兰州海默科技股份有限公司 2013 年半年度报告全文
兰州海默科技股份有限公司
2013 年半年度报告
2013 年 07 月
1
兰州海默科技股份有限公司 2013 年半年度报告全文
第一节 重要提示、释义
本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料
不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确
性、完整性承担个别及连带责任。
除下列董事外，其他董事亲自出席了审议本次半年报的董事会会议
未亲自出席董事姓名 未亲自出席董事职务 未亲自出席会议原因 被委托人姓名
赵荣春 独立董事 出差 万红波
郑子琼 独立董事 出差 万红波
公司负责人窦剑文、主管会计工作负责人和晓登及会计机构负责人(会计主
管人员)王莉声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、完整。
公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
2
兰州海默科技股份有限公司 2013 年半年度报告全文
目录
2013 半年度报告.................................................................................................................................1
第一节 重要提示、目录和释义........................................................................................................2
第二节公司基本情况简介 .................................................................................................................5
第三节董事会报告 .............................................................................................................................8
第四节重要事项 ...............................................................................................................................22
第五节股份变动及股东情况 ...........................................................................................................27
第六节董事、监事、高级管理人员情况 .......................................................................................28
第七节 财务报告..............................................................................................................................30
第八节 备查文件目录.................................................................................................................... 117
3
兰州海默科技股份有限公司 2013 年半年度报告全文
释义
释义项 指 释义内容
本公司、公司、海默科技 指 兰州海默科技股份有限公司
审计机构 指 瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）
公司章程 指 兰州海默科技股份有限公司章程
证监会 指 中国证券监督管理委员会
控股股东、实际控制人 指 窦剑文
董事会 指 兰州海默科技股份有限公司董事会
监事会 指 兰州海默科技股份有限公司监事会
股东大会 指 兰州海默科技股份有限公司股东大会
城临钻采 指 兰州城临石油钻采设备有限公司
OSS 指 OIL FIELD SERVICES & SUPPLIES S.A.S
海默国际 指 海默国际有限公司
海默油服 指 陕西海默油田服务有限公司
海默美国 指 海默美国股份有限公司
海默油气 指 海默石油天然气有限责任公司
是利用机械设备将地层钻成具有一定深度的圆柱形孔眼的工程，是油
钻井 指
气田勘探开发的一项系统工程
水平井 指 井斜角达到或接近 90°，井身沿着水平方向钻进一定长度的井
MMBtu 指 百万英制热量单位
元 指 人民币元
4
兰州海默科技股份有限公司 2013 年半年度报告全文
第二节 公司基本情况简介
一、公司信息
股票简称 海默科技 股票代码 300084
公司的中文名称 兰州海默科技股份有限公司
公司的中文简称（如有） 海默科技
公司的外文名称（如有） Lanzhou Haimo Technologies Co., Ltd.
公司的外文名称缩写（如有） HAIMO
公司的法定代表人 窦剑文
注册地址 兰州市城关区张苏滩 593 号
注册地址的邮政编码 730010
办公地址 兰州市城关区张苏滩 593 号
办公地址的邮政编码 730010
公司国际互联网网址 http://www.haimo.com.cn
电子信箱 securities@haimo.com.cn
二、联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 张立强 雍生东
联系地址 兰州市城关区张苏滩 593 号 兰州市城关区张苏滩 593 号
电话 0931-8559076 0931-8559076
传真 0931-8553789 0931-8553789
电子信箱 securities@haimo.com.cn securities@haimo.com.cn
三、信息披露及备置地点
公司选定的信息披露报纸的名称 《中国证券报》《证券时报》《上海证券报》
登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址 www.cninfo.com.cn
公司半年度报告备置地点 公司投资者关系部
四、主要会计数据和财务指标
公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
5
兰州海默科技股份有限公司 2013 年半年度报告全文
本报告期比上年同期增减
本报告期 上年同期
（%）
营业总收入（元） 82,044,838.91 57,923,883.14 41.64%
归属于上市公司股东的净利润（元） 3,273,144.26 1,953,294.43 67.57%
归属于上市公司股东的扣除非经常性损
2,894,927.95 279,164.97 937%
益后的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净额（元） 1,723,603.93 -9,602,345.40 117.95%
每股经营活动产生的现金流量净额（元/
0.0135 -0.075 117.95%
股）
基本每股收益（元/股） 0.0256 0.0153 67.32%
稀释每股收益（元/股） 0.0256 0.0153 67.32%
净资产收益率（%） 0.53% 0.31% 0.22%
扣除非经常损益后的净资产收益率（%） 0.47% 0.04% 0.43%
本报告期末比上年度末增
本报告期末 上年度末
减（%）
总资产（元） 802,596,406.47 819,555,090.57 -2.07%
归属于上市公司股东的所有者权益（元） 613,963,340.55 615,832,990.62 -0.3%
归属于上市公司股东的每股净资产（元/
4.7966 4.8112 -0.3%
股）
五、非经常性损益项目及金额
单位：元
项目 金额 说明
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统
493,400.00
一标准定额或定量享受的政府补助除外）
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -46,276.48
减：所得税影响额 69,139.43
少数股东权益影响额（税后） -232.22
合计 378,216.31 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因
□ 适用 √ 不适用
6
兰州海默科技股份有限公司 2013 年半年度报告全文
六、境内外会计准则下会计数据差异
1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
单位：元
归属于上市公司股东的净利润 归属于上市公司股东的净资产
本期数 上期数 期末数 期初数
按中国会计准则 3,273,144.26 1,953,294.43 613,963,340.55 615,832,990.62
按国际会计准则调整的项目及金额：
2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
单位：元
归属于上市公司股东的净利润 归属于上市公司股东的净资产
本期数 上期数 期末数 期初数
按中国会计准则 3,273,144.26 1,953,294.43 613,963,340.55 615,832,990.62
按境外会计准则调整的项目及金额：
3、境内外会计准则下会计数据差异说明
七、重大风险提示
汇率风险
本公司的产品和服务以国际市场为主，海外业务收入占公司营业收入的比重较大，汇率变动对本公司
收入利润的影响较为显著。如人民币汇率波动幅度较大将对公司的经营业绩产生直接影响。
境外经营及管理风险
由于中东、北非等地区局势依然动荡，公司海外经营的环境变得复杂和严峻，公司主营业务收入大部
分来自海外，一旦当地法律法规、政局和经营环境发生变化将对公司开展业务产生不利，同时会对公司的
整体经营和盈利产生不利影响。公司海外分支机构的增加对国际化管理的需求增大，公司短期内缺少这方
面的管理人才，公司海外子公司的管理将存在一定风险。
国际油价变动风险
国际原油价格的走势将影响公司联合开发的页岩油气区块项目的开发进度和业绩，在一定程度上影响
项目盈利能力和投资回报。
财务风险
公司在美投资并联合开发的页岩油气区块项目如后续进一步加快开发进度，可能会出现暂时性的资金
紧张。
市场竞争风险
公司目前所处的油田服务行业在国际市场直接竞争对手多为大型跨国公司，大型公司市场知名度高，
行业市场化程度较高，产业链完善，技术开发实力强，行业竞争激烈，相对大型公司，本公司产品单一，
一体化程度低，行业影响力有限，面对上述格局，公司经营存在较大的竞争风险。
7
兰州海默科技股份有限公司 2013 年半年度报告全文
第三节 董事会报告
一、报告期内财务状况和经营成果
1、报告期内总体经营情况
报告期，公司围绕“调结构，抓市场，促增长，夯实发展基础，严控成本费用，提升盈利能力”的经营
思路，严格按照年初部署的重点工作，优化产业结构，通过加大新市场开拓力度、技术创新和成本费用控
制等各项措施提升公司盈利水平。在全体员工的共同努力下，完成了公司经营计划。2013年上半年，公司
实现营业收入8204.48万元，比上年同期增长41.64 %，实现归属于上市公司股东的净利润327.31万元，比上
年同期增长67.57%。本报告期可喜的是公司经营业绩在阶段下滑后出现了较大幅度的正增长，增长的主要
原因是公司投资的美国页岩油项目取得成效，该项目的成功为公司持续、稳定的发展注入新的活力。上半
年公司业务发展的特点主要表现在以下几个方面：
一、公司投资的美国页岩油项目进展顺利，已初见成效
2012年公司投资购买的美国Carrizo公司位于丹佛盆地Niobrara页岩油气区块10%工作权益项目进展顺
利，已初见成效。
1、项目的进度：
自2013年1月起作业方新增钻机一部，钻井及开发进度较去年明显加快。截至2013年6月30日，该区块
累计完成开发井56口，其中，钻完井投产运营50口。报告期，新增生产井25口， 处于钻井作业中2口，压
裂完井作业中1口，排液井2口，等待钻完井作业1口。截止报告期末，项目的开发进度符合预期。
2、项目的经济效益：
报告期内，公司按照净权益比例分得原油产量约为25,600 桶, 天然气约29,840千立方英尺，日均分成
原油产量约 142 桶,天然气产量 166 千立方英尺。根据与2013 年上半年NYMEX 平均原油与天然气期货合
约价格指数挂钩的销售合同，原油销售价均价为87美元/桶，天然气销售均价为4.1美元/ MMBtu, 报告期合
计实现原油、天然气销售收入合计约238万美元（折合人民币约1,483万元）、经营活动现金流量净额187
万美元（折合人民币1,155万元），实现净利润89万美元（折合人民币约553万元）。该项目具体产量、收
入如下：
项 目 2013年1季度 2013年2季度
原油产量（桶） 8,964 16,635
天然气产量（千立方英尺） 12,971 16,871
8
兰州海默科技股份有限公司 2013 年半年度报告全文
项 目 2013年1季度 2013年2季度
营业收入（美元） 891,858 1,485,465
净利润（美元） 224,232 662,454
3、项目的重要进展
该区块已经成功实现80英亩井距的加密井开发，并获得了较为理想的产量；下一步将进行40-60英亩加
密井的试验开发，如成功将大幅度提高该区块的可采储量。
总体来看，该项目开发进度、作业管理和投资回报等方面均符合预期，项目发展前景良好。
二、技术创新成果斐然，再创世界最好水平
报告期公司研发工作整体进展顺利，在一些重点研发项目上取得突出成绩。用于中低含气井况测量的
短节型（在线式）多相流量计，取得了重要进展，样机在英国国家工程实验室完成了整体性能评估测试。
测量精度再创世界最好水平。该产品的研发成功对公司简化产品结构、降低成本、提高市场竞争力及在未
来竞争中进一步扩大市场份额具有重要意义，同时也标志着海默科技在多相计量技术上继续保持世界领先
地位。另外公司研发的紧凑型全量程多相流量计及页岩气流量计也进展顺利，产品样机计划在本年度完成
实验室评估测试及现场应用试验，力争年内将研发成果转化成产品，为公司可持续发展奠定坚实的基础。
三、南美市场取得战略性突破
2012年以来，公司不断加大南美市场的开拓力度, 2012年7月公司控股哥伦比亚OSS公司， 成功迈出了
开发南美市场的战略性步伐。凭借公司的技术优势和多年来在业界的良好商誉，通过OSS公司的努力，公
9
兰州海默科技股份有限公司 2013 年半年度报告全文
司成功取得哥伦比亚和厄瓜多尔主要客户的认可，截止目前，公司成功在哥伦比亚和厄瓜多尔拿到760多
万美元的产品销售订单，同时OSS上半年销售收入跟去年同期相比实现了跨越式增长。哥伦比亚和厄瓜多
尔取得大额订单，标志着公司在重点开发的南美市场取得突破性进展。为今后进一步开发南美市场奠定了
基础。
四、围绕非常规油气开发，调整业务布局
报告期，海默油服以非常规油气开发为主线，主动调整业务布局，在钻井业务方面，集中资源做好水
平井、天然气探井的作业，为下一步国内非常规油气的规模开发做好技术、队伍储备；另一方面，通过引
进油田服务专业人才和国外先进技术、组建技术管理和作业团队，积极开发水平井分段压裂等油田增产服
务业务，力争在年内取得阶段性进展。
2、报告期内驱动业务收入变化的具体因素
本期金额 上期金额
产品 主营业务收入 占主营业务收入的 主营业务收入 占主营业务收入的 同比增减
比重(%) 比重(%)
油田设备销售 29,372,010.36 35.82% 26,611,385.68 46.72% 10.37%
油田服务 37,819,189.27 46.12% 30,346,618.66 53.28% 24.62%
油气销售 14,815,717.91 18.06% 0.00 0.00% 100.00%
合 计 82,006,917.54 100.00% 56,958,004.34 100.00% 43.98%
报告期，公司实现主营业务收入8,201万元，较去年同期增长43.98%。公司去年投资的美国页岩油项目
进展顺利，报告期内新增营业收入1,482万元，此外，公司去年中期收购了城临钻采和OSS公司，也在一定
程度上扩大了报告期内公司的油田设备和服务收入规模。
公司重大的在手订单及订单执行进展情况
√ 适用 □ 不适用
合同分类 在手合同金额/说明
截止报告披露日公司在手合同约8000余万元，其中国内合同约2000万元，国外合同约6000
油田设备销售合同
余万元。
公司在手的油田服务业务执行的合同大多为长期服务合同，且基本都是开口合同，合同没
油田服务合同
有服务总额。仅约定了服务期限和服务费率。
油气销售 根据工作权益分成。
3、主营业务经营情况
（1）主营业务的范围及经营情况
公司自成立以来，一直致力于为石油天然气工业提供技术领先、质量可靠、性能优异的产品和服务，
截止目前，已发展成为综合类油田服务和设备公司，其主营业务涵盖油田勘探和开发过程中所需的多相计
量设备、钻采设备、压裂设备的生产与销售以及移动测井服务、定向钻井服务等油田服务业务。公司拥有
超过12 年的国内外油田现场作业经验，在油气田钻井、测井、采油等技术服务方面具有良好业绩。通过
投资美国页岩油气项目，公司业务已向非常规油气资源勘探、开发领域延伸。
10
兰州海默科技股份有限公司 2013 年半年度报告全文
（2）主营业务构成情况
单位：元
营业收入比上年 营业成本比上年 毛利率比上年同
营业收入 营业成本 毛利率(%)
同期增减（%） 同期增减（%） 期增减（%）
分行业
石油和天然气开
82,006,917.54 45,496,090.80 44.52% 43.98% 14.04% 14.56%
采服务业
分产品
油田设备销售 29,372,010.36 11,839,450.00 59.69% 10.37% -36.53% 29.78%
油田服务 37,819,189.27 27,354,840.31 27.67% 24.62% 28.77% -2.33%
油气销售 14,815,717.91 6,301,800.49 57.47% 100% 100% 100%
分地区
国内 25,874,791.89 13,292,935.72 48.63% 34.94% -7.53% 23.59%
国外 56,132,125.65 32,203,155.08 43% 48.56% 26.19% 10.17%
4、其他主营业务情况
利润构成与上年度相比发生重大变化的说明
√ 适用 □ 不适用
本期金额 上期金额
产品 主营业务利润 占主营业务利润 主营业务利润 占主营业务利润 同比增减
的比重(%) 的比重(%)
油田设备销售 17,532,560.36 48.02% 7,959,245.63 46.65% 120.28%
油田服务 10,464,348.96 28.66% 9,103,589.84 53.35% 14.95%
油气销售 8,513,917.42 23.32% 0.00 0.00% 100.00%
合 计 36,510,826.74 100.00% 17,062,835.47 100.00% 113.98%
报告期，公司实现主营业务利润3,651万元，较去年同期增加了1,945万元,增幅为113.98%。
报告期，新增油气销售业务实现主营业务利润851万元，占全部主营业务利润的23.32%。
报告期，公司油田设备销售实现主营业务利润1,753万元,较上年同期增长了120.28%,主要系设备销售收
入增加且毛利率大幅回升所致。
报告期，公司油田服务业务实现主营业务利润1,046万元,较上年同期增长了14.95%，主要系服务收入
增加所致。
主营业务或其结构发生重大变化的说明
√ 适用 □ 不适用
2012年12月，公司完成了购买美国丹佛盆地Niobrara页岩油气区块10%权益的投资项目，该项目的实施
标志着公司业务延伸到北美地区的非常规油气勘探开发领域，也标志着公司的主营业务在原有油田设备销
售和服务的基础上，新增的油气田开发业务。随着该项目经济效益的逐步体现，其占主营业务收入和主营
11
兰州海默科技股份有限公司 2013 年半年度报告全文
业务利润的比重将进一步增加。
主营业务盈利能力（毛利率）与上年度相比发生重大变化的说明
√ 适用 □ 不适用
本期金额 上期金额 毛利率比
产品 营业收入 营业成本 毛利率 营业收入 营业成本 毛利率 上年同期
增减(%)
油田设备销 29,372,010.36 11,839,450.00 59.69% 26,611,385.68 18,652,140.05 29.91% 29.78%
售
油田服务 37,819,189.27 27,354,840.31 27.67% 30,346,618.66 21,243,028.82 30.00% -2.33%
油气销售 14,815,717.91 6,301,800.49 57.47% - - - 57.47%
合 计 82,006,917.54 45,496,090.80 44.52% 56,958,004.34 39,895,168.87 29.96% 14.56%
报告期公司综合毛利率为44.52%，较去年同期增加了14.56个百分点，具体说明如下：
报告期，公司油田设备销售毛利率59.69%，较上年同期增加了29.78 个百分点，主要原因系报告期公
司加大了新技术、新产品的研发以及产品升级换代的力度，积极开拓了新市场、新客户，公司油田设备销
售的毛利率正在大幅回升所致。
报告期，公司新增油气销售业务毛利率较高 。
报告期，公司油田服务业务毛利率和去年同期大体持平。
报告期内产品或服务发生重大变化或调整有关情况
√ 适用 □ 不适用
2012年，公司在保持原有业务发展的同时，通过并购投资等方式使公司业务逐步向非常规油气开发领
域延伸。2012年4月，公司完成了对城临钻采57%股权的收购，使得公司成功进入压裂设备制造领域； 2012
年12月，公司完成了购买美国丹佛盆地Niobrara页岩油气区块10%权益的投资项目，上述收购及投资的新业
务，在报告期纳入合并报表范围的营业收入合计2,874万元, 占全部营业收入的36%；主营业务利润1,818万
元，占全部主营业务利润的50%。
5、公司前 5 大供应商或客户的变化情况
报告期公司前 5 大供应商的变化情况及影响
√ 适用 □ 不适用
单位：元
2013年6月30日
单位名称 金额
宝利苏迪焊接技术（上海）有限公司 2,709,401.71
兰州方圆锻压有限公司 2,509,098.53
兰州义方工矿有限责任公司 2,194,082.00
Advanced Oilfield Technology Company 1,065,547.52
北京国恒基业商贸有限公司 997,406.00
合 计 9,475,535.76
2012年6月30日
单位名称 金额
Promat 5,111,787.66
Hong Kong Sawye International Limited 4,015,325.77
12
兰州海默科技股份有限公司 2013 年半年度报告全文
OMB Valves 2,902,036.77
Edgen Muray 2,799,756.39
Vector 2,139,052.78
合 计 16,967,959.37
报告期公司前 5 大客户的变化情况及影响
√ 适用 □ 不适用
单位：元
2013年6月30日
单位名称 本期金额 占公司全部营业收入的比例(%)
Carrizo Oil&Gas,Inc. 14,815,717.91 18.06
Petroleum Development Oman L.L.C 10,628,688.57 12.96
Petrominarales Power Generation 6,659,949.00 8.12
江汉油田科瑞德石油工程有限公司 5,352,490.00 6.52
TR SA ABU DHABI 4,251,338.58 5.18
合 计 41,708,184.06 50.84
2012年6月30日
单位名称 本期金额 占公司全部营业收入的比例(%)
Petroleum Development Oman L.L.C 13,375,098.68 23.09
National Petroleum Construction Co. 12,234,483.76 21.12
中国石油天然气股份有限公司长庆油 9,730,207.74 16.80
田分公司
TR SA ABU DHABI 6,078,291.87 10.50
中油测井技术服务有限责任公司 3,035,879.43 5.24
合 计 44,453,961.48 76.75
6、主要参股、控股公司分析
截止报告期末，本公司5家全资子公司，4家控股子公司，其中2家公司在报告期内新设立，截止报告
期末，公司无参股公司。各控股公司经营情况如下：
序号 名称 注册资本 持股比例 主营业务 资产总额 净资产 营业收入 净利润
(万元) (万元) (万元) （万元）
1 海默国际有限公司 2900万迪拉姆 100% 油田、天然气设备及配件销 15,007.73 7,322.40 2,621.21 -116.11
售贸易，工程设计设备销售
贸易，测井设备销售贸易，
测量与控制系统服务
2 海默科技（阿曼）有 15万里亚尔 股权70% 进出口销售多相流量计、配 4,801.07 4,116.59 1,229.40 165.45
限公司 权益98% 件销售及相关服务
3 陕西海默油田服务 6000万人民币 100% 石油化工设备的销售和租 9,492.87 5,556.09 792.18 -30.77
13
兰州海默科技股份有限公司 2013 年半年度报告全文
有限公司 赁；油田技术服务；钻探施
工技术服务等
4 海默美国股份有限
美国德克萨斯州和特拉华
公司及其全资子公
3800万美元 100% 州相关法律项下允许开展 24671.71 24178.43 1,481.57 534.31
司海默石油天然气
的所有合法业务
有限责任公司
5 OIL FIELD 1亿哥伦比亚比索 51% 提供钻井、油井维修、油田 1,379.45 238.96 1,088.76 68.63
SERVICES&SUPPLI 设备及保养服务等
ES S.A.S
6 兰州城临钻采设备 4000万元人民币 57% 客车、特种汽车及其他非作 6,663.67 5,627.44 1,392.84 436.12
有限公司 业类专用汽车的设计开发、
制造、销售、服务；石油钻
采设备、机械制造、销售、
技术咨询、培训等
7 兰州海默科技有限 3000万元人民币 100% 油田装备的设计开发、销 3,000.00 3,000.00
责任公司 售、租赁、服务、技术咨询
和培训；非常规油气开发过
程的技术、装备的设计开 新设立
发、销售、租赁、服务等
8 海默吉诺（北京）石 300万元人民币 80% 技术推广服务；营销策划； 300.00 300.00
油技术有限公司 承办展览展示；经济贸易咨
