通化双龙化工股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
通化双龙化工股份有限公司
2014 年第三季度报告
2014 年 10 月
1
通化双龙化工股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
第一节 重要提示
本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误
导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
所有董事均已出席了审议本次季报的董事会会议。
公司负责人卢忠奎、主管会计工作负责人魏和江及会计机构负责人(会计主管人员)刘燕声明：保证季
度报告中财务报告的真实、完整。
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第二节 公司基本情况
一、主要会计数据和财务指标
单位：元
本报告期末比上年度末增
本报告期末 上年度末
减
总资产（元） 2,148,977,272.33 465,831,664.21 361.32%
归属于上市公司普通股股东的
1,479,100,227.88 397,998,008.07 271.64%
股东权益（元）
归属于上市公司普通股股东的
5.2325 2.94 77.98%
每股净资产（元/股）
本报告期比上年同 年初至报告期末
本报告期 年初至报告期末
期增减 比上年同期增减
营业总收入（元） 87,025,792.40 126.72% 175,375,120.11 49.63%
归属于上市公司普通股股东的
15,699,666.68 314.67% 34,858,133.12 61.66%
净利润（元）
经营活动产生的现金流量净额
-- -- 27,660,318.72 210.62%
（元）
每股经营活动产生的现金流量
-- -- 0.0979 152.95%
净额（元/股）
基本每股收益（元/股） 0.085 203.57% 0.23 44.65%
稀释每股收益（元/股） 0.085 203.57% 0.23 44.65%
加权平均净资产收益率 1.66% 0.70% 3.71% -1.79%
扣除非经常性损益后的加权平
1.62% 0.66% 3.27% -2.23%
均净资产收益率
非经常性损益项目和金额
单位：元
项目 年初至报告期期末金额 说明
非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部
174,903.30 处理固定资产损益
分）
企业收到企业技术扶持资金、
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家 名牌商标奖励资金、技术改造
5,253,365.25
统一标准定额或定量享受的政府补助除外） 资金、环保专项治理资金、应
用技术研发资金
其他符合非经常性损益定义的损益项目 -475,873.17 合同违约罚款收入，车间停产
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费用
双龙母公司为高新技术企业，
所得税率为 15%；万载子公
减：所得税影响额 810,686.16
司非高新技术企业，税率为
25%.
合计 4,141,709.22 --
公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益
项目界定为经常性损益的项目的情形。
二、重大风险提示
1、2014 年前三季度国内硅橡胶市场需求量有所恢复，对公司生产的硅橡胶用白炭黑产生积极影响，故本公司化工业务
净利润略有增长，预计下一季度将继续好转。但随着公司两条募投项目的投产，导致生产规模扩大，新增固定资产折旧增加、
员工人数及劳动用工成本上升等会对公司利润造成一定影响; 未来公司将不断通过技术创新、管理创新,降本增效,并加快产
品的产业化进程和推广速度,开拓销售渠道，使募集资金项目产能尽快得到充分释放,确保公司业绩稳定增长。
2、公司已于控股子公司金宝药业签有《发行股份及支付现金购买资产协议》等协议明确约定了金宝药业在承诺期内未
能实现承诺业绩时相关补偿方对上市公司的补偿方案。如金宝药业在承诺期内无法实现业绩承诺，将可能出现交易对方处于
锁定状态的股份数量少于应补偿股份数量的情形；虽然按照约定，交易对方须用等额现金进行补偿，但由于现金补偿的可执
行性较股份补偿的可执行性低，有可能出现业绩补偿承诺实施的违约风险。
3、根据《企业会计准则第 20 号—企业合并》，在非同一控制下的企业合并中， 购买方对合并成本大于合并中取得的被
购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，应当确认为商誉。公司本次交易购买金宝药业 97.713%股份形成非同一控制下企
业合并，在公司合并资产负债表将形成一定金额的商誉。根据规定，本次交易形成的商誉不作摊销处理，但需在未来每年年
度终了做减值测试。如果标的资产未来经营状况恶化，将有可能出现商誉减值，从而对公司当期损益造成不利影响。
4、金宝药业已成为公司控股子公司。从整体的角度来看，公司的资产规模和业务范围都将得到扩大，公司与金宝药业
需在企业文化、团队管理等方面进行整合。如双方整合效果未达到预期，将会对公司的经营产生一定的不利影响。同时随着
公司规模扩大化、业务领域和组织结构复杂化使上市公司管理子公司的难度有所提高，而外部监管对上市公司规范化的要求
日益提高，本公司需要在充分考虑下属公司业务特征、人力资源、管理特点等基础上进一步加强管理，实现整体平稳地发展。
若公司无法保持管理水平、提高管理效率，将可能对公司生产经营产生不利影响。
5、公司控股子公司金宝药业存在着原材料价格波动、激烈的市场竞争、人才流失、税收优惠被取消等风险。敬请广大
投资者注意。
三、报告期末股东总数及前十名股东持股情况表
单位：股
报告期末股东总数 7,487
前 10 名股东持股情况
持有有限售条 质押或冻结情况
股东名称 股东性质 持股比例 持股数量
件的股份数量 股份状态 数量
卢忠奎 境内自然人 24.86% 70,276,364 70,276,364 质押 40,140,000
孙军 境内自然人 14.41% 40,743,169 40,743,169
上海国药股权 境内非国有法人 9.24% 26,120,218 26,120,218
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投资基金合伙
企业（有限合
伙）
吉林省现代农
业和新兴产业
境内非国有法人 6.19% 17,486,338 17,486,338
投资基金有限
公司
梅河口金河德
正创业投资中 境内非国有法人 5.35% 15,113,661 15,113,661
心（有限合伙）
中国工商银行
－广发聚丰股
其他 1.84% 5,204,467 0
票型证券投资
