费 3,640,748.51 2,038,402.22 1,697,190.36 3,981,960.37
场地建设费 33,716,408.18 1,792,735.19 3,721,141.62 31,788,001.75
其他 5,506,018.21 1,248,075.48 4,257,942.73
合计 55,533,687.78 10,855,916.14 12,115,703.21 54,273,900.71
30、递延所得税资产/递延所得税负债
（1）未经抵销的递延所得税资产
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产
资产减值准备 1,419,797,871.76 229,274,928.38 1,207,869,834.08 196,149,251.84
分期计入损益已完税的
92,112,468.02 14,958,257.70 94,752,251.12 15,358,650.17
政府补助
预提产品质量保证金等 58,284,324.45 8,742,648.67 56,767,178.52 8,515,076.78
可抵扣亏损 1,143,968,296.41 183,965,757.65 959,728,932.39 153,701,169.85
预提技术服务费 2,440,454.47 366,068.17 4,327,268.91 649,090.34
衍生金融工具估值变动 1,189,732.00 178,459.80 769,261.00 115,389.15
合计 2,717,793,147.11 437,486,120.37 2,324,214,726.02 374,488,628.13
142
北京三聚环保新材料股份有限公司 2020 年半年度报告全文
（2）未经抵销的递延所得税负债
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
应纳税暂时性差异 递延所得税负债 应纳税暂时性差异 递延所得税负债
衍生金融工具估值变动 3,159,763.00 473,964.45
非同一控制下企业合并
229,079,100.57 57,269,775.14 238,581,926.82 59,645,481.71
资产评估增值
固定资产加速折旧 54,427,688.86 8,164,153.33 43,238,248.10 6,485,737.22
合计 283,506,789.43 65,433,928.47 284,979,937.92 66,605,183.38
（3）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
单位： 元
递延所得税资产和负债 抵销后递延所得税资产 递延所得税资产和负债 抵销后递延所得税资产
项目
期末互抵金额 或负债期末余额 期初互抵金额 或负债期初余额
递延所得税资产 437,486,120.37 374,488,628.13
递延所得税负债 65,433,928.47 66,605,183.38
（4）未确认递延所得税资产明细
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
可抵扣暂时性差异 16,896,199.16 17,051,363.83
可抵扣亏损 146,573,999.92 22,332,747.57
合计 163,470,199.08 39,384,111.40
（5）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
单位： 元
年份 期末金额 期初金额 备注
2021 年 15,588,069.62 15,588,069.62
2022 年
2023 年 1,773,185.89 1,773,185.89
2024 年 4,971,492.06 4,971,492.06
2025 年 124,241,252.35
合计 146,573,999.92 22,332,747.57 --
143
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31、其他非流动资产
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
预付土地购置款 3,163,346.00 3,163,346.00 3,163,346.00 3,163,346.00
预付固定资产采购款 5,857,591.60 5,857,591.60 3,798,058.20 3,798,058.20
预付水权转让款 15,000,000.00 15,000,000.00 35,000,000.00 35,000,000.00
合计 24,020,937.60 24,020,937.60 41,961,404.20 41,961,404.20
32、短期借款
（1）短期借款分类
单位：元
项目 期末余额 期初余额
保证借款 1,383,875,000.00 1,602,159,500.00
保证、质押、抵押借款 114,300,000.00 16,500,000.00
合计 1,498,175,000.00 1,618,659,500.00
（2）已逾期未偿还的短期借款情况
无
33、交易性金融负债
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
交易性金融负债 1,189,732.00 769,261.00
其中：
衍生金融负债 1,189,732.00 769,261.00
合计 1,189,732.00 769,261.00
其他说明：
（1）经艾华迪集团（AVISTA GROUP）评估，蓬莱巨涛远期外汇协议于 2020 年 6 月 30 日的公允价值为金融负债 309,186.00
元。
（2）经艾华迪集团（AVISTA GROUP）评估，珠海巨涛远期外汇协议于 2020 年 6 月 30 日的公允价值为金融负债 880,546.00
元。
144
北京三聚环保新材料股份有限公司 2020 年半年度报告全文
34、衍生金融负债
无
35、应付票据
单位： 元
种类 期末余额 期初余额
商业承兑汇票 120,883,831.04 135,840,053.02
银行承兑汇票 860,218,509.77 1,113,453,028.20
信用证 89,840,307.62 79,840,307.62
合计 1,070,942,648.43 1,329,133,388.84
本期末已到期未支付的应付票据总额为 0 元。
36、应付账款
（1）应付账款列示
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
货款及项目款 2,733,430,667.93 3,081,823,527.93
合计 2,733,430,667.93 3,081,823,527.93
（2）账龄超过 1 年的重要应付账款
单位： 元
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
西安陕鼓动力股份有限公司 240,429,779.90 未结算
沈阳透平机械股份有限公司 68,892,405.02 未结算
中油吉林化建工程有限公司 37,645,494.45 未结算
中化二建集团有限公司 32,489,504.44 未结算
中国化学工程第十三建设有限公司 24,798,728.97 未结算
合计 404,255,912.78 --
37、预收款项
（1）预收款项列示
□ 适用 √ 不适用
145
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（2）账龄超过 1 年的重要预收款项
□ 适用 √ 不适用
38、合同负债
（1）合同负债列示
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
转让商品收到的预收款 851,707,802.29 604,575,963.89
合计 851,707,802.29 604,575,963.89
报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因：
无
39、应付职工薪酬
（1）应付职工薪酬列示
单位：元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、短期薪酬 45,005,321.16 354,142,778.12 357,913,255.65 41,234,843.63
二、离职后福利-设定提
10,983,766.78 10,797,397.06 186,369.72
存计划
三、辞退福利 2,310,367.74 2,249,326.11 61,041.63
合计 45,005,321.16 367,436,912.64 370,959,978.82 41,482,254.98
（2）短期薪酬列示
单位：元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、工资、奖金、津贴和补贴 44,678,752.30 314,375,622.47 318,361,736.65 40,692,638.12
2、职工福利费 12,823,234.06 12,823,234.06
3、社会保险费 184,081.95 10,665,299.66 10,731,415.84 117,965.77
其中：医疗保险费 172,062.31 9,234,248.60 9,297,288.23 109,022.68
工伤保险费 5,630.46 583,134.63 585,250.50 3,514.59
生育保险费 6,389.18 847,916.43 848,877.11 5,428.50
4、住房公积金 125,399.52 13,959,792.37 13,690,990.29 394,201.60
5、工会经费和职工教育经费 17,087.39 2,318,829.56 2,305,878.81 30,038.14
146
北京三聚环保新材料股份有限公司 2020 年半年度报告全文
合计 45,005,321.16 354,142,778.12 357,913,255.65 41,234,843.63
（3）设定提存计划列示
单位：元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、基本养老保险 10,515,331.68 10,336,517.40 178,814.28
2、失业保险费 468,435.10 460,879.66 7,555.44
合计 10,983,766.78 10,797,397.06 186,369.72
40、应交税费
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
增值税 6,690,306.07 57,667,124.28
企业所得税 17,538,092.99 18,646,839.81
城市维护建设税 522,687.99 3,978,338.30
房产税 961,781.07 959,824.26
土地使用税 139,363.33 1,045,554.61
个人所得税 2,153,823.53 3,859,048.56
教育费附加 222,883.30 1,711,045.81
地方教育附加 151,272.90 1,138,007.03
其他 507,707.07 548,986.56
合计 28,887,918.25 89,554,769.22
41、其他应付款
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
应付股利 2,726,784.90
其他应付款 233,459,036.13 119,153,357.12
合计 233,459,036.13 121,880,142.02
（1） 应付利息
无
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（2） 应付股利
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
武汉金中石化工程有限公司原股东股利 2,726,784.90
合计 2,726,784.90
（3）其他应付款
1)按款项性质列示其他应付款
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
往来款 223,060,656.22 90,395,710.43
保证金、押金 9,498,870.27 26,054,269.27
其他 899,509.64 2,703,377.42
合计 233,459,036.13 119,153,357.12
2)账龄超过 1 年的重要其他应付款
无
42、持有待售负债
无
43、一年内到期的非流动负债
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
一年内到期的长期借款 724,317,859.30 464,742,223.46
一年内到期的长期应付款 253,644,454.46 216,719,998.13
一年内到期的应付债券利息 698,311.42 3,543,919.84
一年内到期的应付债券 102,718,706.04
合计 1,081,379,331.22 685,006,141.43
44、其他流动负债
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
148
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待转销项税 361,705,065.30 589,922,792.92
合计 361,705,065.30 589,922,792.92
45、长期借款
（1）长期借款分类
单位：元
项目 期末余额 期初余额
保证借款 705,000,000.00 670,000,000.00
信用借款 244,000,000.00 374,800,000.00
保证、质押、抵押借款 456,000,000.00 569,800,000.00
减：一年内到期的长期借款 723,050,000.00 462,300,000.00
合计 681,950,000.00 1,152,300,000.00
46、应付债券
（1）应付债券
单位：元
项目 期末余额 期初余额
16 三聚债 102,718,706.04 102,574,730.97
减：一年内到期的应付债券 102,718,706.04
合计 102,574,730.97
（2）应付债券的增减变动（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）
单位：元
按面值计 溢折价摊
债券名称 面值 发行日期 债券期限 发行金额 期初余额 本期发行 本期偿还 期末余额
提利息 销
北京三聚环保新材
料股份有限公司