询
7、研发项目情况
2013年上半年公司研发投入 429.41万元，重点研发项目进展如下：
项目名称 研发进度
短节型（在线式）多相流量计研发与现场测试和推广应用 已完成样机在英国国家工程实验室的性能验证实验
全量程多相流量计研发与现场测试和推广应用 已完成设计，正在进行2寸样机加工。计划10月份在英国国
家工程实验室进行性能验证试验
稠油小流量计量装置研发及现场测试和应用 已完成设计，正在进行样机加工。计划在第四季度进行现
场性能验证
含砂探测仪研发及现场应用 样机设计中
页岩油气流量计研发及现场应用 样机生产中
相分率变送器研发 样机设计中
基于 DSP 开发的小型 DAU 已完成第一版样机设计及加工
全流态滑差模型及流态转换条件研究与应用 模型研究中
分离型计量流量计系统软件的改进与提升 已完成上下位机软件代码开发，正在系统联调测试中
14
兰州海默科技股份有限公司 2013 年半年度报告全文
三相湿气流量计研发及现场应用 已完成设计，正在进行样机加工。计划进行工业现场应用
试验
水平井分段压裂工具 样机生产中
公司预计该等项目的研发成果将会对公司未来产品的领先地位起到支撑作用。
8、核心竞争力不利变化分析
报告期内，公司多项相领域的核心竞争力没有发生重大改变。
9、公司业务相关的宏观经济层面或外部经营环境的发展现状和变化趋势及公司行业地位或区域市场地位
的变动趋势
公司业务相关的宏观经济层面和外部经营环境的发展现状已公司在2012年年度报告中做了分析，截止
目前整个行业的变化趋势及公司行业地位等无明显变动。具体详见公司2012年年度报告中关于公司所处行
业的发展趋势部分。
10、公司年度经营计划在报告期内的执行情况
报告期内，公司围绕“调结构，抓市场，促增长，夯实发展基础，严控成本费用，提升盈利能力”的发
展思路，严格按照年初公司部署的重点工作，优化产业结构，整合资源，强化管理，提高效益，在全体员
工的共同努力下，完成了公司经营计划。
11、对公司未来发展战略和经营目标的实现产生不利影响的风险因素及公司采取的措施
境外经营及管理风险
由于中东、北非等地区局势依然动荡，公司海外经营的环境变得复杂和严峻，公司主营业务收入大部
分来自海外，一旦当地法律法规、政局和经营环境发生变化将对公司开展业务产生不利，同时会对公司的
整体经营和盈利产生不利影响。公司海外分支机构的增加对国际化管理的需求增大，公司短期内缺少这方
面的管理人才，公司海外子公司的管理将存在一定风险。
应对措施：第一，在市场区域选择上充分考虑安全因素，以规避地缘政治风险；第二，公司业务已开
始向南亚、东南亚、美洲等地区延伸，降低对中东市场的依赖；第三，提高国内业务收入的比重，抵御国
外市场变化带来的风险；第四，发展多元化客户，增加业务收入来源。第五，加强国际化人才引进，加强
境外业务管控。第六，严格遵守业务所在地区的法律、法规以降低法律风险。
市场竞争风险
公司目前所处的油田服务行业在国际市场直接竞争对手多为大型跨国公司，大型公司市场知名度高，
行业市场化程度较高，产业链完善，技术开发实力强，行业竞争激烈，相对大型公司，本公司产品单一，
一体化程度低，行业影响力有限，面对上述格局，公司经营存在较大的竞争风险。
应对措施：
公司持续加大研发投入，在公司拳头产品上继续保持国际行业技术领先的地位，在其他产品和服务方
面紧跟行业最先进技术的发展方向，按照新的战略布局完善产业链，扩大服务能力，提升核心竞争能力。
15
兰州海默科技股份有限公司 2013 年半年度报告全文
人力资源瓶颈
公司业务规模不断扩大，业务范围也不断拓展，随之会带来很大的人才需求，人才的短缺对公司未来
发展战略和经营的实现产生不利影响。目前公司业务向行业的上游延伸，各个部门专业人员短缺严重，特
别是研发人员及关键技术人员。
应对措施：公司不断将扩大招聘，积极寻求从外部引进各类人才，同时加大内部培训，完善内部培训
机制，力求从内部培养合格人才。
二、投资状况分析
1、募集资金使用情况
（1）募集资金总体使用情况
单位：万元
募集资金总额 48,343.65
报告期投入募集资金总额 3,862.33
已累计投入募集资金总额 45,572.29
报告期内变更用途的募集资金总额 5,064.27
累计变更用途的募集资金总额 5,064.27
累计变更用途的募集资金总额比例（%） 10.48%
募集资金总体使用情况说明
2010 年 5 月 6 日公司首次公开发行股份 1600 万股，每股发行价 33.00 元，募集资金总额人民币 528,000,000.00 元，扣
除发行费用人民币 44,563,514.03 元，实际募集资金净额为人民币 483,436,485.97 元。
（2）募集资金承诺项目情况
单位：万元
是否已变 截至期末 项目达到 项目可行
募集资金 调整后投 截至期末 本报告期
承诺投资项目和超募 更项目 本报告期 投资进度 预定可使 是否达到 性是否发
承诺投资 资总额 累计投入 实现的效
资金投向 (含部分 投入金额 (%)(3)＝ 用状态日 预计效益 生重大变
总额 (1) 金额(2) 益
变更) (2)/(1) 期 化
承诺投资项目
2013 年
扩大现有移动测井服
是 7,500 3,111.08 0 3,111.08 41.48% 06 月 30 否 是
务规模
日
2013 年
基于多相流量计的试
是 2,400 1,724.65 0 1,724.65 71.86% 06 月 30 否 是
油测试成套装置
日
扩建多相计量产品产 2012 年
否 3,500 3,500 303.44 2,792.92 79.8% 是 否
能技术改造 06 月 30
16
兰州海默科技股份有限公司 2013 年半年度报告全文
日
承诺投资项目小计 -- 13,400 8,335.73 303.44 7,628.65 -- -- -- --
超募资金投向
对全资子公司陕西海 2011 年
默油田服务有限公司 否 4,900 4,900 182.39 4,376.04 89.31% 07 月 19 0.9 是 否
增资 日
受让兰州城临石油钻 2012 年
采设备有限公司 57% 否 3,990 3,990 0 3,990 100% 05 月 31 248.59 是 否
股权 日
2013 年
购买土地保证金 否 2,520 2,520 1,520 2,520 100% 06 月 26 是 否
日
美国设立全资子公司 2012 年
暨投资美国页岩油气 否 7733.65 7634.75 0 9401.1 100% 10 月 18 534.34 是 否
开发项目 日
归还银行贷款（如有） -- 3,900 3,900 0 3,900 100% -- -- -- --
补充流动资金（如有） -- 11,900 11,900 0 11,900 100% -- -- -- --
超募资金投向小计 -- 34,943.65 34,844.75 1,702.39 36087.14 -- -- 783.83 -- --
合计 -- 48,343.65 43,180.48 2,005.83 43715.79 -- -- 783.83 -- --
“扩大现有移动测井服务规模”及“基于多相流量计的试油测试成套装置”两个募投项目都是基于
2009 年的中东局势和市场特点作出的。自 2010 年年底在北非和西亚的阿拉伯国家及其它地区发生
未达到计划进度或预 的“阿拉伯之春”运动以来，该地区政治经济环境出现动荡、市场风险加剧。公司募投项目原计划
计收益的情况和原因 部署在伊朗、也门、埃及等国家的移动测井设备，遭遇实施地区局势动荡及政局不稳的冲击，公司
（分具体项目） 自 2011 年起放缓了在部分动荡地区的项目实施进度。截止目前，公司已将该项目未投入资金转投到
美国页岩油气区块开发项目，作为美国油页岩油气开发项目的后续投资资金。该事项已经 2013 年 3
月 6 日召开的四届十八次董事会及 2013 年 4 月 18 日召开的 2013 年第一次临时股东大会审议通过。
“扩大现有移动测井服务规模”及“基于多相流量计的试油测试成套装置”两个募投项目都是基于
2009 年的中东局势和市场特点作出的。自 2010 年年底在北非和西亚的阿拉伯国家及其它地区发生
项目可行性发生重大
的“阿拉伯之春”运动以来，该地区政治经济环境出现动荡、市场风险加剧。公司募投项目原计划
变化的情况说明
部署在伊朗、也门、埃及等国家的移动测井设备，遭遇实施地区局势动荡及政局不稳的冲击，公司
自 2011 年起放缓了在部分动荡地区的项目实施进度。
适用
1、公司于 2010 年 6 月 29 日召开的三届董事会十三次会议审议通过了《公司使用部分其他与主营业
务相关的营运资金提前偿还银行贷款议案》，归还了 3900 万元银行贷款。2、2010 年 7 月 20 日召开
超募资金的金额、用途 的三届董事会十四次会议审议通过了《关于使用部分其他与主营业务相关的营运资金对陕西海默油
及使用进展情况 田服务有限公司增资的议案》和《关于使用部分其他与主营业务相关的营运资金永久补充流动资金
的议案》，公司使用 4900 万元对陕西海默油田服务有限公司进行增资;使用 2800 万元永久补充公司
日常经营所需的流动资金。3、2011 年 8 月 11 日召开的四届董事会四次会议审议通过了《使用其他
与主营业务相关的营运资金 4600 万元永久补充流动资金议案》。4、2012 年 4 月 24 日召开的第四届
董事会十次会议审议通过了《关于使用部分超募资金购买土地使用权的议案》，同意使用 2520 万元
17
兰州海默科技股份有限公司 2013 年半年度报告全文
购买兰州市新区土地使用权。5、2012 年 5 月 4 日召开的四届董事会十一次会议审议通过了《关于
使用部分其他与主营业务相关的营运资金受让兰州城临石油钻采设备有限公司 57%股权的议案》，
同意使用 3990 万元受让兰州城临石油钻采设备有限公司 57%股权。6、2012 年 8 月 23 日召开的四
届董事会十三次会议审议通过了《关于使用其他与主营业务相关的营运资金补充永久流动资金的议
案》，同意使用 4500 万元永久补充日常经营所需的流动资金。审议通过了《关于使用其他与主营业
务相关的营运资金对外投资的议案》，同意使用 4800 万元（约折合 750 万美元），在美国设立全资子
公司。7、2012 年 10 月 26 日召开的四届董事会十四次会议审议通过了《关于使用剩余超募资金和
自有资金对全资子公司追加投资的议案》，同意使用剩余其他与主营业务相关的营运资金 2933.65 万
元，加上募集资金专户中的利息合计 4700 万元，投资美国页岩油气区块开发项目。截止目前超募资
金及其利息已全部使用完毕。
不适用
以前年度发生
募集资金投资项目实
公司《招股说明书》披露的 “扩大现有移动测井服务规模”和“基于多相流量计的试油测试成套装
施地点变更情况
置”项目，项目实施主体为本公司，项目实施地点为本公司。经 2010 年 10 月 30 召开的第三届董事
会第十七次会议审议通过，项目实施主体变更为海默国际，实施地点变更为海默国际。该项目除实
施主体和方式变更外，项目用途及内容不变。
适用
报告期内发生
2012 年 4 月 24 日召开的公司董事会四届十次会议审议通过了《关于使用部分超募资金购买土地使
募集资金投资项目实 用权的议案》，拟使用超募资金 2520 万元在兰州新区购买土地使用权。2012 年 8 月兰州新区被国家
施方式调整情况 批准为第五个国家级新区。为抓住兰州新区建设的机遇并享受国家级新区的优惠政策，经公司研究，
计划变更原定拟用于购买土地使用权款 2520 万元的实施方式：该笔投资款 2520 万元总额不变，另
外公司再自筹资金 480 万元共计 3000 万元在兰州新区设立一家全资子公司，原定购买土地使用权事
宜将由新设立的公司承办。本次变更后项目实施内容不发生变化。该事项经公司 2013 年 3 月 6 日召
开的董事会四届十八次会议审议通过。
募集资金投资项目先
不适用
期投入及置换情况
适用
2012 年 11 月 23 日召开的四届董事会十五次会议通过《关于使用闲置募集资金暂时补充流动资金的
用闲置募集资金暂时
议案》。同意使用闲置募集资金 4800 万元，暂时补充流动资金，使用期限不超过 6 个月，该次补充
补充流动资金情况
流动资金已于 2013 年 5 月 14 日将资金归还。详见 2013 年 5 月 15 日公司在创业板信息披露指定网
站的公告（公告编号：2013-023）
项目实施出现募集资
不适用
金结余的金额及原因
尚未使用的募集资金
存放在募集资金专户进行管理
用途及去向
募集资金使用及披露
中存在的问题或其他 无
情况
18
兰州海默科技股份有限公司 2013 年半年度报告全文
（3）募集资金变更项目情况
单位：万元
变更后项目 截至期末投 变更后的项
截至期末实 项目达到预
变更后的项 对应的原承 拟投入募集 本报告期实 资进度 本报告期实 是否达到预 目可行性是
际累计投入 定可使用状
目 诺项目 资金总额 际投入金额 (%)(3)=(2)/ 现的效益 计效益 否发生重大
金额(2) 态日期
(1) (1) 变化
1、扩大现有
移动测井服
美国页岩油
务规模项目
气区块开发
2、基于多相 5,064.27 1,856.5 1,856.5 36.66% 534.34 是 否
项目后续投
流量计的试
资
油测试成套
装置项目
合计 -- 5,064.27 1,856.5 1,856.5 -- -- 534.34 -- --
原因：公司“扩大现有移动测井服务规模项目”和“基于多相流量计的试油测试成套
装置项目“都是基于 2009 年的中东局势和市场特点作出的。自 2010 年年底在北非和
西亚的阿拉伯国家及其它地区发生的“阿拉伯之春”运动以来，该地区政治经济环境
出现动荡、市场风险加剧。公司募投项目原计划部署在伊朗、也门、埃及等国家的移
动测井设备，遭遇实施地区局势动荡及政局不稳的冲击，因此，公司从谨慎原则出发，
为保证募集资金的安全，规避投资风险，公司 2011 年起及时放缓了在部分动荡地区
的项目实施进度。另一方面，公司于去年四季度在美国投资开发页岩油区块项目，为
变更原因、决策程序及信息披露情况
了规避中东动荡局势给公司带来的风险，同时为保证美国页岩油气项目的安全、顺利
说明(分具体项目)
运行，公司根据实际情况，本着合理、安全及有效利用募集资金的原则，公司决定对
“扩大现有移动测井服务规模”及“基于多相流量计的试油测试成套装置”项目在目
前已投入部分完成后终止继续建设，并将该项目剩余募集资金用于美国页岩油气区块
开发项目，作为页岩油气开发项目的后续投入资金。决策程序及信息披露情况：本次
变更经公司 2013 年 3 月 6 日召开的董事会四届十八次会议及 2013 年 4 月 18 日召开
的 2013 年第二次临时股东大会审议通过。具体内容详见 2012 年 3 月 8 日在创业板信
息披露指定网站的公告（公告编号：2013-007 与 2013-009）
未达到计划进度或预计收益的情况
不适用
和原因(分具体项目)
变更后的项目可行性发生重大变化
不适用
的情况说明
2、非募集资金投资的重大项目情况
单位：万元
截至报告期末累计
项目名称 计划投资总额 本报告期投入金额 项目进度 项目收益情况
实际投入金额
海默吉诺（北京）石
240 240 240
油技术有限公司
19
兰州海默科技股份有限公司 2013 年半年度报告全文
合计 240 240 240 -- --
3、对外股权投资情况
（1）持有其他上市公司股权情况
无
（2）持有金融企业股权情况
无
4、委托理财、衍生品投资和委托贷款情况
无
三、有关盈利预测、计划或展望的实现情况
不适用
四、预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损、实现扭亏为盈或者与上年同期相
比发生大幅度变动的警示及原因说明
不适用
五、董事会、监事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明
不适用
六、董事会对上年度“非标准审计报告”相关情况的说明
不适用
七、报告期内公司利润分配方案实施情况
报告期内实施的利润分配方案特别是现金分红方案、资本公积金转增股本方案的执行或调整情况
□ 适用 √ 不适用
公司 2012 年年度股东大会审议通过的利润分配方案为不分配、不转增。
八、本报告期利润分配及资本公积金转增股本预案
利润分配或资本公积金转增预案的详细情况说明
公司不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
20
兰州海默科技股份有限公司 2013 年半年度报告全文
第四节 重要事项
一、重大诉讼仲裁事项
本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。
二、资产交易事项
1、收购资产情况
无
2、出售资产情况
无
3、企业合并情况
2013年3月6日公司董事会四届十八次会议审议通过《关于设立全资子公司的议案》，同意公司以现金
方式出资3000万元在兰州新区设立全资子公司。2013年6月26日该全资子公司在兰州市工商行政管理局完
成注册并取得企业法人营业执照。
2013年4月8日经公司全资子公司陕西海默油田服务有限公司董事会审议通过，同意出资240万元,与北京
九鼎阳光科技发展有限公司合资组建海默吉诺（北京）石油技术有限公司，陕西海默占注册资本的80%，
2013年6月7日该公司在北京市工商行政管理局东城分局完成注册并取得企业法人营业执照。
上述两公司自企业法人营业执照取得之日起纳入公司合并报表范围。
三、公司股权激励的实施情况及其影响
不适用
四、重大关联交易
1、与日常经营相关的关联交易
无
2、资产收购、出售发生的关联交易
无
3、关联债权债务往来
是否存在非经营性关联债权债务往来
21
兰州海默科技股份有限公司 2013 年半年度报告全文
□ 是 √ 否
4、其他重大关联交易
不适用
五、重大合同及其履行情况
1、托管、承包、租赁事项情况
（1）托管情况
托管情况说明
无
为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的项目
□ 适用 √ 不适用
（2）承包情况
承包情况说明
无
为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的项目
□ 适用 √ 不适用
（3）租赁情况
租赁情况说明
无
为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的项目
□ 适用 √ 不适用
2、担保情况
无
违规对外担保情况
□ 适用 √ 不适用
3、重大委托他人进行现金资产管理情况
无
4、其他重大合同
无
22
兰州海默科技股份有限公司 2013 年半年度报告全文
六、公司或持股 5%以上股东在报告期内发生或以前期间发生但持续到报告期内的承诺事项
承诺事项 承诺方 承诺内容 承诺时间 承诺期限 履行情况
股改承诺
收购报告书或权益变动报告书中所作承
诺
资产重组时所作承诺
1、关于对所持
股份的限售安
排和自愿锁定
1、控股股东及
股份的承诺；2、
其关联股东承
关于避免同业
诺自股票上市 关于对所持股
1、首次公开发 竞争和关联交
日起三十六个 份的限售安排
行前全体股东、 易的承诺；3、
月内。2、董事、和自愿锁定股
及董事、监事、 关于海默仪器
2010 年 05 月 20 监事、高级管理 份的承诺已于
首次公开发行或再融资时所作承诺 高级管理人员 接受专利权捐
日 人员承诺。在任 2013 年 5 月 20
2、公司实际控 赠缴纳企业所
职期间第年转 日履行完毕。其
制人、控股股东 得税；4、关于
让的股份不超 余承诺事项均
窦剑文 将来泰生大厦
过直接或间接 在履行中。
房产之处置收
持有股份总数
益的承诺；5、
的 25%。
关于为职工缴
纳社保和住房
公积金的承诺。
使用结余募集
不进行证券投
2013 年 07 月 08 资金补充流动
其他对公司中小股东所作承诺 本公司 资等高风险投 严格履行中
日 资金后十二个
资
月内
承诺是否及时履行 是
公司控股股东及其一致行动人报告期提出或实施股份增持计划情况
□ 适用 √ 不适用
七、聘任、解聘会计师事务所情况
半年度财务报告是否已经审计
□ 是 √ 否
八、其他重大事项的说明
无
23
兰州海默科技股份有限公司 2013 年半年度报告全文
第五节 股份变动及股东情况
一、股份变动情况
本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
公积金
数量 比例(%) 发行新股 送股 其他 小计 数量 比例(%)
转股
一、有限售条件股份 52,559,385 41.06% -15,814,077 -15,814,077 36,745,308 28.71%
3、其他内资持股 38,011,500 29.7% -38,011,500 -38,011,500 0 0%
境内自然人持股 38,011,500 29.7% -38,011,500 -38,011,500 0 0%
5、高管股份 14,547,885 11.37% 22,197,423 22,197,423 36,745,308 28.71%
二、无限售条件股份 75,440,615 58.94% 15,814,077 15,814,077 91,254,692 71.29%
1、人民币普通股 75,440,615 58.94% 15,814,077 15,814,077 91,254,692 71.29%
128,000,00
三、股份总数 128,000,000 100% 0 0 100%
0
公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明
□ 适用 √ 不适用
股份变动的原因
√ 适用 □ 不适用
2013年5月20日公司上市满三年，限售股份解禁；解禁后公司高管人员持有的股份转入高管持股，高管持股按上年度年末持
有余额的25%解除锁定。
股份变动的批准情况
□ 适用 √ 不适用
股份变动的过户情况
□ 适用 √ 不适用
股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响
□ 适用 √ 不适用
公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□ 适用 √ 不适用
二、公司股东数量及持股情况
单位：股
报告期末股东总数 13,177
持股 5%以上的股东持股情况
股东名称 股东性质 持股比例（%） 报告期末持 报告期内 持有有限 持有无限售 质押或冻结情况
24
兰州海默科技股份有限公司 2013 年半年度报告全文
股数量 增减变动 售条件的 条件的股份 股份状
数量
情况 股份数量 数量 态
窦剑文 境内自然人 23.04% 29,495,040 0 22,121,280 7,373,760 质押 18,480,000
郭深 境内自然人 7.37% 9,432,000 0 9,432,000 0 质押 943,200
上海乾燕企
境内非国有法
业发展有限 3.42% 4,380,000 -380000 0 4,380,000 质押 4,000,000
人
公司
陈继革 境内自然人 2.46% 3,143,924 -110000 2,440,443 703,481 冻结 2,440,443
张馨心 境内自然人 2.16% 2,760,000 0 0 2,760,000
肖钦羡 境内自然人 1.49% 1,903,000 0 0 1,903,000
张立刚 境内自然人 1.09% 1,390,180 -1700000 0 1,390,180 质押 850,000
马骏 境内自然人 0.92% 1,175,000 0 881,250 293,750
刘世刚 境内自然人 0.9% 1,153,800 122150 0 1,153,800
李冬桂 境内自然人 0.83% 1,064,415 584415 0 1,064,415
战略投资者或一般法人因配
售新股成为前 10 名股东的情 无
况（如有）（参见注 3）
上述股东中张馨心为公司实际控制人窦剑文先生之配偶；张立刚先生为窦剑文先生之姐
上述股东关联关系或一致行
的配偶；郭深先生是上海乾燕企业发展有限公司的实际控制人。除上述股东之间具有关系外，
动的说明
公司未知其他股东之间是否有关联关系。
前 10 名无限售条件股东持股情况
股份种类
股东名称 报告期末持有无限售条件股份数量
股份种类 数量
窦剑文 7,373,760 人民币普通股 7,373,760
上海乾燕企业发展有限公司 4,380,000 人民币普通股 4,380,000
张馨心 2,760,000 人民币普通股 2,760,000
肖钦羡 1,903,000 人民币普通股 1,903,000
张立刚 1,390,180 人民币普通股 1,390,180
刘世刚 1,153,800 人民币普通股 1,153,800
李冬桂 1,064,415 人民币普通股 1,064,415
孟钦贤 900,000 人民币普通股 900,000
陈继革 703,481 人民币普通股 703,481
杜铁军 681,507 人民币普通股 681,507
前 10 名无限售流通股股东之间， 上述股东中张馨心为公司实际控制人窦剑文先生之配偶；张立刚先生为窦剑文先生
以及前 10 名无限售流通股股东和 之姐的配偶；孟钦贤先生之弟为张立刚先生之姐的配偶；郭深先生是上海乾燕企业发展
前 10 名股东之间关联关系或一致 有限公司的的实际控制人。除上述股东之间具有关联关系外，公司未知其他股东之间是
25
兰州海默科技股份有限公司 2013 年半年度报告全文
行动的说明 否有关联关系。
参与融资融券业务股东情况说明
无
（如有）（参见注 4）
三、控股股东或实际控制人变更情况
控股股东报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
实际控制人报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
26
兰州海默科技股份有限公司 2013 年半年度报告全文
第六节 董事、监事、高级管理人员情况
一、董事、监事和高级管理人员持有本公司股份及股票期权情况
1、 持股情况
√ 适用 □ 不适用
期初持有的 期末持有的
本期获授予
股权激励获 股权激励获
期初持股数 本期增持股 本期减持股 期末持股数 的股权激励
姓名 职务 任职状态 授予限制性 授予限制性
（股） 份数量（股）份数量（股） （股） 限制性股票
股票数量 股票数量
数量（股）
（股） （股）
董事长、总
窦剑文 现任 29,495,040 0 0 29,495,040 0 0 0
裁
董事、副董
郭深 离任 9,432,000 0 0 9,432,000 0 0 0
事长
董事、副总
马骏 现任 1,175,000 0 0 1,175,000 0 0 0
裁
董事、副总
陈继革 现任 3,253,924 0 110,000 3,143,924 0 0 0
裁
董事、副总
张立强 裁、董事会 现任 864,000 0 0 864,000 0 0 0
秘书
赵荣春 独立董事 现任 0 0 0 0 0 0 0
万红波 独立董事 现任 0 0 0 0 0 0 0
郑子琼 独立董事 现任 0 0 0 0 0 0 0
王镇岗 监事会主席 现任 677,780 0 0 677,780 0 0 0
龙丽娟 监事 现任 64,000 0 0 64,000 0 0 0
