北京海新能源科技股份有限公司 2022 年半年度报告全文
北京海新能源科技股份有限公司
2022 年半年度报告
2022 年 8 月
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北京海新能源科技股份有限公司 2022 年半年度报告全文
第一节 重要提示、目录和释义
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容
的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担
个别和连带的法律责任。
公司负责人张鹏程、主管会计工作负责人孙艳红及会计机构负责人(会计
主管人员)李杰声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。
本报告中所涉及未来的经营计划和经营目标等前瞻性陈述的，并不代表
公司的盈利预测，也不构成公司对投资者的实质承诺，能否实现取决于市场
状况变化等多种因素，存在不确定性，投资者及相关人士均应对此保持足够
的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。
公司可能面临的风险详见本报告“第三节管理层讨论与分析”之“十、
公司面临的风险和应对措施”。
公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
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目录
第一节 重要提示、目录和释义 .................................................. 2
第二节 公司简介和主要财务指标 ................................................ 6
第三节 管理层讨论与分析 ...................................................... 9
第四节 公司治理 ............................................................. 27
第五节 环境和社会责任 ........................................................ 28
第六节 重要事项 ............................................................. 39
第七节 股份变动及股东情况 .................................................... 52
第八节 优先股相关情况 ........................................................ 58
第九节 债券相关情况.......................................................... 59
第十节 财务报告 ............................................................. 61
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备查文件目录
（一）载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖章的财务报表。
（二）载有公司法定代表人签名的 2022 年半年度报告原件。
（三）报告期内公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。
（四）其他有关资料。
以上备查文件的备置地点：公司董事会办公室
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释义
释义项 指 释义内容
公司、本公司、海新能科、三聚环保 指 北京海新能源科技股份有限公司
控股股东、海新致 指 北京海新致低碳科技发展有限公司
原控股股东、海淀科技 指 北京海淀科技发展有限公司
北京市海淀区国有资产投资集团有限
海淀国投集团 指
公司
北京市海淀区国有资产投资经营有限
海淀国投 指
公司
三聚凯特 指 沈阳三聚凯特催化剂有限公司
三聚美国 指 SJ Environmental Corporation
美方焦化 指 内蒙古美方煤焦化有限公司
三聚家景 指 内蒙古三聚家景新能源有限公司
大庆三聚 指 大庆三聚能源净化有限公司
四川鑫达 指 四川鑫达新能源科技有限公司
山东三聚 指 山东三聚生物能源有限公司
三聚香港 指 三聚环保（香港）有限公司
聚实能源 指 内蒙古聚实能源有限公司
中科院煤化所 指 中国科学院山西煤炭化学研究所
南京三聚 指 南京三聚生物质新材料科技有限公司
武汉金中 指 武汉金中石化工程有限公司
巨涛 指 巨涛海洋石油服务有限公司
宝聚科技 指 北京宝聚能源科技有限公司
三聚能源 指 北京三聚能源有限公司
三聚绿能 指 北京三聚绿能科技有限公司
亳州市三聚绿汇生物质新材料有限公
亳州三聚绿汇 指
司
平罗县三聚绿源生物质新材料有限公
平罗三聚绿源 指
司
阜新市三聚绿源生物质新材料有限公
阜新三聚绿源 指
司
福大紫金 指 福大紫金氢能科技股份有限公司
中国石油化工股份有限公司石油化工
石科院 指
科学研究院
中石化 指 中国石油化工集团有限公司
中石油 指 中国石油天然气股份有限公司
大庆石化 指 大庆石化公司
赢创 指 赢创工业集团
中国证监会 指 中国证券监督管理委员会
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第二节 公司简介和主要财务指标
一、公司简介
股票简称 海新能科 股票代码 300072
变更前的股票简称（如有） 三聚环保
股票上市证券交易所 深圳证券交易所
公司的中文名称 北京海新能源科技股份有限公司
公司的中文简称（如有） 海新能科
公司的外文名称（如有） Beijing Haixin Energy Technology Co., Ltd.
公司的外文名称缩写（如
Haixin Energy-Tech
有）
公司的法定代表人 张鹏程
二、联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 曹华锋 张冠卿
北京市海淀区人大北路 33 号 1 号楼 北京市海淀区人大北路 33 号 1 号楼
联系地址
大行基业大厦 12 层 大行基业大厦 12 层
电话 010-82685562 010-82685562
传真 010-82684108 010-82684108
电子信箱 investor@sanju.cn investor@sanju.cn
三、其他情况
1、公司联系方式
公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱在报告期是否变化
□适用 不适用
公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱报告期无变化，具体可参见 2021 年年报。
2、信息披露及备置地点
信息披露及备置地点在报告期是否变化
□适用 不适用
公司选定的信息披露报纸的名称，登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址，公司半年度报告备置地报告期无变
化，具体可参见 2021 年年报。
3、注册变更情况
注册情况在报告期是否变更情况
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□适用 不适用
公司注册情况在报告期无变化，具体可参见 2021 年年报。
四、主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
是 □否
追溯调整或重述原因
会计政策变更
本报告期比上年同期
上年同期
本报告期 增减
调整前 调整后 调整后
营业收入（元） 4,805,720,505.12 3,466,378,074.06 3,470,630,474.50 38.47%
归属于上市公司股东
-148,161,736.43 -330,706,303.82 -332,299,586.35 55.41%
的净利润（元）
归属于上市公司股东
的扣除非经常性损益 -168,417,611.65 -412,691,819.44 -414,285,101.97 59.35%
的净利润（元）
经营活动产生的现金
-302,561,193.50 172,637,528.70 172,637,528.70 -275.26%
流量净额（元）
基本每股收益（元/
-0.0631 -0.1407 -0.1414 55.37%
股）
稀释每股收益（元/
-0.0631 -0.1407 -0.1414 55.37%
股）
加权平均净资产收益
-1.86% -4.16% -4.18% 2.32%
率
本报告期末比上年度
上年度末
本报告期末 末增减
调整前 调整后 调整后
总资产（元） 15,381,142,704.16 14,769,888,368.94 14,767,140,049.41 4.16%
归属于上市公司股东
7,697,489,164.40 8,148,725,909.65 8,147,214,333.91 -5.52%
的净资产（元）
会计政策变更的原因及会计差错更正的情况
公司执行《关于印发<企业会计准则解释第 15 号>的通知》（财会〔2021〕35 号）对 2021 年年度财务报告相关数据进行
调整并同步调整对应主要会计数据和财务指标。具体影响合并财务报表和合并利润表数据详见第十节五、44、重要会计
政策和会计估计变更。
五、境内外会计准则下会计数据差异
1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用 不适用
公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
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2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用 不适用
公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
六、非经常性损益项目及金额
适用 □不适用
单位：元
项目 金额 说明
非流动资产处置损益（包括已计提资 主要为固定资产及无形资产处置损
12,788,703.61
产减值准备的冲销部分） 益。
计入当期损益的政府补助（与公司正
主要为本期收到的直接计入当期损益
常经营业务密切相关，符合国家政策
4,444,933.46 的政府补助款以及通过递延收益结转
规定、按照一定标准定额或定量持续
计入当期损益的政府补助款。
享受的政府补助除外）
计入当期损益的对非金融企业收取的 主要为收取的非金融企业的利息收
7,414,074.97
资金占用费 入。
债务重组损益 722,711.02 主要为债务豁免收益。
除上述各项之外的其他营业外收入和
-4,384,766.92 主要为公司营业外收支净额。
支出
减：所得税影响额 193,155.50
少数股东权益影响额（税后） 536,625.42
合计 20,255,875.22
其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：
□适用 不适用
公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。
将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益
项目的情况说明
□适用 不适用
公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为
经常性损益的项目的情形。
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第三节 管理层讨论与分析
一、报告期内公司从事的主要业务
2022 年上半年，在公司董事会的决策部署下，公司管理层带领全体员工，加强创新引领，抢抓市场机遇，强化经营
管理，确保公司业务转型基础上实现可持续发展。报告期内，公司实现营业收入 4,805,720,505.12 元，较上年同期增长
38.47%；实现归属于上市公司股东的净利润-148,161,736.43 元，亏损幅度较上年同期大幅改善，公司运营质态稳步提
升。
（一）公司从事的主要业务
报告期，公司秉承“天蓝、水清、地沃、人善”的理念，响应践行国家优化能源结构、发展循环经济的产业升级政
策，开拓进取、锐意创新，不断激发人才队伍积极性和创造性，推动生物柴油业务快速发展，保持包含能源催化净化、
新型煤化工、特色化工等在内的环保材料及化工产品业务稳步发展，梳理整合能源产业综合服务、生态农业与绿色能源
服务等业务，聚焦并逐步建立具有较高技术及资源优势的核心运营资产，公司逐步形成战略导向清晰、业务布局优化、
管控模式有效的良好局面。报告期内，公司从事的主要业务包括：
1、生物燃料的生产和销售
该业务是公司产业发展的主要方向，涵盖公司生物能源产业的技术开发、生物原料采购及产品销售体系、生物能源
项目及对外委托加工生产体系。公司采用自主研发的悬浮床工艺和改进的固定床工艺，以地沟油、棕榈酸化油、酸败油
等废弃油脂为原料生产高品质烃基生物柴油、HVO、HEFA 等。通过把油脂或动物脂肪（包括地沟油等各种废弃油脂）进
行加氢脱氧，生产几乎不含氧、化学成分接近化石燃料的柴油产品，主要成分为烷烃，分子结构、热值等接近现有柴油
组分，可在不更换或改动发动机的情况下，与当前柴油大比例调和甚至完全替代。另外，可再生柴油品质优异（硫含量
小于 1ppm、多环芳烃含量小于 1%、十六烷值大于 80），与化石基柴油相比，可减少 80%的二氧化碳净排放，具有低碳、
清洁、环境友好等特点。
2、环保材料的生产和销售
该业务为催化剂、净化剂等功能化学品的生产和销售，包括脱硫净化剂、脱硫催化剂、其他净化剂（脱氯剂、脱砷
剂）、特种催化剂材料及催化剂等四大系列百余个品种，主要应用于煤化工、石油化工、天然气化工等能源化工行业的产
品生产过程或产品的清洁化。全资子公司三聚凯特负责上述能源净化产品的研发、生产和销售，并为能源化工企业提供
成套净化工艺、装备及成套服务，提供产业转型、原料改造、尾气综合利用、环保治理等整体技术解决方案的设计、实
施及综合运营等服务。全资子公司三聚美国主要从事美国油气田市场干法、湿法脱硫技术服务及脱硫设备租赁、脱硫剂
销售。
随着国内能源产品清洁化利用水平的不断提高，采用新材料、新技术制备的新型催化剂、净化剂，结合新的工艺实
现能源清洁生产的突破，正成为能源生产企业和能源净化服务企业共同努力的主要方向，市场正向拥有高性能、环境友
好的净化产品和技术的企业集中。公司与石科院等国内知名院所及赢创等国外优秀净化技术企业建立了紧密的合作关
系，脱硫剂、加氢催化剂等主打产品在行业内具有较高知名度和市场占有率，是中石油能源一号网、物资装备网成员，
是中石化"三剂"协作网成员单位，是中石油和中石化一级生产供应商。
3、新型煤化工产品的生产和销售
该业务主要产品焦炭、焦炉煤气。控股子公司美方焦化为煤焦化企业，生产焦炭、焦粒、焦粉、焦油、硫磺、粗
苯、硫酸铵、焦炉煤气等。美方焦化作为公司推动焦炭、化产、焦炉气回收利用甲烷化制 LNG、富氢联产合成氨的核心
企业，实现公司业务在乌海—阿拉善及周边地区的区域性规模效应及协同效应。
4、特色化工产品的生产和销售
该业务主要产品为苯乙烯、新戊二醇、LNG、液氨及聚甲氧基二甲醚（DMMn）等系列环保产品，由控股子公司大庆三
聚、四川鑫达及全资子公司三聚家景负责生产和销售。苯乙烯是苯最大用量的衍生物，主要用于生产聚苯乙烯树脂、丙
烯腈-丁二烯-苯乙烯三元共聚物、苯乙烯-丙烯腈共聚物树脂、离子交换树脂、不饱和聚酯及苯乙烯系热塑性弹性体等。
此外，还可用于制药、燃料、农药及选矿等行业。新戊二醇广泛应用于汽车、纺织、医药、涂料、农药、塑料和石油等
领域，其衍生物可作香料、药物、阻燃剂、航空润滑剂、增塑剂、油墨和绝缘材料等，目前主要用于制造无油醇酸树
脂，特别是不饱和聚酯粉末涂料。控股子公司四川鑫达主要生产聚甲氧基二甲醚（DMMn）系列环保产品，并拥有甲醛、
甲缩醛、三聚甲醛等多元化产品生产体系，DMMn 系列产品可在燃料、涂料、油墨、工业清洗、农药等行业广泛应用。全
资子公司三聚家景主营业务为综合利用美方焦化副产焦炉煤气生产 LNG 和液氨，同时根据美方焦化需求生产部分氨水。
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（二）行业发展状况
1、生物柴油行业状况
生物柴油消费市场存在较为明显的地域性，主要集中在欧洲、北美、南美、东南亚等地区，其中欧洲是最大消费地
区，2020 年的消费量占全球 35%，同时欧洲也是中国生物柴油主要出口目的地。
2021 年 7 月，欧盟提出了旨在进一步控制交通运输温室气体排放的一揽子方案《Fit for 55》，该方案要求将欧盟
《可再生能源指令》（RED II）中设定的到 2030 年交通运输领域可再生能源占比 14％的目标翻倍，达到 28%。虽然受疫
情影响，2020 年欧盟交通领域生物柴油使用量终止了自 2012 年以来连年上涨的趋势，同比大幅下滑 14.57%，但是降
幅不及使用总量（分母）致使掺混比例仍呈现上涨趋势（9.28%），由于全球领先的生物柴油政策和高柴油轿车普及率，
欧盟的生物柴油掺混比例有望继续维持增长态势。RED II 对先进生物燃料的定义为符合可持续标准中的温室气体减排标
准，并且来自于废弃生物质。对于先进生物燃料，RED II 指令要求使用比例必须在 2020 年达到 0.2%，2025 年达到至少
1％，在 2030 年达到至少 3.5％。欧盟生物柴油原料结构中废弃油脂的占比已从 2012 年的 7.7%上升至 2021 年的
22.88%，中国的生物柴油制造商受益于此结构变化。
公司先进生物柴油生产工艺是基于自身超级悬浮床加氢技术优势，以棕榈酸化油、地沟油、潲水油等生物废弃油脂
为原料，通过加氢脱氧、脱羧基和脱羰基等反应，同时脱除原料中硫、磷、金属等杂质，获得凝点较高的烷烃混合物。
如果高凝产品进入异构化降凝单元，进而通过分离系统，可获得生物航煤、低凝点生物柴油等产品。公司自 2019 年下半
年开始正式全面运营生物燃料业务，初步形成了生产、销售和原料采购的完整产业链体系，并在马来西亚、新加坡等地
设立海外公司，着手建立海外原料供应和产品销售渠道。当前，公司生产的可再生柴油产品均通过欧盟国际可持续发展
与碳认证，全部销往欧洲。
公司及控股子公司山东三聚参与起草的《烃基生物柴油》（NB/T 10897—2021）行业标准于 2021 年 12 月获得国家能
源局批准，并于 2022 年 6 月开始实施。这标志着我国烃基生物柴油产品质量也迈入标准化管理的新时代。
2、焦炭、苯乙烯等大宗商品行业状况
报告期，焦炭价格虽然高位，但并未给企业带来利润的大幅上升。焦煤供应偏紧背景下，煤价大幅上涨，致使焦企
的实际炼焦成本也同样远高于往年同期。6 月底独立焦化厂吨焦盈利情况，全国平均吨焦盈利-42 元/吨；山西准一级焦
平均盈利-2 元/吨，山东准一级焦平均盈利-92 元/吨，内蒙二级焦平均盈利-109 元/吨，河北准一级焦平均盈利 20 元/
吨。而焦企平均吨焦配煤成本 3201 元/吨，对应焦炭综合价格指数 3212.5 元/吨，由于上半年焦煤降价一直存在滞后性
和品种间降幅不一的差异，因此焦企生产压力一直存在。
报告期，国内苯乙烯市场呈现震荡上涨的走势。价格上涨的主要原因从宏观方面看是全球通货膨胀的结果，大宗商
品重心均有上涨，反映到苯乙烯便是从原料端直接产生利好影响，纯苯上半年自身资源也偏紧，持续走高；报告期苯乙
烯国内外生产装置处于集中检修期，计划外的供应减少较多，内外盘价差使得苯乙烯出口增多，降低了国内需求弱势对
价格的利空影响。
报告期，新戊二醇市场呈现前高后低的走势。一方面，原料异丁醛涨跌交错，前期因本身供应偏紧，为新戊二醇工
厂提供了成本面支撑，进入 6 月份，原料异丁醛高位乏力，跌幅较大，新戊二醇也出现了价格回落；另一方面，新戊二
醇价格维持高位导致下游聚酯树脂、粉末涂料等需求乏力，引发价格的下跌，至报告期末触底止跌。
（三）主要经营模式
公司在生物燃料、新型煤化工、能源净化、特色化工产品各个业务领域均建立了较为完善的采购、生产、销售等业
务经营体系。
1、生物燃料业务
目前主要指二代生物柴油（HVO）的原料采购、产品生产和销售。公司自 2019 年 7 月开始以委托加工和贸易形式开
展二代生物柴油业务，在该领域开展了大量探索和实践，形成采购、生产、营销为一体的生物柴油板块化经营管理模
式。
1）采购模式
①原材料采购
公司二代生物柴油（HVO）的主要原材料是地沟油、棕榈酸化油（POME）、酸败油等废弃油脂。公司在总部层面设置
了生物能源营销部，专门负责公司所有采购业务统筹，境外原料由全资子公司三聚香港实施，主要为一般贸易进口，境
内原料由山东三聚根据公司指导意见进行采购。公司采购计划以市场为导向、各类计划管理为指引，按照充分调研、招
标比选、物美价廉的原则，以集中采购为主，以零购为辅，持续优化采购体系，不断加强供应商管理、库存物流管理、
质量管理、认证管理和资金管理，增强供货稳定性和价格优势，降低采购成本和风险。
2）生产模式
公司采取“以销定产”的生产模式，发挥自有产能和委托加工合作企业特点，根据市场需求和销售计划，按照订单
交付以及保留适当安全库存的要求，生产加工满足不同客户需要的产品。
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对于自建产能，山东三聚保持连续生产，在保证正常生产和合理库存的同时，持续推进组织管理、设备管理、生产
管理、技术管理和现场管理，加强人员健康和安全环保管理，引入外部专家指导改进，内部开展评选推优、岗位责任制
大检查等，以对标的方式持续开展提质、降本、增效工作。
对于委托加工企业，通常由公司提供原料，双方约定收率、加工费、交货期和质量等要求，由委托加工企业自行组
织生产，按期保质保量交货。公司建立了完整的供应商筛选和评价体系，对其职业健康、安全生产环保、质量控制等进
行监督，在生产过程中密切跟踪生产制造和物料消耗，保障订单执行。
3）销售模式
① 销售体系
二代生物柴油目前的主要消费区域为欧美等发达国家，国内市场尚在培育阶段。公司以三聚香港为平台，通过互联
网、电话及实地拜访等方式开展产品的国际贸易销售，产品全部出口。公司在总部层面设置的生物能源营销部，负责销
售体系搭建，包括政策市场研究、市场推广、客户开发、订单转化、客户管理、运营效率分析等。
② 销售方式
公司采用直销方式，由三聚香港或山东三聚与客户根据具体业务的合作形式签订买卖或委托加工合同。公司主要客
户为国际大型能源供应商和大宗产品贸易商，产品按照一般贸易和来料加工等方式全部出口至欧盟。为了拓展国际市
场，公司已成立马来西亚和新加坡子公司，正在进一步拓展业务销售团队，拓展客户范围，增加直接面向终端和油枪的
客户销售比例，同时计划在欧洲当地发展授权代理商，进一步扩大公司的海外销售，提升品牌影响力。
③ 销售定价
公司以市场需求为依据，参考原油和柴油价格走势，以及二代生物柴油欧洲同期现货和远期交割价格，在原料和生
产成本基础上，增加适当利润作为销售基准价格，根据客户的具体要求进行商务谈判后，最终确定成交价格。价格主要
影响因素为原材料、欧洲市场碳排放交易价格、地方政府补贴政策、产品碳减排值（GHG 值）、海运费波动、季节性调整
等。在原材料价格显著变动或外部经济形势发生重大变化时，公司会对定价进行调整。
2、新型煤化工
公司控股子公司美方焦化为煤焦化企业，生产、销售焦炭、焦粒、焦粉、焦油、硫磺、粗苯、硫酸铵、焦炉煤气
等。
1）采购模式
美方焦化负责原材料的市场调研和采购，采购的原材料主要是煤炭。采购计划以市场为导向，基本为按需采购，根
据产品生产计划制定原材料采购计划。采购方式包括招标采购、竞价直采、询价采购及长协采购等。美方焦化建立了较
为严格的供应商评价体系，多部门参与供应商评审；同时制定了严格的采购控制程序规范采购行为，保证原料品质和供
应及时性，降低采购成本和采购风险。
2）生产模式
美方焦化是焦化企业，以煤炭为原料，通过配煤、捣固、结焦、熄焦和各类分离净化回收工序，生产不同等级的焦
炭、焦炉煤气和焦油、粗苯、硫铵等化工产品，根据市场煤炭和焦炭价格波动，合理安排生产负荷。
3、销售模式
①销售体系
美方焦化的产品主要为冶金焦，主要市场为钢铁等金属冶炼、电石生产等领域，客户区域集中在河北、内蒙等地；
化产主要在周边进行销售。美方焦化经过多年发展，已经建立了较为完善的销售体系，涵盖市场开发、客户维护、产品
定价、订单和回款管理等，各类制度及流程运行高效。
②销售方式
美方焦化销售为直销模式，下游客户主要为大型国有和民营钢铁企业，根据客户采购需求安排销售。
③销售定价
焦炭及系列产品为大宗化工产品，主要以市场定价为主。焦化行业的特殊性决定了其在上下游中议价能力偏弱，主
要以上游钢厂需求定价议价为主，化产销售则更加灵活，近年来需求旺盛，按照价高者得的原则，进行即期销售。
3、环保材料（催化净化新材料）
公司自成立以来，在催化净化材料技术上进行了超过 20 年的持续专注研究，重点研究领域包括铁基净化材料、钌基
催化材料、炭基新型材料等。形成了材料研发、原材料采购、工业化大规模生产、产品销售、循环利用等完整的产业
链，并形成了脱硫服务业务。
1）采购模式
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催化剂净化剂业务产品原料种类较多，主要为各类贵金属、金属盐类、载体辅料等，个别产品如贵金属等价格波动
较大。公司采购以市场为导向，常年跟踪重点原材料的价格走势，不断完善供应商入库和评选机制。采购部根据生产部
门提出的产品需求制定采购计划，发出询价需求，在合格供应商报盘间进行比选后签订供应合同，保证产品供货与采购
成本，部分原料储备一定安全库存。
脱硫服务业务在脱硫剂的基础上增加了设备采购和技术服务的内容，其中设备采购由公司根据设计文件进行比选招
标，中标企业按照合同约定制造并供货。
2）生产模式
催化剂净化剂业务主要采取“以销定产”的经营模式。下游客户需求具有多品种、定制化的特征，需要在不同生产
工艺、不同原物料之间进行合理安排。产品销售部门签订的订单，经审核、统计后反馈至生产部；生产部根据客户需
求、设备产能和物料组织情况来统筹安排生产计划，组织协调生产过程中各种具体活动和资源，完成生产计划。
脱硫服务业务涉及项目建设或设备租赁，以及剂种更换、运营维护、技术服务等内容，公司根据客户实际需求和设
备运行状况组织相应资源适时开展。
3）销售模式
①销售体系
催化剂净化剂业务以三聚凯特和总部市场营销部一体化为核心，主要市场为石油化工和煤化工领域，主要客户包括
大型国有和民营企业。公司在保障传统业务的同时，积极开发新建项目以及老装置改造升级需求，并持续推动新产品投
放市场。公司建立了完整的销售运营体系，涵盖需求挖掘，订单谈判、交货组织、回款跟踪、售后服务、客户维护等，
最大程度满足市场需求，持续为客户创造价值。
对于脱硫服务业务，公司在新疆、西南和美国都有专业团队或公司，已经形成了一整套成熟的客户开发、项目建
设、设备租赁、剂种更换和运营维护的模式。
②销售方式
催化剂净化剂业务以直销为主。公司经过多年打磨，逐渐培养了一支行业内独特的专家型销售团队，常年奔走于客
户和应用现场，及时掌握客户生产换剂需求，挖掘客户意向，向生产和科研及时反馈市场动向，以“现有产品+新产品开
发”结合的形式，抓住客户需求，将需求转化为实际成交。
脱硫服务业务模式主要分为两类：一是以脱硫剂为主的脱硫服务收费，业务涵盖剂种生产、剂种运输、现场装卸
剂、脱硫项目运行管理和废剂处理。二是脱硫设备租赁收费，业务涵盖脱硫设备的设计、制造，设备的安全管理等。
③销售定价
催化剂净化剂业务和脱硫服务业务均按照与客户共赢发展的理念，突出市场导向作用，以成本为基础，结合符合当
前市场条件且具有可行性的市场调研价格作为标准价格，具体成交价格按照“标准价格+溢价”的形式定价，溢价部分主
要来自公司附加增值服务和客户特殊需求等。在原材料价格显著变动或外部经济形势发生重大变化时，会进行合理调
整。
4、特色化工及其他
该业务主要产品为苯乙烯、新戊二醇、聚甲氧基二甲醚（DMMn）、LNG 及液氨等，由控股子公司大庆三聚、四川鑫达
及全资子公司三聚家景负责组织采购、生产和销售。
1）采购模式
大庆三聚苯乙烯的主要原料为粗裂解碳八碳九，新戊二醇的主要原料为异丁醛；四川鑫达主要原料为甲醇；三聚家
景主要原料为焦化企业副产的焦炉煤气。生产企业按需就近采购，采购方式为询价采购、招标采购等，采购价格参照当
地市场价格。
2）生产模式
大庆三聚和四川鑫达一般采取“以销定产”的生产模式。根据客户销售订单情况、客户要求的特定指标，制定生产
计划并组织生产。特殊情况下，大庆三聚新戊二醇产品在行业内有一定的知名度，会根据上游原料供应情况储备一定的
安全库存。
三聚家景是典型的焦炉尾气综合利用企业，通过对焦炉尾气进行净化、甲烷化生产 LNG，并以富氢联产合成氨，根
据上游焦化企业焦炉尾气供应量动态调整生产负荷。
3）销售模式
①销售体系
大庆三聚新戊二醇下游客户遍布华东、华南地区，苯乙烯客户主要集中在山东等地，下游产业链比较成熟，需求较
稳定。四川鑫达 DMMn 等为新型环保产品，市场和客户还在开发，覆盖华东、华南及川渝地区，需求较为强烈。三聚家景
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北京海新能源科技股份有限公司 2022 年半年度报告全文
LNG 主要用于能源和燃料，液氨主要用于化工原材料，LNG 和液氨主要在周边区进行销售。上述企业已经建立了较为完善
的销售体系，涵盖市场开发、客户维护、产品定价、订单和回款管理等，各类制度及流程运行高效。
②销售方式
大庆三聚和四川鑫达销售为直销模式，企业与达成成交意向的客户签署买卖合同，交付货物回收货款。三聚家景下
游客户主要为当地各大加气站，并拥有自建加气站开展零售业务。
③销售定价
苯乙烯为大宗化工产品，销售价格参考市场价格。新戊二醇参考山东、华东地区市场价格定价。部分长期客户给予
一定价格优惠。DMMn 参考替代产品如丙二醇甲醚醋酸酯（PMA）等定价，同时考虑原材料和生产成本。LNG 和液氨在周边
市场竞争较为有序，基本参照产品不同质量进行定价。
（四）主要的业绩驱动因素
报告期内，山东三聚完成了系列技术改造升级，蒸汽等配套公用工程依次建成投产，显著提高了装置加工能力和生
产稳定性。
报告期内，受疫情影响，三聚凯特存在生产停工停产、产品销售发货一度处于停滞状态等问题，对生产及供货影响
较大。三聚美国所涉油气市场快速恢复增长，脱硫需求提振，收入、净利润均有所增长。
报告期内，美方焦化按计划完成生产和销售指标，但净利润有较大亏损。主要原因为疫情及环保政策对焦炭扰动较
大，原料和产品整体处于高位震荡阶段。下游炼钢行业需求疲软，上游煤矿受环保和产能整合等因素影响供应不足，导
致“焦弱煤强”的市场格局出现，处于钢厂和煤矿之间的焦企议价能力有限，利润空间被挤压。焦化下游产品则延续去
年较高盈利水平，上半年受能源价格支撑，LNG 价格整体高于去年平均水平并维持高位，5 月开始略有下降。针对企业出
现的问题，公司加强了技术、采购、营销等方面的管理，加强对上下游市场的调研分析，拓展煤源和新客户，引入华为
云配煤系统协助加强配煤管理，包括积极开发高灰一级焦等新产品等措施提升企业效益。
报告期内，新戊二醇产品整体价格呈现前高后低的走势，6 月份新戊二醇受原料异丁醛大幅降价及终端需求拖累，
出货压力增加。主流苯乙烯的苯原料价格受原油价格推涨，导致苯乙烯售价始终保持高位。与此同时，原油油价持续高
企导致石油化产路线亏损，苯乙烯上游生产负荷降低，原料供应较去年同期减少。大庆三聚整体盈利幅度较上年同期有
所下降。
二、核心竞争力分析
科技创新及规模化应用是公司的核心竞争力。公司紧紧围绕优化能源结构、改善生态环境、发展循环经济等关系国
家永续发展的市场需要，坚持把科技创新作为核心发展动力，建立了完备的科技创新体系，开发具有自主知识产权的技
术、工艺、装备和产品。公司目前拥有 3 个国家级科研平台，2 个市场化科研平台，4 个自主研发中心和一个甲级工程设
计院。
公司通过多年持续的自主研发以及合作开发，形成了一批具有较高技术壁垒、突出性能表现和独特竞争力的核心技
术、产品和服务，并形成了完整的知识产权保护体系。公司是国家级高新技术企业、北京市企业技术中心、中关村高新
技术企业、北京市知识产权示范单位、国家知识产权优势企业、石化联合会技术创新示范单位、“十三五”中国石油化
工“绿色发展典范”荣誉称号等。公司多项核心技术通过了科技成果鉴定，并获得科学技术进步奖、石化联合会专利奖
13
北京海新能源科技股份有限公司 2022 年半年度报告全文
等荣誉。
经过多年努力，公司的核心技术、产品和服务得到了市场的广泛认可。公司的大部分核心管理人员均来自于石油化
工、煤化工领域的大型企业，具有丰富的行业经验和经营管理能力。公司拥有完善的市场团队和广泛的客户资源，与众
多国内大型企业建立了长期稳定的业务合作。公司是中石油能源一号网、物资装备网成员，是中石化“三剂”协作网成
员单位，是中石油和中石化一级生产供应商。公司曾获国家级企业管理现代化创新成果一等奖。
报告期内，公司没有发生因设备或技术升级换代、核心人员辞职、特许经营权丧失、重要无形资产发生不利变化等
导致公司核心竞争能力受到严重影响的情况。
（一）核心技术及工业化成套产品
1、先进材料的研发和制备
公司自成立以来，在催化净化材料技术上进行了超过 20 年的持续专注研究，重点研究领域包括铁基净化材料、钌基
催化材料、炭基新型材料等。形成了材料研发、工业化大规模生产、循环利用等完整的产业链。由此开发出了铁酸钙、
磁性氧化铁、无定型羟基氧化铁、纳米片状羟基氧化铁等一系列先进脱硫材料，以及悬浮床加氢催化剂、钌基低压氨合
成催化剂、费托合成系列催化剂、低成本甲烷催化燃烧催化剂、醋酸一步法加氢制乙醇催化剂、合成气催化脱氧剂等催
化剂。
公司持续研发的铁基净化材料和专用脱硫剂和净化剂系列产品，具有硫容高、可再生等优点，降低了脱硫成本，可
使资源回收再利用，产品具有效率高、寿命长等特点，得到了广泛的市场认可。公司的净化产品不仅对保护环境具有重
要意义，还有明显的经济效益和社会效益，符合国家循环经济发展的要求。
更重要的是，公司利用先进材料形成的一系列核心催化剂产品，直接成为公司核心工艺技术的开发基础，包括 MCT
悬浮床加氢、生物燃料生产技术、低压氨合成、费托合成等行业重大关键技术。先进化工材料的研发和技术进步成为公
司科技创新的源动力。
2、劣质重油 MCT 悬浮床加氢技术
MCT 悬浮床加氢技术是一项通过高温、高压、临氢反应，加工劣质、重质原料以获得更高轻油收率和大幅度提升产
品质量的先进技术。它采用公司研发的催化剂、工艺和核心装备，在悬浮床反应器内进行气、液、固三相态的混合裂化
和加氢反应，可以把煤焦油、渣油、催化油浆、油砂沥青、高杂质超重稠油等重劣质原料转化为洁净的汽油、柴油、蜡
油以及化工原料。轻油收率比延迟焦化等传统工艺提高 20～30%。
应用该技术的工业示范装置已经累计运行超过 16000 小时，单周期连续运行超过 8000 小时。成功加工了全馏分煤焦
油、新疆环烷基高钙稠油，中间基减压渣油和催化油浆等劣质重油原料。加工煤焦油转化率达 96~99%，轻油收率
92~95%，加工稠油和渣油转化率达 90%以上，轻油收率 88%以上。
该技术通过了中国石油和化学工业联合会科技成果鉴定，主要技术指标处于国际领先水平。
3、新型生物燃料生产技术
公司依托核心催化剂，以公司的悬浮床技术作为核心转化单元，开发了独特的新型生物燃料生产技术。可利用各种
固体和液体的废弃生物质为原料，高效、环保、低成本的转化并生产新型生物燃料，展示出良好的应用前景。
其中，烃基生物柴油（HVO）是公司利用具有自主知识产权的悬浮床加氢技术，以废弃油脂为原料进行加氢脱氧、脱
羧基和脱羰基等反应进行生产，该技术已经实现工业化的稳定运行。该技术具有原料适应性广、预处理工艺简单、反应
温度均匀稳定、能耗低等优点，生产的烃基生物柴油产品收率高、品质优异，产品已全部出口欧洲。
同时，公司与山东三聚共同参与起草的行业标准《烃基生物柴油》（NB/T 10897-2021）已由国家能源局发布，并于
2022 年 6 月 22 日正式实施。
固体生物质直接液化技术已经取得了关键突破，如果未来实现大规模工业化生产，可以为市场提供大量的绿色油品
和绿色化工原料，既解决了大量固体废弃生物质无法得到经济、有效利用的问题，又可以形成规模化的绿色能源和循环
经济产业，实现显著的二氧化碳减排。
4、低压钌基氨合成技术
低压钌基氨合成技术以新一代钌系氨合成催化剂为核心，相比传统的铁基氨合成催化剂，能够在反应压力更低的情
况下，实现更高的氨合成单程转化率，可以显著降低能耗、减少维护费用和提高安全系数等。该技术既可用于新建合成
氨工厂，也可广泛用于现有合成氨企业的节能增产升级改造。
该技术通过了中国石油和化学工业联合会科技成果鉴定，高性能钌基氨合成催化剂制备技术及以煤为原料的“铁钌
接力催化”氨合成工艺处于国际领先水平。
5、费托合成技术
钴基费托合成技术主要利用煤、天然气或者生物质转化生成的合成气，生产高品质的溶剂油和合成蜡。钴基费托合
成的溶剂油，与石油烃类溶剂油相比，沸程范围窄，溴指数低，是具有“无硫、无氮、无芳烃、无色、无味、无毒”的
14
北京海新能源科技股份有限公司 2022 年半年度报告全文
新型环保产品。公司与大连化物所合作开发钴基固定床费托合成技术，结合三聚自主开发的煤焦化、气化等关键技术和
系统技术，形成了分布式、灵活机动、适应性强的费托合成技术。通过该技术生产的合成蜡具有高熔点、高硬度、窄馏
分等特殊性能，具有广阔的市场前景。钴基费托合成相关技术目前仅有国外少数公司掌握，相关产品几乎全部依赖进
口。通过该技术的推广，可以提供国内紧缺的相关高端化学品，具有良好的经济效益和市场潜力。
此外，公司还与中科院煤化所合作开展费托合成高温熔铁催化剂的研究并完成了中试评价，2021 年 5 月 16-20 日，
委托山西省化工学会组织专家对“一步法合成制长链 α-烯烃技术千吨级工业示范”进行了性能标定。专家组一致认为
现场装置运行稳定，数据采集真实、准确；熔铁催化剂性能稳定、成本低，具有较好的技术经济性。
6、浆液法硫化氢脱除及资源化工艺技术
该技术依托公司自主研发的悬浮床平台技术和先进脱硫材料，形成了独特的湿法硫化氢脱除工艺，可以应用于油气
开采以及煤化工等大规模脱硫领域。与传统湿法脱硫技术相比，该技术实现了脱硫材料的再生循环利用，具有投资低、
脱硫运营成本低、无二次污染等优势。
该技术通过了中国环境保护产业协会科技成果鉴定，在同类技术领域中属国内首创，达到国际先进水平。
（二）专利情况
报告期内，公司共获得专利授权 24 件，其中发明专利 9 件，实用新型 15 件。截至 2022 年 6 月 30 日，公司累积有
效专利 690 件，其中发明专利 529 件，实用新型 160 件，外观设计 1 件。
报告期取得授权的专利明细：
序号 专利号 发明名称 授权公告日 类型 专利权人
一种木醋液加氢催化剂及由其催化合成乙
1 ZL201910463431.4 2022-1-28 发明 三聚环保
醇的工艺
三聚环保、北京石油
2 ZL201810410351.8 一种木醋液加氢工艺 2022-3-29 发明
化工学院
3 ZL201910520541.X 一种改性生物质沥青及其制备方法 2022-4-19 发明 三聚绿能、三聚环保
一种生物质加氢液化催化剂和制备方法及
4 ZL201810473696.8 2022-5-10 发明 三聚环保
生物质加氢的方法
福州大学化肥催化剂
国家工程研究中心,中
一种适应于以煤制气工艺合成氨的钌基氨
5 CA3,075,797 2022-5-3 发明 国石油天然气股份有
合成催化剂及其制备方法
限公司石油化工研究
院,三聚环保
6 ZL202011333117.3 一种高温脱硫剂及其制备方法、应用 2022-1-4 发明 三聚凯特
7 ZL202110219879.9 一种纳米晶非晶复合涂层及其制备方法 2022-6-3 发明 三聚凯特
8 ZL201910340354.3 一种禽畜养殖用垫料及其制备方法与垫床 2022-3-15 发明 南京三聚
9 ZL202122400983.6 一种化工污水处理设备 2022-4-8 实用新型 大庆三聚
10 ZL202122400984.0 苯乙烯储罐 2022-5-10 实用新型 大庆三聚
11 ZL202122305487.2 一种液体强化挥发装置 2022-4-19 实用新型 大庆三聚
12 ZL202122521001.9 一种新戊二醇生产用加热装置 2022-5-27 实用新型 大庆三聚
13 ZL202122426776.8 一种轻重醇脂分离装置 2022-4-12 实用新型 大庆三聚
14 ZL202122433129.X 一种新戊二醇蒸汽回融装置 2022-5-17 实用新型 大庆三聚
15 ZL202122465808.5 一种尾气净化装置 2022-5-17 实用新型 大庆三聚
16 ZL202122521003.8 一种苯乙烯回收装置 2022-5-3 实用新型 大庆三聚
17 ZL202122465814.0 一种低能耗回炼装置 2022-4-26 实用新型 大庆三聚
18 ZL202122400988.9 一种密度差介质界面测量装置 2022-4-26 实用新型 大庆三聚
19 ZL202122401261.2 一种新戊二醇尾气应急处理装置 2022-5-17 实用新型 大庆三聚
20 ZL202122401263.1 一种酸碱中和混合器 2022-5-10 实用新型 大庆三聚
21 ZL202122305477.9 一张喷射式反应器 2022-5-10 实用新型 大庆三聚
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22 ZL202122305472.6 一种高效填料塔填料装置 2022-5-6 实用新型 大庆三聚
23 ZL202122401262.7 一种填料塔液体分布器 2022-5-10 实用新型 大庆三聚
24 ZL201811575090.1 一种改进型低压合成氨合成反应器 2022-3-25 发明 武汉金中
三、主营业务分析
概述
参见“一、报告期内公司从事的主要业务”相关内容。
主要财务数据同比变动情况
单位：元
本报告期 上年同期 同比增减 变动原因
主要原因为：报告期，
（1）合并报表范围变
化所致（美方焦化本
年纳入合并范围；巨
营业收入 4,805,720,505.12 3,470,630,474.50 38.47% 涛不再纳入合并范
围）；（2）公司全资子
公司三聚香港烃基生
物柴油收入增加所
致。
主要原因为：（1）合
并报表范围变化所致
（美方焦化本年纳入
合并范围；巨涛不再
营业成本 4,467,165,652.74 3,046,334,435.05 46.64% 纳入合并范围）；（2）
公司全资子公司三聚
香港烃基生物柴油收
入增加，相应成本增
加所致。
销售费用 28,892,915.80 30,950,700.61 -6.65% 无重大变化。
管理费用 181,188,408.95 256,257,216.61 -29.29% 无重大变化。
主要原因为：（1）公
司计提利息费用增加
财务费用 129,606,313.84 69,684,816.66 85.99% 所致；（2）美方焦化
纳入合并报表范围所
致。
主要原因为：报告
所得税费用 -4,832,035.59 -29,527,638.97 83.64% 期，巨涛不再纳入合
并报表范围所致。
研发投入 150,888,441.05 171,964,362.96 -12.26% 无重大变化。
主要原因为：报告
经营活动产生的现金
-302,561,193.50 172,637,528.70 -275.26% 期，巨涛不再纳入合
流量净额
并报表范围所致。
主要原因为：上年同
期，巨涛、三聚能
源、宝聚科技不再纳
投资活动产生的现金
-168,877,602.36 -903,194,080.49 81.30% 入合并报表范围导致
流量净额
投资活动现金净流出
增加，本报告期无此
事项所致。
筹资活动产生的现金 650,151,711.24 -550,767,507.82 218.04% 主要原因为：（1）报
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北京海新能源科技股份有限公司 2022 年半年度报告全文
流量净额 告期，公司控股子公
司山东三聚及美方焦
化取得融资租赁款所
致；（2）上年同期，
公司偿还金融机构借
款所致。
主要原因为：（1）报
告期，巨涛不再纳入
合并报表范围所致。
现金及现金等价物净
180,110,329.66 -1,288,213,858.67 113.98% （2）报告期，公司控
增加额
股子公司山东三聚及
美方焦化取得融资租
赁款所致。
主要原因为：（1）上
年同期，公司转让全
资子公司宝聚科技及
三聚能源确认转让收
投资收益 -75,731,623.48 68,842,138.34 -210.01% 益，本报告期无此事
项所致；（2）报告
期，公司全资子公司
三聚香港确认巨涛投
资收益所致。
主要原因为：本期应
收账款回款增加导致
信用减值损失 4,766,570.95 -355,152,826.87 101.34%
计提的坏账准备减少
所致。
主要原因为：报告
资产减值损失 -636,231.82 12,683,786.07 -105.02% 期，巨涛不再纳入合
并报表范围所致。
主要原因为：报告
期，公司以专利技术
资产处置收益 12,788,703.61 90,473.09 14,035.37%
作价出资福大紫金确
认的收益所致。
主要原因为：报告
营业外收入 270,186.05 3,696,144.95 -92.69% 期，巨涛不再纳入合
并报表范围所致。
主要原因为：（1）报
告期，美方焦化纳入
营业外支出 4,654,952.97 3,350,425.73 38.94% 合并报表范围所致。
（2）公司支付违约赔
偿金所致。
公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动
适用 □不适用
油气设施制造及综合服务上年同期毛利为 303,485,757.85 元，约占公司总毛利 71.04%。巨涛自 2021 年 06 月 30 日起不
再纳入公司合并报表范围，本报告期油气设施制造及综合服务毛利为 0。
占比 10%以上的产品或服务情况
适用 □不适用
单位：元
营业收入比上 营业成本比上 毛利率比上年
营业收入 营业成本 毛利率
年同期增减 年同期增减 同期增减
分产品或服务
673,187,807. 639,468,749.
烃基生物柴油 5.01% 256.39% 246.64% 2.67%
72 64
17
北京海新能源科技股份有限公司 2022 年半年度报告全文
环保材料及化 4,036,545,90 3,745,864,52
7.20% 300.05% 312.07% -2.71%
工产品 4.02 1.85
分地区
534,143,866. 484,494,125.
华东地区 9.30% 31.59% 36.22% -3.08%
46 28
2,397,157,12 2,247,897,45
华北地区 6.23% 759.04% 837.55% -7.85%
6.19 1.97
境外（含出 729,680,922. 678,607,352.
7.00% -65.31% -61.98% -8.14%
口） 26 96
四、非主营业务分析
适用 □不适用
单位：元
金额 占利润总额比例 形成原因说明 是否具有可持续性
主要为长期股权投资
投资收益 -75,731,623.48 35.62% 权益法核算产生的投 否
资收益。
主要为应收账款回
款，冲回坏账准备以
资产减值 4,130,339.13 -1.94% 是
及合同资产减值损
失。
主要为收到的违约赔
营业外收入 270,186.05 -0.13% 否
偿金。
主要为支付的违约赔
营业外支出 4,654,952.97 -2.19% 否
偿金。
主要为计入当期损益
其他收益 4,444,933.46 -2.09% 是
的政府补助。
五、资产及负债状况分析
1、资产构成重大变动情况
单位：元
本报告期末 上年末
比重增减 重大变动说明
金额 占总资产比例 金额 占总资产比例
587,191,172. 526,309,228.
货币资金 3.82% 3.56% 0.26% 无重大变化。
82 92
1,288,401,34 1,248,802,59
应收账款 8.38% 8.46% -0.08% 无重大变化。
7.09 5.02
289,270,731. 277,182,326.
合同资产 1.88% 1.88% 无重大变化。
31 69
2,316,951,66 1,753,072,39
存货 15.06% 11.87% 3.19% 无重大变化。
2.73 8.20
1,127,409,22 1,533,588,98
长期股权投资 7.33% 10.39% -3.06% 无重大变化。
1.87 0.48
3,545,079,28 3,761,243,96
固定资产 23.05% 25.47% -2.42% 无重大变化。
9.30 3.86
95,619,742.9 82,664,830.0
在建工程 0.62% 0.56% 0.06% 无重大变化。
0 2
使用权资产 80,551,726.8 0.52% 69,744,044.8 0.47% 0.05% 无重大变化。
18
北京海新能源科技股份有限公司 2022 年半年度报告全文
7 9
319,422,680. 368,182,379.
短期借款 2.08% 2.49% -0.41% 无重大变化。
56 43
299,910,698. 326,602,054.