2016.05.1 1,500,000 102,574,7 2,818,473 143,975.0 102,718,7
2016 年面向合格投 100.00 5年
7 ,000.00 30.97 .08 7 06.04
资者公开发行公司
债券
1,500,000 102,574,7 2,818,473 143,975.0 102,718,7
合计 -- -- --
,000.00 30.97 .08 7 06.04
149
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（3）可转换公司债券的转股条件、转股时间说明
无
（4）划分为金融负债的其他金融工具说明
无
47、租赁负债
□ 适用 √ 不适用
48、长期应付款
单位：元
项目 期末余额 期初余额
长期应付款 226,860,900.09 338,950,841.75
合计 226,860,900.09 338,950,841.75
（1）按款项性质列示长期应付款
单位：元
项目 期末余额 期初余额
中国建设银行股份有限公司沈阳铁西支
36,000,000.00 37,000,000.00
行资产收益权理财计划
交银金融租赁有限责任公司融资租赁款 11,262,958.49 22,441,494.88
重庆鈊渝金融租赁股份有限公司融资租
165,784,539.86 197,034,243.91
赁款
长城国兴金融租赁有限公司融资租赁款 267,457,856.20 299,195,101.09
减：一年内到期部分 253,644,454.46 216,719,998.13
合计 226,860,900.09 338,950,841.75
（2）专项应付款
无
150
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49、长期应付职工薪酬
（1）长期应付职工薪酬表
无
（2）设定受益计划变动情况
无
50、预计负债
单位： 元
项目 期末余额 期初余额 形成原因
对于有约定质量保证责任的
项目合同，按发生质量风险的
产品质量保证 58,284,324.45 56,767,178.52
不同而计提相应产品质量保
证金。
合计 58,284,324.45 56,767,178.52 --
51、递延收益
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因
政府补助 130,424,293.06 1,534,400.00 5,712,245.38 126,246,447.68 收到政府补助
合计 130,424,293.06 1,534,400.00 5,712,245.38 126,246,447.68 --
涉及政府补助的项目：
单位： 元
本期计入营
本期新增补 本期计入其 本期冲减成 与资产相关/
负债项目 期初余额 业外收入金 其他变动 期末余额
助金额 他收益金额 本费用金额 与收益相关
额
固定资产贷款贴
7,995,000.12 761,428.56 7,233,571.56 与资产相关
息及投资补助款
亳州市三聚绿汇
万吨级秸秆生物
5,621,785.75 57,857.10 5,563,928.65 与资产相关
质综合循环利用
项目
蓬莱政府补助（土
8,382,620.17 121,781.40 8,260,838.77 与资产相关
地返还款）
十三五项目政府
3,166,666.74 199,999.98 2,966,666.76 与资产相关
补助款
151
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本期计入营
本期新增补 本期计入其 本期冲减成 与资产相关/
负债项目 期初余额 业外收入金 其他变动 期末余额
助金额 他收益金额 本费用金额 与收益相关
额
海上油气水工艺
模块生产线建设 4,865,000.00 458,500.00 4,406,500.00 与资产相关
技术改造项目
海洋工程装备总
生产线技术改造 2,268,000.00 189,000.00 2,079,000.00 与资产相关
项目
自动喷砂及起重
1,797,590.00 143,600.00 1,653,990.00 与资产相关
技术改造项目
机器设备补助资
3,250,000.00 325,000.00 2,925,000.00 与资产相关
金
海上油气田设施
1,000,000.00 100,000.00 900,000.00 与资产相关
补助资金
海洋工程装备技
677,740.00 48,410.00 629,330.00 与资产相关
术升级改造项目
办公楼建设补助
6,481,944.44 36,111.12 6,445,833.32 与资产相关
资金
自动喷砂及起重 13,484,062.1 12,344,563.9
1,139,498.22 与资产相关
技术改造项目 9 7
2019 省级海洋战
11,888,601.4 11,097,359.9
略性新兴产业项 791,241.50 与资产相关
9 9
目
阿拉善经济开发
区管理委员会基 7,913,949.00 164,874.00 7,749,075.00 与资产相关
础设施建设款
阿拉善经济开发
区管委会基础设 2,592,020.16 232,121.22 2,359,898.94 与资产相关
施补助资金
基础设施建设新 31,284,854.3 30,873,211.5
411,642.82 与资产相关
建、扩建、改造款 2 0
企业基础设施配
1,846,433.89 131,888.14 1,714,545.75 与资产相关
套补贴资金
沈阳市财政局
2017 年新兴产业 2,005,405.41 143,243.24 1,862,162.17 与资产相关
发展专项资金
沈阳市产业发展
2,444,494.38 174,606.74 2,269,887.64 与资产相关
基金补助款
152
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本期计入营
本期新增补 本期计入其 本期冲减成 与资产相关/
负债项目 期初余额 业外收入金 其他变动 期末余额
助金额 他收益金额 本费用金额 与收益相关
额
江苏省吴江市财
政局七都镇财政
分局市重点技术
258,125.00 44,250.00 213,875.00 与资产相关
改造项目-脱硫成
套设备生产补贴
资金
四川行动与创新
2,500,000.00 2,500,000.00 与资产相关
驱动资金项目
年产 15 万吨甲氧
基二甲醚项目专 5,280,000.00 5,280,000.00 与资产相关
项补助
四川省定向财力
630,000.00 630,000.00 与资产相关
转移支付项目
2015 年省级技术
1,890,000.00 1,890,000.00 与资产相关
改造项目
四川省科技计划
500,000.00 500,000.00 与资产相关
项目
川财教 34 号 2017
300,000.00 300,000.00 与资产相关
年科技项目
2016 年重点科技
100,000.00 100,000.00 与资产相关
计划项目资金
先进装备制造业
1,534,400.00 37,191.34 1,497,208.66 与资产相关
发展基金
130,424,293. 126,246,447.
合计 1,534,400.00 5,712,245.38
06 68
其他说明：无
52、其他非流动负债
无
53、股本
单位：元
本次变动增减（+、-）
期初余额 期末余额
发行新股 送股 公积金转股 其他 小计
股份总数 2,349,720,302. 2,349,720,302.
153
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00 00
54、其他权益工具
（1）期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
经中国证券监督管理委员会证监许可[2018]1963 号文核准，公司于 2019 年 4 月 30 日面向合格投资者公开发行了
3,330,000 张可续期公司债券（第一期），发行价格为每张面值 100 元，票面利率 7%，发行总额共计人民币 333,000,000.00
元。债券简称“19 三聚 Y1”，债券代码“112899”。
（2）期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
单位： 元
发行在外的 期初 本期增加 本期减少 期末
金融工具 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值
可续期债-19
3,330,000 307,725,300.00 3,330,000 307,725,300.00
三聚 Y1
合计 3,330,000 307,725,300.00 3,330,000 307,725,300.00
55、资本公积
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
资本溢价（股本溢价） 1,125,019,125.79 1,125,019,125.79
其他资本公积 6,008,641.06 6,008,641.06
合计 1,131,027,766.85 1,131,027,766.85
56、库存股
无
57、其他综合收益
单位： 元
本期发生额
减：前期
减：前期计入
本期所得 计入其他 税后归属 期末余
项目 期初余额 其他综合收 减：所得 税后归属
税前发生 综合收益 于少数股 额
益当期转入 税费用 于母公司
额 当期转入 东
损益
留存收益
二、将重分类进损益的其他综合 -16,007,273. 19,488,39 8,972,870. 10,515,52 -7,034,4
154
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收益 03 9.03 84 8.19 02.19
-16,007,273. 19,488,39 8,972,870. 10,515,52 -7,034,4
外币财务报表折算差额
03 9.03 84 8.19 02.19
-16,007,273. 19,488,39 8,972,870. 10,515,52 -7,034,4
其他综合收益合计
03 9.03 84 8.19 02.19
58、专项储备
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
安全生产费 1,873,845.32 3,477,415.50 2,740,582.70 2,610,678.12
合计 1,873,845.32 3,477,415.50 2,740,582.70 2,610,678.12
59、盈余公积
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
法定盈余公积 343,716,657.40 343,716,657.40
合计 343,716,657.40 343,716,657.40
60、未分配利润
单位： 元
项目 本期 上期
调整前上期末未分配利润 5,527,978,450.29 5,463,756,776.66
调整后期初未分配利润 5,527,978,450.29 5,463,756,776.66
加：本期归属于母公司所有者的净利润 -254,864,500.32 25,145,930.36
减：可撤销限制性股票股利 -193,402.99
应付永续债利息 23,310,000.00
期末未分配利润 5,249,803,949.97 5,489,096,110.01
调整期初未分配利润明细：
1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润 0.00 元。
2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润 0.00 元。
3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润 0.00 元。
4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润 0.00 元。
5)、其他调整合计影响期初未分配利润 0.00 元。
155
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61、营业收入和营业成本
单位： 元
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 2,756,253,959.50 2,393,586,084.05 3,819,665,899.21 3,431,402,596.88
其他业务 5,761,345.79 7,875,389.53 1,313,445.91 841,761.65
合计 2,762,015,305.29 2,401,461,473.58 3,820,979,345.12 3,432,244,358.53
与履约义务相关的信息：无
与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息：无
62、税金及附加
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
城市维护建设税 -1,087,317.50 810,659.70
教育费附加 -460,430.85 397,591.00
房产税 3,604,633.45 3,787,849.62
土地使用税 1,103,727.16 3,162,893.34
车船使用税 76,281.91 80,511.76
印花税 1,279,919.76 2,219,706.96
地方教育附加 -299,679.34 257,154.06
其他 668,734.32 204,762.04
合计 4,885,868.91 10,921,128.48
其他说明：无
63、销售费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
职工薪酬 17,185,513.20 31,684,537.31
广告费 594,418.23 1,057,490.38
运输费 16,741,951.01 18,558,309.43
差旅费 1,300,097.35 3,527,792.02
业务费 4,034,336.92 9,090,401.08
办公费 607,239.14 820,458.82
折旧费 516,887.29 528,106.17
156
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项目 本期发生额 上期发生额
通讯费 106,184.67 145,185.05
车辆费 466,755.13 513,909.05
交通费 112,679.99 330,285.13
会议费 145,921.30 85,133.78