周建峰 监事 现任 118,000 0 0 118,000 0 0 0
卢一欣 副总裁 现任 244,000 0 0 244,000 0 0 0
Daniel
副总裁 现任 0 0 0 0 0 0 0
Sequeira
和晓登 财务总监 现任 24,000 0 0 24,000 0 0 0
多相计量事
贺公安 现任 214,000 0 0 214,000 0 0 0
业部总经理
贺然 行政人力资 现任 0 0 0 0 0 0 0
27
兰州海默科技股份有限公司 2013 年半年度报告全文
源总监
合计 -- -- 45,561,744 0 110,000 45,451,744 0 0 0
2、持有股票期权情况
□ 适用 √ 不适用
二、公司董事、监事、高级管理人员离职和解聘情况
姓名 担任的职务 类型 日期 原因
2013 年 01 月 23 因个人原因辞去公司副董事长及担任的董事会各专业
郭深 董事、副董事长 离职
日 委员会职务。
2013 年 04 月 10 因个人原因辞去独立董事职务，因新任独立董事尚未
郑子琼 独立董事 离职
日 到位，辞职暂未生效。
28
兰州海默科技股份有限公司 2013 年半年度报告全文
第七节 财务报告
一、审计报告
半年度报告是否经过审计
□ 是 √ 否
公司半年度财务报告未经审计。
二、财务报表
财务附注中报表的单位为：人民币元
1、合并资产负债表
编制单位：兰州海默科技股份有限公司
单位：元
项目 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 171,560,653.25 238,014,954.19
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
应收票据
应收账款 136,097,860.24 133,527,498.94
预付款项 38,450,948.57 34,905,502.06
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息 131,051.66 130,591.67
应收股利
其他应收款 8,087,754.39 6,882,766.24
买入返售金融资产
存货 83,433,083.69 72,365,584.24
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 437,761,351.80 485,826,897.34
29
兰州海默科技股份有限公司 2013 年半年度报告全文
非流动资产：
发放委托贷款及垫款
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资
投资性房地产 0.00 0.00
固定资产 117,586,424.65 113,178,533.80
在建工程 71,400.00 5,857,353.70
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产 0.00 0.00
油气资产 204,768,560.04 173,388,597.71
无形资产 23,130,454.39 23,636,435.81
开发支出 1,882,291.27 278,557.76
商誉 14,989,031.22 14,989,031.22
长期待摊费用
递延所得税资产 2,406,893.10 2,399,683.23
其他非流动资产
非流动资产合计 364,835,054.67 333,728,193.23
资产总计 802,596,406.47 819,555,090.57
流动负债：
短期借款 4,032,306.70 10,427,548.84
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债
应付票据
应付账款 12,997,789.23 18,109,824.86
预收款项 294,400.00 255,090.01
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 2,995,528.69 3,572,506.66
应交税费 2,814,360.66 4,266,737.26
30
兰州海默科技股份有限公司 2013 年半年度报告全文
应付利息 127,751.55 153,645.80
应付股利
其他应付款 1,590,515.53 6,415,245.54
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动负债
其他流动负债 100,000.00 100,000.00
流动负债合计 24,952,652.36 43,300,598.97
非流动负债：
长期借款 118,873,314.49 121,079,655.16
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债 748,205.23 475,288.58
递延所得税负债 12,314,636.86 9,239,005.77
其他非流动负债 1,500,000.00 1,550,000.00
非流动负债合计 133,436,156.58 132,343,949.51
负债合计 158,388,808.94 175,644,548.48
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 128,000,000.00 128,000,000.00
资本公积 406,358,936.90 406,358,936.90
减：库存股
专项储备
盈余公积 11,313,639.37 11,313,639.37
一般风险准备
未分配利润 86,040,420.04 82,767,275.78
外币报表折算差额 -17,749,655.76 -12,606,861.43
归属于母公司所有者权益合计 613,963,340.55 615,832,990.62
少数股东权益 30,244,256.98 28,077,551.47
所有者权益（或股东权益）合计 644,207,597.53 643,910,542.09
负债和所有者权益（或股东权益）总
802,596,406.47 819,555,090.57
计
31
兰州海默科技股份有限公司 2013 年半年度报告全文
法定代表人：窦剑文 主管会计工作负责人：和晓登 会计机构负责人：王莉
2、母公司资产负债表
编制单位：兰州海默科技股份有限公司
单位：元
项目 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 73,281,201.71 148,883,679.64
交易性金融资产
应收票据
应收账款 74,136,071.98 66,598,063.66
预付款项 14,362,373.45 16,088,964.23
应收利息 131,051.66 130,591.67
应收股利
其他应收款 36,087,149.89 35,192,798.27
存货 33,118,396.80 31,393,178.57
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 231,116,245.49 298,287,276.04
非流动资产：
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 420,560,109.50 372,119,109.50
投资性房地产
固定资产 35,793,219.11 31,799,839.01
在建工程
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 6,305,968.65 6,596,302.35
开发支出 1,882,291.27 278,557.76
商誉
32
兰州海默科技股份有限公司 2013 年半年度报告全文
长期待摊费用
递延所得税资产 538,881.28 530,757.61
其他非流动资产
非流动资产合计 465,080,469.81 411,324,566.23
资产总计 696,196,715.30 709,611,842.27
流动负债：
短期借款 10,000,000.00
交易性金融负债
应付票据
应付账款 5,544,943.59 4,569,737.57
预收款项 10,000.00 10,000.00
应付职工薪酬 175,590.81 263,227.60
应交税费 1,447,959.37 941,286.95
应付利息 120,071.55 153,645.80
应付股利
其他应付款 406,112.81 506,761.25
一年内到期的非流动负债
其他流动负债 100,000.00 100,000.00
流动负债合计 7,804,678.13 16,544,659.17
非流动负债：
长期借款 117,395,300.00 119,424,500.00
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债 1,500,000.00 1,550,000.00
非流动负债合计 118,895,300.00 120,974,500.00
负债合计 126,699,978.13 137,519,159.17
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 128,000,000.00 128,000,000.00
资本公积 406,358,936.90 406,358,936.90
减：库存股
专项储备
33
兰州海默科技股份有限公司 2013 年半年度报告全文
盈余公积 11,313,639.37 11,313,639.37
一般风险准备
未分配利润 23,824,160.90 26,420,106.83
外币报表折算差额
所有者权益（或股东权益）合计 569,496,737.17 572,092,683.10
负债和所有者权益（或股东权益）总
696,196,715.30 709,611,842.27
计
法定代表人：窦剑文 主管会计工作负责人：和晓登 会计机构负责人：王莉
3、合并利润表
编制单位：兰州海默科技股份有限公司
单位：元
项目 本期金额 上期金额
一、营业总收入 82,044,838.91 57,923,883.14
其中：营业收入 82,044,838.91 57,923,883.14
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 72,227,377.69 57,380,129.66
其中：营业成本 45,496,090.80 40,729,112.44
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 663,245.19 849,812.52
销售费用 3,934,044.37 3,599,530.66
管理费用 21,400,331.36 14,808,580.13
财务费用 1,044,169.42 -3,323,249.26
资产减值损失 -310,503.45 716,343.17
加：公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
34
兰州海默科技股份有限公司 2013 年半年度报告全文
投资收益（损失以“－”
号填列）
其中：对联营企业和合营
企业的投资收益
汇兑收益（损失以“-”号
填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 9,817,461.22 543,753.48
加：营业外收入 548,507.65 2,016,093.86
减：营业外支出 51,384.13 5,220.12
其中：非流动资产处置损
5,220.12
失
四、利润总额（亏损总额以“－”号
10,314,584.74 2,554,627.22
填列）
减：所得税费用 4,796,740.55 367,667.95
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 5,517,844.19 2,186,959.27
其中：被合并方在合并前实现的
净利润
归属于母公司所有者的净利润 3,273,144.26 1,953,294.43
少数股东损益 2,244,699.93 233,664.84
六、每股收益： -- --
（一）基本每股收益 0.0256 0.0153
（二）稀释每股收益 0.0256 0.0153
七、其他综合收益 -5,220,788.75 1,058,932.15
八、综合收益总额 297,055.44 3,245,891.42
归属于母公司所有者的综合收益
-1,869,650.07 3,003,940.33
总额
归属于少数股东的综合收益总额 2,166,705.51 241,951.09
法定代表人：窦剑文 主管会计工作负责人：和晓登 会计机构负责人：王莉
4、母公司利润表
编制单位：兰州海默科技股份有限公司
单位：元
项目 本期金额 上期金额
一、营业收入 16,242,933.15 25,510,775.72
减：营业成本 8,626,487.49 18,209,659.65
35
兰州海默科技股份有限公司 2013 年半年度报告全文
营业税金及附加 331,820.47 670,195.64
销售费用 662,125.41 1,178,762.63
管理费用 10,000,534.53 7,702,044.32
财务费用 620,277.08 -3,398,856.65
资产减值损失 4,157.77 -35,351.79
加：公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号
855,000.00
填列）
其中：对联营企业和合营企
业的投资收益
二、营业利润（亏损以“－”号填列） -3,147,469.60 1,184,321.92
加：营业外收入 543,400.00 1,747,554.73
减：营业外支出 4,212.02
其中：非流动资产处置损失
三、利润总额（亏损总额以“－”号
-2,604,069.60 2,927,664.63
填列）
减：所得税费用 -8,123.67 353,115.17
四、净利润（净亏损以“－”号填列） -2,595,945.93 2,574,549.46
五、每股收益： -- --
（一）基本每股收益
（二）稀释每股收益
六、其他综合收益 0.00 0.00
七、综合收益总额 -2,595,945.93 2,574,549.46
法定代表人：窦剑文 主管会计工作负责人：和晓登 会计机构负责人：王莉
5、合并现金流量表
编制单位：兰州海默科技股份有限公司
单位：元
项目 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 78,061,507.84 59,106,085.53
客户存款和同业存放款项净增加
额
向中央银行借款净增加额
36
兰州海默科技股份有限公司 2013 年半年度报告全文
向其他金融机构拆入资金净增加
额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置交易性金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还 721,703.83 2,755,190.91
收到其他与经营活动有关的现金 2,339,021.97 9,879,759.59
经营活动现金流入小计 81,122,233.64 71,741,036.03
购买商品、接受劳务支付的现金 31,179,603.48 48,500,799.42
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加
额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现
25,429,694.38 17,770,246.98
金
支付的各项税费 6,891,357.65 2,791,117.44
支付其他与经营活动有关的现金 15,897,974.20 12,281,217.59
经营活动现金流出小计 79,398,629.71 81,343,381.43
经营活动产生的现金流量净额 1,723,603.93 -9,602,345.40
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他
680.00
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 680.00
购建固定资产、无形资产和其他
56,509,941.52 36,948,841.14
长期资产支付的现金
37
兰州海默科技股份有限公司 2013 年半年度报告全文
投资支付的现金
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付
40,987,531.17
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 56,509,941.52 77,936,372.31
投资活动产生的现金流量净额 -56,509,941.52 -77,935,692.31
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 663,830.50
其中：子公司吸收少数股东投资
收到的现金
取得借款收到的现金 4,000,000.00 10,000,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 4,663,830.50 10,000,000.00
偿还债务支付的现金 12,251,104.81 12,300,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付
3,258,215.16 8,405,851.67
的现金
其中：子公司支付给少数股东的
股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 15,509,319.97 20,705,851.67
筹资活动产生的现金流量净额 -10,845,489.47 -10,705,851.67
四、汇率变动对现金及现金等价物的
-967,371.24 317,268.05
影响
五、现金及现金等价物净增加额 -66,599,198.30 -97,926,621.33
加：期初现金及现金等价物余额 235,295,341.74 407,395,900.29
六、期末现金及现金等价物余额 168,696,143.44 309,469,278.96
法定代表人：窦剑文 主管会计工作负责人：和晓登 会计机构负责人：王莉
6、母公司现金流量表
编制单位：兰州海默科技股份有限公司
单位：元
项目 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
38
兰州海默科技股份有限公司 2013 年半年度报告全文
销售商品、提供劳务收到的现金 9,673,076.38 36,075,251.79
收到的税费返还 721,703.83 2,755,190.91
收到其他与经营活动有关的现金 9,534,643.24 9,614,917.26
经营活动现金流入小计 19,929,423.45 48,445,359.96
购买商品、接受劳务支付的现金 7,089,234.12 26,309,558.87
支付给职工以及为职工支付的现
9,876,620.54 9,324,424.26
金
支付的各项税费 960,872.11 1,689,702.51
支付其他与经营活动有关的现金 14,083,834.10 6,788,654.86
经营活动现金流出小计 32,010,560.87 44,112,340.50
经营活动产生的现金流量净额 -12,081,137.42 4,333,019.46
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益所收到的现金 855,000.00
处置固定资产、无形资产和其他
680.00
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 855,000.00 680.00
购建固定资产、无形资产和其他
3,608,057.29 17,962,845.44
长期资产支付的现金
投资支付的现金 48,441,000.00 24,201,032.00
取得子公司及其他营业单位支付
39,900,000.00
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 52,049,057.29 82,063,877.44
投资活动产生的现金流量净额 -51,194,057.29 -82,063,197.44
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金 10,000,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 10,000,000.00
偿还债务支付的现金 10,000,000.00 12,300,000.00
39
兰州海默科技股份有限公司 2013 年半年度报告全文
分配股利、利润或偿付利息支付
2,476,511.16 8,405,851.67
的现金
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 12,476,511.16 20,705,851.67
筹资活动产生的现金流量净额 -12,476,511.16 -10,705,851.67
四、汇率变动对现金及现金等价物的
4,330.58
影响
五、现金及现金等价物净增加额 -75,747,375.29 -88,436,029.65
加：期初现金及现金等价物余额 146,164,067.19 332,858,185.63
六、期末现金及现金等价物余额 70,416,691.90 244,422,155.98
法定代表人：窦剑文 主管会计工作负责人：和晓登 会计机构负责人：王莉
7、合并所有者权益变动表
编制单位：兰州海默科技股份有限公司
本期金额
单位：元
本期金额
归属于母公司所有者权益
项目 少数股东 所有者权
实收资
资本公 减：库存 专项储 盈余公 一般风 未分配
本（或 其他 权益 益合计
积 股 备 积 险准备 利润
股本）
128,000 406,358, 11,313,6 82,767,2 -12,606, 28,077,55 643,910,54
一、上年年末余额
,000.00 936.90 39.37 75.78 861.43 1.47 2.09
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
128,000 406,358, 11,313,6 82,767,2 -12,606, 28,077,55 643,910,54
二、本年年初余额
,000.00 936.90 39.37 75.78 861.43 1.47 2.09
三、本期增减变动金额（减少 3,273,14 -5,142,7 2,166,705
297,055.44
以“－”号填列） 4.26 94.33 .51
3,273,14 2,244,699 5,517,844.
（一）净利润
4.26 .93 19
-5,142,7 -77,994.4 -5,220,788.
（二）其他综合收益
94.33 2 75
3,273,14 -5,142,7 2,166,705
上述（一）和（二）小计 297,055.44
4.26 94.33 .51
40
兰州海默科技股份有限公司 2013 年半年度报告全文
（三）所有者投入和减少资本
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有者权益
的金额
3．其他
（四）利润分配
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分
配
4．其他
（五）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股
本）
2．盈余公积转增资本（或股
本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（六）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（七）其他
128,000 406,358, 11,313,6 86,040,4 -17,749, 30,244,25 644,207,59
四、本期期末余额
,000.00 936.90 39.37 20.04 655.76 6.98 7.53
上年金额
单位：元
上年金额
归属于母公司所有者权益
项目 少数股东 所有者权
实收资
资本公 减：库存 专项储 盈余公 一般风 未分配
本（或 其他 权益 益合计
积 股 备 积 险准备 利润
股本）
128,000 406,358, 11,020,3 87,549,2 -12,165, 790,085.7 621,552,93
一、上年年末余额
,000.00 936.90 10.82 54.22 654.83 3 2.84
加：同一控制下企业合并
产生的追溯调整
加：会计政策变更
41
兰州海默科技股份有限公司 2013 年半年度报告全文
前期差错更正
其他
128,000 406,358, 11,020,3 87,549,2 -12,165, 790,085.7 621,552,93
二、本年年初余额
,000.00 936.90 10.82 54.22 654.83 3 2.84
三、本期增减变动金额（减少 293,328 -4,781,9 -441,20 27,287,46 22,357,609
以“－”号填列） .55 78.44 6.60 5.74 .25
3,191,35 3,570,374 6,761,724.
（一）净利润
0.11 .44 55
-441,20 114,170.5 -327,036.0
（二）其他综合收益
6.60 5 5
3,191,35 -441,20 3,684,544 6,634,688.
上述（一）和（二）小计
0.11 6.60 .99 50
23,602,92 23,602,920
（三）所有者投入和减少资本
0.75 .75
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有者权益
的金额
23,602,92 23,602,920
3．其他
0.75 .75
293,328 -7,973,3 -7,680,000.
（四）利润分配
.55 28.55 00
293,328 -293,32
1．提取盈余公积
.55 8.55
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分 -7,680,0 -7,680,000.
