通化双龙化工股份有限公司 2016 年第三季度报告全文
通化双龙化工股份有限公司
2016 年第三季度报告
2016-050
2016 年 10 月
1
通化双龙化工股份有限公司 2016 年第三季度报告全文
第一节 重要提示
本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资
料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准
确性和完整性承担个别及连带责任。
所有董事均已出席了审议本次季报的董事会会议。
公司负责人卢忠奎、主管会计工作负责人魏和江及会计机构负责人(会计主
管人员)刘燕声明：保证季度报告中财务报告的真实、完整。
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第二节 公司基本情况
一、主要会计数据和财务指标
公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
本报告期末比上年度末增
本报告期末 上年度末
减
总资产（元） 2,517,929,255.57 2,320,179,751.96 8.52%
归属于上市公司股东的净资产
1,702,856,189.46 1,636,585,183.33 4.05%
（元）
本报告期比上年同 年初至报告期末比
本报告期 年初至报告期末
期增减 上年同期增减
营业总收入（元） 209,042,402.51 19.59% 523,295,419.17 -2.27%
归属于上市公司股东的净利润
45,814,957.61 8.32% 106,843,678.76 -13.63%
（元）
归属于上市公司股东的扣除非
44,911,551.63 17.77% 105,832,821.61 -6.21%
经常性损益的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净额
-- -- -150,773,911.00 -277.87%
（元）
基本每股收益（元/股） 0.072 -28.00% 0.1680 -42.07%
稀释每股收益（元/股） 0.072 -28.00% 0.1680 -42.07%
加权平均净资产收益率 2.77% 0.03% 6.44% -1.54%
非经常性损益项目和金额
√ 适用 □ 不适用
单位：元
项目 年初至报告期期末金额 说明
子公司用政府专项补贴购入
设备折旧费 466,323.75 元；企
业扶持发展资金 1,211,070.00
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家
3,377,393.75 元；产业发展引导资金
统一标准定额或定量享受的政府补助除外）
600,000.00 元；科技创新资金
300,000.00 元；流动资金贷款
补贴 800,000.00 元
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -1,973,903.22 停工损失及捐赠等
减：所得税影响额 380,704.70
3
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少数股东权益影响额（税后） 11,928.68
合计 1,010,857.15 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益
项目界定为经常性损益的项目的情形。
二、重大风险提示
1、2016年1-9月公司化工产品由于受到国际、国内经济形势的影响，下游客户需求有所恢复，预计未来市场将会好转。
但随着公司两条募投项目的投产，导致生产规模扩大，新增固定资产折旧增加、员工人数及劳动用工成本上升等会对公司利
润造成一定影响; 未来公司将不断通过技术创新、管理创新、降本增效,并加快产品的产业化进程和推广速度,开拓销售渠道，
使募集资金项目产能尽快得到充分释放,确保公司业绩稳定增长。
2、公司已于控股子公司金宝药业签有《发行股份及支付现金购买资产协议》等协议明确约定了金宝药业在承诺期内未
能实现承诺业绩时相关补偿方对上市公司的补偿方案。如金宝药业在承诺期内无法实现业绩承诺，将可能出现交易对方处于
锁定状态的股份数量少于应补偿股份数量的情形；虽然按照约定，交易对方须用等额现金进行补偿，但由于现金补偿的可执
行性较股份补偿的可执行性低，有可能出现业绩补偿承诺实施的违约风险。
3、根据《企业会计准则第20号—企业合并》，在非同一控制下的企业合并中， 购买方对合并成本大于合并中取得的被
购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，应当确认为商誉。公司本次交易购买金宝药业97.713%股份形成非同一控制下企
业合并，在公司合并资产负债表将形成一定金额的商誉。根据规定，本次交易形成的商誉不作摊销处理，但需在未来每年年
度终了做减值测试。如果标的资产未来经营状况恶化，将有可能出现商誉减值，从而对公司当期损益造成不利影响。
4、金宝药业成为公司控股子公司后，从整体的角度来看，公司的资产规模和业务范围都将得到扩大，公司与金宝药业