基金
上海复思创业
投资合伙企业 境内非国有法人 1.64% 4,644,808 4,644,808
（有限合伙）
张云泉 境内自然人 1.21% 3,432,076 0
黄克凤 境内自然人 1.20% 3,380,000 3,380,000
北京五瑞投资
管理中心（有限 境内非国有法人 1.16% 3,278,688 3,278,688
合伙）
新疆久丰股权
投资有限合伙 境内非国有法人 1.16% 3,278,688 3,278,688
企业
天津久丰股权
投资基金合伙
境内非国有法人 1.16% 3,278,688 3,278,688
企业（有限合
伙）
北京五泰润富
投资中心（有限 境内非国有法人 1.16% 3,278,688 3,278,688
合伙）
前 10 名无限售条件股东持股情况
股份种类
股东名称 持有无限售条件股份数量
股份种类 数量
中国工商银行－广发聚丰股票型
5,204,467 人民币普通股 5,204,467
证券投资基金
张云泉 3,432,076 人民币普通股 3,432,076
张庆杰 2,719,464 人民币普通股 2,719,464
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中国建设银行股份有限公司－摩
根士丹利华鑫多因子精选策略股 2,193,872 人民币普通股 2,193,872
票型证券投资基金
张爱强 2,150,038 人民币普通股 2,150,038
李秀成 2,149,085 人民币普通股 2,149,085
陈火林 1,752,968 人民币普通股 1,752,968
李国君 1,325,638 人民币普通股 1,325,638
邵长俊 1,200,000 人民币普通股 1,200,000
江宁 999,100 人民币普通股 999,100
上述股东关联关系或一致行动的
实际控制人卢忠奎与黄克凤为夫妻关系。
说明
公司股东张云泉持有普通证券账户 0 股，通过国元证券有限股份有限公司客户信用
参与融资融券业务股东情况说明 交易担保证券账户持有 3,432,076 股，合计持有 3,432,076 股。
（如有） 公司股东陈火林持有普通证券账户 0 股，通过海通证券有限股份有限公司客户信用
交易担保证券账户持有 1,752,968 股，合计持有 1,752,968 股。
公司股东在报告期内未进行约定购回交易。
限售股份变动情况
单位：股
本期解除限 本期增加限售
股东名称 期初限售股数 期末限售股数 限售原因 解除限售日期
售股数 股数
期初限售股为 期初限售股解除
首发前个人类 限售日期为 2014
限售股。 年 8 月 25 日。
卢忠奎 49,734,288 0 20,542,076 70,276,364
本期新增限售 本期新增限售股
股为首发后个 解除限售日期为
人类限售股。 2017 年 9 月 1 日。
首发后个人类
孙军 0 0 40,743,169 40,743,169 2017 年 9 月 1 日
限售股
上海国药股权
投资基金合伙 首发后机构类
0 0 26,120,218 26,120,218 2015 年 9 月 1 日
企业（有限合 限售股
伙）
吉林省现代农
业和新兴产业 首发后机构类
0 0 17,486,338 17,486,338 2015 年 9 月 1 日
投资基金有限 限售股
公司
梅河口金河德 首发后机构类
0 0 15,113,661 15,113,661 2017 年 9 月 1 日
正创业投资中 限售股
6
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心（有限合伙）
上海复思创业
首发后机构类
投资合伙企业 0 0 4,644,808 4,644,808 2017 年 9 月 1 日
限售股
（有限合伙）
首发前个人类
黄克凤 3,380,000 0 0 3,380,000 2014 年 8 月 25 日
限售股
天津久丰股权
投资基金合伙 首发后机构类
0 0 3,278,688 3,278,688 2015 年 9 月 1 日
企业（有限合 限售股
伙）
新疆久丰股权
首发后机构类
投资有限合伙 0 0 3,278,688 3,278,688 2015 年 9 月 1 日
限售股
企业
北京五泰润富
首发后机构类
投资中心（有 0 0 3,278,688 3,278,688 2015 年 9 月 1 日
限售股
限合伙）
北京五瑞投资
首发后机构类
管理中心（有 0 0 3,278,688 3,278,688 2015 年 9 月 1 日
限售股
限合伙）
东莞市愉景实
首发后机构类
业集团有限公 0 0 2,185,792 2,185,792 2015 年 9 月 1 日
限售股
司
首发后个人类
周媛媛 0 0 874,316 874,316 2015 年 9 月 1 日
限售股
首发后个人类
张华 0 0 852,459 852,459 2015 年 9 月 1 日
限售股
上海圣众投资
首发后机构类
管理合伙企业 0 0 786,885 786,885 2015 年 9 月 1 日
限售股
（有限合伙）
首发后个人类
万奕 0 0 758,469 758,469 2017 年 9 月 1 日
限售股
首发后个人类
张莉萍 0 0 655,737 655,737 2015 年 9 月 1 日
限售股
首发后个人类
钟雅丽 0 0 546,448 546,448 2015 年 9 月 1 日
限售股
首发后个人类
付荣 0 0 546,448 546,448 2015 年 9 月 1 日
限售股
高管锁定股
贾元龙 508,812 0 0 508,812 2014 年 8 月 25 日
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白英杰 489,254 0 0 489,254 高管锁定股 2014 年 8 月 25 日
首发后个人类
张继荣 0 0 218,579 218,579 2015 年 9 月 1 日
限售股
首发后个人类
刘艳 0 0 142,076 142,076 2015 年 9 月 1 日
限售股
首发后个人类
陈康韶 0 0 142,076 142,076 2015 年 9 月 1 日
限售股
首发后个人类
李淑敏 0 0 131,147 131,147 2015 年 9 月 1 日
限售股
首发后个人类
金恒多 0 0 131,147 131,147 2015 年 9 月 1 日
限售股
首发后个人类
王硕 0 0 123,497 123,497 2017 年 9 月 1 日
限售股
首发后个人类
赵明伟 0 0 109,289 109,289 2015 年 9 月 1 日
限售股
首发后个人类
孙晓丹 0 0 109,289 109,289 2015 年 9 月 1 日
限售股
首发后个人类
李翠兰 0 0 88,524 88,524 2015 年 9 月 1 日
限售股
首发后个人类