配 00.00 00
4．其他
（五）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股
本）
2．盈余公积转增资本（或股
本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（六）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
42
兰州海默科技股份有限公司 2013 年半年度报告全文
（七）其他
128,000 406,358, 11,313,6 82,767,2 -12,606, 28,077,55 643,910,54
四、本期期末余额
,000.00 936.90 39.37 75.78 861.43 1.47 2.09
法定代表人：窦剑文 主管会计工作负责人：和晓登 会计机构负责人：王莉
8、母公司所有者权益变动表
编制单位：兰州海默科技股份有限公司
本期金额
单位：元
本期金额
项目 实收资本（或 一般风险 未分配利 所有者权
资本公积 减：库存股 专项储备 盈余公积
股本） 准备 润 益合计
406,358,93 11,313,639 26,420,106 572,092,68
一、上年年末余额 128,000,000.00
6.90 .37 .83 3.10
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
406,358,93 11,313,639 26,420,106 572,092,68
二、本年年初余额 128,000,000.00
6.90 .37 .83 3.10
三、本期增减变动金额（减 -2,595,945. -2,595,945.
少以“－”号填列） 93 93
-2,595,945. -2,595,945.
（一）净利润
93 93
（二）其他综合收益
上述（一）和（二）小计
（三）所有者投入和减少资
本
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有者权
益的金额
3．其他
（四）利润分配
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的
分配
43
兰州海默科技股份有限公司 2013 年半年度报告全文
4．其他
（五）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或
股本）
2．盈余公积转增资本（或
股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（六）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（七）其他
406,358,93 11,313,639 23,824,160 569,496,73
四、本期期末余额 128,000,000.00
6.90 .37 .90 7.17
上年金额
单位：元
上年金额
项目 实收资本 一般风险 未分配利 所有者权
资本公积 减：库存股 专项储备 盈余公积
（或股本） 准备 润 益合计
128,000,00 406,358,93 11,020,310 31,460,149 576,839,39
一、上年年末余额
0.00 6.90 .82 .87 7.59
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
128,000,00 406,358,93 11,020,310 31,460,149 576,839,39
二、本年年初余额
0.00 6.90 .82 .87 7.59
三、本期增减变动金额（减少以 -5,040,043. -4,746,714.
293,328.55
“－”号填列） 04 49
2,933,285. 2,933,285.
（一）净利润
51 51
（二）其他综合收益
2,933,285. 2,933,285.
上述（一）和（二）小计
51 51
（三）所有者投入和减少资本
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有者权益的
金额
44
兰州海默科技股份有限公司 2013 年半年度报告全文
3．其他
-7,973,328. -7,680,000.
（四）利润分配 293,328.55
55 00
-293,328.5
1．提取盈余公积 293,328.55
5
2．提取一般风险准备
-7,680,000. -7,680,000.
3．对所有者（或股东）的分配
00 00
4．其他
（五）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（六）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（七）其他
128,000,00 406,358,93 11,313,639 26,420,106 572,092,68
四、本期期末余额
0.00 6.90 .37 .83 3.10
法定代表人：窦剑文 主管会计工作负责人：和晓登 会计机构负责人：王莉
三、公司基本情况
1、公司历史沿革
兰州海默科技股份有限公司（以下简称“本公司”或“公司”），2000年11月29日，公司经甘肃省人民政
府甘政函(2000)151号文，以及甘肃省经济体制改革委员会甘体改函字[2000]043号《关于设立兰州海默科技
股份有限公司的复函》的批准，由兰州海默仪器制造有限责任公司整体变更设立。公司发起人为窦剑文、
上海共同创业投资有限公司、上海汇浦科技投资有限公司、肖钦羡以及其他12位股东。本公司于2000年12
月18日向甘肃省工商行政管理局申请工商注册登记，注册资本为4000万元。
2008年3月，根据公司2008年度第一次临时股东大会决议和修改后的章程规定，本公司申请增加注册
资本人民币8,000,000.00元，以未分配利润转增股本。转增基准日期为 2007年12月31日，转增后注册资本
为人民币48,000,000.00元 ，股份变为普通股4,800.00万股。股东与本公司2008年3月20日在甘肃省工商行政
管理局登记的股东一致。本次股权变更已经北京五联方圆会计师事务所以五联方圆验字[2008]第05002号
《验资报告》予以验证。
2010年4月26日本公司经中国证券监督管理委员会《关于核准兰州海默科技股份有限公司首次公开发
行股票并在创业板上市的批复》（证监许可[2010］536号）的核准，向社会公开发行1,600万股人民币普通
股（A 股），发行价格每股33.00元。募集资金总额人民币52,800.00万元，扣除各项发行费用，实际募集资
金净额人民币483,436,485.97元。以上募集资金已由国富浩华会计师事务所有限公司于2010 年5月11日出具
45
兰州海默科技股份有限公司 2013 年半年度报告全文
的浩华验字(2010)第45号《验资报告》验证确认，注册资本增加至6,400.00万元。2010年5月20日公司股票
在深圳证券交易所创业板上市。
2011年6月15日本公司以总股本 64,000,000.00 股为基数，以资本公积金向全体股东每 10 股转增 10
股，上述资本公积金转增股本方案实施后，本公司总股本由 64,000,000.00 股增加至 128,000,000.00 股。
经国富浩华会计师事务所有限公司于2011 年6月18日出具的国浩验字[2011]第59号《验资报告》验证确认，
截至2011年6月16日止变更后的累计注册资本（股本）为人民币12,800.00万元。
2、公司所处行业、经营范围。
本公司注册资本为人民币12,800.00万元；法定代表人：窦剑文；公司住所：兰州市城关区张苏滩593号。
公司的经营范围：本企业自产产品及技术的出口；本企业生产所需的原材料，仪器仪表，机械设备，零配
件及技术的进口(国家限定公司经营和国家禁止进出口的商品除外)；进料加工和“三来一补”业务，机电产
品(不含小轿车)，五金交电(不含进口摄录相机)的批发零售；油田技术服务。公司营业期限：2003年12月18
日至2030年12月18日.
四、公司主要会计政策、会计估计和前期差错
1、财务报表的编制基础
本公司财务报表系以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部2006年2月颁布的《企
业会计准则—基本准则》和38项具体会计准则及其应用指南、解释以及其他相关规定编制。
2、遵循企业会计准则的声明
本公司财务报表的编制符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果和现金
流量等有关信息。
3、会计期间
本公司以公历年度为会计期间，即每年自1月1日起至12月31日止。
4、记账本位币
本公司采用人民币为记账本位币。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
（1）同一控制下企业合并
本公司对同一控制下的企业合并采用权益结合法进行会计处理。通过合并取得的被合并方的资产、负
债，除因会计政策不同而进行的必要调整外，本公司按合并日被合并方的原账面价值计量。合并对价的账
面价值（或发行股份面值总额）与合并中取得的净资产账面价值份额的差额调整资本公积，资本公积不足
冲减的，调整留存收益。
本公司作为合并方为进行企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费
用，于发生时计入当期损益。为企业合并发行的债券或承担其他债务支付的手续费、佣金等，计入所发行
债券及其他债务的初始计量金额。企业合并中发行权益性证券发生的手续费、佣金等费用，应当递减权益
性证券溢价收入，溢价收入不足冲减的，冲减留存收益。
46
兰州海默科技股份有限公司 2013 年半年度报告全文
（2）非同一控制下的企业合并
本公司对非同一控制下的企业合并采用购买法进行会计处理。合并成本为本公司在购买日为取得被购
买方的控制权而支付的现金或非现金资产、发行或承担的债务以及发行的权益性证券等的公允价值。本公
司作为购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时
计入当期损益；本公司作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，应当计入权益性证券或
债务性证券的初始确认金额。
本公司以购买日确定的合并成本作为非同一控制下的控股合并取得的长期股权投资的初始投资成本，
本公司对通过非同一控制下的吸收合并取得的各项可辨认资产、负债以其在购买日的公允价值确计量。合
并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中
取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，经复核后计入合并当期损益。
6、合并财务报表的编制方法
（1）合并财务报表的编制方法
（1）合并范围的确定原则
本公司以控制为基础，将本公司及全部子公司纳入财务报表的合并范围。
本报告期内因同一控制下企业合并而增加的子公司，本公司自申报财务报表的最早期初至本报告年末
均将该子公司纳入合并范围；本报告期内因非同一控制下企业合并增加的子公司，本公司自购买日起至本
报告期末将该子公司纳入合并范围。在本报告期内因处置而减少的子公司，本公司自处置日起不再将该子
公司纳入合并范围。
（2）合并财务报表的编制方法
合并财务报表以本公司和子公司的个别财务报表为基础，根据其他有关资料，按照权益法调整对子公
司的长期股权投资后由本公司编制。编制合并财务报表时，对与本公司会计政策和会计期间不一致的子公
司财务报表按本公司的统一要求进行必要的调整；对合并范围内各公司之间的内部交易或事项以及内部债
权债务均进行抵销；子公司的股东权益中不属于母公司所拥有的部分，作为少数股东权益在合并财务报表
中的股东权益项下单独列示；若子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司年初所有者权
益中所享有的份额的，其余额仍应当冲减少数股东权益。
（2）对同一子公司的股权在连续两个会计年度买入再卖出，或卖出再买入的应披露相关的会计处理方法
7、现金及现金等价物的确定标准
本公司在编制现金流量表时，将同时具备期限短（从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换
为已知金额现金、价值变动风险很小等四个条件的投资确定为现金等价物。
47
兰州海默科技股份有限公司 2013 年半年度报告全文
8、外币业务和外币报表折算
（1）外币业务
本公司对于发生的外币业务，按交易发生日的即期汇率折算为记账本位币金额。
在资产负债表日，对于外币货币性项目，采用资产负债表日即期汇率折算，因资产负债表日即期汇率
与初始确认时或前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额计入财务费用；以历史成本计量的外币
非货币性项目，仍按交易发生日的即期汇率折算；以公允价值计量的外币非货币性项目，按公允价值确定
日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原账面记账本位币金额的差额，作为公允价值变动收益计
入当期损益，但与可供出售外币非货币性项目相关的汇兑差额应计入资本公积。
（2）外币财务报表的折算
本公司对境外子公司外币财务报表进行折算时，资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的
即期汇率折算，股东权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算；利润表中的
收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算；现金流量表所有项目均按照现金流量发生日的即期汇
率或即期汇率的近似汇率折算。汇率变动对现金的影响额作为调节项目，在现金流量表中单独列示“汇率
变动对现金及现金等价物的影响” 项目反映。由于外币财务报表折算产生的差额，在合并资产负债表的股
东权益项目下单独作为“外币报表折算差额”项目列示。
9、金融工具
（1）金融工具的分类
本公司的金融资产和金融负债于初始确认时分为以下五类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的
金融资产或金融负债、持有至到期投资、应收款项、可供出售金融资产和其他金融负债。金融资产或金融
负债在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，
相关交易费用直接计入当期损益，其他类别的金融资产或金融负债的相关交易费用计入其初始确认金额。
①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，包括交易性金融资产或金融负债和直
接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债。交易性金融资产，主要指企业为
了近期内出售而持有的股票、债券、基金以及不作为有效套期工具的衍生工具或近期内回购而承担的金融
负债；直接指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，主要是指本公司基于风险
管理，战略投资需要等所作的指定。
此类金融资产或金融负债采用公允价值进行后续计量。除作为有效的套期工具外，此类金融资产或金
融负债所有已实现和未实现损益均计入当期损益。
②持有至到期投资
持有至到期投资，是指本公司购入的到期日固定、回收金额固定或可确定，且本公司有明确意图和能
力持有至到期的固定利率国债、浮动利率公司债券等非衍生金融资产。
本公司对持有至到期投资在持有期间采用实际利率法、按照摊余成本计量。持有至到期投资发生减值、
摊销或终止确认时产生的利得或损失，均应当计入当期损益。处置持有至到期投资时，将所取得价款与该
投资账面价值之间的差额计入投资收益。
③应收款项
应收款项，是指本公司对外销售商品或提供劳务形成的应收账款等债权，包括应收账款、其他应收款、
48
兰州海默科技股份有限公司 2013 年半年度报告全文
长期应收款等。
应收款项按从购货方应收的合同或协议价款作为初始确认金额，在持有期间采用实际利率法，按摊余
成本计量。收回或处置时，将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。
④可供出售金融资产
可供出售金融资产，是指初始确认时即指定为可供出售的非衍生金融资产，以及除上述三类金融资产
类别以外的金融资产。对于此类金融资产，本公司采用公允价值进行后续计量，其折、溢价采用实际利率
法进行摊销并确认为利息收入。除减值损失及外币货币性金融资产的汇兑差额确认为当期损益外，可供出
售金融资产的公允价值变动作为资本公积的单独部分予以确认，直到该金融资产终止确认或发生减值时，
在此之前在资本公积中确认的累计利得或损失转入当期损益。与可供出售金融资产相关的股利或利息收
入，计入当期损益。
⑤其他金融负债
其他金融负债，是指没有划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。
本公司对其他负债采用摊余成本或成本计量。其他金融负债在摊销、终止确认时产生的利得或损失，
应当计入当期损益.
（2）金融工具的确认依据和计量方法
金融工具是指形成一个企业的金融资产、并形成其他单位的金融负债或权益工具的合同。
（1）金融资产和金融负债的确认和终止确认
本公司于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。
（3）金融资产转移的确认依据和计量方法
①本公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的或既没有转移也没有保留金
融资产所有权上几乎所有的风险和报酬、但放弃了对该金融资产控制的，终止对该金融资产的确认。
②金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项的差额计入当期损益：
A、所转移金融资产的账面价值；
B、因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额之和。
③金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未
终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：
A、终止确认部分的账面价值；
B、终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金
额之和。
④金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，将所收到的对价确认为一项金融负债。
⑤对于采用继续涉入方式的金融资产转移，本公司按照继续涉入所转移金融资产的程度确认一项金融
资产，同时确认一项金融负债。
（4）金融负债终止确认条件
金融资产满足下列条件之一的，终止确认：
① 收取该金融资产现金流量的合同权利终止；
② 该金融资产已转移，且符合下述金融资产转移的终止确认条件。
金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，终止确认该金融负债或其一部分。
49
兰州海默科技股份有限公司 2013 年半年度报告全文
（5）金融资产和金融负债公允价值的确定方法
①存在活跃市场的金融资产或金融负债，用活跃市场中的报价来确定公允价值；
②金融工具不存在活跃市场的，本公司采用估值技术确定其公允价值。
（6）金融资产（不含应收款项）减值测试方法、减值准备计提方法
本公司在资产负债表日对金融资产（不含应收款项）的账面价值进行检查，有客观证据表明发生减值
的，计提减值准备。
①持有至到期投资
根据账面价值与预计未来现金流量的现值之间的差额计算确认减值损失。具体比照应收款项减值损失
计量方法处理。
如有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关(如债务人的信用
评级已提高等)，原确认的减值损失应当予以转回，计人当期损益。但是，该转回后的账面价值不应当超过
假定不计提减值准备情况下该金融资产在转回日的摊余成本。
②可供出售金融资产
有客观证据表明可供出售金融资产公允价值发生较大幅度下降，并预期这种下降趋势属于非暂时性
的，可以认定该可供出售金融资产已发生减值，确认减值损失。可供出售金融资产发生减值的，在确认减
值损失时，应当将原直接计入所有者权益的公允价值下降形成的累计损失一并转出，计入减值损失。该转
出的累计损失，等于可供出售金融资产的初始取得成本扣除已收回本金和已摊销金额、当前公允价值和原
已计入损益的减值损失后的余额。
对于已确认减值损失的可供出售债务工具，在随后的会计期间公允价值已上升且客观上与确认原减值损失
后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。可供出售权益工具投资发生的减值损
失，在该权益工具价值回升时，通过权益转回，不通过损益转回。
（7）将尚未到期的持有至到期投资重分类为可供出售金融资产的，说明持有意图或能力发生改变的依据
10、应收款项坏账准备的确认标准和计提方法
（1）单项金额重大的应收款项坏账准备
单项金额重大是指单项金额在 250 万元（含 250 万元）以
单项金额重大的判断依据或金额标准
上的应收款项。
本公司对单项金额重大的应收款项单独进行减值测试，如
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法 有客观证据表明其已发生减值，确认减值损失，计提坏账
准备。
（2）按组合计提坏账准备的应收款项
按组合计提坏账准备的计
组合名称 确定组合的依据
提方法
账龄组合 账龄分析法 账龄分析
50
兰州海默科技股份有限公司 2013 年半年度报告全文
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的
√ 适用 □ 不适用
账龄 应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%)
1 年以内（含 1 年） 0.5% 0.5%
1－2 年 3% 3%
2－3 年 10% 10%
3－4 年 30% 30%
4－5 年 30% 30%
5 年以上 100% 100%
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的
□ 适用 √ 不适用
（3）单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款
单项计提坏账准备的理由 估计难以收回的应收款项。
坏账准备的计提方法 单独进行减值测试。
11、存货
（1）存货的分类
分为原材料、低值易耗品、包装物、在产品、产成品等。
（2）发出存货的计价方法
计价方法：其他
移动加权平均
（3）存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
产成品、商品、用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中，以该存货的估
计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值。
需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计
将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值。
为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为计算基础，若持有存货的数
量多于销售合同订购数量，超出部分的存货可变现净值以一般销售价格为计算基础；没有销售合同约定的
存货（不包括用于出售的材料），其可变现净值以一般销售价格（即市场销售价格）作为计算基础；用于
出售的材料等通常以市场价格作为其可变现净值的计算基础。
本公司于资产负债表日对存货进行全面清查，按存货成本与可变现净值孰低提取或调整存货跌价准备。通
51
兰州海默科技股份有限公司 2013 年半年度报告全文
常按照类别存货项目计提存货跌价准备；若以前减记存货价值的影响因素已经消失，减记的金额予以恢复，
并在原已计提的存货跌价准备金额内转回，转回的金额计入当期损益。
（4）存货的盘存制度
盘存制度：永续盘存制
（5）低值易耗品和包装物的摊销方法
低值易耗品
摊销方法：五五摊销法
包装物
摊销方法：一次摊销法
12、长期股权投资
（1）投资成本的确定
①同一控制下的企业合并取得的长期股权投资通过同一控制下企业合并取得的长期股权投资，以本公司在
被合并方于合并日按本公司会计政策调整后的账面净资产中所享有的份额作为初始投资成本。②非同一控
制下的企业合并取得的长期股权投资通过非同一控制下的控股合并取得的长期股权投资，以购买日确定的
合并成本作为初始投资成本。通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并的，应当以购买日之前所持被
购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和作为该项投资的初始投资成本。③其他方式取得
的长期股权投资以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。以发行权
益性证券取得的长期股权投资，按照所发行权益性证券的公允价值（不包括自被投资单位收取的已宣告但
未发放的现金股利或利润）作为初始投资成本。投资者投入的长期股权投资，按照投资合同或协议约定的
价值作为初始投资成本，但合同或协议约定的价值不公允的除外。在非货币性资产交换具备商业实质和换
入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的长期股权投资以换出资产
的公允价值为基础确定其初始投资成本，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述
前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资
成本。通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照公允价值为基础确定。
（2）后续计量及损益确认
本公司对子公司的投资，以及对被投资单位不具有共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有报价、
公允价值不能可靠计量的长期股权投资，采用成本法核算。本公司对被投资单位具有共同控制或重大影响
的长期股权投资，采用权益法核算。按权益法核算长期股权投资时：①长期股权投资的初始投资成本大于
投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的初始投资成本；长期股权
投资的初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额应当计入当期损
益，同时调整长期股权投资的成本。②取得长期股权投资后，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净
损益的份额，确认投资损益并调整长期股权投资的账面价值。在确认应享有或应分担的被投资单位实现的
净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产的公允价值为基础，按照本公司的会计政策及
会计期间，并抵消与联营企业及合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照持股比例计算归属于本公司
的部分（但未实现内部交易损失属于资产减值损失的，应全额确认），对被投资单位的净利润进行调整后
52
兰州海默科技股份有限公司 2013 年半年度报告全文
确认。③确认被投资单位发生的净亏损，以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对被投资单位净
投资的长期权益减记至零为限，但合同或协议约定负有承担额外损失义务的除外。被投资单位以后实现净
利润的，本公司在其收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。 ④被投资单位宣告
分派的利润或现金股利计算应分得的部分，相应冲减长期股权投资的账面价值。⑤对于被投资单位除净损
益以外所有者权益的其他变动，在持股比例不变的情况下，本公司按照持股比例计算应享有或承担的部分，
调整长期股权投资的账面价值，同时增加或减少资本公积。
（3）确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
①共同控制的判断依据共同控制，是指任何一个合营方均不能单独控制合营企业的生产经营活动，涉及合
营企业基本经营活动的决策需要各合营方一致同意等。②重大影响的判断依据重大影响，是指对一个企业
的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。当本
公司直接或通过子公司间接拥有被投资单位 20％（含 20%）以上但低于 50％的表决权股份时，除非有明确
证据表明该种情况下不能参与被投资单位的生产经营决策从而不形成重大影响外，均确定对被投资单位具
有重大影响；本公司拥有被投资单位 20％（不含）以下的表决权股份，一般不认为对被投资单位具有重大
影响，除非有明确证据表明该种情况下能够参与被投资单位的生产经营决策，能够形成重大影响。
（4）减值测试方法及减值准备计提方法
对子公司、合营企业和联营企业的长期股权投资，本公司按照附注二、25 所述方法计提减值准备。对
持有的对被投资单位不具有共同控制或重大影响、在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期
股权投资，本公司按照附注二、9（6）的方法计提资产减值准备。
13、投资性房地产
投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产。本公司投资性房地产包括已
出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物。
本公司对投资性房地产按照取得时的成本进行初始计量，并按照固定资产或无形资产的有关规定，按
期计提折旧或摊销。
采用成本模式进行后续计量的投资性房地产，计提资产减值方法见本附注二、34。
14、固定资产
（1）固定资产确认条件
固定资产，是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理，使用寿命超过一个会计年度而持有的有形
资产。固定资产在满足下列条件时予以确认：①与该固定资产有关的经济利益很可能流入本公司；②该固
定资产的成本能够可靠地计量。
（2）融资租入固定资产的认定依据、计价方法
本公司在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账
价值。融资租赁方式租入的固定资产，能合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的，在租赁资产
尚可使用年限内计提折旧；无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产
尚可使用年限两者中较短的期间内计提折旧。
53
兰州海默科技股份有限公司 2013 年半年度报告全文
（3）各类固定资产的折旧方法
固定资产折旧采用年限平均法分类计提。固定资产自达到预定可使用状态时开始计提折旧，终止确认
时或划分为持有待售非流动资产时停止计提折旧（已提足折旧仍继续使用的固定支持和单独计价入账的土
地除外）。在不考虑减值准备的情况下，按固定资产类别、预计使用寿命和预计残值，本公司确定各类固
定资产的年折旧率如下：
类别 折旧年限（年） 残值率（%） 年折旧率（%）
房屋及建筑物 20-40 3% 4.8%-2.425%
机器设备 5-10 3% 19.4%-9.70%-
电子设备 5-10 3% 19.40%-9.70%
运输设备 8 12.125%
（4）固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法
本公司固定资产减值准备的计提方法见本附注二、34。
（5）其他说明
①每年年度终了，本公司对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核。使用寿命预计数
与原先估计数有差异的，调整固定资产使用寿命；预计净残值预计数与原先估计数有差异的，调整预计净
残值。
②固定资产发生的修理费用，符合固定资产确认条件的计入固定资产成本，不符合规定的固定资产确
认条件的在发生时直接计入当期成本、费用。
③符合资本化条件的固定资产装修费用：在两次装修期间与固定资产尚可使用年限两者中较短的期间内，
采用年限平均法单独计提折旧。
15、在建工程
（1）在建工程的类别
本公司在建工程按实际成本计量，按立项项目分类核算。
（2）在建工程结转为固定资产的标准和时点
在建工程达到预定可使用状态时，按实际发生的全部支出转入固定资产核算。若在建工程已达到预定
可使用状态，但尚未办理竣工决算的，自达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实际
成本等，按估计的价值转入固定资产，并按本公司固定资产折旧政策计提固定资产折旧，待办理竣工决算
后，再按实际成本调整原来的暂估价值，但不调整原已计提的折旧额。
（3）在建工程的减值测试方法、减值准备计提方法
本公司在建工程减值准备的计提方法见本附注二、34。
54
兰州海默科技股份有限公司 2013 年半年度报告全文
16、借款费用
（1）借款费用资本化的确认原则
符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销
售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。借款费用包括借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费
用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。
本公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入
相关资产成本；其他借款费用在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。
借款费用同时满足下列条件时开始资本化：
①资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现
金资产或者承担带息债务形式发生的支出；
②借款费用已经发生；
③为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
（2）借款费用资本化期间
为购建或者生产符合资本化条件的资产发生的借款费用，在该资产达到预定可使用或者可销售状态前
发生的，计入该资产的成本；在该资产达到预定可使用或者可销售状态后发生的，计入当期损益。
（3）暂停资本化期间
符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过3 个月的，借款
费用暂停资本化。当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分资
产借款费用停止资本化。
（4）借款费用资本化金额的计算方法
本公司按季度计算借款费用资本化金额。
专门借款的利息费用（扣除尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或者进行暂时性投资取得的
投资收益）及其辅助费用在所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态前，
予以资本化。
根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确
定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。
借款存在折价或者溢价的，按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或者溢价金额，调整每期
利息金额。
在资本化期间内，外币专门借款本金及利息的汇兑差额，应当予以资本化，计入符合资本化条件的资产成
本。
17、生物资产
18、油气资产
（1）油气资产的分类
55
兰州海默科技股份有限公司 2013 年半年度报告全文
油气资产是指持有的矿区权益或通过油气勘探和开发活动形成的油气井及相关设施。
（2）油气资产的确认和计量
为取得矿区权益而发生的成本在发生时予以资本化，按照取得时的成本进行初始计量。矿区权益取得
后发生的探矿权使用费、采矿权使用费和租金等维持矿区权益的支出计入当期损益。
油气勘探支出包括钻井勘探支出和非钻井勘探支出。非钻井勘探支出于发生时计入当期损益。
油气开发活动所发生的支出，应当根据用途分别予以资本化，作为油气开发形成的井及有关设施的成
本。
油气资产以油田为单位按产量法进行摊销，折耗额按照单个矿区计算。未探明矿区权益不计提折耗。
（3）油气资产减值
探明石油天然气矿区权益和井及相关设施等油气资产的减值准备计提方法见附注二、34?
