高新兴科技集团股份有限公司 2013 年半年度报告全文
高新兴科技集团股份有限公司
2013 年半年度报告
2013-57
2013 年 07 月
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高新兴科技集团股份有限公司 2013 年半年度报告全文
第一节 重要提示、释义
本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料
不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确
性、完整性承担个别及连带责任。
所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。
公司负责人刘双广、主管会计工作负责人蒋成及会计机构负责人(会计主管
人员)黄晓洁声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、完整。
公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
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目录
第一节 重要提示、释义 ................................................................................................................... 2
第二节 公司基本情况简介 ............................................................................................................... 6
第三节 董事会报告.......................................................................................................................... 10
第四节 重要事项.............................................................................................................................. 20
第五节 股份变动及股东情况 ......................................................................................................... 30
第六节 董事、监事、高级管理人员情况 ..................................................................................... 34
第七节 财务报告.............................................................................................................................. 35
第八节 备查文件目录 ................................................................................................................... 132
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释义
释义项 指 释义内容
高新兴、公司 指 高新兴科技集团股份有限公司
半年报 指 高新兴科技集团股份有限公司 2013 年半年度报告
股东大会 指 高新兴科技集团股份有限公司股东大会
董事会 指 高新兴科技集团股份有限公司董事会
深交所 指 深圳证券交易所
创业板 指 深圳证券交易所创业板
报告期 指 指 2013 年 1-6 月
元 指 人民币元
中国证监会 指 中国证券监督管理委员会
公司法 指 《中华人民共和国公司法》
证券法 指 《中华人民共和国证券法》
公司章程 指 高新兴科技集团股份有限公司公司章程
保荐人/保荐机构 指 恒泰证券股份有限公司
高新兴移动互联 指 广州高新兴移动互联科技有限公司，高新兴全资子公司
知行物联 指 广州知行物联通信技术有限公司，高新兴控股子公司
广州高凯视 指 广州高凯视信息技术有限公司，高新兴控股子公司
重庆讯美、讯美电子 指 重庆讯美电子有限公司，高新兴控股子公司
CalSys Inc 指 CalSys Inc. 高新兴参股公司
上海信云 指 上海信云无线通信技术有限公司，高新兴参股公司
重庆泰克 指 重庆泰克数字技术有限公司
高新兴股东广州网维投资咨询有限公司，2013 年 1 月 4 名称变更为
网维投资 指
新疆网维投资咨询有限公司
正中珠江会计师事务所 指 广东正中珠江会计师事务所有限公司
BOT(build-operate-transfer)即建设-经营-转让，是指政府通过契约授予
私营企业（包括外国企业）以一定期限的特许专营权，许可其融资建
BOT 指 设和经营特定的公用基础设施，并准许其通过向用户收取费用或出售
产品以清偿贷款，回收投资并赚取利润；特许权期限届满时，该基础
设施无偿移交给政府。
BT(building-transfer)模式：即建设-转让，是政府利用非政府资金来进
BT 指
行基础非经营性设施建设项目的一种融资模式。项目工程由投资人负
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责进行投融资，具体落实项目投资、建设、管理。工程项目建成后，
经政府组织竣工验收合格后，资产交付政府；政府根据回购协议向投
资人分期支付资金或者以土地抵资，投资人确保在质保期内的工程质
量。
中国移动 指 中国移动通信集团公司
中国电信 指 中国电信集团公司
中国联通 指 中国联合网络通信股份有限公司
通信/电信运营商是指提供固定电话、移动电话和互联网接入的通信服
通信/电信运营商 指
务公司，目前中国三大运营商：中国移动、中国电信和中国联通
3G 指 3rd Generation，即第三代数字通信
4G 是第四代移动通信及其技术的简称，是集 3G 与 WLAN
4G 指 于一体并能够传输高质量视频图像且图像传输质量与高清
晰度电视不相上下的技术产品。
公用移动通信基站，是无线电台站的一种形式，是指在一定的无线电
基站 指 覆盖区中，通过移动通信交换中心，与移动电话终端之间进行信息传
递的无线电收发信电台
Management Information System，即管理信息系统，主要指的是进行
MIS 指
日常事务操作的系统。
quality assurance，即质量保证，在 CMMI 中 QA 的主要工作是质量评
QA 指
审和产品评审
（GIS，Geographic Information System）是一门综合性学科，结合地
GIS 指 理学与地图学，已经广泛的应用在不同的领域，是用于输入、存储、
查询、分析和显示地理数据的计算机系统。
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第二节 公司基本情况简介
一、公司信息
股票简称 高新兴 股票代码 300098
公司的中文名称 高新兴科技集团股份有限公司
公司的中文简称（如有） 高新兴
公司的外文名称（如有） Gosuncn Technology Group Co., Ltd.
公司的外文名称缩写（如有） GOSUN
公司的法定代表人 刘双广
注册地址 广州市萝岗区科学城开创大道 2819 号六楼
注册地址的邮政编码 510530
办公地址 广州市萝岗区科学城开创大道 2819 号
办公地址的邮政编码 510530
公司国际互联网网址 www.gosuncn.com
电子信箱 irm@gosuncn.com
二、联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 黄海潮 汪正武
联系地址 广州市萝岗区科学城开创大道 2819 号 广州市萝岗区科学城开创大道 2819 号
电话 020-32068888 020-32068888
传真 020-32032888 020-32032888
电子信箱 irm@gosuncn.com irm@gosuncn.com
三、信息披露及备置地点
公司选定的信息披露报纸的名称 《证券时报》、《中国证券报》和《上海证券报》
登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址 www.cninfo.com.cn
公司半年度报告备置地点 广州市萝岗区科学城开创大道 2819 号高新兴董事会办公室
四、主要会计数据和财务指标
公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
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本报告期比上年同期增减
本报告期 上年同期
（%）
营业总收入（元） 161,157,065.52 95,450,103.34 68.84%
归属于上市公司股东的净利润（元） 7,449,305.45 -9,466,597.76 180.47%
归属于上市公司股东的扣除非经常性损
3,312,407.44 -9,808,907.46 135.48%
益后的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净额（元） -84,678,045.69 -74,729,888.64 -13.31%
每股经营活动产生的现金流量净额（元/
-0.4602 -0.4061 -13.31%
股）
基本每股收益（元/股） 0.0416 -0.0529 180.47%
稀释每股收益（元/股） 0.0416 -0.0529 180.47%
净资产收益率（%） 0.88% -1.14% 178.31%
扣除非经常损益后的净资产收益率（%） 0.39% -1.18% 134.53%
本报告期末比上年度末增
本报告期末 上年度末
减（%）
总资产（元） 1,014,747,394.14 1,015,288,787.14 -0.05%
归属于上市公司股东的所有者权益（元） 806,435,309.24 766,376,203.79 5.23%
归属于上市公司股东的每股净资产（元/
4.3823 4.1646 5.23%
股）
五、非经常性损益项目及金额
单位：元
项目 金额 说明
非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） -24,406.10
越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免 0.00
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统
4,919,511.92
一标准定额或定量享受的政府补助除外）
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 0.00
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投
0.00
资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益
非货币性资产交换损益 0.00
委托他人投资或管理资产的损益 0.00
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 0.00
债务重组损益 0.00
企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 0.00
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 0.00
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同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损
0.00
益
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 0.00
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易
性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及
0.00
处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取
得的投资收益
单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 0.00
对外委托贷款取得的损益 0.00
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变
0.00
动产生的损益
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调
0.00
整对当期损益的影响
受托经营取得的托管费收入 0.00
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -19,450.00
其他符合非经常性损益定义的损益项目 0.00
减：所得税影响额 729,013.60
少数股东权益影响额（税后） 9,744.21
合计 4,136,898.01 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因
√ 适用 □ 不适用
项目 涉及金额（元） 原因
与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府
软件退税 5,395,418.10
补贴，列入经常性损益
六、境内外会计准则下会计数据差异
1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
单位：元
归属于上市公司股东的净利润 归属于上市公司股东的净资产
本期数 上期数 期末数 期初数
按中国会计准则 7,449,305.45 -9,466,597.76 806,435,309.24 766,376,203.79
按国际会计准则调整的项目及金额：
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2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
单位：元
归属于上市公司股东的净利润 归属于上市公司股东的净资产
本期数 上期数 期末数 期初数
按中国会计准则 7,449,305.45 -9,466,597.76 806,435,309.24 766,376,203.79
按境外会计准则调整的项目及金额：
3、境内外会计准则下会计数据差异说明
七、重大风险提示
1、市场风险
公司目前主要从事的业务为提供以视频监控为核心的面向公共安全的平安城市和智能交通综合解决方案、面向银行等金融机
构的金融安防解决方案和面向通信运营商的通信运维综合管理解决方案，主要客户为政府、金融机构和通信运营商等。由于
业务和客户的特点，公司参与的项目主要采取公开招标的形式，市场竞争激烈，价格公开透明，而且上述项目都呈现项目大、
项目实施周期长、后续服务质量要求高的特点。随着市场营销费用、研究开发费用、工程实施费用、项目维护费用的增加，
公司如果在技术研发、项目管理、项目服务、品牌形象等方面不能保持核心竞争优势，公司业务将面临较大的市场风险。
2、技术风险
公司从事的行业为技术密集型行业，行业技术更新换代极为迅速。随着市场竞争的加剧，以及客户对产品个性化需求的不断
提高，新技术、新产品不断涌现，公司存在技术开发及产品推广风险，包括对技术、产品及市场趋势把握不当的风险；关键
核心技术应用、新产品研发、市场推广失误引起的投资风险；现有技术存在被泄密以致被竞争对手模仿的风险，以及核心技
术人才流失的风险；特别是公司在平安城市和智能交通业务领域，对公司技术支持和服务要求不断提高，存在技术支持和服
务能力不足而产生的服务不到位引致客户投诉、赔偿、甚至造成客户流失的风险。
3、超募资金闲置风险
2009年6月30日，经中国证券监督管理委员会“证监许可[2010]915号”文核准，公司向社会公开发行人民币普通股A股1,710万
股，募集资金总额为人民币61,560万元，实际募集资金净额为58,124.03万元，超出原募集计划投资项目所需金31,998.90万元。
截止本报告期末，公司已确定的使用募集资金及超募资金的投资项目的金额为45,973.13万元，尚未落实具体投资计划的超募
资金余额为12,150.90万元（不含利息）。如果超募资金长期闲置，面临降低资金使用效率，从而影响公司净资产收益率的风
险。针对超募资金风险：公司将本着对全体股东负责的态度按相关规定谨慎使用超募资金。
4、资产减值风险
公司于2011年12月以超募资金17,850万元收购重庆讯美51%的股权，收购成本与收购日重庆讯美51%股权的账面价值之间的
差额113,008,149.85元计入公司因合并重庆讯美形成的商誉。2012年度，公司根据重庆讯美2012年度经营情况及对重庆讯美
可回收价值评估情况，对重庆讯美无形资产和因合并重庆讯美形成的商誉计提减值损失，其中重庆讯美无形资产计提减值损
失22,026,557.14元，商誉计提减值损失56,146,388.74元。公司将在以后年度对重庆讯美51%股权进行资产减值测试，如重庆
讯美经营情况恶化，存在资产减值风险。
5、应收账款风险
在报告期末，公司应收账款余额为22,899.66万元，占报告期的营业收入比重为142.10%。虽然公司充分计提了坏帐准备，但
仍存在应收账款不能回收的风险；同时，公司未来平安城市项目主要采用BT或BOT模式，项目涉及金额较大，项目收款时
间长，项目将占用公司较大的资金，存在应收账款不能及时收回的风险。
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第三节 董事会报告
一、报告期内财务状况和经营成果
1、报告期内总体经营情况
本报告期内，公司在平安城市与智能交通业务领域取得重大突破，公司平安城市项目在手订单已达近6个亿，工程项目进展
顺利，部分已完成验收，达到结算条件。平安城市与智能交通业务为公司业务增长带来新的活力，本报告期内，公司实现扭
亏为盈。2013年1-6月，公司实现营业收入16,115.71万元，较上年同期增长68.84%，营业利润和净利润分别-770.50万元和140.52
万元，较上年同期分别增长60.57%和111.63%，归属于上市公司股东的净利润为744.93万元，较去年同期增长180.74%。
2、报告期内驱动业务收入变化的具体因素
报告期内驱动公司业务收入变化的主要因素为公司在平安城市与智能交通业务领域取得重大突破。本报告期，公司平安城市
项目在手订单已达近6个亿，其中包括贵州镇远县、望谟县、麻江县、锦屏县的平安城市项目，广东阳江市、揭阳平安城市
项目，山西阳泉市、平定县平安城市项目和山西吕梁智能交通项目等，各项目的工程进展顺利，其中部分项目提前验收，达
到了收入结算条件，为公司本期的业绩产生积极影响。
公司重大的在手订单及订单执行进展情况
√ 适用 □ 不适用
本报告期，公司重大在手订单主要为平安城市与智能交能项目，包括望谟县6300万元，广东阳江市5400万元，揭阳平安城市
项目3.89亿元，订单执行进展情况如下：
（1）贵州望谟县平安城市项目：该项目分为二期建设，目前一期建设内容已完工，包含400个监控点、21个报警点以及中心
机房的建设，部分已交付试运行。
（2）广东阳江平安城市项目：600个监控点和32个新建卡口已完工，目前正在进行一二期的设备改造，部分已交付试运行。
（3）广东揭阳平安城市项目：完成3000个视频监控点、100个卡口、市局和9个分局监控中心机房及下属派出所机房的勘察
工作。目前已经完成753路图像点位的施工，2个分局机房在建，力争在9月份完成第一阶段目标：新建治安监控1000路图像
的开通上线。
3、主营业务经营情况
（1）主营业务的范围及经营情况
公司目前主要从事的业务为提供以视频监控为核心的面向公共安全的平安城市和智能交通综合解决方案、面向银行等金融机
构的金融安防解决方案和面向通信运营商的通信运维综合管理解决方案。
通信基站运维信息化及基站节能业务在本报告期内仍处于投资迟缓、市场竞争激烈的状态，实现收入4,751.34万元，较上年
同期下降30.08%，通信类产品毛利率较上期同期下降3.80%；安防业务（包括平安城市和智能交通、金融安防）在本报告期
内有很好表现，实现收入11,364.37万元，较上年同期增长313.34%，主要原因是公司在平安城市与智能交通业务工程项目进
展顺利，部分已完工，达到结算条件。
（2）主营业务构成情况
单位：元
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营业收入比上年 营业成本比上年 毛利率比上年同
营业收入 营业成本 毛利率(%)
同期增减（%） 同期增减（%） 期增减（%）
分行业
电子信息技术业
47,513,377.69 30,483,822.45 35.84% -30.08% -28.5% -3.8%
-通信
电子信息技术业
113,643,687.83 73,297,474.05 35.5% 313.34% 232.94% 78.14%
-安防
合计 161,157,065.52 103,781,296.50 35.6% 68.84% 60.52% 10.34%
分产品
通信基站/机房运
32,657,526.42 18,911,473.96 42.09% -24.86% -31.82% 16.34%
维信息化产品
通信基站/机房节
4,565,142.01 3,653,900.39 19.96% -53.84% -50.38% -21.86%
能产品
视频监控系统产
116,704,304.06 75,413,388.38 35.38% 312.39% 242.56% 59.32%
品
手机一卡通系列
1,652,851.85 1,008,872.62 38.96% -41.7% -33.39% -16.34%
产品
手机对讲机系列
2,663,504.26 2,040,648.01 23.38% -75.7% -66.1% -48.13%
产品
其他服务 2,913,736.92 2,753,013.14 5.52%
合
161,157,065.52 103,781,296.50 35.6% 68.84% 60.52% 10.34%
计
分地区
华 中 12,555,105.08 9,931,345.66 20.9% -14.77% -14.25% -2.23%
华 南 54,021,701.03 32,543,958.77 39.76% 119.01% 102.69% 13.9%
华 北 15,002,498.92 10,105,049.75 32.64% 7.99% 7.02% 1.89%
华 东 18,432,607.70 11,774,626.31 36.12% -22.26% -20.78% -3.19%
西 南 58,624,175.59 37,739,916.76 35.62% 278.42% 244.14% 21.95%
西 北 1,796,002.64 1,236,787.28 31.14% 19.12% 33.69% -19.42%
东 北 724,974.56 449,611.97 37.98% -50.06% -45.04% -12.97%
合
161,157,065.52 103,781,296.50 35.6% 68.84% 60.52% 10.34%
计
4、其他主营业务情况
利润构成与上年度相比发生重大变化的说明
□ 适用 √ 不适用
主营业务或其结构发生重大变化的说明
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□ 适用 √ 不适用
主营业务盈利能力（毛利率）与上年度相比发生重大变化的说明
□ 适用 √ 不适用
报告期内产品或服务发生重大变化或调整有关情况
□ 适用 √ 不适用
5、公司前 5 大供应商或客户的变化情况
报告期公司前 5 大供应商的变化情况及影响
□ 适用 √ 不适用
报告期公司前 5 大客户的变化情况及影响
□ 适用 √ 不适用
6、主要参股公司分析
（1）高新兴移动互联
高新兴移动互联注册资本为100万元，法定代表人：黄晓洁，高新兴移动互联为公司全资子公司。目前主要从事智能手机行
业、企业/校园手机一卡通、企业/行业手机对讲等移动互联网业务领域的行业应用。截止2013年6月30日，高新兴移动互联
总资产100.44万元，净资产97.89万元；2013年半年度实现营业总收入0万元，净利润-2.91万元。
（2）知行物联
知行物联注册资本300万元，实收资本251万元，法定代表人：曹鹏，本公司持有其98.01%的股权。知行物联主要从事物联
网相关业务平台与产品的开发，为运营商提供物联网解决方案，参与运营商物联网业务合作运营。截止2013年6月30日，知
行物联总资产3.12万元，净资产-38.30万元；2013年半年度实现营业总收入0万元，净利润-6.42万元。
（3）重庆讯美
重庆讯美注册资本为2,100万元，法定代表人：刘双广，本公司持有其51%的股权。重庆讯美是一家社会公共安全技术防范
系统解决方案提供商，主要从事金融安防系统的自主研究与开发。截止2013年6月30日，重庆讯美总资产9,179.65万元，净资
产6,334.64万元；2013年半年度实现营业总收入2,486.66万元，净利润-528.55万元。
（4）上海信云
上海信云注册资本为2,000万元，法定代表人：侯玉清，公司持有其5%的股权。上海信云主要从事QChat 公网集群对讲技术，
智能终端及其软件应用开发，M2M无线模块和物联网技术及应用。截止2013年6月30日，上海信云总资产2,068.80万元，净
资产1,195.25万元；2013年半年度实现营业总收入2,755.56万元，净利润-99.09万元。
（5）广州高凯视
高凯视注册资本为2,700万元,实收资本为541.3639万元，法定代表人：刘双广，公司持有其74%的股权。广州高凯视致力于
网络化高清HD 视频监控和可视化实时管理的系统产品研发和整体解决方案。截止2013年6月30日，广州高凯视总资产315.48
万元，净资产328.53万元；2013年半年度实现营业总收入25.72万元，净利润-10.56万元。
7、研发项目情况
本报告期，公司继续加大在平安城市与智能交通业务领域的硬件与软件产品的研发力度，其中新研制的硬件产品主要包括130
万像素枪型网络摄像机（简称枪机）、红外球型网络摄像机（简称红外球），以及200万像素的高速球型网络摄像机（简称
高速球）。最新重点研发的软件产品包括社会治安视频监控平台、治安卡口稽查布控平台软件，以及MVSS移动终端视频监
控软件。
新研发的硬件产品主要在一些关键指标如清晰度、色彩还原度、时延、低照度、宽动态、高低温环境等均达到行业领先水平，
并支持透雾、区域编码、ONVIF协议等特性。其中红外球产品在红外灯设计上采用新型激光式，照射距离更远，并支持动
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态调节照射视角，在光照均匀度与亮度上完美平衡。高速球产品具备1920×1080高清分辨率，超高转速，支持3D定位、断电
记忆、画面冻结等实用特性，内置加热、散热装置，适应严酷的高低温环境。
新研发的软件平台产品将更能适应平安城市建设的特点。社会治安视频监控平台增强了与公安实战、运维、双网双平台有关
的特色功能。治安卡口稽查布控平台是公司开拓智能交通管理市场的新产品，与高清卡口抓拍机及前端配件组合形成完整解
决方案。MVSS移动终端视频监控软件是公司将视频监控业务延伸到移动互联网终端的核心平台，无论在个人用户、企业用
户还是行业用户，可以通过移动互联网的广覆盖实现随时随地远程监看、报警通知、语音对讲、地图定位、即拍即传等功能，
新版MVSS具有强大的功能、优秀的用户体验，非普通产品所能比拟，目前支持iPhone、iPad、Android手机及平板。
截止本报告期末，130万像素枪机已经投产，红外球已进入系统测试阶段，预计三季度将投产。200万像素的高速球已基本完
成测试，正准备试产。新研发的硬件产品预计市场需求旺盛，都是目前平安城市建设中的主流产品，将帮助公司在平安城市
细分市场提升销售业绩和利润水平，为公司后续平安城市项目建设发挥重要作用。
社会治安视频监控平台已获得新国标28181的公安部检测认证，目前已应用到广东阳江、揭阳，及贵州多个高清平安城市项
目中。治安卡口稽查布控平台目前已完成测试。MVSS移动终端视频监控软件已基本完成测试，下半年将投入使用。随着产
品配套、解决方案的完整，将对市场拓展、项目交付起到重要的加速作用。此外，公司还积极推进了智能产品的研发，包括
人脸识别、车牌识别、视频摘要、行为分析、视频质量诊断等，将在下半年陆续投放市场，满足新一轮平安城市建设智能化
发展的需求。
8、核心竞争力不利变化分析
报告期内，公司核心竞争能力未发生重大变化，核心技术人员保持稳定，公司的核心竞争力进一步加强。
9、公司业务相关的宏观经济层面或外部经营环境的发展现状和变化趋势及公司行业地位或区域市场地位
的变动趋势
（1）安防行业发展趋势
《中国安防行业“十二五”发展规划》(2011-2015)已明确规划了我国安防产业未来5年的发展方向。十二五期间，我国安防产
业的发展目标是到“十二五”末期实现产业规模翻一番。年增长率达到20%左右，2015年总产值达到5000亿元，实现增加值1600
亿元，年出口交货值达到600亿元以上。安防科技发展的重点领域为：综合安防集成平台技术应用创新。建立以多源信息的
动态监控和安全态势预测的综合预警系统，从传统安全向现代安防理念转化，为开辟安防业务和新市场领域提供全面的技术
支撑，适应数字化城市建设对安防技术发展的新需要。加强多信息系统、多技术融合，研究和开发适应城市报警、监控以及
综合安防集成应用的平台和关键技术，如GIS、可视化技术、联动技术、信息与通讯共享及其他关联技术等。大力发展中间
件产品，积极探索云计算在安防领域的应用。2013年是安防行业发展的关键年，安防市场面临爆发式增长，随着各地安防项
目的逐步实施，特别是广东平安城市慧眼工程的启动，公司凭借广东本土化的地域优势，及老客户电信运营商在平安城市业
务上的关联性，公司在安防行业的市场拓展已取得可喜成果。公司视频监控业务在未来2～3年内有望持续获得较为稳定的发
展，并成为公司主要的利润增长点。
（2）通信基站运维信息化及基站节能行业发展现状
通信行业经过近十年的高速增长，目前进入到平稳期发展期。通信运维综合管理市场规模逐渐趋于饱和、市场发展放缓，未
来呈现基于消防、防盗、能耗管理、数据挖掘等综合化和IP化发展趋势，机遇与挑战并存。中国移动的4G网络建设会对公
司业绩带来一定积极的影响。公司在传统通信基站相关业务中进一步深挖行业应用，加强与运营商的深度合作，保持和扩大
通信基站运维信息化及基站节能的市场地位。
10、公司年度经营计划在报告期内的执行情况
2013年经营目标为实现营业收入不低于30,000万元，且归属于上市公司普通股股东的扣除非经常性损益的净利润不低于2,500
万元。报告期内实际已实现营业收入16,115.71万元，完成全年营业收入目标的53.72%；归属于上市公司普通股股东的扣除
非经常性损益的净利润实际已实现331.24万元，完成全年利润目标的13.25%。
13
高新兴科技集团股份有限公司 2013 年半年度报告全文
报告期内，公司各项重点工作均符合计划预期：
（1）平安城市业务领域的市场拓展取得重大突破。公司积极抓住平安城市迅猛发展的市场机遇，充分发挥与通信运营商长
期业务合作的优势，加强平安城市业务领域的市场拓展。截止报告期末，已取得平安城市订单近6亿元，包括贵州望谟县、
广东揭阳等重大平安城市项目。
（2）事业部运营机制已形成高效的运营体系。以绩效为导向的运营机制已在事业部内全面推行，公司的经营目标得到科学
的分解，，明确并下放责权，推动“责权”与“利”相适应的统一评价体系，在公司全体员工中已逐步建立起正确的绩效管理理
念。
（3）加快执行新产品创新战略，继续完善研发体系建设。2013年6月，公司通过CMMI三级认证评估，标志着高新兴的软件
过程成熟度达到了已定义过程的等级，在软件能力成熟度和软件过程管理方面已经与国际主流模式接轨，达到了行业内先进
水平。2013年公司新获得授权专利数14项，其中发明专利1项、实用新型专利11项、外观专利2项。截止到2013年6月30日，
公司已取得授权专利数94项，其中发明专利16项、实用新型专利69项、外观专利9项。
（4）优化人力资源结构，提升公司核心竞争力。2013年公司根据经营目标的需要，积极优化人力资源结构，建立核心人才
的职业发展通道。
（5）公司对大型工程项目的组织管理得到了加强，大幅提升了公司项目交付能力。
11、对公司未来发展战略和经营目标的实现产生不利影响的风险因素及公司采取的措施
详见本报告第二节 七“重大风险提示”
二、投资状况分析
1、募集资金使用情况
（1）募集资金总体使用情况
单位：万元
募集资金总额 61,560
报告期投入募集资金总额 0
已累计投入募集资金总额 34,352.95
报告期内变更用途的募集资金总额 0
累计变更用途的募集资金总额 0
累计变更用途的募集资金总额比例（%） 0%
募集资金总体使用情况说明
2010 年 6 月 30 日，经中国证券监督管理委员会证监许可[2010]915 号文《关于核准广东高新兴通信股份有限公司首次公开
发行股票的批复》核准，公司首次公开发行人民币普通股（A 股）1,710 万股。本次公开发行后，公司股本由 5,130 万股增
加到 6,840 万股。 本次发行采用网下向询价对象询价配售与网上资金申购定价发行相结合的方式向，其中网下配售 342
万股，网上定价发行 1,368 万股。发行价为人民币 36.00 元，募集资金总额为人民币 615,600,000.00 元，扣除承销及保荐费
费用人民币 23,717,000.00 元，实际募集资金到账金额 591,883,000.00 元。另扣减其余发行费用 10,642,695.24 元后，实际募
集资金净额为 581,240,304.76 元。广东正中珠江会计师事务所有限公司于 2010 年 7 月 22 日对公司首次公开发行股票的资
金到位情况进行了审验，并出具广会所验字[2010]第 1010000210138 号《验资报告》。公司对募集资金采取了专户存储管理。
截止到 2013 年 6 月 30 日，公司已确定的使用募集资金及超募资金的投资项目的金额为 45,973.13 万元，尚未落实具体投
14
高新兴科技集团股份有限公司 2013 年半年度报告全文
资计划的超募资金余额为 12,150.90 万元（不含利息）；截止报告期末已累计实际投入募投项目和超募项目的资金总额为
34,352.95 万元。
（2）募集资金承诺项目情况
单位：万元
是否已变 截至期末 项目达到 项目可行
募集资金 调整后投 截至期末 本报告期
承诺投资项目和超募 更项目 本报告期 投资进度 预定可使 是否达到 性是否发
承诺投资 资总额 累计投入 实现的效
资金投向 (含部分 投入金额 (%)(3)＝ 用状态日 预计效益 生重大变
总额 (1) 金额(2) 益
变更) (2)/(1) 期 化
承诺投资项目
基站/机房运维信息化 2012 年
系统产品技术改造项 否 12,252.53 12,252.53 0 9,539.41 77.86% 12 月 31 0否 否
目 日
2012 年
基站/机房节能系统产
否 7,773.47 7,773.47 0 5,542.36 71.3% 12 月 31 0否 否
品技术改造项目
日
2012 年
研发中心技术改造项
否 6,099.13 6,099.13 0 2,871.58 47.08% 12 月 31 0是 否