需在企业文化、团队管理等方面进行整合。如双方整合效果未达到预期，将会对公司的经营产生一定的不利影响。同时随着
公司规模扩大化、业务领域和组织结构复杂化使上市公司管理子公司的难度有所提高，而外部监管对上市公司规范化的要求
日益提高，本公司需要在充分考虑下属公司业务特征、人力资源、管理特点等基础上进一步加强管理，实现整体平稳地发展。
若公司无法保持管理水平、提高管理效率，将可能对公司生产经营产生不利影响。
5、公司控股子公司金宝药业存在着原材料价格波动、激烈的市场竞争、人才流失、税收优惠被取
三、报告期末股东总数及前十名股东持股情况表
1、普通股股东和表决权恢复的优先股股东数量及前 10 名股东持股情况表
单位：股
报告期末表决权恢复的优
报告期末普通股股东总数 20,228 0
先股股东总数（如有）
前 10 名股东持股情况
持有有限售条 质押或冻结情况
股东名称 股东性质 持股比例 持股数量
件的股份数量 股份状态 数量
卢忠奎 境内自然人 24.86% 158,121,819 158,121,819 质押 109,873,000
4
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孙军 境内自然人 14.41% 91,672,129 91,672,129 质押 91,670,000
上海国药股权
投资基金合伙 境内非国有法
9.24% 58,770,491 0
企业（有限合 人
伙）
吉林省现代农
业和新兴产业 境内非国有法
6.19% 39,344,260 0
投资基金有限 人
公司
梅河口金河德
境内非国有法
正创业投资中 5.35% 34,005,736 34,005,736
人
心（有限合伙）
上海复思创业
境内非国有法
投资合伙企业 1.64% 10,450,818 10,450,818
人
（有限合伙）
黄克凤 境内自然人 1.20% 7,605,000 7,605,000
北京五泰润富
境内非国有法
投资中心（有 1.04% 6,625,739 0
人
限合伙）
张爱强 境内自然人 0.75% 4,792,585 0
北京五瑞投资
境内非国有法
管理中心（有 0.65% 4,138,000 0
人
限合伙）
前 10 名无限售条件股东持股情况
股份种类
股东名称 持有无限售条件股份数量
股份种类 数量
上海国药股权投资基金合伙企
58,770,491 人民币普通股 58,770,491
业（有限合伙）
吉林省现代农业和新兴产业投
39,344,260 人民币普通股 39,344,260
资基金有限公司
北京五泰润富投资中心（有限合
6,625,739 人民币普通股 6,625,739
伙）
张爱强 4,792,585 人民币普通股 4,792,585
北京五瑞投资管理中心（有限合
4,138,000 人民币普通股 4,138,000
伙）
陈国栋 3,338,984 人民币普通股 3,338,984
邵长俊 2,700,000 人民币普通股 2,700,000
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上海圣众投资管理合伙企业（有
1,770,492 人民币普通股 1,770,492
限合伙）
华夏人寿保险股份有限公司－
1,710,855 人民币普通股 1,710,855
万能产品
周媛媛 1,376,961 人民币普通股 1,376,961
股东黄克凤为控股股东卢忠奎先生的配偶 ，公司未知前 10 名无限售流通股股东之间，
上述股东关联关系或一致行动
以及前 10 名无限售流通股股东和其余前 10 名股东之间是否存在相互关联关系，也未
的说明
知是否属于一致行动人。
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
2、公司优先股股东总数及前 10 名优先股股东持股情况表
□ 适用 √ 不适用
3、限售股份变动情况
□ 适用 √ 不适用
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第三节 管理层讨论与分析
一、报告期主要财务报表项目、财务指标重大变动的情况及原因
√ 适用 □ 不适用
2016年1-9月公司紧紧围绕年初制定的工作计划，有序实施各项工作。报告期公司实现营业总收入523,295,419.17元，比
去年同期减少2.27%；营业成本333,220,538.03元，比去年同期减少0.42%；营业利润为134,181,416.36元，比去年同期减少
2.65%；利润总额为135,584,906.89元，比去年同期减少10.20%；归属于母公司股东的净利润106,843,678.76元，比上去年同
期减少13.63%，主要原因是报告期内子公司金宝药业营业收入减少影响和子公司金宝药业收到的政府补助减少产生的影响；
流动资产1,108,864,903.89元，较年初增加17.44%，净资产1,726,775,083.42元，较年初增加4.13%。
二、业务回顾和展望
报告期内驱动业务收入变化的具体因素
公司化工产品由于受到国际、国内经济形势的影响，下游客需求有所恢复，但相关成本、费用有所上升，报告期内，公
司根据市场需求产品结构做出相应调整。未来公司将不断通过技术创新、管理创新，降本增效，并加快产品的产业化进程和
推广速度，开拓销售渠道，使募集资金项目产能尽快得到充分释放,确保公司业绩稳定增长。