合同负债 1.95% 2.21% -0.26% 无重大变化。
52 48
881,617,452. 602,836,279.
长期借款 5.73% 4.08% 1.65% 无重大变化。
33 68
49,155,038.9 48,169,074.2
租赁负债 0.32% 0.33% -0.01% 无重大变化。
1 1
2、主要境外资产情况
□适用 不适用
3、以公允价值计量的资产和负债
□适用 不适用
4、截至报告期末的资产权利受限情况
权属证号
项目 受限原因 受限期限
（房屋、土地证号）
蒙（2020）阿拉善经济开
国有土地使用权、房屋 银行贷款抵押担保，抵押权人为 2016 年 9 月 12 日至 2026 年 9 月 30
发区不动产权第 0000314
所有权 中国建设银行阿拉善支行 日
号
银行贷款抵押担保，抵押权人为 2017 年 1 月 11 日至 2026 年 9 月 30
机器设备 -
中国建设银行阿拉善支行 日
武房权证湖字第 银行贷款抵押担保，抵押权人为 2019 年 5 月 27 日至 2023 年 2 月 23
房屋所有权
2014010523 号 汉口银行武昌支行 日
武房权证湖字第 银行贷款抵押担保，抵押权人为 2019 年 5 月 27 日至 2023 年 2 月 23
房屋所有权
2014010525 号 汉口银行武昌支行 日
武房权证湖字第 银行贷款抵押担保，抵押权人为 2019 年 5 月 27 日至 2023 年 2 月 23
房屋所有权
2014010526 号 汉口银行武昌支行 日
武房权证湖字第 银行贷款抵押担保，抵押权人为 2019 年 5 月 27 日至 2023 年 2 月 23
房屋所有权
2014010527 号 汉口银行武昌支行 日
武房权证湖字第 银行贷款抵押担保，抵押权人为 2019 年 5 月 27 日至 2023 年 2 月 23
房屋所有权
2014010528 号 汉口银行武昌支行 日
国有土地使用权、房屋 蒙（2020）乌达区不动产 银行贷款抵押担保，抵押权人为
2021 年 9 月 7 日至 2024 年 9 月 7 日
所有权 权第 0008151 号 乌海银行乌达支行
银行贷款抵押担保，抵押权人为
机器设备 - 2021 年 9 月 7 日至 2022 年 9 月 6 日
乌海银行乌达支行
售后回租抵押担保，抵押权人为 2019 年 12 月 23 日至 2022 年 12 月 24
机器设备 -
重庆鈊渝金融租赁股份有限公司 日
售后回租抵押担保，抵押权人为 2020 年 10 月 27 日至 2023 年 10 月 31
机器设备 -
湖北省融资租赁有限责任公司 日
售后回租，出租方为华旭国际融 2021 年 8 月 27 日至 2025 年 10 月 26
机器设备 -
资租赁有限公司 日
机器设备、土建及构筑 售后回租抵押担保，抵押权人为
- 2022 年 3 月 4 日至 2024 年 3 月 4 日
物 长城国兴金融租赁有限公司
售后回租，出租方为中铁建金融 2022 年 5 月 24 日至 2027 年 5 月 25
机器设备 -
租赁有限公司 日
售后回租抵押担保，抵押权人为 2022 年 5 月 31 日至 2024 年 5 月 31
机器设备 -
长城国兴金融租赁有限公司 日
19
北京海新能源科技股份有限公司 2022 年半年度报告全文
货币资金 详见第十节财务报告附注七、1、货币资金
六、投资状况分析
1、总体情况
适用 □不适用
报告期投资额（元） 上年同期投资额（元） 变动幅度
10,000,000.00 565,825,809.43 -98.23%
2、报告期内获取的重大的股权投资情况
□适用 不适用
3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
适用 □不适用
单位：元
未达
截至 截止
到计
是否 报告 报告
投资 本报 划进 披露 披露
为固 期末 期末
项目 投资 项目 告期 资金 项目 预计 度和 日期 索引
定资 累计 累计
名称 方式 涉及 投入 来源 进度 收益 预计 （如 （如
产投 实际 实现
行业 金额 收益 有） 有）
资 投入 的收
的原
金额 益
因
公司
实施
亳州
业务
三聚
战略 巨潮
绿汇
化学 转 资讯
万吨
原料 型， 2019 网
级秸 2,157 33,21 17,67
和化 自筹 57.00 生态 年 02 （公
秆生 自建 是 ,045. 9,565 7,600 0.00
学制 资金 % 农业 月 28 告编
物质 85 .07 .001
品制 项目 日 号：
综合
造业 建设 2019-
循环
进展 016）
利用
相对
项目
缓
慢。
公司
平罗
实施
三聚
业务 巨潮
绿源
化学 战略 资讯
万吨
原料 转 2019 网
级秸 4,419 17,17
和化 自筹 型， 年 05 （公
秆生 自建 是 ,681. 3.00% 4,100 0.00
学制 资金 生态 月 29 告编
物质 24 .002
品制 农业 日 号：
综合
造业 项目 2019-
循环
建设 067）
利用
进展
项目
相对
20
北京海新能源科技股份有限公司 2022 年半年度报告全文
缓
慢。
公司
实施
阜新
业务
三聚
战略 巨潮
绿源
化学 转 资讯
万吨
原料 型， 2019 网
级秸 6,193 17,10
和化 自筹 生态 年 05 （公
秆生 自建 是 ,219. 1.00% 1,900 0.00
学制 资金 农业 月 29 告编
物质 70 .003
品制 项目 日 号：
综合
造业 建设 2019-
循环
进展 069）
利用
相对
项目
缓
慢。
2,157 43,83 51,95
合计 -- -- -- ,045. 2,466 -- -- 3,600 0.00 -- -- --
85 .01 .004
注：1 亳州三聚绿汇万吨级秸秆生物质综合循环利用项目预计收益：年均净利润 17,677,600 元，税后
净态回收期（含建设期 1 年）7.23 年。
2 平罗三聚绿源万吨级秸秆生物质综合循环利用项目预计收益：年均净利润 17,174,100 元，税后净态
回收期（含建设期 1 年）7.28 年。
3 阜新三聚绿源万吨级秸秆生物质综合循环利用项目预计收益：年均净利润 17,101,900 元，税后净态
回收期（含建设期 1 年）7.39 年。
4 上述项目预测数据均来源于可研报告，不作为公司实际业绩预测。
4、以公允价值计量的金融资产
□适用 不适用
5、募集资金使用情况
适用 □不适用
（1） 募集资金总体使用情况
适用 □不适用
单位：万元
募集资金总额 30,772.53
报告期投入募集资金总额 0
已累计投入募集资金总额 30,772.53
报告期内变更用途的募集资金总额 0
累计变更用途的募集资金总额 0
累计变更用途的募集资金总额比例 0.00%
募集资金总体使用情况说明
经中国证券监督管理委员会证监许可[2018]1963 号文核准，公司 2019 年面向合格投资者公开发行可续期公司债券（第
一期）人民币 333,000,000.00 元（发行价格为每张面值 100 元，票面利率 7.00%），扣除已经支付的承销费
5,294,700.00 元，实际到位资金为人民币 327,705,300.00 元，于 2019 年 4 月 30 日到账。截至 2022 年 6 月 30 日，公
司债券账户累计产生利息收入 78,415.86 元，累计使用债券资金 307,797,979.24 元（含利息 72,679.24 元）。公司决定
21
北京海新能源科技股份有限公司 2022 年半年度报告全文
不行使本次债券发行人续期选择权，于 2022 年 5 月 5 日完成“19 三聚 Y1”兑付兑息并摘牌。
（2） 募集资金承诺项目情况
适用 □不适用
单位：万元
截至期
承诺投 是否已 项目达 截止报 项目可
募集资 截至期 末投资
资项目 变更项 调整后 本报告 到预定 本报告 告期末 是否达 行性是
金承诺 末累计 进度
和超募 目(含 投资总 期投入 可使用 期实现 累计实 到预计 否发生
投资总 投入金 (3)＝
资金投 部分变 额(1) 金额 状态日 的效益 现的效 效益 重大变
额 额(2) (2)/(1
向 更) 期 益 化
)
承诺投资项目
补充流 30,772 30,772 30,772 100.00
否 0 0 0 不适用 否
动资金 .53 .53 .53 %
承诺投
30,772 30,772 30,772
资项目 -- 0 -- -- -- --
.53 .53 .53
小计
超募资金投向
无
30,772 30,772 30,772
合计 -- 0 -- -- 0 0 -- --
.53 .53 .53
未达到
计划进
度或预
计收益
的情况 无
和原因
（分具
体项
目）
项目可
行性发
生重大
无
变化的
情况说
明
超募资
金的金
额、用
不适用
途及使
用进展
情况
募集资
金投资
项目实
不适用
施地点
变更情
况
募集资
金投资
不适用
项目实
施方式
22
北京海新能源科技股份有限公司 2022 年半年度报告全文
调整情
况
募集资
金投资
项目先
不适用
期投入
及置换
情况
用闲置
募集资
金暂时
不适用
补充流
动资金
情况
项目实
施出现
募集资
不适用
金结余
的金额
及原因
尚未使
用的募
集资金 无
用途及
去向
募集资
金使用
及披露
中存在 无
的问题
或其他
情况
（3） 募集资金变更项目情况
□适用 不适用
公司报告期不存在募集资金变更项目情况。
6、委托理财、衍生品投资和委托贷款情况
（1） 委托理财情况
□适用 不适用
公司报告期不存在委托理财。
（2） 衍生品投资情况
□适用 不适用
公司报告期不存在衍生品投资。
23
北京海新能源科技股份有限公司 2022 年半年度报告全文
（3） 委托贷款情况
□适用 不适用
公司报告期不存在委托贷款。
七、重大资产和股权出售
1、出售重大资产情况
□适用 不适用
公司报告期未出售重大资产。
2、出售重大股权情况
□适用 不适用
八、主要控股参股公司分析
适用 □不适用
主要子公司及对公司净利润影响达 10%以上的参股公司情况
单位：元
公司名称 公司类型 主要业务 注册资本 总资产 净资产 营业收入 营业利润 净利润
沈阳三聚
催化剂及
凯特催化 275,000,0 1,023,763 620,471,2 236,350,6 2,177,374 1,831,117
子公司 催化新材
剂有限公 00.00 ,484.35 29.39 93.52 .00 .69
料生产
司
北京三聚 技术服 - -
500,000,0 2,486,248 797,588,6 818,672.5
绿能科技 子公司 务、化工 29,796,00 29,796,00
00.00 ,752.34 10.11 6
有限公司 产品销售 5.87 5.87
大庆三聚 苯乙烯、
100,000,0 397,838,8 110,536,8 586,474,6 9,356,758 8,456,405
能源净化 子公司 新戊二醇
00.00 12.94 55.38 83.23 .91 .31
有限公司 生产销售
内蒙古三
聚家景新 清洁 LNG 300,000,0 859,919,0 542,131,8 304,812,2 100,034,5 89,314,53
子公司
能源有限 生产销售 00.00 44.62 78.73 68.59 87.52 0.98
公司
技术服
务、工程
武汉金中 勘察设 - -
16,800,00 556,415,0 165,922,0 64,705,21
石化工程 子公司 计、施工 4,842,755 4,733,355
0.00 42.48 13.88 2.58
有限公司 总承包、 .97 .98
工程项目
管理
工程勘察
设计；施
北京华石
工总承 - -
联合能源 205,000,0 318,234,5 318,043,5 679,245.2
子公司 包；建设 452,261.0 452,261.0
科技发展 00.00 19.80 01.17 6
工程项目 0 0
有限公司
管理；工
程咨询等
三聚环保 能源领域 港币 1,513,612 1,070,102 673,187,8 - -
子公司
（香港） 技术服 1,069,879 ,838.81 ,189.57 07.72 44,352,40 44,352,40
24
北京海新能源科技股份有限公司 2022 年半年度报告全文
有限公司 务、装备 ,900 1.41 1.41
及材料销
售、投资
和投资管
理
委托生产
加工化工
SJ
产品、机
Environme 美元
械设备； 181,420,8 176,125,6 59,401,93 13,155,16 13,165,79
ntal 子公司 20,000,00
商品、设 07.99 80.91 6.47 8.89 2.59
Corporati 0
备租赁及
on
服务业务
等
福建三聚
化肥、煤
福大化肥
化工相关 - -
催化剂国 30,000,00 24,253,08 24,245,88 566,643.0
子公司 技术研发 1,051,654 1,051,654
家工程研 0.00 2.83 4.18 2
及成果转 .31 .31
究中心有
让
限公司
四川鑫达
新能源技 - - -
新能源科 50,000,00 592,054,4
子公司 术产品研 207,872,6 35,672.02 58,808,07 59,083,15
技有限公 0.00 65.84
发、销售 03.49 2.16 6.16
司
山东三聚 生物燃料 - -
455,000,0 1,804,155 286,855,1 170,768,6
生物能源 子公司 生产、销 54,250,25 40,675,08
00.00 ,149.90 74.19 03.50
有限公司 售 2.09 8.28
巨涛海洋 - -
油气设施 15,150,00 3,536,619 1,676,326 1,166,518
石油服务 参股公司 118,567,0 140,750,0
制造 0.00 ,000.00 ,000.00 ,000.00
有限公司 00.00 00.00
焦产品、
硫酸胺、
内蒙古美 脱硫剂、 - -
917,388,8 2,771,491 1,524,262 2,935,969
方煤焦化 子公司 煤焦油、 68,965,16 69,969,35
00.00 ,594.25 ,850.28 ,547.43
有限公司 硫磺、粗 6.99 0.62
苯生产销
售
报告期内取得和处置子公司的情况
适用 □不适用
公司名称 报告期内取得和处置子公司方式 对整体生产经营和业绩的影响
SANJU ENVIRONMENTAL PROTECTION
新设 无重大影响
INTERNATIONAL PTE. LTD.
主要控股参股公司情况说明
根据巨涛 2022 年 08 月 28 日公告的《二零二二年度中期业绩公布》显示：巨涛营业额较去年同期减少 42.88%至人
民币 1,166,518,000 元。毛利较去年同期减少 94.05%至人民币 15,673,000 元。截至 2022 年 6 月 30 日，巨涛拥有人应
占亏损为人民币 140,750,000 元；截至 2021 年 6 月 30 日，巨涛拥有人应占溢利为人民币 98,301,000 元。截至 2022 年
6 月 30 日止六个月的每股基本亏损为人民币 8.371 分。报告期，巨涛毛利总额约为人民币 15,673,000 元，比去年同期
的约人民币 263,505,000 元减少约人民币 247,832,000 元，减少比例约为 94.05%，整体毛利率由去年同期的 12.90%下降
至 1.34%。整体毛利率大幅下降主要是由于珠海场地所进行的部分项目进度落后、成本增加、一个合约延期交付违约赔
偿金比原估计有所增加等导致录得较大额亏损。另外，巨涛建造场地在上半年的工作量大幅减少，导致已确认的合同收
入大幅下降，而场地的间接制造成本未能同比例减少。此外，巨涛固定资产减值亏损增加。
九、公司控制的结构化主体情况
□适用 不适用
25
北京海新能源科技股份有限公司 2022 年半年度报告全文
十、公司面临的风险和应对措施
1、生物能源项目和产业推进的风险
随着公司生物燃料技术工业化的成功，公司已经将生物能源产业作为重点发展业务之一。公司正在加快推进生物能
源生产基地的建设和运营，健全生物能源产业的采购、生产与销售一体化体系。公司控股子公司山东三聚生物能源有限
公司“40 万吨/年生物能源项目”已实现开车，目前正在不断优化装置生产条件，调整生产工艺参数，逐步提高装置生
产负荷。但由于大型工业项目从开车成功到全面达产并产生经济效益还需一定的时间，期间仍存在不确定性。同时，公
司生物燃料产业尚处于起步发展阶段，在原料供应渠道及价格、产品销售渠道及价格等方面均存在一定的不确定性。公
司将集中核心优势技术资源，实施精细化的生产管理，力求保持生产装置的安全稳定运行，努力尽快实现装置的全面达
产，为公司创造效益。同时，公司将通过调拨、引进和培训人才，提高运营团队素质和效率，保障采购、生产、销售等
各个环节的高效、安全运作，并积极和国内外大型企业开展原料供应、产品销售等领域的深层次合作，实现多方共赢，
共同推进生物能源产业的发展和壮大。
2、转型发展中的管理风险
2018 年以来，公司转变为国有控股企业的同时，主营业务和经营模式均发生了加大变化，公司通过债转股、股权收
购等方式取得了规模较大的运营资产，烃基生物柴油、新型煤化工等产业的发展具备了一定基础。随着企业的快速转型
和发展，公司在经营决策、业务实施、资金调配、人力资源、风险控制等方面的要求越来越高，亦使得公司的管理跨
度、管理难度越来越大。公司若不能进一步提高管理水平，加强综合管理能力，完善内部管理机制，快速适应资产、人
员和业务类型的快速转变，将可能面临公司快速发展带来管理失衡的风险。
面对公司快速发展过程中复杂多变的内外部环境，公司管理层将审慎应对、加强学习，提高组织协调能力和管理的
执行力，优化管理组织结构，提高资金运营效率，加强内部控制建设，充分调动员工的工作积极性，激励员工的工作潜
能，保障运营管理高效，推进业务健康发展，最大限度减少因管理缺陷给公司带来损失。
3、应收账款回收风险
尽管公司业务战略转型不断深入，不再对外承接垫资建设项目，但尚余部分存量项目没有完工，仍存在金额较大的
应收账款。为了完成项目建设，尽快收回应收账款，公司将合理配置资源，做好各类人员安排，并对项目管理流程进行
优化，控制项目重要节点，提高项目信息传递，加强项目资源共享，落实项目按计划实施。
公司在加强项目管理的同时，将进一步加强应收账款管理，继续强化客户信用追踪管理，通过多种途径加快实现公
司应收账款的回收、转让，力求将减值风险降到最低水平。
4、海外业务风险
公司生物能源产业目前主要为外向型经营模式，生产的生物燃料产品目前全部用于出口，受海外市场及政策变化、
汇率变化等因素影响，存在一定不确定性。公司通过建立健全供应链体系，多渠道获取原料和销售产品，以分散市场过
于单一的风险。同时公司积极优化生产技术，持续改进运营操作，力求使得生产成本处于行业最低水平，产品质量达到
行业最优水平，以提高公司的产品竞争力，建立强大的护城河。另外公司还将积极开发新产品，并努力和合作伙伴开拓
国内市场，立足长远建立中国特色的生物能源产业，为国家的节能减排和能源安全贡献力量。
十一、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表
适用 □不适用
谈论的主要内
调研的基本情
接待时间 接待地点 接待方式 接待对象类型 接待对象 容及提供的资
况索引
料
详见公司于
价值在线
参与公司 2021 2022 年 04 月
（https://ww 公司经营业
2022 年 04 月 年度网上业绩 29 日在互动易
w.ir- 其他 其他 绩、发展战略
29 日 说明会的投资 发布的投资者
online.com.c 等情况
个人及机构 关系活动记录
n/）
表。
26
北京海新能源科技股份有限公司 2022 年半年度报告全文
第四节 公司治理
一、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况
1、本报告期股东大会情况
会议届次 会议类型 投资者参与比例 召开日期 披露日期 会议决议
2022 年第一次临
2022 年第一次临 2022 年 04 月 13 2022 年 04 月 13
临时股东大会 5.34% 时股东大会会议
时股东大会 日 日
决议
2021 年年度股东 2022 年 05 月 12 2022 年 05 月 12 2021 年年度股东
年度股东大会 5.33%
大会 日 日 大会会议决议
2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会
□适用 不适用
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
适用 □不适用
姓名 担任的职务 类型 日期 原因
许旭 职工监事 离任 2022 年 03 月 04 日 主动离职
卞江荣 董事 离任 2022 年 03 月 24 日 主动离职
高志强 常务副总经理 解聘 2022 年 04 月 01 日 工作调整
高志强 董事 离任 2022 年 04 月 24 日 工作调整
孟强 董事 离任 2022 年 06 月 24 日 工作调动
三、本报告期利润分配及资本公积金转增股本情况
□适用 不适用
公司计划半年度不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
四、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况
□适用 不适用
公司报告期无股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施及其实施情况。
27
北京海新能源科技股份有限公司 2022 年半年度报告全文
第五节 环境和社会责任
一、重大环保问题情况
上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位
是 □否
主要污染
执行的污
公司或子公 物及特征 排放口数 排放口分 核定的排 超标排放
排放方式 排放浓度 染物排放 排放总量
司名称 污染物的 量 布情况 放总量 情况
标准
名称
（GB16297-
沈阳三聚凯 分子筛后处
1996）二
特催化剂有 粉尘 有组织排放 1 理车间除尘 35.33mg/m3 0.2448t/a 3.35t/a 无
级，
限公司 器
200mg/m3
（GB16297-
沈阳三聚凯
分子筛合成 1996）二
特催化剂有 粉尘 有组织排放 1 50mg/m3 0.48t/a 3.35t/a 无
车间 级，
限公司
200mg/m3
（GB16297-
沈阳三聚凯
一车间焙烧 1996）二
特催化剂有 氮氧化物 有组织排放 1 126.6mg/m3 0.1728t/a 8.823t/a 无
炉（42m） 级，
限公司
240mg/m3
（GB16297-
沈阳三聚凯
一车间焙烧 1996）二
特催化剂有 烟尘 有组织排放 1 0.01mg/m 0.0288t/a 2.19t/a 无
炉（42m） 级，
限公司
200mg/m3
（GB16297-
沈阳三聚凯
一车间焙烧 1996）二
特催化剂有 氮氧化物 有组织排放 1 33.33mg/m3 0.23t/a 8.823t/a 无
炉（32m） 级，
限公司
240mg/m3
（GB16297-
沈阳三聚凯
一车间焙烧 1996）二
特催化剂有 烟尘 有组织排放 1 25.33mg/m3 0.1728t/a 2.19t/a 无
炉（32m） 级，
限公司
200mg/m3
沈阳三聚凯 （GB9078-
一车间 1 号
特催化剂有 粉尘 有组织排放 1 32.3mg/m3 1996） 0.288t/a 3.35t/a 无
除尘器
限公司 200mg/m3
沈阳三聚凯 （GB9078-
一车间 2 号
特催化剂有 粉尘 有组织排放 1 45.33mg/m3 1996） 0.67t/a 3.35t/a 无
除尘器
限公司 200mg/m3
沈阳三聚凯 （GB9078-
一水铁焙烧
特催化剂有 烟尘 有组织排放 1 27mg/m3 1996） 0.0576t/a 2.19t/a 无
窑
限公司 200mg/m3
沈阳三聚凯 GB9078-
一水铁焙烧
特催化剂有 氮氧化物 有组织排放 1 156mg/m3 1996） 0.66t/a 8.823t/a 无
窑
限公司 240mg/m3
沈阳三聚凯 分子筛后处 （GB9078-
烟尘 有组织排放 1 72mg/m3 0.0288t/a 2.19t/a 无
特催化剂有 理导热油炉 1996）
28
北京海新能源科技股份有限公司 2022 年半年度报告全文
限公司 200mg/m3
沈阳三聚凯 （GB9078-
分子筛后处
特催化剂有 二氧化硫 有组织排放 1 67mg/m3 1996） 0.0288t/a 3.38t/a 无
理导热油炉
限公司 850mg/m3
沈阳三聚凯 （GB9078-
分子筛后处
特催化剂有 氮氧化物 有组织排放 1 104mg/m3 1996） 0.0288t/a 8.823t/a 无
理导热油炉
限公司 240mg/m3
沈阳三聚凯 （GB9078-
特催化剂有 烟尘 有组织排放 1 三期吸收塔 21mg/m3 1996） 0.0864t/a 2.19t/a 无
限公司 200mg/m3
沈阳三聚凯 （GB9078-
特催化剂有 氮氧化物 有组织排放 1 三期吸收塔 8.667mg/m3 1996） 0.0576t/a 8.823t/a 无
限公司 200mg/m3
（GB16297-
沈阳三聚凯
高容硫粉后 1996）二
特催化剂有 粉尘 有组织排放 1 43.67mg/m3 0.54t/a 3.35t/a 无
处理除尘器 级，
限公司
120mg/m3
（GB16297-
沈阳三聚凯 高容硫粉后
1996）二
特催化剂有 粉尘 有组织排放 1 处理车间除 48mg/m3 0.216t/a 3.35t/a 无
级，
限公司 尘器
120mg/m3
（GB16297-
沈阳三聚凯
中试放大车 1996）二
特催化剂有 粉尘 有组织排放 1 48mg/m3 0.252t/a 3.35t/a 无
间除尘器 级，
限公司
120mg/m3
（GB16297-
沈阳三聚凯 分子筛后处
1996）二
特催化剂有 烟尘 有组织排放 1 理车间焙烧 45.33mg/m3 0.0864t/a 2.19t/a 无
级，
限公司 炉（60m）
120mg/m3
（GB16297-
沈阳三聚凯 分子筛后处
1996）二
特催化剂有 氮氧化物 有组织排放 1 理车间焙烧 45.33mg/m3 0.0288t/a 8.823t/a 无
级，
限公司 炉（60m）
120mg/m3
（GB16297-
沈阳三聚凯
分子筛后处 1996）二
特催化剂有 烟尘 有组织排放 1 11.33mg/m3 0.0864t/a 2.19t/a 无
理焙烧炉 级，
限公司
120mg/m3
（GB16297-
沈阳三聚凯 分子筛后处
1996）二
特催化剂有 氮氧化物 有组织排放 1 理车间焙烧 34.67mg/m3 0.288t/a 8.823t/a 无
级，
限公司 炉（60m）
120mg/m3
一车间 （GB16297-
沈阳三聚凯
T202 耳房 1996）二
特催化剂有 粉尘 有组织排放 1 46.67mg/m3 0.452t/a 3.35t/a 无
除尘器 级，
限公司
（大） 120mg/m3
一车间 （GB16297-
沈阳三聚凯
T202 耳房 1996）二
特催化剂有 粉尘 有组织排放 1 43.33mg/m3 0.232t/a 3.35t/a 无
除尘器 级，
限公司
（小） 120mg/m3
（GB16297-
沈阳三聚凯 分子筛后处
1996）二
特催化剂有 烟尘 有组织排放 1 理车间焙烧 45.33mg/m3 0.0864t/a 2.19t/a 无
级，
限公司 炉（23m）
120mg/m3
29
北京海新能源科技股份有限公司 2022 年半年度报告全文
（GB16297-
沈阳三聚凯 分子筛后处
1996）二
特催化剂有 氮氧化物 有组织排放 1 理车间焙烧 34.67mg/m3 0.288t/a 8.823t/a 无
级，
限公司 炉（23m）
120mg/m3
高容硫粉后 （GB16297-
沈阳三聚凯
处理车间焙 1996）二
特催化剂有 烟尘 有组织排放 1 30.33mg/m3 0.23t/a 2.19t/a 无
烧炉（吸收 级，
限公司
塔） 120mg/m3
高容硫粉后 （GB16297-
沈阳三聚凯
处理车间焙 1996）二
特催化剂有 氮氧化物 有组织排放 1 41mg/m3 0.3456t/a 8.823t/a 无
烧炉（吸收 级，
限公司
塔） 120mg/m3
（GB16297-
沈阳三聚凯 一车间焙烧
1996）二
特催化剂有 烟尘 有组织排放 1 炉（电转 21.67mg/m3 0.0288t/a 2.19t/a 无
级，
限公司 炉）
120mg/m3
（GB16297-
沈阳三聚凯 一车间焙烧
118.67mg/m 1996）二
特催化剂有 氮氧化物 有组织排放 1 炉（电转 0.1728t/a 8.823t/a 无
3 级，
限公司 炉）
120mg/m3
（GB16297-
沈阳三聚凯 一车间焙烧
118.67mg/m 1996）二
特催化剂有 氮氧化物 有组织排放 1 炉（电转 0.1728t/a 8.823t/a 无
3 级，
限公司 炉）
120mg/m3
分子筛后处
沈阳三聚凯
理车间焙烧 0.001728t/
特催化剂有 氨 有组织排放 1 1.48mg/m3 100mg/m3 / 无
炉（60m 网 a
限公司
带）
沈阳三聚凯 (GB8978-
悬浮物 排入污水处
特催化剂有 1 污水总排口 4mg/L 1996)， 0.6912t/a / 无
（SS） 理厂
限公司 400mg/L
沈阳三聚凯 GB8978-
化学需氧量 排入污水处
特催化剂有 1 污水总排口 63mg/L 1996)， 6.048t/a 46.48t/a 无
（COD） 理厂
限公司 1000mg/L
沈阳三聚凯 GB8978-
排入污水处
特催化剂有 总镍 1 污水总排口 0.07mg/L 1996)， 0.015t/a / 无
理厂
限公司 1mg/L
沈阳三聚凯 GB8978-
排入污水处
特催化剂有 总锌 1 污水总排口 0.28mg/L 1996)， 0.0037t/a / 无
理厂
限公司 5mg/L
沈阳三聚凯 GB8978-
排入污水处
特催化剂有 钼 1 污水总排口 0.459mg/L 1996)， 0.00012t/a / 无
理厂
限公司 3mg/L
沈阳三聚凯 GB8978-
氨氮（NH3- 排入污水处
特催化剂有 1 污水总排口 1.16mg/L 1996)， 0.00372t/a 3.656t/a 无
N） 理厂
限公司 30mg/L
沈阳三聚凯 GB8978-
排入污水处
特催化剂有 石油类 1 污水总排口 1.03mg/L 1996)， 0.0184t/a / 无
理厂
限公司 20mg/L
大庆三聚能 新戊二醇车 （GB1484-
源净化有限 氮氧化物 有组织排放 1 间焚烧炉 49.33mg/m3 2001）， 2.335t/a 23.67t/a 无
公司 (36m) 500mg/m3
大庆三聚能 烟尘 有组织排放 1 新戊二醇车 26.32mg/m3 （GB1484- 1.246t/a 3.79t/a 无
30
北京海新能源科技股份有限公司 2022 年半年度报告全文
源净化有限 间焚烧炉 2001），
公司 (36m) 80mg/m3
大庆三聚能 新戊二醇车 （GB1484-
源净化有限 二氧化硫 有组织排放 1 间焚烧炉 30.66mg/m3 2001）， 1.466t/a 14.2t/a 无
公司 (36m) 300mg/m3
大庆三聚能 《大庆石化
化学需氧量 排入污水处
源净化有限 1 污水总排口 35mg/L 公司污水进 0.875t/a 5t/a 无
（COD） 理厂
公司 水指标》
大庆三聚能 《大庆石化
排入污水处
源净化有限 氨氮 1 污水总排口 0.094mg/L 公司污水进 0.00235t/a 1.125t/a 无
理厂
公司 水指标》
大庆三聚能 《大庆石化
排入污水处
源净化有限 石油类 1 污水总排口 0.16mg/L 公司污水进 0.004t/a / 无
理厂
公司 水指标》
DB37/2376-
悬浮床进料
山东三聚生 2019 表一
加热炉、产
物能源有限 二氧化硫 有组织排放 P1 5 重点控制区 / 0.16t/a 无
品分馏底重
公司 域标准
沸炉
50mg/m3
DB37/2376-
悬浮床进料
山东三聚生 2019 表一
加热炉、产
物能源有限 氮氧化物 有组织排放 P1 100 重点控制区 / 12.10t/a 无
品分馏底重
公司 域标准
沸炉
100mg/m3
DB37/2376-
悬浮床进料
山东三聚生 2019 表一
加热炉、产
物能源有限 烟尘 有组织排放 P1 10 重点控制区 / 1.21t/a 无
品分馏底重
公司 域标准
沸炉
10mg/m3
DB37/2376-
山东三聚生 固定床进料 2019 表一
物能源有限 二氧化硫 有组织排放 P2 加热炉、减 5 重点控制区 / 0.43t/a 无
公司 压炉 域标准
50mg/m3
DB37/2376-
山东三聚生 固定床进料 2019 表一
物能源有限 氮氧化物 有组织排放 P2 加热炉、减 80 重点控制区 / 6.94t/a 无
公司 压炉 域标准
100mg/m3
DB37/2376-
山东三聚生 固定床进料 2019 表一
物能源有限 烟尘 有组织排放 P2 加热炉、减 10 重点控制区 / 0.87t/a 无
公司 压炉 域标准
10mg/m3
DB37/2376-
山东三聚生 2019 表一
物能源有限 二氧化硫 有组织排放 P3 转化炉 5 重点控制区 / 1.59t/a 无
公司 域标准
50mg/m3
DB37/2376-
山东三聚生 2019 表一
物能源有限 氮氧化物 有组织排放 P3 转化炉 100 重点控制区 / 31.71t/a 无
公司 域标准
100mg/m3
31
北京海新能源科技股份有限公司 2022 年半年度报告全文
DB37/2376-
山东三聚生 2019 表一
物能源有限 烟尘 有组织排放 P3 转化炉 10 重点控制区 / 3.17t/a 无
公司 域标准
10mg/m3
《石油化学
工业污染物
山东三聚生
排放标准》
物能源有限 非甲烷总烃 有组织排放 P4 旧油气回收 / / 2.75t/a 无
（GB31571-
公司
2015）去除
效率≥97%
《石油化学
工业污染物
山东三聚生
排放标准》
物能源有限 非甲烷总烃 有组织排放 P5 新油气回收 / / 7.27t/a 无
（GB31571-
公司
2015）去除
效率≥97%
山东三聚生 排入海右石
海右石化污
物能源有限 硫化物 1 污水总排口 35mg/L 化污水处理 / / 无
水处理站
公司 站协议标准
山东三聚生 排入海右石
海右石化污
物能源有限 氨氮 1 污水总排口 130mg/L 化污水处理 / / 无
水处理站
公司 站协议标准
山东三聚生 排入海右石
海右石化污
物能源有限 CODcr 1 污水总排口 4000mg/L 化污水处理 / / 无
水处理站
公司 站协议标准
山东三聚生 排入海右石
海右石化污
物能源有限 油含量 1 污水总排口 500mg/L 化污水处理 / / 无
水处理站
公司 站协议标准
（GB13223-
四川鑫达新 热能车间锅
2011）特别
能源科技有 粉尘 有组织排放 1 炉尾气排放 20mg/m3 2.155t/a 16.89t/a 无
排放限值
限公司 口
20mg/m3
（GB13223-
四川鑫达新 热能车间锅
2011）特别
能源科技有 氮氧化物 有组织排放 1 炉尾气排放 100mg/m3 12.705 t/a 75.31t/a 无
排放限值
限公司 口
100mg/m3
（GB13223-
四川鑫达新 热能车间锅
2011）特别
能源科技有 二氧化硫 有组织排放 1 炉尾气排放 50mg/m3 4.285 t/a 42.22t/a 无
排放限值
限公司 口
50mg/m3
（GB16297-
四川鑫达新
挥发性有机 热能车间尾 1996）二级
能源科技有 有组织排放 1 120mg/m3 0.122 t/a 4.77t/a 无
物（VOCs） 气总排气筒 排放标准
限公司
120mg/m3
四川鑫达新 (GB8978-
悬浮物 排入污水处 综合废水总 0.001673t/
能源科技有 1 70mg/L 1996)70mg/ / 无
（SS） 理厂 排口 a
限公司 L
四川鑫达新 （GB8978-
化学需氧量 排入污水处 综合废水总
能源科技有 1 100mg/L 1996)100mg 0.00305t/a 3.38t/a 无
（COD） 理厂 排口
限公司 /L
四川鑫达新 （GB8978-
排入污水处 综合废水总 0.000019t/
能源科技有 总磷 1 0.5mg/L 1996)0.5mg / 无
理厂 排口 a
限公司 /L
32
北京海新能源科技股份有限公司 2022 年半年度报告全文
四川鑫达新 GB8978-
排入污水处 综合废水总 0.000762t/
能源科技有 总有机碳 1 20mg/L 1996)20mg/ / 无
理厂 排口 a
限公司 L
四川鑫达新 （GB8978-
五日生化需 排入污水处 综合废水总 0.000669t/
能源科技有 1 20mg/L 1996)20mg/ / 无
氧量 理厂 排口 a
限公司 L
四川鑫达新 （GB8978-
氨氮（NH3- 排入污水处 综合废水总 0.000137t/
能源科技有 1 15mg/L 1996)15mg/ 0.507t/a 无
N） 理厂 排口 a
限公司 L
内蒙古美方 1#锅炉排 锅炉大气污
6.216mg/Nm 49.65mg/Nm
煤焦化有限 二氧化硫 直排 2 口、2#锅炉 100mg/Nm3 染物排放标 无
3 3
公司 排口 准
1#烟气排
口、2#烟气 炼焦化学工
1#2#烟气经
内蒙古美方 排口、1#地 业污染物排
处理后排 26.495mg/N 177.98mg/N
煤焦化有限 二氧化硫 5 面除尘站、 30mg/Nm3 放标准 无
放，管式炉 m3 m3
公司 2#地面除尘 GB16171-
直排
站、1#管式 2012
炉
内蒙古美方 1#锅炉排 锅炉大气污
84.37mg/Nm 198.6mg/Nm
煤焦化有限 氮氧化物 直排 2 口、2#锅炉 400mg/Nm3 染物排放标 无
3 3
公司 排口 准
炼焦化学工
1#2#烟气经 1#烟气排
内蒙古美方 业污染物排
处理后排 口、2#烟气 415.198mg/ 446.4mg/Nm
煤焦化有限 氮氧化物 3 150mg/Nm3 放标准 无
放，管式炉 排口、1#管 Nm3 3
公司 GB16171-
直排 式炉
2012
锅炉大气污
1#锅炉排
染物排放标
1#2#锅炉直 口、2#锅炉
内蒙古美方 准、炼焦化
排、1#2#地 排口、1#地 30.734mg/N 75.96mg/Nm
煤焦化有限 颗粒物 4 30mg/Nm3 学工业污染 无
面除尘站处 面除尘站、 m3 3
公司 物排放标准
理后排放 2#地面除尘
GB16171-
站、
2012
1#烟气排
1#2#烟气、 口、2#烟气
1#2#破碎除 排口、1#管 炼焦化学工
内蒙古美方 尘、1#2#筛 式炉、1#破 业污染物排
22.013mg/N 63.76mg/Nm
煤焦化有限 颗粒物 焦除尘经处 7 碎除尘、2# 15mg/Nm3 放标准 无
m3 3
公司 理后排放， 破碎除尘、 GB16171-
1#管式炉直 1#筛焦除 2012
排 尘、2#筛焦
除尘
炼焦化学工
内蒙古美方 业污染物排
经处理后排 1.339mg/Nm 国家未出台
煤焦化有限 颗粒物 1 硫铵除尘口 50mg/Nm3 放标准 无
放 3 核算标准
公司 GB16171-
2012
内蒙古美方 1#锅炉排 锅炉大气污
国家未出台
煤焦化有限 林格曼黑度 直排 2 口、2#锅炉 1 级 染物排放标 0mg/Nm3 无
核算标准
公司 排口 准
炼焦化学工
内蒙古美方 1#地面除尘
经处理后排 0.0003mg/N 业污染物排 国家未出台
煤焦化有限 苯并芘 2 站、2#地面 0mg/Nm3 无
放 m3 放标准 核算标准
公司 除尘站、
GB16171-
33
北京海新能源科技股份有限公司 2022 年半年度报告全文
2012
硫铵除尘、 炼焦化学工
内蒙古美方 1#烟气排 业污染物排
经处理后排 0.321mg/Nm 国家未出台
煤焦化有限 氨（氨气） 4 口、2#烟气 10mg/Nm3 放标准 无
放 3 核算标准
公司 排口、RTO GB16171-
炉 2012
炼焦化学工
1#烟气排
内蒙古美方 业污染物排
经处理后排 口、2#烟气 国家未出台
煤焦化有限 硫化氢 3 1mg/Nm3 放标准 0mg/Nm3 无
放 排口、RTO 核算标准
公司 GB16171-
炉
2012
炼焦化学工
1#烟气排
内蒙古美方 业污染物排
经处理后排 口、2#烟气 国家未出台
煤焦化有限 非甲烷总烃 3 50mg/Nm3 放标准 0mg/Nm3 无
放 排口、RTO 核算标准
公司 GB16171-
炉
2012
炼焦化学工
1#烟气排
内蒙古美方 业污染物排
经处理后排 口、2#烟气 国家未出台
煤焦化有限 氰化氢 3 1.0mg/Nm3 放标准 0mg/Nm3 无
放 排口、RTO 核算标准
公司 GB16171-
炉
2012
炼焦化学工
内蒙古美方 1#烟气排 业污染物排
经处理后排 国家未出台
煤焦化有限 苯 2 口、2#烟气 6mg/Nm3 放标准 0mg/Nm3 无
放 核算标准
公司 排口、 GB16171-
2012
炼焦化学工
内蒙古美方 1#烟气排 业污染物排
经处理后排 国家未出台
煤焦化有限 酚类 2 口、2#烟气 50mg/Nm3 放标准 0mg/Nm3 无
放 核算标准
公司 排口、 GB16171-
2012
防治污染设施的建设和运行情况
报告期内，公司及各子公司严格遵守国家环保标准，不存在重大环境问题，也未发生重大环境污染事故。
公司全资子公司沈阳三聚凯特催化剂有限公司、控股子公司大庆三聚能源净化有限公司、控股子公司山东三聚生物
能源有限公司、控股子公司四川鑫达新能源科技有限公司及控股子公司内蒙古美方煤焦化有限公司属于环境保护部门公
布的重点排污单位，上述子公司均已建立了相应的防护/防治设施，保证废水、废气等达标排放。报告期内，各项设施均
正常运行。
（1）沈阳三聚凯特催化剂有限公司防护/防治设施情况
Ⅰ.氮氧化物污染物防治设施：焙烧产生的含氮氧化物低浓度烟气通过烟道送到碱液吸收塔，经5-15%碱液洗涤、净化，
再经排气筒有组织达标排放（碱液吸收装置由吸收塔、碱液槽、碱液泵组成）。焙烧产生的含氮氧化物高浓度烟气通过烟
道送到催化还原脱硝装置处理，经排气筒有组织达标排放。
Ⅱ.粉尘污染物防治设施：粉尘岗位设有布袋除尘器，粉尘通过布袋除尘后经排气筒达标排放。
Ⅲ.污水防治设施：建有废水处理池150m3一座，500m3一座，事故池1,000m3一座。建有日处理能力120吨高氨氮废水预
处理装置，日处理能力600吨的综合废水处理站(加药除去重金属+高氨氮废水（预处理）+含镍废水加药预处理+水解生活
+MBR)。
（2）大庆三聚能源净化有限公司防护/防治设施情况
Ⅰ.废气防治设施：苯乙烯车间与新戊二醇车间产生废气通过密闭管线进入焚烧炉进行焚烧处理，焚烧炉废气处理能力
1,883m3/h、废液处理能力132kg/h。自建火炬系统作为应急处置设施保持长燃，火炬系统废气处理量为12,000m3/h。
Ⅱ.污水防治设施：建有废水处理场一座，事故池4,252m3一座。污水处理场日处理废水能力360吨/天，(EGSB工艺＋
34
北京海新能源科技股份有限公司 2022 年半年度报告全文
A/O生化工艺)。
公司将严格遵守国家环境法律法规、部门规章与行业标准，根据国家有关政策对环保设施不断进行完善并加大相应的
环保投资，保证各项污染物达标排放。
（3）山东三聚生物能源有限公司防护/防治设施情况
Ⅰ.SO2、NOx、粉尘等污染物防治设施：各装置加热炉、重沸炉等全部采用低氮燃烧器，加氢单元加热炉采用管输天然
气；各塔放空气、闪蒸罐不凝气送加热炉，不足部分以天然气为燃料。上述原料含硫量极低，含硫约20mg/m3。燃烧产生
的烟气中的主要污染物为二氧化硫和氮氧化物，采用低氮燃烧器，废气连续通过高烟囱排入大气。烟气排放污染物浓度满
足《区域性大气污染物综合排放标准》（DB37/2376-2019）表2标准。
Ⅱ.储罐区、装卸区无组织控制：生物柴油、生物轻油等挥发性油品物料均采用内浮顶罐，生物原料油和外甩尾油采用
拱顶罐，装卸车采用专用鹤管液下密闭装卸方式，罐区配置2套顶空联通置换油气回收装置，分别采用“吸收+冷凝（最低温
度-25℃）+活性炭吸附（解析）”和“四级冷凝（最低温度-65～-75℃）+活性炭吸附（解析）”，处理原料罐区和装卸车的有
机废气。油气回收的处理效率可满足《石油化学工业污染物排放标准》（GB 31571-2015）表4（去除效率≥97%），处理后
的废气经各自的排气筒排放。
（4）四川鑫达新能源科技有限公司防护/防治设施情况
Ⅰ.工艺尾气：生产工艺尾气（甲醛浓缩装置尾气、甲缩醛单元精馏塔尾气、三聚甲醛单元工艺尾气和聚甲氧基二甲醚
单元工艺尾气）经尾气处理器焚烧处理，回收燃烧热量，烟气通过30m高烟囱排放。
Ⅱ.锅炉烟气，循环流化床燃煤锅炉，采用低氮燃烧技术和SNCR脱氮工艺脱硝+布袋除尘器除尘+石灰石-石膏法湿法脱
硫工艺，处理后的烟气通过50m高烟囱排放。主要监测指标有：烟尘、二氧化硫、氮氧化物。（安装有烟气在线监测仪并
于省厅联网）
Ⅲ.质检尾气，涉及有机溶剂分析化验均在通风橱内进行，尾气通过通风橱收集系统经活性炭处理系统处理后经15m高
排气筒排放。
Ⅳ.生产、生活废水：建设污水处理站1座，设计处理能力200m3/d，采用“次氯酸钠氧化+水解酸化+接触氧化”处理工
艺。生产废水主要有甲缩醛生产废水，三聚甲醛生产废水、生活污水，均通过厂区污水处理站处理达标后，转移至污水处
理厂进行再次处理后排放。
公司将严格遵守国家环境法律法规、部门规章与行业标准，根据国家有关政策对环保设施不断进行完善并加大相应的
环保投资，保证各项污染物达标排放。
（5）内蒙古三聚家景新能源有限公司防护/防治设施情况
Ⅰ.废热锅炉排污水和经化粪池处理后生活污水经园区污水管网排入园区污水处理厂进行委托处理；修建事故排水池
（兼做消防废水池）容积 5000m3，底层做防渗。
Ⅱ.临时储放废脱硫剂、废活性炭，占地面积约为 200m2临时存放库，按照《危险废物贮存污染控制标准》（GB18597
－2001）及修改单相关规定建设。
Ⅲ.氨缓冲罐驰放气：采用无动力氨回收系统进行净化后再经LNG项目现已建成的驰放气输送管网送至美方焦化项目作
回炉燃料燃烧。
（6）内蒙古美方煤焦化有限公司防护/防治设施情况
I.精煤、焦粉堆场建有全封闭大棚3座，煤转运运站及运煤通廊封闭，抑尘效率在99%以上。
II.侧喷脉冲袋式除尘器2座，用于收集处理精煤破碎产生的煤尘排气简高20m 除尘效率99%以上。
III.建有2座脱硫脱硝装置，用于处理焦炉加热后的废气，项目工程由烟道系统、脱硫系统、脱硝系统、氨系统等组
成。
Ⅳ.酚氰污水处理站处理工艺为 A2/O 工艺，最大处理量为 200m/h，平均处理量为 90m/h。处理后的污水全部用于
熄焦。
建设项目环境影响评价及其他环境保护行政许可情况
（1）沈阳三聚凯特催化剂有限公司
35
北京海新能源科技股份有限公司 2022 年半年度报告全文
现有一期、二期、三期、化工化肥技改四个项目均已进行环境影响评价，完成备案，取得环评批复，并全部通过验
收；公司严格按照ISO14001的要求，提高企业内部管理水平，建立并运行了环境管理体系，通过并取得了环境管理体系认
证。
（2）大庆三聚能源净化有限公司
苯乙烯抽提装置与新戊二醇装置、增建火炬和焚烧炉系统均完成环评并获得批复文件，并全部通过验收。
（3）山东三聚生物能源有限公司
山东三聚生物能源有限公司40万吨/年生物能源项目已进行环境影响评价，完成备案，取得环评批复。
（4）四川鑫达新能源科技有限公司
现有新建5万吨/年聚甲氧基二甲醚项目均已进行环境影响评价，完成备案，取得环评批复，并全部通过验收。公司严
格按照ISO14001的要求，提高企业内部管理水平，建立并运行了环境管理体系，通过并取得了环境管理体系认证。
（5）内蒙古三聚家景新能源有限公司
现有综合利用焦炉煤气制2亿m液化天然气项目、LNG尾气综合利用生产100Kt/a合成氨项目均已进行环境影响评价，
完成备案，取得环评批复，并全部通过验收；公司严格按照ISO14001的要求，提高企业内部管理水平，建立并运行了环境
管理体系，通过并取得了环境管理体系认证。
（6）内蒙古美方煤焦化有限公司
现有综合利用 300 万吨/年洗煤、2×120 万吨/年焦化均已进行环境影响评价，完成备案，取得环评批复，并全部通过
验收；公司严格按照 ISO14001 的要求，提高企业内部管理水平，建立并运行了环境管理体系，通过并取得了环境管理
体系认证。
突发环境事件应急预案
（1）沈阳三聚凯特催化剂有限公司
突发环境事件应急预案已于2019年12月在沈阳市生态环境局经济技术开发区分局备案
（2）大庆三聚能源净化有限公司
制定突发环境应急预案，并报大庆高新区安全环保局进行备案。
（3）山东三聚生物能源有限公司
制定突发环境应急预案，并于2021年8月在莒县安全环保局进行备案。
（4）四川鑫达新能源科技有限公司
突发环境事件应急预案，并于2019年4月在绵阳市生态环境保护局备案。
（5）内蒙古三聚家景新能源有限公司
制定突发环境应急预案并于2020年9月报阿拉善高新技术产业开发区安全环保局进行备案。
（6）内蒙古美方煤焦化有限公司
制定突发环境应急预案并于 2020 年 12 月报乌海市生态环境局乌达分局进行备案。
环境自行监测方案
（1）沈阳三聚凯特催化剂有限公司
已经委托具有监测资质的第三方进行了环保监测，监测各项指标均符合标准。
（2）大庆三聚能源净化有限公司
已按照委托环评要求委托第三方有资质的环境监测单位进行检测工作，监测各项指标均符合标准。
（3）山东三聚生物能源有限公司
已经委托具有监测资质的第三方进行环保监测，监测各项指标均符合标准。
（4）四川鑫达新能源科技有限公司
已经委托具有监测资质的第三方进行环保监测，监测各项指标均符合标准。
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北京海新能源科技股份有限公司 2022 年半年度报告全文
（5）内蒙古三聚家景新能源有限公司
已经委托具有监测资质的第三方进行环保监测，监测各项指标均符合标准。
（6）内蒙古美方煤焦化有限公司
已经委托具有监测资质的第三方进行环保监测，监测各项指标均符合标准。
报告期内因环境问题受到行政处罚的情况
公司或子公司名 对上市公司生产
处罚原因 违规情形 处罚结果 公司的整改措施
称 经营的影响
2022 年 2 月 24
日委托内蒙古富
源新纪检测有限
责任公司对公司
一期、二期熄焦
池污水进行执法
监测，检测结果
显示：一期化学
需氧量
217mg/L、氰化物
违反了《中华人 公司已经整改完
0.211mg/L，二期
内蒙古美方煤焦 民共和国水污染 罚款人民币柒拾 未对公司生产经 成，于 2022 年 5
化学需氧量
化有限公司 防治法》第十条 万零壹千元整 营产生影响 月 25 日上缴行政
188mg/L、氰化物
的规定 罚款 701000 元。
0.262mgL（炼焦
化学工业污染物
排放标准
GB16171-2012 中
表 1 间接排放标
准 COD 标准值
150mg/L、氰化物
标准值为
0.2mg/L），均存
在超标现象。
1 月 3 日上午 3# 违反了《中华人
公司已经整改完
焦炉配合煤异常 民共和国大气污
内蒙古美方煤焦 罚款人民币贰万 未对公司生产经 成，于 2022 年 2
导致单孔焦出现 染防治法》第一
化有限公司 元整 营产生影响 月 16 日上缴行政
塌焦现象，造成 百零八条第
罚款 20000 元。
瞬时间冒烟。 （五）项
其他应当公开的环境信息
（1）沈阳三聚凯特催化剂有限公司
已进行 2020 年环境信息公开及 2020 年环境统计的上报，2021 年危险废物转移计划上报，并通过有关部门的审查。
（2）四川鑫达新能源科技有限公司已进行 2020 年环境信息公开及 2020 年环境统计的上报，2021 年危险废物转移
计划上报，并通过有关部门的审查。
在报告期内为减少其碳排放所采取的措施及效果
□适用 不适用
其他环保相关信息
无
二、社会责任情况
公司报告期内未开展精准扶贫、乡村振兴等工作。
37
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公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第3号——行业信息披露》中的“化工行业相关业务”的披露要求
公司作为高新技术企业、创业板上市公司，一直秉承技术创新、可持续发展、安全环保并重的发展理念，坚持以人为
本的发展宗旨，积极推进安全环保管理的制度化，强化风险控制、隐患排查及整改，担负安全环保社会责任，回馈社会。
2022年上半年公司严格遵守国家各项安全环保规章制度，在生产安全环保方面完成工作预期，全年未发生重大安全环保事
故。
（一）完善生产安全环保管理制度，强化生产安全环保管理
2022年，公司按照国家市场监督管理总局提出《危险化学品企业特殊作业安全规范》(GB 30871-2022)，重新梳理、修
订生产安全管理制度，完善特殊作业管理，并签订年度安全环保管理责任目标；同时要求各下属生产或使用危险化学品的
企业建立健全安全生产委员会，统抓落实生产过程中出现的重大安全环保技改技措问题与隐患整治问题，同时完善其生产
安全责任制与岗位职责等，生产安全环保部作为公司生产安全环保归口管理部门，认真履行管理职责，督促落实关于安全
环保管理的各项管理制度及安全检查、隐患整改。
（二）日常安全与环保监督管理
在严格落实生产安全责任制、岗位安全责任制的同时，公司及各分子公司均已设立安全生产管理机构或配备专职安全
与环保负责人，明确年度安全与环境保护工作的目标任务，并组织每周、每月、每季度的安全环保检查，同时加大日常巡
查力度，确保安全防控设施、环保设施正常运行，发现问题立即整改；加强现场日常环境卫生管理，做到工完料净场地
清，创造适宜的工作环境，有效控制了安全环保风险。
另外，在今年6月，公司响应国家及海淀国投的号召，积极开展为期30天的“安全活动月”活动，紧紧围绕“遵守安全生
产法，当好第一责任人”的主题，开展全方位安全管理宣传、教育及隐患整改工作，强化了各分子公司的安全管理水平及员
工的安全风险防范和处理事故的意识及方式。
（三）安全环保资金投入情况
截至2022年6月底，公司严格遵守国家关于生产单位安全专项资金提取的规定，下属各生产单位按照经营业务的种类，
参照国家规定与行业标准，投入安全资金561.47万元，包括劳动用品购买、特种设备及压力容器检测、隐患整改等。
此外，下属各生产单位环保方面的支出共计679万元，包括第三方检测费、环保设施维护、污水处理费用、固废转移及
处理费用等等。
（四）节能减排和清洁生产
下属各生产单位严格执行公司可持续发展理念，加强节能减排及清洁生产管理工作，严格遵守各项环保排放标准以及
检测计划，实现达标排放、减量排放。如：三聚家景所产生的生产、生活污水通过添加《零排放水处理药剂》全部作为循
环水系统喷淋水的补水循环使用，废水回用于循环冷却水系统，通过投加零排放水处理药剂，保证循环水系统不腐蚀、结
垢。废水回用彻底，节水效果显著；每年减少污水外排约5万吨；四川鑫达结合自己产品生产的特性，申领四川省绵阳市绿
色制造工厂。
（五）安全标准化管理
公司非常注重安全生产标准化工作，大力推动各分子公司进行标准化评级等工作。截止目前，下属生产单位均已完成
生产安全标准化评级工作，三聚凯特、三聚家景、大庆三聚、四川鑫达均为安全标准化三级企业。与此同时，在日常生产
经营中全面推行生产经营与员工健康并重的管理理念，创造企业安全的工作环境和生活环境。
公司总部（含三聚凯特）多年来通过不断发展进取，持续获得质量管理体系ISO9001、环境管理体系ISO14001、职业
健康与安全管理体系ISO45001的认证。
公司下属生产企业依据各自生产特性建立相应的管理体系，四川鑫达获得ISO9001/ISO14001/ISO45001质量、环境及职
业健康与安全管理体系证书；三聚家景获得ISO9001/ISO14001/ISO45001质量、环境及职业健康与安全管理体系证书，以及
ISO50001能源管理体系证书；大庆三聚建立ISO9001质量管理体系及欧盟化工体系的认证，山东三聚正在办理认证工作。
公司通过安全生产大检查、管理体系审核、安全评价、专项检查、突击检查、员工相互监督等多种形式， 推动职业健
康工作持续有效开展。
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北京海新能源科技股份有限公司 2022 年半年度报告全文
第六节 重要事项
一、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕
及截至报告期末超期未履行完毕的承诺事项
适用 □不适用
承诺事由 承诺方 承诺类型 承诺内容 承诺时间 承诺期限 履行情况
北京市海淀区
国有资产投资
经营有限公司
承诺："1、在
双方的
关联交易上，
本公司严格遵
循市场原则，
尽量避免不必
关于同业竞
北京市海淀区 要的关联交易
争、关联交 2018 年 07 月
国有资产投资 发生，对持续 长期 正常履行中
易、资金占用 30 日
经营有限公司 经营所发生的
方面的承诺
必要的关联交
易，应以双方
协议规定的方
式进行处理，
遵循市场化的
定价原则，避
免损害广大中
小股东权益的
情况发生。"
收购报告书或
同业竞争：
权益变动报告
“1、截至本
书中所作承诺
承诺出具之
日，本公司及
本公司控制的
其他企业不存
在从事或参与
与三聚环保主
营业务构成实
质竞争关系的
关于同业竞
北京海新致低 业务或活动；
争、关联交 2021 年 09 月
碳科技发展有 2、本次收购 长期 正常履行中
易、资金占用 06 日
限公司 后，本公司及
方面的承诺
本公司控制的
其他企业将不
直接或间接从
事与三聚环保
主营业务相同
的业务；3、
本公司保证不
利用作为三聚
环保的控股股
东的地位损害
39
北京海新能源科技股份有限公司 2022 年半年度报告全文
三聚环保的正
当权益。对于
因政策调整、
市场变化等客
观原因确实不
能履行或需要
作出调整的，
本公司与三聚
环保将提前向
市场公开做好
解释说明，充
分披露需调整
或未履行的原
因，并提出相
应处置措
施。”
关联交易：
“本次收购完
成后，本公司
及本公司控制
的其他企业将
继续规范与三
聚环保之间的
关联交易。若
有不可避免的
关联交易，本
公司及本公司
控制的其他企
业将按照相关
法律法规、规
范性文件以及
三聚环保《公
司章程》、《北
京三聚环保新
