非经营性资金占用及其他关联资金
往来情况专项说明
高新兴科技集团股份有限公司
容诚专字[2022]510Z0005 号
容诚会计师事务所(特殊普通合伙)
中国北京
目 录
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非经营性资金占用及其他关联资金往来情况专项
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说明
2021 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来
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情况汇总表
关于高新兴科技集团股份有限公司
非经营性资金占用及其他关联资金往来情况专项说明
容诚专字[2022]510Z0005 号
高新兴科技集团股份有限公司全体股东：
我们接受委托，依据中国注册会计师审计准则审计了高新兴科技集团股份有
限公司（以下简称高新兴）2021 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表，2021
年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表和合并及母公司所有者权
益 变 动 表 以 及 财 务 报 表 附 注 ， 并 于 2022 年 4 月 13 日 出 具 了 容 诚 审 字
[2022]510Z0002 号的无保留意见审计报告。
根据中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第 8 号——上市公司资金
往来、对外担保的监管要求》的要求及深圳证券交易所《深圳证券交易所创业板
上市公司自律监管指南第 1 号——业务办理》的规定，高新兴管理层编制了后附
的高新兴科技集团股份有限公司 2021 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来
情况汇总表（以下简称汇总表）。如实编制和对外披露汇总表并保证其真实、准
确、完整是高新兴管理层的责任。
我们对汇总表所载资料与本所审计高新兴 2021 年度财务报表时所复核的会计
资料和经审计的财务报表的相关内容进行了核对，在所有重大方面没有发现不一
致。除了对高新兴实施 2021 年度财务报表审计中所执行的对关联方交易有关的审
计程序外，我们并未对汇总表所载资料执行额外的审计程序。为了更好地理解高
新兴的非经营性资金占用及其他关联资金往来情况，后附汇总表应当与已审计的
财务报表一并阅读。
本专项说明仅供高新兴年度报告披露之目的使用，不得用作任何其他目的。
附件：高新兴科技集团股份有限公司 2021 年度非经营性资金占用及其他关联
资金往来情况汇总表。
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（此页无正文，为高新兴科技集团股份有限公司容诚专字[2022]510Z0005 号
非经营性资金占用及其他关联资金往来情况专项说明之签字盖章页。）
容诚会计师事务所 中国注册会计师：
（特殊普通合伙） 姚静（项目合伙人）
中国注册会计师：
陈皓淳
中国注册会计师：
裘宗敏
中国北京 2022 年 4 月 13 日
2
附件：
高新兴科技集团科技股份有限公司 2021 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
编制人：高新兴科技集团股份有限公司 单位：万元
上市公司核 2021 年度占用 2021 年度占用 2021 年期
占用方与上市公 2021 年期初占 2021 年度偿还
非经营性资金占用 资金占用方名称 算的会计科 累计发生金额 资金的利息（如 末占用资 占用形成原因 占用性质
司的关联关系 用资金余额 累计发生金额
目 （不含利息） 有） 金余额
现大股东及其附属企
- - - - - - - - - -
业
小计 - - - - - - - - - -
前大股东及其附属企
- - - - - - - - - -
业
小计 - - - - - - - - - -
总计 - - - - - - - - - -
上市公司核 2021 年度占用 2021 年度占用 2021 年期
往来方与上市公 2021 年期初占 2021 年度偿还
其它关联资金往来 资金往来方名称 算的会计科 累计发生金额 资金的利息（如 末占用资 往来形成原因 往来性质
司的关联关系 用资金余额 累计发生金额
目 （不含利息） 有） 金余额
大股东及其附属企业 - - - - - - - - - -
上市公司的子公司及 高新兴（北京）科技 上市公司的全资 其他应收款 非经营性往
26.68 2.32 - 26.68 2.32 差旅费
其附属企业 有限公司 子公司 来
上市公司的子公司及 高新兴国迈科技有 上市公司的全资 其他应收款 非经营性往
- 0.80 - - 0.80 员工奖励
其附属企业 限公司 子公司 来
内部资产转让款、股