由于公司客户采购量较上年同期减少，公司医药产品在2016年1-9月销售有一定下降，公司第四季度会加大医药产品的
促销力度，多生产适销对路、质量较高的产品，公司会通过加强管理团队及高素质销售队伍的培养，在保证现有客户的基础
上，加大产品的销售力度，多开发新客户，以提高医药产品的销售。
重大已签订单及进展情况
□ 适用 √ 不适用
数量分散的订单情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期内产品或服务发生重大变化或调整有关情况
□ 适用 √ 不适用
重要研发项目的进展及影响
√ 适用 □ 不适用
一、关于双龙股份控股子公司两个项目的具体情况说明:
1、乐达非中药抗病毒药品生产基地
2012年开始投入建设，因东北地区每年的施工期限只有5至6个月，加之建设项目生产线高标准要求，根据国家新版GMP
要求，全部土建工程2016年6月份土建达到验收标准。设备部分正在安装调试阶段。该项目目前还未通过GMP认证，必须通过
国家GMP认证后才能正式投产。
2、拟新建的瑞斯贝妥（地拉韦啶）药品生产基地
该项目是地拉韦啶分散片和地拉韦啶原料药的生产线，目前正在做人体生物等效实验（艾滋病药品临床实验的一种特殊
形式），该产品前期临床的药品全部是委托第三方进行的。实验已处于最后阶段，为了加快新药研发落地和自主生产，公司
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控股子公司金宝药业积极进行该项目的前期准备工作。2016年9月12日公司第三届董事会第十五次会议通过了控股子公司金
宝药业拟新建的瑞斯贝妥（地拉韦啶）药品生产基地，因地拉韦啶属特殊行业药品，项目各项手续都在审批和积极办理中，
尤其是环评批复还在申请中。
二、公司研发新产品的基本情况
公司开发的新产品：绝热材料用特种沉淀法白炭黑；陶瓷用沉淀法白炭黑；医药消泡剂用疏水沉淀法白炭黑；油漆、油
墨用大孔容沉淀法白炭黑；心脑血管产品；妇科中药用于肿瘤产品；中药抗病毒产品；保健食品目前都处于研究阶段。公司
开发的新产品艾滋病用药目前还在注册申请与审批阶段。
报告期内公司的无形资产、核心竞争能力、核心技术团队或关键技术人员（非董事、监事、高级管理人员）等发生重大变化
的影响及其应对措施
□ 适用 √ 不适用
报告期内公司前 5 大供应商的变化情况及影响
√ 适用 □ 不适用
报告期内公司前 5 大客户的变化情况及影响
√ 适用 □ 不适用
年度经营计划在报告期内的执行情况
□ 适用 √ 不适用
对公司未来经营产生不利影响的重要风险因素、公司经营存在的主要困难及公司拟采取的应对措施
□ 适用 √ 不适用
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第四节 重要事项
一、公司、股东、实际控制人、收购人、董事、监事、高级管理人员或其他关联方在报告期
内履行完毕及截至报告期末尚未履行完毕的承诺事项
√ 适用 □ 不适用
承诺来源 承诺方 承诺类型 承诺内容 承诺时间 承诺期限 履行情况
股权激励承诺 无
收购报告书或权益变动报告书中
无
所作承诺
其在本次交
易中以股份
认购的双龙
股份全部股
份自新增股
份上市之日
起，至 36
卢忠奎;孙 个月届满之
军;梅河口 日和其在
金河德正创 《业绩补偿
截止目前，
业投资中心 协议》中利
2014 年 9 月 承诺人严
（有限合 润补偿义务
重组限售承 2014 年 09 10 日至 格信守承
伙）;上海复 履行完毕之
诺 月 10 日 2017 年 9 月 诺，未出现
思创业投资 日中的较晚
10 日 违反承诺
资产重组时所作承诺 合伙企业 日之前不进
的情况
（有限合 行转让，但
伙）;万奕; 按照《业绩
王硕 补偿协议》
进行回购的
股份除外，
之后按照中
国证监会及
深圳证券交
易所的有关
规定执行。
刘金荣;刘 业绩承诺方 2014 年 08 截止目前，
宝荣;滕国 承诺：金宝 2014 年 08 月 25 日至 承诺人严
业绩承诺
海;孙宇;黄 药业 2014 月 25 日 2016 年 12 格信守承
莉;郑太植; 年度、2015 月 31 日 诺，未出现
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郑瑞洁;张 年度、2016 违反承诺
鹏翔;张景 年度实际净 的情况
贵;杨琨;王 利润数不低
晓群;王萍; 于 8,200 万
孙健;刘树 元、10,100
林;刘桂荣; 万元、
李萍;胡玉 11,800 万
萍;夏元敏; 元，即不低
南胜铉;吕 于 2014 年
东海;贾春 度、2015 年
华;曹凤霞; 度、2016 年
梅河口金河 度的预测净
德正创业投 利润数。
资中心（有
限合伙）;
上海复思创
业投资合伙
企业（有限
合伙）;天津
久丰股权投
资基金合伙
企业（有限
合伙）;新疆
久丰股权投
资有限合伙
企业;北京
五泰润福投
资基金（有
限合伙）;
北京五瑞投
资管理中心
（有限合
伙）;东莞愉
景实业集团
有限公司;
上海圣众投
资管理合伙
企业（有限
合伙）；王德
恒;张华;冯
恩华;郭文
英;杨跃文；
徐文娟;孙
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刚;孙军;张