材料股份有限
公司关联交易
管理制度》等
相关规定严格
履行决策程
序，并遵循公
允、合理的市
场定价原则公
平操作，不会
利用该等关联
交易损害三聚
环保及其他中
小股东的利
益。对于因政
策调整、市场
变化等客观原
因确实不能履
行或需要作出
调整的，本公
司与三聚环保
将提前向市场
公开做好解释
说明，充分披
露需调整或未
40
北京海新能源科技股份有限公司 2022 年半年度报告全文
履行的原因，
并提出相应处
置措施。”
公司原控股股
东北京海淀科
技发展有限公
司、北京市海
淀区国有资产
投资经营公
司、北京二维
投资管理有限
公司、北京大
行基业科技发
展有限公司及
其实际控制人
刘雷、石涛、
公司股东北京
中恒天达科技
发展有限公司
在上市前承
诺：“一、本
人、本公司及
控股企业、参
北京海淀科技 股企业目前不
发展有限公 存在对股份公
司、北京市海 司的主营业务
淀区国有资产 构成或可能构
投资经营有限 成直接或间接
公司上市以
公司、北京二 竞争关系的业
关于同业竞 来，首次公开
首次公开发行 维投资管理有 务，在今后亦
争、关联交 2010 年 04 月 发行股份股东
或再融资时所 限公司、北京 不会在中国境 长期
易、资金占用 27 日 关于避免同业
作承诺 大行基业科技 内任何地方和
方面的承诺 竞争的承诺得
发展有限公 以任何方式
到有效履行。
司、北京中恒 （包括但不限
天达科技发展 于投资、收
有限公司、刘 购、合营、联
雷、林科、张 营、承包、租
雪凌、石涛 赁经营或其他
拥有股份、权
益方式）从事
对股份公司主
营业务构成或
可能构成直接
或间接竞争关
系的业务。
二、如本人、
本公司及控股
企业、参股企
业有任何商业
机会可从事、
参与或入股与
股份公司主营
业务构成或可
能构成直接或
间接竞争关系
的业务，本公
司将及时告知
股份公司，并
41
北京海新能源科技股份有限公司 2022 年半年度报告全文
尽力帮助股份
公司取得该商
业机会。”
公司股东
林科与张雪凌
夫妇在上市前
承诺：“本人
作为三聚环保
的股东，目前
与三聚环保不
存在同业竞
争。本人现郑
重承诺，将来
亦不在三聚环
保以外的公
司、企业投资
从事与三聚环
保构成实质性
同业竞争的业
务和经营。本
人愿意承担如
因违反前述承
诺给三聚环保
造成的直接、
间接的经济损
失、索赔费用
及任何额外的
费用支出。”
承诺是否按时
是
履行
如承诺超期未
履行完毕的，
应当详细说明
未完成履行的 无
具体原因及下
一步的工作计
划
二、控股股东及其他关联方对上市公司的非经营性占用资金情况
□适用 不适用
公司报告期不存在控股股东及其他关联方对上市公司的非经营性占用资金。
三、违规对外担保情况
□适用 不适用
公司报告期无违规对外担保情况。
四、聘任、解聘会计师事务所情况
半年度财务报告是否已经审计
□是 否
公司半年度报告未经审计。
42
北京海新能源科技股份有限公司 2022 年半年度报告全文
五、董事会、监事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明
□适用 不适用
六、董事会对上年度“非标准审计报告”相关情况的说明
□适用 不适用
七、破产重整相关事项
□适用 不适用
公司报告期未发生破产重整相关事项。
八、诉讼事项
重大诉讼仲裁事项
□适用 不适用
本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。
其他诉讼事项
适用 □不适用
诉讼(仲裁) 诉讼(仲裁)
诉讼(仲裁) 涉案金额 是否形成预 诉讼(仲裁)
审理结果及 判决执行情 披露日期 披露索引
基本情况 （万元） 计负债 进展
影响 况
报告期未达 部分已结
以上诉讼对 部分已履行
到重大诉讼 案，部分审
1,277.79 是 公司无重大 完毕，部分 不适用
披露标准的 理中，部分
影响 正在履行
诉讼事项 正在执行
九、处罚及整改情况
□适用 不适用
十、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况
适用 □不适用
经查询中国证券监督管理委员会证券期货市场失信记录查询平台、国家工商行政管理总局企业信息公示系统、国家税务
总局重大税收违法案件信息公布栏、最高人民法院失信被执行人信息查询平台等主要信用信息系统，截至本报告批准报
出日，公司及其控股股东、实际控制人不存在违法失信的情况。
十一、重大关联交易
1、与日常经营相关的关联交易
适用 □不适用
关联 关联 关联 关联 关联 关联 占同 获批 是否 关联 可获
关联 披露 披露
交易 交易 交易 交易 交易 交易 类交 的交 超过 交易 得的
关系 日期 索引
方 类型 内容 定价 价格 金额 易金 易额 获批 结算 同类
43
北京海新能源科技股份有限公司 2022 年半年度报告全文
原则 （万 额的 度 额度 方式 交易
元） 比例 （万 市价
元）
北京
巨潮
市海
持有 资讯
淀区
公司 按合 2019 网
国有 财务 市场 2,654 2,654
5%以 财务 2,654 51.70 2,654 同约 年 03 （www
资产 资助 公允 .33 否 .33
上股 资助 .33 % .33 定付 月 28 .cnin
投资 利息 价格 万元 万元
份的 款 日 fo.co
经营
法人 m.cn
有限
）
公司
公司
间接
北京
控股 巨潮
市海
股 资讯
淀区
东， 按合 2021 网
国有 财务 市场 2,480 2,480
持有 财务 2,480 48.30 2,480 同约 年 02 （www
资产 资助 公允 .01 否 .01
海新 资助 .01 % .01 定付 月 10 .cnin
投资 利息 价格 万元 万元
致、 款 日 fo.co
集团
海淀 m.cn
有限
国投 ）
公司
100%
股份
巨潮
过去
北京 资讯
十二
海淀 按合 2021 网
个月 房屋 市场 750.5 750.5
科技 750.5 69.20 750.5 同约 年 01 （www
内为 租赁 租赁 公允 2万 否 2万
发展 2 % 2 定付 月 30 .cnin
公司 费 价格 元 元
有限 款 日 fo.co
控股
公司 m.cn
股东
）
鹤壁
华石
公司 按合
联合 市场
合作 34.51 同约 34.51
能源 销售 商品 公允 34.51 0.01% 34.51 否
经营 万元 定付 万元
科技 价格
方 款
有限
公司
5,919 5,919
合计 -- -- -- -- -- -- -- --
.37 .37
大额销货退回的详细情况 无
按类别对本期将发生的日常关联
交易进行总金额预计的，在报告 无
期内的实际履行情况（如有）
交易价格与市场参考价格差异较
不适用
大的原因（如适用）
2、资产或股权收购、出售发生的关联交易
□适用 不适用
公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。
44
北京海新能源科技股份有限公司 2022 年半年度报告全文
3、共同对外投资的关联交易
□适用 不适用
公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。
4、关联债权债务往来
适用 □不适用
是否存在非经营性关联债权债务往来
是 □否
应收关联方债权
是否存在 本期新增 本期收回
期初余额 本期利息 期末余额
关联方 关联关系 形成原因 非经营性 金额（万 金额（万 利率
（万元） （万元） （万元）
资金占用 元） 元）
应付关联方债务
本期新增 本期归还
期初余额 本期利息 期末余额
关联方 关联关系 形成原因 金额（万 金额（万 利率
（万元） （万元） （万元）
元） 元）
北京市海
淀区国有 持有公司
资产投资 5%以上股 财务资助 83,167.82 2,654.33 1,616.49 6.80% 2,654.33 84,205.66
经营有限 份的法人
公司
公司间接
北京市海
控股股
淀区国有
东，持有 166,900.0 134,818.9
资产投资 财务资助 47,143.67 6.80% 2,480.01 79,224.75
海新致、 1 3
集团有限
海淀国投
公司
100%股份
5、与存在关联关系的财务公司的往来情况
□适用 不适用
公司与存在关联关系的财务公司、公司控股的财务公司与关联方之间不存在存款、贷款、授信或其他金融业务。
6、公司控股的财务公司与关联方的往来情况
□适用 不适用
公司控股的财务公司与关联方之间不存在存款、贷款、授信或其他金融业务。
7、其他重大关联交易
□适用 不适用
公司报告期无其他重大关联交易。
45
北京海新能源科技股份有限公司 2022 年半年度报告全文
十二、重大合同及其履行情况
1、托管、承包、租赁事项情况
（1） 托管情况
□适用 不适用
公司报告期不存在托管情况。
（2） 承包情况
□适用 不适用
公司报告期不存在承包情况。
（3） 租赁情况
适用 □不适用
租赁情况说明
（1）2019 年 12 月，公司控股子公司大庆三聚与重庆鈊渝金融租赁股份有限公司签订了“融资租赁合同（回租）”，租赁
物为大庆三聚部分生产设备，租赁物总价款为 20,000.00 万元，租赁期为 3 年。
（2）2020 年 10 月，公司控股子公司山东三聚与湖北省融资租赁有限责任公司签订了“融资租赁合同（售后回租）”，租
赁物为山东三聚部分生产设备，租赁物总价款为 11,000.00 万元，租赁期为 3 年。
（3）2020 年 10 月，公司控股子公司山东三聚与国机融资租赁有限公司签订了“融资租赁合同（直接租赁）”。供应商和
租赁物由山东三聚公司自行选定，由国机融资租赁有限公司向供应商购买，再将租赁物出租给山东三聚公司使用。租赁
物总价款为 1,107.30 万元，租赁期为 3 年。
（4）2021 年 6 月，公司子公司三聚家景与郑州云海恒兴科技有限公司签订了“5000Nm3/h 氮气及 2000Nm3/h 仪表空气空
分制氮装置租赁合同”。租赁装置为郑州云海恒兴科技有限公司根据三聚家景要求建设，出租给三聚家景使用。租赁物总
价款为 3,750.00 万元，租赁期为 5 年。
（5）2021 年 8 月，公司控股子公司山东三聚与华旭国际融资租赁有限公司签订了“融资租赁合同（售后回租）”，租赁
物为山东三聚部分生产设备，租赁物总价款为 4,800.00 万元，租赁期为 47 个月。
（6）2021 年 8 月，公司控股子公司山东三聚与华旭国际融资租赁有限公司签订了“融资租赁合同（直租）”。供应商和
租赁物由山东三聚公司自行选定，由华旭国际融资租赁有限公司向供应商购买，再将租赁物出租给山东三聚公司使用。
租赁物总价款为 4,699.91 万元，租赁期为 3.5 年。
（7） 2021 年 12 月，公司控股子公司山东三聚与长城国兴金融租赁有限公司签订了“融资租赁合同（售后回租）”，
租赁物为山东三聚部分固定资产，租赁物总价款为 50,000.00 万元，租赁期为 24 个月。
（8）2022 年 5 月，公司控股子公司山东三聚与中铁建金融租赁有限公司签订了“融资租赁合同（售后回租）”，租赁物
为山东三聚部分生产设备，租赁物总价款为 20,000.00 万元，租赁期为 60 个月。
（9）2022 年 5 月，公司控股子公司美方焦化、四川鑫达共同与长城国兴金融租赁有限公司签订了“回租租赁合同”，
租赁物为美方焦化及四川鑫达部分生产设备，租赁物总价款为 45,000.00 万元，租赁期为 24 个月。
单位：元
项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值
大庆三聚部分生产设备 469,020,419.07 357,875,797.15 111,144,621.92
三聚家景部分生产设备 33,341,881.99 1,583,739.42 31,758,142.57
山东三聚部分生产设备 893,710,933.27 74,453,450.67 819,257,482.60
46
北京海新能源科技股份有限公司 2022 年半年度报告全文
美方焦化及四川鑫达部分生产设备 549,774,303.25 97,911,224.19 451,863,079.06
合计 1,945,847,537.58 531,824,211.43 1,414,023,326.15
（10）2022 年 01 月，公司与海淀科技签署《房屋租赁合同》，向海淀科技租赁房屋用于日常办公，租赁期限自 2022 年
1 月 1 日起至 2022 年 9 月 7 日止；租金按照每月每建筑平方米人民币 300.00 元的标准计算。
为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的项目
□适用 不适用
公司报告期不存在为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的租赁项目。
2、重大担保
适用 □不适用
单位：万元
公司及其子公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）
担保额 反担保
担保物 是否为
担保对 度相关 担保额 实际发 实际担 担保类 情况 是否履
（如 担保期 关联方
象名称 公告披 度 生日期 保金额 型 （如 行完毕
有） 担保
露日期 有）
蓬莱巨
涛海洋 2020 年 2020 年
连带责
工程重 05 月 20 30,000 08 月 31 5,500 无 无 3年 否 是
任担保
工有限 日 日
公司
蓬莱巨
涛海洋 2020 年 2021 年
连带责
工程重 05 月 20 30,000 06 月 04 6,200 无 无 21 个月 否 是
任担保
工有限 日 日
公司
珠海巨
涛海洋 2017 年 2018 年
连带责
石油服 12 月 25 45,000 03 月 01 4,772.5 无 无 82 个月 否 是
任担保
务有限 日 日
公司
珠海巨
涛海洋 2017 年 2018 年
连带责
石油服 12 月 25 45,000 05 月 07 4,772.5 无 无 80 个月 否 是
任担保
务有限 日 日
公司
报告期内审批的对 报告期内对外担保
外担保额度合计 0 实际发生额合计 0
（A1） （A2）
报告期末已审批的 报告期末实际对外
对外担保额度合计 75,000 担保余额合计 21,245
（A3） （A4）
公司对子公司的担保情况
担保额 反担保
担保物 是否为
担保对 度相关 担保额 实际发 实际担 担保类 情况 是否履
（如 担保期 关联方
象名称 公告披 度 生日期 保金额 型 （如 行完毕
有） 担保
露日期 有）
沈阳三 2020 年 2021 年 连带责
15,000 4,900 无 无 1年 是 否
聚凯特 12 月 01 03 月 12 任担保
47
北京海新能源科技股份有限公司 2022 年半年度报告全文
催化剂 日 日
有限公
司
沈阳三
聚凯特 2020 年 2021 年
连带责
催化剂 12 月 01 14,900 01 月 07 5,000 无 无 1年 是 否
任担保
有限公 日 日
司
沈阳三
聚凯特 2020 年 2021 年
连带责
催化剂 12 月 01 14,900 02 月 04 5,000 无 无 1年 是 否
任担保
有限公 日 日
司
沈阳三
聚凯特 2020 年 2021 年
连带责
催化剂 12 月 01 14,900 02 月 22 4,900 无 无 1年 是 否
任担保
有限公 日 日
司
三聚股
权质
2016 年
内蒙古 连带责 押，内
08 月 26
三聚家 2016 年 任担 蒙古三
日、
景新能 17,000 09 月 23 17,000 保、抵 聚家景 无 10 年 否 否
2022 年
源有限 日 押、质 房产抵
6 月 29
公司 押 押，机
日
器设备
抵押
三聚股
权质
内蒙古 连带责 押，内
三聚家 2020 年 2021 年 任担 蒙古三
景新能 05 月 20 8,000 06 月 17 6,000 保、抵 聚家景 无 1年 是 否
源有限 日 日 押、质 房产抵
公司 押 押，机
器设备
抵押
三聚股
权质
内蒙古 连带责 押，内
三聚家 2022 年 2022 年 任担 蒙古三
景新能 06 月 29 6,000 06 月 29 6,000 保、抵 聚家景 无 1年 否 否
源有限 日 日 押、质 房产抵
公司 押 押，机
器设备
抵押
北京华
石联合
武汉金 连带责
2020 年 2021 年 武汉金 能源科
中石化 任担
09 月 25 5,500 02 月 01 350 中房产 技发展 1年 是 否
工程有 保、抵
日 日 抵押 有限公
限公司 押
司提供
担保
北京华
武汉金 连带责
2020 年 2021 年 武汉金 石联合
中石化 任担
09 月 25 5,500 02 月 01 224 中房产 能源科 1年 是 否
工程有 保、抵
日 日 抵押 技发展
限公司 押
有限公
48
北京海新能源科技股份有限公司 2022 年半年度报告全文
司提供
担保
北京华
石联合
武汉金 连带责
2020 年 2021 年 武汉金 能源科
中石化 任担
09 月 25 5,500 03 月 26 230 中房产 技发展 1年 是 否
工程有 保、抵
日 日 抵押 有限公
限公司 押
司提供
担保
北京华
石联合
武汉金 连带责
2020 年 2021 年 武汉金 能源科
中石化 任担
09 月 25 5,500 05 月 27 380 中房产 技发展 1年 是 否
工程有 保、抵
日 日 抵押 有限公
限公司 押
司提供
担保
北京华
武汉金
连带责 石联合
武汉金 中房产
2021 年 2022 年 任担 能源科
中石化 抵押，
11 月 12 5,500 02 月 23 1,000 保、抵 技发展 1年 否 否
工程有 应收账
日 日 押、质 有限公
限公司 款质押
押 司提供
担保
担保
莒县金
山东三 贸资产
2020 年 2021 年
聚生物 连带责 管理有
12 月 30 10,000 02 月 01 2,000 无 1年 是 否
能源有 任担保 限公司
日 日
限公司 提供反
担保
莒县金
山东三 贸资产
2020 年 2021 年
聚生物 连带责 管理有
12 月 30 10,000 02 月 09 1,850 无 1年 是 否
能源有 任担保 限公司
日 日
限公司 提供反
担保
山东三
2021 年 2022 年
聚生物 44,084.
12 月 06 50,000 03 月 04 无 无 2年 否 是
能源有 71
日 日
限公司
山东三
2021 年 2022 年
聚生物
12 月 10 20,000 05 月 24 20,000 无 无 5年 否 是
能源有
日 日
限公司
2021 年
11 月 12
日起至
至采购
沈阳三
货物运
聚凯特 2021 年
连带责 抵浙江
催化剂 11 月 12 15,000 0 无 无 是 否
任担保 石化后
有限公 日
一个月
司
（预计
为 2022
年 06 月
30 日）
内蒙古 2022 年 连带责 机器设 北京亿
10,000 0 1年 否 否
美方煤 01 月 04 任担 备抵押 泽阳光
49
北京海新能源科技股份有限公司 2022 年半年度报告全文
焦化有 日 保、抵 实业有
限公司 押 限公司
提供反
担保
北京亿
内蒙古 泽阳光
2022 年
美方煤 连带责 实业有
04 月 08 7,000 0 无 1年 否 否
焦化有 任担保 限公司
日
限公司 提供反
担保
报告期内审批对子 报告期内对子公司
公司担保额度合计 40,000 担保实际发生额合 71,084.71
（B1） 计（B2）
报告期末已审批的 报告期末对子公司
对子公司担保额度 143,500 实际担保余额合计 88,084.71
合计（B3） （B4）
子公司对子公司的担保情况
担保额 反担保
担保物 是否为
担保对 度相关 担保额 实际发 实际担 担保类 情况 是否履
（如 担保期 关联方
象名称 公告披 度 生日期 保金额 型 （如 行完毕
有） 担保
露日期 有）
报告期内审批对子 报告期内对子公司
公司担保额度合计 0 担保实际发生额合 0
（C1） 计（C2）
报告期末已审批的 报告期末对子公司
对子公司担保额度 0 实际担保余额合计 0
合计（C3） （C4）
公司担保总额（即前三大项的合计）
报告期内审批担保 报告期内担保实际
额度合计 40,000 发生额合计 71,084.71
（A1+B1+C1） （A2+B2+C2）
报告期末已审批的 报告期末实际担保
担保额度合计 218,500 余额合计 109,329.71
（A3+B3+C3） （A4+B4+C4）
实际担保总额（即 A4+B4+C4）占公司净资
14.20%
产的比例
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保
0
的余额（D）
直接或间接为资产负债率超过 70%的被担
70,118.71
保对象提供的债务担保余额（E）
担保总额超过净资产 50%部分的金额（F） 0
上述三项担保金额合计（D+E+F） 70,118.71
对未到期担保合同，报告期内发生担保责
任或有证据表明有可能承担连带清偿责任 无
的情况说明（如有）
违反规定程序对外提供担保的说明（如
无
有）
采用复合方式担保的具体情况说明
无
50
北京海新能源科技股份有限公司 2022 年半年度报告全文
3、日常经营重大合同
单位：元
影响重大
合同履行 是否存在
合同订立 本期确认 累计确认
合同订立 合同总金 合同履行 应收账款 的各项条 合同无法
公司方名 的销售收 的销售收
对方名称 额 的进度 回款情况 件是否发 履行的重
称 入金额 入金额
生重大变 大风险
化
4、其他重大合同
□适用 不适用
公司报告期不存在其他重大合同。
十三、其他重大事项的说明
□适用 不适用
公司报告期不存在需要说明的其他重大事项。
十四、公司子公司重大事项
□适用 不适用
51
北京海新能源科技股份有限公司 2022 年半年度报告全文
第七节 股份变动及股东情况
一、股份变动情况
1、股份变动情况
单位：股
本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
公积金转
数量 比例 发行新股 送股 其他 小计 数量 比例
股
一、有限
20,123,8 19,824,5
售条件股 0.86% 0 0 0 -299,300 -299,300 0.84%
71 71
份
1、国
0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%
家持股
2、国
有法人持 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%
股
3、其
20,123,8 19,824,5
他内资持 0.86% 0 0 0 -299,300 -299,300 0.84%
71 71
股
其
中：境内 0.00 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%
法人持股
境内
20,123,8 19,824,5
自然人持 0.86% 0 0 0 -299,300 -299,300 0.84%
71 71
股
4、外
0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%
资持股
其
中：境外 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%
法人持股
境外
自然人持 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%
股
二、无限
2,329,59 2,329,89
售条件股 99.14% 0 0 0 299,300 299,300 99.16%
6,431 5,731.00
份
1、人
2,329,59 2,329,89
民币普通 99.14% 0 0 0 299,300 299,300 99.16%
6,431 5,731.00
股
2、境
内上市的 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%
外资股
3、境
0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%
外上市的
52
北京海新能源科技股份有限公司 2022 年半年度报告全文
外资股
4、其
0 0.00% 0 0 0 0 0.00%
他
三、股份 2,349,72 2,349,72
100.00% 0 0 0 0 0 100.00%
总数 0,302 0,302
股份变动的原因
□适用 不适用
股份变动的批准情况
□适用 不适用
股份变动的过户情况
□适用 不适用
股份回购的实施进展情况
□适用 不适用
采用集中竞价方式减持回购股份的实施进展情况
□适用 不适用
股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响
□适用 不适用
公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□适用 不适用
2、限售股份变动情况
适用 □不适用
单位：股
本期解除限售 本期增加限售 拟解除限售日
股东名称 期初限售股数 期末限售股数 限售原因
股数 股数 期
任职期内执行
刘雷 18,244,493 0 0 18,244,493 高管锁定股 董监高限售规
定
任职期内执行
曹华锋 1,248,025 300,000 0 948,025 高管锁定股 董监高限售规
定
任职期内执行
孙艳红 631,353 0 0 631,353 高管锁定股 董监高限售规
定
2022 年 9 月
卞江荣 0 0 700 700 高管锁定股
29 日
合计 20,123,871 300,000 700 19,824,571 -- --
二、证券发行与上市情况
□适用 不适用
三、公司股东数量及持股情况
单位：股
53
北京海新能源科技股份有限公司 2022 年半年度报告全文
报告期末表决权恢复 持有特别表决
报告期末普通股股
48,411 的优先股股东总数 0 权股份的股东 0
东总数
（如有）（参见注 8） 总数（如有）
持股 5%以上的普通股股东或前 10 名股东持股情况
报告期内 持有有限 质押、标记或冻结情况
股东名 股东性 持股比 报告期末持股 持有无限售条
增减变动 售条件的
称 质 例 数量 件的股份数量 股份状态 数量
情况 股份数量
北京海
新致低
国有法
碳科技 29.48% 692,632,562 0 0 692,632,562 质押 200,000,000
人
发展有
限公司
北京市
海淀区
国有资 国有法
5.74% 134,908,721 0 0 134,908,721
产投资 人
经营有
限公司
北京中
恒天达 境内非
科技发 国有法 4.53% 106,485,951 0 0 106,485,951 质押 34,098,458
展有限 人
公司
境内自
张雪凌 1.50% 35,339,874 0 0 35,339,874 质押 32,456,990
然人
香港中
央结算 境外法
1.31% 30,828,866 0 0 30,828,866
有限公 人
司
境内自 18,244,4
刘雷 1.04% 24,325,991 0 6,081,498 质押 24,325,991
然人 93
上海银
叶投
资有限
公司－
银叶弘 其他 0.89% 20,896,056 0 0 20,896,056
玉3号
私募证
券投资
基金
境内自
林科 0.68% 15,870,902 0 0 15,870,902 质押 15,870,902
然人
北京人
境内非
人众科
国有法 0.66% 15,544,527 0 0 15,544,527
科贸有
人
限公司
境内自
刘晓 0.60% 14,074,294 0 0 14,074,294
然人
战略投资者或一般
法人因配售新股成
为前 10 名股东的情 无
况（如有）（参见注
3）
1、北京海新致低碳科技发展有限公司与北京市海淀区国有资产投资经营有限公司是一致行动人；
上述股东关联关系
2、林科与张雪凌是配偶关系；3、其余股东之间，未知是否存在关联关系或属于《上市公司股东
或一致行动的说明
持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人。
54
北京海新能源科技股份有限公司 2022 年半年度报告全文
上述股东涉及委托/
受托表决权、放弃 无
表决权情况的说明
前 10 名股东中存在
回购专户的特别说 无
明（参见注 11）
前 10 名无限售条件股东持股情况
股份种类
股东名称 报告期末持有无限售条件股份数量
股份种类 数量
北京海新致低碳科 人民币普
692,632,562 692,632,562
技发展有限公司 通股
北京市海淀区国有
人民币普
资产投资经营有限 134,908,721 134,908,721
通股
公司
北京中恒天达科技 人民币普
106,485,951 106,485,951
发展有限公司 通股
人民币普
张雪凌 35,339,874 35,339,874
通股
香港中央结算有限 人民币普
30,828,866 30,828,866
公司 通股
上海银叶投资有限
公司－银叶弘玉 3 人民币普
20,896,056 20,896,056
号私募证券投资基 通股
金
人民币普
林科 15,870,902 15,870,902
通股
北京人人众科科贸 人民币普
15,544,527 15,544,527
有限公司 通股
人民币普
刘晓 14,074,294 14,074,294
通股
人民币普
陶洁芝 13,091,357 13,091,357
通股
前 10 名无限售流通
股股东之间，以及
1、北京海新致低碳科技发展有限公司与北京市海淀区国有资产投资经营有限公司是一致行动人；
前 10 名无限售流通
2、林科与张雪凌是配偶关系；3、其余股东之间，未知是否存在关联关系或属于《上市公司股东
股股东和前 10 名股
持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人。
东之间关联关系或
一致行动的说明
1、公司股东北京中恒天达科技发展有限公司除通过普通证券账户持有 34,098,458 股外，还通过
证券公司客户信用交易担保证券账户持有 72,387,493 股，实际合计持有 106,485,951 股；2、公
前 10 名普通股股东 司股东上海银叶投资有限公司－银叶弘玉 3 号私募证券投资基金除通过普通证券账户持有股份
参与融资融券业务 37,210 股外，还通过证券公司客户信用交易担保证券账户持有股份 20,858,846 股，实际合计持
股东情况说明（如 有 20,896,056 股;3、公司股东刘晓除通过普通证券账户持有股份 133,900 股外，还通过证券公司
有）（参见注 4） 客户信用交易担保证券账户持有股份 13,940,394 股，实际合计持有 14,074,294 股；4、公司股
东陶洁芝除通过普通证券账户持有股份 0 股外，还通过证券公司客户信用交易担保证券账户持有
股份 13,091,357 股，实际合计持有 13,091,357 股。
公司是否具有表决权差异安排
□是 否
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□是 否
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
55
北京海新能源科技股份有限公司 2022 年半年度报告全文
四、公司控股股东或第一大股东及其一致行动人累计质押股份数量占其所持公司股份数量
比例达到 80%
□适用 不适用
五、董事、监事和高级管理人员持股变动
适用 □不适用
期初被授 本期被授 期末被授
本期增持 本期减持
期初持股 期末持股 予的限制 予的限制 予的限制
姓名 职务 任职状态 股份数量 股份数量
数（股） 数（股） 性股票数 性股票数 性股票数
（股） （股）
量（股） 量（股） 量（股）
董事、董
张鹏程 现任 0 0 0 0 0 0 0
事长
董事、副
李林 董事长、 现任 0 0 0 0 0 0 0
总经理
24,325,9 24,325,9
刘雷 董事 现任 0 0 0 0 0
91 91
梁剑 董事 现任 0 0 0 0 0 0 0
王腾 董事 现任 0 0 0 0 0 0 0
王力 董事 现任 0 0 0 0 0 0 0
祝贺 董事 现任 0 0 0 0 0 0 0
谭向阳 独立董事 现任 0 0 0 0 0 0 0
左世阳 独立董事 现任 0 0 0 0 0 0 0
刘灵丽 独立董事 现任 0 0 0 0 0 0 0
张文武 独立董事 现任 0 0 0 0 0 0 0
监事会主
孙丽华 现任 0 0 0 0 0 0 0
席
杜伟 监事 现任 0 0 0 0 0 0 0
马芳 职工监事 现任 0 0 0 0 0 0 0
常务副总
赵文涛 现任 0 0 0 0 0 0 0
经理
副总经
孙艳红 理、财务 现任 841,804 0 0 841,804 0 0 0
总监
副总经
1,264,03 1,264,03
曹华锋 理、董事 现任 0 0 0 0 0
3 3
会秘书
余冬明 副总经理 现任 0 0 0 0 0 0 0
许旭 1 职工监事 离任 0 0 0 0 0 0 0
卞江荣 2 董事 离任 0 700 0 700 0 0 0
董事、常
高志强 3 务副总经 离任 0 0 0 0 0 0 0
理
孟强 4 董事 离任 0 0 0 0 0 0 0
26,431,8 26,432,5
合计 -- -- 700 0 0 0 0
28 28
注：1 2022 年 03 月 04 日，许旭先生因个人原因申请辞去公司第五届监事会职工代表监事职务，公司于 2022 年 03 月 04
日召开职工代表大会，经与会职工代表投票表决，同意补选马芳女士为公司第五届监事会职工代表监事，任期自职工代
表大会审议通过之日起至公司第五届监事会届满之日止。详见公司披露于巨潮资讯网的《关于职工代表监事辞职暨补选
职工代表监事的公告》（公告编号：2022-008）；
2 2022 年 03 月 24 日，卞江荣女士因个人原因申请辞去公司第五届董事会非独立董事职务，公司于 2022 年 03 月 28 日
56
北京海新能源科技股份有限公司 2022 年半年度报告全文
召开了第五届董事会第二十五次会议、2022 年 04 月 13 日召开 2022 年第一次临时股东大会审议通过《关于公司非独立
董事辞职暨补选非独立董事的议案》，同意选举孟强先生为公司第五届董事会非独立董事，任期自公司 2022 年第一次临
时股东大会审议通过之日起至第五届董事会任期届满之日止。详见公司披露于巨潮资讯网的《关于公司非独立董事辞职
暨补选非独立董事的公告》（公告编号：2022-013）；
3 2022 年 04 月 01 日，高志强先生因工作调整申请辞去公司常务副总经理职务，公司于 2022 年 04 月 08 日召开了第五
届董事会第二十六次会议审议通过《关于聘任公司常务副总经理的议案》，同意聘任赵文涛先生担任公司常务副总经理，
任期自第五届董事会第二十六次会议审议通过之日起至第五届董事会届满之日止。详见公司披露于巨潮资讯网的《关于
聘任公司常务副总经理的公告》（公告编号：2022-017）； 2022 年 04 月 24 日，高志强先生因工作原因申请辞去公司第
五届董事会非独立董事职务，公司于 2022 年 04 月 27 日召开了第五届董事会第二十八次会议、2022 年 05 月 12 日召开
2021 年年度股东大会审议通过《关于公司非独立董事辞职暨补选非独立董事的议案》，同意选举王腾先生为公司第五届
董事会非独立董事，任期自公司 2021 年年度股东大会审议通过之日起至公司本届董事会任期届满之日止。详见公司披露
于巨潮资讯网的《关于公司非独立董事辞职暨补选非独立董事的公告》（公告编号：2022-037）；
4 2022 年 06 月 24 日，孟强先生因工作调动原因申请辞去公司第五届董事会非独立董事职务，公司于 2022 年 06 月 28
日召开了第五届董事会第三十次会议、2022 年 07 月 14 日召开 2022 年第二次临时股东大会审议通过《关于公司非独立
董事辞职暨补选非独立董事的议案》，同意选举祝贺先生为公司第五届董事会非独立董事，任期自公司 2022 年第二次临
时股东大会审议通过之日起至第五届董事会任期届满之日止。详见公司披露于巨潮资讯网的《关于公司非独立董事辞职
暨补选非独立董事的公告》（公告编号：2022-047）。
六、控股股东或实际控制人变更情况
控股股东报告期内变更
□适用 不适用
公司报告期控股股东未发生变更。
实际控制人报告期内变更
□适用 不适用
公司报告期实际控制人未发生变更。
57
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第八节 优先股相关情况
□适用 不适用
报告期公司不存在优先股。
58
北京海新能源科技股份有限公司 2022 年半年度报告全文
第九节 债券相关情况
适用 □不适用
一、企业债券
□适用 不适用
报告期公司不存在企业债券。
二、公司债券
适用 □不适用
1、公司债券基本信息
单位：元
还本付息
债券名称 债券简称 债券代码 发行日 起息日 到期日 债券余额 利率 交易场所
方式
在发行人
北京三聚 不行使递
环保新材 延支付利
料股份有 息权的情
限公司 况下，每
2019 年 2019 年 2019 年 2022 年 年付息一
19 三聚 深圳证券
面向合格 112899 04 月 30 04 月 30 05 月 05 0.00 7.00% 次，到期
Y1 交易所
投资者公 日 日 日 一次还
开发行可 本，最后
续期公司 一期利息
债券（第 随本金的
一期） 兑付一起
支付。
投资者适当性安排（如有） 仅面向合格投资者发行
适用的交易机制 深圳证券交易所集中竞价系统和综合协议交易平台双边挂牌交易
是否存在终止上市交易的风险
无
（如有）和应对措施
逾期未偿还债券
□适用 不适用
2、发行人或投资者选择权条款、投资者保护条款的触发和执行情况
适用 □不适用
（一）“19 三聚 Y1”可续期公司债券设有发行人续期选择权：债券以每 3 个计息年度为 1 个周期, 在每个周期末，发行人
有权选择将本期债券期限延长 1 个周期（即延长 3 年）,或选择在该周期末到期全额兑付本期债券。报告期内，发行人未
执行上述选择权。
59
北京海新能源科技股份有限公司 2022 年半年度报告全文
3、报告期内信用评级结果调整情况
□适用 不适用
4、担保情况、偿债计划及其他偿债保障措施在报告期内的执行情况和变化情况及对债券投资者权益的
影响
适用 □不适用
报告期内“19 三聚 Y1”于 2022 年 05 月 05 日到期，已全额兑付兑息并摘牌，详见公司于 2022 年 04 月 25 日在中国证
监会创业板指定信息披露网站披露的《2019 年面向合格投资者公开发行可续期公司债券（第一期）2022 年本息兑付暨
摘牌公告》（公告编号：2022- 035）。
报告期内“19 三聚 Y1”可续期公司债券的担保情况、偿债计划及其他偿债保障措施未发生变更。报告期内公司严格
按照披露的“19 三聚 Y1”可续期公司债券的相关偿债计划和偿债保障措施执行，与募集说明书的相关承诺一致。
三、非金融企业债务融资工具
□适用 不适用
报告期公司不存在非金融企业债务融资工具。
四、可转换公司债券
□适用 不适用
报告期公司不存在可转换公司债券。
五、报告期内合并报表范围亏损超过上年末净资产 10%
□适用 不适用
六、截至报告期末公司近两年的主要会计数据和财务指标
单位：万元
项目 本报告期末 上年末 本报告期末比上年末增减
流动比率 1.22 1.15 6.09%
资产负债率 45.67% 39.97% 5.70%
速动比率 0.79 0.81 -2.47%
本报告期 上年同期 本报告期比上年同期增减
扣除非经常性损益后净利润 -22,859.51 -38,846.89 41.15%
EBITDA 全部债务比 2.81% -0.62% 3.43%
利息保障倍数 -0.45 -2.77 83.76%
现金利息保障倍数 -2.38 4.11 -157.91%
EBITDA 利息保障倍数 1.34 -0.41 425.82%
贷款偿还率 100.00% 100.00%
利息偿付率 100.00% 100.00%
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北京海新能源科技股份有限公司 2022 年半年度报告全文
第十节 财务报告
一、审计报告
半年度报告是否经过审计
□是 否
公司半年度财务报告未经审计。
二、财务报表
财务附注中报表的单位为：元
1、合并资产负债表
编制单位：北京海新能源科技股份有限公司
2022 年 06 月 30 日
单位：元
项目 2022 年 6 月 30 日 2022 年 1 月 1 日
流动资产：
货币资金 587,191,172.82 526,309,228.92
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
衍生金融资产
应收票据 101,485,336.67 88,285,521.48
应收账款 1,288,401,347.09 1,248,802,595.02
应收款项融资
预付款项 1,477,326,123.44 1,400,404,865.35
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款 500,893,786.70 449,534,124.09
其中：应收利息
应收股利
买入返售金融资产
存货 2,316,951,662.73 1,753,072,398.20
合同资产 289,270,731.31 277,182,326.69
持有待售资产
一年内到期的非流动资产 6,735,469.70 8,975,296.37
其他流动资产 35,620,507.79 113,152,183.29
流动资产合计 6,603,876,138.25 5,865,718,539.41
61
北京海新能源科技股份有限公司 2022 年半年度报告全文
非流动资产：
发放贷款和垫款
债权投资
其他债权投资
长期应收款 46,521,208.46
长期股权投资 1,127,409,221.87 1,533,588,980.48
其他权益工具投资
其他非流动金融资产 2,582,612,025.39 2,216,479,237.49
投资性房地产
固定资产 3,545,079,289.30 3,761,243,963.86
在建工程 95,619,742.90 82,664,830.02
生产性生物资产
油气资产
使用权资产 80,551,726.87 69,744,044.89
无形资产 587,836,529.47 580,267,657.78
开发支出 173,212,202.64 194,384,328.76
商誉 64,656,693.34 64,656,693.34
长期待摊费用 24,728,197.15 17,618,999.83
递延所得税资产 266,761,113.04 259,388,745.46
其他非流动资产 182,278,615.48 121,384,028.09
非流动资产合计 8,777,266,565.91 8,901,421,510.00
资产总计 15,381,142,704.16 14,767,140,049.41
流动负债：
短期借款 319,422,680.56 368,182,379.43
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据 56,343,121.01 153,720,928.72
应付账款 1,518,278,369.19 1,656,813,985.44
预收款项
合同负债 299,910,698.52 326,602,054.48
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬 9,954,376.81 7,998,500.99
应交税费 25,455,592.61 27,280,647.06
其他应付款 1,965,314,008.69 1,654,775,036.34
其中：应付利息
应付股利
应付手续费及佣金
62
北京海新能源科技股份有限公司 2022 年半年度报告全文
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债 870,324,304.35 488,400,842.22
其他流动负债 343,396,191.59 396,288,691.11
流动负债合计 5,408,399,343.33 5,080,063,065.79
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款 881,617,452.33 602,836,279.68
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债 49,155,038.91 48,169,074.21
长期应付款 580,417,759.56 62,549,728.48
长期应付职工薪酬
预计负债 1,788,177.90 1,908,715.24
递延收益 67,760,508.98 69,434,420.78
递延所得税负债 35,372,420.03 38,002,166.44
其他非流动负债
非流动负债合计 1,616,111,357.71 822,900,384.83
负债合计 7,024,510,701.04 5,902,963,450.62
所有者权益：
股本 2,349,720,302.00 2,349,720,302.00
其他权益工具 307,725,300.00
其中：优先股
永续债 307,725,300.00
资本公积 1,100,601,646.89 1,125,876,346.89
减：库存股
其他综合收益 -44,010,698.65 -94,336,653.09
专项储备 7,648,866.76 3,228,254.28
盈余公积 477,568,783.10 477,568,783.10
一般风险准备
未分配利润 3,805,960,264.30 3,977,432,000.73
归属于母公司所有者权益合计 7,697,489,164.40 8,147,214,333.91
少数股东权益 659,142,838.72 716,962,264.88
所有者权益合计 8,356,632,003.12 8,864,176,598.79
负债和所有者权益总计 15,381,142,704.16 14,767,140,049.41
法定代表人：张鹏程 主管会计工作负责人：孙艳红 会计机构负责人：李杰
2、母公司资产负债表
单位：元
项目 2022 年 6 月 30 日 2022 年 1 月 1 日
流动资产：
货币资金 24,794,967.72 109,628,101.37
交易性金融资产
衍生金融资产
63
北京海新能源科技股份有限公司 2022 年半年度报告全文
应收票据 300,000.00 13,961,478.38
应收账款 599,697,445.87 692,578,325.03
应收款项融资
预付款项 345,181,257.38 381,851,027.47
其他应收款 3,286,972,307.37 3,104,552,153.72
其中：应收利息
应收股利 237,013,320.31 237,013,320.31
存货 495,765,402.03 277,486,998.53
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 8,001,554.06 54,456.09
流动资产合计 4,760,712,934.43 4,580,112,540.59
非流动资产：
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资 4,343,679,201.59 4,343,934,996.59
其他权益工具投资
其他非流动金融资产 1,052,064,571.47 1,046,552,191.63
投资性房地产
固定资产 42,903,296.11 51,842,042.46
在建工程
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产 193,535,285.69 167,692,404.76
开发支出 115,144,428.57 146,197,384.06
商誉
长期待摊费用 2,505,397.41 3,260,135.67
递延所得税资产 158,039,322.13 161,386,745.40
其他非流动资产 98,780,510.10 91,841,955.00
非流动资产合计 6,006,652,013.07 6,012,707,855.57
资产总计 10,767,364,947.50 10,592,820,396.16
流动负债：
短期借款
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款 478,316,736.83 705,635,355.68
预收款项
合同负债 24,554,824.81 1,005,617.84
64
北京海新能源科技股份有限公司 2022 年半年度报告全文
应付职工薪酬
应交税费 196,713.99 11,272,017.45
其他应付款 2,186,953,305.39 1,529,198,257.79
其中：应付利息
应付股利
持有待售负债
一年内到期的非流动负债 174,040,154.55 51,790,522.59
其他流动负债 189,241,801.12 242,271,452.75
流动负债合计 3,053,303,536.69 2,541,173,224.10
非流动负债：
长期借款 521,617,452.33 462,836,279.68
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债 285,918.00
递延收益
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 521,617,452.33 463,122,197.68
负债合计 3,574,920,989.02 3,004,295,421.78
所有者权益：
股本 2,349,720,302.00 2,349,720,302.00
其他权益工具 307,725,300.00
其中：优先股
永续债 307,725,300.00
资本公积 1,135,251,142.33 1,160,525,842.33
减：库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积 477,568,783.10 477,568,783.10
未分配利润 3,229,903,731.05 3,292,984,746.95
所有者权益合计 7,192,443,958.48 7,588,524,974.38
负债和所有者权益总计 10,767,364,947.50 10,592,820,396.16
3、合并利润表
单位：元
项目 2022 年半年度 2021 年半年度
一、营业总收入 4,805,720,505.12 3,470,630,474.50
其中：营业收入 4,805,720,505.12 3,470,630,474.50
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
65
北京海新能源科技股份有限公司 2022 年半年度报告全文
二、营业总成本 4,959,602,723.41 3,537,981,726.92
其中：营业成本 4,467,165,652.74 3,046,334,435.05
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险责任准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加 13,190,363.70 13,850,560.51
销售费用 28,892,915.80 30,950,700.61
管理费用 181,188,408.95 256,257,216.61
研发费用 139,559,068.38 120,903,997.48
财务费用 129,606,313.84 69,684,816.66
其中：利息费用 146,103,448.78 75,313,213.45
利息收入 11,064,674.22 11,171,952.59
加：其他收益 4,444,933.46 13,679,274.15
投资收益（损失以“－”号填
-75,731,623.48 68,842,138.34
列）
其中：对联营企业和合营
-76,454,334.50 -250,536.77
企业的投资收益
以摊余成本计量的
金融资产终止确认收益
汇兑收益（损失以“-”号填
列）
净敞口套期收益（损失以
“－”号填列）
公允价值变动收益（损失以
6,408,430.00
“－”号填列）
信用减值损失（损失以“-”号
4,766,570.95 -355,152,826.87
填列）
资产减值损失（损失以“-”号
-636,231.82 12,683,786.07
填列）
资产处置收益（损失以“-”号
12,788,703.61 90,473.09
填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填
-208,249,865.57 -320,799,977.64
列）
加：营业外收入 270,186.05 3,696,144.95
减：营业外支出 4,654,952.97 3,350,425.73
四、利润总额（亏损总额以“－”号
-212,634,632.49 -320,454,258.42
填列）
减：所得税费用 -4,832,035.59 -29,527,638.97
五、净利润（净亏损以“－”号填
-207,802,596.90 -290,926,619.45
列）
（一）按经营持续性分类
1.持续经营净利润（净亏损以 -207,802,596.90 -290,926,619.45
66
北京海新能源科技股份有限公司 2022 年半年度报告全文
“－”号填列）
2.终止经营净利润（净亏损以
“－”号填列）
（二）按所有权归属分类
1.归属于母公司所有者的净利润 -148,161,736.43 -332,299,586.35
2.少数股东损益 -59,640,860.47 41,372,966.90
六、其他综合收益的税后净额 50,325,954.44 -19,986,923.22
归属母公司所有者的其他综合收益
50,325,954.44 -16,182,146.22
的税后净额
（一）不能重分类进损益的其他
综合收益
1.重新计量设定受益计划变动
额
2.权益法下不能转损益的其他
综合收益
3.其他权益工具投资公允价值
变动
4.企业自身信用风险公允价值
变动
5.其他
（二）将重分类进损益的其他综
50,325,954.44 -16,182,146.22
合收益
1.权益法下可转损益的其他综
合收益
2.其他债权投资公允价值变动
3.金融资产重分类计入其他综
合收益的金额
4.其他债权投资信用减值准备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额 50,325,954.44 -16,182,146.22
7.其他
归属于少数股东的其他综合收益的
-3,804,777.00
税后净额
七、综合收益总额 -157,476,642.46 -310,913,542.67
归属于母公司所有者的综合收益总
-97,835,781.99 -348,481,732.57
额
归属于少数股东的综合收益总额 -59,640,860.47 37,568,189.90
八、每股收益：
（一）基本每股收益 -0.0631 -0.1414
（二）稀释每股收益 -0.0631 -0.1414
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0.00 元，上期被合并方实现的净利润为：0.00
元。
法定代表人：张鹏程 主管会计工作负责人：孙艳红 会计机构负责人：李杰
4、母公司利润表
单位：元
项目 2022 年半年度 2021 年半年度
一、营业收入 39,975,617.23 183,598,383.10
减：营业成本 34,685,667.01 183,893,877.39
税金及附加 -2,441,086.79 538,852.81
销售费用 13,239,767.01 15,982,482.27
管理费用 37,678,312.77 35,966,361.47
67
北京海新能源科技股份有限公司 2022 年半年度报告全文
研发费用 22,786,236.16 29,508,597.90
财务费用 6,764,379.78 -30,046,909.15
其中：利息费用 84,763,149.83 29,056,902.22
利息收入 76,870,690.69 60,162,084.40
加：其他收益 157,582.54 459,092.02
投资收益（损失以“－”号填
466,916.02 31,988,370.42
列）
其中：对联营企业和合营企
-255,795.00 -250,536.77
业的投资收益
以摊余成本计量的金
融资产终止确认收益
净敞口套期收益（损失以
“－”号填列）
公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
信用减值损失（损失以“-”号
22,316,155.22 -362,854,370.56
填列）
资产减值损失（损失以“-”号
填列）
资产处置收益（损失以“-”号
12,625,289.58 86,552.08
填列）
二、营业利润（亏损以“－”号填
-37,171,715.35 -382,565,235.63
列）
加：营业外收入 420.06 1,508,089.60
减：营业外支出 2,591,289.40 2,237,207.56
三、利润总额（亏损总额以“－”号
-39,762,584.69 -383,294,353.59
填列）
减：所得税费用 8,431.21 -57,454,179.81
四、净利润（净亏损以“－”号填
-39,771,015.90 -325,840,173.78
列）
（一）持续经营净利润（净亏损以
-39,771,015.90 -325,840,173.78
“－”号填列）
（二）终止经营净利润（净亏损以
“－”号填列）
五、其他综合收益的税后净额
（一）不能重分类进损益的其他
综合收益
1.重新计量设定受益计划变动
额
2.权益法下不能转损益的其他
综合收益
3.其他权益工具投资公允价值
变动