刘静 0 0 87,431 87,431 2015 年 9 月 1 日
限售股
首发后个人类
何显奇 0 0 87,431 87,431 2015 年 9 月 1 日
限售股
首发后个人类
李惠岐 0 0 76,502 76,502 2015 年 9 月 1 日
限售股
首发后个人类
张桂英 0 0 65,573 65,573 2015 年 9 月 1 日
限售股
首发后个人类
叶立伟 0 0 65,573 65,573 2015 年 9 月 1 日
限售股
首发后个人类
李丽娟 0 0 65,573 65,573 2015 年 9 月 1 日
限售股
首发后个人类
焦玉贵 0 0 65,573 65,573 2015 年 9 月 1 日
限售股
首发后个人类
张红星 0 0 54,644 54,644 2015 年 9 月 1 日
限售股
首发后个人类
刘金荣 0 0 54,644 54,644 2015 年 9 月 1 日
限售股
刘宝荣 0 0 54,644 54,644 首发后个人类 2015 年 9 月 1 日
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限售股
首发后个人类
滕国海 0 0 43,715 43,715 2015 年 9 月 1 日
限售股
首发后个人类
孙宇 0 0 43,715 43,715 2015 年 9 月 1 日
限售股
首发后个人类
黄莉 0 0 43,715 43,715 2015 年 9 月 1 日
限售股
首发后个人类
郑太植 0 0 32,786 32,786 2015 年 9 月 1 日
限售股
首发后个人类
郑瑞洁 0 0 32,786 32,786 2015 年 9 月 1 日
限售股
首发后个人类
张鹏翔 0 0 32,786 32,786 2015 年 9 月 1 日
限售股
首发后个人类
张景贵 0 0 32,786 32,786 2015 年 9 月 1 日
限售股
首发后个人类
杨琨 0 0 32,786 32,786 2015 年 9 月 1 日
限售股
首发后个人类
王萍 0 0 32,786 32,786 2015 年 9 月 1 日
限售股
首发后个人类
孙健 0 0 32,786 32,786 2015 年 9 月 1 日
限售股
首发后个人类
刘树林 0 0 32,786 32,786 2015 年 9 月 1 日
限售股
首发后个人类
刘桂荣 0 0 32,786 32,786 2015 年 9 月 1 日
限售股
首发后个人类
李萍 0 0 32,786 32,786 2015 年 9 月 1 日
限售股
首发后个人类
胡玉萍 0 0 32,786 32,786 2015 年 9 月 1 日
限售股
首发后个人类
夏元敏 0 0 27,322 27,322 2015 年 9 月 1 日
限售股
首发后个人类
南胜铉 0 0 27,322 27,322 2015 年 9 月 1 日
限售股
首发后个人类
吕东海 0 0 27,322 27,322 2015 年 9 月 1 日
限售股
首发后个人类
贾春华 0 0 27,322 27,322 2015 年 9 月 1 日
限售股
曹凤霞 0 0 27,322 27,322 首发后个人类 2015 年 9 月 1 日
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限售股
合计 54,112,354 0 147,473,189 201,585,543 -- --
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第三节 管理层讨论与分析
一、报告期主要财务报表项目、财务指标重大变动的情况及原因
本报告期内营业收入较上年同期增加49.63%，系本报告期内金宝药业公司并表影响，及公司原有化工业务有所增长影响；
公司财务费用增长284.50%,系公司银行借款增加影响；净利润增长62.89% ，系本报告期内子公司金宝药业并入报表影响。
由于本报告期内，子公司金宝药业并入报表，导致资产负债表数据较上年同期发生了很大变化：资产总额较上年同期加
361.32%，其中：流动资产较上年同期增加470.91% ，流动资产中货币资金增加642.62%，应收票据增加141.32%，应收帐款
增加356.11%，存货增加971.68%；非流动资产增加299.78% ，非流动资产中固定资产增加30.25%，无形资产增加794.66%；
负债总额增加860.31%，其中流动负债增加241.84% ，流动负债中应付帐款增加85.39%、预收帐款增加 44.95%、应付职工薪
酬增加185.39%、其他应付款增加434.04%，非流动负债增加8258.51%，系金宝药业子公司有长期借款419,264,000.00元影响。
所有者权益较上年同期增加276.27%，其中股本增加109.08%，资本公积增加 650.54%。
由于本报告期内，子公司金宝药业并入财务报表，导致现金流量表相关数据发生较大变动，经营活动现金流量流入增
加96.14%，经营活动现金流量流出增加38.34%，投资活动流出增加666.80%，筹资活动净额增加211.47%。
二、业务回顾和展望
报告期内驱动业务收入变化的具体因素
2014年前三季度国内硅橡胶市场需求量有所恢复，对公司生产的硅橡胶用白炭黑产生积极影响。报告期内，公司根据市
场需求产品结构做出相应调整。未来公司将不断通过技术创新、管理创新,降本增效,并加快产品的产业化进程和推广速度,
开拓销售渠道，使募集资金项目产能尽快得到充分释放,确保公司业绩稳定增长。
公司控股子公司金宝药业商品适销对路，质量高，价格合理，被广大消费者越来越认可。金宝药业拥有科学的管理团队
及高素质的销售队伍。在保证原有客户的基础上，加大产品销售力度，开发了很多新客户，使得公司收入有所增长。
公司报告期内产品或服务发生重大变化或调整有关情况
公司报告期内产品和服务发生了一定的变化，在原有的精细化工产品的制造、销售的基础上；增加了硬胶囊剂、片剂、
颗粒剂、丸剂（蜜丸、水丸、浓缩丸）等药品的销售。
重要研发项目的进展及影响
序号 项目 技术经济指标 项目所处进展阶段
1 绿色轮胎用白炭黑 开发新产品 客户试用阶段
2 食品填加剂用白炭黑 开发新产品 试生产阶段
3 纳米白炭黑 开发新产品 客户试验阶段
4 弹性体专用白炭黑 开发新产品 中期试验阶段
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5 导电橡胶用白炭黑 开发新产品 中期试验阶段
6 绝热材料用特种沉淀法白炭黑 开发新产品 研究阶段
7 造纸用沉淀法白炭黑 开发新产品 研究阶段
8 心脑血管产品 开发新产品 研究阶段
9 妇科中药用于肿瘤产品 开发新产品 研究阶段
10 中药抗病毒产品 开发新产品 研究阶段
11 艾滋病用药 开发新产品 药品注册申请与审批阶段
12 保健食品 开发新产品 研究阶段
报告期内公司前 5 大供应商的变化情况及影响