未探明矿区权益的公允价值低于账面价值时，账面价值减记至公允价值。
19、无形资产
（1）无形资产的计价方法
本公司无形资产按照实际成本进行初始计量。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质
上具有融资性质的，无形资产的成本为购买价款的现值。
通过债务重组取得债务人用以抵债的无形资产，以该无形资产的公允价值为基础确定其入账价值；在
非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资产
交换换入的无形资产通常以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值，除非有确凿证据表明换入资产的
公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作
为换入无形资产的成本，不确认损益。
（2）使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况
本公司于取得无形资产时分析判断其使用寿命。无形资产的使用寿命如为有限的，本公司估计该使用寿命
的年限或者构成使用寿命的产量等类似计量单位数量。
项目 预计使用寿命 依据
土地使用权 50 土地使用证使用年限
软件 10 预计使用年限
专有技术 10 预计使用年限
（3）使用寿命不确定的无形资产的判断依据
本公司于取得无形资产时分析判断其使用寿命。无形资产的使用寿命如为有限的，本公司估计该使用
寿命的年限或者构成使用寿命的产量等类似计量单位数量，无法预见无形资产为本公司带来经济利益期限
的，视为使用寿命不确定的无形资产。
（4）无形资产减值准备的计提
本公司无形资产的减值准备计提方法见附注二、34。
56
兰州海默科技股份有限公司 2013 年半年度报告全文
（5）划分公司内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段具体标准
研发阶段支出是指本公司为获取并理解新的科学或技术知识而进行的独创性的、探索性的有计划调查所
发生的支出，是为进一步开发活动进行资料及相关方面的准备，已进行的研究活动将来是否会转入开发、
开发后是否会形成无形资产等均具有较大的不确定性。
开发阶段支出是指在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生
产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等所发生的支出。相对于研究阶段而言，开发阶段是已完
成研究阶段的工作，在很大程度上具备了形成一项新产品或新技术的基本条件。
（6）内部研究开发项目支出的核算
本公司对内部研究阶段的支出全部予以费用化，计入当期损益。
本公司将满足资本化条件的开发阶段支出，确认为无形资产，即在满足资本化条件的时点至无形资产
达到预定用途前发生的支出总额予以资本化，对于同一无形资产在开发过程中达到资本化条件前已经费用
化计入损益的支出不再进行调整。
20、长期待摊费用
长期待摊费用是指本公司已经发生但应由本期和以后各期负担的期限在一年以上的各项费用。长期待
摊费用在受益期内平均摊销，其中：
（1）预付经营租入固定资产的租金，按租赁合同规定的期限平均摊销。
（2）经营租赁方式租入的固定资产改良支出，按剩余租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的
期限平均摊销。
（3）融资租赁方式租入的固定资产，其符合资本化条件的装修费用，在两次装修间隔期间、剩余租
赁期和固定资产尚可使用年限三者中较短的期限平均摊销。
对不能使以后会计期间受益的长期待摊费用项目，其摊余价值全部计入当期损益。
21、附回购条件的资产转让
略
22、预计负债
因未决诉讼、产品质量保证、亏损合同、油气资产弃置义务等形成的现实义务，其履行很可能导致经济
利益的流出，在该义务的金额能够可靠计量时，确认为预计负债。
（1）预计负债的确认标准
预计负债按照履行相关现实义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，并综合考虑或有事项有关的风
险、不确定性和货币时间价值等因素。货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确
定最佳估计数。
57
兰州海默科技股份有限公司 2013 年半年度报告全文
（2）预计负债的计量方法
（1）预计负债按照履行相关现实义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，并综合考虑或有事项有
关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折
现后确定最佳估计数。
（2）满足预计负债确认条件的油气资产弃置义务确认为预计负债，同时计入相关油气资产的原价，
金额等于根据当地条件及相关要求作出的预计未来支出的现值。
（3）不符合预计负债确认条件的，在废弃时发生的拆卸、搬移、场地清理等支出在实际发生时作为清
理费用计入当期损益。
23、股份支付及权益工具
（1）股份支付的种类
本公司授予高管人员以权益结算或以现金结算的股权激励。用于股权激励的权益工具按照授权日的公
允价值计量。本集团（由母公司和其全部子公司构成）内发生的股份支付交易，按照以下规定进行会计处
理：①结算企业以其本身权益工具结算的，应当将该股份支付交易作为权益结算的股份支付处理；除此之
外，应当作为现金结算的股份支付处理。结算企业是接受服务企业的投资者的，应当按照授予日权益工具
的公允价值或应承担负债的公允价值确认为对接受服务企业的长期股权投资，同时确认资本公积（其他资
本公积）或负债。②接受服务企业没有结算义务或授予本企业职工的是其本身权益工具的，应当将该股份
支付交易作为权益结算的股份支付处理；接受服务企业具有结算义务且授予本企业职工的是企业集团内其
他企业权益工具的，应当将该股份支付交易作为现金结算的股份支付处理。
（2）权益工具公允价值的确定方法
对于权益结算的涉及职工的股份支付，按照授予日权益工具的公允价值计入成本费用和资本公积（其
他资本公积），不确认其后续公允价值变动；对于现金结算的涉及职工的股份支付，按照每个资产负债表
日权益工具的公允价值重新计量，确定成本费用和应付职工薪酬。
对于授予的期权等权益工具存在活跃市场的，按照活跃市场中的报价确定其公允价值。对于授予的期权等
权益工具不存在活跃市场的，采用布莱克-斯科尔斯-默顿期权定价模型等确定其公允价值，选用的期权定
价模型至少应当考虑以下因素：⑴期权的行权价格；⑵期权的有效期；⑶标的股份的现行价格；⑷股价预
计波动率；⑸股份的预计股利；⑹期权有效期内的无风险利率。
（3）确认可行权权益工具最佳估计的依据
等待期内每个资产负债表日，本公司根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息作出最佳估计，
修正预计可行权的权益工具数量。在可行权日，最终预计可行权权益工具的数量应当与实际可行权数量一
致。
（4）实施、修改、终止股份支付计划的相关会计处理
根据上述权益工具的公允价值和预计可行权的权益工具数量，计算截至当期累计应确认的成本费用金
额，再减去前期累计已确认金额，作为当期应确认的成本费用金额。
58
兰州海默科技股份有限公司 2013 年半年度报告全文
24、回购本公司股份
略
25、收入
（1）销售商品收入确认时间的具体判断标准
（1）销售商品销售商品收入，同时满足下列条件时予以确认：已将商品所有权上的主要风险和报酬转
移给购买方；既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；相关
的经济利益很可能流入本公司；相关的收入和成本能够可靠的计量。
（2）确认让渡资产使用权收入的依据
与交易相关的经济利益很可能流入本公司，收入的金额能够可靠地计量时，分别下列情况确定让渡资
产使用权收入金额：
①利息收入金额，按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定。
②使用费收入金额，按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。
（3）确认提供劳务收入的依据
在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的，采用完工百分比法确认。按照从接受劳务方已
收或应收的合同或协议价款确定提供劳务收入总额，但已收或应收的合同或协议价款不公允的除外。
在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的，分别下列情况处理：
①已发生的劳务成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相
同金额结转劳务成本。
②已发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认提供劳务
收入。
（4）按完工百分比法确认提供劳务的收入和建造合同收入时，确定合同完工进度的依据和方法
26、政府补助
（1）类型
政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。（1）政府补助的确认与计量政府补助
在满足政府补助所附条件并能够收到时确认。政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量；政
府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量；公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。
（2）会计处理方法
与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产适用寿命内平均分配，计入当期损益。
按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。
与收益相关的政府补助，用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关费
用的期间，计入当期损益；用于补偿企业已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。
59
兰州海默科技股份有限公司 2013 年半年度报告全文
27、递延所得税资产和递延所得税负债
（1）确认递延所得税资产的依据
本公司根据资产、负债于资产负债表日的账面价值与计税基础之间的暂时性差异，采用资产负债表债
务法确认递延所得税。除由于企业合并产生的调整商誉，或与直接计入所有者权益的交易或者事项相关的
递延所得税计入所有者权益外，递延所得税均作为所得税费用计入当期损益。 对于可抵扣暂时性差异、
能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏
损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认由此产生的递延所得税资产，除非该可抵扣暂时性差异是在
以下交易中产生的：（1）该交易不是企业合并，并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额；
（2）对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同时满足下列条件的，确认相
应的递延所得税资产：暂时性差异在可预见的未来很可能转回，且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性
差异的应纳税所得额。
（2）确认递延所得税负债的依据
各项应纳税暂时性差异均确认相关的递延所得税负债，除非该应纳税暂时性差异是在以下交易中产生
的：（1）商誉的初始确认，或者具有以下特征的交易中产生的资产或负债的初始确认：该交易不是企业合
并，并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额；（2）具有以下特征的交易中产生的资产或
负债的初始确认：该交易不是企业合并，并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额；（3）
对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，该暂时性差异转回的时间能够控制并
且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。
28、经营租赁、融资租赁
（1）经营租赁会计处理
本公司将实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁为融资租赁，除此之外的均为经营
租赁。
（1）经营租赁
①本公司租入资产所支付的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，计入当期
费用。本公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用。
资产出租方承担了应由本公司承担的与租赁相关的费用时，本公司将该部分费用从租金总额中扣除，
按扣除后的租金费用在租赁期内分摊，计入当期费用。
②本公司出租资产所收取的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，确认为租
赁收入。本公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用；如金额较大的，则予以资本化，
在整个租赁期间内按照与租赁收入确认相同的基础分期计入当期收益。
本公司承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时，本公司将该部分费用从租金收入总额中扣除，
按扣除后的租金费用在租赁期内分配。
（2）融资租赁会计处理
①融资租入资产：本公司在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作
为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认的融资费用。
本公司采用实际利率法对未确认的融资费用，在资产租赁期间内摊销，计入财务费用。
60
兰州海默科技股份有限公司 2013 年半年度报告全文
②融资租出资产：本公司在租赁开始日，将应收融资租赁款，未担保余值之和与其现值的差额确认为未实
现融资收益，在将来受到租赁的各期间内确认为租赁收入，本公司发生的与出租交易相关的初始直接费用，
计入应收融资租赁款的初始计量中，并减少租赁期内确认的收益金额。
（3）售后租回的会计处理
29、持有待售资产
（1）持有待售资产确认标准
略
（2）持有待售资产的会计处理方法
略
30、资产证券化业务
略
31、套期会计
略
32、主要会计政策、会计估计的变更
本报告期主要会计政策、会计估计是否变更
□ 是 √ 否
无
（1）会计政策变更
本报告期主要会计政策是否变更
□ 是 √ 否
无
（2）会计估计变更
本报告期主要会计估计是否变更
□ 是 √ 否
无
61
兰州海默科技股份有限公司 2013 年半年度报告全文
33、前期会计差错更正
本报告期是否发现前期会计差错
□ 是 √ 否
无
（1）追溯重述法
本报告期是否发现采用追溯重述法的前期会计差错
□ 是 √ 否
（2）未来适用法
本报告期是否发现采用未来适用法的前期会计差错
□ 是 √ 否
34、其他主要会计政策、会计估计和财务报表编制方法
资产减值：
本公司对子公司、联营企业和合营企业的长期股权投资、采用成本模式进行后续计量的投资性房地产、
固定资产、在建工程、生产性生物资产、无形资产、商誉、探明石油天然气矿区权益和井及相关设施等（存
货、按公允价值模式计量的投资性房地产、递延所得税资产、金融资产除外）的资产减值，按以下方法确
定：
（1） 本公司于资产负债表日判断资产是否存在可能发生减值的迹象，存在减值迹象的，本公司将估计
其可收回金额，进行减值测试。对因企业合并所形成的商誉、使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使
用状态的无形资产无论是否存在减值迹象，每年都进行减值测试.
（2）可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较
高者确定。本公司以单项资产为基础估计其可收回金额；难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该
资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。
（3）资产组的认定，以资产组产生的主要先进流入是否独立于其他资产或者资产组的现金流入为依据。
当资产或资产组的可收回金额低于其账面价值时，本公司将其账面价值减记至可收回金额，减记的金额计
入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。
（4）就商誉的减值测试而言，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合理的方法分摊
至相关的资产组；难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组合。相关的资产组或资产组组
合，是能够从企业合并的系统效应中收益的资产组或者资产组组合，且不大于本公司确定的报告分部。
减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，首先对不包含商誉的资产组或
者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，比较其账面价值与可收回金额，如可收回金额低于账面价值的，
确认商誉的减值损失。
（5）资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。
62
兰州海默科技股份有限公司 2013 年半年度报告全文
五、税项
1、公司主要税种和税率
税种 计税依据 税率
增值税 应税销售收入 17%
按照属营业税征缴范围规定比例计算
营业税 3%、5%
缴纳
城市维护建设税 缴纳的增值税、营业税税额 7%、5%
企业所得税 应纳税所得额 15%、12%、35%、25%、33%、免税
各分公司、分厂执行的所得税税率
2、税收优惠及批文
本公司2011年通过高新技术企业复审，被甘肃省科学技术厅继续认定为高新技术企业，《高新技术企
业证书》编号为GF201162000080，有效期为三年，批准机关为甘肃省科学技术厅、甘肃省财政厅、甘肃省
国家税务局、甘肃省地方税务局。
根据《中华人民共和国企业所得税法》（中华人民共和国主席令[2007]63号）“国家需要重点扶持的高新技
术企业，减按15%的税率征收企业所得税” 的规定，经兰州市地税局审核，兰州海默科技股份有限公司2013
年继续享受高新技术企业税收优惠政策，按照15%的税率缴纳企业所得税。
3、其他说明
六、企业合并及合并财务报表
1、子公司情况
（1）通过设立或投资等方式取得的子公司
单位： 元
从母公
司所有
者权益
实质上 少数股
冲减子
构成对 东权益
公司少
期末实 子公司 表决权 中用于
子公司 子公司 业务性 注册资 经营范 持股比 是否合 少数股 数股东
注册地 际投资 净投资 比例 冲减少
全称 类型 质 本 围 例(%) 并报表 东权益 分担的
额 的其他 (%) 数股东
本期亏
项目余 损益的
损超过
额 金额
少数股
东在该
子公司
63
兰州海默科技股份有限公司 2013 年半年度报告全文
年初所
有者权
益中所
享有份
额后的
余额
海默国
际有限 国际贸
公司 2900 万 易,技术
有限公 阿联酋 生产、 52,874,
(Haimo 迪拉姆 服务,测 100% 100% 是
司 迪拜 服务 209.50
internati (AED) 井设备
onal 租赁
FZE)
海默科
技（阿
曼）有
15 万里
限公司 阿曼马 石油设
有限公 亚尔 2,343,1 823,318
(Haimo 斯卡特 服务 备及服 70% 98% 是
司 （OMR 66.92 .21
Technol 市 务
）
ogies
&Co,LL
C.)
海默石 美国特
油天然 石油、 拉华州
气有限 天然气 “有限责
责任公 勘探与 任公司
有限责 美国特 217,332
司 生产； 法”项下 100% 100% 是
任公司 拉华州 ,831.62
(Haimo 原油的 任何合
Oil & 仓储、 法的业
Gas 销售 务和经
LLC) 营活动
美国德
海默美
克萨斯
国股份
3800 万 州法律
有限公
股份有 美国休 销售、 美元 项下所 237,785
司 100% 100% 是
限公司 斯敦市 服务 （USD 允许的 ,900.00
(Haimo
） 一切合
America
法商业
, Inc.)