邮寄费 47,211.97 90,489.68
投标费 850,474.52 505,685.68
技术服务费 362,621.60 200,803.13
低值易耗品摊销 12,587.38 3,043.13
仓储费 651,390.50 209,571.63
其他 1,397,571.60 545,064.38
合计 45,133,841.80 67,896,265.85
64、管理费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
职工薪酬 108,442,344.05 99,588,079.55
折旧费 27,269,294.63 24,962,791.14
资产摊销 14,281,841.26 28,142,071.32
业务招待费 4,119,825.37 4,557,480.47
租赁费 17,062,699.99 17,195,514.47
差旅费 2,544,001.39 6,691,482.54
交通运输费 2,648,876.50 4,375,405.64
咨询顾问费 6,447,186.14 7,764,472.79
办公费 9,287,912.25 10,511,939.06
水电费 2,550,108.28 2,787,823.92
通讯费 900,725.14 704,079.18
会议费 134,991.13 557,123.04
董事会会费 356,603.77 360,000.00
技术服务费 627,050.37 677,970.50
绿化费 153,597.50 277,797.00
劳务费 351,194.64 1,557,778.62
通勤费 645,576.09 611,300.98
157
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项目 本期发生额 上期发生额
诉讼费 244,852.28 183,595.50
股权激励及变动相关费用 1,279,564.34 10,702,488.78
中介服务费 11,087,219.89 8,300,153.72
其他 6,747,913.04 5,478,829.49
合计 217,183,378.05 235,988,177.71
65、研发费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
职工薪酬 46,382,439.15 62,919,906.07
折旧及摊销费 22,940,252.29 7,774,610.35
交通费 5,507.80 53,277.08
材料费 22,834,143.19 21,279,784.44
招待费 106,649.90 143,346.55
通讯费 89,702.59 141,356.44
办公费 207,880.95 496,240.92
差旅费 297,315.38 1,084,731.06
检测费 136,098.09 780,341.46
水电费 353,756.85 339,178.13
会议费 51,494.97 62,146.42
技术服务费 2,182,647.55 9,205,903.11
专利费 1,332,936.14 486,708.35
运输费 11,752.29 221,368.39
租赁费 1,554,591.28 1,709,069.68
限制性股票及股权激励费用 59,662.35
装修费 107,429.22 114,177.69
劳务费 56,430.00 640,672.02
其他 501,616.09 522,909.36
合计 99,152,643.73 108,035,389.87
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66、财务费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
利息支出 116,331,901.41 172,200,559.26
减：利息收入 9,259,700.61 49,607,216.08
加：汇兑损失 5,167,106.45 11,423,111.60
手续费 6,865,671.83 65,007,640.57
合计 119,104,979.08 199,024,095.35
其他说明：无
67、其他收益
单位： 元
产生其他收益的来源 本期发生额 上期发生额
首都知识产权服务业协会专项资金 66,000.00
国家知识产权局专利局北京代办处专利
43,150.00
资助金
首都知识产权服务业协会 2019 年中关村
12,000.00
提升创新能力优化创新环境支持资金
中关村科技园区管理委员会 2019 年中关
57,500.00
村提升创新能力优化创新环境支持资金
国家知识产权局专利局北京代办处 2020
25,500.00
年北京市知识产权资助金
基础设施建设新建、扩建、改造款 411,642.82 411,642.82
研发及中试放大基地建设资金 946,666.66
企业基础设施配套补贴资金 131,888.14 131,888.14
沈阳市产业发展基金补助款 174,606.74
沈阳市财政局 2017 年新兴产业发展专项
143,243.24 143,243.24
资金
2020 年沈阳市科学技术计划高企奖励专
100,000.00
项补助
固定资产贷款贴息及投资补助款 761,428.56 761,428.56
2018 年度科技型企业研发费用投入后补
945,000.00
助资金
税收优惠政策政府返税 7,094,878.73
黑龙江省企业技术中心认定补贴 300,000.00
159
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产生其他收益的来源 本期发生额 上期发生额
黑龙江省科技型企业补贴款 710,000.00
企业发展基金补助款 86,000.00 295,000.00
江苏省吴江市财政局七都镇财政分局市
重点技术改造项目-脱硫成套设备生产补 44,250.00 44,250.00
贴资金
阿拉善经济开发区管理委员会基础设施
164,874.00 164,874.00
建设款
阿拉善经济开发区管委会基础设施补助
232,121.22 232,121.22
资金
2018 年高新技术企业认定奖励及补贴 30,000.00
灾后复产重建补贴 5,000.00
2019 年度科技型中小企业评价奖励资金 30,507.46
2019 年度省级高企培育库入库企业奖励
200,000.00
资金
美国联邦灾害补助 (Paycheck Protection
667,597.23
Program Loan)
国家专利局北京代办处资助金 15,900.00
蓬莱政府补助（土地返还款） 121,781.40 121,781.40
十三五项目政府补助款 199,999.98 199,999.98
蓬莱科技局 460Mpa 高强钢研究项目经
1,960,000.00 500,000.00
费
蓬莱市场监督局专利奖励款 35,000.00
2018 年第三批专利发展资助资金 2,000.00
珠海高栏港经济区增资市级奖励金 1,500,000.00
珠海高栏港经济区出口信用保险资助金 8,750.00
珠海高栏港经济区招商引资促实体专项
1,500,000.00
奖励金（区级配套）补助款
海上油气水工艺模块生产线建设技术改
458,500.00 458,500.00
造项目
海洋工程装备总生产线技术改造项目 189,000.00 189,000.00
自动喷砂及起重技术改造项目 143,600.00 143,600.00
机器设备补助资金 325,000.00 325,000.00
海上油气田设施补助资金 100,000.00 100,000.00
海洋工程装备技术升级改造项目 48,410.00 48,410.00
办公楼建设补助资金 36,111.12
160
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产生其他收益的来源 本期发生额 上期发生额
自动喷砂及起重技术改造项目 1,139,498.22 1,139,498.22
2019 省级海洋战略性新兴产业项目 791,241.50
先进装备制造业发展基金 37,191.34
防疫补贴 100,000.00
国际专利申请补贴 6,500.00
绿色制造系统集成项目补贴款 800,000.00
亳州市三聚绿汇万吨级秸秆生物质综合
57,857.10 37,300.00
循环利用项目
水利基金返还 64.43
2019 年度市级先进制造业发展专项资金 500,000.00
技术改造及创新成果转化优秀企业奖 200,000.00
新升规工业企业奖励 20,000.00
稳岗补贴 5,632,078.90 110,695.60
个税手续费返还 51,764.41
增值税进项税额加计抵减 3,200.24 2,593.46
合计 16,314,958.05 18,613,172.03
68、投资收益
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益 -253,716.26 -295,030.90
处置交易性金融资产取得的投资收益 37,850.00
处置交易性金融负债取得的投资收益 -351,837.52 -11,848.52
合作经营企业损益 -1,674,105.60
合计 -605,553.78 -1,943,135.02
69、净敞口套期收益
无
70、公允价值变动收益
单位： 元
产生公允价值变动收益的来源 本期发生额 上期发生额
交易性金融资产 -3,159,763.00 3,073,923.00
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其中：衍生金融工具产生的公允价
-3,159,763.00 3,073,923.00
值变动收益
交易性金融负债 -420,471.00 316,512.00
合计 -3,580,234.00 3,390,435.00
71、信用减值损失
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
其他应收款坏账损失 -3,025,280.96 -584,879.39
合同资产减值损失 -7,442,486.85
应收账款坏账损失 -199,019,342.43 221,057,794.77
合计 -209,487,110.24 220,472,915.38
72、资产减值损失
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
二、存货跌价损失及合同履约成本减值
-6,150,096.11 1,659,668.86
损失
合计 -6,150,096.11 1,659,668.86
73、资产处置收益
无
74、营业外收入
单位： 元
计入当期非经常性损益的金
项目 本期发生额 上期发生额
额
非流动资产毁损报废利得 3,848.53 156,088.39 3,848.53
违约赔偿收入 11,469,441.84 1,286,202.37 11,469,441.84
其他 2,747,958.38 203,593.04 2,747,958.38
合计 14,221,248.75 1,645,883.80 14,221,248.75
计入当期损益的政府补助：无
162
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75、营业外支出
单位： 元
计入当期非经常性损益的金
项目 本期发生额 上期发生额
额
对外捐赠 1,050,000.00 150,000.00 1,050,000.00
非流动资产毁损报废损失 163,796.31 507,311.35 163,796.31
违约金 6,809,671.28 153,461.95 6,809,671.28
其他 112,373.67 55,416.29 112,373.67
合计 8,135,841.26 866,189.59 8,135,841.26
76、所得税费用
（1）所得税费用表
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
当期所得税费用 31,741,606.36 -4,953,375.60
递延所得税费用 -64,176,614.00 5,212,847.94
合计 -32,435,007.64 259,472.34
（2）会计利润与所得税费用调整过程
单位： 元
项目 本期发生额
利润总额 -322,329,508.45
按法定/适用税率计算的所得税费用 -48,349,426.27
子公司适用不同税率的影响 -11,776,064.35
调整以前期间所得税的影响 4,831,678.05
不可抵扣的成本、费用和损失的影响 141,681.94
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏
23,990,860.84
损的影响
研究开发费加成扣除的纳税影响（以“-”填列） -1,311,795.29
权益法核算的合营企业和联营企业损益 38,057.44
所得税费用 -32,435,007.64
163
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77、其他综合收益
详见附注七、57。
78、现金流量表项目
（1）收到的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
其他单位往来款 15,160,116.47 2,039,571.35
备用金返还 711,049.56 1,538,250.43
补助款 12,133,912.43 25,956,389.06
利息收入 9,134,902.64 49,607,216.08
其他款项 1,558,962.98 700,240.50
收到的保证金 11,327,000.49 14,617,298.08
合计 50,025,944.57 94,458,965.50
（2）支付的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
其他单位往来款 5,528,941.44 7,138,402.35
支付的备用金 7,313,167.74 11,974,755.63
当期费用 109,707,435.60 144,353,868.70
支付的保证金 27,747,656.11 22,612,933.85
支付的其他款项 697,376.30 466,589.98
合计 150,994,577.19 186,546,550.51
（3）收到的其他与投资活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
收购山东三聚生物能源有限公司时现金余额 1,322.07
收黄骅市羊二庄回族镇项目办土地保证金 24,080,028.02
合计 24,081,350.09
164