报告期内公司前 5 大客户的变化情况及影响
12
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第四节 重要事项
一、公司或持股 5%以上股东在报告期内发生或以前期间发生但持续到报告期内的承诺事项
承诺事项 承诺方 承诺内容 承诺时间 承诺期限 履行情况
股权激励承诺
收购报告书或权益变动报告书中所作
承诺
本人在本次
重大资产重
组中认购的
双龙股份非
公开发行股
份，自股份发
截止目前，承
行上市之日
控股股东、实 诺人严格信
起三十六个 2014 年 01 月
际控制人卢 长期有效 守承诺，未出
月内，不进行 28 日
忠奎 现违反承诺
转让，之后按
的情况
照中国证券
监督管理委
员会及深圳
证券交易所
的有关规定
执行。
资产重组时所作承诺
在本次交易
中以股份认
购的双龙股
份的全部股
份，自新增股
份上市之日
股东孙军、梅 截止目前，承
起，至三十六
河口金河德 诺人严格信
个月届满之 2014 年 01 月
正创业投资 长期有效 守承诺，未出
日和其在《业 28 日
中心（有限合 现违反承诺
绩补偿协议》
伙） 的情况
中利润补偿
义务履行完
毕之日中的
较晚日之前
不进行转让，
但按照《业绩
13
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补偿协议》进
行回购的股
份除外，之后
按照中国证
监会及深圳
证券交易所
的有关规定
执行。
在本次交易
中以股份认
购的双龙股
股东上海国
份全部股份，
药股权投资
自新增股份
基金合伙企 截止目前，承
上市之日起
业（有限合 诺人严格信
十二个月内 2014 年 01 月
伙）、吉林省 长期有效 守承诺，未出
不进行转让， 28 日
现代农业和 现违反承诺
十二个月期
新兴产业投 的情况
满后按照中
资基金有限
国证监会及
公司
深圳证券交
易所的有关
规定执行。
自公司股票
上市之日起
三十六个月
内，不转让或
者委托他人
管理其所持
公司股份，也
不由公司收
购该部分股 截止目前，承
控股股东、实 份；三十六个 诺人严格信
2010 年 02 月
首次公开发行或再融资时所作承诺 际控制人卢 月锁定期满 长期有效 守承诺，未出
08 日
忠奎 后，在任职董 现违反承诺
事、监事和高 的情况
级管理人员
期间每年转
让的公司股
份不超过其
所持公司股
份总数的百
分之二十五；
在离职后半
14
通化双龙化工股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
年内，不转让
其所持有的
公司股份。
自公司股票
上市之日起
三十六个月
内，不转让或
者委托他人
管理所持有
的公司股份，
也不由公司
收购该部分
股份。三十六
个月锁定期 截止目前，承
满后，在卢忠 诺人严格信
2010 年 02 月
股东黄克凤 奎任职董事、 长期有效 守承诺，未出
08 日
监事和高级 现违反承诺
管理人员期 的情况
间每年转让
的公司股份
不超过其所
持公司你的
百分之二十
五；在卢忠奎
离职后半年
内，不转让其
所持有的公
司股份。
自公司股票
上市之日起
十二个月内，
不转让或者
委托他人管
理所持有的 截止目前，承
公司股份，也 诺人严格信
股东贾元龙、 2010 年 02 月
不由公司收 长期有效 守承诺，未出
白英杰 08 日
购该部分股 现违反承诺
份；十二个月 的情况
锁定期满后，
在任职董事、
监事、高级管
理人员期间
每年转让的
15
通化双龙化工股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
公司股份不
超过其所持
有公司股份
总数的百分
之二十五；在
离职后半年
内，不转让所
持有的公司
股份。
承诺于 2014
年 08 月 25 日
前不减持本
公司股票。对
于锁定期间
因送股、公积 截止目前，承
控股股东、实 金转增股本 诺人严格信
2013 年 07 月 截至 2014 年
其他对公司中小股东所作承诺 际控制人卢 等权益分派 守承诺，未出
29 日 08 月 25 日
忠奎 产生的股票， 现违反承诺
同比例锁定。 的情况
若违反承诺
转让或减持
股份所得收
益将全部上
缴公司。
承诺是否及时履行 是
二、募集资金使用情况对照表
□ 适用 √ 不适用
三、新颁布或修订的会计准则对公司合并财务报表的影响
□ 适用 √ 不适用
四、其他重大事项进展情况
□ 适用 √ 不适用
五、报告期内现金分红政策的执行情况
1、公司于2012年5月21日召开第二届董事会第十三次会议，会议审议通过了《通化双龙化工股份有限公司<现金分红管理制
度>的议案》，该议案已经独立董事发表专项意见，并已提交公司2012年第二次临时股东大会审议通过。2012年8月30日召开
第二届董事会第一次临时会议，会议审议通过了《关于修订公司章程中利润分配相关条款的议案》，并提交公司2012年第三
次临时股东大会审议通过。2014年1月20日召开了第二届董事会第二十六次会议，会议审议通过了《通化双龙化工股份有限
16
通化双龙化工股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
公司分红管理制度》，并提交公司2013年度股东大会审议通过。公司目前制定的现金分红标准和比例具体明确、清晰，相关
的决策程序合法，充分维护了中小股东的合法权益。
2、公司2014年1月20日召开的第二届董事会第二十六次会议审议通过《关于公司2013年度利润分配预案的议案》，公司拟以
2013年12月31日公司总股本13520万股为基数，向全体股东每10股派发人民币1元现金（含税）。本议案已经独立董事发表专
项意见并已提交公司2013年度股东大会审议通过，现已实施完毕。
3、2014年第三季度公司不进行现金分红。
六、预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损、实现扭亏为盈或者与上年同期相
比发生大幅度变动的警示及原因说明
公司已于 2014 年 8 月 4 日收到中国证监会关于核准通化双龙化工股份有限公司向孙军等发行股份购买资产并募集配套
资金的批复，目前公司对金宝药业的资产收购已实施完毕，本季度已将金宝药业 9 月份业务纳入公司合并报表，下一季度公
司将继续合并金宝药业业务，将会对公司业绩造成较大影响。
七、向控股股东或其关联方提供资金、违反规定程序对外提供担保的情况
□ 适用 √ 不适用
八、公司大股东及其一致行动人在报告期提出或实施股份增持计划的情况
□ 适用 √ 不适用
17
通化双龙化工股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
第五节 财务报表
一、财务报表
1、合并资产负债表
编制单位：通化双龙化工股份有限公司
单位：元
项目 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 234,460,421.92 31,572,136.82