行为
陕西海 石油化
6000 万
默油田 有限公 中国西 生产、 工设备 60,000,
（RMB 100% 100% 是
服务有 司 安 服务 销售及 000.00
）
限公司 油田技
64
兰州海默科技股份有限公司 2013 年半年度报告全文
术服务
技术推
广服
海默吉 务；营
诺（北 销策
300 万
京）石 有限公 中国北 划；承 2,400,0 600,000
服务 （RMB 80% 80% 是
油技术 司 京 办展览 00.00 .00
）
有限公 展示；
司 经济贸
易咨
询。
石油装
备的设
计开
发、销
售、租
赁、服
务、技
术咨询
和培
训；非
常规油
气开发
过程的
技术、
装备的
兰州海 销售、
3000 万 设计开
默科技 有限责 中国兰 服务、 30,000,
（RMB 发、销 100% 100% 是
有限责 任公司 州 设计、 000.00
） 售、租
任公司 开发
赁、服
务；本
企业生
产所需
的原辅
材料、
仪器仪
表、机
械设
备、零
配件及
技术的
进口；
来料加
工和“三
65
兰州海默科技股份有限公司 2013 年半年度报告全文
来一补”
业务。
机电产
品（不
含小轿
车）、五
金交电
（不含
进口录
像机）
的批发
零售；
油田技
术服
务；石
油化工
设备的
销售。
通过设立或投资等方式取得的子公司的其他说明
（2）同一控制下企业合并取得的子公司
无
（3）非同一控制下企业合并取得的子公司
单位： 元
从母公
司所有
者权益
冲减子
公司少
实质上 少数股 数股东
构成对 东权益 分担的
期末实 子公司 表决权 中用于 本期亏
子公司 子公司 业务性 注册资 经营范 持股比 是否合 少数股
注册地 际投资 净投资 比例 冲减少 损超过
全称 类型 质 本 围 例(%) 并报表 东权益
额 的其他 (%) 数股东 少数股
项目余 损益的 东在该
额 金额 子公司
年初所
有者权
益中所
享有份
额后的
66
兰州海默科技股份有限公司 2013 年半年度报告全文
余额
客车、
特种汽
车及其
它非作
业类专
用汽车
的设计
开发、
兰州城
制造、
临石油 4000 万
有限公 中国兰 销售、 39,900, 27,650,
钻采设 生产 （RMB 57% 57% 是
司 州 服务； 000.00 050.24
备有限 ）
石油钻
公司
采设
备、机
械制
造、销
售、技
术咨
询、培
训。
提供钻
井、油
井维
修、油
田提供
钻井、
哥伦比 油井维
亚油田 修、油
服务有 田设备
限公司 及保
（OIL 哥伦比 1 亿哥 养；冶
有限公 6,144,7 1,170,8
FIELD 亚波哥 服务 伦比亚 金工程 51% 51% 是
司 15.11 88.53
SERVIC 大市 比索 服务；
ES 研究工
&SUPP 业项目
LIES 管理、
S.A.S） 控制。
设备及
保养；
冶金工
程服
务；研
究工业
67
兰州海默科技股份有限公司 2013 年半年度报告全文
项目管
理、控
制。
通过非同一控制下企业合并取得的子公司的其他说明
2、特殊目的主体或通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体
无
3、合并范围发生变更的说明
合并报表范围发生变更说明
√ 适用 □ 不适用
与上年相比本年（期）新增合并单位 2 家，原因为：新设立一家全资子公司，新设一家控股子公司。
4、报告期内新纳入合并范围的主体和报告期内不再纳入合并范围的主体
本期新纳入合并范围的子公司、特殊目的主体、通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体
单位： 元
名称 期末净资产 本期净利润
兰州海默科技有限责任公司 30,000,000.00
海默吉诺（北京）石油技术有限公司 3,000,000.00
本期不再纳入合并范围的子公司、特殊目的主体、通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体
无
5、报告期内发生的同一控制下企业合并
无
6、报告期内发生的非同一控制下企业合并
无
7、报告期内出售丧失控制权的股权而减少子公司
无
8、报告期内发生的反向购买
无
68
兰州海默科技股份有限公司 2013 年半年度报告全文
9、本报告期发生的吸收合并
无
10、境外经营实体主要报表项目的折算汇率
（1）境外经营财务报表的折算
本公司境外经营是指在境外设立的子公司、分支机构，境外经营实体均以注册地货币单位作为企业的
记账本位币。
在对企业境外经营财务报表进行折算前，已将境外经营的会计期间和会计政策调整为与母公司财务报
表一致，根据调整后会计政策及会计期间编制相应货币（记账本位币以外的货币）的财务报表，再按照以
下方法对境外经营财务报表进行折算：
1）资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算，所有者权益项目除"未分配
利润"项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。
2）利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率或即期汇率的近似汇率折算。
3）产生的外币财务报表折算差额，在编制合并财务报表时，在合并资产负债表中所有者权益项目下
单独作为"外币报表折算差额"项目列示。
（2）境外经营实体各主要财务报表项目的折算参考汇率如下：
人民币基准汇率（Base currency is China Yuan Renminbi –CNY）
Currency Unit CNY Per Unit（汇率）
（货币单位） 2012年12月31日 2013年6月30日
OMR（里亚尔） 16.1873 15.9408
AED（迪拉姆） 1.6965 1.6705
USD (美 元) 6.2855 6.1787
COP (哥伦比亚比索) 0.003526 0.003193
备注：汇率来源：美元对人民币汇率来源为中国人民银行网站； OMR（里亚尔）、AED（迪拉姆）、COP(哥
伦 比 亚 比 索 ) 与 人 民 币 无 直 接 的 兑 换 率 ， 需 要 通 过 中 间 货 币 USD （ 美 元 ） 进 行 转 换 , 来 源 为
http://www.xe.com/ict网站。
七、合并财务报表主要项目注释
1、货币资金
单位： 元
期末数 期初数
项目
外币金额 折算率 人民币金额 外币金额 折算率 人民币金额
现金: -- -- 247,930.82 -- -- 311,329.93
人民币 -- -- 148,661.39 -- -- 136,271.17
外币折算货币资金 99,269.43 175,058.76
银行存款： -- -- 168,448,212.62 -- -- 234,984,011.81
人民币 -- -- 113,363,287.07 -- -- 159,855,580.98
69
兰州海默科技股份有限公司 2013 年半年度报告全文
外币折算货币资金 55,084,925.55 75,128,430.83
其他货币资金： -- -- 2,864,509.81 -- -- 2,719,612.45
人民币 -- -- 2,864,509.81 -- -- 2,719,612.45
合计 -- -- 171,560,653.25 -- -- 238,014,954.19
如有因抵押、质押或冻结等对使用有限制、存放在境外、有潜在回收风险的款项应单独说明
(1) 本公司期末货币资金不存在冻结、抵押等变现限制资金，也不存在有收回风险资金；
(2)本公司截止2013年6月30日货币资金中有2,864,509.81元为存放于中国农业银行甘肃省分行营业部
的保证金存款，为本公司开具履约保函的保证金。
2、交易性金融资产
（1）交易性金融资产
无
（2）变现有限制的交易性金融资产
无
（3）套期工具及对相关套期交易的说明
3、应收票据
（1）应收票据的分类
无
（2）期末已质押的应收票据情况
无
（3）因出票人无力履约而将票据转为应收账款的票据，以及期末公司已经背书给他方但尚未到期的票据
情况
因出票人无力履约而将票据转为应收账款的票据
不适用
说明
公司已经背书给其他方但尚未到期的票据
说明
已贴现或质押的商业承兑票据的说明
70
兰州海默科技股份有限公司 2013 年半年度报告全文
4、应收股利
无
5、应收利息
（1）应收利息
单位： 元
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
1 年以内（含 1 年） 130,591.67 131,051.66 130,591.67 131,051.66
合计 130,591.67 131,051.66 130,591.67 131,051.66
（2）逾期利息
无
（3）应收利息的说明
应收利息为募集资金定额存单应收的利息。
6、应收账款
（1）应收账款按种类披露
单位： 元
期末数 期初数
种类 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%)
按组合计提坏账准备的应收账款
139,939,46 3,841,608.2 137,713,4
账龄组合 100% 2.75% 100% 4,185,906.27 3.04%
8.45 1 05.21
139,939,46 3,841,608.2 137,713,4
组合小计 100% 2.75% 100% 4,185,906.27 3.04%
8.45 1 05.21
139,939,46 3,841,608.2 137,713,4
合计 -- -- -- 4,185,906.27 --
8.45 1 05.21
应收账款种类的说明
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款
□ 适用 √ 不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款
√ 适用 □ 不适用
71
兰州海默科技股份有限公司 2013 年半年度报告全文
单位： 元
期末数 期初数
账龄 账面余额 账面余额
坏账准备 坏账准备
金额 比例(%) 金额 比例(%)
1 年以内
其中： -- -- -- -- -- --
1 年以内 105,298,293.81 75.24% 526,491.47 103,367,805.45 75.06% 516,839.03
1 年以内小计 105,298,293.81 75.24% 526,491.47 103,367,805.45 75.06% 516,839.03
1至2年 15,897,400.24 11.36% 476,922.01 13,386,979.28 9.72% 401,609.38
2至3年 14,172,517.84 10.13% 1,417,251.78 15,180,232.38 11.02% 1,518,023.24
3 年以上 4,571,256.56 3.22% 1,420,942.95 5,778,388.10 4.2% 1,749,434.62
4至5年 4,500,448.01 3.22% 1,350,134.40 5,755,647.66 4.18% 1,726,694.18
5 年以上 70,808.55 0.05% 70,808.55 22,740.44 0.02% 22,740.44
合计 139,939,468.45 -- 3,841,608.21 137,713,405.21 -- 4,185,906.27
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款
□ 适用 √ 不适用
期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款
□ 适用 √ 不适用
（2）本报告期转回或收回的应收账款情况
无
（3）本报告期实际核销的应收账款情况
无
（4）本报告期应收账款中持有公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位情况
无
（5）应收账款中金额前五名单位情况
单位： 元
占应收账款总额的比例
单位名称 与本公司关系 金额 年限
(%)
1 非关联方 21,055,872.29 1 年以内 15.05%
72
兰州海默科技股份有限公司 2013 年半年度报告全文
2 非关联方 10,720,703.72 1 年以内 7.66%
3 非关联方 9,965,290.00 1 年以内 7.12%
4 非关联方 8,102,866.18 1 年以内 5.79%
5 非关联方 8,062,940.20 1 年以内 5.76%
合计 -- 57,907,672.39 -- 41.38%
（6）应收关联方账款情况
无
（7）终止确认的应收款项情况
无
（8）以应收款项为标的进行证券化的，列示继续涉入形成的资产、负债的金额
无
7、其他应收款
（1）其他应收款按种类披露
单位： 元
期末数 期初数
种类 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%)
按组合计提坏账准备的其他应收款
账龄组合 7,007,560.74 84.48% 207,523.92 0.03% 7,044,598.53 99.09% 226,597.25 3.22%
组合小计 7,007,560.74 84.48% 207,523.92 0.03% 7,044,598.53 99.09% 226,597.25 3.22%
单项金额虽不重大但单
项计提坏账准备的其他 1,287,717.57 64,764.96 0.91%
应收款
合计 8,295,278.31 -- 207,523.92 -- 7,109,363.49 -- 226,597.25 --
其他应收款种类的说明
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
73
兰州海默科技股份有限公司 2013 年半年度报告全文
期末数 期初数
账面余额 账面余额
账龄
比例 坏账准备 比例 坏账准备
金额 金额
(%) (%)
1 年以内
其中：
1 年以内 6,039,938.06 86.19% 30,199.69 5,907,420.81 83.86% 29,541.16
1 年以内小计 6,039,938.06 86.19% 30,199.69 5,907,420.81 83.86% 29,541.16
1至2年 461,485.41 6.58% 13,844.56 423,337.45 6.01% 12,700.12
2至3年 338,403.99 4.83% 33,840.40 545,577.00 7.74% 54,557.70
3 年以上 167,733.28 2.4% 129,639.27 168,263.27 2.39% 129,798.27
4至5年 54,420.01 0.78% 16,326.00 54,950.00 0.78% 16,485.00
5 年以上 113,313.27 1.62% 113,313.27 113,313.27 1.61% 113,313.27
合计 7,007,560.74 -- 207,523.92 7,044,598.53 -- 226,597.25
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款
□ 适用 √ 不适用
期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
其他应收款内容 账面余额 坏账准备 计提比例（%） 计提理由
应收出口退税款 1,287,717.57 0.00 0% 无回收风险
合计 1,287,717.57 -- --
（2）本报告期转回或收回的其他应收款情况
无
（3）本报告期实际核销的其他应收款情况
无
74
兰州海默科技股份有限公司 2013 年半年度报告全文
（4）本报告期其他应收款中持有公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位情况
无
（5）金额较大的其他应收款的性质或内容
无
（6）其他应收款金额前五名单位情况
不适用
（7）其他应收关联方账款情况
无
（8）终止确认的其他应收款项情况
无
（9）以其他应收款为标的进行证券化的，列示继续涉入形成的资产、负债的金额
无
8、预付款项
（1）预付款项按账龄列示
单位： 元
期末数 期初数
账龄
金额 比例（%） 金额 比例（%）
1 年以内 12,665,186.96 32.93% 23,597,143.21 67.6%
1至2年 15,136,427.80 39.37% 10,749,736.91 30.8%
2至3年 10,120,184.50 26.32% 73,641.42 0.21%
3 年以上 529,149.31 1.38% 484,980.52 1.39%
合计 38,450,948.57 -- 34,905,502.06 --
预付款项账龄的说明
（2）预付款项金额前五名单位情况
单位： 元
单位名称 与本公司关系 金额 时间 未结算原因
75
兰州海默科技股份有限公司 2013 年半年度报告全文
1 非关联方 10,000,000.00 1-2 年 购买土地预付款
2 非关联方 6,305,687.56 分段账龄 预付购房款
3 非关联方 5,218,365.79 1 年以内 预付钻井、压裂开发支出
4 非关联方 2,150,000.00 2-3 年 设备款
5 非关联方 1,835,000.00 分段账龄 钻前费用
合计 -- 25,509,053.35 -- --
预付款项主要单位的说明
（3）本报告期预付款项中持有本公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位情况
无
（4）预付款项的说明
9、存货
（1）存货分类
单位： 元
期末数 期初数
项目
账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
原材料 23,869,468.86 23,869,468.86 40,027,973.74 40,027,973.74
在产品 22,859,998.11 22,859,998.11 17,691,869.11 17,691,869.11
库存商品 34,844,080.69 34,844,080.69 13,708,753.68 13,708,753.68
包装物及低值易耗
1,859,536.03 1,859,536.03 936,987.71 936,987.71
品
合计 83,433,083.69 83,433,083.69 72,365,584.24 72,365,584.24
（2）存货跌价准备
无
（3）存货跌价准备情况
无
10、其他流动资产
不适用
76
兰州海默科技股份有限公司 2013 年半年度报告全文
11、可供出售金融资产
无
12、持有至到期投资
无
13、长期应收款
无
14、对合营企业投资和联营企业投资
无
15、长期股权投资
无
16、投资性房地产
无
17、固定资产
（1）固定资产情况
单位： 元
项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额
一、账面原值合计： 171,265,890.30 15,843,531.90 1,522,943.43 185,586,478.77
其中：房屋及建筑物 43,720,919.14 5,899,191.70 4,996.92 49,615,113.92
机器设备 105,027,547.97 9,434,467.46 1,277,645.83 113,184,369.60
运输工具 15,634,836.62 112,587.83 121,953.27 15,625,471.18
其他 6,882,586.57 397,284.91 118,347.41 7,161,524.07
-- 期初账面余额 本期新增 本期计提 本期减少 本期期末余额
二、累计折旧合计： 58,087,356.50 10,537,240.30 624,542.68 68,000,054.12
其中：房屋及建筑物 7,322,398.46 904,033.98 4,847.00 8,221,585.44
机器设备 38,317,477.50 8,595,597.19 527,811.43 46,385,263.26
运输工具 7,101,841.36 746,930.31 59,124.33 7,789,647.34
其他 5,345,639.18 290,678.82 32,759.92 5,603,558.08
77
兰州海默科技股份有限公司 2013 年半年度报告全文
-- 期初账面余额 -- 本期期末余额
三、固定资产账面净值合计 113,178,533.80 -- 117,586,424.65
其中：房屋及建筑物 36,398,520.68 -- 41,393,528.48
机器设备 66,710,070.47 -- 66,799,106.34
运输工具 8,532,995.26 -- 7,835,823.84
其他 1,536,947.39 -- 1,557,965.99
其他 --
五、固定资产账面价值合计 113,178,533.80 -- 117,586,424.65
其中：房屋及建筑物 36,398,520.68 -- 41,393,528.48
机器设备 66,710,070.47 -- 66,799,106.34
运输工具 8,532,995.26 -- 7,835,823.84
其他 1,536,947.39 -- 1,557,965.99
本期折旧额 15,843,531.90 元；本期由在建工程转入固定资产原价为 5,785,953.70 元。
（2）暂时闲置的固定资产情况
无
（3）通过融资租赁租入的固定资产
无
（4）通过经营租赁租出的固定资产
无
（5）期末持有待售的固定资产情况
无
（6）未办妥产权证书的固定资产情况
固定资产说明
本期末固定资产中房屋建筑物原值12,268,807.77元（房权证号：兰房字第4208）用于抵押取得长期借款。
18、在建工程
（1）在建工程情况
单位： 元
项目 期末数 期初数
78
兰州海默科技股份有限公司 2013 年半年度报告全文
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
城临办公室暖气安装项目 71,400.00 71,400.00 71,400.00 71,400.00
油田测试技术研发中心办公
5,785,953.70 5,785,953.70
场所
合计 71,400.00 71,400.00 5,857,353.70 5,857,353.70
（2）重大在建工程项目变动情况
单位： 元
工程投 其中：本
利息资 本期利
项目名 本期增 转入固 其他减 入占预 工程进 期利息 资金来
预算数 期初数 本化累 息资本 期末数
称 加 定资产 少 算比例 度 资本化 源
计金额 化率(%)
(%) 金额
油田测
试技术
8,500,00 5,785,95 5,785,95 募集资
研发中 0.00
0.00 3.70 3.70 金
心办公
场所
8,500,00 5,785,95 5,785,95
合计 -- -- -- -- 0.00
0.00 3.70 3.70
在建工程项目变动情况的说明
（3）在建工程减值准备
无
（4）重大在建工程的工程进度情况
无
（5）在建工程的说明
本公司期末在建工程项目不存在减值迹象，未计提在建工程减值准备。
19、工程物资
无
20、固定资产清理
无
79
兰州海默科技股份有限公司 2013 年半年度报告全文
21、生产性生物资产
（1）以成本计量
无
（2）以公允价值计量
无
22、油气资产
单位： 元
项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额
一、账面原值合计 176,548,627.83 39,588,403.87 3,339,038.81 212,797,992.89
1．探明矿区权益 8,740,161.67 328,439.45 8,411,722.22
2．未探明矿区权益 103,292,819.82 950,350.94 715,726.51 103,527,444.25
3．井及相关设施 64,515,646.34 38,638,052.93 2,294,872.85 100,858,826.42
二、累计折耗合计 3,160,030.12 4,965,644.65 96,241.92 8,029,432.85
1．探明矿区权益 410,110.92 589,094.23 12,016.08 987,189.07
2．井及相关设施 2,749,919.20 4,376,550.42 84,225.84 7,042,243.78
四、油气资产账面价值合
173,388,597.71 34,622,759.22 3,242,796.89 204,768,560.04
计
1．探明矿区权益 8,330,050.75 7,424,533.15
2．未探明矿区权益 103,292,819.82 103,527,444.24
3．井及相关设施 61,765,727.11 93,816,582.64
油气资产的说明
23、无形资产
（1）无形资产情况
单位： 元
项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额
一、账面原值合计 24,532,602.31 10,248.93 24,522,353.38
土地使用权 18,717,525.57 18,717,525.57
软件 1,191,195.60 10,248.93 1,180,946.67
专有技术 4,623,881.14 4,623,881.14
二、累计摊销合计 896,166.50 496,808.86 1,076.37 1,391,898.99
80
兰州海默科技股份有限公司 2013 年半年度报告全文
土地使用权 509,490.74 207,490.02 716,980.76
软件 232,546.39 58,124.80 1,076.37 289,594.82
专有技术 154,129.37 231,194.04 385,323.41
三、无形资产账面净值合计 23,636,435.81 -496,808.86 9,172.56 23,130,454.39
土地使用权 18,208,034.83 18,000,544.81
软件 958,649.21 891,351.85
专有技术 4,469,751.77 4,238,557.73
土地使用权
软件
专有技术
无形资产账面价值合计 23,636,435.81 -496,808.86 9,172.56 23,130,454.39
土地使用权 18,208,034.83 18,000,544.81
软件 958,649.23 891,351.85
专有技术 4,469,751.77 4,238,557.73
本期摊销额 496,808.86 元。
（2）公司开发项目支出
单位： 元
本期减少
项目 期初数 本期增加 期末数
计入当期损益 确认为无形资产
防爆 DAU 开发 278,557.76 504,980.40 783,538.16
紧凑型流量计 634,876.41 634,876.41
低含气油水两项流
451,730.55 451,730.55
量计
分段压裂工具开发
8,823.69 8,823.69
项目
随钻测量设备开发
3,322.46 3,322.46
项目
合计 278,557.76 1,603,733.51 1,882,291.27
本期开发支出占本期研究开发项目支出总额的比例 39.94%。
通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产期末账面价值的比例 18.32%。
公司开发项目的说明，包括本期发生的单项价值在 100 万元以上且以评估值为入账依据的，应披露评估机构名称、评估方法
24、商誉
单位： 元
81
兰州海默科技股份有限公司 2013 年半年度报告全文
被投资单位名称或形成商誉的
期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 期末减值准备
事项
哥伦比亚油田服务有限公司
（OIL FIELD SERVICES 6,087,804.29 6,087,804.29
&SUPPLIES S.A.S）
兰州城临石油钻采设备有限公
8,901,226.93 8,901,226.93
司
合计 14,989,031.22 14,989,031.22
说明商誉的减值测试方法和减值准备计提方法
本公司期末对商誉进行了减值测试，经测试资产的账面余额小于资产组估计的可收回金额，不存在减值迹
象。
25、长期待摊费用
无
26、递延所得税资产和递延所得税负债
（1）递延所得税资产和递延所得税负债不以抵销后的净额列示
已确认的递延所得税资产和递延所得税负债
单位： 元
项目 期末数 期初数
递延所得税资产：
资产减值准备 -103,573.33 -118,283.20
可抵扣亏损 2,270,466.43 2,270,466.43
递延收益 240,000.00 247,500.00
小计 2,406,893.10 2,399,683.23
递延所得税负债：
境外子公司所得税税率低于母公司而确认递延
5,581,709.97 5,581,709.97
所得税负债
非同一控制企业合并公允价值与计税基础差异 2,611,695.50 2,641,379.93
境外子公司会计处理与税收政策差异确认递延
4,121,231.39 1,015,915.87
所得税负债
小计 12,314,636.86 9,239,005.77
未确认递延所得税资产明细
不适用
未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
不适用
82
兰州海默科技股份有限公司 2013 年半年度报告全文
应纳税差异和可抵扣差异项目明细
单位： 元
暂时性差异金额
项目
期末 期初
应纳税差异项目
资产减值准备 1,034,183.34 1,033,680.80
递延收益 1,600,000.00 1,650,000.00
可抵扣亏损 9,616,976.78 9,616,976.78
小计 12,251,160.12 12,300,657.58
可抵扣差异项目
境外子公司所得税税率低于母公司 70,829,391.24 70,829,391.24
非同一控制企业合并公允价值与计税基础差异 10,446,782.00 10,565,519.72
境外子公司会计处理与税收政策差异 11,237,623.39 2,744,942.54
小计 92,513,796.63 84,139,853.50
（2）递延所得税资产和递延所得税负债以抵销后的净额列示
互抵后的递延所得税资产及负债的组成项目
单位： 元
报告期末互抵后的 报告期末互抵后的 报告期初互抵后的 报告期初互抵后的
项目 递延所得税资产或 可抵扣或应纳税暂 递延所得税资产或 可抵扣或应纳税暂
负债 时性差异 负债 时性差异
递延所得税资产 2,406,893.10 2,399,683.23
递延所得税负债 12,314,636.86 9,239,005.77
递延所得税资产和递延所得税负债互抵明细
不适用
27、资产减值准备明细
单位： 元
本期减少
项目 期初账面余额 本期增加 期末账面余额
转回 转销
一、坏账准备 4,412,503.52 310,503.45 52,867.94 4,049,132.13
合计 4,412,503.52 310,503.45 52,867.94 4,049,132.13
资产减值明细情况的说明
83
兰州海默科技股份有限公司 2013 年半年度报告全文
28、其他非流动资产
无
29、短期借款
（1）短期借款分类
单位： 元
项目 期末数 期初数
信用借款 32,306.70 10,427,548.84
抵押借款 4,000,000.00
合计 4,032,306.70 10,427,548.84
（2）已到期未偿还的短期借款情况
无
30、交易性金融负债
无
31、应付票据
无
32、应付账款
（1）应付账款情况
单位： 元
项目 期末数 期初数
1 年以内 6,278,032.53 15,595,980.75
1-2 年 4,371,317.75 2,060,444.27
2-3 年 2,109,206.51 59,951.55
3 年以上 239,232.44 393,448.29
合计 12,997,789.23 18,109,824.86
（2）本报告期应付账款中应付持有公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位款项
无
84
兰州海默科技股份有限公司 2013 年半年度报告全文
（3）账龄超过一年的大额应付账款情况的说明
33、预收账款
（1）预收账款情况
单位： 元
项目 期末数 期初数
1 年以内 294,400.00 255,090.01
合计 294,400.00 255,090.01
（2）本报告期预收账款中预收持有公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位款项
无
（3）账龄超过一年的大额预收账款情况的说明
无
34、应付职工薪酬
单位： 元
项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额
一、工资、奖金、津
3,063,413.85 21,902,494.73 22,286,670.83 2,679,237.75
贴和补贴
二、职工福利费 27,818.25 392,321.95 397,428.02 22,712.18
三、社会保险费 179,114.95 1,917,064.00 2,071,669.36 24,509.59
1、基本医疗保险费 179,114.95 1,108,564.10 1,263,169.46 24,509.59
2、基本养老保险费 716,946.00 716,946.00
3、失业保险费 48,280.84 48,280.84
4、工伤保险费 23,108.24 23,108.24
5、生育保险费 20,164.82 20,164.82
四、住房公积金 7,140.00 307,814.00 314,954.00
五、辞退福利 154,845.13 154,845.13
六、其他 140,174.48 321,564.76 347,515.20 114,224.04
工会经费和职工教
140,174.48 70,591.54 210,766.02
育经费
其他 250,973.22 136,749.18 114,224.04
合计 3,572,506.66 24,841,259.44 25,418,237.41 2,995,528.69
85
兰州海默科技股份有限公司 2013 年半年度报告全文
应付职工薪酬中属于拖欠性质的金额 0.00 元。
工会经费和职工教育经费金额 0.00 元，非货币性福利金额 0.00 元，因解除劳动关系给予补偿 154,845.13 元。
应付职工薪酬预计发放时间、金额等安排
35、应交税费
单位： 元
项目 期末数 期初数
增值税 -547,831.46 -1,453,115.75
营业税 -40,687.59 3,150.81
企业所得税 3,126,862.71 4,968,562.73
个人所得税 255,751.18 541,510.82
城市维护建设税 7,720.60 59,087.20
教育费附加 9,596.61 122,867.07
价格调节基金 2,948.61 9,316.53
房产税 15,357.85
合计 2,814,360.66 4,266,737.26
应交税费说明，所在地税务机关同意各分公司、分厂之间应纳税所得额相互调剂的，应说明税款计算过程
36、应付利息
单位： 元
项目 期末数 期初数
分期付息到期还本的长期借款利息 120,071.55 134,365.24
短期借款应付利息 7,680.00 19,280.56
合计 127,751.55 153,645.80
应付利息说明
37、应付股利
单位： 元
单位名称 期末数 期初数 超过一年未支付原因
应付股利的说明
38、其他应付款
（1）其他应付款情况
单位： 元
86
兰州海默科技股份有限公司 2013 年半年度报告全文
项目 期末数 期初数
1 年以内 608,578.91 6,170,549.88
1-2 年 818,069.52 76,047.40
2-3 年 152,256.67 159,059.63
3 年以上 11,610.43 9,588.63
合计 1,590,515.53 6,415,245.54
（2）本报告期其他应付款中应付持有公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位款项
单位： 元
单位名称 期末数 期初数
（3）账龄超过一年的大额其他应付款情况的说明
（4）金额较大的其他应付款说明内容
39、预计负债
单位： 元
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
其他 475,288.58 272,916.65 748,205.23
合计 475,288.58 272,916.65 748,205.23
预计负债说明
期末预计负债为与油气资产相关的预计弃置费用。
40、一年内到期的非流动负债
（1）一年内到期的非流动负债情况
无
（2）一年内到期的长期借款
无
（3）一年内到期的应付债券
无
87
兰州海默科技股份有限公司 2013 年半年度报告全文
（4）一年内到期的长期应付款
无
41、其他流动负债
单位： 元
项目 期末账面余额 期初账面余额
递延收益 100,000.00 100,000.00
合计 100,000.00 100,000.00
其他流动负债说明
42、长期借款
（1）长期借款分类
单位： 元
项目 期末数 期初数
抵押借款 117,395,300.00 119,424,500.00
信用借款 1,478,014.49 1,655,155.16
合计 118,873,314.49 121,079,655.16
长期借款分类的说明
公司本期向中国进出口银行陕西分行借款117,395,300.00 元（$19,000,000.00） 。 抵质押物为公司股东窦剑
文个人持有的兰州海默科技股份有限公司股份1600万股以及公司位于兰州市张苏滩593号的房产(房屋所有
权证号：兰房（高股）产字第4208号)。
（2）金额前五名的长期借款
单位： 元
期末数 期初数
贷款单位 借款起始日 借款终止日 币种 利率（%）
外币金额 本币金额 外币金额 本币金额
兰州海默科
2012 年 12 月 2020 年 12 月 19,000,000.0 117,395,300. 19,000,000.0 119,424,500.