华;刘艳;周
媛媛;乔岩;
万奕;张莉
萍;钟雅丽;
付荣;张继
荣;陈康韶;
李淑敏;金
恒多;赵明
伟;孙晓丹;
李翠兰;刘
静;何显奇;
王硕;李惠
岐;张桂英;
叶立伟;杨
威;李丽娟;
焦玉贵;张
红星;王秋
萍;桑威
自公司股票
上市之日起
三十六个月
内，不转让
或者委托他
人管理其所
持公司股
份，也不由
公司收购该
部分股份； 截止目前，
三十六个月 承诺人严
控股股东、
首次公开发行或再融资时所作承 首次公开发 锁定期满 2010 年 02 格信守承
实际控制人
诺 行承诺 后，在任职 月 08 日 诺，未出现
卢忠奎
董事、监事 违反承诺
和高级管理 的情况
人员期间每
年转让的公
司股份不超
过其所持公
司股份总数
的百分之二
十五；在离
职后半年
内，不转让
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其所持有的
公司股份。
自公司股票
上市之日起
三十六个月
内，不转让
或者委托他
人管理所持
有的公司股
份，也不由
公司收购该
部分股份。
三十六个月
截止目前，
锁定期满
承诺人严
后，在卢忠
首次公开发 2010 年 02 格信守承
股东黄克凤 奎任职董
行承诺 月 08 日 诺，未出现
事、监事和
违反承诺
高级管理人
的情况
员期间每年
转让的公司
股份不超过
其所持公司
的百分之二
十五；在卢
忠奎离职后
半年内，不
转让其所持
有的公司股
份。
其他对公司中小股东所作承诺 无
承诺是否按时履行 否
二、募集资金使用情况对照表
□ 适用 √ 不适用
三、其他重大事项进展情况
□ 适用 √ 不适用
四、报告期内现金分红政策的执行情况
无
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五、预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损、实现扭亏为盈或者与上年同期相
比发生大幅度变动的警示及原因说明
□ 适用 √ 不适用
六、违规对外担保情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无违规对外担保情况。
七、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况。
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第五节 财务报表
一、财务报表
1、合并资产负债表
编制单位：通化双龙化工股份有限公司
单位：元
项目 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 144,694,740.52 253,133,334.09
结算备付金
拆出资金
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据 24,461,350.55 34,316,777.32
应收账款 414,526,227.39 231,754,323.14
预付款项 221,511,580.50 75,082,550.67
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
应收股利
其他应收款 19,844,711.61 7,141,186.34
买入返售金融资产
存货 283,826,293.32 342,006,814.72
划分为持有待售的资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 734,053.08
流动资产合计 1,108,864,903.89 944,169,039.36
非流动资产：
发放贷款及垫款
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可供出售金融资产 10,000,000.00 10,000,000.00
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资
投资性房地产
固定资产 443,021,846.58 469,132,919.87
在建工程 337,482,897.01 310,573,118.36
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 97,564,344.44 103,738,638.13
开发支出
商誉 286,061,692.34 286,061,692.34
长期待摊费用 583,178.25 608,358.00
递延所得税资产 4,345,549.32 4,345,549.32
其他非流动资产 230,004,843.74 191,550,436.58
非流动资产合计 1,409,064,351.68 1,376,010,712.60
资产总计 2,517,929,255.57 2,320,179,751.96
流动负债：
短期借款 204,826,300.00 170,000,000.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款 43,889,808.54 37,335,674.49