目
日
承诺投资项目小计 -- 26,125.13 26,125.13 0 17,953.35 -- -- -- --
超募资金投向
2015 年
重庆讯美电子有限公
否 17,850 17,850 0 16,000 89.64% 01 月 31 -626.07 否 否
司 51%股权投资资金
日
2013 年
广州高凯视信息技术
否 1,998 1,998 0 399.6 20% 12 月 31 -7.79 否 否
有限公司
日
补充流动资金（如有） -- 0 0 9,037.65 9,037.65 -- -- -- --
超募资金投向小计 -- 19,848 19,848 9,037.65 25,437.25 -- -- -633.86 -- --
合计 -- 45,973.13 45,973.13 9,037.65 43,390.6 -- -- -633.86 -- --
未达到计划进度或预 项目 1、2 未达到预计收益的原因为受外部经济影响，产品需求量比预计需求量小，故实际产能根据
计收益的情况和原因 市场需求相应调低，造成产能利用率比较低。同时由于市场竞争激烈造成销售价格比往年下降，而
（分具体项目） 外包工程成本大幅上升造成了主营业务成本的增加，影响了利润。
适用
1、2011 年 6 月 30 日，经公司第二届董事会第七次会议审议通过，公司使用超募资金 1,998 万元与
超募资金的金额、用途 美国 CalSys Inc.合资设立控股子公司广州高凯视信息技术有限公司。截至 2013 年 6 月 30 日，该项
及使用进展情况 目投资款投入注册资金 399.6 万元。2、2011 年 12 月 15 日，高新兴 2011 年第三次临时股东大会审
议通过了《关于使用超募资金 17,850 万元收购重庆讯美电子有限公司 51%股权的议案》。截至 2013
年 6 月 30 日，该项目支付 16,000.00 万元，尚有 1,850 万元投资款未投入使用。
15
高新兴科技集团股份有限公司 2013 年半年度报告全文
募集资金投资项目实
不适用
施地点变更情况
适用
以前年度发生
募集资金投资项目实
2012 年 4 月 16 日，公司第二届董事会第十六次会议审议通过了《关于调整募集资金投资项目实施
施方式调整情况 进度的议案》，同意公司调整“基站／机房运维信息化系统产品技术改造项目”、“基站／机房节能系
统产品技术改造项目”、“研发中心技术改造项目”三个募集资金投资项目实施进度，将项目完工时间
从 2011 年 12 月 31 日调整到 2012 年 12 月 31 日，项目可行性未发生变化，项目具体内容不变。
募集资金投资项目先
不适用
期投入及置换情况
适用
2013 年 4 月 16 日，公司第二届董事会第二十五次会议审议通过了《关于完成募集资金投资项目建
用闲置募集资金暂时
设并将结余募集资金用于永久补充公司流动资金的议案》，鉴于公司首次公开发行股票募集资金投资
补充流动资金情况
项目已经建设完成，公司董事会同意将该部分结余资金 9,037.65 万元（包括利息收入）用于永久补
充流动资金，满足日常经营需要，提升运营能力，该议案已经公司 2012 年年度股东大会审议通过。
适用
截止到 2012 年 12 月 31 日，公司三个募集资金投资项目出现募集资金结余金额共计 9,037.65 万元（包
项目实施出现募集资 括利息收入），主要原因如下：1、厂房建设方面：投入时严控支出、开源节流，使得实际投入比预
金结余的金额及原因 算额节省了 3777.98 万元；2、生产设备、研发设备购置、研发设计软件的建设过程中，随着原计划
的设备已经更新换代和自身研发水平提高，优先购置使用性价比更高的同等功能设备和软件，使得
生产和研发设备资产投入比预算大幅减少。
尚未使用的募集资金 按《募集资金管理制度》规定，根据《募集资金三方监管协议》，尚未使用的募集资金余额全部分别
用途及去向 存放于募集资金专户内。
报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《深圳证券交易所创业板股票上市规则》、《深圳证
募集资金使用及披露
券交易所创业板上市公司规范运作指引》、《创业板信息披露业务备忘录第 1 号—超募资金使用》以
中存在的问题或其他
及中国证监会相关法律法规的规定和要求、《募集资金管理制度》等规定使用募集资金，并及时、真
情况
实、准确、完整履行相关信息披露工作，不存在违规使用募集资金的情形。
（3）募集资金变更项目情况
单位：万元
变更后项目 截至期末投 变更后的项
截至期末实 项目达到预
变更后的项 对应的原承 拟投入募集 本报告期实 资进度 本报告期实 是否达到预 目可行性是
际累计投入 定可使用状
目 诺项目 资金总额 际投入金额 (%)(3)=(2)/ 现的效益 计效益 否发生重大
金额(2) 态日期
(1) (1) 变化
无 无 0 0 0 0% 0
合计 -- 0 0 0 -- -- 0 -- --
变更原因、决策程序及信息披露情况
不适用
说明(分具体项目)
未达到计划进度或预计收益的情况 不适用
16
高新兴科技集团股份有限公司 2013 年半年度报告全文
和原因(分具体项目)
变更后的项目可行性发生重大变化
不适用
的情况说明
2、非募集资金投资的重大项目情况
单位：万元
截至报告期末累计
项目名称 计划投资总额 本报告期投入金额 项目进度 项目收益情况
实际投入金额
美国 CalSys Inc. 639.55 0 639.55 100%
合计 639.55 0 639.55 -- --
3、对外股权投资情况
（1）持有其他上市公司股权情况
最初投资 期初持股 期初持股 期末持股 期末持股 期末账面 报告期损 会计核算
证券品种 证券代码 证券简称 股份来源
成本（元）数量（股）比例（%）数量（股）比例（%）值（元） 益（元） 科目
无 无 0.00 0 0% 0 0% 0.00 0.00
合计 0.00 0 -- 0 -- 0.00 0.00 -- --
持有其他上市公司股权情况的说明
□ 适用 √ 不适用
（2）持有金融企业股权情况
最初投资 期初持股 期初持股 期末持股 期末持股 期末账面 报告期损 会计核算
公司名称 公司类别 股份来源
成本（元）数量（股）比例（%）数量（股）比例（%） 值（元） 益（元） 科目
无 0.00 0 0% 0 0% 0.00 0.00
合计 0.00 0 -- 0 -- 0.00 0.00 -- --
4、委托理财、衍生品投资和委托贷款情况
（1）委托理财情况
单位：万元
本期实际 计提减值 报告期实
受托人名 是否关联 委托理财 报酬确定
关联关系 产品类型 起始日期 终止日期 收回本金 准备金额 预计收益 际损益金
称 交易 金额 方式
金额 （如有） 额
合计 0 -- -- -- 0 0 0 0
委托理财资金来源 无
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高新兴科技集团股份有限公司 2013 年半年度报告全文
逾期未收回的本金和收益累计金额 0
（2）衍生品投资情况
单位：万元
期末投资
衍生品投 衍生品投 计提减值 金额占公 报告期实
是否关联 衍生品投 期初投资 期末投资
资操作方 关联关系 资初始投 起始日期 终止日期 准备金额 司报告期 际损益金
交易 资类型 金额 金额
名称 资金额 （如有） 末净资产 额
比例（%）
合计 0 -- -- 0 0 0 0% 0
衍生品投资资金来源 无
（3）委托贷款情况
单位：万元
是否关联 贷款对象资金用
贷款对象 贷款金额 贷款利率 担保人或抵押物
方 途
合计 -- 0 -- -- --
三、有关盈利预测、计划或展望的实现情况
2013年经营目标为实现营业收入不低于30,000万元，且归属于上市公司普通股股东的扣除非经常性损益的净利润不低于2,500
万元。报告期内实际已实现营业收入16,115.71万元，完成全年营业收入目标的53.72%；归属于上市公司普通股股东的扣除
非经常性损益的净利润实际已实现331.24万元，完成全年利润目标的13.25%。
四、预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损、实现扭亏为盈或者与上年同期相
比发生大幅度变动的警示及原因说明
1、业绩预告期间：2013年1月1日至2013年9月30日
2、预计的业绩：扭亏为盈
项 目 本报告期（2013 年 1 月 1 日至 2012 年 9 月 30 日） 上年同期（2012 年 1 月 1 日至 2011 年 9 月 30 日）
归属于上市公司股东的净利润 比上年同期增长：266%~322%
亏损 901.59 万元
盈利 1500 万元~盈利 2000 万元
3、业绩变动原因说明
公司在平安城市与智能交通业务领域取得重大突破，工程项目进展顺利，安防行业业务营业收入将大幅增长，预计公司2013
年1~9月实现归属于上市公司股东的净利润约为盈利1500万元~盈利2000万元，比上年同期增长266%~322%。
2013年1-9月，公司非经常性损益约为600万元，扣除非经常性损益后的归属于母公司普通股股东净利润约为盈利1000~盈利
1500万元。
4、其他相关说明
本业绩预告是根据公司财务部门对经营情况初步测算做出，具体财务数据，公司将在2013年第三季度报告中予以详细披露，
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高新兴科技集团股份有限公司 2013 年半年度报告全文
敬请投资者关注。
五、董事会、监事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明
不适用。
六、董事会对上年度“非标准审计报告”相关情况的说明
不适用。
七、报告期内公司利润分配方案实施情况
报告期内实施的利润分配方案特别是现金分红方案、资本公积金转增股本方案的执行或调整情况
□ 适用 √ 不适用
公司 2012 年年度股东大会审议通过的利润分配方案为不分配、不转增。
八、本报告期利润分配及资本公积金转增股本预案
分配预案的股本基数（股） 184,020,000
现金分红总额（元）（含税） 0.00
利润分配或资本公积金转增预案的详细情况说明
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高新兴科技集团股份有限公司 2013 年半年度报告全文
第四节 重要事项
一、重大诉讼仲裁事项
□ 适用 √ 不适用
本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。
二、资产交易事项
1、收购资产情况
该资产为
与交易对
上市公司
交易对方 对公司经 对公司损 方的关联
被收购或 交易价格 进展情况 贡献的净 是否为关 披露日期
或最终控 营的影响 益的影响 关系（适用 披露索引
置入资产 （万元） （注 2） 利润占净 联交易 （注 5）
制方 （注 3） （注 4） 关联交易
利润总额
情形
的比率(%)
截止本报
告披露日，
重庆泰 重庆讯美
所涉及的 2011 年 11 www.cninf
克、胡永 51%的股 17,850 否
资产产权 月 29 日 o.com.cn
忠 权
已全部过
户。
2、出售资产情况
本期初 资产出
起至出 售为上 与交易
售日该 市公司 对方的 所涉及 所涉及
出售对
交易价 资产为 贡献的 资产出 是否为 关联关 的资产 的债权
交易对 被出售 公司的 披露日 披露索
出售日 格（万 上市公 净利润 售定价 关联交 系（适 产权是 债务是
方 资产 影响 期 引
元） 司贡献 占净利 原则 易 用关联 否已全 否已全
（注 3）
的净利 润总额 交易情 部过户 部转移
润（万 的比例 形）
元） (%)
本次资
转让方
产出售
上海信 2013 年 与受让 2013 年 www.cn
是公司
丁华 云 46% 3 月 25 1,550 -3.37 -2.40% 方公平 否 是 是 03 月 26 info.co
产品结
的股权 日 协商确 日 m.cn
构调整
定
的战略
20
高新兴科技集团股份有限公司 2013 年半年度报告全文
需要，
有利于
公司集
中资源
做强主
业，有
利于优
化公司
资产结
构，增
强公司
核心竞
争力，
符合公
司的整
体发展
战略。
3、企业合并情况
本年度未发生企业合并情况。
三、公司股权激励的实施情况及其影响
1、本次股权激励计划简述
本激励计划最终向符合授权条件的143名激励对象授予618.00万股限制性股票，授予价格为4.74元，授予日为2013年4月24日。
本次授予的限制性股票自授予之日起12个月为锁定期，锁定期后36个月为解锁期，在解锁期内，在满足本计划规定的解锁条
件时，激励对象可分三次申请标的股票解锁，自授予日起12个月后至24个月内（第一个解锁期）、 24个月后至36个月内（第
二个解锁期）、36个月后至48个月内（第三个解锁期）分别申请解锁所获授限制性股票总量的30%、30%和40%。
本计划授予的限制性股票分别在满足公司如下业绩条件时分三次解锁：
解锁期 业绩条件
第一个解锁期 2013年净利润不低于2,500万元，且2013年度营业收入不低于30,000万元；
第二个解锁期 2014年度净利润不低于4,000万元，且2014年度营业收入不低于40,000万元；
第三个解锁期 2015年度净利润不低于5,000万元，且2015年度营业收入不低于50,000万元。
上述各年度净利润指标为归属于上市公司普通股股东的扣除非经常性损益的净利润。
2、公司股权激励计划已履行的相关审批程序
（1）公司于2012年12月6日召开第二届董事会第二十一次会议，审议并通过了《关于公司<限制性股票激励计划草案>及其
摘要的议案》、《关于公司<限制性股票激励计划实施考核管理办法>的议案》、《关于提请股东大会授权董事会办理限制
性股票激励计划相关事宜的议案》。
同日，公司召开第二届监事会第十五次会议，审议并通过了《高新兴科技集团股份有限公司限制性股票激励计划（草案）》、
《关于公司<限制性股票激励计划实施考核管理办法>的议案》、《关于核实公司<限制性股票激励计划激励对象名单>议案》，
对本次激励计划的激励对象名单进行核实。
（2）根据中国证监会的反馈意见及公司关于对公司限制性股票激励计划激励对象名单及授予数量调整方案，公司修订了限
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高新兴科技集团股份有限公司 2013 年半年度报告全文
制性股票激励计划，并于2013年2月4日召开第二届董事会第二十二次会议（临时），审议并通过了《关于对公司限制性股票
激励计划激励对象名单及授予数量进行调整的议案》、《关于公司<限制性股票激励计划草案（修订稿）>及其摘要的议案》、
《关于提请股东大会授权董事会办理限制性股票激励计划相关事宜的议案》，修订后的《限制性股票激励计划》已经中国证
监会审核无异议。
同日，公司召开第二届监事会第十六次会议（临时），审议并通过了《关于公司<限制性股票激励计划草案（修订稿）>及
其摘要的议案》、《关于核实公司<限制性股票激励计划激励对象名单（调整）>议案》对本次激励计划的激励对象名单（调
整）进行核实。
（3）2013年2月22日，公司召开2013年第一次临时股东大会，审议并通过了《高新兴科技集团股份有限公司限制性股票激励
计划草案（修订稿）》《关于提请股东大会授权董事会办理公司限制性股票激励计划相关事宜的议案》以及《关于公司<限
制性股票激励计划实施考核管理办法>的议案》等议案，授权董事会确定限制性股票授予日、在激励对象符合条件时向激励
对象授予限制性股票并办理授予限制性股票所必须的全部事宜。
（4）2013年4月24日，召开第二届董会第二十八次会议，审议并通过了《关于对公司限制性股票激励计划激励对象名单及授
予数量进行调整的议案》、《关于向激励对象授予限制性股票的议案》以及《关于调整向激励对象授予限制性股票日程的议
案》，公司限制性股票激励对象调整前为158人，授予的限制性股票数量为664.20万股，约占公司股本总额17,784万股的3.73%；
调整后的激励对象为145人，授予的限制性股票数量为622.80万股，约占目前公司股本总额17,784万股的3.50%。根据股东大
会的授权，董事会确定公司限制性股票激励计划的授予日为2013年4月24日。因办理限制性股票授权、缴款、验资、登记等
涉及的激励对象人员较多，工作量较大，董事会根据股东大会授权，决定调整向激励对象授予限制性股票日程，公司董事会
应在授予日后30日内完成限制性股票的授权、登记、公告等相关程序。
（5）2013年5月30日，召开第二届董事会第二十九次会议，审议并通过了《关于对公司限制性股票激励计划激励对象名单及
授予数量进行调整的议案》， 公司限制性股票激励计划激励对象调整前为 145 人，授予的限制性股票数量为622.80 万股，
约占公司股本总额17,784 万股的3.50%；调整后的激励对象为143 人，授予的限制性股票数量为618.00 万股，约占目前公司
股本总额17,784 万股的3.48%。
（6）2013年6月19日，经深圳证券交易所审核无异议、中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司审核确认，公司限制性股
票的授予与登记工作全部完成。
3、公司实施股权激励计划对公司的影响
公司本次最终授予激励对象股份总数为618.00万股，授予价格系依据本计划草案公告前20个交易日公司股票均（前20个交易
日股票交易总额÷前20个交易日股票交易总量）6.77元及本草案公布前一个交易日公司股票收盘价6.03元二者之中较高者的
70%确定，为每股4.74元。授予日为2013年4月24日，2013年4月24日公司股票收盘价为10.26元，每股限制性股票的公允价值
＝授予日股票价格－授予价格，每股限制性股票的公允价值为6.02元。本次授予限制性股票的总成本约为3,411.36万元（618.00
万股×5.52元/股）。根据企业会计准则要求，2013年、2014年、2015年和2016年需摊销的费用分别为1,326.64万元、1,307.69
万元、625.42万元和151.62万元。
受各期解锁数量的估计，公司预计的成本总额会与实际授予日确定的成本总额存在差异。本计划限制性股票的成本将在经常
性损益中列支。本计划限制性股票的成本将在经常性损益中列支，从而对业绩考核指标中的净利润指标造成影响。
股权激励事项临时报告披露网站查询
临时公告名称 临时公告披露日期 临时公告披露索引
第二届董事会第二十一次会议决议的公告 2012年12月07日 巨潮资讯网：www.cninfo.com.cn
第二届监事会第十五次会议的公告 2012年12月07日 巨潮资讯网：www.cninfo.com.cn
公司限制性股票激励计划草案 2012年12月07日 巨潮资讯网：www.cninfo.com.cn
公司限制性股票激励计划草案摘要 2012年12月07日 巨潮资讯网：www.cninfo.com.cn
公司限制性股票激励计划实施考核管理办法 2012年12月07日 巨潮资讯网：www.cninfo.com.cn
22
高新兴科技集团股份有限公司 2013 年半年度报告全文
公司独立董事关于公司《限制性股票激励计划草案》的独立意见 2012年12月07日 巨潮资讯网：www.cninfo.com.cn
公司限制性股票激励计划激励对象的合理性说明 2012年12月07日 巨潮资讯网：www.cninfo.com.cn
公司限制性股票激励计划激励对象名单 2012年12月07日 巨潮资讯网：www.cninfo.com.cn
公司监事会关于公司《限制性股票激励计划激励对象名单》的核 2012年12月07日 巨潮资讯网：www.cninfo.com.cn
查意见
第二届董事会第二十二次会议（临时）决议的公告 2013年02月05日 巨潮资讯网：www.cninfo.com.cn
第二届监事会第十六次会议（临时）的公告 2013年02月05日 巨潮资讯网：www.cninfo.com.cn
关于限制性股票激励计划草案获得中国证券监督管理委员会备案 2013年02月05日 巨潮资讯网：www.cninfo.com.cn
无异议的公告
公司限制性股票激励计划草案（修订稿） 2013年02月05日 巨潮资讯网：www.cninfo.com.cn
公司限制性股票激励计划草案（修订稿）摘要 2013年02月05日 巨潮资讯网：www.cninfo.com.cn
广东广信君达律师事务所关于高新兴科技集团股份有限公司限制 2013年02月05日 巨潮资讯网：www.cninfo.com.cn
性股票激励计划（修订稿）的法律意见书
公司独立董事关于公司限制性股票激励计划草案（修订稿）相关 2013年02月05日 巨潮资讯网：www.cninfo.com.cn
事项的独立意见
公司限制性股票激励计划激励对象名单（调整）及合理性说明 2013年02月05日 巨潮资讯网：www.cninfo.com.cn
公司监事会关于公司《限制性股票激励计划激励对象名单（调整）》2013年02月05日 巨潮资讯网：www.cninfo.com.cn
的核查意见
公司独立董事公开征集委托投票权报告书 2013年02月05日 巨潮资讯网：www.cninfo.com.cn
关于召开2013年一次临时股东大会通知的公告 2013年02月05日 巨潮资讯网：www.cninfo.com.cn
关于召开2013年一次临时股东大会的提示性公告 2013年02月20日 巨潮资讯网：www.cninfo.com.cn
2013年第一次临时股东大会决议公告 2013年02月23日 巨潮资讯网：www.cninfo.com.cn
广东广信君达律师事务所关于高新兴科技集团股份有限公司2013 2013年02月23日 巨潮资讯网：www.cninfo.com.cn
年第一次临时股东大会的法律意见书
第二届董事会第二十八次会议决议的公告 2013年04月24日 巨潮资讯网：www.cninfo.com.cn
第二届监事会第二十一次会议的公告 2013年04月24日 巨潮资讯网：www.cninfo.com.cn
关于向激励对象授予限制性股票的公告 2013年04月24日 巨潮资讯网：www.cninfo.com.cn
第二届董事会第二十九次会议决议的公告 2013年05月30日 巨潮资讯网：www.cninfo.com.cn
第二届监事会第二十二次会议的公告 2013年05月30日 巨潮资讯网：www.cninfo.com.cn
关于限制性股票授予完成的公告 2013年06月17日 巨潮资讯网：www.cninfo.com.cn
23
高新兴科技集团股份有限公司 2013 年半年度报告全文
四、重大关联交易
1、与日常经营相关的关联交易
关联交易 占同类交 可获得的
关联交易 关联交易 关联交易 关联交易 关联交易 关联交易
关联关系 金额（万 易金额的 同类交易 披露日期 披露索引
方 类型 内容 定价原则 价格 结算方式
元） 比例(%) 市价
合计 -- -- 0 -- -- -- -- --
2、资产收购、出售发生的关联交易
转让资 转让资
关联交 市场公 转让价 关联交 交易损
关联关 关联交 关联交 产的账 产的评 披露日 披露索
关联方 易定价 允价值 格（万 易结算 益（万
系 易类型 易内容 面价值 估价值 期 引
原则 （万元） 元） 方式 元）
（万元） （万元）
3、关联债权债务往来
是否存在非经营性关联债权债务往来
□ 是 √ 否
是否存在非
债权债务类 期初余额（万 本期发生额 期末余额（万
关联方 关联关系 形成原因 经营性资金
型 元） （万元） 元）
占用
4、其他重大关联交易
无
重大关联交易临时报告披露网站相关查询
临时公告名称 临时公告披露日期 临时公告披露网站名称
五、重大合同及其履行情况
1、托管、承包、租赁事项情况
（1）托管情况
托管情况说明
报告期内，公司未发生相关事项。
为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的项目
□ 适用 √ 不适用
24
高新兴科技集团股份有限公司 2013 年半年度报告全文
（2）承包情况
承包情况说明
报告期内，公司未发生相关事项。
为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的项目
□ 适用 √ 不适用
（3）租赁情况
租赁情况说明
报告期内，公司未发生相关事项。
为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的项目
□ 适用 √ 不适用
2、担保情况
单位：万元
公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）
担保额度 实际发生日期
是否履行 是否为关
担保对象名称 相关公告 担保额度 （协议签署 实际担保金额 担保类型 担保期
完毕 联方担保
披露日期 日）
公司对子公司的担保情况
担保额度 实际发生日期
是否履行 是否为关
担保对象名称 相关公告 担保额度 （协议签署 实际担保金额 担保类型 担保期
完毕 联方担保
披露日期 日）
公司担保总额（即前两大项的合计）
其中：
采用复合方式担保的具体情况说明
报告期内，公司未发生相关事项。
违规对外担保情况
□ 适用 √ 不适用
3、重大委托他人进行现金资产管理情况
单位：万元
报酬的确定方 是否履行必要
受托方名称 委托金额 委托起始日期 委托终止日期 实际收益 期末余额
式 程序
重大委托他人进行现金资产管理临时报告披露网站相关查询
□ 适用 √ 不适用
25
高新兴科技集团股份有限公司 2013 年半年度报告全文
4、其他重大合同
（1）2012年10月18 日，公司与中国移动通信集团广东有限公司阳江分公司签订了《平安阳江社会治安视频监控系统三期业
务合作合同》，合同金额为5,472 万元。截止到2013年6月30日，该项目已完工。
（2）2013年4月2日，公司与望谟县人民政府签订了《望谟县城市报警与监控系统服务项目合同》，合同金额为6,300万元。
该项目分两期实施，目前工程进展顺利，截止到2013年6月30日，该项目一期已完工。
（3）2013年4月19日，公司与中国电信股份有限公司揭阳分公司签订了《关于“平安揭阳”社会治安高清视频监控系统（二期）
建设项目业务合作协议》，合同金额约为38,895万元。目前该项目工程进展顺利，截止到2013年6月30日，该合同尚未履行
完毕。
六、公司或持股 5%以上股东在报告期内发生或以前期间发生但持续到报告期内的承诺事项
承诺事项 承诺方 承诺内容 承诺时间 承诺期限 履行情况
股改承诺 无 无 无 无
收购报告
书或权益
变动报告 无 无 无 无
书中所作
承诺
在重庆泰
在重庆泰克和胡永忠对重庆讯美利润承诺期限届满，高新兴将对
克和胡永
资产重组 重庆泰 重庆讯美进行减值测试，如重庆讯美实际价值低于账面价值，而 未达到承
2011 年 11 月 忠对重庆
时所作承 克、胡永 坏账准备提取不足或者跌价准备提取不足的，应额外计提期末减 诺履行时
09 日 讯美利润
诺 忠 值额，重庆泰克和胡永忠应按期末减值额的 1 倍数额以现金形式 间
承诺期限
向高新兴另行补偿。
届满
2012 年 1
高新兴增资全部完成后，原股东保证上海信云 2012 年 1 月 1 日开
上海信云 2011 年 11 月 月 1 日至
始的三年内不亏损，保证高新兴的投资收益率每年不低于投资额 履行完毕
原股东 11 日 2014 年 12
的 10%。
月 31 日
为保证重庆泰克和胡永忠履行其对重庆讯美 2013 年度、2014 年
度利润承诺及补偿和减值测试及现金补偿的承诺切实履行，重庆
泰克和胡永忠以其持有的重庆讯美 40%股权质押，作为上述承诺
的履约保证。如重庆泰克和胡永忠质押的 40%股权处置所得不足
以支付其履行上述承诺应付公司补偿款，对不足的部分，本人承
未达到承
诺以现金的方式补足。本人同时承诺，重庆泰克和胡永忠按照《股 2013 年 04 月 2015 年 6
刘双广 诺履行时
权转让协议》约定须于重庆讯美 2013 年度审计报告出具后 30 日 10 日 月 30 日
间
内支付应付公司 2013 年度利润承诺及补偿款，2014 审计报告出
具后 30 日内支付应付公司 2014 年度利润承诺及补偿款和减值测
试及现金补偿款，逾期由本人在 30 日内以现金的方式补足，到期
未履行本承诺，董事会可以依法对本人资产予以处置，确保本承
诺切实履行。
首次公开 公司控股 1、公司控股股东、实际控制人刘双广承诺内容：（1）股份锁定的 2010 年 07 月 股份锁定 承诺事项
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高新兴科技集团股份有限公司 2013 年半年度报告全文
发行或再 股东、实 承诺公司控股股东、实际控制人刘双广承诺：自发行人股票上市 08 日 的承诺履 在报告期
融资时所 际控制人 之日起三十六个月内，不转让或者委托他人管理所持有的公司股 行期限为 内履行情
作承诺 刘双广， 份，也不由公司回购所持有的公司股份；也不转让通过广州网维 截止 2013 况良好。
公司股东 投资咨询有限公司间接持有公司股份；在前述承诺期限届满后担 年 7 月 28
网维投资 任公司董事、监事或高级管理人员的任职期间内，每年转让的股 日，关于
份将不超过直接或间接所持有公司股份总数的 25%；自申报离任 避免同业
后半年内，将不会转让直接或间接所持有的公司股份。（2）关于 竞争的承
避免同业竞争的承诺（a）本人目前不存在自营、与他人共同经营 诺、关于
或为他人经营与高新兴相同、相似业务的情形。除高新兴及其控 避免资金
股子公司外，本人目前并未直接或间接控制任何其他企业。（b） 占用的承
自本承诺函签署之日起，在本人直接或间接持有高新兴股份的相 诺未规定
关期间内以及担任高新兴董事、监事或高级管理人员期间及辞去 履行期
上述职务后六个月内，本人将不会采取参股、控股、联营、合营、 限。
合作或者其他任何方式直接或间接从事与高新兴现在和将来业务
范围相同、相似或构成实质竞争的业务，并将促使本人控制的其
他企业（如有）比照前述规定履行不竞争的义务。（c）若因国家
政策调整等不可抗力原因导致本人或本人控制的其他企业（如有）
将来从事的业务与高新兴之间的同业竞争可能构成或不可避免
时，则本人及本人控制的其他企业将及时向无关联关系的第三方
转让或终止上述相竞争的业务；如高新兴进一步要求，高新兴享
有上述相竞争业务在同等条件下的优先受让权。（d）若本人违反
上述承诺，则因此而取得的相关收益将全部归高新兴所有；若给
高新兴及其他股东造成损失，将及时、足额赔偿高新兴及其他股
东因此遭受的全部损失。（3）关于避免资金占用的承诺公司控股
股东、实际控制人刘双广承诺不利用公司实际控制人的地位直接
或通过其控制的其他企业以借款、代偿债务、代垫款项或者其他
方式占用发行人资金。2、持有公司 5%以上股份股东网维投资；
（1）股份锁定的承诺公司股东网维投资承诺：自发行人股票上市
之日起三十六个月内，不转让或者委托他人管理所持有的公司股
份，也不由公司回购所持有的股份；高新兴的董事、监事、高级
管理人员通过网维投资间接持有的高新兴的股份按照实际控制人
刘双广的锁定期锁定。（2）关于避免同业竞争的承诺（a）本公司
目前不存在自营、与他人共同经营或为他人经营与高新兴相同、
相似业务的情形；除持有高新兴股份以外，本公司目前并未直接
或间接控制任何其他企业。（b）自本承诺函签署之日起，在本公
司持有高新兴股份的相关期间内，本公司将不会采取参股、控股、
联营、合营、合作或者其他任何方式直接或间接从事与高新兴现
在和将来业务范围相同、相似或构成实质竞争的业务，并将促使
本公司控制的其他企业（若有）比照前述规定履行不竞争的义务。
（c）若因国家政策调整等不可抗力原因导致本公司或本公司控制
的其他企业（若有）将来从事的业务与高新兴之间的同业竞争可
能构成或不可避免时，则本公司及本公司控制的其他企业将及时
向无关联关系的第三方转让或终止上述相竞争的业务；若高新兴
进一步要求，高新兴享有上述相竞争业务在同等条件下的优先受
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高新兴科技集团股份有限公司 2013 年半年度报告全文
让权。（d）若本公司违反上述承诺，则因此而取得的相关收益将
全部归高新兴所有；若给高新兴及其他股东造成损失，将及时、
足额赔偿高新兴及其他股东因此遭受的全部损失。（3）关于避免
资金占用的承诺公司股东网维投资承诺不利用公司股东地位以借
款、代偿债务、代垫款项或者其他方式占用公司资金。
（1）2011 年度利润承诺与补偿 ①重庆泰克和胡永忠承诺重庆讯
美截至 2011 年 12 月 31 日净资产不低于 4,900 万元，讯美电子 2011
年度归属于母公司股东的扣除非经常性损益后的净利润不低于人
民币 2,500 万元；②如讯美电子截至 2011 年 12 月 31 日净资产（经
具有证券业务资格的审计机构审计）低于乙方承诺净资产，重庆
泰克和胡永忠在审计报告出具后 30 日内按讯美电子实际净资产
与承诺净资产差额的 3 倍的（净资产差额×3×51%），以现金方式
对高新兴进行补偿；如重庆讯美 2011 年度归属于母公司股东的扣
除非经常性损益后的净利润（经具有证券业务资格的审计机构审
计，以下称“实际净利润”）低于乙方承诺同期净利润，重庆泰克
和胡永忠在审计报告出具后 30 日内按讯美电子实际净利润与承
诺净利润差额的 3 倍的（净利润差额×3×51%），以现金方式对高 重庆讯美
其他对公
重庆泰 新兴进行补偿。（2）2012 年-2014 年利润承诺与补偿①重庆泰克 2012-2014
司中小股 2011 年 11 月
克、胡永 和胡永忠承诺讯美电子 2012、2013、2014 年度归属于母公司股东 年度审计 正常履行
东所作承 28 日
忠 的扣除非经常损益后的净利润分别不低于 4,000 万元、4,800 万元、 报告出具
诺
5,200 万元。重庆泰克和胡永忠向高新兴保证，利润补偿期间 后 30 日内
（2012-2014 年）讯美电子每年实现的归属于母公司股东的扣除
非经常性损益后的净利润（经具有证券业务资格的审计机构审
计），不低于重庆泰克和胡永忠承诺的讯美电子同期的承诺净利润
数。②补偿义务：如果未达到前款规定，则重庆泰克和胡永忠须
按照本协议的约定向高新兴进行补偿。重庆泰克和胡永忠在讯美
电子每一年度审计报告出具后 30 日内按讯美电子实现的归属于
母公司股东的扣除非经常性损益后的净利润（经具有证券业务资
格的审计机构审计）与承诺同期净利润差额的 2 倍的（净利润差
额×2×51%），以现金方式对高新兴进行补偿。高新兴并有权从未
付的股权转让款中扣除应付补偿款项，补偿款项不足部分由重庆
泰克和胡永忠以现金补足。
承诺是否
是
及时履行
未完成履
行的具体
原因及下 无
一步计划
（如有）
公司控股股东及其一致行动人报告期提出或实施股份增持计划情况
□ 适用 √ 不适用
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高新兴科技集团股份有限公司 2013 年半年度报告全文
七、聘任、解聘会计师事务所情况
半年度财务报告是否已经审计
□ 是 √ 否
八、其他重大事项的说明
1、签订重大合同，披露网站：巨潮资讯网，披露日期：2013年4月2日、2013年4月19日。
2、股权激励计划进展情况，披露网站：巨潮资讯网，披露日期：2013年2月5日、2013年2月20日、2013年2月23日、2013年4
月24日、2013年5月30日、2013年6月17日。
3、出售控股子子公司，披露网站：巨潮资讯网，披露日期：2013年3月26日。
4、计提资产减值准备，披露网站：巨潮资讯网，披露日期：2013年4月16日。
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高新兴科技集团股份有限公司 2013 年半年度报告全文
第五节 股份变动及股东情况
一、股份变动情况
本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
数量 比例(%) 发行新股 送股 公积金转股 其他 小计 数量 比例(%)
一、有限售条件股份 115,730,160 65.08% 6,180,000 6,180,000 121,910,160 66.25%