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（4）支付的其他与投资活动有关的现金
无
（5）收到的其他与筹资活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
股票行权个税款 4,714,429.05 7,697,503.60
银行承兑汇票保证金等 162,684,589.55 544,549,154.95
财务资助款 1,760,000,000.00
合计 167,399,018.60 2,312,246,658.55
（6）支付的其他与筹资活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
行权个人所得税 5,098,017.94 37,468.31
融资租赁款 78,509,451.82
银行承兑汇票保证金 137,232,886.10 121,838,034.72
财务资助款 22,000,000.00 370,000,000.00
限制性股票回购款 4,690,139.27
其他 73,975.83
合计 242,840,355.86 496,639,618.13
79、现金流量表补充资料
（1）现金流量表补充资料
单位： 元
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- --
净利润 -289,894,500.81 9,583,207.45
加：资产减值准备 215,637,206.35 -222,132,584.24
固定资产折旧、油气资产折耗、
147,192,462.02 134,182,399.81
生产性生物资产折旧
无形资产摊销 27,502,085.69 26,254,808.64
长期待摊费用摊销 12,115,703.21 10,856,566.28
165
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补充资料 本期金额 上期金额
固定资产报废损失（收益以“－”
159,947.78 351,222.96
号填列）
公允价值变动损失（收益以“－”
3,580,234.00 -3,390,435.00
号填列）
财务费用（收益以“－”号填列） 116,331,901.41 172,200,559.26
投资损失（收益以“－”号填列） 605,553.78 1,943,135.02
递延所得税资产减少（增加以
-62,997,492.24 6,916,141.27
“－”号填列）
递延所得税负债增加（减少以
-1,179,121.76 -1,703,293.33
“－”号填列）
存货的减少（增加以“－”号填列） 106,054,613.90 -108,870,457.60
经营性应收项目的减少（增加以
-289,307,219.86 593,884,018.04
“－”号填列）
经营性应付项目的增加（减少以
-479,565,433.11 -555,058,930.46
“－”号填列）
经营活动产生的现金流量净额 -493,764,059.64 65,016,358.10
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活
-- --
动：
3．现金及现金等价物净变动情况： -- --
现金的期末余额 2,342,170,992.57 2,268,883,723.14
减：现金的期初余额 3,437,794,509.81 2,470,040,757.27
现金及现金等价物净增加额 -1,095,623,517.24 -201,157,034.13
（2）本期支付的取得子公司的现金净额
单位：元
金额
本期发生的企业合并于本期支付的现金或现金等价物 -
加：以前期间发生的企业合并于本期支付的现金或现金等价物 3,000,000.00
其中： --
购买四川鑫达新能源科技有限公司股权 3,000,000.00
取得子公司支付的现金净额 3,000,000.00
（3）本期收到的处置子公司的现金净额
无
166
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（4）现金和现金等价物的构成
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
一、现金 2,342,170,992.57 3,437,794,509.81
其中：库存现金 438,083.85 487,503.03
可随时用于支付的银行存款 2,072,237,136.63 3,216,915,834.17
可随时用于支付的其他货币资金 269,495,772.09 220,391,172.61
三、期末现金及现金等价物余额 2,342,170,992.57 3,437,794,509.81
80、所有者权益变动表项目注释
无
81、所有权或使用权受到限制的资产
单位： 元
项目 期末账面价值 受限原因
货币资金 429,122,415.98 详见附注七、1、货币资金
固定资产 296,668,694.90 抵押借款
无形资产 26,378,355.55 抵押借款、查封
合计 752,169,466.43 --
82、外币货币性项目
（1）外币货币性项目
单位： 元
项目 期末外币余额 折算汇率 期末折算人民币余额
货币资金 464,706,539.08
其中：美元 63,605,927.87 7.0795 450,298,166.36
欧元 98,450.76 7.9610 783,766.50
港币 10,566,436.41 0.9134 9,651,383.02
英镑 160.00 8.7144 1,394.30
韩元 6,000.00 0.0059 35.40
挪威克朗 270.00 0.7322 197.69
新加坡元 2.00 5.0813 10.16
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日元 60,351,107.00 0.065808 3,971,585.65
应收账款 281,565,390.20
其中：美元 31,691,723.28 7.0795 224,361,554.96
欧元 6,919,116.71 7.9610 55,083,088.13
港币 2,321,816.41 0.9134 2,120,747.11
长期借款 -
其中：美元 -
欧元 -
港币 -
其他应收款 2,845,648.52
其中：美元 370,265.88 7.0795 2,621,297.30
港币 245,622.09 0.9134 224,351.22
应付账款 50,842,400.49
其中：美元 7,109,770.60 7.0795 50,333,620.96
港币 34,450.09 0.9134 31,466.71
欧元 59,956.39 7.9610 477,312.82
其他应付款 1,048,058,988.60
其中：美元 67,145,117.00 7.0795 475,353,855.80
港币 627,002,207.84 0.9134 572,703,816.64
日元 20,000.00 0.065808 1,316.16
应交税费 320,147.66
其中：美元 45,221.79 7.0795 320,147.66
应付职工薪酬 764,994.78
其中：港币 837,524.39 0.9134 764,994.78
（2）境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择
依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。
√ 适用 □ 不适用
83、套期
无
168
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84、政府补助
（1）政府补助基本情况
单位： 元
种类 金额 列报项目 计入当期损益的金额
先进装备制造业发展基金 1,534,400.00 递延收益 37,191.34
首都知识产权服务业协会
2019 年中关村提升创新能力 12,000.00 其他收益 12,000.00
优化创新环境支持资金
中关村科技园区管理委员会
2019 年中关村提升创新能力 57,500.00 其他收益 57,500.00
优化创新环境支持资金
国家知识产权局专利局北京
代办处 2020 年北京市知识产 25,500.00 其他收益 25,500.00
权资助金
2020 年沈阳市科学技术计划
100,000.00 其他收益 100,000.00
高企奖励专项补助
2018 年度科技型企业研发费
945,000.00 其他收益 945,000.00
用投入后补助资金
企业发展基金补助款 86,000.00 其他收益 86,000.00
灾后复产重建补贴 5,000.00 其他收益 5,000.00
2019 年度科技型中小企业评
30,507.46 其他收益 30,507.46
价奖励资金
2019 年度省级高企培育库入
200,000.00 其他收益 200,000.00
库企业奖励资金
美国联邦灾害补助 (Paycheck
667,597.23 其他收益 667,597.23
Protection Program Loan)
蓬莱科技局 460Mpa 高强钢研
1,960,000.00 其他收益 1,960,000.00
究项目经费
防疫补贴 100,000.00 其他收益 100,000.00
国际专利申请补贴 6,500.00 其他收益 6,500.00
水利基金返还 64.43 其他收益 64.43
2019 年度市级先进制造业发
500,000.00 其他收益 500,000.00
展专项资金
技术改造及创新成果转化优
200,000.00 其他收益 200,000.00
秀企业奖
新升规工业企业奖励 20,000.00 其他收益 20,000.00
169
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种类 金额 列报项目 计入当期损益的金额
稳岗补贴 5,632,078.90 其他收益 5,632,078.90
个税手续费返还 51,764.41 其他收益 51,764.41
合计 12,133,912.43 10,636,703.77
（2）政府补助退回情况
□ 适用 √ 不适用
85、其他
无
八、合并范围的变更
1、非同一控制下企业合并
（1）本期发生的非同一控制下企业合并
单位： 元
购买日至期 购买日至期
被购买方名 股权取得时 股权取得成 股权取得比 股权取得方 购买日的确
购买日 末被购买方 末被购买方
称 点 本 例 式 定依据
的收入 的净利润
山东三聚生
2020 年 06 月 385,000,000. 2020 年 06 月 获得被购买
物能源有限 84.6154% 收购取得 0.00 0.00
30 日 00 30 日 方的控制权
公司
（2）合并成本及商誉
单位： 元
合并成本
--非现金资产的公允价值 385,000,000.00
合并成本合计 385,000,000.00
减：取得的可辨认净资产公允价值份额 384,944,500.16
商誉/合并成本小于取得的可辨认净资产公允价值份额的金
55,499.84
额
（3）被购买方于购买日可辨认资产、负债
单位： 元
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购买日公允价值 购买日账面价值
资产： 711,010,023.62 710,978,556.23
货币资金 1,322.07 1,322.07
固定资产 768,613.39 573,399.10
在建工程 634,275,811.00 634,439,557.90
其他资产 75,964,277.16 75,964,277.16
负债： 256,075,697.05 256,067,830.20
应付款项 256,067,830.20 256,067,830.20
递延所得税负债 7,866.85
净资产 454,934,326.57 454,910,726.03
减：少数股东权益 69,989,826.41 69,986,195.56
取得的净资产 384,944,500.16 384,924,530.47
（4）购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失
是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易
□ 是 √ 否
（5） 购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关说明
无
（6） 其他说明
无
2、同一控制下企业合并
无
3、反向购买
无
4、处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
□ 是 √ 否
是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□ 是 √ 否
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5、其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
子公司类型 公司名称 业务性质 取得方式 与上年相比的变化情况
广西三聚生物能源有
全资子公司 生物燃料生产、销售 投资设立 本期新增
限公司
6、其他
无
九、在其他主体中的权益
1、在子公司中的权益
（1）企业集团的构成
持股比例
子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质 取得方式
直接 间接
北京三聚绿能科 技术服务、化工
北京市海淀区 北京市海淀区 100.00% 投资设立
技有限公司 产品销售
石油化工催化剂
苏州恒升新材料
江苏省吴江市 江苏省吴江市 销售、高新材料 100.00% 非同一控制合并
有限公司
项目的研究开发
沈阳三聚凯特催 辽宁省沈阳市经 辽宁省沈阳市经 催化剂及催化新
100.00% 注 2 投资设立
化剂有限公司 济技术开发区 济技术开发区 材料生产
委托生产加工化
工产品、机械设
SJ Environmental
美国休斯敦 美国休斯敦 备；商品、设备 100.00% 投资设立
Corporation
租赁及服务业务
等
销售煤炭（不在
北京三聚能源有 北京地区开展实
北京市海淀区 北京市海淀区 100.00% 投资设立
限公司 物煤的交易、储
运活动）等
河北华晨石油化 黄骅市吕桥镇工 石油、化工产品
河北黄骅市 80.00% 非同一控制合并
工有限公司 业区 采购销售
大庆三聚能源净 苯乙烯、新戊二
黑龙江省大庆市 黑龙江省大庆市 60.00% 注 3 投资设立
化有限公司 醇生产销售
黑龙江三聚北大 黑龙江省哈尔滨 黑龙江省哈尔滨 肥料制造；电力、
52.00% 投资设立
荒生物质新材料 市 市南岗区 热力、燃气的生
172