结算备付金
拆出资金
以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融资产
应收票据 42,806,589.05 17,738,269.23
应收账款 297,440,585.80 65,212,211.05
预付款项 77,083,614.64 25,101,862.62
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
应收股利
其他应收款 23,061,812.67 1,621,798.80
买入返售金融资产
存货 281,508,167.51 26,268,010.51
划分为持有待售的资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 956,361,191.59 167,514,289.03
非流动资产：
发放委托贷款及垫款
可供出售金融资产
持有至到期投资
18
通化双龙化工股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
长期应收款
长期股权投资
投资性房地产
固定资产 364,080,485.11 279,520,104.71
在建工程 271,184,431.52 4,456,950.49
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 116,693,516.05 13,043,336.62
开发支出
商誉 277,676,200.36
长期待摊费用 650,324.25 187,200.00
递延所得税资产 2,635,344.31 1,109,783.36
其他非流动资产 159,695,779.14
非流动资产合计 1,192,616,080.74 298,317,375.18
资产总计 2,148,977,272.33 465,831,664.21
流动负债：
短期借款 170,000,000.00 50,000,000.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融负债
应付票据
应付账款 25,029,339.78 13,500,778.33
预收款项 1,490,204.44 1,028,091.55
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 1,029,444.77 360,716.69
应交税费 14,521,702.97 -2,649,390.17
应付利息
应付股利
其他应付款 1,924,005.50 360,270.99
19
通化双龙化工股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
划分为持有待售的负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 213,994,697.46 62,600,467.39
非流动负债：
长期借款 419,264,000.00
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债
递延所得税负债 13,385,768.91
其他非流动负债 4,766,865.00 5,233,188.75
非流动负债合计 437,416,633.91 5,233,188.75
负债合计 651,411,331.37 67,833,656.14
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 282,673,189.00 135,200,000.00
资本公积 1,052,525,949.14 140,235,051.45
减：库存股
专项储备
盈余公积 14,908,295.67 14,908,295.67
一般风险准备
未分配利润 128,992,794.07 107,654,660.95
外币报表折算差额
归属于母公司所有者权益合计 1,479,100,227.88 397,998,008.07
少数股东权益 18,465,713.08
所有者权益（或股东权益）合计 1,497,565,940.96 397,998,008.07
负债和所有者权益（或股东权益）
2,148,977,272.33 465,831,664.21
总计
法定代表人：卢忠奎 主管会计工作负责人：魏和江 会计机构负责人：刘燕
20
通化双龙化工股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
2、母公司资产负债表
编制单位：通化双龙化工股份有限公司
单位：元
项目 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 23,023,299.87 30,598,620.00
以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融资产
应收票据 18,082,900.21 16,784,619.23
应收账款 58,940,547.31 53,942,117.72
预付款项 26,718,109.70 13,162,922.16
应收利息
应收股利
其他应收款 72,696,721.44 66,014,117.61
存货 22,724,573.36 17,267,083.14
划分为持有待售的资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 222,186,151.89 197,769,479.86
非流动资产：
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 1,142,895,247.16 87,671,500.00
投资性房地产
固定资产 152,403,058.19 164,502,059.96
在建工程 368,940.48
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 4,443,776.75 4,528,287.47
开发支出
商誉
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通化双龙化工股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
长期待摊费用
递延所得税资产 914,755.28 914,755.28
其他非流动资产
非流动资产合计 1,301,025,777.86 257,616,602.71
资产总计 1,523,211,929.75 455,386,082.57
流动负债：
短期借款 50,000,000.00 50,000,000.00
以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融负债
