利安达会计师事务所(特殊普通合伙) 关于北京三聚环保新材料股份有限公司 募集资金年度存放与实际使用情况 的鉴证报告 2020 年度 委托单位:北京三聚环保新材料股份有限公司 审计单位:利安达会计师事务所(特殊普通合伙) 联 系 电 话 : ( 010) 85886680 传 真 号 码 : ( 010) 85886690 网 真 号 址 : http://www.Reanda.com 关于北京三聚环保新材料股份有限公司 募集资金年度存放与实际使用情况的鉴证报告 利安达专字【2021】第 2077 号 北京三聚环保新材料股份有限公司全体股东: 我们接受委托,对后附的北京三聚环保新材料股份有限公司(以下简称三聚 环保公司”)截至 2020 年 12 月 31 日止的《北京三聚环保新材料股份有限公司 关于 2020 年募集资金存放与使用情况的专项报告》进行了鉴证工作。 按照中国证监会发布的《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管 理和使用的监管要求》(证监会公告[2012]44 号)和深圳证券交易所颁布的《深 圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》、《深圳证券交易所上市公司信息 披露公告格式第 21 号:上市公司募集资金年度存放与使用情况的专项报告格式》 等有关规定,编制《北京三聚环保新材料股份有限公司关于 2020 年度募集资金 存放与使用情况的专项报告》,提供真实、合法、完整的实物证据、原始书面材 料、副本材料、口头证言以及我们认为必要的其他证据,是三聚环保公司董事会 的责任。我们的责任是在执行鉴证工作的基础上,对《北京三聚环保新材料股份 有限公司关于 2020 年募集资金存放与使用情况的专项报告》发表鉴证意见。 我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第 3101 号——历史财务信息 审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证工作,该准则要求我们遵守中国 注册会计师职业道德守则,计划和执行鉴证工作以对《北京三聚环保新材料股份 有限公司关于 2020 年募集资金存放与使用情况的专项报告》是否不存在重大错 报获取合理保证。在执行鉴证工作的过程中,我们实施了检查会计记录、重新计 算相关项目金额等我们认为必要的程序。我们相信,我们的鉴证工作为发表意见 提供了合理的基础。 我们认为,三聚环保公司截至 2020 年 12 月 31 日止的《北京三聚环保新 材料股份有限公司关于 2020 年度募集资金存放与使用情况的专项报告》在所有 重大方面按照中国证监会发布的《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资 金管理和使用的监管要求》(证监会公告[2012]44 号)和深圳证券交易所颁布 的《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》、《深圳证券交易所上市公 司信息披露公告格式第 21 号:上市公司募集资金年度存放与使用情况的专项报 告格式》等有关规定编制。 本鉴证报告仅供三聚环保公司 2020 年年度报告披露之目的使用,不得用作 任何其他目的。 利安达会计师事务所(特殊普通合伙) 中国注册会计师: 王兴杰 中国北京 中国注册会计师: 李杰 2021 年 4 月 21 日 北京三聚环保新材料股份有限公司 关于 2020 年度募集资金存放与使用情况的专项报告 根据《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》及相关格式指引的规 定,现将北京三聚环保新材料股份有限公司(以下简称“公司”)2020 年度募集资 金存放与使用情况专项报告如下: 一、募集资金基本情况 1、“16 三聚债” 经中国证券监督管理委员会证监许可[2016]163 号文核准,公司面向合格投 资者公开发行公司债券人民币 1,500,000,000.00 元(发行价格为每张面值 100 元, 期限为 5 年,票面利率 5.50%),扣除各项发行费用人民币 19,380,000.00 元,实 际募集资金净额为人民币 1,480,620,000.00 元。 2016 年 5 月 20 日,本公司发行的债券资金已全部到位,并经中准会计师事 务所(特殊普通合伙)出具“中准验字[2016]1098 号”验资报告审核确认。 2、“19三聚Y1”可续期公司债券 经中国证券监督管理委员会证监许可[2018]1963 号文核准,公司 2019 年面 向合格投资者公开发行可续期公司债券(第一期)人民币 333,000,000.00 元(发 行价格为每张面值 100 元,票面利率 7.00%),扣除各项发行费用人民币 25,274,700.00 元,实际募集资金净额为人民币 307,725,300.00 元,于 2019 年 4 月 30 日到账。 二、募集资金存放和管理情况 为了规范公司募集资金的管理和使用,提高募集资金使用效率,切实保护投 资者的合法权益,公司根据《深圳证券交易所创业板股票上市规则》、《深圳证券 交易所上市公司募集资金管理办法》、《深圳证券交易所创业板上市规范运作指 引》、《创业板信息披露业务备忘录第 1 号》等有关法律、法规的规定和要求,结 合公司的实际情况制订了《募集资金管理制度》。 根据《公司债券发行与交易管理办法》等相关法律、法规规定,公司开设了 募集资金的存储专户,对募集资金进行管理。具体情况如下: 1、“16 三聚债” 公司分别在北京银行双榆树支行(银行账号:20000000267100010882403)、 兴业银行北京金源支行(银行账号:321240100100191447)开设专户,并和保荐 机构广州证券股份有限公司(现已更名为“中信证券华南股份有限公司”)共同 与上述开户银行签订了《公开发行公司债券募集资金专项账户监管协议》。本期 债券募集资金扣除发行费用后净额 1,480,620,000.00 元全部用于补充公司流动资 金。截止至 2020 年 12 月 31 日,公司债券账户累计产生利息收入 1,325,487.00 元,累计使用债券资金 1,481,935,796.38(含利息 1,315,796.38 元),账户余额为 9,690.62 元。 