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有限公司 产和供应
内蒙古三聚家景 内蒙古阿拉善经 内蒙古阿拉善经 清洁 LNG 生产
100.00% 注 4 投资设立
新能源有限公司 济开发区 济开发区 销售
技术服务、工程
武汉金中石化工 勘察设计、施工
湖北省武汉市 湖北省武汉市 51.00% 注 1 非同一控制合并
程有限公司 总承包、工程项
目管理
南京三聚生物质 生物质新材料研
新材料科技有限 江苏省南京市 江苏省南京市 发；农业生物质 66.00% 投资设立
公司 碳化技术研发等
北京三聚能源净 工程勘察设计、
北京市朝阳区 北京市朝阳区 100.00% 投资设立
化工程有限公司 工程项目管理
福建三聚福大化
化肥、煤化工相
肥催化剂国家工
福建省福州市 福建省福州市 关技术研发及成 66.67% 投资设立
程研究中心有限
果转让
公司
海南三聚绿色能 生物质资源高质
源研究院有限公 海南省陵水县 海南省陵水县 化利用可研开发 100.00% 投资设立
司 等
工程勘察设计；
施工总承包、专
北京宝聚能源科
北京市海淀区 北京市海淀区 业承包；建设工 100.00% 注 5 非同一控制合并
技有限公司
程项目管理；技
术开发等
能源领域技术服
三聚环保（香港） 务、装备及材料
香港特别行政区 香港特别行政区 100.00% 注 6 投资设立
有限公司 销售、投资和投
资管理
工程勘察设计；
北京华石联合能
施工总承包；建
源科技发展有限 北京市朝阳区 北京市朝阳区 51.22% 非同一控制合并
设工程项目管
公司
理；工程咨询等
技术开发、技术
北京三聚绿源有
北京市海淀区 北京市海淀区 推广、技术服务 80.0235% 注 9 投资设立
限公司
等
鹤壁三聚生物能 生物质燃料生
河南省鹤壁市 河南省鹤壁市 100.00% 投资设立
源有限公司 产、销售等
四川鑫达新能源 新能源技术产品
四川省江油市 四川省江油市 55.00% 注 10 非同一控制合并
科技有限公司 研发、销售
山东三聚生物能 山东省日照市 山东省日照市 生物燃料生产、 84.6154% 注 11 非同一控制合并
173
北京三聚环保新材料股份有限公司 2020 年半年度报告全文
源有限公司 销售
广西三聚生物能 广西壮族自治区 广西壮族自治区 生物燃料生产、
100.00% 投资设立
源有限公司 北海市铁山港区 北海市铁山港区 销售
孝义市三聚鹏飞 陕西省吕梁孝义 陕西省吕梁孝义 批发焦油、甲醇、
100.00% 非同一控制合并
新能源有限公司 市 市 粗苯、氢气等
化工技术开发、
沈阳聚业新能源 技术转让、技术
辽宁省沈阳市 辽宁省沈阳市 100.00% 投资设立
科技有限公司 推广、技术咨询、
技术服务；
大连五大连油石 国际贸易，转口
辽宁省大连市 辽宁省大连市 100.00% 非同一控制合并
化有限公司 贸易等
内蒙古聚禾化工 内蒙古阿拉善经 内蒙古阿拉善经 煤炭、焦炭、蜡、
100.00% 非同一控制合并
有限公司 济开发区 济开发区 润滑油等
BS 能源株式会
日本千叶县 日本千叶县 技术服务等 70.00% 非同一控制合并
社
巨涛海洋石油服
开曼群岛 投资控股 39.26% 非同一控制合并
务有限公司
桦川县三聚绿源
黑龙江佳木斯市 黑龙江佳木斯市 秸秆生物质的收
生物质新材料有 100.00% 投资设立
桦川县 桦川县 集和加工等
限公司
同江市三聚绿源
黑龙江佳木斯市 黑龙江佳木斯市 秸秆生物质的收
生物质新材料有 100.00% 投资设立
同江市 同江市 集和加工等
限公司
绥滨县三聚绿源
秸秆生物质的收
生物质新材料有 黑龙江绥滨县 黑龙江绥滨县 100.00% 投资设立
集和加工等
限公司
靖宇县三聚绿源
吉林省白山市靖 吉林省白山市靖 秸秆生物质的收
生物质新材料有 100.00% 投资设立
宇县 宇县 集和加工等
限公司
兴安盟三聚绿源
秸秆生物质的收
生物质新材料有 内蒙古兴安盟 内蒙古兴安盟 100.00% 投资设立
集和加工等
限公司
内蒙古呼伦贝尔 内蒙古呼伦贝尔
呼伦贝尔三聚绿
市莫力达瓦达斡 市莫力达瓦达斡 秸秆生物质的收
源生物质新材料 100.00% 投资设立
尔族自治旗尼尔 尔族自治旗尼尔 集和加工等
有限公司
基镇 基镇
内蒙古通辽市科 内蒙古通辽市科
通辽三聚绿源汇
尔沁左翼后旗甘 尔沁左翼后旗甘 秸秆生物质的收
生物质新材料有 100.00% 投资设立
旗卡镇甘旗卡街 旗卡镇甘旗卡街 集和加工等
限公司
镇 镇
174
北京三聚环保新材料股份有限公司 2020 年半年度报告全文
开封市三聚绿宝
秸秆生物质的收
生物质新材料有 河南省开封市 河南省开封市 100.00% 投资设立
集和加工等
限公司
周口三聚绿沃生
河南省周口市淮 河南省周口市淮 秸秆生物质的收
物质科技有限公 100.00% 投资设立
阳县 阳县 集和加工等
司
宿州市三聚绿源
秸秆生物质的收
生物质新材料有 安徽省宿州市 安徽省宿州市 100.00% 投资设立
集和加工等
限公司
亳州市三聚绿汇
秸秆生物质的收
生物质新材料有 安徽省亳州市 安徽省亳州市 100.00% 投资设立
集和加工等
限公司
绵阳三聚绿源生
秸秆生物质的收
物质新材料有限 四川省绵阳市 四川省绵阳市 100.00% 投资设立
集和加工等
公司
养殖业废弃物炭
浙江聚金生物质 化技术、生物质
浙江省金华市 浙江省金华市 67.00%注 7 投资设立
科技有限公司 能源产品的技术
研发等
玛纳斯三聚绿源
新疆昌吉玛纳斯 新疆昌吉玛纳斯 秸秆生物质的收
生物质新材料有 100.00% 投资设立
县 县 集和加工等
限公司
岐山县三聚绿源
陕西省宝鸡市岐 陕西省宝鸡市岐 秸秆生物质的收
生物质新材料有 100.00% 投资设立
山县 山县 集和加工等
限公司
金昌市三聚绿源
秸秆生物质的收
生物质新材料有 甘肃省金昌市 甘肃省金昌市 100.00% 投资设立
集和加工等
限公司
阜新市三聚绿源
秸秆生物质的收
生物质新材料有 辽宁省阜新市 辽宁省阜新市 100.00% 投资设立
集和加工等
限公司
河南省三聚绿源
河南省驻马店市 河南省驻马店市 秸秆生物质的收
生物质新材料科 100.00% 投资设立
新蔡县 新蔡县 集和加工等
技有限公司
平罗县三聚绿源
宁夏省石嘴山市 宁夏省石嘴山市 秸秆生物质的收
生物质新材料有 100.00% 投资设立
平罗县 平罗县 集和加工等
限公司
哈尔滨市绿荣生
生物质材料制
物质材料有限公 哈尔滨市 哈尔滨市 100.00% 投资设立
造、销售等
司
175
北京三聚环保新材料股份有限公司 2020 年半年度报告全文
包头市三聚绿源
秸秆生物质的收
生物质新材料有 内蒙古包头市 内蒙古包头市 100.00% 投资设立
集和加工等
限公司
虎林市三聚绿源
秸秆生物质的收
生物质新材料有 黑龙江省虎林市 黑龙江省虎林市 100.00% 投资设立
集和加工等
限公司
桦南县三聚绿源
黑龙江省佳木斯 黑龙江省佳木斯 生物质材料制
生物质新材料有 100.00% 投资设立
市桦南县 市桦南县 造、销售等
限公司
宁安市三聚绿源
黑龙江省牡丹江 黑龙江省牡丹江 生物质材料制
生物质新材料有 100.00% 投资设立
市宁安市 市宁安市 造、销售等
限公司
重庆市三聚绿源
生物质材料制
生物质新材料有 重庆市开州区 重庆市开州区 100.00% 投资设立
造、销售等
限公司
济源市三聚绿源
生物质材料制
生物质新材料有 河南省济源市 河南省济源市 51.00%注 8 投资设立
造、销售等
限公司
其他说明：
注 1：本公司持有武汉金中石化工程有限公司 51%股权，本公司子公司北京华石联合能源科技发展有限公司持有武汉金中石
化工程有限公司 29%股权。
注 2：本公司持有沈阳三聚凯特催化剂有限公司 100%股权，沈阳三聚凯特催化剂有限公司持有沈阳聚业新能源科技有限公
司 100%股权。
注 3：本公司持有大庆三聚能源净化有限公司 60%股权，大庆三聚能源净化有限公司持有大连五大连油石化有限公司 100%
股权。
注 4：本公司原持有内蒙古三聚家景新能源有限公司 51%股权，内蒙古三聚家景新能源有限公司持有内蒙古聚禾化工有限公
司 100%股权。本公司于 2019 年 5 月 21 日的第四届董事会第二十六次会议审议通过购买内蒙古三聚家景新能源有限公司剩
余少数股权的决议，本公司持有内蒙古三聚家景新能源有限公司 100%股权。
注 5：本公司持有北京宝聚能源科技有限公司 100%股权，北京宝聚能源科技有限公司持有 BS 能源株式会社 70%股权。
注 6：本公司持有三聚环保（香港）有限公司 100%股权，三聚环保（香港）有限公司持有巨涛海洋石油服务有限公司 39.26%
股权。
注 7：本公司持有北京三聚绿源有限公司 80.0235%股权，北京三聚绿源有限公司持有浙江聚金生物质科技有限公司 67%股
权。
注 8：本公司持有北京三聚绿源有限公司 80.0235%股权，北京三聚绿源有限公司持有济源市三聚绿源生物质新材料有限公
司 51%股权。
注 9：本公司于 2019 年 8 月 8 日召开了第四届董事会第二十九次会议，审议通过了《关于全资子公司北京三聚绿源有限公
司股权转让暨关联交易的议案》，同意公司向海淀国投转让三聚绿源 19.9765%的股权，本次交易完成后，三聚绿源将成为公
司控股子公司，公司持有其 80.0235%的股权，海淀国投持有其 19.9765%的股权。
注 10：本公司持有四川鑫达新能源科技有限公司 55%股权，系通过 2019 年 12 月 9 日第四届董事会第三十四次会议决议收
购取得。
注 11：本公司持有山东三聚生物能源有限公司 84.6154%股权，系通过 2020 年 06 月 19 日召开第四届董事会第四十次会议
176
北京三聚环保新材料股份有限公司 2020 年半年度报告全文
收购取得。
（2）重要的非全资子公司
单位： 元
本期归属于少数股东的 本期向少数股东宣告分
子公司名称 少数股东持股比例 期末少数股东权益余额
损益 派的股利
河北华晨石油化工有限
20.00% -1,485,901.47 31,656,937.10
公司
大庆三聚能源净化有限
40.00% -19,428,800.58 44,220,480.12
公司
武汉金中石化工程有限
20.00% -833,874.36 32,378,486.10
公司
北京华石联合能源科技
48.78% -1,144,039.18 152,668,823.04
发展有限公司
北京三聚绿源有限公司 19.9765% -2,676,573.66 3,872,519.04
福建三聚福大化肥催化
剂国家工程研究中心有 33.33% -273,016.05 8,787,247.98
限公司
四川鑫达新能源科技有
45.00% -8,703,352.13 -1,669,407.49
限公司
山东三聚生物能源有限
15.3846% 69,989,826.41
公司
（3）重要非全资子公司的主要财务信息
单位： 元
期末余额 期初余额
子公司
流动资 非流动 资产合 流动负 非流动 负债合 流动资 非流动 资产合 流动负 非流动 负债合
名称
产 资产 计 债 负债 计 产 资产 计 债 负债 计
河北华
晨石油 749,526, 25,891,2 775,418, 617,133, 617,133, 927,551, 25,911,5 953,463, 787,748, 787,748,
-
化工有 901.03 04.97 106.00 420.48 420.48 651.93 16.08 168.01 975.16 975.16
限公司
大庆三
聚能源 176,138, 323,193, 499,331, 284,012, 104,768, 388,780, 280,862, 342,669, 623,531, 333,086, 131,991, 465,077,
净化有 276.06 300.56 576.62 130.09 246.27 376.36 346.07 636.38 982.45 044.77 293.54 338.31
限公司
武汉金 442,931, 18,239,8 461,171, 299,278, 299,278, 386,590, 18,997,1 405,587, 239,525, 239,525,
-
中石化 307.53 21.49 129.02 698.54 698.54 324.49 46.24 470.73 668.43 668.43
177
北京三聚环保新材料股份有限公司 2020 年半年度报告全文
工程有
限公司
北京华
石联合
能源科 223,295, 106,295, 329,591, 16,617,0 16,617,0 222,512, 109,496, 332,009, 16,689,8 16,689,8
-
技发展 675.93 577.20 253.13 36.16 36.16 914.41 415.31 329.72 08.98 08.98
有限公
司
北京三
聚绿源 94,857,4 63,793,0 158,650, 156,453, 5,563,92 162,017, 68,627,1 57,834,5 126,461, 122,113, 5,621,78 127,735,
有限公 49.07 19.45 468.52 653.53 8.65 582.18 43.58 49.54 693.12 833.66 5.75 619.41
司
福建三
聚福大
化肥催
化剂国 20,194,9 6,795,83 26,990,7 629,406. 629,406. 19,603,8 7,592,57 27,196,4 15,955.0 15,955.0
-
家工程 51.93 5.07 87.00 95 95 89.55 5.56 65.11 0 0
研究中
心有限
公司
四川鑫
达新能
69,451,1 632,595, 702,046, 587,132, 120,526, 707,658, 158,451, 612,665, 771,116, 552,949, 205,154, 758,104,
源科技
38.47 455.49 593.96 395.61 225.38 620.99 328.29 556.45 884.74 937.52 548.33 485.85
有限公
司
山东三
聚生物 75,965,5 635,012, 710,978, 256,067, 256,067,
-
能源有 99.23 957.00 556.23 830.20 830.20
限公司
单位： 元
本期发生额 上期发生额
子公司名称 综合收益总 经营活动现 综合收益总 经营活动现
营业收入 净利润 营业收入 净利润
额 金流量 额 金流量
河北华晨石
195,909,165. -317,436,919. 1,318,792,49 70,525,806.5
油化工有限 -7,429,507.33 -7,429,507.33 7,157,629.47 7,157,629.47
34 84 9.18 8
公司
大庆三聚能
125,531,845. -48,572,001.4 -48,572,001.4 -16,865,176.5 740,944,086. -17,380,198.2 -17,380,198.2 217,829,866.