应付票据
应付账款 9,386,166.39 7,598,716.25
预收款项 528,043.95 566,391.55
应付职工薪酬 725,506.39 18,442.31
应交税费 1,058,844.25 2,019,364.54
应付利息
应付股利
其他应付款 303,107.37 162,466.72
划分为持有待售的负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 62,001,668.35 60,365,381.37
非流动负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计
负债合计 62,001,668.35 60,365,381.37
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 282,673,189.00 135,200,000.00
资本公积 1,052,525,949.14 140,235,051.45
22
通化双龙化工股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
减：库存股
专项储备
盈余公积 14,610,564.98 14,610,564.98
一般风险准备
未分配利润 111,400,558.28 104,975,084.77
外币报表折算差额
所有者权益（或股东权益）合计 1,461,210,261.40 395,020,701.20
负债和所有者权益（或股东权益）
1,523,211,929.75 455,386,082.57
总计
法定代表人：卢忠奎 主管会计工作负责人：魏和江 会计机构负责人：刘燕
3、合并本报告期利润表
编制单位：通化双龙化工股份有限公司
单位：元
项目 本期金额 上期金额
一、营业总收入 87,025,792.40 38,384,717.59
其中：营业收入 87,025,792.40 38,384,717.59
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 68,501,175.80 34,046,157.54
其中：营业成本 54,648,358.55 25,328,952.47
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净
额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 493,156.96 152,210.17
销售费用 3,539,083.35 3,189,426.08
管理费用 6,039,982.92 4,670,972.95
财务费用 3,780,594.02 704,595.87
23
通化双龙化工股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
资产减值损失
加 ：公允价值变动收益（损
失以“－”号填列）
投资收益（损失以“－”
号填列）
其中：对联营企业和合
营企业的投资收益
汇兑收益（损失以“-”
号填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填
18,524,616.60 4,338,560.05
列）
加 ：营业外收入 242,482.45 170,985.25
减 ：营业外支出 -187,177.36
其中：非流动资产处置
损失
四、利润总额（亏损总额以“－”
18,954,276.41 4,509,545.30
号填列）
减：所得税费用 2,989,486.13 723,521.68
五、净利润（净亏损以“－”号填
15,964,790.28 3,786,023.62
列）
其中：被合并方在合并前实现
的净利润
归属于母公司所有者的净利润 15,699,666.68 3,786,023.62
少数股东损益 265,123.60 0.00
六、每股收益： -- --
（一）基本每股收益 0.085 0.028
（二）稀释每股收益 0.085 0.028
七、其他综合收益 0.00 0.00
其中：以后会计期间不能重分类进
损益的其他综合收益项目
以后会计期间在满足规定条
件时将重分类进损益的其他综合收
益项目
八、综合收益总额 15,964,790.28 3,786,023.62
归属于母公司所有者的综合收
15,699,666.68 3,786,023.62
益总额
归属于少数股东的综合收益总 265,123.60 0.00
24
通化双龙化工股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
额
法定代表人：卢忠奎 主管会计工作负责人：魏和江 会计机构负责人：刘燕
4、母公司本报告期利润表
编制单位：通化双龙化工股份有限公司
单位：元
项目 本期金额 上期金额
一、营业收入 29,077,511.41 29,816,346.25
减：营业成本 18,267,888.92 18,551,291.94
营业税金及附加 179,733.56 152,210.17
销售费用 2,958,757.53 2,766,632.63
管理费用 3,216,899.52 36,177,887.50
财务费用 766,340.90 703,905.67
资产减值损失
加：公允价值变动收益（损失
以“－”号填列）
投资收益（损失以“－”
号填列）
其中：对联营企业和合营
企业的投资收益
二、营业利润（亏损以“－”号填
3,687,890.98 4,024,518.34
列）
加：营业外收入 50,000.00 14,128.00
减：营业外支出 -187,177.36
其中：非流动资产处置损
失
三、利润总额（亏损总额以“－”
3,925,068.34 4,038,646.34
号填列）
减：所得税费用 588,760.25 605,796.96
四、净利润（净亏损以“－”号填
3,336,308.09 3,432,849.38
列）
五、每股收益： -- --
（一）基本每股收益 0.022 0.025
（二）稀释每股收益 0.022 0.025
六、其他综合收益 0.00 0.00
25
通化双龙化工股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
其中：以后会计期间不能重分类进
损益的其他综合收益项目
以后会计期间在满足规定条
件时将重分类进损益的其他综合收
益项目
七、综合收益总额 3,336,308.09 3,432,849.38
法定代表人：卢忠奎 主管会计工作负责人：魏和江 会计机构负责人：刘燕
5、合并年初到报告期末利润表
编制单位：通化双龙化工股份有限公司
单位：元
项目 本期金额 上期金额
一、营业总收入 175,375,120.11 117,205,962.15
其中：营业收入 175,375,120.11 117,205,962.15