3、其他内资持股 115,730,160 65.08% 6,180,000 6,180,000 121,910,160 66.25%
其中：境内法人持股 27,210,300 15.3% 27,210,300 14.79%
境内自然人持股 88,519,860 49.78% 6,180,000 6,180,000 94,699,860 51.46%
二、无限售条件股份 62,109,840 34.92% 62,109,840 33.75%
1、人民币普通股 62,109,840 34.92% 62,109,840 33.75%
三、股份总数 177,840,000 100% 6,180,000 6,180,000 184,020,000 100%
公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明
√ 适用 □ 不适用
2013年6月19日，公司实施完成了限制性股票激励计划，公司向143名激励对象定向发行限制性股票618万股，本次限制性股
票激励计划完成后，公司总股本由17,784万增加至18,402万股，以增发后的总股本18,402万股计算，公司2012年度基本每股
收益为-0.22元/股，归属于上市公司股东的每股净资产为4.16元/股。
股份变动的原因
√ 适用 □ 不适用
2013年6月19日，公司限制性股票激励计划实施完成，公司以4.74元/股的价格向143名激励对象授予618.00万股限制性股票。
股份变动的批准情况
√ 适用 □ 不适用
（1）公司于2012年12月6日召开第二届董事会第二十一次会议，审议并通过了《关于公司<限制性股票激励计划草案>及其
摘要的议案》、《关于公司<限制性股票激励计划实施考核管理办法>的议案》、《关于提请股东大会授权董事会办理限制
性股票激励计划相关事宜的议案》。
同日，公司召开第二届监事会第十五次会议，审议并通过了《高新兴科技集团股份有限公司限制性股票激励计划（草案）》、
《关于公司<限制性股票激励计划实施考核管理办法>的议案》、《关于核实公司<限制性股票激励计划激励对象名单>议案》，
对本次激励计划的激励对象名单进行核实。
（2）根据中国证监会的反馈意见及公司关于对公司限制性股票激励计划激励对象名单及授予数量调整方案，公司修订了限
制性股票激励计划，并于2013年2月4日召开第二届董事会第二十二次会议（临时），审议并通过了《关于对公司限制性股票
激励计划激励对象名单及授予数量进行调整的议案》、《关于公司<限制性股票激励计划草案（修订稿）>及其摘要的议案》、
《关于提请股东大会授权董事会办理限制性股票激励计划相关事宜的议案》，修订后的《限制性股票激励计划》已经中国证
监会审核无异议。
同日，公司召开第二届监事会第十六次会议（临时），审议并通过了《关于公司<限制性股票激励计划草案（修订稿）>及
其摘要的议案》、《关于核实公司<限制性股票激励计划激励对象名单（调整）>议案》对本次激励计划的激励对象名单（调
整）进行核实。
（3）2013年2月22日，公司召开2013年第一次临时股东大会，审议并通过了《高新兴科技集团股份有限公司限制性股票激励
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高新兴科技集团股份有限公司 2013 年半年度报告全文
计划草案（修订稿）》《关于提请股东大会授权董事会办理公司限制性股票激励计划相关事宜的议案》以及《关于公司<限
制性股票激励计划实施考核管理办法>的议案》等议案，授权董事会确定限制性股票授予日、在激励对象符合条件时向激励
对象授予限制性股票并办理授予限制性股票所必须的全部事宜。
（4）2013年4月24日，召开第二届董会第二十八次会议，审议并通过了《关于对公司限制性股票激励计划激励对象名单及授
予数量进行调整的议案》、《关于向激励对象授予限制性股票的议案》以及《关于调整向激励对象授予限制性股票日程的议
案》，公司限制性股票激励对象调整前为158人，授予的限制性股票数量为664.20万股，约占公司股本总额17,784万股的3.73%；
调整后的激励对象为145人，授予的限制性股票数量为622.80万股，约占目前公司股本总额17,784万股的3.50%。根据股东大
会的授权，董事会确定公司限制性股票激励计划的授予日为2013年4月24日。因办理限制性股票授权、缴款、验资、登记等
涉及的激励对象人员较多，工作量较大，董事会根据股东大会授权，决定调整向激励对象授予限制性股票日程，公司董事会
应在授予日后30日内完成限制性股票的授权、登记、公告等相关程序。
（5）2013年5月30日，召开第二届董事会第二十九次会议，审议并通过了《关于对公司限制性股票激励计划激励对象名单及
授予数量进行调整的议案》， 公司限制性股票激励计划激励对象调整前为 145 人，授予的限制性股票数量为622.80 万股，
约占公司股本总额17,784 万股的3.50%；调整后的激励对象为143 人，授予的限制性股票数量为618.00 万股，约占目前公司
股本总额17,784 万股的3.48%。
（6）2013年6月19日，经深圳证券交易所审核无异议、中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司审核确认，公司限制性股
票的授予与登记工作全部完成。
股份变动的过户情况
√ 适用 □ 不适用
广东正中珠江会计师事务所有限公司于2013 年5 月31 日出具了广会所验字广会所验字[2013]第12005540101 号《验资报
告》，对公司截至2013 年5 月30 日止新增注册资本及股本情况进行了审验，审验结果如下：截至2013 年5 月30 日止，公
司已收到143 名激励对象缴纳的增资款合计人民币29,293,200.00 元，其中6,180,000.00 元为新增股本，其他23,113,200.00 元
计入资本公积。截至2013 年5 月30 日止，变更后的注册资本人民币184,020,000.00 元，累计股本人民币184,020,000.00 元。
2013年6月19日，对143名激励对象的限制性股票报经深圳证券交易所审核无异议，并报中国证券登记结算有限责任公司深圳
分公司完成了核准登记，本次公司限制性股票的过户工作全部完成。
股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响
√ 适用 □ 不适用
本次限制性股票授予后，按新股本18,402万股摊薄计算，公司2012年度每股收益为-0.22元。
公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□ 适用 √ 不适用
二、公司股东数量及持股情况
单位：股
报告期末股东总数 4,566
持股 5%以上的股东持股情况
报告期内 持有有限 持有无限 质押或冻结情况
报告期末
股东名称 股东性质 持股比例（%） 增减变动 售条件的 售条件的
持股数量 股份状态 数量
情况 股份数量 股份数量
88,519,86 88,519,86
刘双广 境内自然人 48.1% 0 0 质押 10,000,000
0 0
新疆网维投资咨询 境内非国有法人 11.42% 21,015,54 0 21,015,54 0
31
高新兴科技集团股份有限公司 2013 年半年度报告全文
有限公司 0 0
铁岭新鑫铜业有限
其他 3.37% 6,194,760 6,194,760
公司
新疆星海中侨股权
投资管理合伙企业 境内非国有法人 2.1% 3,869,778 3,869,778 0
（有限合伙）
林旺钏 境内自然人 1.13% 2,085,611 2,085,611 0
周荷衡 境内自然人 1.05% 1,931,700 1,931,700 0
杜虹 境内自然人 0.87% 1,600,000 1,600,000 0
林锋生 境内自然人 0.68% 1,250,038 1,250,038 0
中国银河证券股份
有限公司客户信用 其他 0.68% 1,246,675 1,246,675 0
交易担保证券账户
胡强明 境内自然人 0.63% 1,167,800 1,167,800 0
战略投资者或一般法人因配售新股成为
无
前 10 名股东的情况（如有）（参见注 3）
刘双广先生直接持有本公司股份 8,851.986 万股，占公司总股本的 48.10%，是公司的控股股东、实际控
上述股东关联关系或一致行动的说明 制人；刘双广先生同时通过广州网维投资咨询有限公司间接持有本公司股份 464.96 万股，占公司总股本
的 2.53%。其他有限售条件股东之间不存在关联关系。
前 10 名无限售条件股东持股情况
股份种类
股东名称 报告期末持有无限售条件股份数量
股份种类 数量
新疆星海中侨股权投资管理合伙企业（有
3,869,778 人民币普通股 3,869,778
限合伙）
林旺钏 2,085,611 人民币普通股 2,085,611
周荷衡 1,931,700 人民币普通股 1,931,700
杜虹 1,600,000 人民币普通股 1,600,000
林锋生 1,250,038 人民币普通股 1,250,038
中国银河证券股份有限公司客户信用交
1,246,675 人民币普通股 1,246,675
易担保证券账户
胡强明 1,167,800 人民币普通股 1,167,800
招商证券股份有限公司客户信用交易担
954,820 人民币普通股 954,820
保证券账户
中信建投证券股份有限公司客户信用交
783,980 人民币普通股 783,980
易担保证券账户
中国对外经济贸易信托有限公司－新股
735,000 人民币普通股 735,000
信贷资产 A3
32
高新兴科技集团股份有限公司 2013 年半年度报告全文
前 10 名无限售流通股股东之间，以及前
10 名无限售流通股股东和前 10 名股东之 公司未知前十名无限售条件股东之间是否存在关联关系，也未知是否属于一致行动人。
间关联关系或一致行动的说明
参与融资融券业务股东情况说明（如有）
无
（参见注 4）
三、控股股东或实际控制人变更情况
控股股东报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
实际控制人报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
33
高新兴科技集团股份有限公司 2013 年半年度报告全文
第六节 董事、监事、高级管理人员情况
一、董事、监事和高级管理人员持有本公司股份及股票期权情况
1、持股情况
√ 适用 □ 不适用
期初持有的股 本期获授予的 期末持有的股
期初持股数 本期增持股份 本期减持股份 期末持股数 权激励获授予 股权激励限制 权激励获授予
姓名 职务 任职状态
（股） 数量（股） 数量（股） （股） 限制性股票数 性股票数量 限制性股票数
量（股） （股） 量（股）
刘双广 董事长 现任 88,519,860 0 0 88,519,860 0 0 0
李顺成 董事 现任 0 0 0 0 0 0 0
董事、副总经
黄海潮 理、董事会秘 现任 0 180,000 0 180,000 0 180,000 180,000
书
侯玉清 董事、总经理 现任 0 180,000 0 180,000 0 180,000 180,000
柴朝明 独立董事 现任 0 0 0 0 0 0 0
吴向能 独立董事 现任 0 0 0 0 0 0 0
罗致勇 独立董事 现任 0 0 0 0 0 0 0
王敏 监事会主席 现任 0 0 0 0 0 0 0
丘春森 监事 现任 0 0 0 0 0 0 0
张荣祥 监事 现任 0 0 0 0 0 0 0
蒋成 财务总监 现任 0 120,000 0 120,000 0 120,000 120,000
张明 副总经理 现任 0 0 0 0 0 0 0
胡永忠 副总经理 现任 0 0 0 0 0 0 0
合计 -- -- 88,519,860 480,000 0 88,999,860 0 480,000 480,000
2、持有股票期权情况
□ 适用 √ 不适用
二、公司董事、监事、高级管理人员离职和解聘情况
姓名 担任的职务 类型 日期 原因
34
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第七节 财务报告
一、审计报告
半年度报告是否经过审计
□ 是 √ 否
公司半年度财务报告未经审计。
二、财务报表
财务附注中报表的单位为：人民币元
1、合并资产负债表
编制单位：高新兴科技集团股份有限公司
单位：元
项目 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 327,863,395.44 376,948,770.52
结算备付金 0.00 0.00
拆出资金 0.00 0.00
交易性金融资产 0.00 0.00
应收票据 2,881,037.00 0.00
应收账款 228,996,625.92 258,306,461.31
预付款项 5,944,558.99 7,112,676.64
应收保费 0.00 0.00
应收分保账款 0.00 0.00
应收分保合同准备金 0.00 0.00
应收利息 5,178,925.74 2,351,337.25
应收股利 0.00 0.00
其他应收款 10,418,771.13 9,057,698.11
买入返售金融资产 0.00 0.00
存货 88,186,840.05 77,917,136.08
一年内到期的非流动资产 1,148,860.14 1,148,860.14
其他流动资产 6,914,707.79 10,970,111.71
流动资产合计 677,533,722.20 743,813,051.76
35
高新兴科技集团股份有限公司 2013 年半年度报告全文
非流动资产：
发放委托贷款及垫款 0.00 0.00
可供出售金融资产 0.00 0.00
持有至到期投资 0.00 0.00
长期应收款 89,151,900.29 3,906,866.81
长期股权投资 8,109,804.35 6,395,500.00
投资性房地产 0.00 0.00
固定资产 72,520,784.93 74,117,211.33
在建工程 49,877.05 328,940.30
工程物资 0.00 0.00
固定资产清理 0.00 0.00
生产性生物资产 0.00 0.00
油气资产 0.00 0.00
无形资产 40,727,973.36 50,767,209.59
开发支出 0.00 0.00
商誉 56,861,761.11 64,513,232.42
长期待摊费用 27,350.43 540,285.51
递延所得税资产 13,035,314.21 13,743,863.21
其他非流动资产 56,728,906.21 57,162,626.21
非流动资产合计 337,213,671.94 271,475,735.38
资产总计 1,014,747,394.14 1,015,288,787.14
流动负债：
短期借款 2,000,000.00 0.00
向中央银行借款 0.00 0.00
吸收存款及同业存放 0.00 0.00
拆入资金 0.00 0.00
交易性金融负债 0.00 0.00
应付票据 28,112,284.14 17,466,598.31
应付账款 95,273,546.27 101,705,255.40
预收款项 4,265,603.82 10,501,622.11
卖出回购金融资产款 0.00 0.00
应付手续费及佣金 0.00 0.00
应付职工薪酬 4,444,561.79 6,391,041.70
应交税费 -2,664,180.95 13,684,215.84
36
高新兴科技集团股份有限公司 2013 年半年度报告全文
应付利息 0.00 0.00
应付股利 0.00 0.00
其他应付款 2,060,595.70 2,129,096.28
应付分保账款 0.00 0.00
保险合同准备金 0.00 0.00
代理买卖证券款 0.00 0.00
代理承销证券款 0.00 0.00
一年内到期的非流动负债 0.00 0.00
其他流动负债 4,859,511.89 9,719,023.81
流动负债合计 138,351,922.66 161,596,853.45
非流动负债：
长期借款 0.00 0.00
应付债券 0.00 0.00
长期应付款 6,914,707.79 6,914,707.79
专项应付款 0.00 0.00
预计负债 0.00 0.00
递延所得税负债 11,137,923.15 11,232,724.00
其他非流动负债 3,984,126.98 3,984,126.98
非流动负债合计 22,036,757.92 22,131,558.77
负债合计 160,388,680.58 183,728,412.22
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 184,020,000.00 177,840,000.00
资本公积 506,314,326.16 479,884,526.16
减：库存股 0.00 0.00
专项储备 0.00 0.00
盈余公积 19,974,570.08 19,974,570.08
一般风险准备 0.00 0.00
未分配利润 96,126,413.00 88,677,107.55
外币报表折算差额 0.00 0.00
归属于母公司所有者权益合计 806,435,309.24 766,376,203.79
少数股东权益 47,923,404.32 65,184,171.13
所有者权益（或股东权益）合计 854,358,713.56 831,560,374.92
负债和所有者权益（或股东权益）总
1,014,747,394.14 1,015,288,787.14
计
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法定代表人：刘双广 主管会计工作负责人：蒋成 会计机构负责人：黄晓洁
2、母公司资产负债表
编制单位：高新兴科技集团股份有限公司
单位：元
项目 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 322,309,054.82 348,152,178.34
交易性金融资产 0.00 0.00
应收票据 2,881,037.00 0.00
应收账款 180,619,118.71 195,699,291.28
预付款项 2,505,546.09 4,132,440.64
应收利息 5,178,925.74 2,351,337.25
应收股利 0.00 0.00
其他应收款 6,998,480.38 6,901,586.13
存货 64,823,182.45 49,109,690.08
一年内到期的非流动资产 1,148,860.14 1,148,860.14
其他流动资产 6,914,707.79 8,464,707.79
流动资产合计 593,378,913.12 615,960,091.65
非流动资产：
可供出售金融资产 0.00 0.00
持有至到期投资 0.00 0.00
长期应收款 89,151,900.29 3,906,866.81
长期股权投资 130,253,799.35 144,237,495.00
投资性房地产 0.00 0.00
固定资产 69,330,663.94 69,931,002.73
在建工程 49,877.05 328,940.30
工程物资 0.00 0.00
固定资产清理 0.00 0.00
生产性生物资产 0.00 0.00
油气资产 0.00 0.00
无形资产 8,141,494.80 8,617,884.00
开发支出 0.00 0.00
商誉 0.00 0.00
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高新兴科技集团股份有限公司 2013 年半年度报告全文
长期待摊费用 0.00 0.00
递延所得税资产 10,752,139.17 11,449,356.91
其他非流动资产 56,728,906.21 57,162,626.21
非流动资产合计 364,408,780.81 295,634,171.96
资产总计 957,787,693.93 911,594,263.61
流动负债：
短期借款 0.00 0.00
交易性金融负债 0.00 0.00
应付票据 28,112,284.14 17,466,598.31
应付账款 80,126,158.77 83,211,731.93
预收款项 766,231.38 1,336,836.98
应付职工薪酬 3,761,659.63 3,520,941.57
应交税费 -2,568,243.12 5,535,959.07
应付利息 0.00 0.00
应付股利 0.00 0.00
其他应付款 1,717,080.30 1,978,797.11
一年内到期的非流动负债 4,859,511.89 9,719,023.81
其他流动负债 0.00 0.00
流动负债合计 116,774,682.99 122,769,888.78
非流动负债：
长期借款 0.00 0.00
应付债券 0.00 0.00
长期应付款 6,914,707.79 6,914,707.79
专项应付款 0.00 0.00
预计负债 0.00 0.00
递延所得税负债 10,142,280.67 10,142,280.67
其他非流动负债 3,984,126.98 3,984,126.98
非流动负债合计 21,041,115.44 21,041,115.44
负债合计 137,815,798.43 143,811,004.22
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 184,020,000.00 177,840,000.00
资本公积 506,314,326.16 479,884,526.16
减：库存股 0.00 0.00
专项储备 0.00 0.00
39
高新兴科技集团股份有限公司 2013 年半年度报告全文
盈余公积 19,974,570.08 19,974,570.08
一般风险准备 0.00 0.00
未分配利润 109,662,999.26 90,084,163.15
外币报表折算差额 0.00 0.00
所有者权益（或股东权益）合计 819,971,895.50 767,783,259.39
负债和所有者权益（或股东权益）总
957,787,693.93 911,594,263.61
计
法定代表人：刘双广 主管会计工作负责人：蒋成 会计机构负责人：黄晓洁
3、合并利润表
编制单位：高新兴科技集团股份有限公司
单位：元
项目 本期金额 上期金额
一、营业总收入 161,157,065.52 95,450,103.34
其中：营业收入 161,157,065.52 95,450,103.34
利息收入 0.00 0.00
已赚保费 0.00 0.00
手续费及佣金收入 0.00 0.00
二、营业总成本 168,828,353.71 114,992,366.61
其中：营业成本 103,781,296.50 64,652,467.04
利息支出 0.00 0.00
手续费及佣金支出 0.00 0.00
退保金 0.00 0.00
赔付支出净额 0.00 0.00
提取保险合同准备金净额 0.00 0.00
保单红利支出 0.00 0.00
分保费用 0.00 0.00
营业税金及附加 658,066.62 648,458.43
销售费用 22,120,996.47 16,230,006.91
管理费用 46,584,017.76 40,245,817.28
财务费用 -4,537,294.88 -5,512,910.17
资产减值损失 221,271.24 -1,271,472.88
加：公允价值变动收益（损失以
0.00 0.00
“－”号填列）
40
高新兴科技集团股份有限公司 2013 年半年度报告全文
投资收益（损失以“－”号
-33,695.65 0.00
填列）
其中：对联营企业和合营
0.00 0.00
企业的投资收益
汇兑收益（损失以“-”号填
0.00 0.00
列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） -7,704,983.84 -19,542,263.27
加：营业外收入 10,430,022.88 7,688,384.13
减：营业外支出 158,948.96 145,378.18
其中：非流动资产处置损
0.00 0.00
失
四、利润总额（亏损总额以“－”号填
2,566,090.08 -11,999,257.32
列）
减：所得税费用 1,160,893.92 85,262.72
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 1,405,196.16 -12,084,520.04
其中：被合并方在合并前实现的
0.00 0.00
净利润
归属于母公司所有者的净利润 7,449,305.45 -9,466,597.76
少数股东损益 -6,044,109.29 -2,617,922.28
六、每股收益： -- --
（一）基本每股收益 0.0416 -0.0529
（二）稀释每股收益 0.0416 -0.0529
七、其他综合收益 0.00 0.00
八、综合收益总额 1,405,196.16 -12,084,520.04
归属于母公司所有者的综合收益
7,449,305.45 -9,466,597.76
总额
归属于少数股东的综合收益总额 -6,044,109.29 -2,617,922.28
法定代表人：刘双广 主管会计工作负责人：蒋成 会计机构负责人：黄晓洁
4、母公司利润表
编制单位：高新兴科技集团股份有限公司
单位：元
项目 本期金额 上期金额
一、营业收入 136,364,465.32 57,676,499.61
减：营业成本 82,354,135.20 36,974,763.29
41
高新兴科技集团股份有限公司 2013 年半年度报告全文
营业税金及附加 447,374.90 432,909.54
销售费用 19,367,439.32 12,615,135.75
管理费用 31,856,281.95 22,342,489.27
财务费用 -4,536,285.73 -5,498,942.97
资产减值损失 223,966.64 -1,288,950.06
加：公允价值变动收益（损失以
0.00 0.00
“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填
5,664,075.35 0.00
列）
其中：对联营企业和合营企
0.00 0.00
业的投资收益
二、营业利润（亏损以“－”号填列） 12,315,628.39 -7,900,905.21
加：营业外收入 7,960,767.72 2,300,340.51
减：营业外支出 342.26 104,484.01
其中：非流动资产处置损失 0.00 0.00
三、利润总额（亏损总额以“－”号填
20,276,053.85 -5,705,048.71
列）
减：所得税费用 697,217.74 83,146.33
四、净利润（净亏损以“－”号填列） 19,578,836.11 -5,788,195.04
五、每股收益： -- --
（一）基本每股收益 0.1095 -0.0324
（二）稀释每股收益 0.1095 -0.0324
六、其他综合收益 0.00 0.00
七、综合收益总额 19,578,836.11 -5,788,195.04
法定代表人：刘双广 主管会计工作负责人：蒋成 会计机构负责人：黄晓洁
5、合并现金流量表
编制单位：高新兴科技集团股份有限公司
单位：元
项目 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 109,841,033.45 102,861,156.95
客户存款和同业存放款项净增加
额
向中央银行借款净增加额
42
高新兴科技集团股份有限公司 2013 年半年度报告全文
向其他金融机构拆入资金净增加
额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置交易性金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还 5,395,418.10 7,120,362.54
收到其他与经营活动有关的现金 1,941,509.42 4,352,203.99
经营活动现金流入小计 117,177,960.97 114,333,723.48
购买商品、接受劳务支付的现金 116,014,914.30 96,907,402.78
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加
额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现
43,401,047.60 39,082,672.82
金
支付的各项税费 16,751,745.17 22,237,095.64
支付其他与经营活动有关的现金 25,688,299.59 30,836,440.88
经营活动现金流出小计 201,856,006.66 189,063,612.12
经营活动产生的现金流量净额 -84,678,045.69 -74,729,888.64
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
14,055,548.12
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 14,055,548.12
购建固定资产、无形资产和其他
4,065,276.34 7,667,811.81
长期资产支付的现金
43
高新兴科技集团股份有限公司 2013 年半年度报告全文
投资支付的现金 198,000.00 19,262,995.71
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 4,263,276.34 26,930,807.52
投资活动产生的现金流量净额 9,792,271.78 -26,930,807.52
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 29,293,200.00 1,417,639.49
其中：子公司吸收少数股东投资
1,417,639.49
收到的现金
取得借款收到的现金 2,000,000.00 4,000,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 31,293,200.00 5,417,639.49
偿还债务支付的现金
分配股利、利润或偿付利息支付
5,474,329.00 13,441,074.92
的现金
其中：子公司支付给少数股东的
5,474,329.00
股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金 18,000.00 714,321.96
筹资活动现金流出小计 5,492,329.00 14,155,396.88
筹资活动产生的现金流量净额 25,800,871.00 -8,737,757.39
四、汇率变动对现金及现金等价物的
-472.17
影响
五、现金及现金等价物净增加额 -49,085,375.08 -110,398,453.55
加：期初现金及现金等价物余额 373,739,760.52 444,611,231.74
六、期末现金及现金等价物余额 324,654,385.44 334,212,778.19
法定代表人：刘双广 主管会计工作负责人：蒋成 会计机构负责人：黄晓洁
6、母公司现金流量表
编制单位：高新兴科技集团股份有限公司
单位：元
项目 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
44
高新兴科技集团股份有限公司 2013 年半年度报告全文
销售商品、提供劳务收到的现金 70,590,975.40 60,588,821.47
收到的税费返还 3,101,255.80 1,813,878.64
收到其他与经营活动有关的现金 1,746,498.38 4,130,776.83
经营活动现金流入小计 75,438,729.58 66,533,476.94
购买商品、接受劳务支付的现金 91,320,147.10 58,893,312.71
支付给职工以及为职工支付的现
32,171,603.93 28,294,777.26
金
支付的各项税费 6,685,637.07 6,843,334.29
支付其他与经营活动有关的现金 17,939,816.46 18,234,687.88
经营活动现金流出小计 148,117,204.56 112,266,112.14
经营活动产生的现金流量净额 -72,678,474.98 -45,732,635.20
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 15,500,000.00
取得投资收益所收到的现金 5,697,771.00
处置固定资产、无形资产和其他
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 21,197,771.00
购建固定资产、无形资产和其他
3,655,619.54 5,868,388.81
长期资产支付的现金
投资支付的现金 39,082,657.01
取得子公司及其他营业单位支付
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 3,655,619.54 44,951,045.82
投资活动产生的现金流量净额 17,542,151.46 -44,951,045.82
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 29,293,200.00
取得借款收到的现金
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 29,293,200.00
偿还债务支付的现金
45
高新兴科技集团股份有限公司 2013 年半年度报告全文
分配股利、利润或偿付利息支付
13,338,000.00
的现金
支付其他与筹资活动有关的现金 714,321.96
筹资活动现金流出小计 14,052,321.96
筹资活动产生的现金流量净额 29,293,200.00 -14,052,321.96
四、汇率变动对现金及现金等价物的
影响
五、现金及现金等价物净增加额 -25,843,123.52 -104,736,002.98
加：期初现金及现金等价物余额 344,943,168.34 427,892,828.15
六、期末现金及现金等价物余额 319,100,044.82 323,156,825.17
法定代表人：刘双广 主管会计工作负责人：蒋成 会计机构负责人：黄晓洁
7、合并所有者权益变动表
编制单位：高新兴科技集团股份有限公司
本期金额
单位：元
本期金额
归属于母公司所有者权益
项目 少数股东 所有者权
实收资
资本公 减：库存 专项储 盈余公 一般风 未分配
本（或 其他 权益 益合计
积 股 备 积 险准备 利润
股本）
177,840 479,884, 19,974, 88,677,1 65,184,17 831,560,37
一、上年年末余额
,000.00 526.16 570.08 07.55 1.13 4.92
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
177,840 479,884, 19,974, 88,677,1 65,184,17 831,560,37
二、本年年初余额
,000.00 526.16 570.08 07.55 1.13 4.92
三、本期增减变动金额（减少 6,180,0 26,429,8 7,449,30 -17,260,7 22,798,338
以“－”号填列） 00.00 00.00 5.45 66.81 .64
7,449,30 -6,044,10 1,405,196.