4.企业自身信用风险公允价值
变动
5.其他
（二）将重分类进损益的其他综
合收益
1.权益法下可转损益的其他综
合收益
2.其他债权投资公允价值变动
68
北京海新能源科技股份有限公司 2022 年半年度报告全文
3.金融资产重分类计入其他综
合收益的金额
4.其他债权投资信用减值准备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额
7.其他
六、综合收益总额 -39,771,015.90 -325,840,173.78
七、每股收益：
（一）基本每股收益
（二）稀释每股收益
5、合并现金流量表
单位：元
项目 2022 年半年度 2021 年半年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 3,731,242,950.53 3,279,012,540.73
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
代理买卖证券收到的现金净额
收到的税费返还 60,402,023.46 90,014,171.34
收到其他与经营活动有关的现金 91,553,858.06 30,482,723.79
经营活动现金流入小计 3,883,198,832.05 3,399,509,435.86
购买商品、接受劳务支付的现金 3,765,653,841.41 2,605,551,525.61
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 210,395,658.36 417,484,474.89
支付的各项税费 92,236,482.49 80,341,614.74
支付其他与经营活动有关的现金 117,474,043.29 123,494,291.92
经营活动现金流出小计 4,185,760,025.55 3,226,871,907.16
经营活动产生的现金流量净额 -302,561,193.50 172,637,528.70
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 7,817,620.16 7,606,248.30
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长
110,000.00 179,835.00
期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的
551,162,910.75
现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 7,927,620.16 558,948,994.05
69
北京海新能源科技股份有限公司 2022 年半年度报告全文
购建固定资产、无形资产和其他长
166,805,222.52 149,782,949.11
期资产支付的现金
投资支付的现金
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的
10,000,000.00
现金净额
支付其他与投资活动有关的现金 1,312,360,125.43
投资活动现金流出小计 176,805,222.52 1,462,143,074.54
投资活动产生的现金流量净额 -168,877,602.36 -903,194,080.49
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 26,449,670.80
其中：子公司吸收少数股东投资收
26,449,670.80
到的现金
取得借款收到的现金 219,000,000.00 267,600,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金 2,719,199,130.19 2,528,713,180.79
筹资活动现金流入小计 2,938,199,130.19 2,822,762,851.59
偿还债务支付的现金 630,600,000.00 1,519,533,300.00
分配股利、利润或偿付利息支付的
115,400,892.34 213,023,878.18
现金
其中：子公司支付给少数股东的股
124,676,510.27
利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金 1,542,046,526.61 1,640,973,181.23
筹资活动现金流出小计 2,288,047,418.95 3,373,530,359.41
筹资活动产生的现金流量净额 650,151,711.24 -550,767,507.82
四、汇率变动对现金及现金等价物的
1,397,414.28 -6,889,799.06
影响
五、现金及现金等价物净增加额 180,110,329.66 -1,288,213,858.67
加：期初现金及现金等价物余额 346,680,504.74 1,682,029,837.16
六、期末现金及现金等价物余额 526,790,834.40 393,815,978.49
6、母公司现金流量表
单位：元
项目 2022 年半年度 2021 年半年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 158,464,311.81 152,291,907.18
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 80,398,472.20 2,606,698.91
经营活动现金流入小计 238,862,784.01 154,898,606.09
购买商品、接受劳务支付的现金 258,723,047.88 321,656,277.35
支付给职工以及为职工支付的现金 31,616,669.16 38,022,558.70
支付的各项税费 47,630,289.69 429,380.10
支付其他与经营活动有关的现金 85,738,518.05 99,929,573.82
经营活动现金流出小计 423,708,524.78 460,037,789.97
经营活动产生的现金流量净额 -184,845,740.77 -305,139,183.88
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 7,817,620.16 692,808,848.30
取得投资收益收到的现金 9,200,000.00
处置固定资产、无形资产和其他长
110,000.00 153,000.00
期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的
现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 1,882,606,366.44 357,384,626.59
投资活动现金流入小计 1,890,533,986.60 1,059,546,474.89
购建固定资产、无形资产和其他长 727,141.10 49,589,432.73
70
北京海新能源科技股份有限公司 2022 年半年度报告全文
期资产支付的现金
投资支付的现金 10,000,000.00
取得子公司及其他营业单位支付的
现金净额
支付其他与投资活动有关的现金 1,827,916,502.48 1,144,323,257.04
投资活动现金流出小计 1,838,643,643.58 1,193,912,689.77
投资活动产生的现金流量净额 51,890,343.02 -134,366,214.88
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金 2,376,280,000.00 2,450,998,737.40
筹资活动现金流入小计 2,376,280,000.00 2,450,998,737.40
偿还债务支付的现金 333,000,000.00 150,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的
85,713,735.25 46,889,918.33
现金
支付其他与筹资活动有关的现金 1,832,651,864.18 1,790,028,998.82
筹资活动现金流出小计 2,251,365,599.43 1,986,918,917.15
筹资活动产生的现金流量净额 124,914,400.57 464,079,820.25
四、汇率变动对现金及现金等价物的
影响
五、现金及现金等价物净增加额 -8,040,997.18 24,574,421.49
加：期初现金及现金等价物余额 11,615,770.87 21,047,996.52
六、期末现金及现金等价物余额 3,574,773.69 45,622,418.01
7、合并所有者权益变动表
本期金额
单位：元
2022 年半年度
归属于母公司所有者权益 所
少
其他权益工具 其 一 有
减 未 数
项目 资 他 专 盈 般 者
： 分 股
股 优 永 本 综 项 余 风 其 小 权
其 库 配 东
本 先 续 公 合 储 公 险 他 计 益
他 存 利 权
股 债 积 收 备 积 准 合
股 润 益
益 备 计
2,3 1,1 - 3,9 8,1 8,8
307 477 716
49, 25, 94, 3,2 77, 47, 64,
,72 ,56 ,96
一、上年年 720 876 336 28, 432 214 176
5,3 8,7 2,2
末余额 ,30 ,34 ,65 254 ,00 ,33 ,59
00. 83. 64.
2.0 6.8 3.0 .28 0.7 3.9 8.7
00 10 88
0 9 9 3 1 9
加：会
计政策变更
前
期差错更正
同
一控制下企
业合并
其
他
二、本年期 2,3 307 1,1 - 3,2 477 3,9 8,1 716 8,8
初余额 49, ,72 25, 94, 28, ,56 77, 47, ,96 64,
71
北京海新能源科技股份有限公司 2022 年半年度报告全文
720 5,3 876 336 254 8,7 432 214 2,2 176
,30 00. ,34 ,65 .28 83. ,00 ,33 64. ,59
2.0 00 6.8 3.0 10 0.7 3.9 88 8.7
0 9 9 3 1 9
- - - - - -
三、本期增 50,
307 25, 4,4 171 449 57, 507
减变动金额 325
,72 274 20, ,47 ,72 819 ,54
（减少以 ,95
5,3 ,70 612 1,7 5,1 ,42 4,5
“－”号填 4.4
00. 0.0 .48 36. 69. 6.1 95.
列） 4
00 0 43 51 6 67
- - - -
50,
148 97, 59, 157
325
（一）综合 ,16 835 640 ,47
,95
收益总额 1,7 ,78 ,86 6,6
4.4
36. 1.9 0.4 42.
4
43 9 7 46
- - - -
307 25, 333 333
（二）所有
,72 274 ,00 ,00
者投入和减
5,3 ,70 0,0 0,0
少资本
00. 0.0 00. 00.
00 0 00 00
1．所有者
投入的普通
股
- - - -
307 25, 333 333
2．其他权
,72 274 ,00 ,00
益工具持有
5,3 ,70 0,0 0,0
者投入资本
00. 0.0 00. 00.
00 0 00 00
3．股份支
付计入所有
者权益的金
额
4．其他
- - -
23, 23, 23,
（三）利润 310 310 310
分配 ,00 ,00 ,00
0.0 0.0 0.0
0 0 0
1．提取盈
余公积
2．提取一
般风险准备
- - -
23, 23, 23,
3．对所有
310 310 310
者（或股
,00 ,00 ,00
东）的分配
0.0 0.0 0.0
0 0 0
4．其他
（四）所有
者权益内部
72
北京海新能源科技股份有限公司 2022 年半年度报告全文
结转
1．资本公
积转增资本
（或股本）
2．盈余公
积转增资本
（或股本）
3．盈余公
积弥补亏损
4．设定受
益计划变动
额结转留存
收益
5．其他综
合收益结转
留存收益
6．其他
4,4 4,4 1,8 6,2
（五）专项 20, 20, 21, 42,
储备 612 612 434 046
.48 .48 .31 .79
10, 10, 13,
3,7
035 035 788
1．本期提 52,
,33 ,33 ,09
取 758
5.5 5.5 3.7
.19
3 3 2
5,6 5,6 1,9 7,5
2．本期使 14, 14, 31, 46,
用 723 723 323 046
.05 .05 .88 .93
（六）其他
2,3 1,1 - 3,8 7,6 8,3
477 659
49, 00, 44, 7,6 05, 97, 56,
,56 ,14
四、本期期 720 601 010 48, 960 489 632
8,7 2,8
末余额 ,30 ,64 ,69 866 ,26 ,16 ,00
83. 38.
2.0 6.8 8.6 .76 4.3 4.4 3.1
10 72
0 9 5 0 0 2
上年金额
单位：元
2021 年半年度
归属于母公司所有者权益 所
少
其他权益工具 其 一 有
减 未 数
项目 资 他 专 盈 般 者
： 分 股
股 优 永 本 综 项 余 风 其 小 权
其 库 配 东
本 先 续 公 合 储 公 险 他 计 益
他 存 利 权
股 债 积 收 备 积 准 合
股 润 益
益 备 计
2,3 307 1,1 - 440 3,9 8,1 1,6 9,7
2,9
49, ,72 24, 56, ,39 57, 25, 47, 73,
一、上年年 75,
720 5,3 202 677 0,7 342 679 759 438
末余额 222
,30 00. ,99 ,48 11. ,31 ,36 ,12 ,48
.08
2.0 00 7.2 5.2 88 3.8 1.7 1.1 2.9
73
北京海新能源科技股份有限公司 2022 年半年度报告全文
0 0 6 5 5 9 4
- - - -
822 822 1,2 2,0
加：会
,39 ,39 72, 94,
计政策变更
8.4 8.4 350 748
4 4 .51 .95
前
期差错更正
同
一控制下企
业合并
其
他
2,3 1,1 - 3,9 8,1 1,6 9,7
307 440
49, 24, 56, 2,9 56, 24, 46, 71,
,72 ,39
二、本年期 720 202 677 75, 519 856 486 343
5,3 0,7
初余额 ,30 ,99 ,48 222 ,91 ,96 ,77 ,73
00. 11.
2.0 7.2 5.2 .08 5.4 3.3 0.6 3.9
00 88
0 0 6 1 1 8 9
- -
- - -
三、本期增 1,3 1,7
16, 1,7 355 370
减变动金额 44, 14,
182 11, ,60 ,08
（减少以 014 094
,14 732 9,5 0,0
“－”号填 ,45 ,45
6.2 .56 86. 00.
列） 3.8 3.8
2 35 01
8 9
- - - -
37,
16, 332 348 310
568
（一）综合 182 ,29 ,48 ,91
,18
收益总额 ,14 9,5 1,7 3,5
9.9
6.2 86. 32. 42.
0
2 35 57 67
- -
1,1 1,1
（二）所有 91, 91,
者投入和减 576 576
少资本 ,22 ,22
5.2 5.2
1 1
25, 25,
1．所有者 741 741
投入的普通 ,58 ,58
股 5.2 5.2
0 0
2．其他权
益工具持有
者投入资本
43, 43,
3．股份支
508 508
付计入所有
,38 ,38
者权益的金
6.3 6.3
额
9 9
- -
1,2 1,2
4．其他
60, 60,
826 826
74
北京海新能源科技股份有限公司 2022 年半年度报告全文
,19 ,19
6.8 6.8
0 0
- - - -
23, 23, 190 213
（三）利润 310 310 ,33 ,64
分配 ,00 ,00 6,8 6,8
0.0 0.0 53. 53.
0 0 31 31
1．提取盈
余公积
2．提取一
般风险准备
- - - -
23, 23, 190 213
3．对所有
310 310 ,33 ,64
者（或股
,00 ,00 6,8 6,8
东）的分配
0.0 0.0 53. 53.
0 0 31 31
4．其他
（四）所有
者权益内部
结转
1．资本公
积转增资本
（或股本）
2．盈余公
积转增资本
（或股本）
3．盈余公
积弥补亏损
4．设定受
益计划变动
额结转留存
收益
5．其他综
合收益结转
留存收益
6．其他
1,7 1,7 330 2,0
（五）专项 11, 11, ,43 42,
储备 732 732 4.7 167
.56 .56 4 .30
4,4 4,4 3,0 7,4
1．本期提 17, 17, 77, 94,
取 261 261 368 630
.97 .97 .76 .73
2,7 2,7 2,7 5,4
2．本期使 05, 05, 46, 52,
用 529 529 934 463
.41 .41 .02 .43
（六）其他
2,3 307 1,1 - 4,6 440 3,6 7,7 302 8,0
四、本期期
49, ,72 24, 72, 86, ,39 00, 54, ,47 57,
75
北京海新能源科技股份有限公司 2022 年半年度报告全文
末余额 720 5,3 202 859 954 0,7 910 776 2,3 249
,30 00. ,99 ,63 .64 11. ,32 ,96 16. ,28
2.0 00 7.2 1.4 88 9.0 3.3 80 0.1
0 0 8 6 0 0
8、母公司所有者权益变动表
本期金额
单位：元
2022 年半年度
其他权益工具 所有
项目 减： 其他 未分
资本 专项 盈余 者权
股本 优先 永续 库存 综合 配利 其他
其他 公积 储备 公积 益合
股 债 股 收益 润
计
2,349 1,160 3,292 7,588
307,7 477,5
一、上年年 ,720, ,525, ,984, ,524,
25,30 68,78
末余额 302.0 842.3 746.9 974.3
0.00 3.10
0 3 5 8
加：会
计政策变更
前
期差错更正
其
他
2,349 1,160 3,292 7,588
307,7 477,5
二、本年期 ,720, ,525, ,984, ,524,
25,30 68,78
初余额 302.0 842.3 746.9 974.3
0.00 3.10
0 3 5 8
三、本期增
- - - -
减变动金额
307,7 25,27 63,08 396,0
（减少以
25,30 4,700 1,015 81,01
“－”号填
0.00 .00 .90 5.90
列）
- -
（一）综合 39,77 39,77
收益总额 1,015 1,015
.90 .90
- - -
（二）所有
307,7 25,27 333,0
者投入和减
25,30 4,700 00,00
少资本
0.00 .00 0.00
1．所有者
投入的普通
股
- - -
2．其他权
307,7 25,27 333,0
益工具持有
25,30 4,700 00,00
者投入资本
0.00 .00 0.00
3．股份支
付计入所有
者权益的金
额
4．其他
76
北京海新能源科技股份有限公司 2022 年半年度报告全文
- -
（三）利润 23,31 23,31
分配 0,000 0,000
.00 .00
1．提取盈
余公积
- -
2．对所有
23,31 23,31
者（或股
0,000 0,000
东）的分配
.00 .00
3．其他
（四）所有
者权益内部
结转
1．资本公
积转增资本
（或股本）
2．盈余公
积转增资本
（或股本）
3．盈余公
积弥补亏损
4．设定受
益计划变动
额结转留存
收益
5．其他综
合收益结转
留存收益
6．其他
（五）专项
储备
1．本期提
取
2．本期使
用
（六）其他
2,349 1,135 3,229 7,192
477,5
四、本期期 ,720, ,251, ,903, ,443,
68,78
末余额 302.0 142.3 731.0 958.4
3.10
0 3 5 8
上期金额
单位：元
2021 年半年度
其他权益工具 所有
项目 减： 其他 未分
资本 专项 盈余 者权
股本 优先 永续 库存 综合 配利 其他
其他 公积 储备 公积 益合
股 债 股 收益 润
计
2,349 307,7 1,160 440,3 2,981 7,240
一、上年年
,720, 25,30 ,525, 90,71 ,692, ,054,
末余额
302.0 0.00 842.3 1.88 106.0 262.2
77
北京海新能源科技股份有限公司 2022 年半年度报告全文
0 3 2 3
加：会
计政策变更
前
期差错更正
其
他
2,349 1,160 2,981 7,240
307,7 440,3
二、本年期 ,720, ,525, ,692, ,054,
25,30 90,71
初余额 302.0 842.3 106.0 262.2
0.00 1.88
0 3 2 3
三、本期增
- -
减变动金额
349,1 349,1
（减少以
50,17 50,17
“－”号填
3.78 3.78
列）
- -
（一）综合 325,8 325,8
收益总额 40,17 40,17
3.78 3.78
（二）所有
者投入和减
少资本
1．所有者
投入的普通
股
2．其他权
益工具持有
者投入资本
3．股份支
付计入所有
者权益的金
额
4．其他
- -
（三）利润 23,31 23,31
分配 0,000 0,000
.00 .00
1．提取盈
余公积
- -
2．对所有
23,31 23,31
者（或股
0,000 0,000
东）的分配
.00 .00
3．其他
（四）所有
者权益内部
结转
1．资本公
积转增资本
（或股本）
2．盈余公
积转增资本
78
北京海新能源科技股份有限公司 2022 年半年度报告全文
（或股本）
3．盈余公
积弥补亏损
4．设定受
益计划变动
额结转留存
收益
5．其他综
合收益结转
留存收益
6．其他
（五）专项
储备
1．本期提
取
2．本期使
用
（六）其他
2,349 1,160 2,632 6,890
307,7 440,3
四、本期期 ,720, ,525, ,541, ,904,
25,30 90,71
末余额 302.0 842.3 932.2 088.4
0.00 1.88
0 3 4 5
三、公司基本情况
北京海新能源科技股份有限公司（曾用名北京三聚环保新材料股份有限公司）前身为北京三聚化工技术有限公司，
由自然人林科、张杰、李冬共同出资设立，成立于 1997 年 06 月 03 日，注册资本为 10 万元。
经过历次增资及股权转让后，2007 年公司注册资本变更为 5,100 万元。增加注册资本后法人股东和自然人股东的出
资额及出资比例如下：法人股东 2 名，出资 2,861.33 万元，占注册资本的比例为 56.11%；自然人股东 18 人，出资
2,238.67 万元，占注册资本的比例为 43.89%。根据 2007 年 10 月 29 日第五届第二次股东会决议及修改后章程的规定，公
司整体变更为北京三聚环保新材料股份有限公司。 2007 年 11 月 26 日于北京市工商局注册，统一社会信用代码
91110000633025574Y。
经 2008 年增资及 2009 年股权转让后，公司注册资本为 7,227 万元，其中：北京海淀科技发展有限公司、北京中恒
天达科技发展有限公司法人股东持股 3,486.33 万股，占注册资本的比例为 48.25%；自然人股东持股 3,740.67 万股，占注
册资本的比例为 51.75%。
经中国证券监督管理委员会《关于核准北京三聚环保新材料股份有限公司首次发行股票并在创业板上市的批复》
（证监许可[2010]400 号）核准，公司于 2010 年 04 月 27 日在深圳证券交易所创业板挂牌上市，公司向社会公开发行人
民币普通股 25,000,000.00 股（每股面值 1 元）。天健正信会计师事务所有限公司于 2010 年 04 月 19 日对公司首次公开发
行股票的资金到位情况进行了审验，并出具了天健正信验(2010)综字第 010014 号《验资报告》。公司注册资本变更为
9,727 万元。
根据 2010 年度股东大会决议和修改后章程的规定，公司以资本公积向全体股东每 10 股转增 10 股，总股本由 9,727
万股增加至 19,454 万股，经天健正信会计师事务所有限公司于 2011 年 05 月 13 日出具的天健正信验（2011）综字第
010017 号验资报告审验，公司注册资本变更为 19,454 万元。
根据 2011 年度股东大会决议和修改后章程的规定，公司以资本公积向全体股东每 10 股转增 10 股，总股本由
19,454 万股增加至 38,908 万股，经中磊会计师事务所有限责任公司于 2012 年 04 月 28 日出具的（2012）年中磊（验 A）
字第 0010 号验资报告审验，公司注册资本变更为 38,908 万元。
79
北京海新能源科技股份有限公司 2022 年半年度报告全文
根据 2012 年度股东大会决议和修改后章程的规定，公司以资本公积向全体股东每 10 股转增 3 股，总股本由 38,908
万股增加至 50,580.40 万股，经利安达会计师事务所有限责任公司于 2013 年 05 月 15 日出具的利安达验字[2013]第 1012
号验资报告审验，公司注册资本变更为 50,580.40 万元。
根据公司 2014 年第 1 次临时股东会决议，并经中国证券监督管理委员会核准，公司向 5 名特定投资者非公开发行
人民币普通股 3,033,978 股股票，发行价格为 16.48 元/股。本次实收资本（股本）变更业经利安达会计师事务所（特殊普
通合伙）验证并出具利安达验字[2014]第 1048 号验资报告，注册资本变更为人民币 508,837,978.00 元。
根据 2015 年 04 月 10 日召开的 2014 年年度股东大会决议和修改后章程的规定，公司按每 10 股转增 3 股的比例，
以资本公积向全体股东转增 152,651,393 股，每股面值 1 元。转增基准日期为 2015 年 04 月 30 日，变更后的注册资本为
人民币 661,489,371.00 元。本次实收资本（股本）变更业经利安达会计师事务所（特殊普通合伙）验证并出具利安达验
字[2015]第 1053 号验资报告，注册资本变更为人民币 661,489,371.00 元。
根据公司第三届董事会第七次会议以及 2014 年第三次临时股东大会决议，并经中国证券监督管理委员会《关于核
准北京三聚环保新材料股份有限公司非公开发行股票的批复》（证监许可[2015]1656 号文）的核准，同意公司非公开发
行不超过 116,734,079 股的人民币普通股（每股面值 1 元），变更后的注册资本为人民 778,223,450.00 元，实收资本（股
本）为人民币 778,223,450.00 元。
本次非公开发行股票定价基准日为公司第三届董事会第七次会议决议公告日，即 2014 年 12 月 01 日，本次非公开
发行股票的发行价格不低于定价基准日前二十个交易日公司股票均价的 90%。由于公司已于 2015 月 04 月 30 日实施完毕
2014 年度利润分配方案，经公司 2015 年 06 月 10 日第三届董事会第十四次会议审议通过的《关于公司调整非公开发行
股票发行价格和发行数量的议案》，同意本次非公开发行股票的发行价格为 17.13 元/股。本次实收资本（股本）变更业
经利安达会计师事务所（特殊普通合伙）验证并出具利安达验字[2015]第 2056 号验资报告，注册资本变更为人民币
778,223,450.00 元。
根据公司 2015 年第五次临时股东大会审议通过的《〈关于北京三聚环保新材料股份有限公司限制性股票激励计划
（草案）及其摘要〉的议案》，以及公司关于向激励对象授予限制性股票的公告和修改后公司章程的规定，公司于 2016
年 1 月 14 日向刘雷、林科等 190 名限制性股票激励对象授予限制性股票 1847 万股，限制性股票授予价格为 17.37 元/
股，股票来源为公司向激励对象定向增发的公司 A 股普通股。公司增加股本人民币 18,470,000.00 元，变更后的股本为人
民币 796,693,450.00 元。本次实收资本变更业经利安达会计师事务所（特殊普通合伙）验证并出具利安达验字[2016]第
2025 号验资报告。
根据公司 2016 年 05 月 13 日召开的 2016 年第一次临时股东会决议和修改后的章程规定，公司申请增加注册资本人
民币 389,111,693.00 元，由资本公积转增股本，转增基准日期为 2016 年 05 月 13 日，变更后注册资本为人民币
1,185,805,143.00 元，股本为 1,185,805,143.00 元。本次实收资本变更业经中准会计师事务所（特殊普通合伙）验证并出
具中准验字[2016]1097 号验资报告。
2016 年 05 月 16 日，公司第三届董事会第二十六次会议、第三届监事会第十七次会议分别审议通过了《关于首期股
票期权激励计划首次授予第一个行权期可行权的议案》及《关于股票期权激励计划首次授予第一个行权期可行权的议
案》，公司董事会认为首期股票期权激励计划第一个行权期的行权条件已满足，同意激励计划首期授予并符合本次行权
条件的 49 名激励对象在公司第一个行权期内可行权总数量为 9,790,749 份股票期权，并选择自主行权模式。第一期行权
数量为 9,790,749.00 股，增加股本 9,790,749.00 元，行权后股本变更为 1,195,595,892.00 元。本次实收资本变更业经利安
达会计师事务所（特殊普通合伙）验证并出具利安达验字[2017]第 2064 号验资报告。
2017 年 03 月 15 日，公司 2016 年年度股东大会决议和修改后的章程规定，公司增加注册资本人民币 597,797,946.00
元，由资本公积转增股本，转增基准日期为 2017 年 04 月 28 日，变更后注册资本为人民币 1,793,393,838.00 元，股本为
1,793,393,838.00 元。本次实收资本变更业经利安达会计师事务所（特殊普通合伙）验证并出具利安达验字[2017]第 2065
号验资报告。
2017 年 02 月 22 日，公司第三届董事会第三十四次会议、第三届监事会第二十次会议同意已获授股票期权的 49 名
激励对象在第二个行权期可行权股票期权数量为 9,790,750 份，并选择自主行权的方式，以及 2017 年 04 月 25 日第三届
董事会第三十八次会议、第三届监事会第二十三次会议分别审议通过的《关于调整公司股票期权与限制性股票激励计划
80
北京海新能源科技股份有限公司 2022 年半年度报告全文
的权益数量及行权/回购价格的议案》，股票期权调整为 14,686,125 份，行权价格调整为 5.791 元每股。公司申请增加注
册资本人民币 14,686,125.00 元，新增后的注册资本为人民币 1,808,079,963.00 元。本次实收资本变更业经利安达会计师
事务所（特殊普通合伙）验证并出具利安达验字[2017]第 2075 号验资报告。
根据 2018 年 05 月 15 日召开的 2017 年年度股东大会决议和修改后的章程规定，公司申请增加注册资本人民币
542,423,988.00 元，由资本公积转增股本，转增基准日为 2018 年 07 月 24 日，变更后注册资本为人民币 2,350,503,951.00
元，股本为 2,350,503,951.00 元。本次实收资本变更业经利安达会计师事务所（特殊普通合伙）验证并出具利安达验字
[2018]京 A2028 号验资报告进行验证。
根据公司与股东王庆明限制性股票回购协议、2018 年第二次临时股东大会决议和修改后的章程规定，股东王庆明
减资 783,649.00 元。公司按每股人民币 5.985 元，以货币方式归还王庆明人民币 4,690,139.27 元，同时分别减少股本人民
币 783,649.00 元，资本公积人民币 3,906,490.27 元。变更后公司股本为人民币 2,349,720,302.00 元。上述减资事项已经利
安达会计师事务所（特殊普通合伙）利安达验字[2019]京 A2014 号验资报告审验。
2022 年 7 月 15 日，公司全称由“北京三聚环保新材料股份有限公司”变更为“北京海新能源科技股份有限公
司”。
截至 2022 年 06 月 30 日，本公司股本总数为 2,349,720,302.00 股，注册资本为人民币 2,349,720,302.00 元。
公司注册地址：北京市海淀区人大北路 33 号 1 号楼大行基业大厦 9 层；
法定代表人：张鹏程；
本公司母公司为北京海新致低碳科技发展有限公司。
本财务报表已经本公司董事会于 2022 年 08 月 29 日决议批准报出。
本公司 2022 年半年度纳入合并范围的二级子公司共 23 户（另有三级公司 16 户，三级以上公司 1 户），二级、三
级公司详见本附注九“在其他主体中的权益”。本公司本年度合并范围内子公司比上年度增加 1 户，详见本附注八“合
并范围的变更”。
四、财务报表的编制基础
1、编制基础
本公司财务报表以持续经营假设为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部发布的《企业会计准则——基本
准则》（财政部令第 33 号发布、财政部令第 76 号修订）、于 2006 年 02 月 15 日及其后颁布和修订的 42 项具体会计准
则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”），以及中国证券监督管理
委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 15 号——财务报告的一般规定》（2014 年修订）的披露规定编制。
根据企业会计准则的相关规定，本公司会计核算以权责发生制为基础。除某些金融工具外，本财务报表均以历史成
本为计量基础。资产如果发生减值，则按照相关规定计提相应的减值准备。
2、持续经营
本公司管理层对持续经营能力评估后认为未来 12 个月不存在可能导致持续能力发生重大疑惑的事项。本公司财务报
表以持续经营假设为基础。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
本公司下列重要会计政策、会计估计根据企业会计准则制定。未提及的业务按企业会计准则中相关会计政策执行。
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1、遵循企业会计准则的声明
本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司 2022 年 06 月 30 日的财务状况及
2022 年 1-6 月的经营成果和现金流量等有关信息。此外，本公司的财务报表在所有重大方面符合中国证券监督管理委员
会 2014 年修订的《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 15 号－财务报告的一般规定》有关财务报表及其附注的披
露要求。
2、会计期间
本公司会计期间分为年度和中期。中期包括半年度、季度和月度。年度、半年度、季度、月度起止日期按公历日期
确定。公司会计年度为每年 01 月 01 日起至 12 月 31 日止。
3、营业周期
本公司以 12 个月作为一个营业周期，并以其作为资产和负债的流动性划分标准。
4、记账本位币
人民币为本公司及境内子公司经营所处的主要经济环境中的货币，本公司及境内子公司以人民币为记账本位币。本
公司编制本财务报表时所采用的货币为人民币。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
（1）同一控制下的企业合并
参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制且该控制并非暂时性的，为同一控制下的企业合并。
同一控制下的企业合并，合并方以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式作为合并对价的，应当在合并日按照
被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。被合并方在合
并日的净资产账面价值为负数的，长期股权投资成本按零确定，同时在备查薄中予以登记。如果被合并方在被合并以
前，是最终控制方通过非同一控制下的企业合并所控制的，则合并方长期股权投资的初始投资成本还应包含相关的商誉
金额。长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额，应当调整资
本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。合并方以发行权益性证券作为合并对价的，应当在合并日按照被合并方
所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。按照发行股份的面值总
额作为股本，长期股权投资初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差额，应当调整资本公积；资本公积不足冲减
的，调整留存收益。
本公司作为合并方为进行企业合并发生的各项直接相关费用，包括支付的审计费用、评估费用、法律服务费等，于
发生时计入当期损益。与发行权益性工具作为合并对价直接相关的交易费用，冲减资本公积（股本溢价），资本公积
（股本溢价）不足冲减的，依次冲减盈余公积和未分配利润。与发行债务性工具作为合并对价直接相关的交易费用，计
入债务性工具的初始确认金额。
通过多次交易分步实现同一控制下企业合并，属于一揽子交易的，合并方应当将各项交易作为一项取得控制权的交
易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，在合并日，根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中
的财务报表中的账面价值的份额，确定长期股权投资的初始投资成本。初始投资成本与达到合并前的长期股权投资账面
价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积（股本溢价），资本公积不足冲减
的，冲减留存收益。合并日之前持有的股权投资，因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则而确认的其他综合收
益，暂不进行会计处理，直至处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理；因
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采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的所有者权益其他变动，暂不进
行会计处理，直至处置该项投资时转入当期损益。
在合并财务报表中，合并方在达到合并之前持有的长期股权投资，在取得日与合并方与被合并方同处于同一方最终
控制之日孰晚日与合并日之间已确认有关损益、其他综合收益和其他所有者权益变动，应分别冲减比较报表期间的期初
留存收益或当期损益。
（2）非同一控制下的企业合并
参与合并的各方在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一控制下的企业合并。
一次交换交易实现的企业合并，合并成本为本公司在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担
的负债以及发行的权益性证券的公允价值。
通过多次交换交易分步实现的企业合并，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理：在个别财务报表
中，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，作为该项投资的初始投资成本；在
合并财务报表中，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与
其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益等的，与其
相关的其他综合收益等应当转为购买日所属当期收益。购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用
以及其他相关管理费用，应于发生时计入当期损益。购买方作为合并对价发行的权益性工具或债务性工具的交易费用，
应当计入权益性工具或债务性工具的初始确认金额。
非同一控制下的企业合并中，企业合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为
商誉；购买方对合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，应当按照下列规定处理：对取
得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核；经复核后合并成本仍小于合
并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额应当计入当期损益。
6、合并财务报表的编制方法
（1）合并财务报表范围的确定原则
合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制是指本公司拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相
关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响其回报金额。相关活动是指对被投资方的回报产生重大
影响的活动。被投资方的相关活动根据具体情况进行判断，通常包括商品或劳务的销售和购买、金融资产的管理、资产
的购买和处置、研究与开发活动以及融资活动等。
母公司将其全部子公司（包括母公司所控制的单独主体）纳入合并财务报表的合并范围，包括被本公司控制的企
业、被投资单位中可分割的部分以及结构化主体。
（2）合并财务报表编制的方法
母公司编制合并财务报表，将整个企业集团视为一个会计主体；合并财务报表以母公司和纳入合并范围的子公司的
财务报表为基础，根据其他有关资料编制合并财务报表，以反映企业集团整体财务状况、经营成果和现金流量。
①合并母公司与子公司的资产、负债、所有者权益、收入、费用和现金流等项目。
②抵销母公司对子公司的长期股权投资与母公司在子公司所有者权益中所享有的份额。
③抵销母公司与子公司、子公司相互之间发生的内部交易的影响。内部交易表明相关资产发生减值损失的，应当全
额确认该部分损失。
④站在企业集团角度对特殊交易事项予以调整。
少数股东权益，在合并资产负债表中所有者权益项目下以“少数股东权益”项目列示。少数股东损益，在合并利润表
中净利润项目下以“少数股东损益”项目列示。在合并财务报表中，子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该
子公司期初所有者权益中所享有的份额的，其余额仍应当冲减少数股东权益。
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本公司在编制合并财务报表时，如果子公司所采用的会计政策、会计期间与母公司不一致的，需要按照母公司的会
计政策和会计期间对子公司财务报表进行必要的调整；或者要求子公司按照母公司的会计政策和会计期间另行编报财务
报表。
母公司在报告期内因同一控制下企业合并增加的子公司以及业务，编制合并资产负债表时，应当调整合并资产负债
表的期初数，同时对比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。因
非同一控制下企业合并增加的子公司以及业务，编制合并资产负债表时，不调整合并资产负债表的期初数。母公司在报
告期内处置子公司以及业务，编制合并资产负债表时，不调整合并资产负债表的期初数。
母公司在报告期内因同一控制下企业合并增加的子公司以及业务，将该子公司以及业务合并当期期初至报告期末的
收入、费用、利润纳入合并利润表。同时对比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主体自最终控制方开始控
制时点起一直存在。因非同一控制下企业合并增加的子公司以及业务，将该子公司以及业务购买日至报告期末的收入、
费用、利润纳入合并利润表。母公司在报告期内处置子公司以及业务，将该子公司以及业务期初至处置日的收入、费
用、利润纳入合并利润表。
母公司在报告期内因同一控制下企业合并增加的子公司以及业务，将该子公司以及业务合并当期期初至报告期末的
现金流量纳入合并现金流量表，同时对比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时
点起一直存在。因非同一控制下企业合并增加的子公司以及业务，将该子公司以及业务购买日至报告期末的现金流量纳
入合并现金流量表。母公司在报告期内处置子公司，将该子公司以及业务期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量
表。
子公司持有母公司的长期股权投资，视为企业集团的库存股，作为所有者权益的减项，在合并资产负债表中所有者
权益项目下以“减：库存股”项目列示。子公司相互之间持有的长期股权投资，比照母公司对子公司的股权投资的抵销方
法，将长期股权投资与其对应的子公司所有者权益中所享有的份额相互抵销。
（3）合并财务报表编制特殊交易的会计处理
①母公司购买子公司少数股东拥有的子公司股权，在合并财务报表中，因购买少数股权新取得的长期股权投资与按
照新增持股比例计算应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积（资本溢价
或股本溢价），资本公积不足冲减的，调整留存收益。
②企业因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资方实施控制的，在合并财务报表中，对于购买日之前持有的
被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购
买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益等的，与其相关的其他综合收益等转为购买日所属当
期收益。
③母公司在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资，在合并财务报表中，处置价款与处置长期股
权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，应当调整资本公积（资本溢价或股
本溢价），资本公积不足冲减的，调整留存收益。
④企业因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资方的控制权的，在编制合并财务报表时，对于剩余股权，按照其
在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享
有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益，同时冲减
商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等，应当在丧失控制权时转为当期投资收益。
⑤企业通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，如果处置对子公司股权投资直至丧失控制权的
各项交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权
之前每一次处置款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失
控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合下列一种
或多种情况，将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：
A、这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的。
B、这些交易整体才能达成一项完整的商业结果。
C、一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生。
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D、一项交易单独考虑时是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。
7、合营安排分类及共同经营会计处理方法
（1）合营安排的分类
合营安排，是指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排。合营安排分为共同经营和合营企业。共同经营，
是指合营方享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。合营企业，是指合营方仅对该安排的净资产享有权
利的合营安排。
（2）共同经营的会计处理方法
本公司确认与共同经营中利益份额相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理：
① 确认单独所持有的资产，以及按其份额确认共同持有的资产；
② 确认单独所承担的负债，以及按其份额确认共同承担的负债；
③ 确认出售其享有的共同经营产出份额所产生的收入；
④ 按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；
⑤ 确认单独所发生的费用，以及按其份额确认共同经营发生的费用。
8、现金及现金等价物的确定标准
现金，是指企业库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物，是指企业持有的同时具备期限短（一般指从
购入日起不超过 3 个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
9、外币业务和外币报表折算
（1）发生外币交易时折算汇率的确定方法
本公司发生的外币交易在初始确认时，按交易日的即期汇率（通常指中国人民银行公布的当日外汇牌价的中间价，
下同）折算为人民币金额。
（2）在资产负债表日对外币项目的折算方法、汇兑损益的处理方法
外币货币性项目，采用资产负债表日即期汇率折算。因资产负债表日即期汇率与初始确认时或者前一资产负债表日
即期汇率不同而产生的汇兑差额，除了按照《企业会计准则第 17 号——借款费用》的规定，与购建或生产符合资本化条
件的资产相关的外币借款产生的汇兑差额予以资本化外，计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用
交易发生日的即期汇率折算，不改变其记账本位币金额。以公允价值计量的股票、基金等外币非货币性项目，采用公允
价值确定日的即期汇率折算，折算后记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，作为公允价值变动（含汇率变动）处
理，计入当期损益。
（3）外币报表折算的会计处理方法
本公司按照以下规定，将以外币表示的财务报表折算为人民币金额表示的财务报表。
资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益类项目除“未分配利润”项目外，
其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率的近似汇率折算。按照
上述方法折算产生的外币财务报表折算差额，在资产负债表中所有者权益项目“其他综合收益”中单独列示。以外币表示
的现金流量表采用现金流量发生日的即期汇率的近似汇率折算。汇率变动对现金的影响额作为调节项目，在现金流量表
中单独列报。
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10、金融工具
（1）金融资产和金融负债的分类
金融资产在初始确认时划分为以下三类：①以摊余成本计量的金融资产；②以公允价值计量且其变动计入其他综合
收益的金融资产；③以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
金融负债在初始确认时划分为以下四类：①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债；②金融资产转移不
符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债；③不属于上述①或②的财务担保合同，以及不属于上
述①并以低于市场利率贷款的贷款承诺；④以摊余成本计量的金融负债。
（2）金融资产和金融负债的确认依据、计量方法和终止确认
①金融资产和金融负债的确认依据和初始计量方法
公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。初始确认金融资产或金融负债时，按照公允价值
计量；
对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类
别的金融资产或金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。但是，公司初始确认的应收账款未包含重大融资成分或公
司不考虑未超过一年的合同中的融资成分的，按照交易价格进行初始计量。
②金融资产的后续计量方法
A、以摊余成本计量的金融资产
采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量。以摊余成本计量且不属于任何套期关系的一部分的金融资产所产生
的利得或损失，在终止确认、重分类、按照实际利率法摊销或确认减值时，计入当期损益。
B、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资
采用公允价值进行后续计量。采用实际利率法计算的利息、减值损失或利得及汇兑损益计入当期损益，其他利得或
损失计入其他综合收益。终止确认时，将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入当期损
益。
C、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益工具投资
采用公允价值进行后续计量。获得的股利（属于投资成本收回部分的除外）计入当期损益，其他利得或损失计入其
他综合收益。终止确认时，将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。
D、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
采用公允价值进行后续计量，产生的利得或损失（包括利息和股利收入）计入当期损益，除非该金融资产属于套期
关系的一部分。
③金融负债的后续计量方法
A、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
此类金融负债包括交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具)和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的
金融负债。对于此类金融负债以公允价值进行后续计量。因公司自身信用风险变动引起的指定为以公允价值计量且其变
动计入当期损益的金融负债的公允价值变动金额计入其他综合收益，除非该处理会造成或扩大损益中的会计错配。此类
金融负债产生的其他利得或损失（包括利息费用、除因公司自身信用风险变动引起的公允价值变动)计入当期损益，除非
该金融负债属于套期关系的一部分。终止确认时，将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，
计入留存收益。
B、金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债按照《企业会计准则第 23 号—
—金融资产转移》相关规定进行计量。
C、不属于上述①或②的财务担保合同，以及不属于上述①并以低于市场利率贷款的贷款承诺在初始确认后按照下
列两项金额之中的较高者进行后续计量：I 按照金融工具的减值规定确定的损失准备金额；II 初始确认金额扣除按照相关
规定所确定的累计摊销额后的余额。
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D、以摊余成本计量的金融负债
采用实际利率法以摊余成本计量。以摊余成本计量且不属于任何套期关系的一部分的金融负债所产生的利得或损
失，在终止确认、按照实际利率法摊销时计入当期损益。
④金融资产和金融负债的终止确认
A、当满足下列条件之一时，终止确认金融资产：
a、收取金融资产现金流量的合同权利已终止；
b、金融资产已转移，且该转移满足《企业会计准则第 23 号——金融资产转移》关于金融资产终止确认的规定。
B、当金融负债（或其一部分）的现时义务已经解除时，相应终止确认该金融负债（或该部分金融负债）。
（3）金融资产转移的确认依据和计量方法
公司转移了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，终止确认该金融资产，并将转移中产生或保留的权利和义
务单独确认为资产或负债；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，继续确认所转移的金融资产。公司既没
有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：①未保留对该金融资产控制的，终
止确认该金融资产，并将转移中产生或保留的权利和义务单独确认为资产或负债；②保留了对该金融资产控制的，按照
继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。
