非经营性资金占用及其他关联资金
往来情况专项说明
高新兴科技集团股份有限公司
容诚专字[2023]510Z0027 号
容诚会计师事务所(特殊普通合伙)
中国 北京
目 录
序号 内 容 页码
非经营性资金占用及其他关联资金往来情况 专项
1 1-2
说明
2022 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来
2 1-3
情况汇总表
关于高新兴科技集团股份有限公司
非经营性资金占用及其他关联资金往来情况专项说明
容诚专字[2023]510Z0027 号
高新兴科技集团股份有限公司全体股东：
我们接受委托，依据中国注册会计师审计准则审计了高新兴科技 集团股份有
限公司（以下简称高新兴）2022 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表，2022
年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表和合并及母公 司所有者权
益 变 动 表 以 及 财 务 报 表 附 注 ， 并 于 2023 年 4 月 13 日 出 具 了 容 诚 审 字
[2023]510Z0020 号的无保留意见审计报告。
根据中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第 8 号——上市公司资金
往来、对外担保的监管要求》的要求及深圳证券交易所《深圳证券交易所创业板上
市公司自律监管指南第 1 号——业务办理》的规定，高新兴管理层编制了后附的
高新兴科技集团股份有限公司 2022 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情
况汇总表（以下简称汇总表）。如实编制和对外披露汇总表并保证其真实、准确、
完整是高新兴管理层的责任。
我们对汇总表所载资料与本所审计高新兴 2022 年度财务报表时所复核的会计
资料和经审计的财务报表的相关内容进行了核对，在所有重大方面没 有发现不一
致。除了对高新兴实施 2022 年度财务报表审计中所执行的对关联方交易有关的审
计程序外，我们并未对汇总表所载资料执行额外的审计程序。为了更好地理解高新
兴的非经营性资金占用及其他关联资金往来情况，后附汇总表应当与 已审计的财
务报表一并阅读。
本专项说明仅供高新兴年度报告披露之目的使用，不得用作任何其他目的。
附件：高新兴科技集团股份有限公司 2022 年度非经营性资金占用及其他关联
资金往来情况汇总表。
1
（此页无正文，为高新兴科技集团股份有限公司容诚专字[2023]510Z0027 号
非经营性资金占用及其他关联资金往来情况专项说明之签字盖章页。）
容诚会计师事务所 中国注册会计师：
（特殊普通合伙） 杨诗学（项目合伙人）
中国注册会计师：
裘宗敏
中国北京 2023 年 4 月 13 日
2
附件：
高新兴科技集团科技股份有限公司 2022 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
编制人：高新兴科技集团股份有限公司 单位：万元
上市公司核 2022 年度占用 2022 年度占用 2022 年期
占用方与上市公 2022 年期初占用 2022 年度偿还
非经营性资金占用 资金占用方名称 算的会计科 累计发生金额 资金的利息 末占用资 占用形成原因 占用性质
司的关联关系 资金余额 累计发生金额
目 （不含利息） （如有） 金余额
现大股东及其附属 - - - - - - - - - -
企业
小计 - - - - - - - - - -
前大股东及其附属 - - - - - - - - - -
企业
小计 - - - - - - - - - -
总计 - - - - - - - - - -
上市公司核 2022 年度占用 2022 年度占用 2022 年期
往来方与上市公 2022 年期初占用 2022 年度偿还
其它关联资金往来 资金往来方名称 算的会计科 累计发生金额 资金的利息 末占用资 往来形成原因 往来性质
司的关联关系 资金余额 累计发生金额
目 （不含利息） （如有） 金余额
大股东及其附属企
- - - - - - - - - -
业
上市公司的子公司及 高新兴（北京）科 上市公司的全资 其他应收款
2.32 - - 2.32 - 差旅费 非经营性往来
其附属企业 技有限公司 子公司
上市公司的子公司及 高新兴创联科技有 上市公司的控股 其他应收款
- 129.67 - 0.88 128.79 股权激励摊销 非经营性往来
其附属企业 限公司 子公司
上市公司的子公司及 高新兴国迈科技有 上市公司的全资 其他应收款
0.80 - - - 0.80 员工奖励 非经营性往来
其附属企业 限公司 子公司
内部资产转让
上市公司的子公司及 高新兴物联科技股 上市公司的控股 其他应收款/