（一）净利润
5.45 9.29 16
（二）其他综合收益
7,449,30 -6,044,10 1,405,196.
上述（一）和（二）小计
5.45 9.29 16
（三）所有者投入和减少资本 6,180,0 26,429,8 32,609,800
46
高新兴科技集团股份有限公司 2013 年半年度报告全文
00.00 00.00 .00
6,180,0 23,113,2 29,293,200
1．所有者投入资本
00.00 00.00 .00
2．股份支付计入所有者权益
的金额
3,316,60 3,316,600.
3．其他
0.00 00
-5,474,32 -5,474,329.
（四）利润分配
9.00 00
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分 -5,474,32 -5,474,329.
配 9.00 00
4．其他
（五）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股
本）
2．盈余公积转增资本（或股
本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（六）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
-5,742,32 -5,742,328.
（七）其他
8.52 52
184,020 506,314, 19,974, 96,126,4 47,923,40 854,358,71
四、本期期末余额
,000.00 326.16 570.08 13.00 4.32 3.56
上年金额
单位：元
上年金额
归属于母公司所有者权益
项目 实收资 少数股东 所有者权
资本公 减：库存 专项储 盈余公 一般风 未分配
本（或 其他 权益 益合计
积 股 备 积 险准备 利润
股本）
88,920, 568,804, 19,974, 142,725, 62,916,25 883,341,05
一、上年年末余额
000.00 526.16 570.08 701.42 5.15 2.81
47
高新兴科技集团股份有限公司 2013 年半年度报告全文
加：同一控制下企业合并
产生的追溯调整
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
88,920, 568,804, 19,974, 142,725, 62,916,25 883,341,05
二、本年年初余额
000.00 526.16 570.08 701.42 5.15 2.81
三、本期增减变动金额（减少 88,920, -88,920, -54,048, 2,267,915 -51,780,67
以“－”号填列） 000.00 000.00 593.87 .98 7.89
-40,710, -6,690,46 -47,401,06
（一）净利润
593.87 6.77 0.64
（二）其他综合收益
-40,710, -6,690,46 -47,401,06
上述（一）和（二）小计
593.87 6.77 0.64
1,417,639 1,417,639.
（三）所有者投入和减少资本
.49 49
1,417,639 1,417,639.
1．所有者投入资本
.49 49
2．股份支付计入所有者权益
的金额
3．其他
-13,338, -13,338,00
（四）利润分配
000.00 0.00
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分 -13,338, -13,338,00
配 000.00 0.00
4．其他
88,920, -88,920,
（五）所有者权益内部结转
000.00 000.00
1．资本公积转增资本（或股 88,920, -88,920,
本） 000.00 000.00
2．盈余公积转增资本（或股
本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（六）专项储备
48
高新兴科技集团股份有限公司 2013 年半年度报告全文
1．本期提取
2．本期使用
7,540,743 7,540,743.
（七）其他
.26 26
177,840 479,884, 19,974, 88,677,1 65,184,17 831,560,37
四、本期期末余额
,000.00 526.16 570.08 07.55 1.13 4.92
法定代表人：刘双广 主管会计工作负责人：蒋成 会计机构负责人：黄晓洁
8、母公司所有者权益变动表
编制单位：高新兴科技集团股份有限公司
本期金额
单位：元
本期金额
项目 实收资本 一般风险 未分配利 所有者权
资本公积 减：库存股 专项储备 盈余公积
（或股本） 准备 润 益合计
177,840,00 479,884,52 19,974,570 90,084,163 767,783,25
一、上年年末余额
0.00 6.16 .08 .15 9.39
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
177,840,00 479,884,52 19,974,570 90,084,163 767,783,25
二、本年年初余额
0.00 6.16 .08 .15 9.39
三、本期增减变动金额（减少 6,180,000. 26,429,800 19,578,836 52,188,636
以“－”号填列） 00 .00 .11 .11
19,578,836 19,578,836
（一）净利润
.11 .11
（二）其他综合收益
19,578,836 19,578,836
上述（一）和（二）小计
.11 .11
6,180,000. 26,429,800 32,609,800
（三）所有者投入和减少资本
00 .00 .00
6,180,000. 23,113,200 29,293,200
1．所有者投入资本
00 .00 .00
2．股份支付计入所有者权益的
金额
3．其他 3,316,600. 3,316,600.
49
高新兴科技集团股份有限公司 2013 年半年度报告全文
00 00
（四）利润分配
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配
4．其他
（五）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（六）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（七）其他
184,020,00 506,314,32 19,974,570 109,662,99 819,971,89
四、本期期末余额
0.00 6.16 .08 9.26 5.50
上年金额
单位：元
上年金额
项目 实收资本 一般风险 未分配利 所有者权
资本公积 减：库存股 专项储备 盈余公积
（或股本） 准备 润 益合计
88,920,000 568,804,52 19,974,570 144,945,79 822,644,88
一、上年年末余额
.00 6.16 .08 2.58 8.82
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
88,920,000 568,804,52 19,974,570 144,945,79 822,644,88
二、本年年初余额
.00 6.16 .08 2.58 8.82
三、本期增减变动金额（减少以 88,920,000 -88,920,00 -54,861,62 -54,861,62
“－”号填列） .00 0.00 9.43 9.43
-41,523,62 -41,523,62
（一）净利润
9.43 9.43
（二）其他综合收益
-41,523,62 -41,523,62
上述（一）和（二）小计
9.43 9.43
50
高新兴科技集团股份有限公司 2013 年半年度报告全文
（三）所有者投入和减少资本
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有者权益的
金额
3．其他
-13,338,00 -13,338,00
（四）利润分配
0.00 0.00
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
-13,338,00 -13,338,00
3．对所有者（或股东）的分配
0.00 0.00
4．其他
88,920,000 -88,920,00
（五）所有者权益内部结转
.00 0.00
88,920,000 -88,920,00
1．资本公积转增资本（或股本）
.00 0.00
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（六）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（七）其他
177,840,00 479,884,52 19,974,570 90,084,163 767,783,25
四、本期期末余额
0.00 6.16 .08 .15 9.39
法定代表人：刘双广 主管会计工作负责人：蒋成 会计机构负责人：黄晓洁
三、公司基本情况
公司成立情况
高新兴科技集团股份有限公司（以下简称“高新兴”或“公司”）为1997年11月14日成立的原广东高新兴通信设备有限公司整体
变更的股份公司，在广东省工商行政管理局注册登记，取得注册号为440000000013608号企业法人营业执照。
2007年5月16日公司由有限责任公司整体变更设立股份有限公司。
2010年6月30日，公司经中国证券监督管理委员会“证监许可[2010]915号文”核准，向社会公开发行1710万股，并于2010年7
月28日在深圳证券交易所创业板上市交易。发行后的股本总额为人民币6840万股。
2012年9月10日，公司名称由“广东高新兴通信股份有限公司”变更为“高新兴科技集团股份有限公司”
公司股本变更情况
51
高新兴科技集团股份有限公司 2013 年半年度报告全文
2011年4月22日，公司实施2010年度利润及公积金转增股本方案，以2010年12月31日公司总股本6840万股为基数，以资本公
积金每10股转增3股，共计2052万股，变更后的股本总额为8892万股。
2012年5月29日，公司实施2011年度利润及公积金转增股本方案，以2011年12月31日公司总股本8,892万股为基数，以资本公
积金每10股转增10股，共计8,892万股，变更后的股本总额为17,784万股。
2013年6月19日，公司实施完成了限制性股票激励计划，公司向143名激励对象定向发行限制性股票618万股，本次限制性股
票激励计划完成后，公司总股本由17,784万增加至18,402万股。
行业性质
电子信息技术业
公司的基本组织架构
公司已根据《公司法》和《章程》的规定，设置了股东大会、董事会、监事会、总经理等组织机构，股东大会是公司的权力
机构。
经营范围及主要产品
经营范围：通信网络运维信息系统、动力环境监控系统、数字图像监控系统、物联网技术开发及系统建设、计算机软件开发，
系统集成及相关技术服务；研发、生产、销售：通信产品、无线通讯电子产品（手持终端、车载终端、行业手机、无线传输
设备）、通信设备（不含卫星电视广播地面接收设备、发射设施）、监控设备、节能设备、低压配电设备、通信电源、电池、
仪器仪表、电子产品及传感器；通信工程、网络工程、安防工程的设计、安装、维护；通信技术服务、节能服务（以上不含
电信增值业务等许可经营项目）；货物进出口、技术进出口（法律、行政法规禁止的项目除外；法律、行政法规限制的项目
须取得许可后方可经营）。
主要产品包括：
1、基站/机房运维信息化系统：包括动力环境集中监控系统、智能防盗系统、运维管理信息化等通信基站/机房运维支撑软
硬件产品和解决方案。
2、基站/机房节能系统：包括基站/机房智能通风节能系统、基站/机房智能换热系统、能源管理系统。
3、视频监控系统：包括模拟摄像机产品系列、网络高清摄像机产品系列、编码存储系统产品系列。
基站/机房产品主要应用于电信运营商对基站和机房运维综合管理和能耗管理等方面。
视频监控系统主要应用于平安城市和金融安防管理等方面。
公司的法定地址
广州市萝岗区科学城开创大道2819号六楼
四、公司主要会计政策、会计估计和前期差错
1、财务报表的编制基础
公司以持续经营假设为基础，根据实际发生的交易和事项，自2007年1月1日起按照财政部2006年2月15日颁布的《企业会计
准则》进行确认和计量，基于下述重要会计政策和会计估计进行财务报表编制。
2、遵循企业会计准则的声明
公司承诺编制的报告期各财务报表符合财政部2006年2月15日颁布的《企业会计准则》的要求，真实、完整地反映了公司报
告期间的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。
此外，公司的财务报表同时符合中国证券监督管理委员会（以下简称“证监会”）2010年颁布的《公开发行证券的公司信息披
露编报规则第15号——财务报告的一般规定》有关财务报表的披露要求。
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3、会计期间
自公历每年1月1日至12月31日止。
4、记账本位币
公司以人民币作为记账本位币。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
（1）同一控制下企业合并
参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制，且该控制并非暂时性的，为同一控制下的企业合并。在合并
日取得对其他参与合并企业控制权的一方为合并方，参与合并的其他企业为被合并方。
同一控制下的企业合并，并以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有
者权益账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本，为企业合并发生的直接相关费用计入当期损益。长期股权投资初
始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额，应当调整资本公积；资本公积不足冲减
的，调整留存收益。
（2）非同一控制下的企业合并
参与合并的企业在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制，为非同一控制下的企业合并。在合并日取得对其他参与合并
企业控制权的一方为合并方，参与合并的其他企业为被合并方。
非同一控制下的企业合并，一次交换交易实现合并的，投资成本为公司在购买日为取得对方的控制权而付出的资产、发生或
承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值，为进行企业合并发生的各项直接相关费用也计入的当期损益。通过多次交换
交易分步实现的企业合并的，投资成本为每一单项交易成本之和。公司为进行企业合并发生的各项直接相关费用也计入当期
损益。在合并合同或协议中对可能影响合并成本的未来事项作出约定的，购买日如果估计未来事项很可能发生并且对合并成
本的影响金额能够可靠计量的，公司将其计入投资成本；购买成本超过按股权比例享有的被购买方可辨认资产、负债的公允
价值中所占份额的部分，确认为商誉。如果本公司取得的在被购买方可辨认资产、负债的公允价值中所占的份额超过购买成
本，则超出的金额直接计入当期损益。
合并产生或有对价的会计处理：某些情况下，合并各方可能在合并协议中约定，根据未来一项或多项或有事项的发生，购买
方通过发行额外证券、支付额外现金或其他资产等方式追加合并对价，或者要求返还之前已经支付的对价。购买方应当将合
并协议约定的或有对价作为企业合并转移对价的一部分，按照其在购买日的公允价值计入企业合并成本。根据《企业会计准
则第37号——金融工具列报》、《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》以及其他相关准则的规定，或有对价符合
权益工具和金融负债定义的，购买方应当将支付或有对价的义务确认为一项权益或负债；符合资产定义并满足资产确认条件
的，购买方应当将符合合并协议约定条件的、可收回的部分已支付合并对价的权利确认为一项资产。
购买日后12个月内出现对购买日已存在情况的新的或者进一步证据而需要调整或有对价的，应当予以确认并对原计入合并商
誉的金额进行调整；其他情况下发生的或有对价变化或调整，应当区分以下情况进行会计处理：或有对价为权益性质的，不
进行会计处理；或有对价为资产或负债性质的，按照企业会计准则有关规定处理，如果属于《企业会计准则第22号——金融
工具的确认和计量》中的金融工具，应采用公允价值计量，公允价值变化产生的利得和损失应按该准则规定计入当期损益或
计入资本公积；如果不属于《企业会计准则第22号——金融工具的确认和计量》中的金融工具，应按照《企业会计准则第13
号——或有事项》或其他相应的准则处理。
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6、合并财务报表的编制方法
（1）合并财务报表的编制方法
公司将能够实施控制的全部子公司纳入合并范围。子公司采取的会计政策与母公司不一致时，按照母公司的会计政策调整后
进行合并。若子公司的会计期间与母公司不一致，按照母公司的会计期间对子公司财务报表进行调整。
编制合并报表时，在将母公司与子公司之间的投资、内部往来、内部交易的未实现损益等全部抵销的基础上，逐项合并,并
计算少数股东权益。少数股东权益是指母公司及其子公司以外的第三者在公司各子公司应分得的利润（或应承担的亏损）。
（2）对同一子公司的股权在连续两个会计年度买入再卖出，或卖出再买入的应披露相关的会计处理方法
7、现金及现金等价物的确定标准
公司在编制现金流量表时所确定的现金等价物，是指公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风
险很小的投资。
8、外币业务和外币报表折算
（1）外币业务
公司日常核算外币业务按交易发生日的即期汇率将外币金额折算为记账本位币金额入账，每月末对资产负债表之货币资金、
债权债务等货币性项目的外币余额按当日国家外汇市场汇率中间价进行调整，其差额作为“财务费用—汇兑损益”计入当期损
益；属于与购建固定资产有关的借款产生的汇兑损益，按照借款费用资本化的原则进行处理。
（2）外币财务报表的折算
资产负债表中的所有资产、负债类项目均按照资产负债表日国家外汇市场汇率中间价折算为人民币金额；所有者权益类项目
除“未分配利润”项目外，均按发生时的国家外汇市场汇率中间价折算为人民币金额；“未分配利润”项目以折算后的利润分配
表中该项目的人民币金额列示。折算后资产类项目与负债类项目和所有者权益项目合计数的差额，作为“外币报表折算差额”
在“未分配利润”项目后单独列示。
利润表中所有项目和所有者权益变动表中有关反映发生数的项目采用平均汇率折算为人民币金额；所有者权益变动表中“年
初未分配利润”项目以上一年折算后的期末“未分配利润”项目的金额列示；“未分配利润”项目按折算后的所有者权益变动表
中的其他各项目的金额计算列示。
9、金融工具
（1）金融工具的分类
按照投资目的和经济实质本公司将拥有的金融资产划分为四类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，包括交
易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产；持有至到期投资；应收款项；可供出售金融资产
等。
按照经济实质将承担的金融负债再划分为两类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和
指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债；其他金融负债。
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（2）金融工具的确认依据和计量方法
当公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。当收取该金融资产现金流量的合同权利终止、金融资产
已转移且符合规定的终止确认条件的金融资产应当终止确认。当金融负债的现时义务全部或部分已解除的，终止确认该金融
负债或其一部分。
公司初始确认的金融资产或金融负债，按照公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负
债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。
公司按照公允价值对金融资产进行后续计量，且不扣除将来处置该金融资产时可能发生的交易费用。但是，下列情况除外：
持有至到期投资和应收款项，采用实际利率法，按摊余成本计量；
在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的
衍生金融资产，按照成本计量；
对因持有意图或能力发生改变，或公允价值不再能够可靠计量等情况，使金融资产不再适合按照公允价值计量时，公司改按
成本计量，该成本为重分类日该金融资产的公允价值。
公司采用实际利率法，按摊余成本对金融负债进行后续计量。但是，下列情况除外：
以公允价值计量且变动计入当期损益的金融负债，按照公允价值计量，且不扣除将来结清金融负债时可能发生的交易费用；
因持有意图或能力发生改变，或公允价值不再能够可靠计量等情况，使金融负债不再适合按照公允价值计量时，公司改按成
本计量，该成本为重分类日该金融负债的账面价值；
与在活跃的市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融负债，按照成
本计量；
不属于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同，或没有指定为以公允价值计量且其变动计
入当期损益并将以低于市场利率贷款的贷款承诺，应当在初始确认后按照下列两项金额之中的较高者进行后续计量：按照或
有事项准则确定的金额；初始确认金额扣除按照收入准则确定的累计摊销后的余额。
公司对金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失，除与套期保值有关外，按照下列规定处理：
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，公允价值变动形成的利得或损失，计入当期损益；
可供出售金融资产公允价值变动形成的利得或损失，除减值损失和外币货币性金融资产形成的汇兑差额外，计入资本公积，
在该金融资产终止确认时转出，计入当期损益。
公司对以摊余成本计量的金融资产或金融负债，除与套期保值有关外，在终止确认、发生减值或摊销时产生的利得或损失，
计入当期损益。
公司在相同会计期间将套期工具和被套期项目的公允价值变动的抵消结果计入当期损益。
（3）金融资产转移的确认依据和计量方法
当某项金融资产转移后，该金融资产收取现金流量的合同权利已终止或与该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬已转移
至转入方时，终止确认该金融资产。
A.金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：
a.所转移金融资产的账面价值；
b.因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）
之和。
B.金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分（在此种
情况下，所保留的服务资产应当视同未终止确认金融资产的一部分）之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两
项金额的差额计入当期损益：
a.终止确认部分的账面价值；
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b.终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产
为可供出售金融资产的情形）之和。
金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项金融负债。
（4）金融负债终止确认条件
当金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则终止确认该金融负债或其一部分。
（5）金融资产和金融负债公允价值的确定方法
存在活跃市场的金融资产或金融负债，以活跃市场的报价确定其公允价值，活跃市场的报价包括易于定期从交易所、经纪商、
行业协会、定价服务机构等获得的价格，且代表了在公平交易中实际发生的市场交易的价格；不存在活跃市场的金融资产或
金融负债，采用估值技术确定其公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、
参照实质上相同的其他金融资产或金融负债的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。
（6）金融资产（不含应收款项）减值测试方法、减值准备计提方法
公司期末对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面价值进行检查，有客观证据表明该金融
资产发生减值的，计提减值准备。计提减值准备时，对单项金额重大的进行单独减值测试；对单项金额不重大的，在具有类
似信用风险特征的金融资产组中进行减值测试。主要金融资产计提减值准备的具体方法分别如下：
可供出售金融资产能以公允价值可靠计量的，以公允价值低于账面价值部分计提减值准备，计入当期损益；可供出售金融资
产以公允价值不能可靠计量的，以预计未来现金流量（不包括尚未发生的未来信用损失）现值低于账面价值部分计提减值准
备，计入当期损益。可供出售金融资产发生减值时，即使该金融资产没有终止确认，原直接计入所有者权益的因公允价值下
降形成的累计损失，应当予以转出，计入当期损益。
持有至到期的投资以预计未来现金流量（不包括尚未发生的未来信用损失）现值低于账面价值部分计提减值准备，计入当期
损益。
（7）将尚未到期的持有至到期投资重分类为可供出售金融资产的，说明持有意图或能力发生改变的依据
10、应收款项坏账准备的确认标准和计提方法
（1）单项金额重大的应收款项坏账准备
单项金额超过 100 万元的应收账款及单项金额超过 10 万
单项金额重大的判断依据或金额标准
元的其他应收款。
期末如果有客观证据表明应收款项发生减值，根据其未来
现金流量现值低于其账面价值的差额，单独进行减值测
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法
试，计提坏账准备。单独测试未发生减值的单项金额重大
的应收款项，以账龄为信用风险组合计提坏账准备。
（2）按组合计提坏账准备的应收款项
组合名称 按组合计提坏账准备的计 确定组合的依据
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提方法
账龄组合 账龄分析法 相同账龄的应收款项具有类似信用风险特征
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的
√ 适用 □ 不适用
账龄 应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%)
1 年以内（含 1 年） 5% 5%
1－2 年 10% 10%
2－3 年 30% 30%
3 年以上 80% 50%
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的
□ 适用 √ 不适用
（3）单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款
单项计提坏账准备的理由 期末如果有客观证据表明应收款项发生减值。
根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，单独进行减值测试，计提坏
坏账准备的计提方法
账准备
11、存货
（1）存货的分类
存货包括原材料、半成品、产成品、在产品、发出商品、低值易耗品等。
（2）发出存货的计价方法
计价方法：加权平均法
发出存货的计价方法：领用发出按加权平均法计价。
（3）存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
存货跌价准备按存货成本高于其可变现净值的差额计提。可变现净值按日常活动中，以存货的估计售价减去至完工时估计将
要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额确定。
（4）存货的盘存制度
盘存制度：永续盘存制
采用永续盘存制，并且定期对存货进行盘点,盘点结果如与账面记录不符，根据管理权限报经批准后，在年终结账前处理完
毕，计入当期损益。
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（5）低值易耗品和包装物的摊销方法
低值易耗品
摊销方法：一次摊销法
包装物
摊销方法：一次摊销法
12、长期股权投资
（1）投资成本的确定
A、企业合并形成的长期股权投资：（a）公司与同一控制下的企业合并，并以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式作
为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初
始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额，应当调整资本公积；资本公积不足冲减
的，调整留存收益。（b）与非同一控制下的企业合并，一次交换交易实现合并的，投资成本为公司在购买日为取得对方的控
制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。通过多次交换交易分步实现的企业合并的，投资
成本为每一单项交易成本之和。公司为进行企业合并发生的各项直接相关费用计入当期损益。在合并合同或协议中对可能影
响合并成本的未来事项作出约定的，购买日如果估计未来事项很可能发生并且对合并成本的影响金额能够可靠计量的，公司
将其计入投资成本；B、对除企业合并形成的长期股权投资以外，其他方式取得的长期股权投资，按照下列规定确定其投资
成本：（a）以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为投资成本。投资成本包括与取得长期股权投资直
接相关的费用、税金及其他必要支出，但实际支付的价款中包含的已宣告但尚未领取的现金股利，作为应收项目单独核算；
（b）发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为投资成本；（c）投资者投入的长期股权投
资，按照投资合同或协议约定的价值作为投资成本，但合同或协议约定价值不公允的除外；（d）通过非货币性资产交换（该
项交换具有商业实质）取得的长期股权投资，其投资成本以该项投资的公允价值和应支付的相关税费作为换入资产的成本；
（e）通过债务重组取得的长期股权投资，债权人将享有股份的公允价值确认为对债务人的投资。
（2）后续计量及损益确认
采用成本法核算的长期股权投资，被投资单位宣告分派的现金股利或利润，确认为投资收益计入当期损益。采用权益法核算
的长期股权投资，公司按应享有或应分担的被投资单位的净损益份额确认当期投资损益。确认被投资单位发生的净亏损，以
长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限，但公司负有承担额外损失义务
且符合或有事项准则所规定的预计负债确认条件的，继续确认投资损失并作为预计负债核算。被投资单位除净损益以外股东
权益的其他变动，在公司持股比例不变的情况下，按照持股比例计算应享有或承担的部分直接计入资本公积。被投资单位分
派的利润或现金股利于宣告分派时按照公司应分得的部分，相应减少长期股权投资的账面价值。公司与被投资单位之间未实
现的内部交易损益按照持股比例计算归属于公司的部分，予以抵销，在此基础上确认投资损益。公司与被投资单位发生的内
部交易损失，其中属于资产减值损失的部分，相应的未实现损失不予抵销。
（3）确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
共同控制是指，按照合同约定对某项经济活动共有的控制，即对合营企业投资。共同控制的实质是通过合同约定建立起来的、
合营各方对合营企业共有的控制。在确定是否构成共同控制时，一般可以考虑以下情况作为确定基础：A、任何一个合营方
均不能单独控制合营企业的生产经营活动。B、涉及合营企业基本经营活动的决策需要各合营方一致同意。C、各合营方可
能通过合同或协议的形式任命其中的一个合营方对合营企业的日常活动进行管理，但其必须在各合营方已经一致同意的财务
和经营政策范围内行使管理权。重大影响，是指对一个企业的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其
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他方一起共同控制这些政策的制定。主要体现为在被投资单位的董事会或类似权力机构中派有代表，通过在被投资单位生产
经营决策制定过程中的发言权实施重大影响。投资企业直接或通过子公司间接拥有被投资单位 20%以上但低于 50%的表决
权股份时，一般认为对被投资单位具有重大影响，除非有明确的证据表明该种情况下不能参与被投资单位的生产经营决策，
不形成重大影响。
（4）减值测试方法及减值准备计提方法
对子公司、合营企业和联营企业的长期股权投资，当其可收回金额低于其账面价值时，账面价值减记至可收回金额（见附注
二、18）。在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的其他长期股权投资发生减值时，按其账面价值超过按类似金
融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额，确认减值损失。减值损失一经确认，以后期间不予转回
价值得以恢复的部分。
13、投资性房地产
不适用。
14、固定资产
（1）固定资产确认条件
指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的并且使用年限超过一年的有形资产；固定资产按实际成本计价。
（2）融资租入固定资产的认定依据、计价方法
融资租入固定资产的认定依据、计价方法融资租赁，是指实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁。本公司
将符合下列一项或数项标准的租赁认定为融资赁：a.在租赁期届满时，租赁资产的所有权转移给承租人。b.承租人有购买租
赁资产的选择权，所订立的购买价款预计将远低于行使选择权时租赁资产的公允价值，因而在租赁开始日就可以合理确定承
租人将会行使这种选择权。c.即使资产的所有权不转移，但租赁期占租赁资产使用寿命的大部分。d.承租人在租赁开始日的
最低租赁付款额现值，几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值；出租人在租赁开始日的最低租赁收款额现值，几乎相当于
租赁开始日租赁资产公允价值。e.租赁资产性质特殊，如果不作较大改造，只有承租人才能使用。在租赁期开始日，融资租
入固定资产的入账价值为租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者。
（3）各类固定资产的折旧方法
固定资产折旧根据固定资产的原值和预计可使用年限及估计的剩余价值（原价的5%）按直线法计算。
已计提减值准备的固定资产在计提折旧时，按照该项固定资产计提减值后的净额以及尚可使用年限重新计算确定折旧率和折