金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：①所转移金融资产在终止确认日的
账面价值；②因转移金融资产而收到的对价，与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的
金额（涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资）之和。转移了金融资产的一
部分，且该被转移部分整体满足终止确认条件的，将转移前金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和继续确认部分
之间，按照转移日各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：①终止确认部分的账面价
值；②终止确认部分的对价，与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移
的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资）之和。
（4）金融资产和金融负债的公允价值的确定方法
公允价值，是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需支付的价
格。本公司公允价值计量按《企业会计准则第 39 号—公允价值计量》的相关规定执行，具体包括：
①公允价值初始计量
本公司根据交易性质和相关资产或负债的特征等，判断初始确认时的公允价值是否与其交易价格相等。其他相关会
计准则要求或者允许企业以公允价值对相关资产或负债进行初始计量，且其交易价格与公允价值不相等的，公司将相关
利得或损失计入当期损益，但其他相关会计准则另有规定的除外。
②公允价值的估值技术
本公司以公允价值计量相关资产或负债使用的估值技术主要包括市场法、收益法和成本法。本公司使用多种估值技
术计量公允价值时，会充分考虑各估值结果的合理性，选取在当前情下最能代表公允价值的金额作为公允价值。公司在
估值技术的应用中，优先使用相关可观察输入值，只有在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，才使
用不可观察输入值。
③公允价值的层次划分
本公司将公允价值计量所使用的输入值划分为三个层次，并首先使用第一层次输入值，其次使用第二层次输入值，
最后使用第三层次输入值。
第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。第二层次输入值是除第一层
次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值。
以上层次划分具体表现为：金融工具存在活跃市场的，本公司采用活跃市场中的报价确定其公允价值。活跃市场中
的报价是指易于定期从交易所、经纪商、行业协会、定价服务机构等获得的价格，且代表了在公平交易中实际发生的市
场交易的价格。金融工具不存在活跃市场的，本公司采用估值技术确定其公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿
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交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具当前的公允价值、现金流量折现法和期
权定价模型等。
（5）金融资产和金融负债的抵销
金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不相互抵销。但同时满足下列条件的，公司以相互抵销后的净额在
资产负债表内列示：①公司具有抵销已确认金额的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的；②公司计划以净额结
算，或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。
不满足终止确认条件的金融资产转移，公司不对已转移的金融资产和相关负债进行抵销。
（6）金融资产减值
本公司需确认减值损失的金融资产系以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债
务工具投资、租赁应收款，主要包括应收票据、应收账款、其他应收款、长期应收款等。此外，对部分财务担保合同，
也按照本部分所述会计政策计提减值准备和确认信用减值损失。
①金融资产减值测试方法及会计处理方法
本公司对于以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资和财务担保合
同等，以预期信用损失为基础确认损失准备。考虑有关过去事项、当前状况以及对未来经济状况的预测等合理且有依据
的信息，以发生违约的风险为权重，计算合同应收的现金流量与预期能收到的现金流量之间差额的现值的概率加权金
额，确认预期信用损失。于每个资产负债表日，本公司对于处于不同阶段的金融工具的预期信用损失分别进行计量。金
融工具自初始确认后信用风险未显著增加的，处于第一阶段，本公司按照未来 12 个月内的预期信用损失计量损失准备；
金融工具自初始确认后信用风险已显著增加但尚未发生信用减值的，处于第二阶段，本公司按照该金融工具整个存续期
的预期信用损失计量损失准备；金融工具自初始确认后已经发生信用减值的，处于第三阶段，本公司按照该工具整个存
续期的预期信用损失计量损失准备。对于在资产负债表日具有较低信用风险的金融工具，本公司假设其信用风险自初始
确认后并未显著增加，按照未来 12 个月内的预期信用损失计量损失准备。本公司对于处于第一阶段和第二阶段、以及较
低信用风险的金融工具，按照其未扣除减值准备的账面余额和实际利率计算利息收入。对于处于第三阶段的金融工具，
按照其账面余额减已计提减值准备后的摊余成本和实际利率计算利息收入。
对于应收款项，无论是否存在重大融资成分，本公司考虑所有合理且有依据的信息，包括前瞻性信息，以单项或组
合的方式对上述应收款项预期信用损失进行估计，并采用预期信用损失的简化模型，始终按照整个存续期的预期信用损
失计量损失准备。计提方法如下：
A．期末对有客观证据表明其已发生减值的应收款项单独进行减值测试，根据其预计未来现金流量现值低于其账面
价值的差额，确认减值损失，计提预期信用损失。
B．当单项金融资产无法以合理成本评估预期信用损失的信息时，本公司依据信用风险特征划分应收款项组合，在
组合基础上计算预期信用损失。对于划分为风险组合的应收款项，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对
未来经济状况的预测，使用减值准备模型计算预期信用损失。本公司将计提或转回的损失准备计入当期损益。
11、应收票据
本公司对于应收票据按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。基于应收票据的信用风险特征，
将其划分为不同组合：
项 目 确定组合的依据
应收票据组合 1 银行承兑汇票
应收票据组合 2 商业承兑汇票
对于划分为组合的应收票据，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况及对未来经济状况的预测，计算预期信
用损失。
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12、应收账款
对于应收账款，无论是否包含重大融资成分，本公司按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准
备，由此形成的损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。计提方法如下：
a、如果有客观证据表明某项应收账款已经发生信用减值，则本公司对该应收账款单项计提预期信用损失。
单项金额重大的判断依据或金额 金额大于 500 万元
标准
单项金额重大并单项计提预期信 对单项金额重大的应收款项进行账龄分析，并结合债务单位的实际财务
用损失的计提方法 状况及现金流量情况确定应收款项的可回收金额，按预计未来现金流量现值
低于其账面价值的差额计提信用减值损失，计入当期损益。单独测试未发生
减值的应收款项，将其归入相应组合计提预期信用损失
b、当单项金融资产无法以合理成本评估预期信用损失的信息时，本公司依据信用风险特征划分应收账款组合，在组
合基础上计算预期信用损失。
经单独测试后未单项计提的应收款项，按以下信用风险组合计提预期信用损失。
组合名称 预期信用损失计提方法
应收账款组合 1：货款或往来款 按照预期信用损失率计提
应收账款组合 2：合并范围内关联方款项 参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状
况的预测，该项组合预期不会产生信用损失
c 、单项金额不重大但单独计提预期信用损失的应收款项
单项计提预期信用损失的理由 有确凿证据表明可收回性存在明显差异
预期信用损失的计提方法 应收款项的未来现金流量现值与按信用风险特征的应收款项组合的未来
现金流量现值的差额计提预期信用损失。
单独进行减值测试，按预计未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提预期信用损失，计入当期损益。单独测试
未发生减值的应收款项，将其归入相应组合计提预期信用损失。
13、应收款项融资
无
14、其他应收款
其他应收款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
本公司依据其他应收款信用风险自初始确认后是否已经显著增加，采用相当于未来 12 个月内、或整个存续期的预期
信用损失的金额计量减值损失。除了单项评估信用风险的其他应收款外，基于其信用风险特征，将其划分为不同组合：
项 目 预期信用损失计提方法
其他应收款组合 1：保证金、内部备用金等款 参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况
项 的预测，该项组合预期不会产生信用损失
其他应收款组合 2：往来款及其他 按照预期信用损失率计提
15、存货
（1）存货类别
本公司存货主要包括原材料、在产品、周转材料、低值易耗品、产成品（库存商品）等。
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（2）发出存货的计价方法
存货的发出采用加权平均法核算；
（3）确定不同类别存货可变现净值的依据及存货跌价准备的计提方法
中期末及年末，本公司存货按照成本与可变现净值孰低计量。公司在对存货进行全面盘点的基础上，对于存货因已
霉烂变质、市场价格持续下跌且在可预见的未来无回升的希望、全部或部分陈旧过时，产品更新换代等原因，使存货成
本高于其可变现净值的，计提存货跌价准备，并计入当期损益。
本公司按照单个存货项目计提存货跌价准备。
可变现净值为在正常生产过程中，以存货的估计售价减去至完工估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税
费后的金额。
（4）存货的盘存制度
存货的盘存制度为永续盘存制。
（5）低值易耗品和包装物的摊销方法
低值易耗品于领用时按一次摊销法摊销；包装物于领用时按一次摊销法摊销。
16、合同资产
合同资产指公司已向客户转让商品而有权收取对价的权利，且该权利取决于时间流逝之外的其他因素。同一合同下的
合同资产和合同负债以净额列示，净额为借方余额的，根据其流动性在“合同资产”或“其他非 流动资产”项目中列示；净
额为贷方余额的，根据其流动性在“合同负债”或“其他非流动负债”项目中列示。
公司对合同资产的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见 12、应收账款。
17、合同成本
1、与合同成本有关的资产金额的确定方法
与合同成本有关的资产包括合同履约成本和合同取得成本。
合同履约成本，公司为履行合同发生的成本，不属于其他公司会计准则规范范围且同时满足下列条件的，作为合同
履约成本确认为一项资产：
（1）该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关，包括直接人工、直接材料、制造费用（或类似费用）、明确由
客户承担的成本以及仅因该合同而发生的其他成本；
（2）该成本增加了公司未来用于履行履约义务的资源；
（3）该成本预期能够收回。合同取得成本，公司为取得合同发生的增量成本预期能够收回的，作为合同取得成本确
认为一项资产；该资产摊销期限不超过一年的，在发生时计入当期损益。
合同取得成本，公司为取得合同发生的增量成本预期能够收回的，作为合同取得成本确认为一项资产。增量成本，
是指本公司不取得合同就不会发生的成本（如销售佣金等）。公司为取得合同发生的、除预期能够收回的增量成本之外
的其他支出（如无论是否取得合同均会发生的差旅费等），在发生时计入当期损益，但是，明确由客户承担的除外。
2、与合同成本有关的资产的摊销
公司与合同成本有关的资产采用与该资产相关的商品收入确认相同的基础进行摊销，计入当期损益。
3、与合同成本有关的资产的减值
公司在确定与合同成本有关的资产的减值损失时，首先对按照其他相关公司会计准则确认的、与合同有关的其他资产
确定减值损失。
与合同成本有关的资产，其账面价值高于下列两项的差额的，本公司对超出部分计提减值准备，并确认为资产减值损
失：
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1、因转让与该资产相关的商品或服务预期能够取得的剩余对价；
2、为转让该相关商品或服务估计将要发生的成本。
18、持有待售资产
（1）确认标准
同时满足下列条件的企业组成部分（或非流动资产，下同）应当确认为持有待售：该组成部分必须在其当前状况下
仅根据出售此类组成部分的惯常条款即可立即出售；企业已经就处置该组成部分作出决议，如按规定需得到股东批准
的，应当已经取得股东大会或相应权力机构的批准；企业已经与受让方签订了不可撤销的转让协议；该项转让将在一年
内完成。
（2）会计处理方法
公司对于持有待售的固定资产，调整该项固定资产的预计净残值，使该项固定资产的预计净残值能够反映其公允价
值减去处置费用后的金额，但不得超过符合持有待售条件时该项固定资产的原账面价值，原账面价值高于调整后预计净
残值的差额，作为资产减值损失计入当期损益。
某项资产或处置组被划归为持有待售，但后来不再满足持有待售的固定资产的确认条件，公司停止将其划归为持有
待售，并按照下列两项金额中较低者计量：（1）该资产或处置组被划归为持有待售之前的账面价值，按照其假定在没有
被划归为持有待售的情况下原应确认的折旧、摊销或减值进行调整后的金额；（2）决定不再出售之日的再收回金额。
19、债权投资
无
20、其他债权投资
无
21、长期应收款
本公司依据其信用风险自初始确认后是否已经显著增加，采用相当于未来 12 个月内、或整个存续期的预期信用损失
的金额计量长期应收款减值损失。除了单项评估信用风险的长期应收款外，基于其信用风险特征，将其划分为不同组
合：
项 目 确定组合的依据
长期应收款组合 1 应收租赁款项
长期应收款组合 2 应收其他长期应收款项
对于划分为组合的长期应收款，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况及对未来经济状况的预测，计算预期
信用损失。
22、长期股权投资
长期股权投资指投资方对被投资单位实施控制、重大影响的权益性投资，以及对其合营企业的权益性投资。
（1）共同控制、重大影响的判断标准
共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致
同意后才能决策。
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重大影响，是指投资方对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同
控制这些政策的制定。在确定能否对被投资单位施加重大影响时，应当考虑投资方和其他方持有的被投资单位当期可转
换公司债券、当期可执行认股权证等潜在表决权因素。投资方能够对被投资单位施加重大影响的，被投资单位为其联营
企业。
（2）初始投资成本确定
①本公司合并形成的长期股权投资，按照附注四、5 确定其初始投资成本。
②除本公司合并形成的长期股权投资以外，其他方式取得的长期股权投资，按照下列规定确定其初始投资成本：
以支付现金取得的长期股权投资，应当按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。初始投资成本包括与取得长期
股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出。
以发行权益性证券取得的长期股权投资，应当按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。与发行权益性证
券直接相关的费用，按照《企业会计准则第 37 号——金融工具列报》的有关规定确定。
通过非货币性资产交换取得的长期股权投资，其初始投资成本按照《企业会计准则第 7 号——非货币性资产交换》
的有关规定确定。
通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照《企业会计准则第 12 号——债务重组》的有关规定确定。
（3）后续计量及损益确认方法
投资方能够对被投资单位实施控制的长期股权投资应当采用成本法核算；对被投资单位具有共同控制或重大影响的
长期股权投资，采用权益法核算，投资方对联营企业的权益性投资，其中一部分通过风险投资机构、共同基金、信托公
司或包括投连险基金在内的类似主体间接持有的，无论以上主体是否对这部分投资具有重大影响，都可以对间接持有的
该部分投资选择以公允价值计量且其变动计入损益，并对其余部分采用权益法核算。
①采用成本法核算的长期股权投资，追加或收回投资应当调整长期股权投资的成本；被投资单位宣告分派的现金股
利或利润，确认为当期投资收益。
②采用权益法核算的长期股权投资，长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允
价值份额的，不调整长期股权投资的初始投资成本；长期股权投资的初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认
净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。被投资单位可辨认净资产的公允价值，
比照《企业会计准则第 20 号——企业合并》的有关规定确定。
本公司取得长期股权投资后，按照应享有或应分担的被投资单位当年实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确
认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值。按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享
有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；本公司于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配之外所有者权
益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。在确认应享有或应分担被投资单位的净损益份额时，
以取得投资时被投资单位可辨认净资产的公允价值为基础，对被投资单位净利润进行调整后确认。对被投资单位采用的
与本公司不一致的会计政策及会计期间、以本公司取得投资时被投资单位固定资产及无形资产的公允价值为基础计提的
折旧额或摊销额，以及以本公司取得投资时有关资产的公允价值为基础计算确定的资产减值准备金额等对被投资单位净
利润的影响进行调整，并且将本公司与联营企业及合营企业之间发生的内部交易损益予以抵销，在此基础上确认投资损
益和其他综合收益等。本公司与被投资单位发生的内部交易损失，按照《企业会计准则第 8 号——资产减值》等规定属
于资产减值损失的则全额确认。
在确认应分担的被投资单位发生的净亏损时，以长期股权投资及其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减
记至零为限（投资企业负有承担额外损失义务的除外）；如果被投资单位以后各期实现盈利的，在收益分享额超过未确
认的亏损分担额以后，按超过未确认的亏损分担额的金额，依次恢复长期权益、长期股权投资的账面价值。
23、投资性房地产
投资性房地产计量模式
成本法计量
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折旧或摊销方法
本公司投资性房地产中出租的建筑物采用年限平均法计提折旧，具体核算政策与固定资产相同。投资性房地产中出租的
土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权采用直线法摊销，具体核算政策与无形资产相同。
24、固定资产
（1） 确认条件
本公司固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的、使用寿命超过一个会计年度的有形资产。在同时
满足下列条件时才能确认固定资产：
①与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业。
②该固定资产的成本能够可靠地计量。
（2） 折旧方法
类别 折旧方法 折旧年限 残值率 年折旧率
房屋及建筑物 年限平均法 20-30 年 5% 3.17%-4.75%
机器设备 年限平均法 5-10 年 5% 9.50%-19.00%
运输工具 年限平均法 5年 5% 19.00%
其他设备 年限平均法 3-5 年 5% 19.00%-31.67%
已计提减值准备的固定资产折旧计提方法：已计提减值准备的固定资产，按该项固定资产的原价扣除预计净残值、
已提折旧及减值准备后的金额和剩余使用寿命，计提折旧。已达到预定可使用状态但尚未办理竣工决算的固定资产，按
照估计价值确定其成本，并计提折旧；待办理竣工决算后，再按实际成本调整原来的暂估价值，但不需要调整原已计提
的折旧额。
本公司至少于每年年度终了时，对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，如果发现固定资产使用
寿命预计数与原先估计数有差异的，进行相应的调整。
公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 3 号——行业信息披露》中的“化工行业相关业务”的披露要求
报告期内固定资产、在建工程投资情况详见第十节、七、21、固定资产和 22、在建工程。
（3） 融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
不适用。
25、在建工程
公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 3 号——行业信息披露》中的“化工行业相关业务”的披露要求
本公司在建工程以自营方式建造。
本公司在建工程在工程完工达到预定可使用状态时，结转固定资产。预定可使用状态的判断标准，应符合下列情况
之一：
（1）固定资产的实体建造（包括安装）工作已经全部完成或实质上已经全部完成；
（2）已经试生产或试运行，并且其结果表明资产能够正常运行或能够稳定地生产出合格产品，或者试运行结果表明
其能够正常运转或营业；
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（3）该项建造的固定资产上的支出金额很少或者几乎不再发生；
（4）所购建的固定资产已经达到设计或合同要求，或与设计或合同要求基本相符。
报告期内固定资产、在建工程投资情况详见第十节、七、21、固定资产和 22、在建工程。
26、借款费用
（1）借款费用资本化的确认原则
借款费用同时满足下列条件的，才能开始资本化：
①资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承
担带息债务形式发生的支出；
②借款费用已经发生。
③为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
（2）资本化期间
资本化期间，是指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资本化的期间不包括在内。
符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过 3 个月的，暂停借款费用的资
本化。在中断期间发生的借款费用确认为费用，计入当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始。如果中断是所
购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态必要的程序，借款费用的资本化继续进行。
购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。在符合资本化条件
的资产达到预定可使用或者可销售状态之后所发生的借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。
（3）资本化金额的计算方法
在资本化期间内，每一会计期间的利息（包括折价或溢价的摊销）资本化金额，按照下列规定确定：
①为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用，减去将尚未动
用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额确定。
②为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用了一般借款的，本公司根据累计资产支出超过专门借款部分的资产
支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加
权平均利率计算确定。
借款存在折价或者溢价的，按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或者溢价金额，调整每期利息金额。在
资本化期间内，每一会计期间的利息资本化金额，不超过当期相关借款实际发生的利息金额。在资本化期间内，外币专
门借款本金及利息的汇兑差额，应当予以资本化，计入符合资本化条件的资产的成本。
专门借款发生的辅助费用，在所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态之前发生
的，在发生时根据其发生额予以资本化，计入符合资本化条件的资产的成本；在所购建或者生产的符合资本化条件的资
产达到预定可使用或者可销售状态之后发生的，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。一般借款发生的辅
助费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。
27、生物资产
无
28、油气资产
无
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29、使用权资产
（1）使用权资产的确认和初始计量
使用权资产，是指本公司可在租赁期内使用租赁资产的权利。在租赁期开始日，公司对除短期租赁和低价值资产租
赁外的租赁确认使用权资产。
本公司使用权资产按照成本进行初始计量。该成本包括：①租赁负债的初始计量金额；②在租赁期开始日或之前支
付的租赁付款额，存在租赁激励的，扣除已享受的租赁激励相关金额；③公司发生的初始直接费用；④公司为拆卸及移
除租赁资产、复原租赁资产所在场地或将租赁资产恢复至租赁条款约定状态预计将发生的成本。
（2）使用权资产的折旧方法
本公司参照《企业会计准则第 4 号——固定资产》有关折旧规定，对使用权资产计提折旧。如果公司确定租赁期届
满时取得租赁资产所有权的，在租赁资产剩余使用寿命内计提折旧。无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有
权的，在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。
（3）短期租赁和低价值资产租赁
短期租赁，是指在租赁期开始日，租赁期不超过 12 个月的租赁。低价值资产租赁，是指单项租赁资产为全新资产时
价值较低的租赁。本公司将短期租赁和低价值资产租赁的租赁付款额，在租赁期内各个期间按照直线法或其他系统合理
的方法计入相关资产成本或当期损益。
（4）售后租回交易
本公司根据《企业会计准则第 14 号——收入》评估确定售后租回交易中的资产转让是否属于销售。其中：
①售后租回交易中的资产转让属于销售的，按原资产账面价值中与租回获得的使用权有关的部分，计量售后租回所
形成的使用权资产，并仅就转让至出租人的权利确认相关利得或损失。 如果销售对价的公允价值与资产的公允价值不
同，或者出租人未按市场价格收取租金，则本公司将销售对价低于市场价格的款项作为预付租金进行会计处理，将高于
市场价格的款项作为出租人向本公司提供的额外融资进行会计处理；同时按照公允价值调整相关销售利得或损失。在进
行上述调整时，公司基于以下两者中更易于确定的项目：销售对价的公允价值与资产公允价值之间的差额、租赁合同中
付款额的现值与按租赁市价计算的付款额现值之间的差额。
②售后租回交易中的资产转让不属于销售的，本公司继续确认被转让资产，同时确认一项与转让收入等额的金融负
债，并按照《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》对该金融负债进行会计处理；出租人不确认被转让资产，
但应当确认一项与转让收入等额的金融资产，并按照《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》对该金融资产进
行会计处理。
30、无形资产
（1） 计价方法、使用寿命、减值测试
（1）无形资产的计价方法
本公司无形资产按照成本进行初始计量。购入的无形资产，按实际支付的价款和相关支出作为实际成本。投资者投
入的无形资产，按投资合同或协议约定的价值确定实际成本，但合同或协议约定价值不公允的，按公允价值确定实际成
本。自行开发的无形资产，其成本为达到预定用途前所发生的支出总额。
本公司无形资产后续计量，分别为：①使用寿命有限无形资产采用直线法摊销，并在年度终了，对无形资产的使用
寿命和摊销方法进行复核，如与原先估计数存在差异的，进行相应的调整；②使用寿命不确定的无形资产不摊销，但在
年度终了，对使用寿命进行复核，当有确凿证据表明其使用寿命是有限的，则估计其使用寿命，按直线法进行摊销。
（2）使用寿命有限的无形资产，使用寿命估计情况
本公司对使用寿命有限的无形资产，估计其使用寿命时通常考虑以下因素：①运用该资产生产的产品通常的寿命周
期、可获得的类似资产使用寿命的信息；②技术、工艺等方面的现阶段情况及对未来发展趋势的估计；③以该资产生产
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的产品或提供劳务的市场需求情况；④现在或潜在的竞争者预期采取的行动；⑤为维持该资产带来经济利益能力的预期
维护支出，以及公司预计支付有关支出的能力；⑥对该资产控制期限的相关法律规定或类似限制，如特许使用期、租赁
期等；⑦与公司持有其他资产使用寿命的关联性等。
使用寿命有限的无形资产，其应摊销金额在使用寿命内系统合理摊销。本公司采用直线法摊销。
（3）使用寿命不确定的无形资产，使用寿命不确定的判断依据以及对其寿命的复核程序
本公司将无法预见该资产为公司带来经济利益的期限，或使用期限不确定等无形资产确定为使用寿命不确定的无形
资产。
使用寿命不确定的判断依据：①来源于合同性权利或其他法定权利，但合同规定或法律规定无明确使用年限；②综
合同行业情况或相关专家论证等，仍无法判断无形资产为公司带来经济利益的期限。
每年年末，对使用寿命不确定无形资产使用寿命进行复核，主要采取自下而上的方式，由无形资产使用相关部门进
行基础复核，评价使用寿命不确定判断依据是否存在变化等。
（2） 内部研究开发支出会计政策
内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益；开发阶段的支出，同时满足下列条件的，确认为无形
资产：①完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；②具有完成该无形资产并使用或出售的意图；③
无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产
将在内部使用的，能证明其有用性；④有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力
使用或出售该无形资产；⑤归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
划分内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段的具体标准：为获取新的技术和知识等进行的有计划的调查阶段，应
确定为研究阶段，该阶段具有计划性和探索性等特点；在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项
计划或设计，以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等阶段，应确定为开发阶段，该阶段具有针对性和形
成成果的可能性较大等特点。
31、长期资产减值
（1）长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、采用成本模式计量的生产性生物资
产、油气资产、使用权资产、无形资产、商誉等长期资产的减值测试方法及会计处理方法：
①公司在资产负债表日按照单项资产是否存在可能发生减值的迹象。存在减值迹象的，进行减值测试，估计资产的
可收回金额。资产的可收回金额低于其账面价值的，将资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值
损失，计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。资产减值损失确认后，减值资产的折旧或者摊销费用应当在未来
期间作相应调整，以使该资产在剩余使用寿命内，系统地分摊调整后的资产账面价值（扣除预计净残值）。资产减值损
失一经确认，在以后会计期间不得转回。
②存在下列迹象的，表明资产可能发生了减值：
A．资产的市价当期大幅度下跌，其跌幅明显高于因时间的推移或者正常使用而预计的下跌。
B．公司经营所处的经济、技术或者法律等环境以及资产所处的市场在当期或者将在近期发生重大变化，从而对公
司产生不利影响。
C．市场利率或者其他市场投资报酬率在当期已经提高，从而影响公司计算资产预计未来现金流量现值的折现率，
导致资产可收回金额大幅度降低。
D．有证据表明资产已经陈旧过时或者其实体已经损坏。
E．资产已经或者将被闲置、终止使用或者计划提前处置。
F．公司内部报告的证据表明资产的经济绩效已经低于或者将低于预期，如资产所创造的净现金流量或者实现的营
业利润（或者亏损）远远低于（或者高于）预计金额等。
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G．其他表明资产可能已经发生减值的迹象。
（2）有迹象表明一项资产可能发生减值的，公司应当以单项资产为基础估计其可收回金额。公司难以对单项资产的
可收回金额进行估计的，应当以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。
资产组的认定，以资产组产生的主要现金流入是否独立于其他资产或者资产组的现金流入为依据。同时，在认定资
产组时，考虑公司管理层管理生产经营活动的方式（如是按照生产线、业务种类还是按照地区或者区域等）和对资产的
持续使用或者处置的决策方式等。资产组一经确定，各个会计期间应当保持一致，不得随意变更。
（3）因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产以及未探明矿区权益，无论是否存在减值迹象，每年都
应当进行减值测试。
（4）资产减值损失确认后，减值资产的折旧或者摊销费用应当在未来期间作相应调整，以使该资产在剩余使用寿命
内，系统地分摊调整后的资产账面价值（扣除预计净残值）。
32、长期待摊费用
长期待摊费用是指公司已经发生但应由本年和以后各期分担的分摊期限在一年以上（不含一年）的各项费用，包括
以经营租赁方式租入的固定资产改良支出等。
长期待摊费用按实际支出入账，在项目受益期内平均摊销。若长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益，则将
尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。
33、合同负债
公司将已收或应收客户对价而应向客户转让商品的义务作为合同负债列示，如企业在转让承诺的商品之前已收取的
款项。
同一合同下的合同资产和合同负债以净额列示，净额为借方余额的，根据其流动性在“合同资产”或“其他非 流动资
产”项目中列示；净额为贷方余额的，根据其流动性在“合同负债”或“其他非流动负债”项目中列示。
34、职工薪酬
（1） 短期薪酬的会计处理方法
公司在职工为公司提供的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
（2） 离职后福利的会计处理方法
离职后福利分为设定提存计划和设定受益计划。
①公司在职工为公司提供服务的会计期间，将根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或
相关资产成本。
②对设定受益计划的会计处理通常包括如下步骤：
A．根据预期累计福利单位法，采用无偏且相互一致的精算假设对有关人口统计变量和财务变量等作出估计，计量
设定受益计划所产生的义务，并确定相关义务的所属期间；
B．设定受益计划存在资产的，将设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认
为一项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的，以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量
设定受益计划净资产。资产上限是指公司可从设定受益计划退款或减少未来对设定受益计划缴存资金而获得的经济利益
的现值；
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C．期末，将设定受益计划产生的职工薪酬成本确认为服务成本、设定受益计划净负债或净资产的利息净额以及重
新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动，其中服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期
损益或相关资产成本，重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益，并且在后续会计期间不
允许转回至损益，但可以在权益范围内转移这些在其他综合收益确认的金额；
D．在设定受益计划结算时，确认一项结算利得或损失。
（3） 辞退福利的会计处理方法
公司向职工提供辞退福利的，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：①公司不能
单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；②公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或
费用时。
（4） 其他长期职工福利的会计处理方法
公司向职工提供的其他长期福利，符合设定提存计划条件的，按照设定提存计划进行会计处理；除此之外的其他长
期福利，按照设定受益计划进行会计处理，但是重新计量其他长期职工福利净负债或净资产所产生的变动计入当期损益
后相关资产成本。
35、租赁负债
（1）租赁负债的确认和初始计量
在租赁期开始日，本公司对除短期租赁和低价值资产租赁外的租赁确认租赁负债。租赁付款额，是指本公司向出租
人支付的与在租赁期内使用租赁资产的权利相关的款项，包括：
①固定付款额及实质固定付款额，存在租赁激励的，扣除租赁激励相关金额；
②取决于指数或比率的可变租赁付款额，该款项在初始计量时根据租赁期开始日的指数或比率确定；
③购买选择权的行权价格，前提是公司合理确定将行使该选择权；
④行使终止租赁选择权需支付的款项，前提是租赁期反映出公司将行使终止租赁选择权；
⑤根据公司提供的担保余值预计应支付的款项。
（2）租赁负债的后续计量
本公司按照固定的周期性利率计算租赁负债在租赁期内各期间的利息费用，并计入当期损益。按照《企业会计准则
第 17 号——借款费用》等其他准则规定应当计入相关资产成本的，从其规定。
36、预计负债
（1）预计负债的确认标准
当与对外担保、未决诉讼或仲裁、产品质量保证、裁员计划、亏损合同、重组义务、固定资产弃置义务等或有事项
相关的业务同时符合以下条件时，确认为负债：
①该义务是本公司承担的现时义务。
②该义务的履行很可能导致经济利益流出企业。
③该义务的金额能够可靠地计量。
（2）预计负债的计量方法
预计负债按照履行现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量。所需支出存在一个连续范围，且该范围内各种结
果发生的可能性相同的最佳估计数按该范围的中间值确定；在其他情况下，最佳估计数按如下方法确定：
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①或有事项涉及单个项目时，最佳估计数按最可能发生金额确定。
②或有事项涉及多个项目时，最佳估计数按各种可能发生额及其发生概率计算确定。
公司清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方或其他方补偿的，则补偿金额在基本确定能收到时，作为资产
单独确认。确认的补偿金额不超过所确认预计负债的账面价值。
公司资产负债表日对预计负债账面价值进行复核，有确凿证据表明该账面价值不能真实反映当前最佳估计数，按照
当前最佳估计数对该账面价值进行调整。
37、股份支付
股份支付包括以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。以权益结算的股份支付换取职工提供服务的，以授
予职工权益工具的公允价值计量。存在活跃市场的，按照活跃市场中的报价确定；不存在活跃市场的，采用估值技术确
定，包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公
允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。
在各个资产负债表日，根据最新取得的可行权人数变动、业绩指标完成情况等后续信息，修正预计可行权的股票期
权数量，并以此为依据确认各期应分摊的费用。对于跨越多个会计期间的期权费用，一般可以按照该期权在某会计期间
内等待期长度占整个等待期长度的比例进行分摊。
38、优先股、永续债等其他金融工具
无
39、收入
公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 3 号——行业信息披露》中的“化工行业相关业务”的披露要求
收入确认和计量所采用的会计政策
1、一般原则
公司在履行了合同中的履约义务，即在客户取得相关商品或服务的控制权时确认收入。履约义务，是指合同中公司向
客户转让可明确区分商品或服务的承诺。合同中包含两项或多项履约义务的，公司在合同开始日，按照各单项履约义务
所承诺商品或服务的单独售价的相对比例，将交易价格分摊至各单项履约义务，按照分摊至各单项履约义务的交易价格
计量收入。交易价格是公司因向客户转让商品或服务而预期有权收取的对价金额，公司代第三方收取的款项以及企业预
期将退还给客户的款项，不计入交易价格。公司确认的包含可变对价的交易价格不超过在相关不确定性消除时累计已确
认收入极可能不会发生重大转回的金额。合同中存在重大融资成分的，公司按照假定客户在取得商品或服务控制权时即
以现金支付的应付金额确定交易价格。该交易价格与合同承诺的对价金额之间的差额，在合同期间内采用实际利率法摊
销。合同开始日，公司预计客户取得商品或服务控制权与客户支付价款间隔不超过一年的，不考虑合同中存在的重大融
资成分。
公司将商品的控制权转移给客户，该转移可能在某一时段内发生，也可能在某一时点发生。满足下列条件之一时，属
于在某一时段内履行履约义务；否则，属于在某一时点履行履约义务：
①客户在公司履约的同时即取得并消耗公司履约所带来的经济利益。
②客户能够控制公司履约过程中在建的商品。
③公司履约过程中所产出的商品具有不可替代用途，且公司在整个合同期间内有权就累计至今已完成的履约部分收取
款项。
对于在某一时段内履行的履约义务，公司在该段时间内按照履约进度确认收入。履约进度不能合理确定时，公司已经
发生的成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的成本金额确认收入，直到履约进度能够合理确定为止。
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对于在某一时点履行的履约义务，公司在客户取得相关商品或服务控制权时点确认收入。在判断客户是否已取得商品
或服务控制权时，公司会考虑下列迹象： ①公司就该商品或服务享有现时收款权利，即客户就该商品负有现时付款义
务。②公司已将该商品的法定所有权转移给客户，即客户已拥有该商品的法定所有权。 ③公司已将该商品的实物转移给
客户，即客户已实物占有该商品。
④公司已将该商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户，即客户已取得该商品所有权上的主要风险和报酬。
⑤客户已接受该商品或服务。
⑥其他表明客户已取得商品控制权的迹象。
2、具体方法
公司确认收入的具体时点
①环保材料及化工产品、烃基生物柴油产品国内销售，在发货并取得经客户确认的收货确认单时确认收入；出口销
售，在发货并取得海关出口货物报关单及提单或收货确认单时确认收入。
②能源产业综合服务（原贸易增值服务）的商品购销业务，公司贸易增值服务交易过程中承担了商品采购、销售上的
主要风险，有权根据市场情况自主选择供应商及客户，对销售的商品具有协商定价权，在发货并取得客户的结算单时确
认收入。
③能源产业综合服务（原化石能源产业综合服务及生态农业与绿色能源服务）中的设备销售， 如果销售设备需要安
装和检验的，在购买方接受商品以及安装和检验完毕前，公司不能认为已将商品的控制权转移给了客户，公司将在客户
完成验收并接受该商品时确认收入；如果安装程序比较简单，客户验收只是一项例行程序，并不影响公司判断客户取得
该商品控制权的时点，公司在发货并取得客户确认的收货确认单时确认收入。
④能源产业综合服务（原化石能源产业综合服务及生态农业与绿色能源服务）中提供专利和技术许可及服务收入确认
时点：在取得客户确认的技术清单、服务完成资料等时确认收入，并开具发票；
⑤能源产业综合服务（原化石能源产业综合服务及生态农业与绿色能源服务）中的土建安装把一个项目按形象进度分
成若干个节点，签订各分项施工合同，当工程进度达到合同约定的节点时，对工程项目进行竣工验收，并取得客户、施
工单位、监理单位三方出具的工程竣工验收报告时确认收入；
⑥油气设施制造及综合服务按照工程的性质并参考实际累计发生的成本占预计总成本的比例或已确认的工程量占预计
总工程量的比例确认收入。
40、政府补助
政府补助是指本公司从政府无偿取得货币性资产和非货币性资产，不包括政府以投资者身份并享有相应所有者权益
而投入的资本。政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。本公司将所取得的用于购建或以其他方
式形成长期资产的政府补助界定为与资产相关的政府补助；其余政府补助界定为与收益相关的政府补助。若政府文件未
明确规定补助对象，则采用以下方式将补助款划分为与收益相关的政府补助和与资产相关的政府补助：（1）政府文件明
确了补助所针对的特定项目的，根据该特定项目的预算中将形成资产的支出金额和计入费用的支出金额的相对比例进行
划分，对该划分比例需在每个资产负债表日进行复核，必要时进行变更；（2）政府文件中对用途仅作一般性表述，没有
指明特定项目的，作为与收益相关的政府补助。政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非
货币性资产的，按照公允价值计量；公允价值不能够可靠取得的，按照名义金额计量。按照名义金额计量的政府补助，
直接计入当期损益。
本公司对于政府补助通常在实际收到时，按照实收金额予以确认和计量。但对于期末有确凿证据表明能够符合财政
扶持政策规定的相关条件预计能够收到财政扶持资金，按照应收的金额计量。按照应收金额计量的政府补助应同时符合
以下条件：（1）应收补助款的金额已经过有权政府部门发文确认，或者可根据正式发布的财政资金管理办法的有关规定
自行合理测算，且预计其金额不存在重大不确定性；（2）所依据的是当地财政部门正式发布并按照《政府信息公开条
例》的规定予以主动公开的财政扶持项目及其财政资金管理办法，且该管理办法应当是普惠性的（任何符合规定条件的
企业均可申请），而不是专门针对特定企业制定的；（3）相关的补助款批文中已明确承诺了拨付期限，且该款项的拨付
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是有相应财政预算作为保障的，因而可以合理保证其可在规定期限内收到；（4）根据本公司和该补助事项的具体情况，
应满足的其他相关条件（如有）。
与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产的使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入当期损益。
与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关成本费用或损失
的期间计入当期损益；用于补偿已经发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益。
同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助，区分不同部分分别进行会计处理；难以区分的，将其整体
归类为与收益相关的政府补助。
与本公司日常活动相关的政府补助，按照经济业务的实质，计入其他收益或冲减相关成本费用；与日常活动无关的
政府补助，计入营业外收支。
已确认的政府补助需要退回时，存在相关递延收益余额的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益；
属于其他情况的，直接计入当期损益。
41、递延所得税资产/递延所得税负债
（1）暂时性差异
暂时性差异包括资产与负债的账面价值与计税基础之间的差额，以及未作为资产和负债确认，但按照税法规定可以
确定其计税基础的项目的账面价值与计税基础之间的差额。暂时性差异分为应纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差异。
（2）递延所得税资产的确认依据
对于可抵扣暂时性差异、能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性
差异、可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认由此产生的递延所得税资产，除非可抵扣暂时性差异是在
以下交易中产生的：
①该交易不是企业合并，并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额；
②对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同时满足下列条件的，确认相应的递延所得
税资产：暂时性差异在可预见的未来很可能转回，且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额。
（3）递延所得税负债的确认依据
对于各种应纳税暂时性差异均据以确认递延所得税负债，除非应纳税暂时性差异是在以下交易中产生的：
①商誉的初始确认，或者具有以下特征的交易中产生的资产或负债的初始确认：该交易不是企业合并，并且交易发
生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额；
②对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，该暂时性差异转回的时间能够控制并且该暂
时性差异在可预见的未来很可能不会转回。
（4）递延所得税资产的减值
在资产负债表日应当对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法取得足够的应纳税所得额用
以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。除原确认时计入所有者权益的递延所得税资产部
分，其减记金额也应计入所有者权益外，其他的情况应计入当期的所得税费用。在很可能取得足够的应纳税所得额时，
减记的递延所得税资产账面价值可以恢复。
42、租赁
（1） 经营租赁的会计处理方法
租赁是指本公司让渡或取得了在一定期间内控制一项或多项已识别资产使用的权利以换取或支付对价的合同。在一
项合同开始日，本公司评估合同是否为租赁或包含租赁。
（1）本公司作为承租人
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①初始计量
在租赁期开始日，本公司将可在租赁期内使用租赁资产的权利确认为使用权资产，将尚未支付的租赁付款额的现值
确认为租赁负债，短期租赁和低价值资产租赁除外。在计算租赁付款额的现值时，本公司采用租赁内含利率作为折现
率；无法确定租赁内含利率的，采用承租人增量借款利率作为折现率。
② 后续计量
本公司参照《企业会计准则第 4 号——固定资产》有关折旧规定对使用权资产计提折旧，能够合理确定租赁期届满
时取得租赁资产所有权的，本公司在租赁资产剩余使用寿命内计提折旧。无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产
所有权的，本公司在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。
对于租赁负债，本公司按照固定的周期性利率计算其在租赁期内各期间的利息费用，计入当期损益或计入相关资产
成本。未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益或相关资产成本。
租赁期开始日后，当实质固定付款额发生变动、担保余值预计的应付金额发生变化、用于确定租赁付款额的指数或
比率发生变动、购买选择权、续租选择权或终止选择权的评估结果或实际行权情况发生变化时，本公司按照变动后的租
赁付款额的现值重新计量租赁负债，并相应调整使用权资产的账面价值。使用权资产账面价值已调减至零，但租赁负债
仍需进一步调减的，本公司将剩余金额计入当期损益。
③ 短期租赁和低价值资产租赁
对于短期租赁（在租赁开始日租赁期不超过 12 个月的租赁）和低价值资产租赁，本公司采取简化处理方法，不确认
使用权资产和租赁负债，而在租赁期内各个期间按照直线法或其他系统合理的方法将租赁付款额计入相关资产成本或当
期损益。
（2）本公司作为出租人
本公司在租赁开始日，基于交易的实质，将租赁分为融资租赁和经营租赁。融资租赁是指实质上转移了与租赁资产
所有权有关的几乎全部风险和报酬的租赁。经营租赁是指除融资租赁以外的其他租赁。
① 经营租赁
本公司采用直线法将经营租赁的租赁收款额确认为租赁期内各期间的租金收入。与经营租赁有关的未计入租赁收款
额的可变租赁付款额，于实际发生时计入当期损益。
② 融资租赁
于租赁期开始日，本公司确认应收融资租赁款，并终止确认融资租赁资产。应收融资租赁款以租赁投资净额（未担
保余值和租赁期开始日尚未收到的租赁收款额按照租赁内含利率折现的现值之和）进行初始计量，并按照固定的周期性
利率计算确认租赁期内的利息收入。本公司取得的未纳入租赁投资净额计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损
益。
（2） 融资租赁的会计处理方法
同上。
43、其他重要的会计政策和会计估计
无
44、重要会计政策和会计估计变更
（1） 重要会计政策变更
适用 □不适用
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会计政策变更的内容和原因 审批程序 备注
本次会计政策变更是公司依据财政部
2021 年 12 月 30 日，财政部发布了
的有关规定和要求进行的合理变更，
《关于印发的 通知》（财会〔2021〕
无需提交董事会及股东大会审议。根
35 号）（以下简称“15 号解释”），
据《深圳证券交易所创业板上市公司
15 号解释要求“关于企业将固定资产 相关列报调整影响见下表。
规范运作
达到预定可使用状态前或者研发过程
指引（2020 年修订）》的规定，公司
中产出的产品或副产品对外销售的会
已于 2022 年 04 月 22 日在巨潮资讯网
计处理”自 2022 年 1 月 1 日起施行。
披露了《关于会计政策变更的公告》。
a、对合并财务报表的影响
单位：元
2021 年 12 月 31 日/ 2022 年 1 月 1 日/
项目 影响金额
2021 年上半年（变更前） 2021 年上半年（变更后）
固定资产 3,763,992,283.39 -2,748,319.53 3,761,243,963.86
未分配利润 3,978,943,576.47 -1,511,575.74 3,977,432,000.73
归属于母公司所有者权益 8,148,725,909.65 -1,511,575.74 8,147,214,333.91
少数股东权益 718,199,008.67 -1,236,743.79 716,962,264.88
营业收入 3,466,378,074.06 4,252,400.44 3,470,630,474.50
营业成本 3,039,185,157.28 7,149,277.77 3,046,334,435.05