11,722.84 30.67 35.21 10,126.83 1,661.90 款、股权激励 非经营性往来
其附属企业 份有限公司 子公司 应收利息
摊销往来款
1
上市公司核 2022 年度占用 2022 年度占用 2022 年期
往来方与上市公 2022 年期初占用 2022 年度偿还
其它关联资金往来 资金往来方名称 算的会计科 累计发生金额 资金的利息 末占用资 往来形成原因 往来性质
司的关联关系 资金余额 累计发生金额
目 （不含利息） （如有） 金余额
社保公积金及
上市公司的子公司及 高新兴讯美科技股 上市公司的控股 其他应收款
65.84 20.22 - 5.10 80.96 股权激励往来 非经营性往来
其附属企业 份有限公司 子公司
款
社保公积金及
上市公司的子公司及 高新兴智联科技股 上市公司的控股 其他应收款
107.53 19.51 - 46.61 80.43 股权激励往来 非经营性往来
其附属企业 份有限公司 子公司
款
社保公积金及
上市公司的子公司及 广州高新兴电子科 上市公司的全资 其他应收款
157.86 22.73 - 129.09 51.50 股权激励往来 非经营性往来
其附属企业 技有限公司 子公司
款
上市公司的子公司及 广州高新兴智慧城 上市公司的全资 其他应收款
0.16 - - - 0.16 运费 非经营性往来
其附属企业 市科技有限公司 子公司
上市公司的子公司及 海城市高新兴信息 上市公司的全资 其他应收款 社保公积金往
0.28 - - - 0.28 非经营性往来
其附属企业 科技有限责任公司 子公司 来款
上市公司的子公司及 江苏公信软件科技 上市公司的控股 其他应收款 股权激励及运
82.93 47.00 - - 129.93 非经营性往来
其附属企业 发展有限公司 子公司 费往来款
上市公司的子公司及 喀什高新兴信息技 上市公司的全资 其他应收款/ 社保公积金往
50.35 30.00 0.36 80.43 0.28 非经营性往来
其附属企业 术有限责任公司 子公司 应收利息 来款
上市公司的子公司及 纳雍高云智慧城市 上市公司的控股 其他应收款/
420.56 - 7.39 7.33 420.62 往来借款 非经营性往来
其附属企业 科技有限公司 子公司 应收利息
社保公积金及
上市公司的子公司及 深圳市高新兴科技 上市公司的全资 其他应收款
39.28 21.92 - 2.39 58.82 股权激励往来 非经营性往来
其附属企业 有限公司 子公司
款
上市公司的子公司及 深圳高新兴神盾信 上市公司的全资 其他应收款/ 股权激励及往
1,856.00 41.46 19.17 1,802.04 114.59 非经营性往来
其附属企业 息技术有限公司 子公司 应收利息 来借款
2
上市公司核 2022 年度占用 2022 年度占用 2022 年期
往来方与上市公 2022 年期初占用 2022 年度偿还
其它关联资金往来 资金往来方名称 算的会计科 累计发生金额 资金的利息 末占用资 往来形成原因 往来性质
司的关联关系 资金余额 累计发生金额
目 （不含利息） （如有） 金余额
上市公司的子公司及 天门高云智慧城市 上市公司的控股 其他应收款 社保公积金往
0.49 0.40 - 0.40 0.49 非经营性往来
其附属企业 科技有限公司 子公司 来款
上市公司的子公司及 云南高新兴科技有 上市公司的控股 其他应收款
1.69 - - 1.69 - 代付保险款 非经营性往来
其附属企业 限公司 子公司
上市公司的子公司及 张掖市高新兴智慧 上市公司的控股 其他应收款 社保公积金往
3.10 - - 3.10 - 非经营性往来
其附属企业 城市有限责任公司 子公司 来款
上市公司的子公司及 广州市高鑫联投资 上市公司的全资 其他应收款
- 52.00 0.08 - 52.08 往来借款 非经营性往来
其附属企业 有限公司 子公司
关联自然人及其控
- - - - - - - - -
制的法人
其 他 关 联 人 及 其 附 广州高新兴机器人
联营企业 其他应收款 55.18 - - 40.76 14.42 服务费用 非经营性往来
属企业 有限公司
其 他 关 联 人 及 其 附 深圳摩吉智行科技
联营企业 其他应收款 - 54.23 - 8.54 45.69 服务费用 非经营性往来
属企业 有限公司
其 他 关 联 人 及 其 附 新疆九安智慧科技
联营企业 其他应收款 1,000.00 - - 1,000.00 - 履约保证金 非经营性往来
属企业 股份有限公司
其 他 关 联 人 及 其 附 新疆晓鹿信息科技
联营企业 其他应收款 - 272.00 - - 272.00 往来借款 非经营性往来
属企业 有限责任公司
总计 - - - 15,567.23 741.80 62.20 13,257.49 3,113.74 - -
法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：
3