预收款项 1,574,329.65 7,967,481.01
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 830,836.80 2,899,942.28
应交税费 17,410,537.40 17,107,546.30
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应付利息
应付股利
其他应付款 1,529,718.13 4,076,468.45
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
划分为持有待售的负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 270,061,530.52 239,387,112.53
非流动负债：
长期借款 505,000,000.00 407,000,000.00
应付债券
其中：优先股
永续债
长期应付款
长期应付职工薪酬
专项应付款
预计负债
递延收益 3,523,335.00 3,989,658.75
递延所得税负债 12,569,306.63 11,466,949.82
其他非流动负债
非流动负债合计 521,092,641.63 422,456,608.57
负债合计 791,154,172.15 661,843,721.10
所有者权益：
股本 636,014,674.00 424,009,783.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 699,184,464.14 911,189,355.14
减：库存股
其他综合收益
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专项储备
盈余公积 34,209,361.17 34,209,361.17
一般风险准备
未分配利润 333,447,690.15 267,176,684.02
归属于母公司所有者权益合计 1,702,856,189.46 1,636,585,183.33
少数股东权益 23,918,893.96 21,750,847.53
所有者权益合计 1,726,775,083.42 1,658,336,030.86
负债和所有者权益总计 2,517,929,255.57 2,320,179,751.96
法定代表人：卢忠奎 主管会计工作负责人：魏和江 会计机构负责人：刘燕
2、母公司资产负债表
单位：元
项目 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 36,246,786.81 12,665,519.76
以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据 21,776,289.32 24,102,178.23
应收账款 55,291,183.15 42,805,432.76
预付款项 25,186,516.20 6,338,619.48
应收利息
应收股利
其他应收款 81,392,743.81 77,805,170.57
存货 24,340,425.82 33,201,350.48
划分为持有待售的资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 734,053.08
流动资产合计 244,233,945.11 197,652,324.36
非流动资产：
可供出售金融资产 10,000,000.00 10,000,000.00
持有至到期投资
长期应收款
17
通化双龙化工股份有限公司 2016 年第三季度报告全文
长期股权投资 1,142,895,247.16 1,142,895,247.16
投资性房地产
固定资产 125,237,055.40 136,758,149.74
在建工程 1,855,945.64 752,744.81
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 4,251,138.22 4,317,369.98
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产 1,285,192.52 1,285,192.52
其他非流动资产 8,729,699.60
非流动资产合计 1,285,524,578.94 1,304,738,403.81
资产总计 1,529,758,524.05 1,502,390,728.17
流动负债：
短期借款 50,000,000.00 10,000,000.00
以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款 13,287,950.32 15,439,727.91
预收款项 478,720.40 910,178.61
应付职工薪酬 517,266.07 12,378.58
应交税费 1,300,632.76 4,256.50
应付利息
应付股利
其他应付款 296,498.45 420,375.45