旧额。
类别 折旧年限（年） 残值率（%） 年折旧率（%）
房屋及建筑物 7-40 5% 2.38-13.57
电子设备 5%
运输设备 10 5% 9.5
计算机及辅助设备 3-5 5% 31.67-19
生产及电子设备 3-5 5% 31.67-19
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办公设备 3-5 5% 31.67-19
（4）固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法
a.对于固定资产，于资产负债表日存在减值迹象的，进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，
按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现
值两者之间的较高者。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资
产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。b.当固定资产的可收回金额低
于其账面价值时，账面价值减记至可收回金额。
（5）其他说明
A.固定资产取得时按照实际成本进行初始计量。a.外购固定资产的成本，以购买价款、相关税费、使固定资产达到预定可使
用状态前所发生的可归属于该项资产的运输费、装卸费、安装费和专业人员服务费等确定。b.购买固定资产的价款超过正常
信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，固定资产的成本以购买价款的现值为基础确定。c.自行建造固定资产的成本，
由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出构成。d.债务重组取得债务人用以抵债的固定资产，以该固定资产
的公允价值为基础确定其入账价值，并将重组债务的账面价值与该用以抵债的固定资产公允价值之间的差额，计入当期损益；
e.在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，换入的固定资产以换出资产
的公允价值为基础确定其入账价值，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交
换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入固定资产的成本，不确认损益。f.以同一控制下的企业吸收合并方
式取得的固定资产按其在被合并方的账面价值确定其入账价值；以非同一控制下的企业吸收合并方式取得的固定资产按其公
允价值确定其入账价值。
B.固定资产的处置固定资产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的金额计入当期损益。
15、在建工程
（1）在建工程的类别
在建工程是指公司固定资产的新建、改建、扩建，或技术改造、设备更新和大修理工程等尚未完工的工程支出。在建工程以
立项项目分类核算。在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的全部支出，作为固定资产的入账价值。
（2）在建工程结转为固定资产的标准和时点
在建工程按各项工程所发生的实际支出核算，在达到预定可使用状态时转作固定资产。所建造的固定资产已达到预定可使用
状态，但尚未办理竣工决算手续的，自达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按估计的价
值转入固定资产，并计提固定资产的折旧，待办理了竣工决算手续后再对原估计值进行调整。购建或者生产符合资本化条件
的资产而借入的专门借款或占用了一般借款发生的借款利息以及专门借款发生的辅助费用，在所购建或者生产的符合资本化
条件的资产达到预定可使用或者可销售状态之前根据其发生额予以资本化。
（3）在建工程的减值测试方法、减值准备计提方法
a.对于在建工程,于资产负债表日存在减值迹象的，进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，
按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现
值两者之间的较高者。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资
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产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。
b.当在建工程的可收回金额低于其账面价值时，账面价值减记至可收回金额。
16、借款费用
（1）借款费用资本化的确认原则
本公司发生的可直接归属于需要经过相当长时间的购建活动才能达到预定可使用状态之资产的购建的借款费用，予以资本化
并计入该资产成本。其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。借款费用同时满足下列条件时开始
资本化：a.资产支出已经发生；b.借款费用已经发生；c.为使资产达到预定可使用状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
（2）借款费用资本化期间
借款费用资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资本化的期间不包括在内。
（3）暂停资本化期间
资产的购建活动发生非正常中断，并且中断时间连续超过3个月，暂停借款费用的资本化，直至资产的购建活动重新开始。
（4）借款费用资本化金额的计算方法
对于为购建符合资本化条件的资产而借入的专门借款，以专门借款当期实际发生的利息费用减去尚未动用的借款资金存入银
行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额确定专门借款借款费用的资本化金额。
对于为购建符合资本化条件的固定资产而占用的一般借款，按照累计资产支出超过专门借款部分的资本支出加权平均数乘以
所占用一般借款的加权平均实际利率计算确定一般借款借款费用的资本化金额。实际利率为将借款在预期存续期间或适用的
更短期间内的未来现金流量折现为该借款初始确认金额所使用的利率。
17、生物资产
不适用。
18、油气资产
不适用。
19、无形资产
（1）无形资产的计价方法
本公司无形资产按取得时的实际成本入账。外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到
预定用途所发生的其他支出。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，无形资产的成本以
购买价款的现值为基础确定。以同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按其在被合并方的账面价值确定其入账价
值；以非同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按公允价值确定其入账价值。
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（2）使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况
本公司使用寿命有限的无形资产：土地使用权按使用年限平均摊销。软件按预计可使用年限平均摊销。专利权及专有技术按
合同规定的可使用年限平均摊销。对使用寿命有限的无形资产的预计使用寿命及摊销方法于每年年度终了进行复核并作适当
调整。
项目 预计使用寿命 依据
土地使用权 50 年 购置时土地使用权证剩余使用年限
软件 3-5 年 估计使用年限
专利权及专有技术 5-20 年 按合同规定的年限
（3）使用寿命不确定的无形资产的判断依据
截至资产负债表日，本公司没有使用寿命不确定的无形资产。
（4）无形资产减值准备的计提
a.对于使用寿命有限的无形资产，于资产负债表日存在减值迹象的，进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低
于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计
未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进
行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。
b.当无形资产的可收回金额低于其账面价值时，账面价值减记至可收回金额。
（5）划分公司内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段具体标准
内部研究开发项目支出根据其性质以及研发活动最终形成无形资产是否具有较大不确定性，被分为研究阶段支出和开发阶段
支研究阶段的支出。
研究阶段的支出于发生时计入当期损益；开发阶段的支出，同时满足下列条件的，予以资本化：
a.完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
b.管理层具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
c.能够证明该无形资产将如何产生经济利益；
d.有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；
e.归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
不满足上述条件的开发阶段的支出，于发生时计入当期损益。以前期间已计入损益的开发支出不在以后期间重新确认为资产。
已资本化的开发阶段的支出在资产负债表上列示为开发支出，自该项目达到预定用途之日起转为无形资产。
（6）内部研究开发项目支出的核算
研究阶段的支出于发生时计入当期损益；开发阶段的支出，同时满足下列条件的，予以资本化：
a.完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
b.管理层具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
c.能够证明该无形资产将如何产生经济利益；
d.有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；
e.归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
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高新兴科技集团股份有限公司 2013 年半年度报告全文
不满足上述条件的开发阶段的支出，于发生时计入当期损益。以前期间已计入损益的开发支出不在以后期间重新确认为资产。
已资本化的开发阶段的支出在资产负债表上列示为开发支出，自该项目达到预定用途之日起转为无形资产。
20、长期待摊费用
长期待摊费用是公司已经发生但应由本期和以后各期分担的分摊期限在一年以上的各项费用，以实际发生的支出入账并在其
预计受益期内按直线法平均摊销。
21、附回购条件的资产转让
不适用。
22、预计负债
预计负债是因或有事项可能产生的负债。
（1）预计负债的确认标准
当与对外担保、未决诉讼或仲裁、产品质量保证、裁员计划、亏损合同、重组义务、固定资产弃置义务等或有事项相关的业
务同时符合以下条件时，确认为负债：
a.该义务是本公司承担的现时义务；
b.该义务的履行很可能导致经济利益流出企业；
c.该义务的金额能够可靠地计量。
（2）预计负债的计量方法
预计负债按照履行现时义务所需支出的最佳估计数进行精算并初始计量。所需支出存在一个连续范围，且该范围内各种结果
发生的可能性相同的最佳估计数按该范围的中间值确定；在其他情况下，最佳估计数按如下方法确定：
a.或有事项涉及单个项目时，最佳估计数按最可能发生金额确定；
b.或有事项涉及多个项目时，最佳估计数按各种可能发生额及其发生概率计算确定。公司清偿预计负债所需支出全部或部分
预期由第三方或其他方补偿的，则补偿金额在基本确定能收到时，作为资产单独确认。确认的补偿金额不超过所确认预计负
债的账面价值。
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23、股份支付及权益工具
（1）股份支付的种类
（2）权益工具公允价值的确定方法
（3）确认可行权权益工具最佳估计的依据
（4）实施、修改、终止股份支付计划的相关会计处理
24、回购本公司股份
不适用。
25、收入
（1）销售商品收入确认时间的具体判断标准
A.销售商品的收入，在下列条件均能满足时予以确认：a.公司己将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方。b.公司既
没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对己售出的商品实施有效控制。c.收入的金额能够可靠计量。d.相关经
济利益很可能流入公司。e、相关的、己发生的或将发生的成本能够可靠计量。B.具体确认方法：a、自行研制的软件产品：
属单独售卖的软件产品按合同约定，需安装调试的在安装调试完成、投入运行并经对方确认后确认收入；配套硬件的软件产
品：随硬件销售确认收入。b、硬件销售：在产品发出，取得对方确认；公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购
货方确认收入。
（2）确认让渡资产使用权收入的依据
让渡资产使用权收入在下列条件均能满足时予以确认：
a.相关的经济利益很可能流入公司。
b.收入的金额能够可靠计量。
（3）确认提供劳务收入的依据
A.提供劳务的收入，在下列条件均能满足时予以确认：
a.收入的金额能够可靠计量。
b.相关的经济利益很可能流入公司。
c.交易的完工进度能够可靠确定。
d.交易中己发生的和将发生的成本能够可靠计量。
在同一个会计年度内开始并完工的劳务，在完成劳务时确认收入。
B.具体确认方法：
配套服务：按合同约定在服务已完成，并经服务接受方验收合格，同时在相关的收入已经取得或取得了收款的凭据时确认收
入。
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（4）按完工百分比法确认提供劳务的收入和建造合同收入时，确定合同完工进度的依据和方法
本公司对于涉及BT项目收入确认，按合同约定在工程已完成，并经业主方验收合格，同时在相关的收入已经取得或取得了
收款的凭据时确认收入。项目分期收款期限较长且具有融资性质的，按应收的合同价款的现值确认收入，其与应收的合同价
款之间的差额作为未实现融资收益，在剩余收款期限内按照实际利率法进行摊销计入各期损益。
26、政府补助
（1）类型
政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。
（2）会计处理方法
公司在能够满足政府补助所附条件且能够收到政府补助时确认政府补助。其中：
a.政府补助为货币性资产的，按收到或应收的金额计量，政府补助为非货币性资产的，按公允价值计量，如公允价值不能可
靠取得，则按名义金额计量。
b.与资产相关的政府补助，应确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内平均分配，计入当期损益，其中，按名义金额计量
的政府补助直接计入当期损益。与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关费用或损失的，应确认为递延收益，并在
确认相关费用的期间计入当期损益，用于补偿已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。
27、递延所得税资产和递延所得税负债
（1）确认递延所得税资产的依据
本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认由可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。但
是同时具有下列特征的交易中因资产或负债的初始确认所产生的递延所得税资产不予确认：a.该项交易不是企业合并；b.交
易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）。公司对与子公司、联营公司及合营企业投资相关的可
抵扣暂时性差异，同时满足下列条件的，确认相应的递延所得税资产：暂时性差异在可预见的未来很可能转回；未来很可能
获得用来抵扣暂时性差异的应纳税所得额。公司对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可
抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。
（2）确认递延所得税负债的依据
除下列情况产生的递延所得税负债以外，本公司确认所有应纳税暂时性差异产生的递延所得税负债：a.商誉的初始确认；b.
同时满足具有下列特征的交易中产生的资产或负债的初始确认：该项交易不是企业合并；交易发生时既不影响会计利润也不
影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）。公司对与子公司、联营公司及合营企业投资产生相关的应纳税暂时性差异，同时满足
下列条件的：a.投资企业能够控制暂时性差异的转回的时间；b.该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。对于所得税
费用计量，本公司将当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益，但不包括下列情况产生的所得税：a.
企业合并；b.直接在所有者权益中确认的交易或事项。
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28、经营租赁、融资租赁
（1）经营租赁会计处理
不适用。
（2）融资租赁会计处理
不适用。
（3）售后租回的会计处理
不适用。
29、持有待售资产
（1）持有待售资产确认标准
不适用。
（2）持有待售资产的会计处理方法
不适用。
30、资产证券化业务
不适用。
31、套期会计
不适用。
32、主要会计政策、会计估计的变更
本报告期主要会计政策、会计估计是否变更
□ 是 √ 否
无。
（1）会计政策变更
本报告期主要会计政策是否变更
□ 是 √ 否
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（2）会计估计变更
本报告期主要会计估计是否变更
□ 是 √ 否
33、前期会计差错更正
本报告期是否发现前期会计差错
□ 是 √ 否
无。
（1）追溯重述法
本报告期是否发现采用追溯重述法的前期会计差错
□ 是 √ 否
（2）未来适用法
本报告期是否发现采用未来适用法的前期会计差错
□ 是 √ 否
34、其他主要会计政策、会计估计和财务报表编制方法
不适用。
五、税项
1、公司主要税种和税率
税种 计税依据 税率
增值税 销售收入、服务收入 17%、6%
营业税 劳务收入 3%、5%
城市维护建设税 应缴纳流转税额 7%
企业所得税 应纳税所得额 15%、25%
教育费附加 应缴纳流转税额 3%
地方教育费附加 应缴纳流转税额 2%
各分公司、分厂执行的所得税税率
不适用。
2、税收优惠及批文
（1）增值税：
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公司本部及子公司重庆讯美电子有限公司被认定为软件生产企业，根据国务院颁布《国务院关于印发进一步鼓励软件产业和
集成电路产业发展若干政策的通知》(国发[2011]4号)和财政部、国家税务总局颁布《财政部国家税务总局关于软件产品增值
税政策的通知》（财税[2011]100号）的规定，对增值税一般纳税人销售自行开发生产的软件产品，按17%的法定税率征收增
值税后，对增值税实际税负超过3%的部分实行即征即退政策。
（2）营业税
对配套服务中符合规定的技术开发收入免征营业税。
（3）所得税
母公司高新兴：公司于2008年12月被认定为第一批高新技术企业，并于2008年12月29日取得证书编号为GR200844001001的
《高新技术企业证书》，有效期三年。2011年公司通过了高新技术企业复审，资格有效期三年，自2011年11月03日至2014
年11月3日，高新技术企业证书编号为GF201144000239，适用高新技术企业所得税的优惠税率15%。
重庆讯美：公司已于2010年12月2日取得重庆市科学技术委员会、重庆市财政局、重庆市国家税务局、重庆市地方税务局联
合批准的编号为:GR2010051100124的《高新技术企业证书》，适用高新技术企业所得税的优惠税率15%。
其余公司所得税税率为25%。
3、其他说明
六、企业合并及合并财务报表
1、子公司情况
（1）通过设立或投资等方式取得的子公司
单位： 元
从母公
司所有
者权益
冲减子
公司少
数股东
实质上 少数股
分担的
构成对 东权益
本期亏
期末实 子公司 表决权 中用于
子公司 子公司 业务性 注册资 经营范 持股比 是否合 少数股 损超过
注册地 际投资 净投资 比例 冲减少
全称 类型 质 本 围 例(%) 并报表 东权益 少数股
额 的其他 (%) 数股东
东在该
项目余 损益的
子公司
额 金额
年初所
有者权
益中所
享有份
额后的
余额
广州知 广州市 研究、
有限责 300000 2,460,0
行物联 萝岗区 开发通 98% 98% 是
任公司 0 00.00
通信技 科学城 信技
68
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术有限 开创大 术、计
公司 道 2819 算机网
号厂房 络系统
501 室 集成技
术
研发、
生产视
广州高 频监控
新技术 产品，
广州高
有限责 产业开 销售本
凯视信
任公司 发区科 270000 公司产 3,996,0
息技术 74% 74% 是
（中外 学城开 00 品。系 00.00
有限公
合资） 创大道 统集成
司
2819 号 及技术
A706 房 服务，
技术进
口。
通过设立或投资等方式取得的子公司的其他说明
广州知行物联通信技术有限公司登记的注册资本为人民币300万元，由广东高新兴通信股份有限公司和曹鹏在注册成立验资
前认缴251万元，余额由公司股东曹鹏以知识产权49.00万元出资，2年内缴足。截至本报告期末，公司的实收资本为251万元，
其中高新兴出资246万元，曹鹏出资5万元。
广州高凯视信息技术有限公司登记的注册资本为人民币2700万元，由Calsys Inc.、广东高新兴通信股份有限公司分期缴足。
首次出资5,413,639.49元，占公司注册资本的20.05%。截至本报告期末，公司的实收资本为5,413,639.49元，其中高新兴出资
399.6万元，Calsys Inc.出资美元224,990.00元，折算为人民币1,417,639.49元。
（2）同一控制下企业合并取得的子公司
单位： 元
从母公
司所有
者权益
冲减子
实质上 少数股 公司少
构成对 东权益 数股东
期末实 子公司 表决权 中用于 分担的
子公司 子公司 业务性 注册资 经营范 持股比 是否合 少数股
注册地 际投资 净投资 比例 冲减少 本期亏
全称 类型 质 本 围 例(%) 并报表 东权益
额 的其他 (%) 数股东 损超过
项目余 损益的 少数股
额 金额 东在该
子公司
年初所
有者权
益中所
69
高新兴科技集团股份有限公司 2013 年半年度报告全文
享有份
额后的
余额
通过同一控制下企业合并取得的子公司的其他说明
无。
（3）非同一控制下企业合并取得的子公司
单位： 元
从母公
司所有
者权益
冲减子
公司少
数股东
实质上 少数股
分担的
构成对 东权益
本期亏
期末实 子公司 表决权 中用于
子公司 子公司 业务性 注册资 经营范 持股比 是否合 少数股 损超过
注册地 际投资 净投资 比例 冲减少
全称 类型 质 本 围 例(%) 并报表 东权益 少数股
额 的其他 (%) 数股东
东在该
项目余 损益的
子公司
额 金额
年初所
有者权
益中所
享有份
额后的
余额
多媒体
数字监
控录像
系统的
重庆市 生产、
九龙坡 销售及
重庆讯 区科园 技术咨
美电子 有限责 一路 2100 万 询服 178,500
0.00 51% 51% 是
有限公 任公司 166 号 元 务、安 ,000.00
司 火炬大 全技术
厦2号 防范工
楼9层 程设
计、施
工、维
修；防
盗、防
70
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劫警
报、电
视监控
设备的
销售及
售后维
修服
务；监
控设备
租赁；
网络信
息软硬
件产品
广州市
开发、
广州高 萝岗区
有限责 销售；
新兴移 科学城
任公司 100 万 市场调 600,000
动互联 开创大 0.00 100% 100% 是
(法人独 元 查服 .00
科技有 道 2819
资) 务；增
限公司 号厂房
值电信
512 室
业务；
网络系
统集成
通过非同一控制下企业合并取得的子公司的其他说明
广州高新兴移动互联科技有限公司前身为东莞市灵动信息技术有限公司，2011年2月，东莞市灵动信息技术有限公司注册地
由东莞变更为广州，同时更名为广州高新兴移动互联科技有限公司。
2、特殊目的主体或通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体
单位： 元
名称 与公司主要业务往来 在合并报表内确认的主要资产、负债期末余额
特殊目的主体或通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体的其他说明
无。
3、合并范围发生变更的说明
合并报表范围发生变更说明
鉴于上海信云无线通信技术有限公司2012年度未达到所承诺业绩，经与上海信云无线通信技术有限公司原股东协商，公司将
上海信云46%的股权以1,550万元出售给上海信云无线通信技术有限公司原股东丁华，公司仍持有的上海信云5%股权，失去
了对上海信云无线通技术有限公司的控制权，自2013年1月1日起不再纳入合并报表范围内。
√ 适用 □ 不适用
与上年相比本年（期）新增合并单位 0 家，原因为
与上年相比本年（期）减少合并单位 1 家，原因为
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高新兴科技集团股份有限公司 2013 年半年度报告全文
上海信云无线通信技术有限公司2012年度未达到所承诺业绩，经与上海信云无线通信技术有限公司原股东协商，公司将上海
信云46%的股权以1,550万元出售给上海信云无线通信技术有限公司原股东丁华，公司仍持有的上海信云5%股权。
4、报告期内新纳入合并范围的主体和报告期内不再纳入合并范围的主体
本期新纳入合并范围的子公司、特殊目的主体、通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体
单位： 元
名称 期末净资产 本期净利润
本期不再纳入合并范围的子公司、特殊目的主体、通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体
单位： 元
名称 处置日净资产 年初至处置日净利润
上海信去无线通信技术有限公司 11,847,834.18 0.00
新纳入合并范围的主体和不再纳入合并范围的主体的其他说明
5、报告期内发生的同一控制下企业合并
单位： 元
属于同一控制下企 同一控制的实际控 合并本期期初至合 合并本期至合并日 合并本期至合并日
被合并方
业合并的判断依据 制人 并日的收入 的净利润 的经营活动现金流
同一控制下企业合并的其他说明
无。
6、报告期内发生的非同一控制下企业合并
单位： 元
被合并方 商誉金额 商誉计算方法
非同一控制下企业合并的其他说明
无。
7、报告期内出售丧失控制权的股权而减少子公司
子公司名称 出售日 损益确认方法
按处置股权的对价计算持有股权的价
上海信云无线通信技术有限公司 2013 年 01 月 01 日
格减去投资成本的差额。
出售丧失控制权的股权而减少的子公司的其他说明
2013年公司处置股权取得的对价为1395万元（现金1550万元扣除155万元承诺收益），剩余股权公允价值为151.63万元
（5%×1395万元/46%），合计51%股权价格为1546.63 万元（＝1395万元＋151.63万元）。公司2012年末对上海信云的投资
成本为1550万元，故该交易产生2013年度股权转让收益为-3.37万元。
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8、报告期内发生的反向购买
合并中确认的商誉或计入当
借壳方 判断构成反向购买的依据 合并成本的确定方法
期的损益的计算方法
反向购买的其他说明
无。
9、本报告期发生的吸收合并
单位： 元
吸收合并的类型 并入的主要资产 并入的主要负债
同一控制下吸收合并 项目 金额 项目 金额
非同一控制下吸收合并 项目 金额 项目 金额
吸收合并的其他说明
无。
10、境外经营实体主要报表项目的折算汇率
无。
七、合并财务报表主要项目注释
1、货币资金
单位： 元
期末数 期初数
项目
外币金额 折算率 人民币金额 外币金额 折算率 人民币金额
现金: -- -- 10,461.66 -- -- 83,642.45
人民币 -- -- 10,461.66 -- -- 83,642.45
银行存款： -- -- 295,181,067.17 -- -- 354,166,453.41
人民币 -- -- 295,152,001.69 -- -- 354,136,453.41
美元 4,699.35 6.1850 29,065.48 4,698.16 6.2855 29,530.28
其他货币资金： -- -- 32,671,866.61 -- -- 22,698,674.66
人民币 -- -- 32,671,866.61 -- -- 22,698,674.66
合计 -- -- 327,863,395.44 -- -- 376,948,770.52
如有因抵押、质押或冻结等对使用有限制、存放在境外、有潜在回收风险的款项应单独说明
无。
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2、交易性金融资产
（1）交易性金融资产
单位： 元
项目 期末公允价值 期初公允价值
交易性债券投资 0.00 0.00
交易性权益工具投资 0.00 0.00
指定为以公允价值计量且变动计入当期损益的金融资
0.00 0.00
产
衍生金融资产 0.00 0.00
套期工具 0.00 0.00
其他 0.00 0.00
合计 0.00 0.00
（2）变现有限制的交易性金融资产
单位： 元
项目 限售条件或变现方面的其他重大限制 期末金额
（3）套期工具及对相关套期交易的说明
无。
3、应收票据
（1）应收票据的分类
单位： 元
种类 期末数 期初数
银行承兑汇票 44,998.50 0.00
商业承兑汇票 2,836,038.50 0.00
合计 2,881,037.00 0.00
（2）期末已质押的应收票据情况
单位： 元
出票单位 出票日期 到期日 金额 备注
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（3）因出票人无力履约而将票据转为应收账款的票据，以及期末公司已经背书给他方但尚未到期的票据
情况
因出票人无力履约而将票据转为应收账款的票据
单位： 元
出票单位 出票日期 到期日 金额 备注
说明
公司已经背书给其他方但尚未到期的票据
单位： 元
出票单位 出票日期 到期日 金额 备注
说明
已贴现或质押的商业承兑票据的说明
4、应收股利
单位： 元
相关款项是否发
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 未收回的原因
生减值
其中： -- -- -- -- -- --
其中： -- -- -- -- -- --
合计 0.00 0.00 -- --
说明
5、应收利息
（1）应收利息
单位： 元
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
定期存款利息 2,351,337.25 8,763,626.87 5,936,038.38 5,178,925.74
合计 2,351,337.25 8,763,626.87 5,936,038.38 5,178,925.74
（2）逾期利息
单位： 元
贷款单位 逾期时间（天） 逾期利息金额
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（3）应收利息的说明
6、应收账款
（1）应收账款按种类披露
单位： 元
期末数 期初数
种类 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%)
按组合计提坏账准备的应收账款
按账龄组合计提坏账准 253,138,89 24,142,269. 282,291,6 23,985,225.9
100% 9.54% 100% 8.5%
备的应收账款 5.10 18 87.28 7
253,138,89 24,142,269. 282,291,6 23,985,225.9
组合小计 100% 9.54% 100% 8.5%
5.10 18 87.28 7
253,138,89 24,142,269. 282,291,6 23,985,225.9
合计 -- -- -- --
5.10 18 87.28 7
应收账款种类的说明
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款
□ 适用 √ 不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末数 期初数
账龄 账面余额 账面余额
坏账准备 坏账准备
金额 比例(%) 金额 比例(%)
1 年以内
其中： -- -- -- -- -- --
1 年以内小计 164,295,254.18 64.91% 8,214,762.71 199,613,029.03 70.71% 9,980,651.46
1至2年 63,642,610.14 25.14% 6,364,261.01 60,127,261.63 21.3% 6,012,726.16
2至3年 21,195,158.33 8.37% 6,358,547.50 20,098,537.89 7.12% 6,029,561.37
3 年以上 4,005,872.45 1.58% 3,204,697.96 2,452,858.73 0.87% 1,962,286.98
合计 253,138,895.10 -- 24,142,269.18 282,291,687.28 -- 2,385,225.97
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款
□ 适用 √ 不适用
期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款
76
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□ 适用 √ 不适用
（2）本报告期转回或收回的应收账款情况
单位： 元
转回或收回前累计已计
应收账款内容 转回或收回原因 确定原坏账准备的依据 转回或收回金额
提坏账准备金额
期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的应收账款坏账准备计提
单位： 元
应收账款内容 账面余额 坏账金额 计提比例（%） 理由