归属于母公司所有者的净利润 -330,706,303.82 -1,593,282.53 -332,299,586.35
少数股东损益 42,676,561.70 -1,303,594.80 41,372,966.90
（2） 重要会计估计变更
□适用 不适用
45、其他
无
六、税项
1、主要税种及税率
税种 计税依据 税率
增值税 境内销售货物、技术服务收入等 13%、9%、6%、5%、3%
城市维护建设税 应缴纳的流转税额 5%、7%
企业所得税 应纳税所得额 15%、20%、25%
教育费附加 应缴纳的流转税额 3%
地方教育附加 应缴纳的流转税额 2%
自用房产以房产原值的 70%为计税依
据，适用税率为 1.2%；房产出租以房
房产税 1.2%、12%
产租赁收入为计税依据，适用税率为
12%
其他税费 按相关规定计缴
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
纳税主体名称 所得税税率
沈阳三聚凯特催化剂有限公司 15%
武汉金中石化工程有限公司 15%
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内蒙古三聚家景新能源有限公司 15%
大庆三聚能源净化有限公司 15%
四川鑫达新能源科技有限公司 15%
内蒙古美方煤焦化有限公司 15%
浙江聚金生物质科技有限公司 20%
呼伦贝尔三聚绿源生物质新材料有限公司 20%
开封市三聚绿宝生物质新材料有限公司 20%
同江市三聚绿源生物质新材料有限公司 20%
兴安盟三聚绿源生物质新材料有限公司 20%
河南省三聚绿源生物质新材料科技有限公司 20%
济源市三聚绿源生物质新材料有限公司 20%
平罗县三聚绿源生物质新材料有限公司 20%
阜新市三聚绿源生物质新材料有限公司 20%
宿州市三聚绿源生物质新材料有限公司 20%
亳州市三聚绿汇生物质新材料有限公司 20%
绵阳三聚绿源生物质新材料有限公司 20%
海南三聚绿色能源研究院有限公司 20%
除上述外的其他境内纳税主体 25%
2、税收优惠
（1）本公司全资子公司沈阳三聚凯特催化剂有限公司于 2019 年 10 月 11 日取得了由辽宁省科学技术
厅、辽宁省财政厅、国家税务总局辽宁省税务局共同颁发的高新技术企业证书，证书编号：
GR201921000475，有效期三年。
（2）本公司控股子公司武汉金中石化工程有限公司，于 2021 年 11 月 15 日，被湖北省科学技术厅、湖
北省财政厅、国家税务总局湖北省税务局联合认定为高新技术企业，证书编号：GR202142001729，有效期
三年，企业所得税适用税率为 15%。
（3）本公司控股子公司大庆三聚能源净化有限公司于 2019 年 12 月 03 日取得了由黑龙江省科学技术
厅、黑龙江省财政厅、国家税务总局黑龙江省税务局共同颁发的高新技术企业证书，证书编号：
GR201923000174，有效期三年，企业所得税适用税率为 15%。
（4）本公司控股子公司内蒙古美方煤焦化有限公司于 2021 年 9 月 16 日取得了由内蒙古自治区科学技术
厅、内蒙古自治区财政厅、国家税务总局内蒙古自治区税务局共同颁发的高新技术企业证书，证书编号：
GR202115000017，有效期三年，企业所得税适用税率为 15%。
（5）公司全资子公司内蒙古三聚家景新能源有限公司 2020 年取得西部大开发战略税收优惠认定，根据
《财政部、海关总署、国家税务总局关于深入实施西部大开发战略有关税收政策问题的通知》（财税
〔2011〕58 号）的规定，自 2020 年度起公司减按 15%的税率征收企业所得税。
（6）公司控股子公司四川鑫达新能源科技有限公司根据财政部公告 2020 年第 23 号文件的规定：自
2021 年 1 月 1 日至 2030 年 12 月 31 日，对设在西部地区的鼓励类产业企业减按 15%的税率征收企业所得
税。经江油市工业和信息化局 2021 年 5 月 25 日出具关于四川鑫达新能源科技有限公司产业政策的说明，四
川鑫达公司主营产品聚甲氧基二甲醚属《产业结构调整指导目录（2019）本》第一类，鼓励类第十一项“石
化化工”中第 12 条“环保催化剂和助剂”，符合国家产业政策相关要求。自 2021 年度起公司减按 15%的税率
征收企业所得税。
（7）根据国家税务总局关于落实支持小型微利企业和个体工商户发展所得税优惠政策有关事项的公告
(国家税务总局公告 2021 年第 8 号)，财政部 税务总局关于进一步实施小微企业所得税优惠政策的公告(财
政部 税务总局公告 2022 年第 13 号)，对小型微利企业年应纳税所得额不超过 100 万元的部分，减按 25%计
入应纳税所得额，按 20%的税率缴纳企业所得税的基础上再减半征收；对年应纳税所得额超过 100 万元但不
超过 300 万元的部分，减按 25%计入应纳税所得额，按 20%的税率缴纳企业所得税。本公司控股子公司浙江
聚金生物质科技有限公司、同江市三聚绿源生物质新材料有限公司、呼伦贝尔三聚绿源生物质新材料有限公
104
北京海新能源科技股份有限公司 2022 年半年度报告全文
司、兴安盟三聚绿源生物质新材料有限公司、河南省三聚绿源生物质新材料科技有限公司、开封市三聚绿宝
生物质新材料有限公司、济源市三聚绿源生物质新材料有限公司、平罗县三聚绿源生物质新材料有限公司、
阜新市三聚绿源生物质新材料有限公司、宿州市三聚绿源生物质新材料有限公司、亳州市三聚绿汇生物质新
材料有限公司、绵阳三聚绿源生物质新材料有限公司、海南三聚绿色能源研究院有限公司符合小型微利企业
标准。
（8）公司全资子公司内蒙古三聚家景新能源有限公司根据《中华人民共和国企业所得税法》第三十三
条和《中华人民共和国企业所得税法实施条例》第九十九条规定，本公司以《资源综合利用企业所得税优惠
目录》规定的资源作为主要材料，生产国家非限制和禁止并符合国家和行业相关标准的产品取得的收入，减
按 90%计入收入总额。
3、其他
员工个人所得税由本公司代扣代缴。境外公司按照当地相关税收政策缴纳相应税款。
七、合并财务报表项目注释
1、货币资金
单位：元
项目 期末余额 期初余额
库存现金 32,292.51 49,674.79
银行存款 461,590,123.41 374,385,360.35
其他货币资金 125,568,756.90 151,874,193.78
合计 587,191,172.82 526,309,228.92
其中：存放在境外的款项总额 44,715,857.90 32,669,139.53
因抵押、质押或冻结等对
60,400,338.42 179,628,724.18
使用有限制的款项总额
其他说明
（1）截至 2022 年 6 月 30 日，本公司使用权受到限制的货币资金为人民币 60,400,338.42 元，其中：冻结款项
26,218,829.01 元；银行承兑汇票保证金 31,155,888.41 元；借款保证金 1,500,000.00 元；保函保证金 1,015,571.00 元；信
用证保证金 510,050.00 元。
（2）截至 2022 年 6 月 30 日，本公司存放于境外的货币资金为人民币 44,715,857.90 元。
2、交易性金融资产
单位：元
项目 期末余额 期初余额
其中：
其中：
其他说明：
105
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3、衍生金融资产
单位：元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
4、应收票据
（1） 应收票据分类列示
单位：元
项目 期末余额 期初余额
银行承兑票据 79,211,667.86 87,276,813.10
商业承兑票据 22,273,668.81 1,008,708.38
合计 101,485,336.67 88,285,521.48
单位：元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别 账面价 账面价
计提比 值 计提比 值
金额 比例 金额 金额 比例 金额
例 例
其
中：
其
中：
如是按照预期信用损失一般模型计提应收票据坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
□适用 不适用
（2） 本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元
本期变动金额
类别 期初余额 期末余额
计提 收回或转回 核销 其他
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 不适用
（3） 期末公司已质押的应收票据
单位：元
项目 期末已质押金额
（4） 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
单位：元
106
北京海新能源科技股份有限公司 2022 年半年度报告全文
项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额
银行承兑票据 1,037,603,812.42
商业承兑票据 14,241,200.00
合计 1,051,845,012.42
（5） 期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
单位：元
项目 期末转应收账款金额
其他说明
无
（6） 本期实际核销的应收票据情况
单位：元
项目 核销金额
其中重要的应收票据核销情况：
单位：元
款项是否由关联
单位名称 应收票据性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
交易产生
应收票据核销说明：
无
5、应收账款
（1） 应收账款分类披露
单位：元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别 账面价 账面价
计提比 值 计提比 值
金额 比例 金额 金额 比例 金额
例 例
按单项
计提坏
524,082 511,560 12,522, 524,554 512,031 12,522,
账准备 21.83% 97.61% 22.04% 97.61%
,336.23 ,137.85 198.38 ,131.10 ,932.72 198.38
的应收
账款
其
中：
单项金
额重大
并单项 515,112 502,590 12,522, 515,484 502,961 12,522,
21.46% 97.57% 21.66% 97.57%
计提坏 ,301.87 ,103.49 198.38 ,096.74 ,898.36 198.38
账准备
的应收
107
北京海新能源科技股份有限公司 2022 年半年度报告全文
账款
单项金
额不重
大但单
8,970,0 8,970,0 9,070,0 9,070,0
项计提 0.37% 100.00% 0.38% 100.00%
34.36 34.36 34.36 34.36
坏账准
备的应
收账款
按组合
计提坏 1,876,1 1,275,8 1,855,5 1,236,2
600,223 619,294
账准备 02,166. 78.17% 31.99% 79,148. 75,129. 77.96% 33.37% 80,396.
,018.06 ,732.74
的应收 77 71 38 64
账款
其
中：
按信用
风险特
征组合 1,876,1 1,275,8 1,855,5 1,236,2
600,223 619,294
计提坏 02,166. 78.17% 31.99% 79,148. 75,129. 77.96% 33.37% 80,396.
,018.06 ,732.74
账准备 77 71 38 64
的应收
账款
2,400,1 1,111,7 1,288,4 2,380,1 1,131,3 1,248,8
合计 84,503. 100.00% 83,155. 46.32% 01,347. 29,260. 100.00% 26,665. 47.53% 02,595.
00 91 09 48 46 02
按单项计提坏账准备：511,560,137.85 元
单位：元
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由
单项金额重大并单项
部分金额预计无法收
计提坏账准备的应收 515,112,301.87 502,590,103.49 97.57%
回
账款
单项金额不重大但单
项计提坏账准备的应 8,970,034.36 8,970,034.36 100.00% 预计无法收回
收账款
合计 524,082,336.23 511,560,137.85
按单项计提坏账准备：
单位：元
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由
按组合计提坏账准备：600,223,018.06 元
单位：元
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例
按信用风险特征组合计提坏
1,876,102,166.77 600,223,018.06 31.99%
账准备的应收账款
合计 1,876,102,166.77 600,223,018.06
确定该组合依据的说明：
按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款情况：
108
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单位：元
期末余额
账龄
账面余额 坏账准备 计提比例
1 年以内（含 1 年） 674,775,276.23 33,738,763.85 5.00%
1至2年 189,964,176.24 18,996,417.62 10.00%
2至3年 241,688,765.22 72,506,629.57 30.00%
3至4年 369,345,038.32 184,672,519.16 50.00%
4至5年 220,040,445.81 110,020,222.91 50.00%
5 年以上 180,288,464.95 180,288,464.95 100.00%
合计 1,876,102,166.77 600,223,018.06 --
如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
□适用 不适用
按账龄披露
单位：元
账龄 期末余额
1 年以内（含 1 年） 674,775,276.23
1至2年 189,964,176.24
2至3年 327,455,801.99
3 年以上 1,207,989,248.54
3至4年 711,828,970.52
4至5年 258,841,536.14
5 年以上 237,318,741.88
合计 2,400,184,503.00
（2） 本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元
本期变动金额
类别 期初余额 期末余额
计提 收回或转回 核销 其他
-
应收账款计提 1,131,326,66 1,111,783,15
19,543,509.5
坏账准备 5.46 5.91
5
-
1,131,326,66 1,111,783,15
合计 19,543,509.5
5.46 5.91
5
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位：元
单位名称 收回或转回金额 收回方式
109
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（3） 本期实际核销的应收账款情况
单位：元
项目 核销金额
其中重要的应收账款核销情况：
单位：元
款项是否由关联
单位名称 应收账款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
交易产生
应收账款核销说明：
（4） 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
单位：元
占应收账款期末余额合计数
单位名称 应收账款期末余额 坏账准备期末余额
的比例
内蒙古聚实能源有限公司 329,826,574.83 13.74% 47,030,087.19
荆门盈德气体有限公司 269,979,606.83 11.25% 269,979,606.83
江苏禾友化工有限公司 156,073,442.95 6.50% 98,039,313.48
宁夏荣华生物质新材料科技
130,585,268.59 5.44% 64,612,034.30
有限公司
Kolmar Group AG 88,564,935.92 3.69% 4,428,246.80
合计 975,029,829.12 40.62%
（5） 因金融资产转移而终止确认的应收账款
无
（6） 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
无
其他说明：
6、应收款项融资
单位：元
项目 期末余额 期初余额
应收款项融资本期增减变动及公允价值变动情况
□适用 不适用
如是按照预期信用损失一般模型计提应收款项融资减值准备，请参照其他应收款的披露方式披露减值准备的相关信息：
□适用 不适用
其他说明：
110
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7、预付款项
（1） 预付款项按账龄列示
单位：元
期末余额 期初余额
账龄
金额 比例 金额 比例
1 年以内 590,812,354.99 39.99% 490,945,094.73 35.06%
1至2年 277,964,833.48 18.82% 264,601,457.77 18.89%
2至3年 316,745,162.09 21.44% 389,605,383.45 27.82%
3 年以上 291,803,772.88 19.75% 255,252,929.40 18.23%
合计 1,477,326,123.44 1,400,404,865.35
账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
账龄超过 1 年以上金
单位名称 与本公司关系 账龄 未结算原因
额
1-2 年、2-3 年、3-4 预付货款尚未办理完成
泰州瑞沣环保科技有限公司 非关联方 138,350,273.08
年 采购结算手续
2-3 年、3-4 年、4-5 预付货款尚未办理完成
抚顺机械设备制造有限公司 非关联方 115,112,378.00
年 采购结算手续
预付货款尚未办理完成
大连皞威石油化工有限公司 非关联方 100,942,019.44 2-3 年
采购结算手续
兰州兰石重型装备股份有限公 预付货款尚未办理完成
非关联方 66,982,170.00 2-3 年
司 采购结算手续
预付货款尚未办理完成
河南晶昌煤化有限公司 非关联方 54,870,000.00 1-2 年
采购结算手续
合计 476,256,840.52 - -
账龄超过 1 年的预付款项年末余额共计 886,513,768.45 元，占期末预付款项总额的 60.01 %。
（2） 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
单位：元
占预付款项年末余额
单位名称 与本公司关系 年末余额 预付款时间
合计数的比例(%)
海南环宇新能源有限公司 非关联方 209,962,636.40 14.21 1 年以内
泰州瑞沣环保科技有限公司 非关联方 138,350,273.08 9.36 1-2 年、2-3 年、3-4 年
抚顺机械设备制造有限公司 非关联方 115,112,378.00 7.79 2-3 年、3-4 年、4-5 年
大连皞威石油化工有限公司 非关联方 100,942,019.44 6.83 2-3 年
山东宝舜化工科技有限公司 非关联方 73,841,960.13 5.00 1 年以内、1-2 年、2-3 年
合计 638,209,267.05 43.19 -
其他说明：
本公司本年按预付对象归集的年末余额前五名预付款项汇总金额为 638,209,267.05 元，占预付款项年末余额合计数的比
例为 43.19 %。
8、其他应收款
单位：元
111
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项目 期末余额 期初余额
其他应收款 500,893,786.70 449,534,124.09
合计 500,893,786.70 449,534,124.09
（1） 应收利息
1） 应收利息分类
单位：元
项目 期末余额 期初余额
2） 重要逾期利息
单位：元
是否发生减值及其判
借款单位 期末余额 逾期时间 逾期原因
断依据
其他说明：
3） 坏账准备计提情况
□适用 不适用
（2） 应收股利
1） 应收股利分类
单位：元
项目(或被投资单位) 期末余额 期初余额
2） 重要的账龄超过 1 年的应收股利
单位：元
是否发生减值及其判
项目(或被投资单位) 期末余额 账龄 未收回的原因
断依据
3） 坏账准备计提情况
□适用 不适用
其他说明：
112
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（3） 其他应收款
1） 其他应收款按款项性质分类情况
单位：元
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
保证金、内部备用金等款项 99,263,267.22 49,146,543.81
往来款及其他 548,372,286.83 532,352,409.03
合计 647,635,554.05 581,498,952.84
2） 坏账准备计提情况
单位：元
第一阶段 第二阶段 第三阶段
坏账准备 整个存续期预期信用 整个存续期预期信用 合计
未来 12 个月预期信用
损失(未发生信用减 损失(已发生信用减
损失
值) 值)
2022 年 1 月 1 日余额 37,817,950.48 94,146,878.27 131,964,828.75
2022 年 1 月 1 日余额
在本期
本期计提 14,776,938.60 14,776,938.60
2022 年 6 月 30 日余
52,594,889.08 94,146,878.27 146,741,767.35
额
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□适用 不适用
按账龄披露
单位：元
账龄 期末余额
1 年以内（含 1 年） 175,508,869.38
1至2年 386,127,156.22
2至3年 16,150,646.22
3 年以上 69,848,882.23
3至4年 49,633,041.45
4至5年 228,200.00
5 年以上 19,987,640.78
合计 647,635,554.05
3） 本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元
本期变动金额
类别 期初余额 期末余额
计提 收回或转回 核销 其他
其他应收款计 131,964,828. 14,776,938.6 146,741,767.
提坏账准备 75 0 35
113
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131,964,828. 14,776,938.6 146,741,767.
合计
75 0 35
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
单位：元
单位名称 转回或收回金额 收回方式
4） 本期实际核销的其他应收款情况
单位：元
项目 核销金额
其中重要的其他应收款核销情况：
单位：元
款项是否由关联
单位名称 其他应收款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
交易产生
其他应收款核销说明：
5） 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位：元
占其他应收款期
坏账准备期末余
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 末余额合计数的
额
比例
孝义市京泽园能
往来款 175,176,389.58 1 年以内、1-2 年 27.05% 17,117,887.92
源有限公司
北京京泽园能源
往来款 120,460,966.68 1 年以内、1-2 年 18.60% 11,653,442.85
有限公司
河北鑫泉石油化
往来款 59,336,363.34 1 年以内、1-2 年 9.16% 25,891,658.36
工有限公司
郑州嘉瑞供应链
保证金 49,742,708.00 1 年以内 7.68%
管理有限公司
北京亿泽阳光实
股权款 47,223,119.77 1 年以内 7.29% 2,361,155.99
业有限公司
合计 451,939,547.37 69.78% 57,024,145.12
6） 涉及政府补助的应收款项
单位：元
预计收取的时间、金
单位名称 政府补助项目名称 期末余额 期末账龄
额及依据
114
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7） 因金融资产转移而终止确认的其他应收款
无
8） 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明：
9、存货
公司是否需要遵守房地产行业的披露要求
否
（1） 存货分类
单位：元
期末余额 期初余额
项目 存货跌价准备 存货跌价准备
账面余额 或合同履约成 账面价值 账面余额 或合同履约成 账面价值
本减值准备 本减值准备
865,174,619. 862,118,021. 567,712,504. 16,410,882.3 551,301,622.
原材料 3,056,597.69
14 45 74 3 41
41,837,456.1 41,837,456.1 32,058,436.6 32,058,436.6
在产品
1 1 0 0
679,657,139. 85,119,480.9 594,537,658. 680,655,431. 107,303,241. 573,352,190.
库存商品
07 7 10 90 27 63
814,012,800. 814,012,800. 586,062,317. 586,062,317.
净化项目
32 32 13 13
10,297,831.4 10,297,831.4
委托加工物资 4,445,726.75 4,445,726.75
3 3
2,405,127,74 88,176,078.6 2,316,951,66 1,876,786,52 123,714,123. 1,753,072,39
合计
1.39 6 2.73 1.80 60 8.20
（2） 存货跌价准备和合同履约成本减值准备
单位：元
本期增加金额 本期减少金额
项目 期初余额 期末余额
计提 其他 转回或转销 其他
16,410,882.3 13,354,284.6
原材料 3,056,597.69
3 4
107,303,241. 22,183,760.3 85,119,480.9
库存商品
27 0 7
123,714,123. 35,538,044.9 88,176,078.6
合计
60 4 6
存货跌价准备计提依据及本年转回或转销原因
项目 计提存货跌价准备的具体依据 本年转回存货跌价准备的原因 本年转销存货跌价准备的原因
115
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原材料 期末可变现净值低于账面价值 计提的存货跌价准备的存货本期实现对外销售
库存商品 期末可变现净值低于账面价值 计提的存货跌价准备的存货本期实现对外销售
（3） 存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明
无
（4） 合同履约成本本期摊销金额的说明
无
10、合同资产
单位：元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
单项金额不重
大但单项计提
4,834,000.00 4,834,000.00 4,834,000.00 4,834,000.00
减值准备的合
同资产
按信用风险特
征组合计提减 317,878,104. 28,607,372.7 289,270,731. 305,153,467. 27,971,140.9 277,182,326.
值准备的合同 06 5 31 62 3 69
资产
322,712,104. 33,441,372.7 289,270,731. 309,987,467. 32,805,140.9 277,182,326.
合计
06 5 31 62 3 69
合同资产的账面价值在本期内发生的重大变动金额和原因：
单位：元
项目 变动金额 变动原因
如是按照预期信用损失一般模型计提合同资产减值准备，请参照其他应收款的披露方式披露减值准备的相关信息：
□适用 不适用
本期合同资产计提减值准备情况：
单位：元
项目 本期计提 本期转回 本期转销/核销 原因
按信用风险特征组合
计提减值准备的合同 636,231.82
资产
合计 636,231.82 ——
其他说明
11、持有待售资产
单位：元
项目 期末账面余额 减值准备 期末账面价值 公允价值 预计处置费用 预计处置时间
116
北京海新能源科技股份有限公司 2022 年半年度报告全文
其他说明
12、一年内到期的非流动资产
单位：元
项目 期末余额 期初余额
一年内到期的债权投资
一年内到期的其他债权投资
一年内到期的长期应收款 6,735,469.70 6,475,296.37
一年内到期的信托保障基金 2,500,000.00
合计 6,735,469.70 8,975,296.37
重要的债权投资/其他债权投资
单位：元
期末余额 期初余额
债权项目
面值 票面利率 实际利率 到期日 面值 票面利率 实际利率 到期日
其他说明：
13、其他流动资产
单位：元
项目 期末余额 期初余额
租金 3,706.00
待认证进项税 4,645,212.19 12,988,147.69
预缴税金 7,937,112.17 15,271,002.40
留抵税额 23,038,183.43 84,889,327.20
合计 35,620,507.79 113,152,183.29
其他说明：
14、债权投资
单位：元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
重要的债权投资
单位：元
期末余额 期初余额
债权项目
面值 票面利率 实际利率 到期日 面值 票面利率 实际利率 到期日
减值准备计提情况
单位：元
坏账准备 第一阶段 第二阶段 第三阶段 合计
117
北京海新能源科技股份有限公司 2022 年半年度报告全文
整个存续期预期信用 整个存续期预期信用
未来 12 个月预期信用
损失(未发生信用减 损失(已发生信用减
损失
值) 值)
2022 年 1 月 1 日余额
在本期
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□适用 不适用
其他说明：
15、其他债权投资
单位：元
累计在其
他综合收
本期公允 累计公允
项目 期初余额 应计利息 期末余额 成本 益中确认 备注
价值变动 价值变动
的损失准
备
重要的其他债权投资
单位：元
其他债权 期末余额 期初余额
项目 面值 票面利率 实际利率 到期日 面值 票面利率 实际利率 到期日
减值准备计提情况
单位：元
第一阶段 第二阶段 第三阶段
坏账准备 整个存续期预期信用 整个存续期预期信用 合计
未来 12 个月预期信用
损失(未发生信用减 损失(已发生信用减
损失
值) 值)
2022 年 1 月 1 日余额
在本期
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□适用 不适用
其他说明：
16、长期应收款
（1） 长期应收款情况
单位：元
期末余额 期初余额
项目 折现率区间
账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值
53,256,678.1 53,256,678.1
融资租赁款 6,475,296.37 6,475,296.37
6 6
其中： 9,018,321.84 9,018,321.84 524,703.63 524,703.63
118
北京海新能源科技股份有限公司 2022 年半年度报告全文
未实现融资
收益
减：一年内
到期的长期 6,735,469.70 6,735,469.70 6,475,296.37 6,475,296.37
应收款
46,521,208.4 46,521,208.4
合计
6 6
坏账准备减值情况
单位：元
第一阶段 第二阶段 第三阶段
坏账准备 整个存续期预期信用 整个存续期预期信用 合计
未来 12 个月预期信用
损失(未发生信用减 损失(已发生信用减
损失
值) 值)
2022 年 1 月 1 日余额
在本期
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□适用 不适用
（2） 因金融资产转移而终止确认的长期应收款
无
（3） 转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
无
其他说明：
17、长期股权投资
单位：元
本期增减变动
期初余 期末余
权益法 宣告发 减值准
被投资 额（账 其他综 额（账
追加投 减少投 下确认 其他权 放现金 计提减 备期末
单位 面价 合收益 其他 面价
资 资 的投资 益变动 股利或 值准备 余额
值） 调整 值）
损益 利润
一、合营企业
二、联营企业
北京三
聚裕进 57,976 - 57,720
科技发 ,283.7 255,79 ,488.7
展有限 9 5.00 9
公司
巨涛海 -
689,32 30,894 666,51
洋石油 53,710
8,368. ,983.9 3,152.
服务有 ,200.0
20 5 15
限公司 0
119
北京海新能源科技股份有限公司 2022 年半年度报告全文
内蒙古 -
362,56 -
聚实能 360,62
9,802. 1,949,
源有限 0,408.
45 394.39
公司 06
内蒙古 -
423,71 403,17
家景镁 20,538
4,526. 5,580.
业有限 ,945.1
04 93
公司 1
- -
1,533, 1,127,
76,454 329,72
小计 588,98 409,22
,334.5 5,424.
0.48 1.87
0 11
- -
1,533, 1,127,
76,454 329,72
合计 588,98 409,22
,334.5 5,424.
0.48 1.87
0 11
其他说明
①巨涛的其他变动为公司全资子公司三聚香港于资产负债表日将记账本位币港币折算为人民币，其对巨涛的长期股
权投资外币折算差额所致。
②聚实能源的其他变动为 2022 年 3 月末，美方焦化公司董事张春军，不再担任内蒙古聚实能源有限公司总经理职
务，不再对其构成重大影响，由长期股权投资转换为其他非流动金融资产。
18、其他权益工具投资
单位：元
项目 期末余额 期初余额
分项披露本期非交易性权益工具投资
单位：元
指定为以公允
其他综合收益 价值计量且其 其他综合收益
确认的股利收
项目 累计利得 累计损失 转入留存收益 变动计入其他 转入留存收益
入
的金额 综合收益的原 的原因
因
其他说明：
19、其他非流动金融资产
单位：元
项目 期末余额 期初余额
北京中关村并购母基金投资中心(有限
7,659,113.77 15,476,733.93
合伙)
国民信托锦富汇 2 号纾困项目集合
2,201,002,503.56 2,201,002,503.56
服务信托计划
福大紫金氢能科技股份有限公司 13,330,000.00
内蒙古聚实能源有限公司 360,620,408.06
合计 2,582,612,025.39 2,216,479,237.49
其他说明：
120
北京海新能源科技股份有限公司 2022 年半年度报告全文
报告期内，公司以专利技术作价人民币 1,333 万元出资福大紫金氢能科技股份有限公司，持股比例为 5%，划分为以公允
价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，资产负债表日重分类至其他非流动金融资产。
20、投资性房地产
（1） 采用成本计量模式的投资性房地产
□适用 不适用
（2） 采用公允价值计量模式的投资性房地产
□适用 不适用
（3） 未办妥产权证书的投资性房地产情况
单位：元
项目 账面价值 未办妥产权证书原因
其他说明
21、固定资产
单位：元
项目 期末余额 期初余额
固定资产 3,545,079,289.30 3,761,243,963.86
合计 3,545,079,289.30 3,761,243,963.86
（1） 固定资产情况
单位：元
项目 房屋建筑物 机器设备 运输设备 办公设备及其他 合计
一、账面原值：
1,859,549,283.3 3,781,186,019.3 5,741,340,585.5
1.期初余额 55,536,072.56 45,069,210.25
3 9 3
2.本期增加
15,008,171.46 839,890.10 636,042.39 16,484,103.95
金额
（1）购
12,775,599.43 839,890.10 636,042.39 14,251,531.92
置
（2）在
2,232,572.03 2,232,572.03
建工程转入
（3）企
业合并增加
3.本期减少
633,787.14 22,907,828.32 1,376,806.00 139,489.03 25,057,910.49
金额
（1）处
21,084,096.42 1,376,806.00 139,489.03 22,600,391.45
置或报废
（2）其他 633,787.14 1,823,731.90 2,457,519.041
121
北京海新能源科技股份有限公司 2022 年半年度报告全文
1,858,915,496.1 3,773,286,362.5 5,732,766,778.9
4.期末余额 54,999,156.66 45,565,763.61
9 3 9
二、累计折旧
1,358,154,064.5 1,980,096,621.6
1.期初余额 539,139,958.78 45,982,703.52 36,819,894.86
1 7
2.本期增加
41,848,712.02 180,904,423.68 3,504,750.26 1,610,373.34 227,868,259.30
金额
（1）计
41,848,712.02 180,904,423.68 3,504,750.26 1,610,373.34 227,868,259.30
提
3.本期减少
18,863,347.97 1,307,965.70 106,077.61 20,277,391.28
金额
（1）处
18,863,347.97 1,307,965.70 106,077.61 20,277,391.28
置或报废
1,520,195,140.2 2,187,687,489.6
4.期末余额 580,988,670.80 48,179,488.08 38,324,190.59
2 9
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加
金额
（1）计
提
3.本期减少
金额
（1）处
置或报废
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面 1,277,926,825.3 2,253,091,222.3 3,545,079,289.3
6,819,668.58 7,241,573.02
价值 9 1 0
2.期初账面 1,320,409,324.5 2,423,031,954.8 3,761,243,963.8
9,553,369.04 8,249,315.39
价值 5 8 6
注：1 美方焦化固定资产在报告期完成竣工决算，导致原值其他项减少 2,457,519.04 元。
（2） 暂时闲置的固定资产情况
单位：元
项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值 备注
（3） 通过经营租赁租出的固定资产
单位：元
项目 期末账面价值
房屋建筑物 32,204,005.33
（4） 未办妥产权证书的固定资产情况
单位：元
项目 账面价值 未办妥产权证书的原因
122
北京海新能源科技股份有限公司 2022 年半年度报告全文
房屋建筑物 137,905,731.57 手续办理过程中
其他说明
（5） 固定资产清理
单位：元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
22、在建工程
单位：元
项目 期末余额 期初余额
在建工程 95,619,742.90 82,664,830.02
合计 95,619,742.90 82,664,830.02
（1） 在建工程情况
单位：元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
LNG 中控室搬
146,042.45 146,042.45
迁项目
25,513,441.2 25,513,441.2 25,513,441.2 25,513,441.2
成品油库工程
5 5 5 5
阜新市三聚绿
源万吨级秸秆
360,130.50 360,130.50 360,130.50 360,130.50
生物质综合循
环利用项目
亳州市三聚绿
汇万吨级秸秆 25,586,068.5 25,586,068.5 23,429,022.6 23,429,022.6
生物质综合循 0 0 5 5
环利用项目
平罗县三聚绿
源万吨级秸秆
415,688.62 415,688.62 415,688.62 415,688.62
生物质综合循
环利用项目
100 万吨/年先
进生物液体燃 655,814.53 655,814.53 660,179.84 660,179.84
料项目
40 万吨/年生
物能源项目系 40,862,316.9 40,862,316.9 30,844,739.8 30,844,739.8
统配套公用工 3 3 6 6
程
40 万吨/年生
物能源项目技 2,080,240.12 2,080,240.12
术改造
SIS 系统及仪 1,441,627.30 1,441,627.30
123
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表阀门成套安
装工程
95,619,742.9 95,619,742.9 82,664,830.0 82,664,830.0
合计
0 0 2 2
（2） 重要在建工程项目本期变动情况
单位：元
其
工程
本期 利息 中：
本期 累计 本期
本期 转入 资本 本期
项目 预算 期初 其他 期末 投入 工程 利息 资金
增加 固定 化累 利息
名称 数 余额 减少 余额 占预 进度 资本 来源
金额 资产 计金 资本
金额 算比 化率
金额 额 化金
例
额
LNG 中
13,87
控室 146,0 146,0 1.47% 11.00
5,026 其他
搬迁 42.45 42.45 %
.90
项目
成品 217,7 25,51 25,51
11.14% 10.00
油库 29,98 3,441 3,441 其他
%
工程 9.26 .25 .25
阜新
市三
聚绿
源万
吨级
87,89
秸秆 360,1 360,1
1,759 0.41% 1.00% 其他
生物 30.50 30.50
.39
质综
合循
环利
用项
目
亳州
市三
聚绿
汇万
吨级
96,90 23,42 2,157 25,58
秸秆 57.00
4,950 9,022 ,045. 6,068 26.51% 其他
生物 %
.73 .65 85 .50
质综
合循
环利
用项
目
平罗
县三
聚绿
源万
86,87
吨级 415,6 415,6
3,833 0.48% 3.00% 其他
秸秆 88.62 88.62
.82
生物
质综
合循
环利
124
北京海新能源科技股份有限公司 2022 年半年度报告全文
用项
目
40 万
吨/年
生物
能源 44,03 30,84 10,01 40,86 2,404 1,801
92.86 93.00
项目 6,697 4,739 7,577 2,316 ,785. ,638. 5.02% 其他
% %
系统 .25 .86 .07 .93 50 83
配套
公用
工程
40 万
吨/年
20,57
生物 2,080 2,080
8,062 10.11% 10.00
能源 ,240. ,240. 其他
.84 %
项目 12 12
技术
改造
567,8 80,56 14,40 94,96 2,404 1,801
合计 90,32 3,022 0,905 3,928 ,785. ,638. 5.02%
0.19 .88 .49 .37 50 83
（3） 本期计提在建工程减值准备情况
单位：元
项目 本期计提金额 计提原因
其他说明
（4） 工程物资
单位：元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
其他说明：
23、生产性生物资产
（1） 采用成本计量模式的生产性生物资产
□适用 不适用
（2） 采用公允价值计量模式的生物性资产
□适用 不适用
24、油气资产
□适用 不适用
125
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25、使用权资产
单位：元
项目 设备 合计
一、账面原值
1.期初余额 70,179,826.74 70,179,826.74
2.本期增加金额 12,914,359.62 12,914,359.62
（1）新增 12,914,359.62 12,914,359.62
3.本期减少金额
4.期末余额 83,094,186.36 83,094,186.36
二、累计折旧
1.期初余额 435,781.85 435,781.85
2.本期增加金额 2,106,677.64 2,106,677.64
（1）计提 2,106,677.64 2,106,677.64
3.本期减少金额
（1）处置
4.期末余额 2,542,459.49 2,542,459.49
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提
3.本期减少金额
（1）处置
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值 80,551,726.87 80,551,726.87
2.期初账面价值 69,744,044.89 69,744,044.89
其他说明：
26、无形资产
（1） 无形资产情况
单位：元
项目 土地使用权 专利权 非专利技术 其他 合计
一、账面原值
1.期初余额 270,386,288.13 442,534,380.61 45,134,392.24 65,597,934.68 823,652,995.66
2.本期增加
32,501,498.79 1,576,330.75 34,077,829.54
金额
（1）购
1,576,330.75 1,576,330.75
置
（2）内
32,501,498.79 32,501,498.79
部研发
126
北京海新能源科技股份有限公司 2022 年半年度报告全文
（3）企
业合并增加
3.本期减少
金额
（1）处
置
4.期末余额 270,386,288.13 475,035,879.40 45,134,392.24 67,174,265.43 857,730,825.20
二、累计摊销
1.期初余额 34,069,563.72 179,311,115.19 6,838,123.90 23,166,535.07 243,385,337.88
2.本期增加
3,485,877.26 19,142,693.28 2,015,693.88 1,864,693.43 26,508,957.85
金额
（1）计
3,485,877.26 19,142,693.28 2,015,693.88 1,864,693.43 26,508,957.85
提
3.本期减少
金额
（1）处
置
4.期末余额 37,555,440.98 198,453,808.47 8,853,817.78 25,031,228.50 269,894,295.73
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加
金额
（1）计
提
3.本期减少
金额
（1）处
置
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面
232,830,847.15 276,582,070.93 36,280,574.46 42,143,036.93 587,836,529.47
价值
2.期初账面
236,316,724.41 263,223,265.42 38,296,268.34 42,431,399.61 580,267,657.78
价值
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例 44.06%
（2） 未办妥产权证书的土地使用权情况
单位：元
项目 账面价值 未办妥产权证书的原因
同江经济开发区土地 10,414,555.13 手续办理过程中
兴安盟大众机动车检测中心线西侧土
4,571,813.00 手续办理过程中
地
呼伦贝尔莫旗尼尔基镇小莫丁村土地 6,694,167.05 手续办理过程中
乌海市乌达工业园区美方焦化土地 16,122,445.53 手续办理过程中
合计 37,802,980.71
其他说明
127
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27、开发支出
单位：元
期初余额 本期增加金额 本期减少金额 期末余额
项目 内部开发 确认为无 转入当期
其他
支出 形资产 损益
合成气制
精细化学
1,886,792 1,886,792
品系列催
.40 .40
化剂的开
发及推广
低成本化
肥系列催 14,856,90 14,856,90
化剂的研 3.35 3.35
发及应用
生物质
（秸秆）
直接液化 106,801,2 512,165.9 107,313,4
技术开发 79.21 6 45.17
及工业示
范项目
一种新型
柴油加氢
7,310,246 7,310,246
催化剂的
.79 .79
开发及应
用
重整芳烃
生成油精
制催化剂 11,423,28 11,423,28
研制及工 3.85 3.85
业侧线试
验
千吨级生
物质气化
28,791,92 3,709,576 32,501,49
制绿色化
2.08 .71 8.79
学品技术
开发
无汞精细
化学催化 5,945,663 5,945,663
剂的开发 .35 .35
及应用
脱氢类催
5,734,436 5,734,436
化剂的开
.86 .86
发及应用
高效环境
友好氧化
11,122,52 11,122,52
锌脱硫剂
5.60 5.60
的开发及
应用
焦炉气制
合成天然
511,275.2 5,890,916 6,402,192
气甲烷化
7 .96 .23
催化剂的
开发及应
128
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用
乙稀氧化
制备环氧 1,076,948 1,076,948
乙烷催化 .75 .75
剂的研究
系列加氢
催化剂氧
139,764.2 139,764.2
化铝载体
9 9
的研究及
技术升级
194,384,3 11,329,37 32,501,49 173,212,2
合计
28.76 2.67 8.79 02.64
其他说明
28、商誉
（1） 商誉账面原值
单位：元
被投资单位名 本期增加 本期减少 期末余额
称或形成商誉 期初余额 企业合并形成
的事项 处置 合并范围变化
的
苏州恒升新材
4,809,209.67 4,809,209.67
料有限公司
武汉金中石化 34,542,059.9 34,542,059.9
工程有限公司 8 8
大连五大连油
2,510,385.64 2,510,385.64
石化有限公司
北京华石联合
能源科技发展 7,233,888.59 7,233,888.59
有限公司
四川鑫达新能
源科技有限公 501,420.38 501,420.38
司
山东三聚生物
55,499.84 55,499.84
能源有限公司
内蒙古美方煤 25,249,923.8 25,249,923.8
焦化有限公司 5 5
74,902,387.9 74,902,387.9
合计
5 5
（2） 商誉减值准备
单位：元
被投资单位名 本期增加 本期减少 期末余额
称或形成商誉 期初余额
的事项 计提 处置 合并范围变化
大连五大连油
2,510,385.64 2,510,385.64
石化有限公司
北京华石联合
能源科技发展 7,233,888.59 7,233,888.59
有限公司
129
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四川鑫达新能
源科技有限公 501,420.38 501,420.38
司
10,245,694.6 10,245,694.6
合计
1 1
商誉所在资产组或资产组组合的相关信息
无
说明商誉减值测试过程、关键参数（如预计未来现金流量现值时的预测期增长率、稳定期增长率、利润率、折现率、预
测期等）及商誉减值损失的确认方法：
无
商誉减值测试的影响
其他说明
29、长期待摊费用
单位：元
项目 期初余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金额 期末余额
装置填充剂 9,257,836.13 13,887,845.42 5,650,194.58 17,495,486.97
装修费用 6,852,018.36 1,462,873.56 5,389,144.80
租赁费 57,066.68 2,256.60 54,810.08
其他 1,452,078.66 849,838.90 513,162.26 1,788,755.30
合计 17,618,999.83 14,737,684.32 7,628,487.00 24,728,197.15
其他说明
30、递延所得税资产/递延所得税负债
（1） 未经抵销的递延所得税资产
单位：元
期末余额 期初余额
项目
可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产
资产减值准备 688,328,099.35 103,249,214.91 742,414,293.89 112,734,941.58
可抵扣亏损 716,606,578.85 129,207,644.72 648,645,152.92 112,217,288.24
分期计入损益已完税
33,274,283.31 4,991,142.50 34,135,664.24 5,120,349.64
的政府补助
预提产品质量保证金
等
非同一控制企业合并
195,321,581.59 29,313,110.91 195,336,490.64 29,316,166.00
资产评估减值
合计 1,633,530,543.10 266,761,113.04 1,620,531,601.69 259,388,745.46
（2） 未经抵销的递延所得税负债
单位：元
130
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期末余额 期初余额
项目
应纳税暂时性差异 递延所得税负债 应纳税暂时性差异 递延所得税负债
非同一控制企业合并
195,237,906.47 35,372,420.03 253,282,709.81 38,002,166.44
资产评估增值
合计 195,237,906.47 35,372,420.03 253,282,709.81 38,002,166.44
（3） 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
单位：元
递延所得税资产和负 抵销后递延所得税资 递延所得税资产和负 抵销后递延所得税资
项目
债期末互抵金额 产或负债期末余额 债期初互抵金额 产或负债期初余额
递延所得税资产 266,761,113.04 259,388,745.46
递延所得税负债 35,372,420.03 38,002,166.44
（4） 未确认递延所得税资产明细
单位：元
项目 期末余额 期初余额
可抵扣暂时性差异 704,008,764.58 694,838,628.90
可抵扣亏损 1,572,704,172.45 1,367,399,829.31
合计 2,276,712,937.03 2,062,238,458.21
（5） 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
单位：元
年份 期末金额 期初金额 备注
2022 年 6,139,469.37 6,139,469.37
2023 年 28,194,235.70 28,194,235.70
2024 年 180,971,797.56 186,525,190.29
2025 年 342,773,022.71 342,773,022.71
2026 年 803,154,411.47 803,767,911.24
2027 年 211,471,235.64
合计 1,572,704,172.45 1,367,399,829.31
其他说明
31、其他非流动资产
单位：元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
长期资产采购 82,840,060.3 82,840,060.3 31,384,028.0 31,384,028.0
款 8 8 9 9
90,000,000.0 90,000,000.0 90,000,000.0 90,000,000.0
合作经营款
0 0 0 0
信托保障基金 9,438,555.10 9,438,555.10
182,278,615. 182,278,615. 121,384,028. 121,384,028.