源净化有限
91 5 5 1 89 1 1 09
公司
武汉金中石 202,540,805. -126,810,601. 47,720,828.5 -27,342,624.0
-4,169,371.82 -4,169,371.82 4,038,079.33 4,038,079.33
化工程有限 71 67 9 0
178
北京三聚环保新材料股份有限公司 2020 年半年度报告全文
公司
北京华石联
合能源科技
94,339.62 -2,345,303.77 -2,345,303.77 -2,620,900.67 2,172,371.05 2,172,371.05 -4,375,326.37
发展有限公
司
北京三聚绿 -12,093,187.3 -12,093,187.3 -16,210,537.6 -49,022,489.3
7,027,490.07 8,361,190.90 -4,660,627.67 -4,660,627.67
源有限公司 7 7 8 3
福建三聚福
大化肥催化
剂国家工程 2,314,877.31 -819,130.06 -819,130.06 899,042.56 279,163.87 -1,980,486.41 -1,980,486.41 3,678,326.95
研究中心有
限公司
四川鑫达新
-18,773,787.4 -18,773,787.4 -10,514,784.3
能源科技有 6,076,027.56
1 1 7
限公司
山东三聚生
物能源有限
公司
其他说明：无
（4）使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制
无
（5）向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持
无
2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
（1）在子公司所有者权益份额发生变化的情况说明
无
（2）交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响
无
3、在合营安排或联营企业中的权益
（1）重要的合营企业或联营企业
合营企业或联营 主要经营地 注册地 业务性质 持股比例 对合营企业或联
179
北京三聚环保新材料股份有限公司 2020 年半年度报告全文
企业名称 营企业投资的会
直接 间接
计处理方法
北京三聚裕进科 技术开发转让及
北京市门头沟区 北京市门头沟区 20.00% 权益法
技发展有限公司 推广
（2）重要合营企业的主要财务信息
无
（3）重要联营企业的主要财务信息
单位： 元
期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额
北京三聚裕进科技发展有限公司 北京三聚裕进科技发展有限公司
流动资产 2,101,390.86 1,992,483.19
非流动资产 758,078,385.61 755,984,770.08
资产合计 760,179,776.47 757,977,253.27
流动负债 471,300,765.76 467,829,661.24
负债合计 471,300,765.76 467,829,661.24
归属于母公司股东权益 288,879,010.71 290,147,592.03
按持股比例计算的净资产份额 57,775,802.15 58,029,518.41
调整事项 964,911.21 964,911.21
--其他 964,911.21 964,911.21
对联营企业权益投资的账面价值 58,740,713.36 58,994,429.62
净利润 -1,268,581.32 -1,475,154.50
综合收益总额 -1,268,581.32 -1,475,154.50
（4）不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
无
（5）合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明
无
（6）合营企业或联营企业发生的超额亏损
无
180
北京三聚环保新材料股份有限公司 2020 年半年度报告全文
（7）与合营企业投资相关的未确认承诺
无
（8）与合营企业或联营企业投资相关的或有负债
无
4、重要的共同经营
无
5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
无
6、其他
无
十、与金融工具相关的风险
风险管理目标和政策
本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当的平衡，将风险对本公司经营业绩的负面影响降低到最低水
平，使股东及其其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标，本公司风险管理的基本策略是确定和分析本公司所面
临的各种风险，建立适当的风险承受底线和进行风险管理，并及时可靠地对各种风险进行监督，将风险控制在限定的范围之
内。
1、市场风险
（1）外汇风险
外汇风险指因汇率变动产生损失的风险。本公司承受外汇风险主要与美元、港币、欧元、英镑、新加坡元、日元等外
币有关，除本公司的子公司巨涛海洋石油服务有限公司、BS能源株式会社、SJ Environmental Corporation、三聚环保（香港）
有限公司、沈阳三聚凯特催化剂有限公司、大庆五大连油能源科技有限公司有部分业务以美元、港币、欧元、英镑、新加坡
元、日元等外币进行结算外，本公司的其他主要业务活动以人民币计价结算。于2020年6月30日，除下表所述资产或负债为
美元、港币、欧元、英镑、新加坡元、日元、澳元、韩元、挪威克朗余额外，本公司的资产及负债均为人民币余额。该等外
币余额的资产和负债产生的外汇风险可能对本公司的经营业绩产生影响。
项目 期末数 期初数
货币资金
其中：美元 450,298,166.36 325,000,400.04
港币 9,651,383.02 5,859,676.47
欧元 783,766.50 1,556,927.71
181
北京三聚环保新材料股份有限公司 2020 年半年度报告全文
英镑 1,394.30 1,464.02
澳元 - 4.49
韩元 35.40 36.00
挪威克朗 197.69 213.65
新加坡元 10.16 10.35
日元 3,971,585.65 2,972,774.26
合计 464,706,539.08 335,391,506.99
应收账款
其中：美元 224,361,554.96 135,635,551.79
港币 2,120,747.11 1,709,278.69
欧元 55,083,088.13 8,309,816.62
合计 281,565,390.20 145,654,647.10
预付账款
其中：美元 18,390,677.75 25,799,890.78
港币 24,483.76
欧元 1,498,100.42 1,417,522.95
合计 19,913,261.93 27,217,413.73
其他应收款
其中：美元 2,621,297.30 299,976.60
港币 224,351.22 4,222,062.37
日元 - 17,115.06
合计 2,845,648.52 4,539,154.03
存货
其中：美元 129,471,248.33 145,517,600.97
港币 2,032,449.02 60,314,893.29
合计 131,503,697.35 205,832,494.26
长期股权投资
其中：港币 705,577,349.39 689,658,414.42
合计 705,577,349.39 689,658,414.42
固定资产
其中：美元 60,402.44 59,521.08
港币 1,312,772.78 1,285,033.65
合计 1,373,175.22 1,344,554.73
累计折旧
182
北京三聚环保新材料股份有限公司 2020 年半年度报告全文
其中：美元 46,713.94 37,416.29
港币 1,215,013.10 1,183,252.18
合计 1,261,727.04 1,220,668.47
应付账款
其中：美元 50,333,620.96 90,436,344.44
港币 31,466.71 39,549.65
欧元 477,312.82 386,516.26
合计 50,842,400.49 90,862,410.35
预收款项
其中：美元 42,622,319.27 27,295,938.89
合计 42,622,319.27 27,295,938.89
应交税费
其中：美元 320,147.66
日元 - 150,816.40
合计 320,147.66 150,816.40
其他应付款
其中：美元 475,353,855.80 1,103,249.54
港币 572,703,816.64 472,271,831.14
日元 1,316.16 88,703.74
合计 1,048,058,988.60 473,463,784.42
应付职工薪酬
其中：美元 - 198,837.61
港币 764,994.78 795,441.23
合计 764,994.78 994,278.84
2、信用风险
2020年6月30日，可能引起本公司财务损失的最大信用风险敞口主要来自于合同另一方未能履行义务而导致本公司金融
资产产生的损失以及本公司承担的财务担保，具体包括：合并资产负债表中已确认的金融资产的账面金额；对于以公允价值
计量的金融工具而言，账面价值反映了其风险敞口，但并非最大风险敞口，其最大风险敞口将随着未来公允价值的变化而改
变。本附注十四、2“或有事项”中披露的财务担保合同金额。
本公司采用了必要的政策确保所有销售客户均具有良好的信用记录，无重大信用集中风险。
本公司的流动资金存放在信用评级较高的银行，故流动资金的信用风险较低。
3、流动风险
流动性风险，是指企业在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。本公司的政策是
确保拥有充足的现金以偿还到期债务。流动性风险由本公司的财务部门集中控制。财务部门通过监控现金的余额、可随时变
183
北京三聚环保新材料股份有限公司 2020 年半年度报告全文
现的有价证券以及对未来12个月现金流量的滚动预测，确保公司在所有合理预测的情况下拥有充足的资金偿还债务。
十一、公允价值的披露
1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
单位： 元
期末公允价值
项目 第一层次公允价值计
第二层次公允价值计量 第三层次公允价值计量 合计
量
一、持续的公允价值计量 -- -- -- --
（六）交易性金融负债 1,189,732.00 1,189,732.00
衍生金融负债 1,189,732.00 1,189,732.00
二、非持续的公允价值计
-- -- -- --
量
2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
无
3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
（1）经艾华迪集团（AVISTA GROUP）评估，蓬莱巨涛远期外汇协议于 2020 年 6 月 30 日的公允价值为金融负债 309,186.00
元。
（2）经艾华迪集团（AVISTA GROUP）评估，珠海巨涛远期外汇协议于 2020 年 6 月 30 日的公允价值为金融负债 880,546.00
元。
4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
无
5、持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析
无
6、持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政策
无
7、本期内发生的估值技术变更及变更原因
无
184
北京三聚环保新材料股份有限公司 2020 年半年度报告全文
8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
无
9、其他
无
十二、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
母公司对本企业的 母公司对本企业的
母公司名称 注册地 业务性质 注册资本
持股比例 表决权比例
北京海淀科技发展 技术开发、转让及咨
北京市海淀区 120,000 万元 29.48% 29.48%
有限公司 询等
本企业的母公司情况的说明
公司控股股东为北京海淀科技发展有限公司（以下简称：海淀科技），成立于1999年10月29日，注册资本为120,000.00
万元，法定代表人刘雷，主营业务为技术开发、技术转让、技术咨询、技术服务；投资管理；销售五金交电、计算机、软件
及辅助设备、工艺品、金属材料、机械设备、建筑材料。海淀科技目前持有公司股份692,632,562股，占公司股本总额的29.48%。
海淀国投持有海淀科技51%股份，为海淀科技控股股东。
本企业最终控制方是北京市海淀区人民政府国有资产监督管理委员会。
2、本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注九、1、在子公司中的权益。
3、本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注九、3、在合营企业或联营企业中的权益。
4、其他关联方情况
其他关联方名称 其他关联方与本企业关系
持有本公司 5%以上股份的法人，持有本公司控股股东 51%股
北京市海淀区国有资产投资经营有限公司
份
北京市海淀区国有资产投资集团有限公司 公司间接控股股东，持有海淀国投 100%股份
北京市海淀区国有资本经营管理中心 公司间接控股股东，持有海国投集团 100%股份
公司独立董事谭向阳先生在过去 12 个月内曾担任其高管（财
萨姆森控制设备（中国）有限公司
务总监）
黑龙江省龙油石油化工股份有限公司 公司控股股东的子公司
185
北京三聚环保新材料股份有限公司 2020 年半年度报告全文
5、关联交易情况
（1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
单位： 元
关联方 关联交易内容 本期发生额 获批的交易额度 是否超过交易额度 上期发生额
萨姆森控制设备
采购款 4,490,000.00 否 896,206.80
（中国）有限公司
出售商品/提供劳务情况表
单位： 元
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