单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款的说明
（3）本报告期实际核销的应收账款情况
单位： 元
是否因关联交易产
单位名称 应收账款性质 核销时间 核销金额 核销原因
生
应收账款核销说明
（4）本报告期应收账款中持有公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位情况
单位： 元
期末数 期初数
单位名称
账面余额 计提坏账金额 账面余额 计提坏账金额
（5）应收账款中金额前五名单位情况
单位： 元
占应收账款总额的比例
单位名称 与本公司关系 金额 年限
(%)
中国移动通信集团山西
客户 19,419,864.11 2 年内 9.86%
有限公司
北京铁路局 客户 8,819,683.00 1 年以内 4.48%
中国联合网络通信有限
公司内蒙古自治区分公 客户 8,156,801.50 1 年以内 4.14%
司
中国联合网络通信有限
客户 7,644,589.31 1 年以内 3.88%
公司安徽省分公司
中国联合网络通信有限
客户 7,135,722.00 2 年以内 3.62%
公司广西壮族自治区分
77
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公司
合计 -- 51,176,659.92 -- 25.98%
（6）应收关联方账款情况
单位： 元
单位名称 与本公司关系 金额 占应收账款总额的比例(%)
（7）终止确认的应收款项情况
单位： 元
项目 终止确认金额 与终止确认相关的利得或损失
（8）以应收款项为标的进行证券化的，列示继续涉入形成的资产、负债的金额
单位： 元
项目 期末数
资产：
负债：
7、其他应收款
（1）其他应收款按种类披露
单位： 元
期末数 期初数
种类 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%)
按组合计提坏账准备的其他应收款
按账龄组合计提坏账准备的
11,031,616.68 100% 612,845.55 5.56% 9,583,558.47 100% 525,860.36 5.49%
其他应收款
组合小计 11,031,616.68 100% 612,845.55 5.56% 9,583,558.47 100% 525,860.36 5.49%
合计 11,031,616.68 -- 612,845.55 -- 9,583,558.47 -- 525,860.36 --
其他应收款种类的说明
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
78
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期末数 期初数
账龄 账面余额 账面余额
坏账准备 坏账准备
金额 比例(%) 金额 比例(%)
1 年以内
其中：
1 年以内小计 10,453,647.77 94.76% 522,682.39 9,142,899.73 95.4% 457,145.01
1至2年 455,953.25 4.13% 45,595.33 349,451.36 3.65% 34,945.14
2至3年 82,200.02 0.75% 24,660.01 59,167.38 0.62% 17,750.21
3 年以上 39,815.64 0.36% 19,907.82 32,040.00 0.33% 16,020.00
合计 11,031,616.68 -- 612,845.55 9,583,558.47 -- 525,860.36
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款
□ 适用 √ 不适用
期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款
□ 适用 √ 不适用
（2）本报告期转回或收回的其他应收款情况
单位： 元
转回或收回前累计已计
其他应收款内容 转回或收回原因 确定原坏账准备的依据 转回或收回金额
提坏账准备金额
期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的其他应收账款坏账准备计提
单位： 元
应收账款内容 账面余额 坏账金额 计提比例（%） 理由
单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收款的说明
（3）本报告期实际核销的其他应收款情况
单位： 元
单位名称 其他应收款性质 核销时间 核销金额 核销原因 是否因关联交易产生
其他应收款核销说明
（4）本报告期其他应收款中持有公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位情况
单位： 元
期末数 期初数
单位名称
账面余额 计提坏账金额 账面余额 计提坏账金额
79
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（5）金额较大的其他应收款的性质或内容
单位： 元
单位名称 金额 款项的性质或内容 占其他应收款总额的比例(%)
说明
（6）其他应收款金额前五名单位情况
单位： 元
占其他应收款总额的比
单位名称 与本公司关系 金额 年限
例(%)
贵州黔西南州公共资源
招标方 500,000.00 1 年内 4.53%
交易中心
成都农村商业银行 招标方 470,000.00 1 年内 4.26%
中铁物总国际招标有限
招标方 400,000.00 1 年内 3.63%
公司
贵州德建招投标代理有
招标方 300,000.00 1 年内 2.72%
限公司
中国移动通信集团四川
招标方 230,000.00 1 年内 2.08%
有限公司泸州分公司
福建省邮电器材有限公
招标方 200,000.00 1 年内 1.81%
司
合计 -- 2,100,000.00 -- 19.03%
（7）其他应收关联方账款情况
单位： 元
单位名称 与本公司关系 金额 占其他应收款总额的比例(%)
（8）终止确认的其他应收款项情况
单位： 元
项目 终止确认金额 与终止确认相关的利得或损失
（9）以其他应收款为标的进行证券化的，列示继续涉入形成的资产、负债的金额
单位： 元
项目 期末数
资产：
负债：
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8、预付款项
（1）预付款项按账龄列示
单位： 元
期末数 期初数
账龄
金额 比例（%） 金额 比例（%）
1 年以内 5,944,558.99 100% 7,111,804.85 99.99%
1至2年 871.79 0.01%
合计 5,944,558.99 -- 7,112,676.64 --
预付款项账龄的说明
（2）预付款项金额前五名单位情况
单位： 元
单位名称 与本公司关系 金额 时间 未结算原因
广州市正特电子科技有
供应商 1,375,590.76 2013 年 2 月 预付购货款
限公司
贵州金隆伟业科技有限
供应商 741,025.62 2013 年 5 月 预付购货款
公司
博康智能网络科技股份
供应商 663,108.11 2013 年 6 月 预付购货款
有限公司
深圳市迪利特科技有限
供应商 229,572.00 2013 年 4 月 预付购货款
公司
成都新恒电子有限公司 供应商 200,000.00 2013 年 5 月 预付购货款
合计 -- 3,209,296.49 -- --
预付款项主要单位的说明
（3）本报告期预付款项中持有本公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位情况
单位： 元
期末数 期初数
单位名称
账面余额 计提坏账金额 账面余额 计提坏账金额
81
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（4）预付款项的说明
9、存货
（1）存货分类
单位： 元
期末数 期初数
项目
账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
原材料 13,119,652.27 13,119,652.27 11,727,575.91 11,727,575.91
在产品 1,600,799.26 1,600,799.26 3,861,665.46 3,861,665.46
库存商品 24,104,723.67 24,104,723.67 24,955,589.61 24,955,589.61
发出商品 39,602,661.09 39,602,661.09 34,355,884.34 34,355,884.34
自制半成品 4,386,151.84 4,386,151.84 859,921.59 859,921.59
BT 项目工程支出 5,372,851.92 5,372,851.92 2,156,499.17 2,156,499.17
合计 88,186,840.05 88,186,840.05 77,917,136.08 77,917,136.08
（2）存货跌价准备
单位： 元
本期减少
存货种类 期初账面余额 本期计提额 期末账面余额
转回 转销
原材料 0.00 0.00 0.00
在产品 0.00 0.00 0.00
库存商品 0.00 0.00 0.00
发出商品 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
自制半成品 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
BT 项目工程支出 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
合 计 0.00 0.00 0.00
（3）存货跌价准备情况
本期转回存货跌价准备的原 本期转回金额占该项存货期
项目 计提存货跌价准备的依据
因 末余额的比例（%）
原材料 0 0 0%
库存商品 0 0 0%
在产品 0 0 0%
82
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发出商品 0 0 0%
自制半成品 0 0 0%
BT 项目工程支出 0 0 0%
合计 0 0 0%
存货的说明
a.报告期各期末不存在可变现价值低于账面价值需计提存货跌价准备的情形。
b.存货期末余额较期初余额增加较多，主要为备货增加所致。
10、其他流动资产
单位： 元
项目 期末数 期初数
业绩承诺补偿款-重庆讯美 6,914,707.79 6,914,707.79
业绩承诺补偿款-上海信云 0.00 3,356,133.26
待抵扣进项税 0.00 699,270.66
合计 6,914,707.79 10,970,111.71
其他流动资产说明
1、业绩承诺补偿款-重庆讯美：是依据公司收购重庆讯美51%股份时所签订的《股权转让协议》相关补偿条款，股权转让方
做出的业绩承诺补偿款的公允价值。
2、业绩承诺补偿款-上海信云：是公司增资取得上海信云51%股份时，上海信云原股东做出的业绩承诺对应的补偿款，于2013
年1-3月出售46%股权并收到原股东1,550万元购股款和补偿款而转销。
11、可供出售金融资产
（1）可供出售金融资产情况
单位： 元
项目 期末公允价值 期初公允价值
合计 0.00 0.00
本期将持有至到期投资重分类为可供出售金融资产的，本期重分类的金额元，该金额占重分类前持有至到期投资总额的比例。
可供出售金融资产的说明
（2）可供出售金融资产中的长期债权投资
单位： 元
初始投资成 累计应收或
债券项目 债券种类 面值 到期日 期初余额 本期利息 期末余额
本 已收利息
可供出售金融资产的长期债权投资的说明
83
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12、持有至到期投资
（1）持有至到期投资情况
单位： 元
项目 期末账面余额 期初账面余额
合计 0.00 0.00
持有至到期投资的说明
（2）本报告期内出售但尚未到期的持有至到期投资情况
单位： 元
项目 金额 占该项投资出售前金额的比例（%）
本报告期内出售但尚未到期的持有至到期投资情况说明
13、长期应收款
单位： 元
种类 期末数 期初数
融资租赁 89,151,900.29 3,906,866.81
其中：未实现融资收益 -17,405,530.76 -486,979.35
合计 89,151,900.29 3,906,866.81
14、对合营企业投资和联营企业投资
单位： 元
本企业在被投
被投资单位名 本企业持股比 期末净资产总 本期营业收入
资单位表决权 期末资产总额 期末负债总额 本期净利润
称 例(%) 额 总额
比例(%)
一、合营企业
二、联营企业
合营企业、联营企业的重要会计政策、会计估计与公司的会计政策、会计估计存在重大差异的说明
15、长期股权投资
（1）长期股权投资明细情况
单位： 元
被投资单 在被投资 在被投资 在被投资 本期计提 本期现金
核算方法 投资成本 期初余额 增减变动 期末余额 减值准备
位 单位持股 单位表决 单位持股 减值准备 红利
84
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比例(%) 权比例 比例与表
(%) 决权比例
不一致的
说明
CalSysIn 6,395,500 6,395,500 6,395,500
成本法 0.00 7% 7% 0.00 0.00 0.00
c .00 .00 .00
上海信云
无线通信 1,516,304 15,500,00 -13,983,6 1,516,304
成本法 5% 5% 0.00 0.00 0.00
技术有限 .35 0.00 95.65 .35
公司
西藏亚宏
讯电子科 198,000.0 198,000.0 198,000.0
成本法 0.00 18% 18% 0.00 0.00 0.00
技有限公 0 0 0
司
8,109,804 21,895,50 -13,785,6 8,109,804
合计 -- -- -- -- 0.00 0.00 0.00
.35 0.00 95.65 .35
（2）向投资企业转移资金的能力受到限制的有关情况
单位： 元
向投资企业转移资金能力受到限制的长
受限制的原因 当期累计未确认的投资损失金额
期股权投资项目
长期股权投资的说明
16、投资性房地产
（1）按成本计量的投资性房地产
单位： 元
项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额
单位： 元
本期
（2）按公允价值计量的投资性房地产
单位： 元
本期增加 本期减少
期初公允价 期末公允
项目 自用房地产 公允价值变 转为自用房
值 购置 处置 价值
或存货转入 动损益 地产
说明报告期内改变计量模式的投资性房地产和未办妥产权证书的投资性房地产有关情况，说明未办妥产权证书的原因和预计
办结时间
85
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17、固定资产
（1）固定资产情况
单位： 元
项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额
一、账面原值合计： 99,184,081.81 4,477,462.43 1,818,859.02 101,842,685.22
其中：房屋及建筑物 67,677,320.04 971,706.70 68,649,026.74
运输工具 8,529,524.68 1,123,006.00 9,652,530.68
计算机及辅助设备 5,217,805.16 337,811.31 439,867.48 5,115,748.99
生产及电子设备 11,804,406.60 606,780.31 1,192,026.68 11,219,160.23
办公设备 5,955,025.33 1,438,158.11 186,964.86 7,206,218.58
-- 期初账面余额 本期新增 本期计提 本期减少 本期期末余额
二、累计折旧合计： 25,066,870.48 5,050,138.80 795,108.99 29,321,900.29
其中：房屋及建筑物 8,193,214.54 1,831,776.27 10,024,990.81
运输工具 2,068,046.50 442,903.83 2,510,950.33
计算机及辅助设备 3,615,798.13 286,689.29 301,789.65 3,600,697.77
生产及电子设备 7,502,555.23 1,407,618.75 383,864.49 8,526,309.49
办公设备 3,687,256.08 1,081,150.66 109,454.85 4,658,951.89
-- 期初账面余额 -- 本期期末余额
三、固定资产账面净值合计 74,117,211.33 -- 72,520,784.93
其中：房屋及建筑物 59,484,105.50 -- 58,624,035.93
运输工具 6,461,478.18 -- 7,141,580.35
计算机及辅助设备 1,602,007.03 -- 1,515,051.22
生产及电子设备 4,301,851.37 -- 2,692,850.74
办公设备 2,267,769.25 -- 2,547,266.69
四、减值准备合计 0.00 --
其中：房屋及建筑物 0.00 --
运输工具 0.00 --
计算机及辅助设备 0.00 --
生产及电子设备 0.00 --
办公设备 0.00 --
五、固定资产账面价值合计 74,117,211.33 -- 72,520,784.93
其中：房屋及建筑物 59,484,105.50 -- 58,624,035.93
机器设备 -- 7,141,580.35
86
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运输工具 6,461,478.18 --
计算机及辅助设备 1,602,007.03 -- 1,515,051.22
生产及电子设备 4,301,851.37 -- 2,692,850.74
办公设备 2,267,769.25 -- 2,547,266.69
本期折旧额 5,050,138.80 元；本期由在建工程转入固定资产原价为 677,062.70 元。
（2）暂时闲置的固定资产情况
单位： 元
项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面净值 备注
（3）通过融资租赁租入的固定资产
单位： 元
项目 账面原值 累计折旧 账面净值
（4）通过经营租赁租出的固定资产
单位： 元
种类 期末账面价值
（5）期末持有待售的固定资产情况
单位： 元
项目 账面价值 公允价值 预计处置费用 预计处置时间
（6）未办妥产权证书的固定资产情况
项目 未办妥产权证书原因 预计办结产权证书时间
固定资产说明
无。
18、在建工程
（1）在建工程情况
单位： 元
期末数 期初数
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
科技园基建 49,877.05 0.00 49,877.05 328,940.30 0.00 328,940.30
87
高新兴科技集团股份有限公司 2013 年半年度报告全文
合计 49,877.05 0.00 49,877.05 328,940.30 0.00 328,940.30
（2）重大在建工程项目变动情况
单位： 元
工程投 其中：本
利息资 本期利
项目名 本期增 转入固 其他减 入占预 工程进 期利息 资金来
预算数 期初数 本化累 息资本 期末数
称 加 定资产 少 算比例 度 资本化 源
计金额 化率(%)
(%) 金额
在建工程项目变动情况的说明
（3）在建工程减值准备
单位： 元
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 计提原因
合计 0.00 0.00 --
（4）重大在建工程的工程进度情况
项目 工程进度 备注
（5）在建工程的说明
19、工程物资
单位： 元
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
合计 0.00 0.00
工程物资的说明
无。
20、固定资产清理
单位： 元
项目 期初账面价值 期末账面价值 转入清理的原因
合计 0.00 0.00 --
说明转入固定资产清理起始时间已超过 1 年的固定资产清理进展情况
无。
88
高新兴科技集团股份有限公司 2013 年半年度报告全文
21、生产性生物资产
（1）以成本计量
单位： 元
项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额
一、种植业
二、畜牧养殖业
三、林业
四、水产业
（2）以公允价值计量
单位： 元
项目 期初账面价值 本期增加 本期减少 期末账面价值
一、种植业
二、畜牧养殖业
三、林业
四、水产业
生产性生物资产的说明
无
22、油气资产
单位： 元
项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额
四、油气资产账面价值合
0.00 0.00
计
油气资产的说明
无。
23、无形资产
（1）无形资产情况
单位： 元
项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额
一、账面原值合计 84,512,830.86 0.00 5,175,525.59 79,337,305.27
科学城土地使用权 7,416,000.00 0.00 0.00 7,416,000.00
89
高新兴科技集团股份有限公司 2013 年半年度报告全文
讯美电子技术组合 69,507,500.00 0.00 0.00 69,507,500.00
讯美电子合同价值 2,025,525.59 0.00 2,025,525.59 0.00
专利使用权 3,150,000.00 0.00 3,150,000.00 0.00
软件 2,413,805.27 0.00 0.00 2,413,805.27
二、累计摊销合计 11,719,064.13 7,466,736.23 2,603,025.59 16,582,774.77
科学城土地使用权 741,600.00 74,160.00 0.00 815,760.00
讯美电子技术组合 9,929,642.86 4,964,821.44 0.00 14,894,464.30
讯美电子合同价值 0.00 2,025,525.59 2,025,525.59 0.00
专利使用权 577,500.00 0.00 577,500.00 0.00
软件 470,321.27 402,229.20 0.00 872,550.47
三、无形资产账面净值合计 72,793,766.73 -7,466,736.23 2,572,500.00 62,754,530.50
科学城土地使用权 6,674,400.00 -74,160.00 0.00 6,600,240.00
讯美电子技术组合 59,577,857.14 -4,964,821.44 0.00 54,613,035.70
讯美电子合同价值 2,025,525.59 -2,025,525.59 0.00 0.00
专利使用权 2,572,500.00 0.00 2,572,500.00 0.00
软件 1,943,484.00 -402,229.20 0.00 1,541,254.80
四、减值准备合计 22,026,557.14 0.00 0.00 22,026,557.14
科学城土地使用权 0.00 0.00 0.00 0.00
讯美电子技术组合 22,026,557.14 0.00 0.00 22,026,557.14
讯美电子合同价值 0.00 0.00 0.00 0.00
专利使用权 0.00 0.00 0.00 0.00
软件 0.00 0.00 0.00 0.00
无形资产账面价值合计 50,767,209.59 -7,466,736.23 2,572,500.00 40,727,973.36
科学城土地使用权 6,674,400.00 -74,160.00 0.00 6,600,240.00
讯美电子技术组合 37,551,300.00 -4,964,821.44 0.00 32,586,478.56
讯美电子合同价值 2,025,525.59 -2,025,525.59 0.00 0.00
专利使用权 2,572,500.00 0.00 2,572,500.00 0.00
软件 1,943,484.00 -402,229.20 0.00 1,541,254.80
本期摊销额 7,466,736.23 元。
（2）公司开发项目支出
单位： 元
本期减少
项目 期初数 本期增加 期末数
计入当期损益 确认为无形资产
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高新兴科技集团股份有限公司 2013 年半年度报告全文
本期开发支出占本期研究开发项目支出总额的比例。
通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产期末账面价值的比例。
公司开发项目的说明，包括本期发生的单项价值在 100 万元以上且以评估值为入账依据的，应披露评估机构名称、评估方法
无。
24、商誉
单位： 元
被投资单位名称或形成商誉的
期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 期末减值准备
事项
重庆讯美电子有限公司 113,008,149.85 113,008,149.85 56,146,388.74
上海信云无线通信技术有限公
7,651,471.31 7,651,471.31 0.00
司
合计 120,659,621.16 0.00 7,651,471.31 113,008,149.85 56,146,388.74
说明商誉的减值测试方法和减值准备计提方法
25、长期待摊费用
单位： 元
项目 期初数 本期增加额 本期摊销额 其他减少额 期末数 其他减少的原因
上海信云本期不
装修费 32,059.38 32,059.38
再纳入合并范围
上海信云本期不
平台使用费 508,226.13 508,226.13
再纳入合并范围
系统服务费 27,350.43 27,350.43
合计 540,285.51 27,350.43 540,285.51 27,350.43 --
长期待摊费用的说明
本期长期待摊费用减少均为上海信云无线通信技术有限公司不再纳入本期合并报表合并范围所致。
26、递延所得税资产和递延所得税负债
（1）递延所得税资产和递延所得税负债不以抵销后的净额列示
已确认的递延所得税资产和递延所得税负债
单位： 元
项目 期末数 期初数
递延所得税资产：
资产减值准备 3,669,270.07 3,648,892.28
开办费 0.00 0.00
91
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可抵扣亏损 7,495,611.27 7,495,611.27
应付工资 506,604.54 506,604.54
递延收益 1,326,545.83 2,055,472.62
存货未实现利润 37,282.50 37,282.50
小计 13,035,314.21 13,743,863.21
递延所得税负债：
交易性金融工具、衍生金融工具的估值 0.00 0.00
计入资本公积的可供出售金融资产公允价值变
0.00 0.00
动
软件退税不征税收入 995,642.48 1,090,443.33
长期应收款 363,238.57 363,238.57
未来业绩补偿款的估值 9,779,042.10 9,779,042.10
小计 11,137,923.15 11,232,724.00
未确认递延所得税资产明细
单位： 元
项目 期末数 期初数
可抵扣暂时性差异 119,956.44 119,956.44
可抵扣亏损 10,879,997.58 10,879,997.58
合计 10,999,954.02 10,999,954.02
未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
单位： 元
年份 期末数 期初数 备注
2015 年 142,498.41 142,498.41
2016 年 7,084,621.25 7,084,621.25
2017 年 3,652,877.92 3,652,877.92
合计 10,879,997.58 10,879,997.58 --
应纳税差异和可抵扣差异项目明细
单位： 元
暂时性差异金额
项目
期末 期初
应纳税差异项目
软件退税不征税收入 6,637,616.55 7,269,622.22
长期应收款 2,421,590.47 2,421,590.47
未来业绩补偿款估值 65,193,614.00 65,193,614.00
小计 74,252,821.02 74,884,826.69
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可抵扣差异项目
坏账准备 25,228,263.21 24,324,496.81
应付工资 3,377,363.57 3,377,363.57
可抵扣亏损 45,854,684.99 45,854,684.99
递延收益 8,843,638.87 13,703,150.79
存货未实现利润 248,550.02 248,550.02
小计 83,552,500.66 87,508,246.18
（2）递延所得税资产和递延所得税负债以抵销后的净额列示
互抵后的递延所得税资产及负债的组成项目
单位： 元
报告期末互抵后的 报告期末互抵后的 报告期初互抵后的 报告期初互抵后的
项目 递延所得税资产或 可抵扣或应纳税暂 递延所得税资产或 可抵扣或应纳税暂
负债 时性差异 负债 时性差异
递延所得税资产 13,035,314.21 0.00 13,743,863.21 0.00
递延所得税负债 11,137,923.15 0.00 11,232,724.00 0.00
递延所得税资产和递延所得税负债互抵明细
单位： 元
项目 本期互抵金额
递延所得税资产和递延所得税负债的说明
27、资产减值准备明细
单位： 元
本期减少
项目 期初账面余额 本期增加 期末账面余额
转回 转销
一、坏账准备 24,511,086.33 221,271.24 0.00 -22,757.16 24,755,114.73
二、存货跌价准备 0.00 0.00 0.00
三、可供出售金融资产减值
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
准备
五、长期股权投资减值准备 0.00 0.00
七、固定资产减值准备 0.00
九、在建工程减值准备 0.00 0.00
十二、无形资产减值准备 22,026,557.14 0.00 0.00 0.00 22,026,557.14
十三、商誉减值准备 56,146,388.74 0.00 0.00 0.00 56,146,388.74
合计 102,684,032.21 221,271.24 0.00 -22,757.16 102,928,060.61
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资产减值明细情况的说明
28、其他非流动资产
单位： 元
项目 期末数 期初数
预付非流动资产购置款项 0.00 433,720.00
业绩承诺补偿款-重庆讯美 56,728,906.21 56,728,906.21
合计 56,728,906.21 57,162,626.21
其他非流动资产的说明
29、短期借款
（1）短期借款分类
单位： 元
项目 期末数 期初数
质押借款 2,000,000.00 0.00
抵押借款 0.00 0.00
保证借款 0.00 0.00
信用借款 0.00 0.00
合计 2,000,000.00 0.00
短期借款分类的说明
（2）已到期未偿还的短期借款情况
单位： 元
贷款单位 贷款金额 贷款利率 贷款资金用途 未按期偿还原因 预计还款期
资产负债表日后已偿还金额 0.00 元。
短期借款的说明，包括已到期短期借款获展期的，说明展期条件、新的到期日
30、交易性金融负债
单位： 元
项目 期末公允价值 期初公允价值
合计 0.00 0.00
交易性金融负债的说明
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31、应付票据
单位： 元
种类 期末数 期初数
商业承兑汇票 0.00 0.00
银行承兑汇票 28,112,284.14 17,466,598.31
合计 28,112,284.14 17,466,598.31
下一会计期间将到期的金额 28,112,284.14 元。
应付票据的说明
本期开具的银行承况汇票以货币资金-其他货币资金28,112,284.14元作为保证金。
32、应付账款
（1）应付账款情况
单位： 元
项目 期末数 期初数
1 年以内 95,273,546.27 85,074,373.53
1 年以上 16,630,881.87
合计 95,273,546.27 101,705,255.40
（2）本报告期应付账款中应付持有公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位款项
单位： 元
单位名称 期末数 期初数
（3）账龄超过一年的大额应付账款情况的说明
33、预收账款
（1）预收账款情况
单位： 元
项目 期末数 期初数
1 年以内 4,265,603.82 8,559,378.01
1 年以上 0.00 1,942,244.10
合计 4,265,603.82 10,501,622.11
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（2）本报告期预收账款中预收持有公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位款项
单位： 元
单位名称 期末数 期初数
（3）账龄超过一年的大额预收账款情况的说明
34、应付职工薪酬
单位： 元
项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额
一、工资、奖金、津贴和补
6,038,645.42 36,816,792.20 38,819,045.98 4,036,391.64
贴
二、职工福利费 0.00 1,789,610.34 1,789,610.34 0.00
三、社会保险费 138,777.90 3,292,448.04 3,208,702.24 222,523.70
其中：1. 医疗保险 44,629.40 1,031,637.92 1,022,453.95 53,813.37
2. 基本养老保险费 83,105.70 1,819,256.92 1,807,244.49 95,118.13
3. 失业保险费 6,223.50 195,229.79 168,914.99 32,538.30
4. 工伤保险 1,890.00 81,000.71 69,390.59 13,500.12
5. 生育保险 2,929.30 119,369.75 102,404.09 19,894.96
6. 重大疾病 0.00 45,952.95 38,294.13 7,658.82
四、住房公积金 207,257.00 1,030,386.00 1,051,996.55 185,646.45
五、辞退福利 0.00 153,396.26 153,396.26 0.00
六、其他 6,361.38 292,558.74 298,920.12 0.00
其中：1. 工会经费 468.72 0.00 468.72 0.00