合计
48 48 09 09
131
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其他说明：
32、短期借款
（1） 短期借款分类
单位：元
项目 期末余额 期初余额
保证借款 149,180,041.67 198,276,200.83
保证、质押、抵押借款 170,242,638.89 169,906,178.60
合计 319,422,680.56 368,182,379.43
短期借款分类的说明：
（2） 已逾期未偿还的短期借款情况
本期末已逾期未偿还的短期借款总额为元，其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下：
单位：元
借款单位 期末余额 借款利率 逾期时间 逾期利率
其他说明
33、交易性金融负债
单位：元
项目 期末余额 期初余额
其中：
其中：
其他说明：
34、衍生金融负债
单位：元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
35、应付票据
单位：元
种类 期末余额 期初余额
132
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商业承兑汇票 38,500,000.00
银行承兑汇票 56,343,121.01 112,730,928.72
信用证 2,490,000.00
合计 56,343,121.01 153,720,928.72
本期末已到期未支付的应付票据总额为 0.00 元。
36、应付账款
（1） 应付账款列示
单位：元
项目 期末余额 期初余额
货款及项目款 1,518,278,369.19 1,656,813,985.44
合计 1,518,278,369.19 1,656,813,985.44
（2） 账龄超过 1 年的重要应付账款
单位：元
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
西安陕鼓动力股份有限公司 112,933,491.80 未结算
大庆石化建设有限公司 45,396,769.21 未结算
中化二建集团有限公司 27,153,579.96 未结算
中国化学工程第十三建设有限公司 24,183,251.22 未结算
中国化学工程第四建设有限公司 22,445,432.41 未结算
合计 232,112,524.60
其他说明：
37、预收款项
（1） 预收款项列示
单位：元
项目 期末余额 期初余额
（2） 账龄超过 1 年的重要预收款项
单位：元
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
其他说明：
38、合同负债
单位：元
项目 期末余额 期初余额
转让商品收到的预收款 299,910,698.52 326,602,054.48
合计 299,910,698.52 326,602,054.48
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报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因
单位：元
变动金
项目 变动原因
额
39、应付职工薪酬
（1） 应付职工薪酬列示
单位：元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、短期薪酬 7,998,500.99 197,788,219.45 195,884,600.76 9,902,119.68
二、离职后福利-设定
18,522,518.84 18,470,261.71 52,257.13
提存计划
三、辞退福利 889,667.09 889,667.09
合计 7,998,500.99 217,200,405.38 215,244,529.56 9,954,376.81
（2） 短期薪酬列示
单位：元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、工资、奖金、津贴
7,838,685.83 166,755,275.22 165,343,840.94 9,250,120.11
和补贴
2、职工福利费 7,955,412.76 7,955,412.76
3、社会保险费 10,657.64 10,677,674.46 10,249,475.34 438,856.76
其中：医疗保险
10,657.64 9,954,398.52 9,529,826.85 435,229.31
费
工伤保险
723,275.94 719,648.49 3,627.45
费
4、住房公积金 9,105,490.28 9,065,264.28 40,226.00
5、工会经费和职工教
149,157.52 3,294,366.73 3,270,607.44 172,916.81
育经费
合计 7,998,500.99 197,788,219.45 195,884,600.76 9,902,119.68
（3） 设定提存计划列示
单位：元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、基本养老保险 17,885,907.49 17,835,703.65 50,203.84
2、失业保险费 636,611.35 634,558.06 2,053.29
合计 18,522,518.84 18,470,261.71 52,257.13
其他说明
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40、应交税费
单位：元
项目 期末余额 期初余额
增值税 12,656,023.56 17,974,615.68
企业所得税 9,031,416.50 2,161,061.64
个人所得税 344,590.22 389,648.11
城市维护建设税 823,637.17 1,257,922.51
房产税 143,111.79 930,174.27
土地使用税 288,592.56 1,214,130.65
教育费附加 397,024.03 430,928.28
地方教育费附加 264,682.70 287,285.53
其他 1,506,514.08 2,634,880.39
合计 25,455,592.61 27,280,647.06
其他说明
41、其他应付款
单位：元
项目 期末余额 期初余额
其他应付款 1,965,314,008.69 1,654,775,036.34
合计 1,965,314,008.69 1,654,775,036.34
（1） 应付利息
单位：元
项目 期末余额 期初余额
重要的已逾期未支付的利息情况：
单位：元
借款单位 逾期金额 逾期原因
其他说明：
（2） 应付股利
单位：元
项目 期末余额 期初余额
其他说明，包括重要的超过 1 年未支付的应付股利，应披露未支付原因：
（3） 其他应付款
1） 按款项性质列示其他应付款
单位：元
项目 期末余额 期初余额
135
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海淀国投集团及海淀国投财务资助款 1,634,304,051.98 1,303,114,855.01
往来款 318,345,117.93 327,422,418.69
保证金、押金 6,660,227.10 20,496,855.22
其他 6,004,611.68 3,740,907.42
合计 1,965,314,008.69 1,654,775,036.34
2） 账龄超过 1 年的重要其他应付款
单位：元
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
其他说明
42、持有待售负债
单位：元
项目 期末余额 期初余额
其他说明
43、一年内到期的非流动负债
单位：元
项目 期末余额 期初余额
一年内到期的长期借款 234,997,223.99 363,077,534.23
一年内到期的长期应付款 618,652,285.27 110,864,057.96
一年内到期的租赁负债 16,674,795.09 14,459,250.03
合计 870,324,304.35 488,400,842.22
其他说明：
44、其他流动负债
单位：元
项目 期末余额 期初余额
待转销项税及附加 343,396,191.59 396,288,691.11
合计 343,396,191.59 396,288,691.11
短期应付债券的增减变动：
单位：元
按面值
债券名 发行日 债券期 发行金 期初余 本期发 溢折价 本期偿 期末余
面值 计提利
称 期 限 额 额 行 摊销 还 额
息
合计
其他说明：
136
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45、长期借款
（1） 长期借款分类
单位：元
项目 期末余额 期初余额
保证借款 250,690,972.22 250,942,650.53
保证、质押、抵押借款 865,923,704.10 714,971,163.38
减：一年内到期的长期借款 234,997,223.99 363,077,534.23
合计 881,617,452.33 602,836,279.68
长期借款分类的说明：
其他说明，包括利率区间：
46、应付债券
（1） 应付债券
单位：元
项目 期末余额 期初余额
（2） 应付债券的增减变动（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）
单位：元
按面值
债券名 发行日 债券期 发行金 期初余 本期发 溢折价 本期偿 期末余
面值 计提利
称 期 限 额 额 行 摊销 还 额
息
合计 ——
（3） 可转换公司债券的转股条件、转股时间说明
无
（4） 划分为金融负债的其他金融工具说明
期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
单位：元
发行在外 期初 本期增加 本期减少 期末
的金融工
具 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值
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其他金融工具划分为金融负债的依据说明
其他说明
47、租赁负债
单位：元
项目 期末余额 期初余额
租赁负债 65,829,834.00 62,628,324.24
减：一年内到期的租赁负债 16,674,795.09 14,459,250.03
合计 49,155,038.91 48,169,074.21
其他说明：
48、长期应付款
单位：元
项目 期末余额 期初余额
长期应付款 580,417,759.56 62,549,728.48
合计 580,417,759.56 62,549,728.48
（1） 按款项性质列示长期应付款
单位：元
项目 期末余额 期初余额
重庆鈊渝金融租赁股份有限公司租赁
35,052,780.52 69,451,943.92
款
长城国兴金融租赁有限公司租赁款 882,402,241.24
湖北省融资租赁有限责任公司租赁款 56,693,813.49 75,041,230.52
华旭国际融资租赁有限公司租赁款 35,063,016.39 28,920,612.00
中铁建金融租赁有限公司租赁款 189,858,193.19
减：一年内到期的长期应付款 618,652,285.27 110,864,057.96
合计 580,417,759.56 62,549,728.48
其他说明：
（2） 专项应付款
单位：元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因
其他说明：
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49、长期应付职工薪酬
（1） 长期应付职工薪酬表
单位：元
项目 期末余额 期初余额
（2） 设定受益计划变动情况
设定受益计划义务现值：
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
计划资产：
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
设定受益计划净负债（净资产）
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
设定受益计划的内容及与之相关风险、对公司未来现金流量、时间和不确定性的影响说明：
设定受益计划重大精算假设及敏感性分析结果说明：
其他说明：
50、预计负债
单位：元
项目 期末余额 期初余额 形成原因
预计支付的未决诉讼相关费
未决诉讼 1,788,177.90 1,908,715.24
用
合计 1,788,177.90 1,908,715.24
其他说明，包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明：
51、递延收益
单位：元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因
政府补助 69,434,420.78 1,008,000.00 2,681,911.80 67,760,508.98 收到政府补助
合计 69,434,420.78 1,008,000.00 2,681,911.80 67,760,508.98
涉及政府补助的项目：
单位：元
139
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本期计入 本期计入 本期冲减 与资产相
本期新增
负债项目 期初余额 营业外收 其他收益 成本费用 其他变动 期末余额 关/与收益
补助金额
入金额 金额 金额 相关
基础设施
建设新
29,638,28 411,642.8 29,226,64 与资产相
建、扩
3.04 2 0.22 关
建、改造
款
企业基础
1,148,006 174,606.7 973,400.1 与资产相
设施配套
.91 4 7 关
补贴资金
沈阳市财
政局 2017
1,432,432 143,243.2 1,289,189 与资产相
年新兴产
.45 4 .21 关
业发展专
项资金
沈阳市产
1,916,941 131,888.1 1,785,053 与资产相
业发展基
.84 4 .70 关
金补助款
可再生能
源电解制
氢—低温
1,008,000 1,008,000 与资产相
低压合成
.00 .00 关
氨关键技
术及应用
项目
固定资产
贷款贴息 4,949,285 761,428.5 4,187,857 与资产相
及投资补 .88 6 .32 关
助款
江苏省吴
江市财政
局七都镇
财政分局
市重点技 与资产相
81,125.00 44,250.00 36,875.00
术改造项 关
目-脱硫成
套设备生
产补贴资
金
阿拉善经
济开发区
7,254,453 164,874.0 7,089,579 与资产相
管理委员
.00 0 .00 关
会基础设
施建设款
阿拉善经
济开发区
1,663,535 232,121.2 1,431,414 与资产相
管委会基
.28 2 .06 关
础设施补
助资金
亳州市三
聚绿汇万
吨级秸秆 10,990,35 10,932,50 与资产相
57,857.10
生物质综 7.35 0.25 关
合循环利
用项目
四川行动 2,312,500 124,999.9 2,187,500 与资产相
140
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与创新驱 .03 8 .05 关
动资金项
目
年产 15 万
吨甲氧基
4,884,000 264,000.0 4,620,000 与资产相
二甲醚项
.00 0 .00 关
目专项补
助
四川省定
向财力转 582,750.0 551,250.0 与资产相
31,500.00
移支付项 0 0 关
目
2015 年省
1,748,250 1,653,750 与资产相
级技术改 94,500.00
.00 .00 关
造项目
四川省科
462,499.9 437,499.9 与资产相
技计划项 25,000.02
7 5 关
目
川财教 34
277,500.0 262,500.0 与资产相
号 2017 年 15,000.00
0 0 关
科技项目
2016 年重
点科技计 与资产相
92,500.03 4,999.98 87,500.05
划项目资 关
金
69,434,42 1,008,000 2,681,911 67,760,50
合计
0.78 .00 .80 8.98
其他说明：
52、其他非流动负债
单位：元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
53、股本
单位：元
本次变动增减（+、-）
期初余额 期末余额
发行新股 送股 公积金转股 其他 小计
2,349,720, 2,349,720,
股份总数
302.00 302.00
其他说明：
141
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54、其他权益工具
（1） 期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
经中国证券监督管理委员会证监许可[2018]1963 号文核准，公司于 2019 年 4 月 30 日面向合格投资者公开发行了
3,330,000 张可续期公司债券（第一期），发行价格为每张面值 100 元，票面利率 7%，发行总额共计人民币
333,000,000.00 元。债券简称“19 三聚 Y1”，债券代码“112899”。公司已于 2022 年 4 月全额兑付。
（2） 期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
单位：元
发行在外 期初 本期增加 本期减少 期末
的金融工
具 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值
可续期债- 307,725,3 307,725,3
3,330,000 3,330,000
19 三聚 Y1 00.00 00.00
307,725,3 307,725,3
合计 3,330,000 3,330,000
00.00 00.00
其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：
其他说明：
55、资本公积
单位：元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
资本溢价（股本溢
1,124,202,997.20 25,274,700.00 1,098,928,297.20
价）
其他资本公积 1,673,349.69 1,673,349.69
合计 1,125,876,346.89 25,274,700.00 1,100,601,646.89
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
资本公积变化为 2022 年 4 月，公司兑付“19 三聚 Y1”债券 333,000,000.00 元，其与其他权益工具账面余额 307,725,300.00
元差额 25,274,700.00 元冲减为资本公积。
56、库存股
单位：元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
57、其他综合收益
单位：元
142
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本期发生额
减：前期 减：前期
项目 期初余额 本期所得 计入其他 计入其他 税后归属 期末余额
减：所得 税后归属
税前发生 综合收益 综合收益 于少数股
税费用 于母公司
额 当期转入 当期转入 东
损益 留存收益
二、将重
- -
分类进损 50,325,95 50,325,95
94,336,65 44,010,69
益的其他 4.44 4.44
3.09 8.65
综合收益
外币 - -
50,325,95 50,325,95
财务报表 94,336,65 44,010,69
4.44 4.44
折算差额 3.09 8.65
- -
其他综合 50,325,95 50,325,95
94,336,65 44,010,69
收益合计 4.44 4.44
3.09 8.65
其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整：
58、专项储备
单位：元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
安全生产费 3,228,254.28 10,035,335.53 5,614,723.05 7,648,866.76
合计 3,228,254.28 10,035,335.53 5,614,723.05 7,648,866.76
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 3 号——行业信息披露》中的“化工行业相关业务”的披露要求
根据财企【2012】16 号关于印发《企业安全生产费用提取和使用管理办法》的通知规定，符合条件的企业需要以上年实
际营业收入为计提依据，采用超额累退的方式对专项储备进行计提，计提的专项储备主要用于安全生产直接相关的各项
支出。
59、盈余公积
单位：元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
法定盈余公积 477,568,783.10 477,568,783.10
合计 477,568,783.10 477,568,783.10
盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
60、未分配利润
单位：元
项目 本期 上期
调整前上期末未分配利润 3,977,432,000.73 3,957,342,313.85
143
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调整期初未分配利润合计数（调增+，
-822,398.44
调减-）
调整后期初未分配利润 3,977,432,000.73 3,956,519,915.41
加：本期归属于母公司所有者的净利
-148,161,736.43 -330,706,303.82
润
减：应付永续债利息 23,310,000.00 23,310,000.00
期末未分配利润 3,805,960,264.30 3,602,503,611.59
调整期初未分配利润明细：
1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润-1,511,575.74 元。
2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润 0.00 元。
3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润 0.00 元。
4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润 0.00 元。
5)、其他调整合计影响期初未分配利润 0.00 元。
61、营业收入和营业成本
单位：元
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 4,793,200,789.44 4,455,508,715.07 3,463,159,611.83 3,044,742,525.51
其他业务 12,519,715.68 11,656,937.67 7,470,862.67 1,591,909.54
合计 4,805,720,505.12 4,467,165,652.74 3,470,630,474.50 3,046,334,435.05
收入相关信息：
单位：元
合同分类 分部 1 分部 2 合计
商品类型
其中：
按经营地区分类
其中：
市场或客户类型
其中：
合同类型
其中：
按商品转让的时间分
类
其中：
按合同期限分类
其中：
按销售渠道分类
144
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其中：
合计
与履约义务相关的信息：
无
与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息：
本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为 3,098,346,404.04 元，其中，
2,995,707,962.91 元预计将于 2022 年度确认收入，101,459,195.85 元预计将于 2023 年度确认收入，1,179,245.28 元
预计将于 2024 年度确认收入。
其他说明
62、税金及附加
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
城市维护建设税 1,126,898.51 2,625,655.57
教育费附加 619,762.31 1,181,222.07
房产税 3,307,415.97 3,923,652.85
土地使用税 3,048,977.31 3,158,758.54
车船使用税 37,554.74 63,144.49
印花税 2,120,499.57 1,666,878.96
地方教育附加 416,814.57 792,702.28
环境保护税 1,869,367.91
其他 643,072.81 438,545.75
合计 13,190,363.70 13,850,560.51
其他说明：
63、销售费用
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
职工薪酬 16,219,896.59 21,323,769.05
广告宣传费 66,037.74 154,381.97
运输费 1,544,939.67 1,116,861.62
差旅费 813,362.34 944,237.49
业务费 1,926,974.93 791,612.48
办公费 36,365.59 79,964.16
折旧费 418,577.78 448,946.03
通讯费 11,651.60 40,883.47
车辆费 269,707.94 143,463.86
交通费 3,739.36 4,281.57
会议费 151,886.79
邮寄费 26,569.45 38,490.41
投标费 663,677.55 188,494.93
145
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技术服务费 4,882,874.28 3,019,423.91
低值易耗品摊销 128.21 7,927.93
仓储费 1,006,814.60 927,557.44
网络交易费 331,788.03 315,119.50
其他 669,810.14 1,253,398.00
合计 28,892,915.80 30,950,700.61
其他说明：
64、管理费用
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
职工薪酬 76,409,289.88 120,448,552.48
折旧费 54,076,801.27 21,373,848.82
资产摊销 9,847,617.60 13,986,513.97
业务招待费 1,191,192.42 2,914,873.03
租赁费 10,600,703.29 11,774,463.43
差旅费 542,750.95 2,004,707.84
交通运输费 1,011,079.21 2,256,405.06
咨询顾问费 4,090,490.51 6,170,830.73
办公费 1,428,082.72 7,049,996.09
水电费 1,062,615.09 2,227,346.02
通讯费 504,242.41 1,014,786.45
会议费 19,198.42 73,212.60
董事会会费 649,622.64 133,545.66
技术服务费 550,375.99 2,023,797.27
绿化费 77,712.34 35,102.39
劳务费 481,244.17 3,388,398.28
通勤费 366,897.00 1,293,729.81
诉讼费 575,005.74 637,473.45
股权激励及变动相关费用 44,125,983.43
中介服务费 9,211,150.27 10,913,718.44
保险费 1,203,461.70 271,548.15
维修费 3,304,431.51 426,729.54
残疾人就业保障金 22,067.09
其他 3,984,443.82 1,689,586.58
合计 181,188,408.95 256,257,216.61
其他说明
65、研发费用
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
职工薪酬 24,180,458.50 49,632,687.58
折旧及摊销费 19,255,736.82 25,264,125.45
材料费 92,032,505.90 41,335,780.62
通讯费 21,581.40 43,395.63
办公费 53,517.94 106,312.52
差旅费 75,674.21 123,333.94
检测费 20,094.33 36,175.78
146
北京海新能源科技股份有限公司 2022 年半年度报告全文
水电费 2,121,503.84 844,446.31
技术服务费 303,925.16 450,518.49
专利费 341,304.54 602,910.67
租赁费 244,413.80 962,843.26
劳务费 717,882.58 462,842.80
其他 190,469.36 1,038,624.43
合计 139,559,068.38 120,903,997.48
其他说明
66、财务费用
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
利息支出 146,103,448.78 75,313,213.45
减：利息收入 11,064,674.22 11,171,952.59
加：汇兑损失 2,556,465.95
减：汇兑收益 5,851,034.94
手续费 418,574.22 2,987,089.85
合计 129,606,313.84 69,684,816.66
其他说明
67、其他收益
单位：元
产生其他收益的来源 本期发生额 上期发生额
固定资产贷款贴息及投资补助款 761,428.56 761,428.56
稳岗补贴 573,021.57 580,296.38
基础设施建设新建、扩建、改造款 411,642.82 411,642.82
年产 15 万吨甲氧基二甲醚项目专项补
264,000.00 132,000.00
助
北京市知识产权局北京市知识产权资
262,000.00
助金
阿拉善经济开发区管委会基础设施补
232,121.22 232,121.22
助资金
纾困专项资金贷款贴息 201,586.26 158,291.66
企业基础设施配套补贴资金 174,606.74 174,606.74
阿拉善经济开发区管理委员会基础设
164,874.00 164,874.00
施建设款
个税手续费返还 160,934.74 252,902.64
乌达区工信和科技局技术交易补助款 160,000.00
乌达区工信和科技局研究开发投入后
151,000.00
补助资金
沈阳市财政局 2017 年新兴产业发展专
143,243.24 143,243.24
项资金
增值税进项税额加计抵减 136,359.09 3,401.48
沈阳市产业发展基金补助款 131,888.14 131,888.14
四川行动与创新驱动资金项目 124,999.98 62,499.99
2015 年省级技术改造项目 94,500.00 47,250.00
亳州市三聚绿汇万吨级秸秆生物质综
57,857.10 57,857.10
合循环利用项目
147
北京海新能源科技股份有限公司 2022 年半年度报告全文
高新技术企业认定奖励资金 50,000.00
2022 年首批培育企业补贴资金 50,000.00
江苏省吴江市财政局七都镇财政分局
市重点技术改造项目-脱硫成套设备生 44,250.00 44,250.00
产补贴资金
四川省定向财力转移支付项目 31,500.00 15,750.00
四川省科技计划项目 25,000.02 12,500.01
中央外经贸发展专项资金补助 15,120.00
川财教 34 号 2017 年科技项目 15,000.00 7,500.00
2016 年重点科技计划项目资金 4,999.98 2,499.99
黑龙江省知识产权促进高质量发展企
3,000.00
业奖补
国家知识产权局专利局北京代办处专
504,000.00
利资助金
北京市海淀区残疾人劳动就业管理服
17,600.00
务所岗位补贴
美国联邦灾害补助 (Paycheck
44,923.90
Protection Program Loan)
福州大学 2020 年度福建省科技重大专
项专题项目资助经费-可再生能源与
150,000.00
“氨氢能源”互补的新型分布式能源
系统关键技术及集成验证
蓬莱政府补助（土地返还款） 121,781.40
十三五项目政府补助款 199,999.98
海上油气水工艺模块生产线建设技术
458,500.00
改造项目
海洋工程装备总生产线技术改造项目 189,000.00
自动喷砂及起重技术改造项目 1,283,098.21
机器设备补助资金 325,000.00
海上油气田设施补助资金 100,000.00
海洋工程装备技术升级改造项目 48,410.00
办公楼建设补助资金 36,111.11
2019 省级海洋战略性新兴产业项目 2,835,700.42
先进装备制造业发展基金 74,245.16
蓬莱科技局项目补助经费 600,000.00
蓬莱区工业与信息化局制造强业补助
573,100.00
款
高品质特厚钢板绿色生产与高效制造
940,000.00
技术项目补助款
海洋工程用特种钢板制备关键技术研
1,330,000.00
究及应用项目补助款
珠海市设备保险基金管理中心企业职
451,000.00
工适岗培训补贴
合计 4,444,933.46 13,679,274.15
68、投资收益
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益 -76,454,334.50 -250,536.77
处置长期股权投资产生的投资收益 59,231,839.20
处置交易性金融资产取得的投资收益 81,160.72
丧失控制权后，剩余股权按公允价值
10,398,948.00
重新计量产生的利得
148
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债务豁免收益 722,711.02 2,344,420.00
其他非流动金融资产在持有期间的投
-2,963,692.81
资收益
合计 -75,731,623.48 68,842,138.34
其他说明
69、净敞口套期收益
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
其他说明
70、公允价值变动收益
单位：元
产生公允价值变动收益的来源 本期发生额 上期发生额
交易性金融资产 6,408,430.00
其中：衍生金融工具产生的公允
6,408,430.00
价值变动收益
合计 6,408,430.00
其他说明：
71、信用减值损失
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
其他应收款坏账损失 -14,776,938.60 -14,357,955.95
应收账款坏账损失 19,543,509.55 -340,794,870.92
合计 4,766,570.95 -355,152,826.87
其他说明
72、资产减值损失
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
二、存货跌价损失及合同履约成本减
-3,106,066.50
值损失
五、固定资产减值损失 -5,522,368.39
十二、合同资产减值损失 -636,231.82 21,312,220.96
合计 -636,231.82 12,683,786.07
149
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其他说明：
73、资产处置收益
单位：元
资产处置收益的来源 本期发生额 上期发生额
处置未划分为持有待售的固定资产、
在建工程、生产性生物资产及无形资 12,788,703.61 90,473.09
产而产生的处置利得或损失
74、营业外收入
单位：元
计入当期非经常性损益的金
项目 本期发生额 上期发生额
额
非流动资产毁损报废利得 219,241.89
违约赔偿收入 34,340.00 2,028,384.36 34,340.00
其他 235,846.05 1,448,518.70 235,846.05
合计 270,186.05 3,696,144.95 270,186.05
计入当期损益的政府补助：
单位：元
补贴是否 与资产相
是否特殊 本期发生 上期发生
补助项目 发放主体 发放原因 性质类型 影响当年 关/与收益
补贴 金额 金额
盈亏 相关
其他说明：
75、营业外支出
单位：元
计入当期非经常性损益的金
项目 本期发生额 上期发生额
额
非流动资产毁损报废损失 12,231.71 188,639.79 12,231.71
非常损失
违约赔偿支出 4,569,568.13 2,945,972.88 4,569,568.13
其他 73,153.13 215,813.06 73,153.13
合计 4,654,952.97 3,350,425.73 4,654,952.97
其他说明：
76、所得税费用
（1） 所得税费用表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
150
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当期所得税费用 5,170,078.40 46,694,548.48
递延所得税费用 -10,002,113.99 -76,222,187.45
合计 -4,832,035.59 -29,527,638.97
（2） 会计利润与所得税费用调整过程
单位：元
项目 本期发生额
利润总额 -212,634,632.49
按法定/适用税率计算的所得税费用 -53,158,658.12
子公司适用不同税率的影响 10,635,681.44
调整以前期间所得税的影响 190,082.18
非应税收入的影响 -4,233,016.71
不可抵扣的成本、费用和损失的影响 81,797.18
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 6,888,718.79
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣
30,991,620.79
亏损的影响
研究开发费加成扣除的纳税影响（以"-"填列） 334,539.18
权益法核算的合营企业和联营企业损益 3,437,199.68
所得税费用 -4,832,035.59
其他说明：
77、其他综合收益
详见附注七、57。
78、现金流量表项目
（1） 收到的其他与经营活动有关的现金
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
其他单位往来款 3,289,126.14 4,444,402.32
备用金返还 192,961.63 969,781.17
政府补助款 2,634,662.57 8,402,114.58
利息收入 2,717,186.02 7,503,658.73
收到的保证金 3,047,623.82 4,063,746.36
收到的其他款项 3,718,042.31 5,099,020.63
解冻资金 75,954,255.57
合计 91,553,858.06 30,482,723.79
收到的其他与经营活动有关的现金说明：
151
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（2） 支付的其他与经营活动有关的现金
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
其他单位往来款 1,344,140.95 2,958,490.14
支付的备用金 3,708,866.24 5,894,520.28
付现费用 61,707,731.76 81,948,781.31
支付的保证金 50,713,304.34 20,144,246.90
冻结资金 12,437,279.44
支付的其他款项 110,973.85
合计 117,474,043.29 123,494,291.92
支付的其他与经营活动有关的现金说明：
（3） 收到的其他与投资活动有关的现金
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
收到的其他与投资活动有关的现金说明：
（4） 支付的其他与投资活动有关的现金
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
丧失控制权日子公司持有的现金及现
1,312,360,125.43
金等价物
合计 1,312,360,125.43
支付的其他与投资活动有关的现金说明：
（5） 收到的其他与筹资活动有关的现金
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
租赁款 1,127,725,000.00
银行承兑汇票保证金等 43,274,130.19 107,043,180.79
海淀国投集团及海淀国投财务资助款 1,548,200,000.00 2,421,670,000.00
合计 2,719,199,130.19 2,528,713,180.79
收到的其他与筹资活动有关的现金说明：
（6） 支付的其他与筹资活动有关的现金
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
152
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租赁款 186,583,910.65 158,947,864.23
海淀国投集团及海淀国投财务资助款 1,327,692,468.15 1,412,025,317.00
往来款 27,770,147.81 70,000,000.00
合计 1,542,046,526.61 1,640,973,181.23
支付的其他与筹资活动有关的现金说明：
79、现金流量表补充资料
（1） 现金流量表补充资料
单位：元
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流
量：
净利润 -207,802,596.90 -290,926,619.45
加：资产减值准备 -4,130,339.13 342,469,040.80
固定资产折旧、油气资产折
227,868,259.30 148,753,161.71
耗、生产性生物资产折旧
使用权资产折旧 2,106,677.64 5,642,553.58
无形资产摊销 26,508,957.85 29,930,070.29
长期待摊费用摊销 7,628,487.00 21,772,743.31
处置固定资产、无形资产和其
他长期资产的损失（收益以“－”号 -12,788,703.61 -90,473.09
填列）
固定资产报废损失（收益以
12,231.71 -30,602.10
“－”号填列）
公允价值变动损失（收益以
-6,408,430.00
“－”号填列）
财务费用（收益以“－”号填
146,103,448.78 75,313,213.45
列）
投资损失（收益以“－”号填
37,684,255.36 -68,842,138.34
列）
递延所得税资产减少（增加以
-7,372,367.58 -74,882,669.40
“－”号填列）
递延所得税负债增加（减少以
-2,629,746.41 -1,339,518.05
“－”号填列）
存货的减少（增加以“－”号
-528,341,219.59 -147,014,368.30
填列）
经营性应收项目的减少（增加
-138,265,548.89 171,338,989.81
以“－”号填列）
经营性应付项目的增加（减少
150,857,010.97 -33,047,425.52
以“－”号填列）
其他
经营活动产生的现金流量净额 -302,561,193.50 172,637,528.70
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资
活动
153
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债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额 526,790,834.40 393,815,978.49
减：现金的期初余额 346,680,504.74 1,682,029,837.16
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 180,110,329.66 -1,288,213,858.67
（2） 本期支付的取得子公司的现金净额
单位：元
金额
本期发生的企业合并于本期支付的现金或现金等价物
其中：
减：购买日子公司持有的现金及现金等价物
其中：
加：以前期间发生的企业合并于本期支付的现金或现金等
10,000,000.00
价物
其中：
内蒙古美方煤焦化有限公司 10,000,000.00
取得子公司支付的现金净额 10,000,000.00
其他说明：
无
（3） 本期收到的处置子公司的现金净额
单位：元
金额
其中：
其中：
其中：
其他说明：
（4） 现金和现金等价物的构成
单位：元
项目 期末余额 期初余额
一、现金 526,790,834.40 346,680,504.74
其中：库存现金 32,292.51 49,674.79
可随时用于支付的银行存款 435,457,628.58 272,212,275.77
154
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可随时用于支付的其他货币资
91,300,913.31 74,418,554.18
金
三、期末现金及现金等价物余额 526,790,834.40 346,680,504.74
其他说明：
80、所有者权益变动表项目注释
说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：
81、所有权或使用权受到限制的资产
单位：元
项目 期末账面价值 受限原因
货币资金 60,400,338.42 详见附注七、1、货币资金
存货 367,228.23 诉讼查封
银行借款抵押、租赁抵押、售后回
固定资产 1,763,173,758.89
租、诉讼查封
无形资产 30,280,489.81 银行借款抵押、诉讼查封
合计 1,854,221,815.35
其他说明：
82、外币货币性项目
（1） 外币货币性项目
单位：元
项目 期末外币余额 折算汇率 期末折算人民币余额
货币资金 162,319,771.43
其中：美元 24,174,828.70 6.7114 162,246,945.34
欧元
港币 85,156.79 0.8552 72,826.09
应收账款 130,227,564.33
其中：美元 19,403,934.25 6.7114 130,227,564.33
欧元
港币
长期借款
其中：美元
欧元
港币
其他应收款 - 18,001.96
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其中：港币 21,050.00 0.8552 18,001.96
应付账款 - 17,911,677.61
其中：美元 2,668,843.70 6.7114 17,911,677.61
其他应付款 - 243,894.74
其中：港币 285,190.29 0.8552 243,894.74
其他说明：
（2） 境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及
选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。
适用 □不适用
公司名称 主要经营地 注册地 记账本位币 选择依据
以经营所处的主要经营环境所
SJ Environmental Corporation 美国休斯敦 美国休斯敦 美元
使用的货币为记账本位币
以经营所处的主要经营环境所
三聚环保（香港）有限公司 香港特别行政区 香港特别行政区 港币
使用的货币为记账本位币
83、套期
按照套期类别披露套期项目及相关套期工具、被套期风险的定性和定量信息：
84、政府补助
（1） 政府补助基本情况
单位：元
种类 金额 列报项目 计入当期损益的金额
可再生能源电解制氢—低温
低压合成氨关键技术及应用 1,008,000.00 递延收益 0.00
项目
北京市知识产权局北京市知
262,000.00 其他收益 262,000.00
识产权资助金
黑龙江省知识产权促进高质
3,000.00 其他收益 3,000.00
量发展企业奖补
纾困专项资金贷款贴息 201,586.26 其他收益 201,586.26
高新技术企业认定奖励资金 50,000.00 其他收益 50,000.00
2022 年首批培育企业补贴
50,000.00 其他收益 50,000.00
资金
中央外经贸发展专项资金补
15,120.00 其他收益 15,120.00
助
乌达区工信和科技局技术交
160,000.00 其他收益 160,000.00
易补助款
乌达区工信和科技局研究开
151,000.00 其他收益 151,000.00
发投入后补助资金
稳岗补贴 573,021.57 其他收益 573,021.57
个税手续费返还 160,934.74 其他收益 160,934.74
合计 2,634,662.57 1,626,662.57
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（2） 政府补助退回情况
□适用 不适用
其他说明：
85、其他
无
八、合并范围的变更
1、非同一控制下企业合并
（1） 本期发生的非同一控制下企业合并
单位：元
购买日至 购买日至
被购买方 股权取得 股权取得 股权取得 股权取得 购买日的 期末被购 期末被购
购买日
名称 时点 成本 比例 方式 确定依据 买方的收 买方的净
入 利润
其他说明：
（2） 合并成本及商誉
单位：元
合并成本
--现金
--非现金资产的公允价值
--发行或承担的债务的公允价值
--发行的权益性证券的公允价值
--或有对价的公允价值
--购买日之前持有的股权于购买日的公允价值
--其他
合并成本合计
减：取得的可辨认净资产公允价值份额
商誉/合并成本小于取得的可辨认净资产公允价值份额的金
额
合并成本公允价值的确定方法、或有对价及其变动的说明：
大额商誉形成的主要原因：
其他说明：
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（3） 被购买方于购买日可辨认资产、负债
单位：元
购买日公允价值 购买日账面价值
资产：
货币资金
应收款项
存货
固定资产
无形资产
负债：
借款
应付款项
递延所得税负债
净资产
减：少数股东权益
取得的净资产
可辨认资产、负债公允价值的确定方法：
企业合并中承担的被购买方的或有负债：
其他说明：
（4） 购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失
是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易
□是 否
（5） 购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关说明
无
（6） 其他说明
无
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2、同一控制下企业合并
（1） 本期发生的同一控制下企业合并
单位：元
合并当期 合并当期
构成同一
企业合并 期初至合 期初至合 比较期间 比较期间
被合并方 控制下企 合并日的
中取得的 合并日 并日被合 并日被合 被合并方 被合并方
名称 业合并的 确定依据
权益比例 并方的收 并方的净 的收入 的净利润
依据
入 利润
其他说明：
（2） 合并成本
单位：元
合并成本
--现金
--非现金资产的账面价值
--发行或承担的债务的账面价值
--发行的权益性证券的面值
--或有对价
或有对价及其变动的说明：
其他说明：
（3） 合并日被合并方资产、负债的账面价值
单位：元
合并日 上期期末
资产：
货币资金
应收款项
存货
固定资产
无形资产
负债：
借款
应付款项
净资产
减：少数股东权益
159
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取得的净资产
企业合并中承担的被合并方的或有负债：
其他说明：
3、反向购买
交易基本信息、交易构成反向购买的依据、上市公司保留的资产、负债是否构成业务及其依据、合并成本的确定、按照
权益性交易处理时调整权益的金额及其计算：
无
4、处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
□是 否
是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□是 否
5、其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
报告期内，公司新设全资子公司 SANJU ENVIRONMENTAL PROTECTION INTERNATIONAL PTE. LTD.。公司于 2022 年 5 月 23
日召开总经理办公会会议，审议通过了《关于公司拟对外投资设立三聚（新加坡）能源国际有限公司的议案》。2022 年
6 月 28 日，公司新加坡全资子公司 SANJU ENVIRONMENTAL PROTECTION INTERNATIONAL PTE. LTD.注册成立，注册资本 1
亿新币（7,300 万美元），经营范围：一般贸易、咨询服务。
6、其他
无
九、在其他主体中的权益
1、在子公司中的权益
（1） 企业集团的构成
持股比例
子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质 取得方式
直接 间接
北京三聚绿能 技术服务、化
北京市海淀区 北京市海淀区 100.00% 投资设立
科技有限公司 工产品销售
石油化工催化
苏州恒升新材 剂销售、高新 非同一控制合
江苏省吴江市 江苏省吴江市 100.00%
料有限公司 材料项目的研 并
究开发
沈阳三聚凯特 辽宁省沈阳市 辽宁省沈阳市 催化剂及催化 100.00% 投资设立
160
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催化剂有限公 经济技术开发 经济技术开发 新材料生产
司 区 区
委托生产加工
SJ
化工产品、机
Environmenta
美国休斯敦 美国休斯敦 械设备；商 100.00% 投资设立
l
品、设备租赁
Corporation
及服务业务等
河北华晨石油 黄骅市吕桥镇 石油、化工产 非同一控制合
河北黄骅市 80.00%
化工有限公司 工业区 品采购销售 并
大庆三聚能源 黑龙江省大庆 黑龙江省大庆 苯乙烯、新戊
60.00% 投资设立
净化有限公司 市 市 二醇生产销售
肥料制造；电
黑龙江三聚北
黑龙江省哈尔 黑龙江省哈尔 力、热力、燃
大荒生物质新 52.00% 投资设立
滨市 滨市南岗区 气的生产和供
材料有限公司
应
内蒙古三聚家
内蒙古阿拉善 内蒙古阿拉善 清洁 LNG 生产
景新能源有限 100.00% 投资设立
经济开发区 经济开发区 销售
公司
技术服务、工
武汉金中石化 程勘察设计、 非同一控制合
湖北省武汉市 湖北省武汉市 51.00%1
工程有限公司 施工总承包、 并
工程项目管理
生物质新材料
南京三聚生物
研发；农业生
质新材料科技 江苏省南京市 江苏省南京市 100.00% 投资设立
物质碳化技术
有限公司
研发等
北京三聚能源 工程勘察设
净化工程有限 北京市朝阳区 北京市朝阳区 计、工程项目 100.00% 投资设立
公司 管理
福建三聚福大
化肥、煤化工
化肥催化剂国
福建省福州市 福建省福州市 相关技术研发 66.67% 投资设立
家工程研究中
及成果转让
心有限公司
海南三聚绿色 生物质资源高
能源研究院有 海南省陵水县 海南省陵水县 质化利用可研 100.00% 投资设立
限公司 开发等
能源领域技术
三聚环保（香 香港特别行政 香港特别行政 服务、装备及
100.00% 投资设立
港）有限公司 区 区 材料销售、投
资和投资管理
工程勘察设
北京华石联合 计；施工总承
非同一控制合
能源科技发展 北京市海淀区 北京市海淀区 包；建设工程 51.22%
并
有限公司 项目管理；工
程咨询等
技术开发、技
北京三聚绿源
北京市海淀区 北京市海淀区 术推广、技术 80.02% 投资设立
有限公司
服务等
鹤壁三聚生物 生物质燃料生
河南省鹤壁市 河南省鹤壁市 100.00% 投资设立
能源有限公司 产、销售等
四川鑫达新能
新能源技术产 非同一控制合
源科技有限公 四川省江油市 四川省江油市 55.00%
品研发、销售 并
司
山东三聚生物 生物燃料生 非同一控制合
山东省日照市 山东省日照市 84.62%
能源有限公司 产、销售 并
广西三聚生物 广西壮族自治 广西壮族自治 生物燃料生
100.00% 投资设立
能源有限公司 区北海市铁山 区北海市铁山 产、销售
161
北京海新能源科技股份有限公司 2022 年半年度报告全文
港区 港区
化工技术开
发、技术转
沈阳聚业新能
让、技术推
源科技有限公 辽宁省沈阳市 辽宁省沈阳市 100.00% 投资设立
广、技术咨
司
询、技术服
务；
大连五大连油 国际贸易，转 非同一控制合
辽宁省大连市 辽宁省大连市 100.00%
石化有限公司 口贸易等 并
内蒙古聚禾化 内蒙古阿拉善 内蒙古阿拉善 煤炭、焦炭、 非同一控制合
100.00%
工有限公司 经济开发区 经济开发区 蜡、润滑油等 并
同江市三聚绿
黑龙江佳木斯 黑龙江佳木斯 秸秆生物质的
源生物质新材 100.00% 投资设立
市同江市 市同江市 收集和加工等
料有限公司
兴安盟三聚绿
秸秆生物质的
源生物质新材 内蒙古兴安盟 内蒙古兴安盟 100.00% 投资设立
收集和加工等
料有限公司
内蒙古呼伦贝 内蒙古呼伦贝
呼伦贝尔三聚
尔市莫力达瓦 尔市莫力达瓦 秸秆生物质的
绿源生物质新 100.00% 投资设立
达斡尔族自治 达斡尔族自治 收集和加工等
材料有限公司
旗尼尔基镇 旗尼尔基镇
开封市三聚绿
秸秆生物质的
宝生物质新材 河南省开封市 河南省开封市 100.00% 投资设立
收集和加工等
料有限公司
宿州市三聚绿
秸秆生物质的
源生物质新材 安徽省宿州市 安徽省宿州市 100.00% 投资设立
收集和加工等
料有限公司
亳州市三聚绿
秸秆生物质的
汇生物质新材 安徽省亳州市 安徽省亳州市 100.00% 投资设立
收集和加工等
料有限公司
绵阳三聚绿源
秸秆生物质的
生物质新材料 四川省绵阳市 四川省绵阳市 100.00% 投资设立
收集和加工等
有限公司
养殖业废弃物
浙江聚金生物
炭化技术、生
质科技有限公 浙江省金华市 浙江省金华市 67.00% 投资设立
物质能源产品
司
的技术研发等
阜新市三聚绿
秸秆生物质的
源生物质新材 辽宁省阜新市 辽宁省阜新市 100.00% 投资设立
收集和加工等
料有限公司
河南省三聚绿
源生物质新材 河南省驻马店 河南省驻马店 秸秆生物质的
100.00% 投资设立
料科技有限公 市新蔡县 市新蔡县 收集和加工等
司
平罗县三聚绿
宁夏省石嘴山 宁夏省石嘴山 秸秆生物质的
源生物质新材 100.00% 投资设立
市平罗县 市平罗县 收集和加工等
料有限公司
济源市三聚绿
生物质材料制
源生物质新材 河南省济源市 河南省济源市 51.00% 投资设立
造、销售等
料有限公司
棕榈油、废
SANJU
油、废动植物
ENVIRONMENTA
马来西亚吉隆 马来西亚吉隆 油的采购、回
L PROTECTION 100.00% 投资设立
坡 坡 收、加工、仓
(MALAYSIA)
储、进出口贸
SDN. BHD
易等
SANJU 新加坡 新加坡 一般贸易、咨 100.00% 投资设立
162
北京海新能源科技股份有限公司 2022 年半年度报告全文
ENVIRONMENTA 询服务
L PROTECTION
INTERNATIONA
L PTE. LTD.