上市公司的子公司及 高新兴物联科技有 上市公司的全资 其他应收款/ 非经营性往
10,135.85 1,897.92 675.82 986.74 11,722.84 权激励摊销及往来
其附属企业 限公司 子公司 应收利息 来
借款
上市公司的子公司及 高新兴讯美科技股 上市公司的控股 其他应收款 社保公积金及股权 非经营性往
58.40 7.44 - - 65.84
其附属企业 份有限公司 子公司 激励往来款 来
上市公司的子公司及 高新兴智联科技有 上市公司的控股 其他应收款 社保公积金及股权 非经营性往
101.47 60.13 - 54.07 107.53
其附属企业 限公司 子公司 激励往来款 来
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上市公司核 2021 年度占用 2021 年度占用 2021 年期
往来方与上市公 2021 年期初占 2021 年度偿还
其它关联资金往来 资金往来方名称 算的会计科 累计发生金额 资金的利息（如 末占用资 往来形成原因 往来性质
司的关联关系 用资金余额 累计发生金额
目 （不含利息） 有） 金余额
上市公司的子公司及 广州高新兴电子科 上市公司的全资 其他应收款 社保公积金及股权 非经营性往
179.40 16.86 - 38.40 157.86
其附属企业 技有限公司 子公司 激励往来款 来
上市公司的子公司及 广州高新兴智慧城 上市公司的全资 其他应收款 非经营性往
0.01 0.15 - - 0.16 运费
其附属企业 市科技有限公司 子公司 来
上市公司的子公司及 海城市高新兴信息 上市公司的全资 其他应收款 非经营性往
39.35 - - 39.06 0.28 社保公积金往来款
其附属企业 科技有限责任公司 子公司 来
上市公司的子公司及 江苏公信软件科技 上市公司的控股 其他应收款 股权激励及运费往 非经营性往
34.23 48.70 - - 82.93
其附属企业 发展有限公司 子公司 来款 来
上市公司的子公司及 喀什高新兴信息技 上市公司的全资 其他应收款/ 非经营性往
0.28 50.00 0.50 0.42 50.35 社保公积金往来款
其附属企业 术有限责任公司 子公司 应收利息 来
上市公司的子公司及 纳雍高云智慧城市 上市公司的控股 其他应收款/ 非经营性往
300.33 120.00 2.07 1.85 420.56 往来借款
其附属企业 科技有限公司 子公司 应收利息 来
上市公司的子公司及 深圳市高新兴科技 上市公司的控股 其他应收款 社保公积金及股权 非经营性往
34.22 6.28 - 1.21 39.28
其附属企业 有限公司 子公司 激励往来款 来
上市公司的子公司及 深圳高新兴神盾信 上市公司的全资 其他应收款/ 股权激励及往来借 非经营性往
1,968.86 388.52 69.85 571.23 1,856.00
其附属企业 息技术有限公司 子公司 应收利息 款 来
上市公司的子公司及 天门高云智慧城市 上市公司的控股 其他应收款 非经营性往
0.49 - - - 0.49 社保公积金往来款
其附属企业 科技有限公司 子公司 来
上市公司的子公司及 云南高新兴科技有 上市公司的控股 其他应收款 非经营性往
1.69 - - - 1.69 保险款
其附属企业 限公司 子公司 来
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上市公司核 2021 年度占用 2021 年度占用 2021 年期
往来方与上市公 2021 年期初占 2021 年度偿还
其它关联资金往来 资金往来方名称 算的会计科 累计发生金额 资金的利息（如 末占用资 往来形成原因 往来性质
司的关联关系 用资金余额 累计发生金额
目 （不含利息） 有） 金余额
上市公司的子公司及 张掖市高新兴智慧 上市公司的控股 其他应收款 非经营性往
3.10 2.74 - 2.74 3.10 社保公积金往来款
其附属企业 城市有限责任公司 子公司 来
关联自然人及其控制
- - - - - - - - -
的法人
其他关联人及其附属 广州高新兴机器人 非经营性往
联营企业 其他应收款 50.77 44.96 - 40.55 55.18 服务费用
企业 有限公司 来
其他关联人及其附属 深圳摩吉智行科技 非经营性往
联营企业 其他应收款 - 88.91 - 88.91 - 资产购置款
企业 有限公司 来
其他关联人及其附属 深圳星联天通科技 非经营性往
联营企业 其他应收款 0.80 0.90 - 1.70 - 保险款及押金
企业 有限公司 来
其他关联人及其附属 新疆九安智慧科技 非经营性往
联营企业 其他应收款 - 1,000.00 - - 1,000.00 履约保证金
企业 股份有限公司 来
总计 - - - 12,935.92 3,736.64 748.24 1,853.56 15,567.23 - -
法定代表人：刘双广 主管会计工作负责人：王涛 会计机构负责人：刘宇斌
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