2. 职工教育经费 5,892.66 292,558.74 298,451.40 0.00
合计 6,391,041.70 43,375,191.58 45,321,671.49 4,444,561.79
应付职工薪酬中属于拖欠性质的金额 0.00 元。
工会经费和职工教育经费金额 292,558.74 元，非货币性福利金额 0.00 元，因解除劳动关系给予补偿 153,396.26 元。
应付职工薪酬预计发放时间、金额等安排
应付职工薪酬期末余额主要是未发放的6月工资，已于2013年7月发放。
35、应交税费
单位： 元
项目 期末数 期初数
增值税 -4,752,022.12 6,842,831.13
营业税 11,950.23 183,974.56
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企业所得税 1,365,216.65 4,785,823.79
个人所得税 448,919.08 433,234.75
城市维护建设税 112,288.52 749,861.78
印花税 6,552.50 33,583.40
教育费附加 48,123.65 321,369.33
地方教育费附加 32,082.43 214,246.23
堤围防护费 62,708.11 119,290.87
合计 -2,664,180.95 13,684,215.84
应交税费说明，所在地税务机关同意各分公司、分厂之间应纳税所得额相互调剂的，应说明税款计算过程
36、应付利息
单位： 元
项目 期末数 期初数
合计 0.00 0.00
应付利息说明
37、应付股利
单位： 元
单位名称 期末数 期初数 超过一年未支付原因
合计 0.00 0.00 --
应付股利的说明
38、其他应付款
（1）其他应付款情况
单位： 元
项目 期末数 期初数
1 年以内 1,239,059.46 1,352,563.91
1 年以上 821,536.24 776,532.37
合计 2,060,595.70 2,129,096.28
（2）本报告期其他应付款中应付持有公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位款项
单位： 元
单位名称 期末数 期初数
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（3）账龄超过一年的大额其他应付款情况的说明
（4）金额较大的其他应付款说明内容
39、预计负债
单位： 元
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
合计 0.00 0.00
预计负债说明
40、一年内到期的非流动负债
（1）一年内到期的非流动负债情况
单位： 元
项目 期末数 期初数
合计 0.00 0.00
（2）一年内到期的长期借款
一年内到期的长期借款
单位： 元
项目 期末数 期初数
一年内到期的长期借款中属于逾期借款获得展期的金额元。
金额前五名的一年内到期的长期借款
单位： 元
期末数 期初数
贷款单位 借款起始日 借款终止日 币种 利率（%）
外币金额 本币金额 外币金额 本币金额
一年内到期的长期借款中的逾期借款
单位： 元
贷款单位 借款金额 逾期时间 年利率(%) 借款资金用途 逾期未偿还原因 预期还款期
资产负债表日后已偿还的金额元。
一年内到期的长期借款说明
（3）一年内到期的应付债券
单位： 元
期初应付利 本期应计利 本期已付利 期末应付利
债券名称 面值 发行日期 债券期限 发行金额 期末余额
息 息 息 息
98
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一年内到期的应付债券说明
（4）一年内到期的长期应付款
单位： 元
借款单位 期限 初始金额 利率（%） 应计利息 期末余额 借款条件
一年内到期的长期应付款的说明
41、其他流动负债
单位： 元
项目 期末账面余额 期初账面余额
1 年内到期的递延收益 4,859,511.89 9,719,023.81
合计 4,859,511.89 9,719,023.81
其他流动负债说明
1年内到期的递延收益，是上年已计入递延收益的政府补助将在本年度内结转收入的部分。
42、长期借款
（1）长期借款分类
单位： 元
项目 期末数 期初数
合计 0.00 0.00
长期借款分类的说明
（2）金额前五名的长期借款
单位： 元
期末数 期初数
贷款单位 借款起始日 借款终止日 币种 利率（%）
外币金额 本币金额 外币金额 本币金额
长期借款说明，因逾期借款获得展期形成的长期借款，应说明获得展期的条件、本金、利息、预计还款安排等
43、应付债券
单位： 元
期初应付利 本期应计利 本期已付利 期末应付利
债券名称 面值 发行日期 债券期限 发行金额 期末余额
息 息 息 息
应付债券说明，包括可转换公司债券的转股条件、转股时间
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44、长期应付款
（1）金额前五名长期应付款情况
单位： 元
单位 期限 初始金额 利率（%） 应计利息 期末余额 借款条件
（2）长期应付款中的应付融资租赁款明细
单位： 元
期末数 期初数
单位
外币 人民币 外币 人民币
由独立第三方为公司融资租赁提供担保的金额元。
长期应付款的说明
本报告期末长期应付款账面余额为6,914,707.79元是应付重庆讯美电子有限公司股权转让款。
45、专项应付款
单位： 元
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 备注说明
合计 0.00 0.00 --
专项应付款说明
46、其他非流动负债
单位： 元
项目 期末账面余额 期初账面余额
递延收益 3,984,126.98 3,984,126.98
合计 3,984,126.98 3,984,126.98
其他非流动负债说明，包括本报告期取得的各类与资产相关、与收益相关的政府补助及其期末金额
A. 上年取得新兴产业发展专项资金10,000,000元，递延收益余额2,222,222.22元；
B. 上年取得现代服务信息项目3,000,000元，递延收益余额1,000,000元；
C.上年取得信息技术产业示范工程专项资金2,000,000元，递延收益余额761,904.76元
47、股本
单位：元
本期变动增减（＋、－）
期初数 期末数
发行新股 送股 公积金转股 其他 小计
股份总数 177,840,000.00 6,180,000.00 0.00 0.00 0.00 6,180,000.00 184,020,000.00
100
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股本变动情况说明，本报告期内有增资或减资行为的，应披露执行验资的会计师事务所名称和验资报告文号；运行不足 3
年的股份有限公司，设立前的年份只需说明净资产情况；有限责任公司整体变更为股份公司应说明公司设立时的验资情况
根据公司2013年第一次临时股东大会决议、第二届董事会第二十八资、二十九次会议决议，公司通过定向增发的方式向侯玉
清等143名激励对象授予限制性人民币普通股（A股）6,180,000股，每股面值1元，每股授予价格为人民币4.74元，实际收到
增资款为人民币29,293,200元，执行验资的会计师事务所为广东正中珠江会计师事务所有限公司中，验资所告文号为广会所
验字［2013］第12005540101号。
48、库存股
库存股情况说明
49、专项储备
专项储备情况说明
50、资本公积
单位： 元
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
资本溢价（股本溢价） 479,884,526.16 23,113,200.00 0.00 502,997,726.16
其他资本公积 0.00 3,316,600.00 0.00 3,316,600.00
合计 479,884,526.16 26,429,800.00 0.00 506,314,326.16
资本公积说明
A. 报告期内，资本公积-资本溢价增加23,113,200元是根据公司2013年第一次临时股东大会决议、第二届董事会第二十八资、
二十九次会议决议，公司通过定向增发的方式向侯玉清等143名激励对象授予限制性人民币普通股（A股）6,180,000股，每
股面值1元，每股授予价格为人民币4.74元，实际收到增资款为人民币29,293,200元。
B. 报告期内，资本公积-其他增加3,316,600元，是摊销限制性股权激励产生的成本，2013年5月-12月计8个月需摊销13,266,400
元。
51、盈余公积
单位： 元
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
法定盈余公积 19,974,570.08 0.00 0.00 19,974,570.08
任意盈余公积 0.00 0.00 0.00 0.00
储备基金 0.00 0.00 0.00 0.00
企业发展基金 0.00 0.00 0.00 0.00
其他 0.00 0.00 0.00 0.00
合计 19,974,570.08 0.00 0.00 19,974,570.08
盈余公积说明，用盈余公积转增股本、弥补亏损、分派股利的，应说明有关决议
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52、一般风险准备
一般风险准备情况说明
53、未分配利润
单位： 元
项目 金额 提取或分配比例
调整前上年末未分配利润 0.00 --
调整年初未分配利润合计数（调增+，调减-） 0.00 --
调整后年初未分配利润 88,677,107.55 --
加：本期归属于母公司所有者的净利润 7,449,305.45 --
减：提取法定盈余公积 0.00
提取任意盈余公积 0.00
提取一般风险准备 0.00
应付普通股股利 0.00
转作股本的普通股股利 0.00
期末未分配利润 96,126,413.00 --
调整年初未分配利润明细：
（1）由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响年初未分配利润 0.00 元。
（2）由于会计政策变更，影响年初未分配利润 0.00 元。
（3）由于重大会计差错更正，影响年初未分配利润 0.00 元。
（4）由于同一控制导致的合并范围变更，影响年初未分配利润 0.00 元。
（5）其他调整合计影响年初未分配利润 0.00 元。
未分配利润说明，对于首次公开发行证券的公司，如果发行前的滚存利润经股东大会决议由新老股东共同享有，应明确予以
说明；如果发行前的滚存利润经股东大会决议在发行前进行分配并由老股东享有，公司应明确披露应付股利中老股东享有的
经审计的利润数
54、营业收入、营业成本
（1）营业收入、营业成本
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
主营业务收入 161,157,065.52 95,450,103.34
其他业务收入 0.00 0.00
营业成本 103,781,296.50 64,652,467.04
102
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（2）主营业务（分行业）
单位： 元
本期发生额 上期发生额
行业名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
电子信息技术业-通信 47,513,377.69 30,483,822.45 67,955,795.72 42,637,570.48
电子信息技术业-安防 113,643,687.83 73,297,474.05 27,494,307.62 22,014,896.56
合计 161,157,065.52 103,781,296.50 95,450,103.34 64,652,467.04
（3）主营业务（分产品）
单位： 元
本期发生额 上期发生额
产品名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
通信基站/机房运维信息化产品 32,657,526.42 18,911,473.96 43,463,820.55 27,739,387.04
通信基站/机房节能产品 4,565,142.01 3,653,900.39 9,889,152.31 7,363,108.81
视频监控系统产品 116,704,304.06 75,413,388.38 28,299,634.13 22,014,896.56
手机一卡通系列产品 1,652,851.85 1,008,872.62 2,834,950.68 1,514,649.94
手机对讲产品 2,663,504.26 2,040,648.01 10,962,545.67 6,020,424.69
其他服务 2,913,736.92 2,753,013.14
合计 161,157,065.52 103,781,296.50 95,450,103.34 64,652,467.04
（4）主营业务（分地区）
单位： 元
本期发生额 上期发生额
地区名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
华 中 12,555,105.08 9,931,345.66 14,730,261.60 11,581,697.22
华 南 54,021,701.03 32,543,958.77 24,665,997.52 16,056,063.33
华 北 15,002,498.92 10,105,049.75 13,892,874.14 9,441,956.01
华 东 18,432,607.70 11,774,626.31 23,709,724.06 14,863,188.17
西 南 58,624,175.59 37,739,916.76 15,491,916.12 10,966,362.36
西 北 1,796,002.64 1,236,787.28 1,507,692.30 925,102.38
东 北 724,974.56 449,611.97 1,451,637.60 818,097.57
合计 161,157,065.52 103,781,296.50 95,450,103.34 64,652,467.04
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（5）公司来自前五名客户的营业收入情况
单位： 元
客户名称 主营业务收入 占公司全部营业收入的比例(%)
中国移动通信集团广东有限公司
42,526,100.13 26.39%
阳江分公司
贵州省望谟县公安局 24,867,678.92 15.43%
中国移动通信集团贵州有限公司
17,973,331.79 11.15%
黔东南分公司
中国联合网络通信有限公司内蒙
4,952,586.34 3.07%
古自治区分公司
中国联合网络通信有限公司安徽
3,849,538.47 2.39%
省分公司
合计 94,169,235.65 58.43%
营业收入的说明
55、合同项目收入
单位： 元
累计已确认毛利（亏
固定造价合同 合同项目 金额 累计已发生成本 已办理结算的金额
损以“-”号表示）
累计已确认毛利（亏
成本加成合同 合同项目 金额 累计已发生成本 已办理结算的金额
损以“-”号表示）
合同项目的说明
56、营业税金及附加
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额 计缴标准
消费税 0.00 0.00
营业税 128,063.60 199,406.45 参见本附注五、1
城市维护建设税 309,168.43 259,617.77 参见本附注五、1
教育费附加 220,834.59 189,434.21 参见本附注五、1
资源税 0.00 0.00
0.00
合计 658,066.62 648,458.43 --
营业税金及附加的说明
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57、销售费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
经营费用 21,120,474.93 14,443,641.13
运输费用 136,487.20 438,783.50
投标费 334,220.71 25,585.22
广告费 215,844.54 1,085,866.60
折旧与摊销费用 313,969.09 236,130.46
合计 22,120,996.47 16,230,006.91
58、管理费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
董事会费 1,415,632.31 1,083,580.03
公司经费 8,087,769.67 9,421,402.11
聘请中介机构费 1,376,260.41 1,204,924.59
业务招待费 1,479,338.47 2,017,270.11
税费 190,507.70 568,010.83
研发支出 20,032,243.85 18,270,197.55
折旧费用 3,218,929.13 3,262,053.31
无形资产摊销 10,783,336.22 4,418,378.75
合计 46,584,017.76 40,245,817.28
59、财务费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
利息支出 18,000.00 0.00
利息收入 -4,613,653.02 -5,556,064.74
银行手续费 57,885.97 41,795.82
汇兑损益 472.17 1,358.75
合计 -4,537,294.88 -5,512,910.17
60、公允价值变动收益
单位： 元
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产生公允价值变动收益的来源 本期发生额 上期发生额
合计 0.00 0.00
公允价值变动收益的说明
61、投资收益
（1）投资收益明细情况
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
处置长期股权投资产生的投资收益 -33,695.65
持有交易性金融资产期间取得的投资收益 0.00
合计 -33,695.65 0.00
（2）按成本法核算的长期股权投资收益
单位： 元
被投资单位 本期发生额 上期发生额 本期比上期增减变动的原因
（3）按权益法核算的长期股权投资收益
单位： 元
被投资单位 本期发生额 上期发生额 本期比上期增减变动的原因
投资收益的说明，若投资收益汇回有重大限制的，应予以说明。若不存在此类重大限制，也应做出说明
62、资产减值损失
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
一、坏账损失 221,271.24 -1,271,472.88
二、存货跌价损失 0.00 0.00
三、可供出售金融资产减值损失 0.00 0.00
四、持有至到期投资减值损失 0.00 0.00
五、长期股权投资减值损失 0.00 0.00
六、投资性房地产减值损失 0.00 0.00
七、固定资产减值损失 0.00 0.00
八、工程物资减值损失 0.00 0.00
九、在建工程减值损失 0.00 0.00
106
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十、生产性生物资产减值损失 0.00 0.00
十一、油气资产减值损失 0.00 0.00
十二、无形资产减值损失 0.00 0.00
十三、商誉减值损失 0.00 0.00
十四、其他 0.00 0.00
合计 221,271.24 -1,271,472.88
63、营业外收入
（1）营业外收入情况
单位： 元
计入当期非经常性损益的
项目 本期发生额 上期发生额
金额
非流动资产处置利得合计 -24,406.10 -3,538.13 -24,406.10
其中：固定资产处置利得 -24,406.10 -3,538.13 -24,406.10
无形资产处置利得 0.00 0.00 0.00
债务重组利得 0.00 0.00 0.00
非货币性资产交换利得 0.00 0.00 0.00
接受捐赠 0.00 0.00 0.00
政府补助 10,314,930.02 7,671,362.54 4,919,511.92
其他 139,498.96 20,559.72 139,498.96
合计 10,430,022.88 7,688,384.13 5,034,604.78
（2）政府补助明细
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额 说明
软件退税 5,395,418.10 7,120,362.54
创新型企业项目 0.00 551,000.00
1 年内到期递延收益转入 4,859,511.92 0.00
创新基金 60,000.00 0.00
合计 10,314,930.02 7,671,362.54 --
营业外收入说明
64、营业外支出
单位： 元
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计入当期非经常性损益
项目 本期发生额 上期发生额
的金额
非流动资产处置损失合计 0.00 0.00
其中：固定资产处置损失 139,498.96 54,484.01 139,498.96
其他 19,450.00 90,894.17 19,450.00
合计 158,948.96 145,378.18 158,948.96
营业外支出说明
65、所得税费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
按税法及相关规定计算的当期所得税 463,676.18 0.00
递延所得税调整 697,217.74 85,262.72
合计 1,160,893.92 85,262.72
66、基本每股收益和稀释每股收益的计算过程
（1）本期归属于公司普通股股东的净利润=7,449,305.45/(177,840,000.00+6,180,000/6)=0.0416
（2）本期扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润=3,312,407.44/(177,840,000.00+6,180,000/6)=0.0185
（3）上期归属于公司普通股股东的净利润=-9,466,597.76/(177,840,000.00+6,180,000/6)=-0.0529
（4）上期扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润=-9,808,907.46/(177,840,000.00+6,180,000/6)=-0.0548
（5）本公司各报告期内不存在发行可转换公司债券、股份期权、认股权证等稀释性潜在普通股，因此，稀释每股收益与基
本每股收益相同。
67、其他综合收益
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
合计 0.00 0.00
其他综合收益说明
68、现金流量表附注
（1）收到的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
项目 金额
政府补贴 60,000.00
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利息收入 1,881,509.42
其他
合计 1,941,509.42
收到的其他与经营活动有关的现金说明
（2）支付的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
项目 金额
付现费用 20,610,902.91
押金保证金 298,551.35
其他 4,778,845.33
合计 25,688,299.59
支付的其他与经营活动有关的现金说明
（3）收到的其他与投资活动有关的现金
单位： 元
项目 金额
无 0
收到的其他与投资活动有关的现金说明
（4）支付的其他与投资活动有关的现金
单位： 元
项目 金额
无 0
支付的其他与投资活动有关的现金说明
（5）收到的其他与筹资活动有关的现金
单位： 元
项目 金额
无 0
收到的其他与筹资活动有关的现金说明
（6）支付的其他与筹资活动有关的现金
单位： 元
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项目 金额
银行贷款其他费用 18,000.00
合计 18,000.00
支付的其他与筹资活动有关的现金说明
69、现金流量表补充资料
（1）现金流量表补充资料
单位： 元
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- --
净利润 1,405,196.16 -12,084,520.04
加：资产减值准备 221,271.24 -1,271,472.88
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 3,532,898.22 4,966,929.69
无形资产摊销 10,783,336.22 4,418,378.75
长期待摊费用摊销 0.00 257,963.82
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益
24,406.10 58,022.14
以“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 0.00 0.00
公允价值变动损失（收益以“－”号填列） 0.00 0.00
财务费用（收益以“－”号填列） 18,000.00 20,766.50
投资损失（收益以“－”号填列） 33,695.65 0.00
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） 708,549.00 193,342.51
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） -94,800.85 0.00
存货的减少（增加以“－”号填列） -10,269,703.97 -24,196,329.28
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -58,955,741.95 -17,971,749.63
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） -32,085,151.51 -29,123,220.22
其他 0.00 2,000.00
经营活动产生的现金流量净额 -84,678,045.69 -74,729,888.64
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： -- --
债务转为资本 0.00
一年内到期的可转换公司债券 0.00
融资租入固定资产 0.00
3．现金及现金等价物净变动情况： -- --
现金的期末余额 324,654,385.44 334,212,778.19
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减：现金的期初余额 373,739,760.52 444,611,231.74
加：现金等价物的期末余额 0.00
减：现金等价物的期初余额 0.00
现金及现金等价物净增加额 -49,085,375.08 -110,398,453.55
（2）本报告期取得或处置子公司及其他营业单位的相关信息
单位： 元
补充资料 本期发生额 上期发生额
一、取得子公司及其他营业单位的有关信息： -- --
二、处置子公司及其他营业单位的有关信息： -- --
1．处置子公司及其他营业单位的价格 15,500,000.00
2．处置子公司及其他营业单位收到的现金和现金等价物 15,500,000.00
减：子公司及其他营业单位持有的现金和现金等价
1,444,451.88
物
3．处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 14,055,548.12
4．处置子公司的净资产 11,847,834.18
流动资产 11,983,455.83
非流动资产 4,004,294.27
流动负债 4,139,915.92
非流动负债 0.00
（3）现金和现金等价物的构成
单位： 元
项目 期末数 期初数
一、现金 324,654,385.44 373,739,760.52
其中：库存现金 10,461.66 83,642.45
可随时用于支付的银行存款 295,181,067.17 354,166,453.41
可随时用于支付的其他货币资金 29,462,856.61 19,489,664.66
可用于支付的存放中央银行款项 0.00 0.00
存放同业款项 0.00 0.00
拆放同业款项 0.00 0.00
二、现金等价物 0.00 0.00
其中：三个月内到期的债券投资 0.00
三、期末现金及现金等价物余额 324,654,385.44 373,739,760.52
111
高新兴科技集团股份有限公司 2013 年半年度报告全文
现金流量表补充资料的说明
70、所有者权益变动表项目注释
说明对上年年末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额、由同一控制下企业合并产生的追溯调整等事项
少数股东权益中“其他”项目金额，为出售上海信云无线通信技术有限公司46%股权，其少数股东所占权益的影响数。
八、资产证券化业务的会计处理
1、说明资产证券化业务的主要交易安排及其会计处理、破产隔离条款
2、公司不具有控制权但实质上承担其风险的特殊目的主体情况
单位： 元
名称 期末资产总额 期末负债总额 期末净资产 本期营业收入 本期净利润 备注
九、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
母公司对 母公司对
母公司名 法定代表 本企业的 本企业的 本企业最 组织机构
关联关系 企业类型 注册地 业务性质 注册资本
称 人 持股比例 表决权比 终控制方 代码
(%) 例(%)
实际控制
刘双广 48.1% 50.63%
人
刘双广 控股股东 48.1% 50.63%
本企业的母公司情况的说明
刘双广先生直接持有本公司股份 8,851.99 万股，占公司总股本的48.10%，是公司的控股股东、实际控制人；刘双广先生同
时通过网维投资间接持有本公司股份464.96 万股，占公司总股本的2.53%。
2、本企业的子公司情况
持股比例 表决权比例 组织机构代
子公司全称 子公司类型 企业类型 注册地 法定代表人 业务性质 注册资本
(%) (%) 码
广州市萝岗
广州知行物 区科学城开
有限责任公 研发、生产
联通信技术 控股子公司 创大道 曹鹏 300 万元 98.01% 98.01% 56794884-7
司 及销售
有限公司 2819 号厂
房 501 室
广州高凯视 有限责任公 广州高新技 研发、生产 58336995-
控股子公司 刘双广 2700 万元 73.81% 73.81%
信息技术有 司（中外合 术产业开发 及销售 X
112
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限公司 资） 区科学城开
创大道
2819 号
A706 房
重庆市九龙
坡区科园一
重庆讯美电 有限责任公 研发、生产
控股子公司 路 166 号火 刘双广 2100 万元 51% 51% 62197391-3
子有限公司 司 及销售
炬大厦 2 号
楼9层
广州市萝岗
广州高新兴 有限责任公 区科学城开
研发、生产
移动互联科 控股子公司 司（法人独 创大道 黄晓洁 100 万元 100% 100% 76294221-3
及销售
技有限公司 资） 2819 号 512
室
上海市张江
上海信云无 高科技园区
有限责任公 研发、生产 55599263-
线通信技术 参股公司 祖冲之路 侯玉清 2000 万元 5% 5%
司 及销售 X
有限公司 887 弄 84 号
203 室
3、本企业的合营和联营企业情况
本企业在被
被投资单 法定代表 本企业持股 投资单位表 组织机构代
企业类型 注册地 业务性质 注册资本 关联关系
位名称 人 比例(%) 决权比例 码
(%)
一、合营企业
二、联营企业
4、本企业的其他关联方情况
其他关联方名称 与本公司关系 组织机构代码
刘双广 控股股东、实际控制人
新疆网维投资咨询有限公司 持股 5%以上股东
重庆泰克数字技术有限公司 少数股东 20287197-1
胡永忠 少数股东
本企业的其他关联方情况的说明
113
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5、关联方交易
（1）采购商品、接受劳务情况表
单位： 元
本期发生额 上期发生额
关联交易定价方 占同类交 占同类交
关联方 关联交易内容
式及决策程序 金额 易金额的 金额 易金额的
比例（%） 比例（%）
出售商品、提供劳务情况表
单位： 元
本期发生额 上期发生额
关联交易定价方 占同类交 占同类交
关联方 关联交易内容
式及决策程序 金额 易金额的 金额 易金额的
比例（%） 比例（%）
（2）关联托管/承包情况
公司受托管理/承包情况表
单位： 元
本报告期确认的
委托方/出包方 受托方/承包方名 受托/承包资产类 托管收益/承包收
受托/承包起始日 受托/承包终止日 托管收益/承包
名称 称 型 益定价依据
收益
公司委托管理/出包情况表
单位： 元
委托方/出包方 受托方/承包方名 受托/出包资产类 托管费/出包费定 本报告期确认的
委托/出包起始日 委托/出包终止日
名称 称 型 价依据 托管费/出包费
关联托管/承包情况说明
（3）关联租赁情况
公司出租情况表
单位： 元
租赁收益定价依 本报告期确认的
出租方名称 承租方名称 租赁资产种类 租赁起始日 租赁终止日
据 租赁收益
公司承租情况表
单位： 元
本报告期确认的
出租方名称 承租方名称 租赁资产种类 租赁起始日 租赁终止日 租赁费定价依据
租赁费
关联租赁情况说明
114
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（4）关联担保情况
单位： 元
担保是否已经履行
担保方 被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日
完毕
关联担保情况说明
（5）关联方资金拆借
单位： 元
关联方 拆借金额 起始日 到期日 说明
拆入
拆出
（6）关联方资产转让、债务重组情况
单位： 元
本期发生额 上期发生额
关联交易 关联交易定价原 占同类交 占同类交
关联方 关联交易内容
类型 则 金额 易金额的 金额 易金额的
比例（%） 比例（%）
（7）其他关联交易
6、关联方应收应付款项
上市公司应收关联方款项
单位： 元
期末 期初
项目名称 关联方
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
上市公司应付关联方款项
单位： 元
项目名称 关联方 期末金额 期初金额
十、股份支付
1、股份支付总体情况
单位： 元
公司本期授予的各项权益工具总额 6180000
115
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公司本期行权的各项权益工具总额 0.00
公司本期失效的各项权益工具总额 0.00
公司期末发行在外的股份期权行权价格的范围和
3
合同剩余期限
公司期末其他权益工具行权价格的范围和合同剩
3
余期限
股份支付情况的说明