技股份有限 美元 3.68%
07 日 07 日 0 00 0 00
公司
OIL FIELD
ERVICES & 2011 年 09 月 2013 年 09 月 哥伦比亚比 462,892,103. 469,414,396.
1,478,014.49 1,655,155.16
SUPPLIES 01 日 01 日 索 32 12
S.A.S
118,873,314. 121,079,655.
合计 -- -- -- -- -- --
49 16
88
兰州海默科技股份有限公司 2013 年半年度报告全文
长期借款说明，因逾期借款获得展期形成的长期借款，应说明获得展期的条件、本金、利息、预计还款安排等
43、应付债券
无
44、长期应付款
（1）金额前五名长期应付款情况
无
（2）长期应付款中的应付融资租赁款明细
无
45、专项应付款
无
46、其他非流动负债
单位： 元
项目 期末账面余额 期初账面余额
递延收益 1,500,000.00 1,550,000.00
合计 1,500,000.00 1,550,000.00
其他非流动负债说明，包括本报告期取得的各类与资产相关、与收益相关的政府补助及其期末金额
2009年7月22日，甘肃省发展和改革委员会《关于安排兰州海默科技股份有限公司建设资金性质的说明》
批示，将地方财政配套项目资金200万元转为对海默科技的政府补助，用于“多相计量系列产品”高技术产业
化示范项目的建设，属于与资产相关的政府补助，按照测算的项目剩余综合使用期限20年进行平均分摊。
47、股本
单位：元
本期变动增减（＋、－）
期初数 期末数
发行新股 送股 公积金转股 其他 小计
股份总数 128,000,000.00 128,000,000.00
股本变动情况说明，本报告期内有增资或减资行为的，应披露执行验资的会计师事务所名称和验资报告文号；运行不足 3
年的股份有限公司，设立前的年份只需说明净资产情况；有限责任公司整体变更为股份公司应说明公司设立时的验资情况
89
兰州海默科技股份有限公司 2013 年半年度报告全文
48、库存股
库存股情况说明
49、专项储备
专项储备情况说明
50、资本公积
单位： 元
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
资本溢价（股本溢价） 406,358,936.90 406,358,936.90
合计 406,358,936.90 406,358,936.90
资本公积说明
51、盈余公积
单位： 元
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
法定盈余公积 11,313,639.37 11,313,639.37
合计 11,313,639.37 11,313,639.37
盈余公积说明，用盈余公积转增股本、弥补亏损、分派股利的，应说明有关决议
52、一般风险准备
一般风险准备情况说明
53、未分配利润
单位： 元
项目 金额 提取或分配比例
调整前上年末未分配利润 82,767,275.78 --
调整后年初未分配利润 82,767,275.78 --
加：本期归属于母公司所有者的净利润 3,273,144.26 --
期末未分配利润 86,040,420.04 --
调整年初未分配利润明细：
1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响年初未分配利润元。
2)、由于会计政策变更，影响年初未分配利润元。
3)、由于重大会计差错更正，影响年初未分配利润元。
90
兰州海默科技股份有限公司 2013 年半年度报告全文
4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响年初未分配利润元。
5)、其他调整合计影响年初未分配利润元。
未分配利润说明，对于首次公开发行证券的公司，如果发行前的滚存利润经股东大会决议由新老股东共同享有，应明确予以
说明；如果发行前的滚存利润经股东大会决议在发行前进行分配并由老股东享有，公司应明确披露应付股利中老股东享有的
经审计的利润数
54、营业收入、营业成本
（1）营业收入、营业成本
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
主营业务收入 82,006,917.54 56,958,004.34
其他业务收入 37,921.37 965,878.80
营业成本 45,496,090.80 40,729,112.44
（2）主营业务（分行业）
单位： 元
本期发生额 上期发生额
行业名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
石油天然气开采服务业 82,006,917.54 45,496,090.80 56,958,004.34 39,895,168.87
合计 82,006,917.54 45,496,090.80 56,958,004.34 39,895,168.87
（3）主营业务（分产品）
单位： 元
本期发生额 上期发生额
产品名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
油田设备销售 29,372,010.36 11,839,450.00 26,611,385.68 18,652,140.05
油田服务 37,819,189.27 27,354,840.31 30,346,618.66 21,243,028.82
油气销售 14,815,717.91 6,301,800.49
合计 82,006,917.54 45,496,090.80 56,958,004.34 39,895,168.87
（4）主营业务（分地区）
单位： 元
本期发生额 上期发生额
地区名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
91
兰州海默科技股份有限公司 2013 年半年度报告全文
国内 25,874,791.89 13,292,935.72 19,174,660.65 14,374,716.19
国外 56,132,125.65 32,203,155.08 37,783,343.69 25,520,452.68
合计 82,006,917.54 45,496,090.80 56,958,004.34 39,895,168.87
（5）公司来自前五名客户的营业收入情况
单位： 元
客户名称 主营业务收入 占公司全部营业收入的比例(%)
1 14,815,717.91 18.06%
2 10,628,688.57 12.96%
3 6,659,949.00 8.12%
4 5,352,490.00 6.52%
5 4,251,338.58 5.18%
合计 41,708,184.06 50.84%
营业收入的说明
55、合同项目收入
单位： 元
累计已确认毛利（亏
固定造价合同 合同项目 金额 累计已发生成本 已办理结算的金额
损以“-”号表示）
累计已确认毛利（亏
成本加成合同 合同项目 金额 累计已发生成本 已办理结算的金额
损以“-”号表示）
合同项目的说明
56、营业税金及附加
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额 计缴标准
营业税 175,820.50 186,022.37 3%、5%
城市维护建设税 263,294.06 356,572.01 7%、5%
教育费附加 188,067.20 294,818.45 3%、2%
价格调节基金 36,063.43 12,399.69 1%
合计 663,245.19 849,812.52 --
营业税金及附加的说明
57、销售费用
单位： 元
92
兰州海默科技股份有限公司 2013 年半年度报告全文
项目 本期发生额 上期发生额
运输费 433,429.56 891,866.33
售后服务费 81,678.85 85,519.29
展览及业务宣传费 770,527.70 287,884.06
工资 895,494.03 301,602.18
邮电费 218,541.94 351,409.12
业务招待费 205,946.47 143,115.48
折旧费 103,316.56 104,070.08
业务费差旅费 685,860.95 614,596.62
代理费 332,051.07 382,651.46
其他 207,197.24 436,816.04
合计 3,934,044.37 3,599,530.66
58、管理费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
工薪 10,639,074.62 8,140,114.55
折旧费 955,110.02 562,650.21
无形资产摊销 467,124.43 84,795.16
业务招待费 600,747.78 320,822.44
中介机构费 1,184,370.41 494,711.35
研发费 2,411,808.11 2,026,046.78
办公杂费 1,479,927.39 1,394,167.03
差旅费 909,934.01 349,973.09
税费 734,798.97 116,864.51
其他 2,017,435.62 1,318,435.01
合计 21,400,331.36 14,808,580.13
59、财务费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
利息支出 2,801,578.16 724,098.89
利息收入 -1,110,921.29 -4,308,742.27
汇兑损失 13,321.51
93
兰州海默科技股份有限公司 2013 年半年度报告全文
汇兑收益 -790,823.50 -12,465.98
手续费 131,014.54 273,860.10
合计 1,044,169.42 -3,323,249.26
60、公允价值变动收益
无
61、投资收益
无
62、资产减值损失
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
一、坏账损失 -310,503.45 716,343.17
合计 -310,503.45 716,343.17
63、营业外收入
（1）营业外收入情况
单位： 元
计入当期非经常性损益的
项目 本期发生额 上期发生额
金额
非流动资产处置利得合计 242,371.04
其中：固定资产处置利得 242,371.04
政府补助 543,400.00 1,350,000.00 493,400.00
其他 5,107.65 423,722.82 5,107.65
合计 548,507.65 2,016,093.86
（2）政府补助明细
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额 说明
第一批进出口持续稳定贴息项目
310,000.00 兰州市财政局兰财企（2012）56 号
资金
第二批进出口持续稳定贴息项目
110,000.00 兰州市财政局兰财企（2012）72 号
资金
94
兰州海默科技股份有限公司 2013 年半年度报告全文
递延收益摊销 50,000.00 50,000.00
第一批中小企业国际市场开拓资 73,400.00 兰财企（2012）73
甘肃省人民政府金融工作办公室甘
省长金融奖励基金 1,300,000.00
肃省财政厅 甘金办发【2012】116 号
合计 543,400.00 1,350,000.00 --
营业外收入说明
64、营业外支出
单位： 元
计入当期非经常性损益
项目 本期发生额 上期发生额
的金额
非流动资产处置损失合计 5,220.12
其中：固定资产处置损失 5,220.12
对外捐赠 3,000.00 3,000.00
其他 48,384.13 48,384.13
合计 51,384.13 5,220.12
营业外支出说明
65、所得税费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
按税法及相关规定计算的当期所得税 1,728,319.33 821,026.65
递延所得税调整 3,068,421.22 -453,358.70
合计 4,796,740.55 367,667.95
66、基本每股收益和稀释每股收益的计算过程
项 目 本期金额 上期金额
报告期归属于公司普通股股东的净利润 P1 3,273,144.26 1,953,294.43
报告期归属于公司普通股股东的非经常 F 378,216.31 1,674,129.46
性损益
报告期扣除非经常性损益后归属于公司 P2=P1-F 2,894,927.95 279,164.97
普通股股东的净利润
稀释事项对归属于公司普通股股东的净 P3
利润的影响
稀释事项对扣除非经常性损益后归属于 P4
公司普通股股东的净利润的影响
95
兰州海默科技股份有限公司 2013 年半年度报告全文
年初股份总数 S0 128,000,000.00 128,000,000.00
报告期因公积金转增股本或股票股利分 S1
配等增加股份数
报告期因发行新股或债转股等增加股份 Si
数
增加股份下一月份起至报告期期末的月 Mi
份数
报告期因回购等减少股份数 Sj
减少股份下一月份起至报告期期末的月 Mj
份数
报告期缩股数 Sk
报告期月份数 M0 6.00 6.00
发行在外的普通股加权平均数 S=S0+S1+Si*Mi/ 128,000,000.00 128,000,000.00
M0-Sj*Mj/M0-Sk
加：假定稀释性潜在普通股转换为已发行 X1
普通股而增加的普通股加权平均数
计算稀释每股收益的普通股加权平均数 X2=S+X1
其中：可转换公司债转换而增加的普通
股加权数
认股权证/股份期权行权而增加的普通
股加权数
回购承诺履行而增加的普通股加权数
归属于公司普通股股东的基本每股收益 Y1=P1/S 0.0256 0.0153
扣除非经常性损益后归属于公司普通股 Y2=P2/S 0.0226 0.0022
股东的基本每股收益
归属于公司普通股股东的稀释每股收益 Y3=（P1＋P3）/X2 0.0256 0.0153
扣除非经常性损益后归属于公司普通股 Y4=（P2＋P4）/X2 0.0226 0.0022
股东的稀释每股收益
67、其他综合收益
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
4.外币财务报表折算差额 -5,220,788.75 1,058,932.15
小计 -5,220,788.75 1,058,932.15
合计 -5,220,788.75 1,058,932.15
其他综合收益说明
96
兰州海默科技股份有限公司 2013 年半年度报告全文
68、现金流量表附注
（1）收到的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
项目 金额
存款利息 1,110,921.29
专项拨款及补贴 493,400.00
往来款项及其他 734,700.68
合计 2,339,021.97
收到的其他与经营活动有关的现金说明
（2）支付的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
项目 金额
银行手续费 131,014.54
捐赠支出 3,000.00
支付费用及其他借款 15,763,959.66
合计 15,897,974.20
支付的其他与经营活动有关的现金说明
（3）收到的其他与投资活动有关的现金
无
（4）支付的其他与投资活动有关的现金
无
（5）收到的其他与筹资活动有关的现金
无
（6）支付的其他与筹资活动有关的现金
无
97
兰州海默科技股份有限公司 2013 年半年度报告全文
69、现金流量表补充资料
（1）现金流量表补充资料
单位： 元
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- --
净利润 5,517,844.19 2,186,959.27
加：资产减值准备 -310,503.45 716,343.17
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 15,502,884.96 4,470,411.04
无形资产摊销 496,808.86 84,795.16
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益
-237,150.92
以“－”号填列）
财务费用（收益以“－”号填列） 2,801,578.16 724,098.89
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -7,209.87 -48,751.73
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） 3,075,631.09 -404,606.97
存货的减少（增加以“－”号填列） -11,067,499.45 -30,273,781.94
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -5,773,226.82 -28,619,476.36
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） -8,512,703.74 41,798,814.99
经营活动产生的现金流量净额 1,723,603.93 -9,602,345.40
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： -- --
3．现金及现金等价物净变动情况： -- --
现金的期末余额 168,696,143.44 309,469,278.96
减：现金的期初余额 235,295,341.74 407,395,900.29
现金及现金等价物净增加额 -66,599,198.30 -97,926,621.33
（2）本报告期取得或处置子公司及其他营业单位的相关信息
单位： 元
补充资料 本期发生额 上期发生额
一、取得子公司及其他营业单位的有关信息： -- --
1．取得子公司及其他营业单位的价格 46,024,085.86
2．取得子公司及其他营业单位支付的现金和现金等价物 46,024,085.86
减：子公司及其他营业单位持有的现金和现金等价
5,036,554.69
物
3．取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 40,987,531.17
4．取得子公司的净资产 46,501,102.66
98
兰州海默科技股份有限公司 2013 年半年度报告全文
流动资产 27,865,224.58
非流动资产 28,087,813.50
流动负债 9,451,935.42
二、处置子公司及其他营业单位的有关信息： -- --
（3）现金和现金等价物的构成
单位： 元
项目 期末数 期初数
一、现金 168,696,143.44 235,295,341.74
其中：库存现金 247,930.82 311,329.93
可随时用于支付的银行存款 168,448,212.62 234,984,011.81
三、期末现金及现金等价物余额 168,696,143.44 235,295,341.74
现金流量表补充资料的说明
70、所有者权益变动表项目注释
说明对上年年末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额、由同一控制下企业合并产生的追溯调整等事
项
八、资产证券化业务的会计处理
1、说明资产证券化业务的主要交易安排及其会计处理、破产隔离条款
2、公司不具有控制权但实质上承担其风险的特殊目的主体情况
九、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
母公司对 母公司对
母公司名 法定代表 本企业的 本企业的 本企业最 组织机构
关联关系 企业类型 注册地 业务性质 注册资本
称 人 持股比例 表决权比 终控制方 代码
(%) 例(%)
实际控制
窦剑文 23.04% 23.04% 窦剑文
人
本企业的母公司情况的说明
2、本企业的子公司情况
子公司全称 子公司类型 企业类型 注册地 法定代表人 业务性质 注册资本 持股比例 表决权比例 组织机构代
99
兰州海默科技股份有限公司 2013 年半年度报告全文
(%) (%) 码
海默国际有
国际贸易,
限公司 2900 万迪
技术服务,
(Haimo 控股子公司 独资公司 阿联酋迪拜 马骏 拉姆 100% 100%
测井设备租
internationa （AED）
赁
l FZE)
海默科技
（阿曼）有
限公司
阿曼马斯卡 石油设备及 15 万里亚
(Haimo 控股子公司 有限公司 马骏 70% 98%
特市 服务 尔(OMR)
Technologie
s
&Co,LLC.)