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 138,320,802.78 95,025,959.77
其中：营业成本 106,636,427.71 72,354,490.24
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净
额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 1,025,313.71 831,003.41
销售费用 10,389,001.02 9,121,881.70
管理费用 14,737,616.71 11,182,841.69
财务费用 5,318,109.91 1,383,119.25
资产减值损失 214,333.72 152,623.48
加 ：公允价值变动收益（损
失以“－”号填列）
投资收益（损失以“－”
26
通化双龙化工股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
号填列）
其中：对联营企业和合
营企业的投资收益
汇兑收益（损失以“-”
号填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填
37,054,317.33 22,180,002.38
列）
加 ：营业外收入 6,028,268.25 3,333,177.75
减 ：营业外支出 1,075,873.17
其中：非流动资产处置
损失
四、利润总额（亏损总额以“－”
42,006,712.41 25,513,180.13
号填列）
减：所得税费用 6,883,455.69 3,950,534.58
五、净利润（净亏损以“－”号填
35,123,256.72 21,562,645.55
列）
其中：被合并方在合并前实现
的净利润
归属于母公司所有者的净利润 34,858,133.12 21,562,645.55
少数股东损益 265,123.60
六、每股收益： -- --
（一）基本每股收益 0.23 0.159
（二）稀释每股收益 0.23 0.159
七、其他综合收益 0.00 0.00
其中：以后会计期间不能重分类进
损益的其他综合收益项目
以后会计期间在满足规定条
件时将重分类进损益的其他综合收
益项目
八、综合收益总额 35,123,256.72 21,562,645.55
归属于母公司所有者的综合收
34,858,133.12 21,562,645.55
益总额
归属于少数股东的综合收益总
265,123.60 0.00
额
法定代表人：卢忠奎 主管会计工作负责人：魏和江 会计机构负责人：刘燕
27
通化双龙化工股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
6、母公司年初到报告期末利润表
编制单位：通化双龙化工股份有限公司
单位：元
项目 本期金额 上期金额
一、营业收入 93,143,137.12 94,126,277.07
减：营业成本 52,236,519.09 52,793,744.41
营业税金及附加 711,732.61 831,003.41
销售费用 9,169,901.92 8,500,716.76
管理费用 9,843,290.30 9,204,380.61
财务费用 2,303,523.09 1,384,205.24
资产减值损失 -266,021.10
加：公允价值变动收益（损失
以“－”号填列）
投资收益（损失以“－”
号填列）
其中：对联营企业和合营
企业的投资收益
二、营业利润（亏损以“－”号填
19,144,191.21 21,412,226.64
列）
加：营业外收入 5,350,000.00 2,865,378.00
减：营业外支出 1,075,873.17
其中：非流动资产处置损
失
三、利润总额（亏损总额以“－”
23,418,318.04 24,277,604.64
号填列）
减：所得税费用 3,472,844.53 3,641,640.72
四、净利润（净亏损以“－”号填
19,945,473.51 20,635,963.92
列）
五、每股收益： -- --
（一）基本每股收益 0.1316 0.15
（二）稀释每股收益 0.1316 0.15
六、其他综合收益 0.00 0.00
其中：以后会计期间不能重分类进
损益的其他综合收益项目
以后会计期间在满足规定条
件时将重分类进损益的其他综合收
28
通化双龙化工股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
益项目
七、综合收益总额 19,945,473.51 20,635,963.92
法定代表人：卢忠奎 主管会计工作负责人：魏和江 会计机构负责人：刘燕
7、合并年初到报告期末现金流量表
编制单位：通化双龙化工股份有限公司
单位：元
项目 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现
201,876,907.51 89,346,064.42
金
客户存款和同业存放款项净增
加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增
加额
收到原保险合同保费取得的现
金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置交易性金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现
金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现
9,616,357.08 18,538,172.77
金
经营活动现金流入小计 211,493,264.59 107,884,237.19
购买商品、接受劳务支付的现
130,198,896.07 85,365,761.10
金
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增
加额
支付原保险合同赔付款项的现
金
29
通化双龙化工股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
支付利息、手续费及佣金的现
金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的
14,828,412.80 13,975,893.43
现金
支付的各项税费 17,829,507.27 14,629,669.85
支付其他与经营活动有关的现
20,976,129.73 18,917,947.85
金
经营活动现金流出小计 183,832,945.87 132,889,272.23
经营活动产生的现金流量净额 27,660,318.72 -25,005,035.04
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其