截至 2020 年 12 月 31 日止,公司本期债券资金存放及管理情况如下: 单位:人民币元 序号 开户银行 银行账号 余额(含利息) 1 北京银行双榆树支行 20000000267100010882403 6,525.48 2 兴业银行北京金源支行 321240100100191447 3,165.14 合 计 9,690.62 2、“19三聚Y1”可续期公司债券 公司在北京银行南昌分行(银行账号:20000000267100027797792)开设专 户,并和受托管理人民生证券股份有限公司共同与上述开户银行签订了《公开发 行可续期公司债券(第一期)募集资金及偿债保障金监管协议》。本期债券募集 资金扣除发行费用后净额 307,725,300.00 元全部用于补充公司流动资金。截止至 2020 年 12 月 31 日,公司债券账户累计产生利息收入 74,663.41 元,累计使用债 券资金 307,728,588.14 元(含利息 3,288.14 元),账户余额为 71,375.27 元。 截至 2020 年 12 月 31 日止,公司债券资金存放及管理情况如下: 单位:人民币元 序号 开户银行 银行账号 余额 1 北京银行南昌分行 20000000267100027797792 71,375.27 合 计 71,375.27 三、2020年度募集资金的实际使用情况 1、“16 三聚债” 公司 2020 年 5 月 8 日由一般户-北京银行双榆树支行转入募集资金专户-北 京银行双榆树支行 5,670,000.00 元,用于支付公司债券利息 5,664,081.50 元和手 续费 283.20 元。由一般户转入募集资金专户用于支付募集资金-债券利息的金额 略大于需支付的债券利息和手续费金额。 公司 2020 年度募集资金的实际使用情况参见附件《2020 年度“16 三聚债” 募集资金使用情况表》。 2、“19 三聚 Y1”可续期公司债券 公司 2020 年 4 月 21 日由一般户-潍坊银行营业部转入募集资金专户-北京银 南昌分行 23,310,000.00 元,用于支付公司债券利息 23,310,000.00 元;另外支付 手续费 1,165.50 元。 公司 2020 年度可续期公司债券募集资金的实际使用情况参见附件《2020 年 度“19 三聚 Y1”募集资金使用情况表》。 四、变更募集资金投资项目的资金使用情况 无 五、募集资金使用及披露中存在的问题 报告期内,公司严格按照《深圳证券交易所股票上市规则》、《深圳证券交易 所创业板上市公司规范运作指引》及《募集资金管理制度》的有关规定使用募集 资金,并及时、真实、准确、完整对相关信息进行了披露,不存在募集资金管理 违规情形。 附件1:《2020年度“16 三聚债”募集资金使用情况表》 附件2:《2020年度“19三聚Y1”募集资金使用情况表》 北京三聚环保新材料股份有限公司 董事会 2021 年 4 月 21 日 附件1: 2020年度“16三聚债”募集资金使用情况表 编制单位:北京三聚环保新材料股份有限公司 单位:人民币万元 募集资金总额 148,062.00 2020 年度投入募集资金总额 0.00 报告期内变更用途的募集资金总额 0.00 累计变更用途的募集资金总额 0.00 已累计投入募集资金总额 148,062.00 累计变更用途的募集资金总额比例 0.00% 是否已变更项目 募集资金承诺 调整后投资总 2020 年度投入 截至期末累计 截至期末投资 项目达到预定可 本年度实现的 是否达到预 项目可行性是否 承诺投资项目和超募资金投向 (含部分变更) 投资总额 额(1) 金额 投入金额(2) 进度(%) 使用状态日期 效益 计效益 发生重大变化 承诺投资项目 1、补充流动资金 否 148,062.00 148,062.00 0.00 148,062.00 100.00% - 不适用 不适用 否 承诺投资项目合计 - 148,062.00 148,062.00 0.00 148,062.00 -- 不适用 -- -- 未达到计划进度或预计收益的情况和原因 无 项目可行性发生重大变化的情况说明 无 超募资金的金额、用途及使用进展情况 无 募集资金投资项目实施地点变更情况 无 募集资金投资项目实施方式调整情况 无 募集资金投资项目先期投入及置换情况 无 用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 无 项目实施出现募集资金结余的金额及原因 无 尚未使用的募集资金用途及去向 无 备注:由一般户转入募集资金专户用于支付募集资金-债券利息的金额略大于需支付的债券利息金额。 附件2: 2020年度“19三聚Y1”募集资金使用情况表 编制单位:北京三聚环保新材料股份有限公司 单位:人民币万元 募集资金总额 30,772.53 2020 年度投入募集资金总额 30,772.53 报告期内变更用途的募集资金总额 0.00 累计变更用途的募集资金总额 0.00 已累计投入募集资金总额 30,772.53 累计变更用途的募集资金总额比例 0.00% 是否已变更项目 募集资金承诺 调整后投资总 2020 年度投入 截至期末累计 截至期末投资 项目达到预定可 本年度实现的 是否达到预 项目可行性是否 承诺投资项目和超募资金投向 (含部分变更) 投资总额 额(1) 金额 投入金额(2) 进度(%) 使用状态日期 效益 计效益 发生重大变化 承诺投资项目 1、补充流动资金 否 30,772.53 30,772.53 30,772.53 30,772.53 100.00% - 不适用 不适用 否 承诺投资项目合计 - 30,772.53 30,772.53 30,772.53 30,772.53 -- 不适用 -- -- 未达到计划进度或预计收益的情况和原因 无 项目可行性发生重大变化的情况说明 无 超募资金的金额、用途及使用进展情况 无 募集资金投资项目实施地点变更情况 无 募集资金投资项目实施方式调整情况 无 募集资金投资项目先期投入及置换情况 无 用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 无 项目实施出现募集资金结余的金额及原因 无 尚未使用的募集资金用途及去向 无