黑龙江省龙油石油化工股份有
项目款 6,150,943.40
限公司
（2）关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
无
（3）关联租赁情况
本公司作为承租方：
单位： 元
出租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁费 上期确认的租赁费
北京海淀科技发展有限公司 房屋建筑物 10,002,088.12
（4）关联担保情况
本公司作为被担保方
单位： 元
担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕
北京海淀科技发展有限
150,000,000.00 2019 年 6 月 19 日 2020 年 6 月 18 日 是
公司
北京海淀科技发展有限
150,000,000.00 2020 年 6 月 15 日 2021 年 6 月 15 日 否
公司
北京海淀科技发展有限
35,705,716.08 2019 年 4 月 4 日 2020 年 4 月 4 日 是
公司
北京海淀科技发展有限
20,437,858.00 2019 年 7 月 3 日 2020 年 7 月 3 日 否
公司
北京海淀科技发展有限 46,162,866.62 2019 年 12 月 11 日 2020 年 12 月 11 日 否
186
北京三聚环保新材料股份有限公司 2020 年半年度报告全文
公司
北京海淀科技发展有限
35,609,597.45 2019 年 12 月 16 日 2020 年 12 月 16 日 否
公司
北京海淀科技发展有限
33,677,441.00 2019 年 12 月 16 日 2020 年 12 月 16 日 否
公司
北京海淀科技发展有限
24,473,674.80 2019 年 12 月 23 日 2020 年 4 月 30 日 是
公司
北京海淀科技发展有限
100,000.00 2019 年 12 月 23 日 2020 年 6 月 30 日 是
公司
北京海淀科技发展有限
77,453.50 2020 年 5 月 29 日 2020 年 12 月 30 日 否
公司
北京海淀科技发展有限
290,700.00 2020 年 5 月 29 日 2020 年 12 月 30 日 否
公司
北京海淀科技发展有限
144,900.00 2020 年 5 月 29 日 2020 年 10 月 30 日 否
公司
北京市海淀区国有资产
200,000,000.00 2019 年 8 月 29 日 2020 年 8 月 29 日 否
投资集团有限公司
北京市海淀区国有资产
104,993,832.00 2019 年 9 月 9 日 2020 年 9 月 9 日 否
投资集团有限公司
北京市海淀区国有资产
44,801,360.08 2019 年 9 月 25 日 2020 年 9 月 25 日 否
投资集团有限公司
北京市海淀区国有资产
5,000,000.00 2018 年 5 月 11 日 2020 年 5 月 10 日 是
投资经营有限公司
北京市海淀区国有资产
240,000,000.00 2018 年 5 月 11 日 2020 年 11 月 20 日 否
投资经营有限公司
北京市海淀区国有资产
240,000,000.00 2018 年 5 月 11 日 2021 年 5 月 10 日 否
投资经营有限公司
北京海淀科技发展有限
16,599,040.50 2019 年 1 月 8 日 2020 年 1 月 8 日 是
公司
北京海淀科技发展有限
8,281,752.00 2019 年 3 月 19 日 2020 年 2 月 28 日 是
公司
北京海淀科技发展有限
8,270,786.00 2019 年 4 月 9 日 2020 年 2 月 28 日 是
公司
北京海淀科技发展有限
6,650,000.00 2019 年 4 月 19 日 2020 年 2 月 28 日 是
公司
北京海淀科技发展有限
5,575,000.00 2019 年 5 月 21 日 2020 年 2 月 28 日 是
公司
北京海淀科技发展有限
14,750,000.00 2019 年 6 月 14 日 2020 年 2 月 28 日 是
公司
187
北京三聚环保新材料股份有限公司 2020 年半年度报告全文
北京市海淀区国有资产
39,563,951.20 2019 年 9 月 10 日 2020 年 9 月 10 日 否
投资经营有限公司
北京市海淀区国有资产
29,867,591.00 2019 年 10 月 30 日 2020 年 10 月 21 日 否
投资经营有限公司
北京市海淀区国有资产
61,353,802.13 2019 年 11 月 12 日 2020 年 10 月 21 日 否
投资经营有限公司
北京市海淀区国有资产
103,868,771.50 2020 年 4 月 30 日 2020 年 10 月 21 日 否
投资经营有限公司
北京市海淀区国有资产
14,463,924.94 2019 年 10 月 18 日 2020 年 10 月 18 日 否
投资经营有限公司
北京市海淀区国有资产
45,000,000.00 2019 年 11 月 7 日 2020 年 11 月 7 日 否
投资经营有限公司
北京市海淀区国有资产
86,058,000.00 2019 年 12 月 5 日 2020 年 12 月 5 日 否
投资经营有限公司
北京市海淀区国有资产
22,828,920.80 2020 年 6 月 30 日 2021 年 6 月 30 日 否
投资经营有限公司
北京市海淀区国有资产
500,000,000.00 2019 年 1 月 24 日 2020 年 1 月 24 日 是
投资经营有限公司
北京市海淀区国有资产
500,000,000.00 2020 年 1 月 20 日 2021 年 1 月 20 日 否
投资经营有限公司
北京市海淀区国有资产
150,000,000.00 2019 年 6 月 27 日 2021 年 6 月 26 日 否
投资经营有限公司
北京市海淀区国有资产
333,000,000.00 2019 年 4 月 30 日 2022 年 4 月 30 日 否
投资集团有限公司
北京市海淀区国有资产
300,000,000.00 2019 年 7 月 26 日 2020 年 7 月 25 日 否
投资经营有限公司
北京市海淀区国有资产
200,000,000.00 2019 年 12 月 23 日 2022 年 12 月 24 日 否
投资集团有限公司
北京市海淀区国有资产
300,000,000.00 2019 年 12 月 13 日 2021 年 12 月 13 日 否
投资集团有限公司
（5）关联方资金拆借
无
（6）关联方资产转让、债务重组情况
无
188
北京三聚环保新材料股份有限公司 2020 年半年度报告全文
（7）关键管理人员报酬
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
关键管理人员报酬 6,917,265.88 8,280,786.22
（8）其他关联交易
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
北京市海淀区国有资
利息 1,350,695.88 11,219,236.11
产投资经营有限公司
6、关联方应收应付款项
（1）应收项目
单位： 元
期末余额 期初余额
项目名称 关联方
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
黑龙江省龙油石油
其他应收款 20,000.00 20,000.00
化工股份有限公司
萨姆森控制设备（中
预付款项 896,206.80 896,206.80
国）有限公司
北京海淀科技发展
其他应收款 1,817,046.00
有限公司
（2）应付项目
单位： 元
项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额
黑龙江省龙油石油化工股份
合同负债 82,657,253.99 173,657,253.99
有限公司
7、关联方承诺
无
189
北京三聚环保新材料股份有限公司 2020 年半年度报告全文
8、其他
无
十三、股份支付
1、股份支付总体情况
□ 适用 √ 不适用
2、以权益结算的股份支付情况
□ 适用 √ 不适用
3、以现金结算的股份支付情况
□ 适用 √ 不适用
4、股份支付的修改、终止情况
无
5、其他
无
十四、承诺及或有事项
1、重要承诺事项
无
2、或有事项
（1）资产负债表日存在的重要或有事项
无
（2）公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明
公司不存在需要披露的重要或有事项。
3、其他
无
190
北京三聚环保新材料股份有限公司 2020 年半年度报告全文
十五、资产负债表日后事项
1、重要的非调整事项
单位： 元
对财务状况和经营成果的影
项目 内容 无法估计影响数的原因
响数
公司于 2020 年 07 月 10 日召
开第四届董事会第四十一次
会议，审议通过《关于控股
子公司山东三聚生物能源有
限公司 40 万吨/年生物能源
项目追加投资的议案》。为保
证山东三聚实现更好的经济
效益和社会效益，公司拟以
重要的对外投资
山东三聚原有资产为基础，
依托公司拥有的 MCT 悬浮床
专有技术，对山东三聚原有
装置进行适应性改造，以形
成 40 万吨/年生物燃料的生
产能力。同意山东三聚计划
以自有资金或自筹资金追加
项目投资 63,492.14 万元。
2、利润分配情况
无
3、销售退回
无
4、其他资产负债表日后事项说明
1、公司于 2020 年 07 月 23 日召开第四届董事会第四十二次会议，审议通过《关于公司拟与鹤壁华石联合能源科技有限公司
签订合作经营协议的议案》。为促进生物柴油产业发展，实现快速生产生物燃料的目标，董事会同意公司与鹤壁华石联合能
源科技有限公司本着友好协商、优势互补、互惠互利的原则，依托公司技术优势和贸易渠道、鹤壁华石的生产装置，就共同
进行合作生产经营等事宜签订《北京三聚环保新材料股份有限公司与鹤壁华石联合能源科技有限公司之合作经营协议书》。
2、截至财务报告批准报出日，公司及子公司新增部分银行账户被冻结，涉及新增冻结货币资金为人民币 6,363.18 万元，解
冻货币资金为人民币 98.66 万元。
3、公司于 2020 年 04 月 28 日和 2020 年 05 月 20 日分别召开第四届董事会第三十九次会议、2019 年年度股东大会审议通过
了《关于 2019 年度利润分配及资本公积金转增股本预案的议案》，以截至 2019 年 12 月 31 日公司总股本 2,349,720,302 股为
基数，向全体股东每 10 股派发现金红利 0.30 元（含税），合计派发现金红利人民币 70,491,609.06 元（含税），剩余未分配利
润结转以后年度。上述利润分配于 2020 年 07 月 08 日实施完成。
191
北京三聚环保新材料股份有限公司 2020 年半年度报告全文
十六、其他重要事项
1、前期会计差错更正
（1）追溯重述法
无
（2）未来适用法
无
2、债务重组
无
3、资产置换
（1）非货币性资产交换
无
（2）其他资产置换
无
4、年金计划
无
5、终止经营
无
6、分部信息
（1）报告分部的确定依据与会计政策
无
（2）报告分部的财务信息
无
192
北京三聚环保新材料股份有限公司 2020 年半年度报告全文
（3）公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因
无
（4）其他说明
无
7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
无
8、其他
无
十七、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位： 元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别
计提比 账面价值 账面价值
金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例
例
按单项计提坏账准 328,254, 135,437, 192,816,4 272,058,2 81,617,48 190,440,79
8.35% 41.26% 6.22% 30.00%
备的应收账款 193.59 723.45 70.14 81.70 4.51 7.19
其中：
单项金额重大并单
328,254, 135,437, 192,816,4 272,058,2 81,617,48 190,440,79
独计提坏账准备的 8.35% 41.26% 6.22% 30.00%
193.59 723.45 70.14 81.70 4.51 7.19
应收账款
按组合计提坏账准 3,604,11 653,649, 2,950,468 4,100,259 535,754,6 3,564,504,6
91.65% 18.14% 93.78% 13.07%
备的应收账款 8,161.51 611.45 ,550.06 ,217.92 11.08 06.84
其中：
合并范围内关联方 48,628,11 48,628,11 230,050.0
1.24% 0.01% 230,050.00
款项 1.96 1.96 0
3,555,49 653,649, 2,901,840 4,100,029 535,754,6 3,564,274,5
货款或往来款 90.41% 18.38% 93.77% 13.07%
0,049.55 611.45 ,438.10 ,167.92 11.08 56.84
193
北京三聚环保新材料股份有限公司 2020 年半年度报告全文
3,932,37 789,087, 3,143,285 4,372,317 617,372,0 3,754,945,4
合计 100.00% 20.07% 100.00% 14.12%
2,355.10 334.90 ,020.20 ,499.62 95.59 04.03
按单项计提坏账准备：
单位： 元
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由
按单项计提坏账准备的
328,254,193.59 135,437,723.45 41.26% 部分金额预计无法收回
应收账款
合计 328,254,193.59 135,437,723.45 -- --
按组合计提坏账准备：
单位： 元
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例