焦产品、硫酸
胺、脱硫剂、
内蒙古美方煤 非同一控制合
内蒙古乌海市 内蒙古乌海市 煤焦油、硫 70.00%
焦化有限公司 并
磺、粗苯生产
销售
内蒙古美方煤 焦炭销售、机 非同一控制合
内蒙古乌海市 内蒙古乌海市 100.00%
化工有限公司 械设备租赁。 并
注：1 本公司持有武汉金中石化工程有限公司 51%股权，本公司子公司北京华石联合能源科技发展有限公司持有武汉金
中石化工程有限公司 29%股权。
在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：
无
持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：
无
对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：
无
确定公司是代理人还是委托人的依据：
无
其他说明：
无
（2） 重要的非全资子公司
单位：元
本期归属于少数股东 本期向少数股东宣告 期末少数股东权益余
子公司名称 少数股东持股比例
的损益 分派的股利 额
大庆三聚能源净化有
40.00% 3,382,562.12 44,214,742.15
限公司
武汉金中石化工程有
20.00% -831,000.75 33,300,073.22
限公司
北京华石联合能源科
48.78% -220,612.92 155,141,619.87
技发展有限公司
福建三聚福大化肥催
化剂国家工程研究中 33.33% -350,516.38 8,082,153.21
心有限公司
四川鑫达新能源科技
45.00% -26,553,606.32 -91,565,844.16
有限公司
山东三聚生物能源有
15.38% -6,260,509.34 44,121,866.31
限公司
内蒙古美方煤焦化有 30.00% -25,445,831.33 467,615,242.53
163
北京海新能源科技股份有限公司 2022 年半年度报告全文
限公司
子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：
无
其他说明：
无
（3） 重要非全资子公司的主要财务信息
单位：元
期末余额 期初余额
子公
司名 非流 非流 非流 非流
流动 资产 流动 负债 流动 资产 流动 负债
称 动资 动负 动资 动负
资产 合计 负债 合计 资产 合计 负债 合计
产 债 产 债
大庆
三聚
198,7 199,1 397,8 283,1 4,187 287,3 165,7 218,1 383,8 278,2 4,949 283,1
能源
03,24 35,56 38,81 14,10 ,857. 01,95 06,30 76,79 83,09 01,68 ,285. 50,96
净化
6.73 6.21 2.94 0.24 32 7.56 2.61 1.40 4.01 3.27 88 9.15
有限
公司
武汉
金中
537,6 18,74 556,4 390,4 390,4 531,7 19,75 551,5 380,8 380,8
石化
72,28 2,754 15,04 93,02 93,02 61,66 5,802 17,47 62,10 62,10
工程
8.17 .31 2.48 8.60 8.60 9.61 .81 2.42 2.56 2.56
有限
公司
北京
华石
联合
220,3 97,92 318,2 216,7 101,7 318,5
能源 191,0 191,0 23,94 23,94
07,50 7,012 34,51 74,19 45,51 19,70
科技 18.63 18.63 4.29 4.29
7.38 .42 9.80 5.37 1.09 6.46
发展
有限
公司
福建
三聚
福大
化肥
催化
19,96 4,291 24,25 20,74 4,562 25,31
剂国 7,198 7,198 12,80 12,80
1,859 ,223. 3,082 7,526 ,812. 0,338
家工 .65 .65 0.03 0.03
.31 52 .83 .26 26 .52
程研
究中
心有
限公
司
四川
鑫达
29,12 562,9 592,0 790,0 9,844 799,9 38,01 591,6 629,6 768,0 10,52 778,5
新能
0,741 33,72 54,46 83,05 ,016. 27,06 5,220 56,92 72,14 62,06 5,012 87,07
源科
.01 4.83 5.84 3.28 05 9.33 .28 5.29 5.57 3.48 .93 6.41
技有
限公
164
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司
山东
三聚 1,346 1,804 1,111 1,517 1,351 1,680 1,265 1,352
457,8 405,5 328,7 87,10
生物 ,353, ,155, ,784, ,299, ,550, ,278, ,393, ,500,
01,95 15,25 28,14 7,366
能源 197.5 149.9 719.8 975.7 680.9 828.3 092.7 459.4
2.38 5.88 7.39 .68
有限 2 0 3 1 4 3 3 1
公司
内蒙
古美 1,946 2,771 1,247 2,000 2,464
825,4 793,6 453,5 464,1 874,2 874,2
方煤 ,038, ,491, ,228, ,079, ,257,
53,38 82,01 46,72 77,79 37,93 37,93
焦化 204.4 594.2 743.9 648.4 446.6
9.78 4.18 9.79 8.24 5.22 5.22
有限 7 5 7 1 5
公司
单位：元
本期发生额 上期发生额
子公司名
称 综合收益 经营活动 综合收益 经营活动
营业收入 净利润 营业收入 净利润
总额 现金流量 总额 现金流量
大庆三聚
586,474,6 8,456,405 8,456,405 23,518,09 553,116,4 18,193,53 18,193,53 24,238,96
能源净化
83.23 .31 .31 3.70 73.27 2.74 2.74 6.83
有限公司
武汉金中 - - - -
64,705,21 59,601,74 2,766,339 2,766,339
石化工程 4,733,355 4,733,355 13,127,72 45,959,10
2.58 0.32 .57 .57
有限公司 .98 .98 3.73 2.28
北京华石
- - -
联合能源 679,245.2 1,547,169 1,989,756 1,989,756
452,261.0 452,261.0 2,485,820 81,349.66
科技发展 6 .77 .24 .24
0 0 .73
有限公司
福建三聚
福大化肥
- - - -
催化剂国 566,643.0 2,017,849 1,529,302
1,051,654 1,051,654 55,722.30 2,063,891 2,063,891
家工程研 2 .34 .04
.31 .31 .25 .25
究中心有
限公司
四川鑫达
- - - - -
新能源科 49,877,86 1,821,645
35,672.02 59,083,15 59,083,15 1,041,835 44,942,80 44,942,80
技有限公 0.36 .06
6.16 6.16 .46 9.41 9.41
司
山东三聚 - - - - - -
170,768,6 1,862,305
生物能源 40,675,08 40,675,08 136,878,4 6,174,518 6,174,518 57,412,05
03.50 .39
有限公司 8.28 8.28 46.23 .15 .15 0.48
内蒙古美 - -
2,935,969 132,893,3
方煤焦化 69,969,35 69,969,35
,547.43 08.58
有限公司 0.62 0.62
其他说明：
（4） 使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制
无
（5） 向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持
165
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其他说明：
2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
（1） 在子公司所有者权益份额发生变化的情况说明
无
（2） 交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响
单位：元
购买成本/处置对价
--现金
--非现金资产的公允价值
购买成本/处置对价合计
减：按取得/处置的股权比例计算的子公司净资产份额
差额
其中：调整资本公积
调整盈余公积
调整未分配利润
其他说明
3、在合营安排或联营企业中的权益
（1） 重要的合营企业或联营企业
持股比例 对合营企业或
重要的合营企 联营企业投资
主要经营地 注册地 业务性质
业或联营企业 直接 间接 的会计处理方
法
北京三聚裕进
北京市门头沟 北京市门头沟 技术开发转让
科技发展有限 20.00% 权益法
区 区 及推广
公司
巨涛海洋石油
深圳 开曼群岛 油气设施制造 38.16% 权益法
服务有限公司
内蒙古家景镁 内蒙古乌海市 内蒙古乌海市
化工产品销售 27.72% 权益法
业有限公司 乌达区 乌达区
在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明：
持有 20%以下表决权但具有重大影响，或者持有 20%或以上表决权但不具有重大影响的依据：
（2） 重要合营企业的主要财务信息
单位：元
166
北京海新能源科技股份有限公司 2022 年半年度报告全文
期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额
流动资产
其中：现金和现金等价物
非流动资产
资产合计
流动负债
非流动负债
负债合计
少数股东权益
归属于母公司股东权益
按持股比例计算的净资产份额
调整事项
--商誉
--内部交易未实现利润
--其他
对合营企业权益投资的账面价值
存在公开报价的合营企业权益投资的
公允价值
营业收入
财务费用
所得税费用
净利润
终止经营的净利润
其他综合收益
综合收益总额
本年度收到的来自合营企业的股利
其他说明
（3） 重要联营企业的主要财务信息
单位：元
期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额
北京三聚裕进 北京三聚裕进
巨涛海洋石油 内蒙古家景镁 巨涛海洋石油 内蒙古家景镁
科技发展有限 科技发展有限
服务有限公司 业有限公司 服务有限公司 业有限公司
公司 公司
1,903,834,00 2,137,380,00 304,801,006.
流动资产 225,890,412. 2,408,220.41 2,162,104.78
0.00 0.00 13
67
1,632,785,00 857,525,185. 1,736,590,00 1,731,534,65 851,918,667.
非流动资产 1,675,312,31
0.00 48 0.00 9.67 42
9.36
3,536,619,00 859,933,405. 3,873,970,00 2,036,335,66 854,080,772.
资产合计
0.00 1,901,202,73 89 0.00 5.80 20
167
北京海新能源科技股份有限公司 2022 年半年度报告全文
2.03
1,350,889,00 576,155,518. 1,797,047,00 399,761,486. 569,023,909.
流动负债 359,528,969.
0.00 03 0.00 82 33
69
509,404,000. 271,456,000. 51,039,876.3
非流动负债 46,039,876.3
00 00 8
8
1,860,293,00 576,155,518. 2,068,503,00 450,801,363. 569,023,909.
负债合计 405,568,846.
0.00 03 0.00 20 33
07
少数股东权益
归属于母公司 1,676,326,00 283,777,887. 1,805,467,00 1,585,534,30 285,056,862.
1,495,633,88
股东权益 0.00 86 0.00 2.60 87
5.96
按持股比例计
639,686,001. 56,755,577.5 688,966,207. 439,510,108. 57,011,372.5
算的净资产份 414,589,713.
60 8 20 68 8
额 19
调整事项
--商誉
--内部交易未
实现利润
- -
26,827,150.5
--其他 11,414,132.2 964,911.21 362,161.00 15,795,582.6 964,911.21
5
6 4
对联营企业权
666,513,152. 403,175,580. 57,720,488.7 689,328,368. 423,714,526. 57,976,283.7
益投资的账面
15 93 9 20 04 9
价值
存在公开报价
的联营企业权
益投资的公允
价值
1,166,518,00
营业收入
0.00 3,578,364.41
- -
- -
净利润 140,750,000. 74,094,318.6
1,278,975.01 1,252,683.83
00 3
终止经营的净
利润
其他综合收益
- -
- -
综合收益总额 140,750,000. 74,094,318.6
1,278,975.01 1,252,683.83
00 3
本年度收到的
来自联营企业
的股利
其他说明
168
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（4） 不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
单位：元
期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额
合营企业：
下列各项按持股比例计算的合计数
联营企业：
下列各项按持股比例计算的合计数
其他说明
（5） 合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明
无
（6） 合营企业或联营企业发生的超额亏损
单位：元
本期未确认的损失（或本期
合营企业或联营企业名称 累积未确认前期累计的损失 本期末累积未确认的损失
分享的净利润）
其他说明
（7） 与合营企业投资相关的未确认承诺
无
（8） 与合营企业或联营企业投资相关的或有负债
无
4、重要的共同经营
持股比例/享有的份额
共同经营名称 主要经营地 注册地 业务性质
直接 间接
在共同经营中的持股比例或享有的份额不同于表决权比例的说明：
共同经营为单独主体的，分类为共同经营的依据：
其他说明
169
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5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：
6、其他
无
十、与金融工具相关的风险
风险管理目标和政策
本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当的平衡，将风险对本公司经营业绩的负面影响降低到最低
水平，使股东及其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标，本公司风险管理的基本策略是确定和分析本公司
所面临的各种风险，建立适当的风险承受底线和进行风险管理，并及时可靠地对各种风险进行监督，将风险控制在限定
的范围之内。
1、市场风险
（1）外汇风险
外汇风险指因汇率变动产生损失的风险。本公司承受外汇风险主要与美元、港币等外币有关，除本公司的子公司 SJ
Environmental Corporation、三聚环保（香港）有限公司有部分业务以美元、港币等外币进行结算外，本公司的其他主
要业务活动以人民币计价结算。于 2022 年 6 月 30 日，除下表所述资产或负债为美元、港币余额外，本公司的资产及负
债均为人民币余额。该外币余额的资产和负债产生的外汇风险可能对本公司的经营业绩产生影响。
单位：元
项目 年末数 年初数
货币资金
其中：美元 162,246,945.34 59,991,371.00
港币 72,826.09 167,450.64
合计 162,319,771.43 60,158,821.64
应收账款
其中：美元 130,227,564.33 38,385,307.79
合计 130,227,564.33 38,385,307.79
预付款项
其中：美元 12,729,671.78 48,281,020.79
港币 1,096,545.99
合计 13,826,217.77 48,281,020.79
其他应收款
其中：港币 18,001.96 17,210.48
合计 18,001.96 17,210.48
存货
其中：美元 96,991,987.77 106,034,052.73
港币 513,288,084.02 255,198,803.71
合计 610,280,071.79 361,232,856.44
长期股权投资
其中：港币 744,867,498.02 758,742,242.69
合计 744,867,498.02 758,742,242.69
固定资产
其中：美元 179,808.07 61,368.22
170
北京海新能源科技股份有限公司 2022 年半年度报告全文
港币 58,480.06 55,908.91
合计 238,288.13 117,277.13
累计折旧
其中：美元 62,465.89 52,498.34
港币 50,528.89 42,661.29
合计 112,994.78 95,159.63
应付账款
其中：美元 17,911,677.61 27,298,647.31
合计 17,911,677.61 27,298,647.31
合同负债
其中：美元 14,577,160.80 23,703,835.68
合计 14,577,160.80 23,703,835.68
其他应付款
其中：港币 243,894.74 367,315.21
合计 243,894.74 367,315.21
应交税费
其中：港币 6,745,200.00
合计 6,745,200.00
2、信用风险
2022 年 6 月 30 日，可能引起本公司财务损失的最大信用风险敞口主要来自于合同另一方未能履行义务而导致本公
司金融资产产生的损失以及本公司承担的财务担保，具体包括：合并资产负债表中已确认的金融资产的账面金额；对于
以公允价值计量的金融工具而言，账面价值反映了其风险敞口，但并非最大风险敞口，其最大风险敞口将随着未来公允
价值的变化而改变。本公司采用了必要的政策确保所有销售客户均具有良好的信用记录，无重大信用集中风险。
本公司的流动资金存放在信用评级较高的银行，故流动资金的信用风险较低。
3、流动风险
流动性风险，是指企业在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。本公司的政策
是确保拥有充足的现金以偿还到期债务。流动性风险由本公司的财务部门集中控制。财务部门通过监控现金的余额、可
随时变现的有价证券以及对未来 12 个月现金流量的滚动预测，确保公司在所有合理预测的情况下拥有充足的资金偿还债
务。
十一、公允价值的披露
1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
单位：元
期末公允价值
项目 第一层次公允价值计 第二层次公允价值计 第三层次公允价值计
合计
量 量 量
一、持续的公允价值
-- -- -- --
计量
二、非持续的公允价
-- -- -- --
值计量
2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
无
171
北京海新能源科技股份有限公司 2022 年半年度报告全文
3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
无
4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
无
5、持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析
无
6、持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政策
无
7、本期内发生的估值技术变更及变更原因
无
8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
无
9、其他
无
十二、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
母公司对本企业 母公司对本企业
母公司名称 注册地 业务性质 注册资本
的持股比例 的表决权比例
北京海新致低碳 节能技术推广、
科技发展有限公 北京市海淀区 技术服务；经济 8,000 万元 29.48% 29.48%
司 贸易咨询等
本企业的母公司情况的说明
公司控股股东为北京海新致低碳科技发展有限公司，成立于 2021 年 09 月 13 日，注册资本为 8,000 万元，法定代表人王
腾，主营业务为节能技术推广、技术服务；经济贸易咨询；企业管理；企业管理咨询。（市场主体依法自主选择经营项
目，开展经营活动；依法须经批准的项目，经相关部门批准后依批准的内容开展经营活动；不得从事国家和本市产业政
策禁止和限制类项目的经营活动。）海新致目前持有公司股份 692,632,562 股，占公司股本总额的 29.48%。海淀国投持
有海新致 100%股份，为海新致控股股东。
本企业最终控制方是北京市海淀区人民政府国有资产监督管理委员会。
其他说明：
无
172
北京海新能源科技股份有限公司 2022 年半年度报告全文
2、本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注九、1、在子公司中的权益。
3、本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注九、3、在合营安排或联营企业中的权益。
本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下：
合营或联营企业名称 与本企业关系
其他说明
4、其他关联方情况
其他关联方名称 其他关联方与本企业关系
北京市海淀区国有资产投资经营有限公司 持有公司 5%以上股份的法人
北京市海淀区国有资产投资集团有限公司 公司间接控股股东，持有海新致、海淀国投 100%股份
北京市海淀区国有资本经营有限公司 公司间接控股股东，持有海淀国投集团 100%股份
黑龙江省龙油石油化工股份有限公司 过去十二个月内公司间接控股股东控制的企业
鹤壁华石联合能源科技有限公司 公司合作经营方
珠海巨涛海洋石油服务有限公司 公司联营企业
巨涛海洋船舶工程服务（大连）有限公司 公司联营企业
成都巨涛油气工程有限公司 公司联营企业
深圳巨涛机械设备有限公司 公司联营企业
巨涛油田服务（天津）有限公司 公司联营企业
北京海淀科技发展有限公司 过去十二个月内为公司控股股东
唐山曹妃甸海国京泰能源有限公司 公司间接控股股东控制的企业
内蒙古聚实能源有限公司 公司持股 18.34%
其他说明
5、关联交易情况
（1） 购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
单位：元
是否超过交易额
关联方 关联交易内容 本期发生额 获批的交易额度 上期发生额
度
鹤壁华石联合能
采购款 33,959,803.87
源科技有限公司
内蒙古聚实能源
采购款 4,886,105.90 4,886,105.90 否
有限公司
内蒙古聚实能源
接受劳务 9,166,000.00 9,166,000.00 否
有限公司
出售商品/提供劳务情况表
单位：元
173
北京海新能源科技股份有限公司 2022 年半年度报告全文
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
鹤壁华石联合能源科技有限
销售商品 345,132.74 3,250,978.61
公司
鹤壁华石联合能源科技有限
技术服务 1,547,169.77
公司
内蒙古家景镁业有限公司 销售商品 494,656.88
内蒙古聚实能源有限公司 销售商品 752,339.45
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
（2） 关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
本公司受托管理/承包情况表：
单位：元
托管收益/承 本期确认的托
委托方/出包 受托方/承包 受托/承包资 受托/承包起 受托/承包终
包收益定价依 管收益/承包
方名称 方名称 产类型 始日 止日
据 收益
关联托管/承包情况说明
本公司委托管理/出包情况表：
单位：元
委托方/出包 受托方/承包 委托/出包资 委托/出包起 委托/出包终 托管费/出包 本期确认的托
方名称 方名称 产类型 始日 止日 费定价依据 管费/出包费
关联管理/出包情况说明
（3） 关联租赁情况
本公司作为出租方：
单位：元
承租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁收入 上期确认的租赁收入
本公司作为承租方：
单位：元
简化处理的短期 未纳入租赁负债
租赁和低价值资 计量的可变租赁 承担的租赁负债 增加的使用权资
支付的租金
出租方 租赁资 产租赁的租金费 付款额（如适 利息支出 产
名称 产种类 用（如适用） 用）
本期发 上期发 本期发 上期发 本期发 上期发 本期发 上期发 本期发 上期发
生额 生额 生额 生额 生额 生额 生额 生额 生额 生额
北京海
淀科技 房屋建 7,505, 9,099,
发展有 筑物 207.34 610.99
限公司
内蒙古
房屋建 2,201,
家景镁
筑物 834.88
业有限
174
北京海新能源科技股份有限公司 2022 年半年度报告全文
公司
关联租赁情况说明
（4） 关联担保情况
本公司作为担保方
单位：元
担保是否已经履行完
被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日
毕
本公司作为被担保方
单位：元
担保是否已经履行完
担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日
毕
北京海淀科技发展有
50,000,000.00 2021 年 01 月 07 日 2022 年 01 月 06 日 是
限公司
北京海淀科技发展有
50,000,000.00 2021 年 02 月 04 日 2022 年 02 月 03 日 是
限公司
北京海淀科技发展有
49,000,000.00 2021 年 02 月 22 日 2022 年 02 月 21 日 是
限公司
北京市海淀区国有资
50,000,000.00 2022 年 01 月 12 日 2023 年 01 月 12 日 否
产投资集团有限公司
北京市海淀区国有资
50,000,000.00 2022 年 01 月 27 日 2023 年 01 月 27 日 否
产投资集团有限公司
北京市海淀区国有资
49,000,000.00 2022 年 02 月 21 日 2023 年 02 月 21 日 否
产投资集团有限公司
北京市海淀区国有资
333,000,000.00 2019 年 04 月 30 日 2022 年 04 月 30 日 是
产投资集团有限公司
北京市海淀区国有资
200,000,000.00 2019 年 12 月 23 日 2022 年 12 月 24 日 否
产投资集团有限公司
北京市海淀区国有资
11,073,000.00 2020 年 10 月 23 日 2023 年 10 月 22 日 否
产投资集团有限公司
北京市海淀区国有资
产投资集团有限公司/
110,000,000.00 2020 年 10 月 27 日 2023 年 10 月 27 日 否
北京海淀科技发展有
限公司
北京市海淀区国有资
14,400,000.00 2021 年 08 月 27 日 2025 年 02 月 27 日 否
产投资集团有限公司
北京市海淀区国有资
14,099,735.62 2021 年 09 月 22 日 2025 年 03 月 22 日 否
产投资集团有限公司
北京市海淀区国有资
14,099,735.62 2021 年 11 月 04 日 2025 年 05 月 04 日 否
产投资集团有限公司
北京市海淀区国有资
14,400,000.00 2021 年 12 月 08 日 2025 年 06 月 08 日 否
产投资集团有限公司
北京市海淀区国有资
14,099,735.62 2022 年 01 月 12 日 2025 年 07 月 12 日 否
产投资集团有限公司
北京市海淀区国有资
7,200,000.00 2022 年 04 月 26 日 2025 年 10 月 26 日 否
产投资集团有限公司
北京市海淀区国有资
450,000,000.00 2022 年 05 月 31 日 2024 年 05 月 01 日 否
产投资集团有限公司
北京市海淀区国有资
500,000,000.00 2022 年 03 月 04 日 2024 年 03 月 04 日 否
产投资集团有限公司
175
北京海新能源科技股份有限公司 2022 年半年度报告全文
北京市海淀区国有资
200,000,000.00 2022 年 05 月 24 日 2027 年 05 月 25 日 否
产投资集团有限公司
北京市海淀区国有资
产投资集团有限公司/
北京鑫泰融汇科技有
限公司以其持有的不
514,262,532.98 2021 年 12 月 29 日 2024 年 12 月 29 日 否
动产为上述贷款提供
抵押担保/海新致以其
持有的 2 亿股三聚环
保股票提供质押担保
北京市海淀区国有资
产投资集团有限公司/
北京鑫泰融汇科技有
限公司以其持有的不
85,857,661.36 2022 年 01 月 28 日 2025 年 01 月 28 日 否
动产为上述贷款提供
抵押担保/海新致以其
持有的 3 亿股三聚环
保股票提供质押担保
北京市海淀区国有资
产投资集团有限公司/
北京鑫泰融汇科技有
限公司以其持有的不
93,735,315.59 2022 年 03 月 29 日 2025 年 03 月 29 日 否
动产为上述贷款提供
抵押担保/海新致以其
持有的 4 亿股三聚环
保股票提供质押担保
北京市海淀区国有资
产投资集团有限公司/
北京鑫泰融汇科技有
限公司以其持有的不
93,735,315.59 2022 年 03 月 29 日 2025 年 03 月 29 日 否
动产为上述贷款提供
抵押担保/海新致以其
持有的 4 亿股三聚环
保股票提供质押担保
关联担保情况说明
无
（5） 关联方资金拆借
单位：元
关联方 拆借金额 起始日 到期日 说明
拆入
北京市海淀区国有资
50,000,000.00 2022 年 01 月 05 日 2022 年 08 月 13 日 年利率 6.8%
产投资集团有限公司
北京市海淀区国有资
50,000,000.00 2022 年 01 月 20 日 2022 年 08 月 13 日 年利率 6.8%
产投资集团有限公司
北京市海淀区国有资
10,200,000.00 2022 年 01 月 27 日 2022 年 08 月 13 日 年利率 6.8%
产投资集团有限公司
北京市海淀区国有资
20,000,000.00 2022 年 01 月 28 日 2022 年 08 月 13 日 年利率 6.8%
产投资集团有限公司
北京市海淀区国有资
18,000,000.00 2022 年 02 月 09 日 2022 年 08 月 13 日 年利率 6.8%
产投资集团有限公司
北京市海淀区国有资
49,000,000.00 2022 年 02 月 18 日 2022 年 08 月 13 日 年利率 6.8%
产投资集团有限公司
176
北京海新能源科技股份有限公司 2022 年半年度报告全文
北京市海淀区国有资
157,000,000.00 2022 年 03 月 07 日 2023 年 05 月 14 日 年利率 6.8%
产投资集团有限公司
北京市海淀区国有资
49,000,000.00 2022 年 03 月 11 日 2023 年 05 月 14 日 年利率 6.8%
产投资集团有限公司
北京市海淀区国有资
10,000,000.00 2022 年 03 月 18 日 2023 年 05 月 14 日 年利率 6.8%
产投资集团有限公司
北京市海淀区国有资
36,000,000.00 2022 年 03 月 24 日 2023 年 05 月 14 日 年利率 6.8%
产投资集团有限公司
北京市海淀区国有资
30,000,000.00 2022 年 04 月 01 日 2023 年 05 月 14 日 年利率 6.8%
产投资集团有限公司
北京市海淀区国有资
28,000,000.00 2022 年 04 月 14 日 2023 年 05 月 14 日 年利率 6.8%
产投资集团有限公司
北京市海淀区国有资
140,000,000.00 2022 年 04 月 18 日 2023 年 05 月 14 日 年利率 6.8%
产投资集团有限公司
北京市海淀区国有资
216,000,000.00 2022 年 04 月 18 日 2023 年 03 月 01 日 年利率 6.8%
产投资集团有限公司
北京市海淀区国有资
96,000,000.00 2022 年 04 月 26 日 2023 年 03 月 01 日 年利率 6.8%
产投资集团有限公司
北京市海淀区国有资
10,000,000.00 2022 年 04 月 27 日 2023 年 03 月 01 日 年利率 6.8%
产投资集团有限公司
北京市海淀区国有资
200,000,000.00 2022 年 04 月 28 日 2023 年 03 月 01 日 年利率 6.8%
产投资集团有限公司
北京市海淀区国有资
15,000,000.00 2022 年 05 月 13 日 2023 年 03 月 01 日 年利率 6.8%
产投资集团有限公司
北京市海淀区国有资
55,000,000.00 2022 年 05 月 13 日 2023 年 03 月 01 日 年利率 6.8%
产投资集团有限公司
北京市海淀区国有资
66,000,000.00 2022 年 06 月 06 日 2023 年 03 月 01 日 年利率 6.8%
产投资集团有限公司
北京市海淀区国有资
21,000,000.00 2022 年 06 月 09 日 2023 年 03 月 01 日 年利率 6.8%
产投资集团有限公司
北京市海淀区国有资
8,000,000.00 2022 年 06 月 09 日 2023 年 05 月 14 日 年利率 6.8%
产投资集团有限公司
北京市海淀区国有资
129,000,000.00 2022 年 06 月 14 日 2023 年 05 月 14 日 年利率 6.8%
产投资集团有限公司
北京市海淀区国有资
21,000,000.00 2022 年 06 月 14 日 2023 年 03 月 01 日 年利率 6.8%
产投资集团有限公司
北京市海淀区国有资
60,000,000.00 2022 年 06 月 17 日 2023 年 03 月 01 日 年利率 6.8%
产投资集团有限公司
北京市海淀区国有资
20,000,000.00 2022 年 06 月 20 日 2023 年 05 月 14 日 年利率 6.8%
产投资集团有限公司
北京市海淀区国有资
10,000,000.00 2022 年 06 月 24 日 2023 年 05 月 14 日 年利率 6.8%
产投资集团有限公司
北京市海淀区国有资
19,000,000.00 2022 年 06 月 28 日 2023 年 05 月 14 日 年利率 6.8%
产投资集团有限公司
北京市海淀区国有资
31,000,000.00 2022 年 06 月 28 日 2023 年 03 月 01 日 年利率 6.8%
产投资集团有限公司
北京市海淀区国有资
20,000,000.00 2022 年 06 月 28 日 2023 年 03 月 01 日 年利率 6.8%
产投资集团有限公司
拆出
（6） 关联方资产转让、债务重组情况
单位：元
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
177
北京海新能源科技股份有限公司 2022 年半年度报告全文
（7） 关键管理人员报酬
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
关键管理人员报酬 2,532,881.88 4,417,207.98
（8） 其他关联交易
单位：元
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
北京市海淀区国有资产投资经营有限公司 利息 26,543,301.01 24,863,429.17
北京市海淀区国有资产投资集团有限公司 利息 24,800,063.05 1,008,671.99
6、关联方应收应付款项
（1） 应收项目
单位：元
期末余额 期初余额
项目名称 关联方
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
黑龙江省龙油石
应收账款 油化工股份有限 7,882,540.40 634,011.52 7,882,540.40 634,011.52
公司
鹤壁华石联合能
应收账款 15,230,325.84 1,632,101.68 14,742,500.84 1,697,819.17
源科技有限公司
成都巨涛油气工
应收账款 29,374.80 8,812.44 29,374.80 8,812.44
程有限公司
内蒙古家景镁业
应收账款 1,909,119.22 401,926.73 1,443,709.22 298,950.05
有限公司
内蒙古聚实能源
应收账款 329,826,574.83 47,030,087.19 409,006,524.83 65,204,900.45
有限公司
内蒙古家景镁业
预付账款 19,908,807.27 17,185,403.15
有限公司
内蒙古聚实能源
预付账款 8,411,496.45 6,286,150.39
有限公司
成都巨涛油气工
预付账款 50,000.00 50,000.00
程有限公司
珠海巨涛海洋石
预付账款 3,293,323.00
油服务有限公司
唐山曹妃甸海国
预付账款 京泰能源有限公 28,600,000.00
司
黑龙江省龙油石
其他应收款 油化工股份有限 20,000.00 20,000.00
公司
深圳巨涛机械设
其他应收款 130,000.00 65,000.00 130,000.00 65,000.00
备有限公司
北京海淀科技发
其他应收款 1,573,446.00 1,573,446.00
展有限公司
178
北京海新能源科技股份有限公司 2022 年半年度报告全文
（2） 应付项目
单位：元
项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额
鹤壁华石联合能源科技有限
应付账款 12,567,910.80 29,025,505.63
公司
巨涛油田服务（天津）有限
应付账款 98,153.85 98,153.85
公司
应付账款 内蒙古聚实能源有限公司 836,223.35 32,000.00
珠海巨涛海洋石油服务有限
其他应付款 250,000.00 250,000.00
公司
北京市海淀区国有资产投资
其他应付款 842,056,574.10 837,301,968.33
经营有限公司
北京市海淀区国有资产投资
其他应付款 792,247,477.88 477,458,719.59
集团有限公司
其他应付款 北京海淀科技发展有限公司 7,955,519.78
黑龙江省龙油石油化工股份
其他应付款 82,657,253.99 82,657,253.99
有限公司
7、关联方承诺
无
8、其他
报告期，公司其他非流动资产中，支付内蒙古聚实能源有限公司设备款 69,000,000.00 元。
十三、股份支付
1、股份支付总体情况
□适用 不适用
2、以权益结算的股份支付情况
□适用 不适用
3、以现金结算的股份支付情况
□适用 不适用
4、股份支付的修改、终止情况
无
5、其他
无
179
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十四、承诺及或有事项
1、重要承诺事项
资产负债表日存在的重要承诺
无
2、或有事项
（1） 资产负债表日存在的重要或有事项
截至报告期末，公司未达到重大诉讼披露标准的其他诉讼的涉案金额 1,277.79 万元。
（2） 公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明
公司不存在需要披露的重要或有事项。
3、其他
无
十五、资产负债表日后事项
1、重要的非调整事项
单位：元
对财务状况和经营成果的影
项目 内容 无法估计影响数的原因
响数
2、利润分配情况
单位：元
3、销售退回
无
4、其他资产负债表日后事项说明
截至本报告批准报出日，公司及子公司新增部分银行账户被冻结，涉及新增冻结货币资金为人民币 1,123.30 万元，解除
冻结货币资金为人民币 1,571.10 万元。
180
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十六、其他重要事项
1、前期会计差错更正
（1） 追溯重述法
单位：元
受影响的各个比较期间报表
会计差错更正的内容 处理程序 累积影响数
项目名称
（2） 未来适用法
会计差错更正的内容 批准程序 采用未来适用法的原因
2、债务重组
无
3、资产置换
（1） 非货币性资产交换
无
（2） 其他资产置换
无
4、年金计划
无
5、终止经营
单位：元
归属于母公司
项目 收入 费用 利润总额 所得税费用 净利润 所有者的终止
经营利润
其他说明
6、分部信息
（1） 报告分部的确定依据与会计政策
无
181
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（2） 报告分部的财务信息
单位：元
项目 分部间抵销 合计
（3） 公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因
无
（4） 其他说明
无
7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
无
8、其他
无
十七、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
（1） 应收账款分类披露
单位：元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别 账面价 账面价
计提比 值 计提比 值
金额 比例 金额 金额 比例 金额
例 例
按单项
计提坏
328,228 328,228 328,600 328,600
账准备 28.77% 100.00% 26.15% 100.00%
,687.38 ,687.38 ,482.25 ,482.25
的应收
账款
其中：
单项金
额重大
并单独
326,175 326,175 326,547 326,547
计提坏 28.59% 100.00% 25.99% 100.00%
,518.72 ,518.72 ,313.59 ,313.59
账准备
的应收
账款
单项金
额不重 2,053,1 2,053,1 2,053,1 2,053,1
0.18% 100.00% 0.16% 100.00%
大但单 68.66 68.66 68.66 68.66
项计提
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坏账准
备的应
收账款
按组合
计提坏
812,824 213,127 599,697 928,042 235,464 692,578
账准备 71.23% 26.22% 73.85% 25.37%
,784.24 ,338.37 ,445.87 ,503.81 ,178.78 ,325.03
的应收
账款
其中：
合并范
围内关 99,019, 99,019, 99,062, 99,062,
8.68% 7.88%
联方款 948.58 948.58 547.28 547.28
项
货款或 713,804 213,127 500,677 828,979 235,464 593,515
62.55% 29.86% 65.97% 28.40%
往来款 ,835.66 ,338.37 ,497.29 ,956.53 ,178.78 ,777.75
1,141,0 1,256,6
541,356 599,697 564,064 692,578
合计 53,471. 100.00% 47.44% 42,986. 100.00% 44.89%
,025.75 ,445.87 ,661.03 ,325.03
62 06
按单项计提坏账准备：328,228,687.38 元
单位：元
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由
单项金额重大并单项
计提坏账准备的应收 326,175,518.72 326,175,518.72 100.00% 预计无法收回
账款
单项金额不重大但单
项计提坏账准备的应 2,053,168.66 2,053,168.66 100.00% 预计无法收回
收账款
合计 328,228,687.38 328,228,687.38
按单项计提坏账准备：
单位：元
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由
按组合计提坏账准备：213,127,338.37 元
单位：元
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例
合并范围内关联方款项 99,019,948.58
货款或往来款 713,804,835.66 213,127,338.37 29.86%
合计 812,824,784.24 213,127,338.37
确定该组合依据的说明：
按组合计提坏账准备：
单位：元
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例
确定该组合依据的说明：
183
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按货款或往来款组合计提应收账款情况：
单位：元
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例
1 年以内（含 1 年） 236,948,834.79 11,847,441.74 5.00%
1至2年 147,430,323.81 14,743,032.38 10.00%
2至3年 76,739,134.63 23,021,740.39 30.00%
3至4年 64,969,693.40 32,484,846.70 50.00%
4至5年 113,373,143.75 56,686,571.88 50.00%
5 年以上 74,343,705.28 74,343,705.28 100.00%
合计 713,804,835.66 213,127,338.37 --
如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
□适用 不适用
按账龄披露
单位：元
账龄 期末余额
1 年以内（含 1 年） 262,133,558.41
1至2年 221,265,548.77
2至3年 76,739,134.63
3 年以上 580,915,229.81
3至4年 335,054,300.23
4至5年 151,919,234.08
5 年以上 93,941,695.50
合计 1,141,053,471.62
（2） 本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元
本期变动金额
类别 期初余额 期末余额
计提 收回或转回 核销 其他
应收账款计提
564,064,661.03 -22,708,635.28 541,356,025.75
坏账准备
合计 564,064,661.03 -22,708,635.28 541,356,025.75
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位：元
单位名称 收回或转回金额 收回方式
（3） 本期实际核销的应收账款情况
单位：元
项目 核销金额
其中重要的应收账款核销情况：
184
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单位：元
款项是否由关联
单位名称 应收账款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
交易产生
应收账款核销说明：
（4） 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
单位：元
占应收账款期末余额合计数
单位名称 应收账款期末余额 坏账准备期末余额
的比例
内蒙古聚实能源有限公司 294,384,826.23 25.80% 45,100,499.76
荆门盈德气体有限公司 269,979,606.83 23.66% 269,979,606.83
江苏禾友化工有限公司 48,873,442.95 4.28% 23,989,313.48
武汉金中石化工程有限公司 43,876,721.08 3.85%
宁夏宸宇环保科技有限公司 30,000,000.00 2.63% 30,000,000.00
合计 687,114,597.09 60.22%
（5） 因金融资产转移而终止确认的应收账款
无
（6） 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
无
其他说明：
2、其他应收款
单位：元
项目 期末余额 期初余额
应收股利 237,013,320.31 237,013,320.31
其他应收款 3,049,958,987.06 2,867,538,833.41
合计 3,286,972,307.37 3,104,552,153.72
（1） 应收利息
1） 应收利息分类
单位：元
项目 期末余额 期初余额
2） 重要逾期利息
单位：元
借款单位 期末余额 逾期时间 逾期原因 是否发生减值及其判
185
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断依据
其他说明：
3） 坏账准备计提情况
□适用 不适用
（2） 应收股利
1） 应收股利分类
单位：元
项目(或被投资单位) 期末余额 期初余额
北京三聚绿能科技有限公司 237,013,320.31 237,013,320.31
合计 237,013,320.31 237,013,320.31
2） 重要的账龄超过 1 年的应收股利
单位：元
是否发生减值及其判
项目(或被投资单位) 期末余额 账龄 未收回的原因
断依据
北京三聚绿能科技有
237,013,320.31 2-3 年 尚未支付 否
限公司
合计 237,013,320.31
3） 坏账准备计提情况
□适用 不适用
其他说明：
（3） 其他应收款
1） 其他应收款按款项性质分类情况
单位：元
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
保证金、内部备用金等款项 9,101,455.39 6,720,259.34
往来款及其他 3,053,656,986.73 2,873,225,549.07
合计 3,062,758,442.12 2,879,945,808.41
2） 坏账准备计提情况
单位：元
第一阶段 第二阶段 第三阶段
坏账准备 合计
未来 12 个月预期信用 整个存续期预期信用 整个存续期预期信用
186
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损失 损失(未发生信用减 损失(已发生信用减
值) 值)
2022 年 1 月 1 日余额 2,034,543.28 10,372,431.72 12,406,975.00
2022 年 1 月 1 日余额
在本期
本期计提 392,480.06 392,480.06
2022 年 6 月 30 日余
2,427,023.34 10,372,431.72 12,799,455.06
额
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□适用 不适用
按账龄披露
单位：元
账龄 期末余额
1 年以内（含 1 年） 1,237,681,607.28
1至2年 1,570,458,694.44
2至3年 254,154,262.65
3 年以上 463,877.75
3至4年 193,857.75
4至5年 75,200.00
5 年以上 194,820.00
合计 3,062,758,442.12
3） 本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元
本期变动金额
类别 期初余额 期末余额
计提 收回或转回 核销 其他
其他应收款坏
12,406,975.00 392,480.06 12,799,455.06
账准备
合计 12,406,975.00 392,480.06 12,799,455.06
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
单位：元
单位名称 转回或收回金额 收回方式
4） 本期实际核销的其他应收款情况
单位：元
项目 核销金额
其中重要的其他应收款核销情况：
单位：元
单位名称 其他应收款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序 款项是否由关联
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交易产生
其他应收款核销说明：
5） 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位：元
占其他应收款期
坏账准备期末余
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 末余额合计数的
额
比例
北京三聚绿能科 1 年以内、1-2
借款及利息 731,534,198.86 23.88%
技有限公司 年
四川鑫达新能源 1 年以内、1-2
借款及利息 700,779,879.32 22.88%
科技有限公司 年、2-3 年
山东三聚生物能 1 年以内、1-2
借款及利息 529,136,269.42 17.28%
源有限公司 年
三聚环保（香
借款及利息 354,221,666.67 1 年以内 11.57%
港）有限公司
河北华晨石油化 1 年以内、1-2
借款及利息 290,579,540.24 9.49%
工有限公司 年、2-3 年
合计 2,606,251,554.51 85.10%
6） 涉及政府补助的应收款项
单位：元
预计收取的时间、金
单位名称 政府补助项目名称 期末余额 期末账龄
额及依据
7） 因金融资产转移而终止确认的其他应收款
无
8） 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
无
其他说明：
3、长期股权投资
单位：元
期末余额 期初余额
项目 减值 减值
账面余额 账面价值 账面余额 账面价值
准备 准备
对子公司投资 4,285,958,712.80 4,285,958,712.80 4,285,958,712.80 4,285,958,712.80
对联营、合营
57,720,488.79 57,720,488.79 57,976,283.79 57,976,283.79
企业投资
188
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合计 4,343,679,201.59 4,343,679,201.59 4,343,934,996.59 4,343,934,996.59
（1） 对子公司投资
单位：元
本期增减变动
期初余额（账面价 期末余额（账面价 减值准备
被投资单位 计提减
值） 追加投资 减少投资 其他 值） 期末余额
值准备
北京三聚绿
能科技有限 500,361,900.00 500,361,900.00
公司
大庆三聚能
源净化有限 60,000,000.00 60,000,000.00
公司
北京三聚能
源净化工程 7,513,245.49 7,513,245.49
有限公司
黑龙江三聚
北大荒生物
95,000,000.00 95,000,000.00
质新材料有
限公司
河北华晨石
油化工有限 60,000,000.00 60,000,000.00
公司
武汉金中石
化工程有限 39,241,440.00 39,241,440.00
公司
内蒙古三聚
家景新能源 343,613,920.00 343,613,920.00
有限公司
沈阳三聚凯
特催化剂有 275,000,000.00 275,000,000.00
限公司
苏州恒升新
材料有限公 121,750,000.00 121,750,000.00
司
SJ
Environmen
tal 136,103,992.41 136,103,992.41
Corporatio
n
南京三聚生
物质新材料
13,200,000.00 13,200,000.00
科技有限公
司
三聚环保
（香港）有 833,894,048.63 833,894,048.63
限公司
北京华石联
合能源科技
160,000,000.00 160,000,000.00
发展有限公
司
海南三聚绿
色能源研究 30,000,000.00 30,000,000.00
院有限公司
189
北京海新能源科技股份有限公司 2022 年半年度报告全文
福建三聚福
大化肥催化
剂国家工程 20,006,301.29 20,006,301.29
研究中心有
限公司
北京三聚绿
19,480,669.75 19,480,669.75
源有限公司
四川鑫达新
能源科技有 9,016,315.00 9,016,315.00
限公司
广西三聚生
物能源有限 4,000,000.00 4,000,000.00
公司
内蒙古美方
煤焦化有限 1,172,776,880.23 1,172,776,880.23
公司
山东三聚生
物能源有限 385,000,000.00 385,000,000.00
公司
合计 4,285,958,712.80 4,285,958,712.80
（2） 对联营、合营企业投资
单位：元
本期增减变动
期初余 期末余
权益法 宣告发 减值准
投资单 额（账 其他综 额（账
追加 减少投 下确认 其他权 放现金 计提减 备期末
位 面价 合收益 其他 面价
投资 资 的投资 益变动 股利或 值准备 余额
值） 调整 值）
损益 利润
一、合营企业
二、联营企业
北京三
聚裕进 - 57,720
57,976,
科技发 255,79 ,488.7
283.79
展有限 5.00 9
公司
- 57,720
57,976,
小计 255,79 ,488.7
283.79
5.00 9
- 57,720
57,976,
合计 255,79 ,488.7
283.79
5.00 9
（3） 其他说明
无
4、营业收入和营业成本
单位：元
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
190
北京海新能源科技股份有限公司 2022 年半年度报告全文
主营业务 39,746,259.43 34,685,667.01 183,433,245.49 183,893,877.39
其他业务 229,357.80 165,137.61
合计 39,975,617.23 34,685,667.01 183,598,383.10 183,893,877.39
收入相关信息：
单位：元
合同分类 分部 1 分部 2 合计
商品类型
其中：
按经营地区分类
其中：
市场或客户类型
其中：
合同类型
其中：
按商品转让的时间分
类
其中：
按合同期限分类
其中：
按销售渠道分类
其中：
合计
与履约义务相关的信息：
无
与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息：
本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为 100,570,795.21 元，其中，
73,875,199.65 元预计将于 2022 年度确认收入，26,695,595.56 元预计将于 2023 年度确认收入。
其他说明：
5、投资收益
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益 -255,795.00 -250,536.77
处置长期股权投资产生的投资收益 35,202,600.00
191
北京海新能源科技股份有限公司 2022 年半年度报告全文
其他非流动金融资产在持有期间的投
-2,963,692.81
资收益
债务豁免收益 722,711.02
合计 466,916.02 31,988,370.42
6、其他
无
十八、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
适用 □不适用
单位：元
项目 金额 说明
主要为固定资产及无形资产处置损
非流动资产处置损益 12,788,703.61
益。
计入当期损益的政府补助（与公司正
主要为本期收到的直接计入当期损益
常经营业务密切相关，符合国家政策
4,444,933.46 的政府补助款以及通过递延收益结转
规定、按照一定标准定额或定量持续
计入当期损益的政府补助款。
享受的政府补助除外）
计入当期损益的对非金融企业收取的 主要为收取的非金融企业的利息收
7,414,074.97
资金占用费 入。
债务重组损益 722,711.02 主要为债务豁免收益。
除上述各项之外的其他营业外收入和
-4,384,766.92 主要为公司营业外收支净额。
支出
减：所得税影响额 193,155.50
少数股东权益影响额 536,625.42
合计 20,255,875.22 --
其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：
□适用 不适用
公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。
将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益
项目的情况说明
□适用 不适用
2、净资产收益率及每股收益
每股收益
报告期利润 加权平均净资产收益率
基本每股收益（元/股） 稀释每股收益（元/股）
归属于公司普通股股东的净
-1.86% -0.0631 -0.0631
利润
扣除非经常性损益后归属于
-2.11% -0.0717 -0.0717
公司普通股股东的净利润
192
北京海新能源科技股份有限公司 2022 年半年度报告全文
3、境内外会计准则下会计数据差异
（1） 同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用 不适用
（2） 同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用 不适用
（3） 境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，
应注明该境外机构的名称
无
4、其他
无
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