2013年6月19日，公司限制性股票激励计划实施完成，公司以4.74元/股的价格向143名激励对象授予618.00万股限制性股票。
广东正中珠江会计师事务所有限公司于2013年5月31日出具了广会所验字广会所验字[2013]第12005540101号《验资报告》，
对公司截至2013年5月30日止新增注册资本及股本情况进行了审验，审验结果如下：截至2013年5月30日止，公司已收到143 名
激励对象缴纳的增资款合计人民币29,293,200.00 元，其中6,180,000.00元为新增股本，其他23,113,200.00元计入资本公积。
截至2013年5月30 日止，变更后的注册资本人民币184,020,000.00元，累计股本人民币184,020,000.00元。2013年6月19日，对
143名激励对象的限制性股票报经深圳证券交易所审核无异议，并报中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司完成了核准
登记，本次公司限制性股票的过户工作全部完成。
2、以权益结算的股份支付情况
单位： 元
授予日权益工具公允价值的确定方法 授予日股票价格－授予价格
对可行权权益工具数量的最佳估计的确定方法 2014、2015 和 2016 年分别解锁限制性股票 30%、30%和 40%
本期估计与上期估计有重大差异的原因 不适用
资本公积中以权益结算的股份支付的累计金额 3,316,600.00
以权益结算的股份支付确认的费用总额 3,316,600.00
以权益结算的股份支付的说明
2013年6月19日，公司限制性股票激励计划实施完成，公司以4.74元/股的价格向143名激励对象授予618.00万股限制性股票。
3、以现金结算的股份支付情况
单位： 元
以现金结算的股份支付的说明
4、以股份支付服务情况
单位： 元
116
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5、股份支付的修改、终止情况
十一、或有事项
1、未决诉讼或仲裁形成的或有负债及其财务影响
2、为其他单位提供债务担保形成的或有负债及其财务影响
其他或有负债及其财务影响
十二、承诺事项
1、重大承诺事项
2、前期承诺履行情况
十三、资产负债表日后事项
1、重要的资产负债表日后事项说明
单位： 元
对财务状况和经营成果的影
项目 内容 无法估计影响数的原因
响数
2、资产负债表日后利润分配情况说明
单位： 元
3、其他资产负债表日后事项说明
十四、其他重要事项
1、非货币性资产交换
2、债务重组
3、企业合并
4、租赁
5、期末发行在外的、可转换为股份的金融工具
6、以公允价值计量的资产和负债
单位： 元
117
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本期公允价值变动 计入权益的累计公
项目 期初金额 本期计提的减值 期末金额
损益 允价值变动
金融资产
上述合计 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
金融负债 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
7、外币金融资产和外币金融负债
单位： 元
本期公允价值变动 计入权益的累计公
项目 期初金额 本期计提的减值 期末金额
损益 允价值变动
金融资产
金融资产小计 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
金融负债 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
8、年金计划主要内容及重大变化
9、其他
十五、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
（1）应收账款
单位： 元
期末数 期初数
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
种类
比例 比例 比例 比例
金额 金额 金额 金额
(%) (%) (%) (%)
按组合计提坏账准备的应收账款
按账龄组合计提坏账准
199,926,221.72 100% 19,307,103.01 9.66% 214,903,981.82 100% 19,204,690.54 8.94%
备的应收账款
组合小计 199,926,221.72 100% 19,307,103.01 9.66% 214,903,981.82 100% 19,204,690.54 8.94%
合计 199,926,221.72 -- 19,307,103.01 -- 214,903,981.82 -- 19,204,690.54 --
应收账款种类的说明
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的应收账款
118
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√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末数 期初数
账面余额 账面余额
账龄
比例 坏账准备 比例 坏账准备
金额 金额
(%) (%)
1 年以内
其中： -- -- -- -- -- --
1 年以内 124,492,289.32 62.27% 6,224,614.47 151,663,224.22 70.57% 7,583,161.21
1 年以内小
124,492,289.32 62.27% 6,224,614.47 151,663,224.22 70.57% 7,583,161.21
计
1至2年 52,472,381.08 26.25% 5,247,238.11 42,543,832.11 19.8% 4,254,383.21
2至3年 21,067,981.24 10.54% 6,320,394.37 18,380,788.56 8.55% 5,514,236.57
3 年以上 1,893,570.08 0.95% 1,514,856.06 2,316,136.93 1.08% 1,852,909.54
合计 199,926,221.72 -- 19,307,103.01 214,903,981.82 -- 19,204,690.54
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款
□ 适用 √ 不适用
期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款
□ 适用 √ 不适用
（2）本报告期转回或收回的应收账款情况
单位： 元
转回或收回前累计已计
应收账款内容 转回或收回原因 确定原坏账准备的依据 转回或收回金额
提坏账准备金额
期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的应收账款坏账准备计提
单位： 元
应收账款内容 账面余额 坏账金额 计提比例（%） 理由
单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款的说明
（3）本报告期实际核销的应收账款情况
单位： 元
是否因关联交易产
单位名称 应收账款性质 核销时间 核销金额 核销原因
生
应收账款核销说明
119
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（4）本报告期应收账款中持有公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位情况
单位： 元
期末数 期初数
单位名称
账面余额 计提坏账金额 账面余额 计提坏账金额
（5）金额较大的其他的应收账款的性质或内容
（6）应收账款中金额前五名单位情况
单位： 元
占应收账款总额的比例
单位名称 与本公司关系 金额 年限
(%)
中国移动通信集团山西
客户 19,419,864.11 2 年以内 31.19%
有限公司
北京铁路局 客户 8,819,683.00 1 年以内 18.24%
中国联合网络通信有限
公司内蒙古自治区分公 客户 8,156,801.50 1 年以内 13.18%
司
中国联合网络通信有限
客户 7,644,589.31 1 年以内 3.63%
公司安徽省分公司
中国联合网络通信有限
公司广西壮族自治区分 客户 7,135,722.00 1 年以内 2.82%
公司
合计 -- 51,176,659.92 -- 69.06%
（7）应收关联方账款情况
单位： 元
单位名称 与本公司关系 金额 占应收账款总额的比例(%)
无 - 0 0
（8）
不符合终止确认条件的应收账款的转移金额为元。
120
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（9）以应收款项为标的资产进行资产证券化的，需简要说明相关交易安排
2、其他应收款
（1）其他应收款
单位： 元
期末数 期初数
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
种类
比例 比例 比例 比例
金额 金额 金额 金额
(%) (%) (%) (%)
按组合计提坏账准备的其他应收款
按账龄组合计提坏账准备
7,470,702.96 100% 472,222.58 7,264,827.53 100% 363,241.40 5%
的其他应款
组合小计 7,470,702.96 100% 472,222.58 7,264,827.53 100% 363,241.40
合计 7,470,702.96 -- 472,222.58 -- 7,264,827.53 -- 363,241.40 --
其他应收款种类的说明
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末数 期初数
账面余额 账面余额
账龄
比例 坏账准备 比例 坏账准备
金额 金额
(%) (%)
1 年以内
其中： -- -- -- -- -- --
1 年以内 5,496,954.36 73.58% 274,847.72 7,264,827.53 363,241.40
1 年以内小计 5,496,954.36 73.58% 274,847.72 7,264,827.53 100% 363,241.40
1至2年 1,973,748.60 26.42% 197,374.86
合计 7,470,702.96 -- 472,222.58 7,264,827.53 -- 363,241.40
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款
□ 适用 √ 不适用
期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款
□ 适用 √ 不适用
121
高新兴科技集团股份有限公司 2013 年半年度报告全文
（2）本报告期转回或收回的其他应收款情况
单位： 元
转回或收回前累计已计
其他应收款内容 转回或收回原因 确定原坏账准备的依据 转回或收回金额
提坏账准备金额
期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的其他应收账款坏账准备计提
单位： 元
应收账款内容 账面余额 坏账金额 计提比例（%） 理由
单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收款的说明
（3）本报告期实际核销的其他应收款情况
单位： 元
单位名称 其他应收款性质 核销时间 核销金额 核销原因 是否因关联交易产生
其他应收款核销说明
（4）本报告期其他应收款中持有公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位情况
单位： 元
期末数 期初数
单位名称
账面余额 计提坏账金额 账面余额 计提坏账金额
无 0 0 0 0
（5）金额较大的其他应收款的性质或内容
（6）其他应收款金额前五名单位情况
单位： 元
占其他应收款总额的比
单位名称 与本公司关系 金额 年限
例(%)
贵州黔西南州公共资源
500,000.00 1 年内 6.69%
交易中心
中铁物总国际招标有限
400,000.00 1 年内 5.35%
公司
广州知行物联通信技术
347,009.03 2 年内 4.64%
有限公司
贵州德建招投标代理有
300,000.00 1 年内 4.02%
限公司
中国移动通信集团四川
230,000.00 1 年内 3.08%
有限公司泸州分公司
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合计 -- 1,777,009.03 -- 23.78%
（7）其他应收关联方账款情况
单位： 元
单位名称 与本公司关系 金额 占其他应收款总额的比例(%)
无 - 0 0
（8）
不符合终止确认条件的其他应收款项的转移金额为元。
（9）以其他应收款项为标的资产进行资产证券化的，需简要说明相关交易安排
3、长期股权投资
单位： 元
在被投资
单位持股
在被投资 在被投资
被投资单 比例与表 本期计提 本期现金
核算方法 投资成本 期初余额 增减变动 期末余额 单位持股 单位表决 减值准备
位 决权比例 减值准备 红利
比例(%) 权比例(%)
不一致的
说明
广州高新
成本法 600,000.00 600,000.00 0.00 600,000.00 100% 100% 0.00 0.00 0.00
兴移动互
广州知行 2,460,000.0 2,460,000.0 2,460,000.0 2,460,000.0
成本法 0.00 98.01% 98.01% 0.00 0.00
物联通信 0 0 0 0
广州高凯 3,996,000.0 3,996,000.0 3,996,000.0
成本法 0.00 73.81% 73.81% 0.00 0.00 0.00
视信息技 0 0 0
上海信云 15,500,000. 15,500,000. -13,983,695 1,516,304.3
成本法 5% 5% 0.00 0.00 0.00
无线通信 00 00 .65 5
重庆讯美 178,500,00 178,500,00 178,500,00 60,754,005. 5,697,771.0
成本法 0.00 51% 51% 0.00
电子有限 0.00 0.00 0.00 00 0
6,395,500.0 6,395,500.0 6,395,500.0
CalSys Inc. 成本法 0.00 7% 7% 0.00 0.00 0.00
0 0 0
207,451,50 207,451,50 -13,983,695 193,467,80 63,214,005. 5,697,771.0
合计 -- -- -- -- 0.00
0.00 0.00 .65 4.35 00 0
长期股权投资的说明
123
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4、营业收入和营业成本
（1）营业收入
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
主营业务收入 136,364,465.32 57,676,499.61
其他业务收入 0.00 0.00
合计 136,364,465.32 57,676,499.61
营业成本 82,354,135.20 36,974,763.29
（2）主营业务（分行业）
单位： 元
本期发生额 上期发生额
行业名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
电子信息技术业-通信 47,587,382.90 30,445,959.99 55,887,923.54 36,585,341.09
电子信息技术业-安防 88,777,082.42 51,908,175.21 1,788,576.07 389,422.20
合计 136,364,465.32 82,354,135.20 57,676,499.61 36,974,763.29
（3）主营业务（分产品）
单位： 元
本期发生额 上期发生额
产品名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
通信基站/机房运维信息化
32,657,526.42 18,911,473.96 43,463,820.55 27,739,387.04
产品
通信基站/机房节能产品 4,565,142.01 3,653,900.39 9,889,152.31 7,363,108.81
视频监控系统产品 91,837,698.65 54,024,089.54 1,788,576.07 389,422.20
手机一卡通系列产品 1,652,851.85 971,010.16 2,534,950.68 1,482,845.24
手机对讲产品 2,663,504.26 2,040,648.01 0.00 0.00
其他服务 2,987,742.13 2,753,013.14 0.00 0.00
合计 136,364,465.32 82,354,135.20 57,676,499.61 36,974,763.29
（4）主营业务（分地区）
单位： 元
地区名称 本期发生额 上期发生额
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营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
华 中 7,405,515.18 4,672,735.38 4,693,950.40 3,368,273.18
华 南 52,253,289.51 31,631,695.07 15,214,102.00 8,670,886.09
华 北 13,934,410.29 8,368,773.17 10,024,635.33 6,337,537.56
华 东 10,797,979.74 6,229,093.72 13,514,475.83 9,337,799.11
西 南 49,901,910.47 30,314,287.16 11,278,814.70 7,524,276.06
西 北 1,554,739.42 810,540.64 1,507,692.30 925,102.38
东 北 516,620.71 327,010.06 1,442,829.05 810,888.91
合计 136,364,465.32 82,354,135.20 57,676,499.61 36,974,763.29
（5）公司来自前五名客户的营业收入情况
单位： 元
占公司全部营业收入的
客户名称 营业收入总额
比例(%)
中国移动通信集团广东有限公司阳江分公司 42,526,100.13 31.19%
贵州省望谟县公安局 24,867,678.92 18.24%
中国移动通信集团贵州有限公司黔东南分公司 17,973,331.79 13.18%
中国联合网络通信有限公司内蒙古自治区分公司 4,952,586.34 3.63%
中国联合网络通信有限公司安徽省分公司 3,849,538.47 2.82%
合计 94,169,235.65 69.06%
营业收入的说明
5、投资收益
（1）投资收益明细
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益 5,697,771.00 0.00
权益法核算的长期股权投资收益 0.00 0.00
处置长期股权投资产生的投资收益 -33,695.65 0.00
持有交易性金融资产期间取得的投资收益 0.00 0.00
持有至到期投资取得的投资收益期间取得的投资收益 0.00 0.00
持有可供出售金融资产等期间取得的投资收益 0.00 0.00
处置交易性金融资产取得的投资收益 0.00 0.00
持有至到期投资取得的投资收益 0.00 0.00
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可供出售金融资产等取得的投资收益 0.00 0.00
其他 0.00 0.00
合计 5,664,075.35 0.00
（2）按成本法核算的长期股权投资收益
单位： 元
被投资单位 本期发生额 上期发生额 本期比上期增减变动的原因
重庆讯美电子有限公司 5,697,771.00 0.00 以前年度均未分配。
合计 5,697,771.00 0.00 --
（3）按权益法核算的长期股权投资收益
单位： 元
被投资单位 本期发生额 上期发生额 本期比上期增减变动的原因
投资收益的说明
6、现金流量表补充资料
单位： 元
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- --
净利润 19,578,836.11 -5,788,195.04
加：资产减值准备 223,966.64 -1,288,950.06
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 3,334,822.20 4,478,096.71
无形资产摊销 476,389.20 74,160.00
长期待摊费用摊销 0.00 0.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号
342.26 58,022.14
填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 0.00 0.00
公允价值变动损失（收益以“－”号填列） 0.00 0.00
财务费用（收益以“－”号填列） 0.00 0.00
投资损失（收益以“－”号填列） 0.00 0.00
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） 697,217.74 193,342.51
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） 0.00 0.00
存货的减少（增加以“－”号填列） -15,713,492.37 -17,550,991.77
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -72,793,486.10 -4,167,362.74
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经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） -11,799,670.66 -21,740,756.95
其他 3,316,600.00 0.00
经营活动产生的现金流量净额 -72,678,474.98 -45,732,635.20
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： -- --
债务转为资本 0.00 0.00
一年内到期的可转换公司债券 0.00 0.00
融资租入固定资产 0.00 0.00
3．现金及现金等价物净变动情况： -- --
现金的期末余额 319,100,044.82 323,156,825.17
减：现金的期初余额 344,943,168.34 427,892,828.15
加：现金等价物的期末余额 0.00 0.00
减：现金等价物的期初余额 0.00 0.00
现金及现金等价物净增加额 -25,843,123.52 -104,736,002.98
7、反向购买下以评估值入账的资产、负债情况
反向购买下以公允价值入账的资产、负债情况
单位： 元
项目 公允价值 确定公允价值方法 公允价值计算过程 原账面价值
反向购买形成长期股权投资的情况
单位： 元
项目 反向购买形成的长期股权投资金额 长期股权投资计算过程
十六、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
单位： 元
项目 金额 说明
非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） -24,406.10
越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免 0.00
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统
4,919,511.92
一标准定额或定量享受的政府补助除外）
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 0.00
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投
0.00
资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益
非货币性资产交换损益 0.00
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委托他人投资或管理资产的损益 0.00
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 0.00
债务重组损益 0.00
企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 0.00
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 0.00
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损
0.00
益
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 0.00
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易
性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及
0.00
处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取
得的投资收益
单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 0.00
对外委托贷款取得的损益 0.00
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变
0.00
动产生的损益
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调
0.00
整对当期损益的影响
受托经营取得的托管费收入 0.00
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -19,450.00
其他符合非经常性损益定义的损益项目 0.00
减：所得税影响额 729,013.60
少数股东权益影响额（税后） 9,744.21
合计 4,136,898.01 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因
√ 适用 □ 不适用
项目 涉及金额（元） 原因
与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府
软件退税 5,395,418.10
补贴，列入经常性损益
2、境内外会计准则下会计数据差异
（1）同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
单位： 元
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归属于上市公司股东的净利润 归属于上市公司股东的净资产
本期数 上期数 期末数 期初数
按中国会计准则 7,449,305.45 -9,466,597.76 806,435,309.24 766,376,203.79
按国际会计准则调整的项目及金额
（2）同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
单位： 元
归属于上市公司股东的净利润 归属于上市公司股东的净资产
本期数 上期数 期末数 期初数
按中国会计准则 7,449,305.45 -9,466,597.76 806,435,309.24 766,376,203.79
按境外会计准则调整的项目及金额
（3）境内外会计准则下会计数据差异原因说明
3、净资产收益率及每股收益
单位：元
加权平均净资产收益率 每股收益
报告期利润
（%） 基本每股收益 稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净利润 0.88% 0.0416 0.0416
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东
0.39% 0.0185 0.0185
的净利润
4、公司主要会计报表项目的异常情况及原因的说明
（1）资产负债项目：
科 目 本期末数 年初数 变动比例 变动原因
报告期内，公司应收票据同比增加，主要为收到客户的商业承兑汇票所
应收票据 2,881,037.00 -
致。
应收利息 5,178,925.74 2,351,337.25 120.25% 报告期内，公司应收利息较上期增加为定期存款利息增加所致。
报告期内，公司其他流动资产同比减少 405.54 万元，主要为收到原控股
其他流动资产 6,914,707.79 10,970,111.71 -36.97%
子公司少数股东的业绩承诺补偿及待抵扣的进项税转销所致。
报告期内，公司长期应收款同比增加 8524.50 万元，主要为 BT 项目结
长期应收款 89,151,900.29 3,906,866.81 2181.93%
算收入形成的长期应收款增加所致。
在建工程 49,877.05 328,940.30 -84.84% 报告期内，公司在建工程减少，主要为公司在安装设备完工所致。
报告期内，公司长期待摊费用减少，主要是上海信云出售 46%股权后不
长期待摊费用 27,350.43 540,285.51 -94.94%
在不纳入合并报表范围所致。
报告期内，公司短期借款的增加，主要是控股子公司重庆讯美因业务发
短期借款 2,000,000.00 -
展需要向银行借贷所致
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应付票据 28,112,284.14 17,466,598.31 60.95% 报告期内，应付票据的增加，主要是公司业务增长导致采购增加所致。
报告期内，公司预收账款减少，主要是上海信云出售 46%股权后不在不
预收款项 4,265,603.82 10,501,622.11 -59.38%
纳入合并报表范围所致。
报告期内，公司应付职工薪酬的减少，主要是上海信云出售 46%股权后
应付职工薪酬 4,444,561.79 6,391,041.70 -30.46%
不在不纳入合并报表范围所致。
报告期内，公司应交税费的减少，主要是交纳上年企业所税和增值税所
应交税费 -2,664,180.95 13,684,215.84 -119.47%
致。
一年内到期的 报告期内，公司一年内到的非流动负债减少，主要是上年产生的政府补
4,859,511.89 9,719,023.81 -50.00%
非流动负债 贴的递延收益与本期结转当期损益所致。
（2）利润项目：
科目 本期末数 上年同期数 变动比例 变动原因
报告期内，营业收入的增加主要是公司平安城市项目工程进展顺利，
营业收入 161,157,065.52 95,450,103.34 68.84%
部分项目达到结算条件报致。
报告期内，营业成本的增加主要是公司平安城市项目工程进展顺利，
营业成本 103,781,296.50 64,652,467.04 60.52%
部分项目达到结算条件报致。
销售费用 22,120,996.47 16,230,006.91 36.30% 报告期内，销售费用增加主要是公司增加在市场营销投入所致。
报告期内，资产减值损失的增加主要是应收款项账龄增加计提的坏账
资产减值损失 221,271.24 -1,271,472.88 117.40%
准备所致。
投资收益 -33,695.65 - 报告期内，投资收益的减少主要是出售上海信云 46%股权的损益。
营业利润 -7,704,983.84 -19,542,263.27 60.57% 报告期内，营业利润增加主要是公司营业收入增长所致。
报告期内，营业外收入的增加主要是上年政府补贴的递延收益转入所
营业外收入 10,430,022.88 7,688,384.13 35.66%
致。
利润总额 2,566,090.08 -11,999,257.32 121.39% 报告期内，利润总额的增加主要是营业收入和营业外收入增长所致。
所得税费用 1,160,893.92 85,262.72 1261.55% 报告期内，所得税费用的增加主要是递延所得税资产减少所致。
净利润 1,405,196.16 -12,084,520.04 111.63% 报告期内，净利润增加主要是营业收入和营业外收入增加所致。
归属于母公司所
7,449,305.45 -9,466,597.76 178.69% 报告期内，净利润增加主要是营业收入和营业外收入增加所致。
有者的净利润
（3）现金流量项目：
科 目 本期末数 上年同期数 变动比例 变动原因
报告期内，收到的现金较上年同期减少，主要原因是
收到其他与经营活动有关的现金 1,941,509.42 4,352,203.99 -55.39%
公司本期收到政府补贴和定期存款利息减少所致。
处置子公司及其他营业单位收到 报告期内，本期增加主要原因是公司出售上海信云
14,055,548.12 -
的现金净额 46%的股权所致。
购建固定资产、无形资产和其他 报告期内，本期减少主要是上海信云不纳入合并报表
4,065,276.34 7,667,811.81 -46.98%
长期资产支付的现金 范围内所致。
报告期内，投资支付的现金减少主要是对外投资减少
投资支付的现金 198,000.00 19,262,995.71 -98.97%
所致。
报告期内，收到的投资现金增加主要是限制性股权激
吸收投资收到的现金 29,293,200.00 1,417,639.49 1966.34%
励实施所致。
报告期内，取得借款收到的现金减少主要是控股子公
取得借款收到的现金 2,000,000.00 4,000,000.00 -50.00%
司重庆讯美融资减少所致。
分配股利、利润或偿付利息支付 5,474,329.00 13,441,074.92 -59.27% 报告期内，分配股利等收支付的现金减少主要是 2012
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的现金 年上市公司未分配利润所致。
报告期内，支付其他筹资的现金减少主要是筹资活动
支付其他与筹资活动有关的现金 18,000.00 714,321.96 -97.48%
减少所致。
汇率变动对现金及现金等价物的 报告期内，汇率变动的影响主要是控股子公司高凯视
-472.17 -
影响 美元存款期末调整所致。
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第八节 备查文件目录
（一）载有公司法定代表人签名的2013年半年度报告。
（二）载有公司法定代表人、主管会计工作的公司负责人、公司会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖章的财务报表。
（三）报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。
高新兴科技集团股份有限公司
董事长：
刘双广
董事会批准报送日期：2013 年 07 月 26 日
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