合并范围内关联方款项 48,628,111.96
货款或往来款 3,555,490,049.55 653,649,611.45 18.38%
合计 3,604,118,161.51 653,649,611.45 --
如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
□ 适用 √不适用
按账龄披露
单位： 元
账龄 期末余额
1 年以内（含 1 年） 385,966,176.42
1至2年 2,133,052,233.69
2至3年 1,308,032,101.70
3 年以上 105,321,843.29
3至4年 41,866,344.97
4至5年 11,332,500.82
5 年以上 52,122,997.50
合计 3,932,372,355.10
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位： 元
本期变动金额
类别 期初余额 期末余额
计提 收回或转回 核销 其他
194
北京三聚环保新材料股份有限公司 2020 年半年度报告全文
应收账款计提坏
617,372,095.59 171,715,239.31 789,087,334.90
账准备
合计 617,372,095.59 171,715,239.31 789,087,334.90
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
无
（3） 本期实际核销的应收账款情况
无
（4） 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
占应收账款期末余额合计数
单位名称 应收账款期末余额 坏账准备期末余额
的比例
七台河市隆鹏煤炭发展有限
719,042,422.46 18.29% 215,712,726.74
责任公司
中核融资租赁有限公司 665,920,737.11 16.93% 66,592,073.71
内蒙古聚实能源有限公司 415,087,583.29 10.56% 38,683,776.54
通化化工股份有限公司 383,361,317.00 9.75% 115,008,395.10
内蒙古家景镁业有限公司 296,066,221.16 7.53% 29,606,622.12
合计 2,479,478,281.02 63.06% 465,603,594.21
（5） 因金融资产转移而终止确认的应收账款
无
（6） 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
无
2、其他应收款
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
应收股利 1,098,940,121.90 12,000,000.00
其他应收款 1,850,822,136.55 1,312,806,213.57
合计 2,949,762,258.45 1,324,806,213.57
195
北京三聚环保新材料股份有限公司 2020 年半年度报告全文
（1）应收利息
1)应收利息分类
无
2)重要逾期利息
无
3)坏账准备计提情况
□ 适用 √ 不适用
（2）应收股利
1)应收股利分类
单位： 元
项目(或被投资单位) 期末余额 期初余额
北京三聚绿能科技有限公司 1,086,940,121.90
河北华晨石油化工有限公司 12,000,000.00 12,000,000.00
合计 1,098,940,121.90 12,000,000.00
2)重要的账龄超过 1 年的应收股利
无
3)坏账准备计提情况
□ 适用 √ 不适用
（3）其他应收款
1)其他应收款按款项性质分类情况
单位： 元
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
保证金、内部备用金等款项 17,028,224.70 19,029,918.12
往来款及其他 1,838,882,832.35 1,294,967,039.84
合计 1,855,911,057.05 1,313,996,957.96
196
北京三聚环保新材料股份有限公司 2020 年半年度报告全文
2)坏账准备计提情况
单位： 元
第一阶段 第二阶段 第三阶段
坏账准备 未来 12 个月预期信 整个存续期预期信用损失 整个存续期预期信用损失 合计
用损失 (未发生信用减值) (已发生信用减值)
2020 年 1 月 1 日余额 1,190,744.39 1,190,744.39
2020 年 1 月 1 日余额在
—— —— —— ——
本期
本期计提 1,090,744.39 2,807,431.72 3,898,176.11
2020 年 6 月 30 日余额 2,281,488.78 2,807,431.72 5,088,920.50
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□ 适用 √ 不适用
按账龄披露
单位： 元
账龄 账面余额
1 年以内（含 1 年） 1,465,820,565.39
1至2年 292,044,721.13
2至3年 94,921,975.11
3 年以上 3,123,795.42
3至4年 2,765,431.72
4至5年 255,820.00
5 年以上 102,543.70
合计 1,855,911,057.05
3)本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位： 元
本期变动金额
类别 期初余额 期末余额
计提 收回或转回 核销 其他
其他应收款计提坏
1,190,744.39 3,898,176.11 5,088,920.50
账准备
合计 1,190,744.39 3,898,176.11 5,088,920.50
4)本期实际核销的其他应收款情况
无
197
北京三聚环保新材料股份有限公司 2020 年半年度报告全文
5)按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位： 元
占其他应收款期末
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 坏账准备期末余额
余额合计数的比例
三聚环保（香港）有
借款及利息 513,460,579.64 1 年以内 27.67%
限公司
1 年以内、1-2 年、
河北华晨石油化工有
借款及利息 484,861,005.03 26.13%
限公司
2-3 年
四川鑫达新能源科技
借款及利息 323,213,320.00 1 年以内 17.42%
有限公司
大庆三聚能源净化有
借款及利息 171,596,116.66 1 年以内、1-2 年 9.25%
限公司
内蒙古三聚家景新能
借款及利息 104,214,626.66 1 年以内 5.62%
源有限公司
合计 -- 1,597,345,647.99 -- 86.09%
6)涉及政府补助的应收款项
无
7)因金融资产转移而终止确认的其他应收款
无
8)转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
无
3、长期股权投资
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
对子公司投资 3,192,156,023.14 3,192,156,023.14 2,793,156,023.14 2,793,156,023.14
对联营、合营企
58,740,713.36 58,740,713.36 58,994,429.62 58,994,429.62
业投资
合计 3,250,896,736.50 3,250,896,736.50 2,852,150,452.76 2,852,150,452.76
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北京三聚环保新材料股份有限公司 2020 年半年度报告全文
（1）对子公司投资
单位： 元
期初余额(账面价 本期增减变动 期末余额(账面价 减值准备
被投资单位
值) 追加投资 减少投资 计提减值准备 其他 值) 期末余额
北京三聚绿能
500,361,900.00 500,361,900.00
科技有限公司
沈阳三聚凯特
催化剂有限公 275,000,000.00 275,000,000.00
司
苏州恒升新材
121,750,000.00 121,750,000.00
料有限公司
大庆三聚能源
60,000,000.00 60,000,000.00
净化有限公司
内蒙古三聚家
景新能源有限 343,613,920.00 343,613,920.00
公司
武汉金中石化
39,241,440.00 39,241,440.00
工程有限公司
河北华晨石油
60,000,000.00 60,000,000.00
化工有限公司
黑龙江三聚北
大荒生物质新 95,000,000.00 95,000,000.00
材料有限公司
SJ
Environmental 136,103,992.41 136,103,992.41
Corporation
北京三聚能源
500,000,000.00 500,000,000.00
有限公司
南京三聚生物
质新材料科技 13,200,000.00 13,200,000.00
有限公司
三聚环保（香
268,068,239.20 268,068,239.20
港）有限公司
北京宝聚能源
150,000,000.00 150,000,000.00
科技有限公司
北京华石联合
能源科技发展 160,000,000.00 160,000,000.00
有限公司
199
北京三聚环保新材料股份有限公司 2020 年半年度报告全文
海南三聚绿色
能源研究院有 30,000,000.00 30,000,000.00
限公司
福建三聚福大
化肥催化剂国
20,006,301.29 20,006,301.29
家工程研究中
心有限公司
北京三聚能源
净化工程有限 7,513,245.49 7,513,245.49
公司
北京三聚绿源
4,280,669.75 10,000,000.00 14,280,669.75
有限公司
四川鑫达新能
源科技有限公 9,016,315.00 9,016,315.00
司
山东三聚生物
385,000,000.00 385,000,000.00
能源有限公司
广西三聚生物
4,000,000.00 4,000,000.00
能源有限公司
合计 2,793,156,023.14 399,000,000.00 3,192,156,023.14
（2）对联营、合营企业投资
单位： 元
本期增减变动
期初余额 减值准
宣告发放 期末余额(账
投资单位 (账面价 追加投 减少 权益法下确认的 其他综合 其他权 计提减 其 备期末
现金股利 面价值)
值) 资 投资 投资损益 收益调整 益变动 值准备 他 余额
或利润
一、合营企业
二、联营企业
北京三聚
裕进科技
58,994,429.62 -253,716.26 58,740,713.36
发展有限
公司
小计 58,994,429.62 -253,716.26 58,740,713.36
合计 58,994,429.62 -253,716.26 58,740,713.36
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北京三聚环保新材料股份有限公司 2020 年半年度报告全文
4、营业收入和营业成本
单位： 元
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 269,777,828.08 231,404,448.96 470,751,446.43 441,479,458.12
其他业务 209,381.51 192,524.48
合计 269,987,209.59 231,404,448.96 470,943,970.91 441,479,458.12
与履约义务相关的信息：无
与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息：无
5、投资收益
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益 2,308,636,801.59
权益法核算的长期股权投资收益 -253,716.26 -295,030.90
合计 2,308,383,085.33 -295,030.90
6、其他
无
十八、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
项目 金额 说明
计入当期损益的政府补助（与企业业务密
切相关，按照国家统一标准定额或定量享 16,314,958.05
受的政府补助除外）
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 6,085,407.49
减：所得税影响额 3,736,194.84
少数股东权益影响额 7,457,444.90
合计 11,206,725.80 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
201
北京三聚环保新材料股份有限公司 2020 年半年度报告全文
说明原因。
□ 适用 √ 不适用
2、净资产收益率及每股收益
每股收益
报告期利润 加权平均净资产收益率
基本每股收益（元/股） 稀释每股收益（元/股）
归属于公司普通股股东的净利润 -2.68% -0.109 -0.109
扣除非经常性损益后归属于公司
-2.80% -0.113 -0.113
普通股股东的净利润
3、境内外会计准则下会计数据差异
（1）同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
（2）同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
（3）境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，应注
明该境外机构的名称
不适用
4、其他
无
202
北京三聚环保新材料股份有限公司 2020 年半年度报告全文
第十二节 备查文件目录
（一）载有法定代表人签名的半年度报告文本。
（二）载有单位负责人刘雷先生、主管会计工作负责人孙艳红女士、会计机构负责人杨喜东先生签
名并盖章的财务报告文本。
（三）其他有关资料。
以上备查文件的备置地点：公司董事会办公室。
北京三聚环保新材料股份有限公司
法定代表人：__________
刘雷
2020 年 8 月 28 日
203