陕西海默油 石油化工设
6000 万人
田服务有限 控股子公司 有限公司 中国西安 张立强 备销售、油 100% 100% 68157950-4
民币
公司 田技术服务
客车、特种
汽车及其它
非作业类专
用汽车的设
兰州城临石 计开发、制
4000 万人
油钻采设备 控股子公司 有限公司 中国兰州 卢一欣 造、销售、 57% 57% 76235213-3
民币
有限公司 服务；石油
钻采设备、
机械制造、
销售、技术
咨询、培训。
美国德克萨
海默美国股 斯州法律项
3800 万美
份有限公司 控股子公司 有限公司 美国 窦剑文 下所允许的 100% 100%
元（USD）
（Haimo 一切合法商
业行为
海默石油天 美国特拉华
然气有限责 州“有限责
任公司 有限责任公 任公司法”
控股子公司 美国 窦剑文 100% 100%
(Haimo Oil 司 项下任何合
& Gas 法的业务和
LLC) 经营活动
哥伦比亚油 提供钻井、
1 亿哥伦比
田服务有限 油井维修、
控股子公司 有限公司 哥伦比亚 CARLOS 亚比索 51% 51%
公司（OIL 油田设备及
（COP）
FIELD 保养；冶金
100
兰州海默科技股份有限公司 2013 年半年度报告全文
SERVICES 工程服务；
&SUPPLIE 研究工业项
S S.A.S） 目管理、控
制
技术推广服
海默吉诺 务；营销策
（北京）石 划；承办展 300 万人民
控股子公司 有限公司 中国北京 张立强 80% 80% 07174641-6
油技术有限 览展示；经 币
公司 济贸易咨
询。
石油装备的
设计开发、
销售、租赁、
服务、技术
咨询和培
训；非常规
油气开发过
程的技术、
装备的设计
开发、销售、
租赁、服务；
本企业生产
所需的原辅
材料、仪器
兰州海默科
有限责任公 仪表、机械 3000 万人
技有限责任 控股子公司 中国兰州 马骏 100% 100%
司 设备、零配 民币
公司
件及技术的
进口；来料
加工和“三
来一补”业
务。机电产
品（不含小
轿车）、五金
交电（不含
进口录像
机）的批发
零售；油田
技术服务；
石油化工设
备的销售。
3、本企业的合营和联营企业情况
无
101
兰州海默科技股份有限公司 2013 年半年度报告全文
4、本企业的其他关联方情况
其他关联方名称 与本公司关系 组织机构代码
上海乾燕企业发展有限公司 公司股东 76051608-5
郭 深 公司股东、董事
本企业的其他关联方情况的说明
5、关联方交易
（1）采购商品、接受劳务情况表
无
（2）关联托管/承包情况
无
（3）关联租赁情况
无
（4）关联担保情况
无
（5）关联方资金拆借
无
（6）关联方资产转让、债务重组情况
无
（7）其他关联交易
6、关联方应收应付款项
无
102
兰州海默科技股份有限公司 2013 年半年度报告全文
十、股份支付
无
十一、或有事项
1、未决诉讼或仲裁形成的或有负债及其财务影响
截至2013年6月30日，本公司不存在应披露的未决诉讼事项。
2、为其他单位提供债务担保形成的或有负债及其财务影响
截至2013年6月30日，本公司不存在应披露的对外担保事项。
十二、承诺事项
1、重大承诺事项
首次公开发行或再融资时所作承诺
承诺人：1、首次公开发行前全体股东、及董事、监事、高级管理人员 2、公司实际控制人、控股股东窦
剑文
承诺事项：
1、关于对所持股份的限售安排和自愿锁定股份的承诺；
2、关于避免同业竞争和关联交易的承诺；
3、关于海默仪器接受专利权捐赠缴纳企业所得税；
4、关于将来泰生大厦房产之处置收益的承诺；
5、关于为职工缴纳社保和住房公积金的承诺。
承诺人：本公司
承诺事项：不进行证券投资等高风险投资
2、前期承诺履行情况
关于对所持股份的限售安排和自愿锁定股份的承诺已于 2013 年 5 月 20 日履行完毕。其余承诺事项均在履
行中。
十三、资产负债表日后事项
1、重要的资产负债表日后事项说明
单位： 元
对财务状况和经营成果的影
项目 内容 无法估计影响数的原因
响数
103
兰州海默科技股份有限公司 2013 年半年度报告全文
2、资产负债表日后利润分配情况说明
单位： 元
3、其他资产负债表日后事项说明
截至本财务报表签发日（董事会批准报出日），本公司不存在应披露的资产负债表日后事项。
十四、其他重要事项
1、非货币性资产交换
截至2013年6月30日，本公司不存在应披露的非货币性资产交换事项。
2、债务重组
截至2013年6月30日，本公司不存在应披露的债务重组事项。
3、企业合并
截至2013年6月30日，本公司不存在应披露的企业合并事项。
4、租赁
5、期末发行在外的、可转换为股份的金融工具
6、以公允价值计量的资产和负债
单位： 元
本期公允价值变动 计入权益的累计公
项目 期初金额 本期计提的减值 期末金额
损益 允价值变动
金融资产
上述合计 0.00 0.00
金融负债 0.00 0.00
7、外币金融资产和外币金融负债
单位： 元
本期公允价值变动 计入权益的累计公
项目 期初金额 本期计提的减值 期末金额
损益 允价值变动
金融资产
104
兰州海默科技股份有限公司 2013 年半年度报告全文
金融资产小计 0.00 0.00
金融负债 0.00 0.00
8、年金计划主要内容及重大变化
9、其他
截至2013年6月30日，本公司不存在应披露的其他重要事项。
十五、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
（1）应收账款
单位： 元
期末数 期初数
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
种类
比例 比例 比例 比例
金额 金额 金额 金额
(%) (%) (%) (%)
按组合计提坏账准备的应收账款
17.01
账龄组合 12,680,000.00 409,562.85 0.55% 10,645,000.00 15.89% 405,897.85 3.81%
%
82.99
关联方账龄组合 61,865,634.83 56,358,961.51 84.11%
%
组合小计 74,545,634.83 100% 409,562.85 100% 67,003,961.51 100% 405,897.85 3.81%
合计 74,545,634.83 -- 409,562.85 -- 67,003,961.51 -- 405,897.85 --
应收账款种类的说明
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的应收账款
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末数 期初数
账面余额 账面余额
账龄
比例 坏账准备 比例 坏账准备
金额 金额
(%) (%)
1 年以内
其中： -- -- -- -- -- --
105
兰州海默科技股份有限公司 2013 年半年度报告全文
1 年以内 9,949,070.00 78.46% 49,745.35 7,788,070.00 73.16% 38,940.35
1 年以内小
9,949,070.00 78.46% 49,745.35 7,788,070.00 73.16% 38,940.35
计
1至2年 189,650.00 1.5% 5,689.50 267,650.00 2.51% 8,029.50
2至3年 2,041,280.00 16.1% 204,128.00 2,089,280.00 19.63% 208,928.00
3 年以上 500,000.00 3.94% 150,000.00 500,000.00 4.7% 150,000.00
4至5年 500,000.00 3.94% 150,000.00 500,000.00 4.7% 150,000.00
合计 12,680,000.00 -- 409,562.85 10,645,000.00 -- 405,897.85
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款
□ 适用 √ 不适用
期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款
□ 适用 √ 不适用
（2）本报告期转回或收回的应收账款情况
无
（3）本报告期实际核销的应收账款情况
无
（4）本报告期应收账款中持有公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位情况
无
（5）金额较大的其他的应收账款的性质或内容
（6）应收账款中金额前五名单位情况
单位： 元
占应收账款总额的比例
单位名称 与本公司关系 金额 年限
(%)
1 关联方 60,859,742.47 分段账龄 81.64%
2 非关联方 3,500,000.00 1 年以内 4.7%
3 非关联方 3,247,250.00 1 年以内 4.35%
4 非关联方 2,041,280.00 2-3 年 2.74%
5 非关联方 1,238,000.00 1 年以内 1.66%
合计 -- 70,886,272.47 -- 95.09%
106
兰州海默科技股份有限公司 2013 年半年度报告全文
（7）应收关联方账款情况
单位： 元
单位名称 与本公司关系 金额 占应收账款总额的比例(%)
海默国际有限公司(Haimo
子公司 60,859,742.47 81.64%
international FZE)
海默科技（阿曼）有限公司
(Haimo Technologies 子公司 1,005,892.36 1.35%
&Co,LLC.)
合计 -- 61,865,634.83 82.99%
（8）
不符合终止确认条件的应收账款的转移金额为元。
（9）以应收款项为标的资产进行资产证券化的，需简要说明相关交易安排
2、其他应收款
（1）其他应收款
单位： 元
期末数 期初数
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
种类
比例 比例 比例 比例
金额 金额 金额 金额
(%) (%) (%) (%)
按组合计提坏账准备的其他应收款
账龄组合 1,016,347.94 2.81% 145,201.34 0.4% 1,166,516.59 3.3% 144,708.58 0.41%
93.64 96.52
关联方账龄组合 33,928,285.72 34,106,225.30
% %
96.45 99.82
组合小计 34,944,633.66 145,201.34 0.4% 35,272,741.89 144,708.58 0.41%
% %
单项金额虽不重大但单项
计提坏账准备的其他应收 1,287,717.57 3.55% 64,764.96 0.18%
款
合计 36,232,351.23 -- 145,201.34 -- 35,337,506.85 -- 144,708.58 --
其他应收款种类的说明
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款
107
兰州海默科技股份有限公司 2013 年半年度报告全文
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末数 期初数
账面余额 账面余额
账龄
比例 坏账准备 比例 坏账准备
金额 金额
(%) (%)
1 年以内
其中： -- -- -- -- -- --
1 年以内 508,250.25 50.01% 2,541.25 708,487.80 60.74% 3,542.44
1 年以内小计 508,250.25 50.01% 2,541.25 708,487.80 60.74% 3,542.44
1至2年 296,937.41 29.22% 8,908.12 246,838.51 21.16% 7,405.17
2至3年 44,577.00 4.39% 4,457.70 44,577.00 3.82% 4,457.70
3 年以上 166,583.28 16.39% 129,294.27 166,613.28 14.28% 129,303.27
4至5年 53,270.01 5.24% 15,981.00 53,300.01 4.57% 15,990.00
5 年以上 113,313.27 11.15% 113,313.27 113,313.27 9.71% 113,313.27
合计 1,016,347.97 -- 145,201.34 1,166,516.59 -- 144,708.58
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款
□ 适用 √ 不适用
期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
其他应收款内容 账面余额 坏账准备 计提比例（%） 计提理由
应收出口退税款 1,287,717.57 0.00 0% 无回收风险
合计 1,287,717.57 -- --
（2）本报告期转回或收回的其他应收款情况
单位： 元
转回或收回前累计已计
其他应收款内容 转回或收回原因 确定原坏账准备的依据 转回或收回金额
提坏账准备金额
期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的其他应收账款坏账准备计提
单位： 元
应收账款内容 账面余额 坏账金额 计提比例（%） 理由
单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收款的说明
108
兰州海默科技股份有限公司 2013 年半年度报告全文
（3）本报告期实际核销的其他应收款情况
单位： 元
单位名称 其他应收款性质 核销时间 核销金额 核销原因 是否因关联交易产生
其他应收款核销说明
（4）本报告期其他应收款中持有公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位情况
单位： 元
期末数 期初数
单位名称
账面余额 计提坏账金额 账面余额 计提坏账金额
（5）金额较大的其他应收款的性质或内容
（6）其他应收款金额前五名单位情况
单位： 元
占其他应收款总额的比
单位名称 与本公司关系 金额 年限
例(%)
1 关联方 33,061,030.67 分段账龄 91.25%
2 非关联方 1,287,717.57 1 年以内 3.56%
3 关联方 485,973.03 分段账龄 1.34%
4 关联方 369,611.29 分段账龄 1.02%
5 非关联方 295,200.00 分段账龄 0.81%
合计 -- 35,499,532.56 -- 97.98%
（7）其他应收关联方账款情况
单位： 元
单位名称 与本公司关系 金额 占其他应收款总额的比例(%)
海默国际有限公司(Haimo
子公司 369,611.29 1.02%
international FZE)
海默科技（阿曼）有限公司
(Haimo Technologies 子公司 485,973.03 1.34%
&Co,LLC.)
陕西海默油田服务有限公司 子公司 33,061,030.67 91.25%
海默美国股份有限公司
子公司 11,670.73 0.03%
（Haimo America, Inc.）
合计 -- 33,928,285.72 93.64%
109
兰州海默科技股份有限公司 2013 年半年度报告全文
（8）
不符合终止确认条件的其他应收款项的转移金额为元。
（9）以其他应收款项为标的资产进行资产证券化的，需简要说明相关交易安排
3、长期股权投资
单位： 元
在被投资
在被投资 单位持股
在被投资
被投资单 单位表决 比例与表 本期计提 本期现金
核算方法 投资成本 期初余额 增减变动 期末余额 单位持股 减值准备
位 权比例 决权比例 减值准备 红利
比例(%)
(%) 不一致的
说明
海默国际
有限公司
52,874,20 52,874,20 52,874,20
(Haimo 成本法 100% 100%
9.50 9.50 9.50
internatio
nal FZE)
陕西海默
60,000,00 60,000,00 60,000,00
油田服务 成本法 100% 100%
0.00 0.00 0.00
有限公司
兰州城临
石油钻采 39,900,00 39,900,00 39,900,00 855,000.0
成本法 57% 57%
设备有限 0.00 0.00 0.00 0
公司
海默美国
股份有限
公司 237,785,9 219,344,9 18,441,00 237,785,9
成本法 100% 100%
（Haimo 00.00 00.00 0.00 00.00
America,
Inc.）
兰州海默
30,000,00 30,000,00 30,000,00
科技有限 成本法 100% 100%
0.00 0.00 0.00
责任公司
420,560,1 372,119,1 48,441,00 420,560,1 855,000.0
合计 -- -- -- --
09.50 09.50 0.00 09.50 0
长期股权投资的说明
110
兰州海默科技股份有限公司 2013 年半年度报告全文
4、营业收入和营业成本
（1）营业收入
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
主营业务收入 16,237,063.06 24,851,113.01
其他业务收入 5,870.09 659,662.71
合计 16,242,933.15 25,510,775.72
营业成本 8,626,487.49 18,209,659.65
（2）主营业务（分行业）
单位： 元
本期发生额 上期发生额
行业名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
石油和天然气开采服务业 16,237,063.06 8,626,487.49 24,851,113.01 17,615,685.56
合计 16,237,063.06 8,626,487.49 24,851,113.01 17,615,685.56
（3）主营业务（分产品）
单位： 元
本期发生额 上期发生额
产品名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
油田设备销售 15,820,653.06 8,445,435.35 24,404,834.61 17,404,201.30
油田服务 416,410.00 181,052.14 446,278.40 211,484.26
合计 16,237,063.06 8,626,487.49 24,851,113.01 17,615,685.56
（4）主营业务（分地区）
单位： 元
本期发生额 上期发生额
地区名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
国内 4,062,512.55 2,225,040.91 5,990,466.42 3,457,114.24
国外 12,174,550.51 6,401,446.58 18,860,646.59 14,158,571.32
合计 16,237,063.06 8,626,487.49 24,851,113.01 17,615,685.56
111
兰州海默科技股份有限公司 2013 年半年度报告全文
（5）公司来自前五名客户的营业收入情况
单位： 元
占公司全部营业收入的
客户名称 营业收入总额
比例(%)
1 9,584,750.93 59.01%
2 2,589,199.58 15.94%
3 1,538,461.54 9.47%
4 1,058,119.66 6.51%
5 925,917.95 5.7%
合计 15,696,449.66 96.63%
营业收入的说明
5、投资收益
（1）投资收益明细
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益 855,000.00
合计 855,000.00
（2）按成本法核算的长期股权投资收益
单位： 元
被投资单位 本期发生额 上期发生额 本期比上期增减变动的原因
兰州城临钻采设备有限公司 855,000.00 本期子公司分配股利，确认投资收益
合计 855,000.00 --
（3）按权益法核算的长期股权投资收益
单位： 元
被投资单位 本期发生额 上期发生额 本期比上期增减变动的原因
投资收益的说明
6、现金流量表补充资料
单位： 元
补充资料 本期金额 上期金额
112
兰州海默科技股份有限公司 2013 年半年度报告全文
1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- --
净利润 -2,595,945.93 2,574,549.46
加：资产减值准备 4,157.77 -35,351.79
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 1,417,160.18 982,581.06
无形资产摊销 290,333.70 55,283.35
财务费用（收益以“－”号填列） 2,442,936.91 724,098.89
投资损失（收益以“－”号填列） -855,000.00
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -8,123.67 12,802.78
存货的减少（增加以“－”号填列） -1,725,218.23 -9,705,513.18
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -10,120,740.26 645,578.38
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） -930,697.89 9,074,778.49
经营活动产生的现金流量净额 -12,081,137.42 4,333,019.46
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： -- --
3．现金及现金等价物净变动情况： -- --
现金的期末余额 70,416,691.90 244,422,155.98
减：现金的期初余额 146,164,067.19 332,858,185.63
现金及现金等价物净增加额 -75,747,375.29 -88,436,029.65
7、反向购买下以评估值入账的资产、负债情况
无
十六、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
单位： 元
项目 金额 说明
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统
493,400.00
一标准定额或定量享受的政府补助除外）
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -46,276.48
减：所得税影响额 69,139.43
少数股东权益影响额（税后） -232.22
合计 378,216.31 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因
113
兰州海默科技股份有限公司 2013 年半年度报告全文
□ 适用 √ 不适用
2、境内外会计准则下会计数据差异
（1）同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
单位： 元
归属于上市公司股东的净利润 归属于上市公司股东的净资产
本期数 上期数 期末数 期初数
按中国会计准则 3,273,144.26 1,953,294.43 613,963,340.55 615,832,990.62
按国际会计准则调整的项目及金额
（2）同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
单位： 元
归属于上市公司股东的净利润 归属于上市公司股东的净资产
本期数 上期数 期末数 期初数
按中国会计准则 3,273,144.26 1,953,294.43 613,963,340.55 615,832,990.62
按境外会计准则调整的项目及金额
（3）境内外会计准则下会计数据差异原因说明
3、净资产收益率及每股收益
单位：元
加权平均净资产收益率 每股收益
报告期利润
（%） 基本每股收益 稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净利润 0.53% 0.0256 0.0256
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东
0.47% 0.0226 0.0226
的净利润
4、公司主要会计报表项目的异常情况及原因的说明
增加比例
项 目 2013年6月30日 2012年12月31日 增减原因
（%）
货币资金 主要系报告期内购建固定资产、油气资产，偿还短期借
171,560,653.25 238,014,954.19 -27.92
款所致。
在建工程 71,400.00 5,857,353.70 -98.78 主要系报告期内将完工在建工程转入固定资产所致。
开发支出 1,882,291.27 278,557.76 575.73 主要系报告期内新增研发项目，研发支出增加所致。
短期借款 4,032,306.70 10,427,548.84 -61.33 主要系报告期内归还1000万元短期流动资金借款，新增
114
兰州海默科技股份有限公司 2013 年半年度报告全文
400万元短期借款共同影响所致。
应付账款 12,997,789.23 18,109,824.86 -28.23 主要系报告期内支付应付货款所致。
应交税费 2,814,360.66 4,266,737.26 -34.04 主要系报告期内支付企业所得税所致。
其他应付款 1,590,515.53 6,415,245.54 -75.21 主要系报告期内支付期初挂账款项所致。
预计负债 748,205.23 475,288.58 57.42 主要系新增油气资产预计弃置费用所致。
递延所得税负债 主要系境外子公司会计处理与税收政策差异确认的递
12,314,636.86 9,239,005.77 33.29
延所得税负债增加所致。
营业收入 主要系2012年投资和并购项目实现的营业收入纳入合
82,044,838.91 57,923,883.14 41.64
并范围所致。
营业税金及附加 主要系报告期内免抵退税额减少而计提的城建税、教育
663,245.19 849,812.52 -21.95
费附加减少所致。
管理费用 21,400,331.36 14,808,580.13 44.51 主要系报告期内纳入合并范围的子公司增加所致。
财务费用 主要系报告期内利息收入减少、利息支出增加共同影响
1,044,169.42 -3,323,249.26 131.42
所致。
资产减值损失 -310,503.45 716,343.17 -143.35 主要系报告期内计提的坏账准备减少所致。
营业外收入 548,507.65 2,016,093.86 -72.79 主要系报告期内收到的政府补助减少所致。
所得税费用 主要系报告期内子公司确认递延所得税负债，递延所得
4,796,740.55 367,667.95 1204.64
税费用增加所致。
少数股东损益 2,244,699.93 233,664.84 860.65 主要系报告期内纳入合并范围内子公司增加所致。
其他综合收益 -5,220,788.75 1,058,932.15 -593.02 主要系报告期内外币折算差异变化所致。
经营活动现金流量 主要系报告期内销售商品和提供劳务收到的现金增加；
1,723,603.93 -9,602,345.40 117.95
净额 购买商品、接受劳务支付的现金减少共同影响所致。
投资活动现金流量 主要原因为，上年同期投资活动现金流出中包含购买子
-56,509,941.52 -77,935,692.31 27.49
净额 公司股权所支付的现金，本期没有该项支出。
115
兰州海默科技股份有限公司 2013 年半年度报告全文
第八节 备查文件目录
1、载有董事长签名的半年度报告文本；
2、载有单位负责人、主管会计工作的负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报告文本；
3、报告期内在中国证监会指定创业板信息披露网站及《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券
报》上公开披露过的所有文件原稿；
4、公司章程文本；
5、其他备查资料；
以上文件的备置地址：公司投资者关系部
兰州海默科技股份有限公司董事会
董事长：窦剑文
2013年7月25日
116