他长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收
到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现
金
投资活动现金流入小计
购建固定资产、无形资产和其
11,529,157.95 17,303,850.58
他长期资产支付的现金
投资支付的现金 132,658,000.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支
付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现
1,500,000.00
金
投资活动现金流出小计 144,187,157.95 18,803,850.58
投资活动产生的现金流量净额 -144,187,157.95 -18,803,850.58
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 133,767,996.32
其中：子公司吸收少数股东投
资收到的现金
取得借款收到的现金 50,000,000.00 50,000,000.00
发行债券收到的现金
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通化双龙化工股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
收到其他与筹资活动有关的现
金
筹资活动现金流入小计 183,767,996.32 50,000,000.00
偿还债务支付的现金 50,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支
18,548,569.10 13,008,193.08
付的现金
其中：子公司支付给少数股东
的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现
金
筹资活动现金流出小计 68,548,569.10 13,008,193.08
筹资活动产生的现金流量净额 115,219,427.22 36,991,806.92
四、汇率变动对现金及现金等价物
的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -1,307,412.01 -6,817,078.70
加：期初现金及现金等价物余
235,767,833.93 13,917,279.14
额
六、期末现金及现金等价物余额 234,460,421.92 7,100,200.44
法定代表人：卢忠奎 主管会计工作负责人：魏和江 会计机构负责人：刘燕
8、母公司年初到报告期末现金流量表
编制单位：通化双龙化工股份有限公司
单位：元
项目 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现
102,196,137.28 78,878,316.55
金
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现
7,256,504.74 21,940,247.31
金
经营活动现金流入小计 109,452,642.02 100,818,563.86
购买商品、接受劳务支付的现
63,868,946.13 77,804,179.57
金
支付给职工以及为职工支付的
9,302,818.16 9,680,711.02
现金
支付的各项税费 12,785,777.55 14,199,640.81
31
通化双龙化工股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
支付其他与经营活动有关的现
17,530,426.74 30,253,878.82
金
经营活动现金流出小计 103,487,968.58 131,938,410.22
经营活动产生的现金流量净额 5,964,673.44 -31,119,846.36
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其
他长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收
到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现
金
投资活动现金流入小计
购建固定资产、无形资产和其
884,963.50 9,689,145.08
他长期资产支付的现金
投资支付的现金 131,088,000.00
取得子公司及其他营业单位支
付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现
1,500,000.00
金
投资活动现金流出小计 131,972,963.50 11,189,145.08
投资活动产生的现金流量净额 -131,972,963.50 -11,189,145.08
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 133,767,996.32
取得借款收到的现金 50,000,000.00 50,000,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现
金
筹资活动现金流入小计 183,767,996.32 50,000,000.00
偿还债务支付的现金 50,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支
15,335,026.39 13,008,193.08
付的现金
支付其他与筹资活动有关的现
金
筹资活动现金流出小计 65,335,026.39 13,008,193.08
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通化双龙化工股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
筹资活动产生的现金流量净额 118,432,969.93 36,991,806.92
四、汇率变动对现金及现金等价物
的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -7,575,320.13 -5,317,184.52
加：期初现金及现金等价物余
30,598,620.00 12,326,600.65
额
六、期末现金及现金等价物余额 23,023,299.87 7,009,416.13
法定代表人：卢忠奎 主管会计工作负责人：魏和江 会计机构负责人：刘燕
二、审计报告
公司第三季度报告未经审计。
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