划分为持有待售的负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 65,881,068.00 26,786,917.05
非流动负债：
18
通化双龙化工股份有限公司 2016 年第三季度报告全文
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
长期应付款
长期应付职工薪酬
专项应付款
预计负债
递延收益
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计
负债合计 65,881,068.00 26,786,917.05
所有者权益：
股本 636,014,674.00 424,009,783.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 699,184,464.14 911,189,355.14
减：库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积 18,044,467.30 18,044,467.30
未分配利润 110,633,850.61 122,360,205.68
所有者权益合计 1,463,877,456.05 1,475,603,811.12
负债和所有者权益总计 1,529,758,524.05 1,502,390,728.17
3、合并本报告期利润表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、营业总收入 209,042,402.51 174,798,347.14
其中：营业收入 209,042,402.51 174,798,347.14
利息收入
19
通化双龙化工股份有限公司 2016 年第三季度报告全文
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 151,048,908.71 128,255,138.46
其中：营业成本 132,246,261.64 109,571,548.31
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净
额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 2,269,156.25 1,675,554.81
销售费用 3,090,240.06 4,193,654.33
管理费用 9,879,753.45 7,697,976.14
财务费用 3,563,497.31 5,116,404.87
资产减值损失
加：公允价值变动收益（损失
以“－”号填列）
投资收益（损失以“－”
号填列）
其中：对联营企业和合
营企业的投资收益
汇兑收益（损失以“-”号
填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填
57,993,493.80 46,543,208.68
列）
加：营业外收入 1,257,072.25 5,851,208.25
其中：非流动资产处置利
得
减：营业外支出 157,673.12 808,949.10
其中：非流动资产处置损
失
四、利润总额（亏损总额以“－”
59,092,892.93 51,585,467.83
号填列）
20
通化双龙化工股份有限公司 2016 年第三季度报告全文
减：所得税费用 12,282,077.65 8,155,573.13
五、净利润（净亏损以“－”号填
46,810,815.28 43,429,894.70
列）
归属于母公司所有者的净利润 45,814,957.61 42,295,119.73
少数股东损益 995,857.67 1,134,774.97
六、其他综合收益的税后净额
归属母公司所有者的其他综合收
益的税后净额
（一）以后不能重分类进损益
的其他综合收益
1.重新计量设定受益计
划净负债或净资产的变动
2.权益法下在被投资单
位不能重分类进损益的其他综合收
益中享有的份额
（二）以后将重分类进损益的
其他综合收益
1.权益法下在被投资单
位以后将重分类进损益的其他综合
收益中享有的份额
2.可供出售金融资产公
允价值变动损益
3.持有至到期投资重分
类为可供出售金融资产损益
4.现金流量套期损益的
有效部分
5.外币财务报表折算差
额
6.其他
归属于少数股东的其他综合收益
的税后净额
七、综合收益总额 46,810,815.28 43,429,894.70
归属于母公司所有者的综合收
45,814,957.61 42,295,119.73
益总额
归属于少数股东的综合收益总
995,857.67 1,134,774.97
额
八、每股收益：
21
通化双龙化工股份有限公司 2016 年第三季度报告全文
（一）基本每股收益 0.072 0.10
（二）稀释每股收益 0.072 0.10
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元，上期被合并方实现的净利润为：元。
法定代表人：卢忠奎 主管会计工作负责人：魏和江 会计机构负责人：刘燕
4、母公司本报告期利润表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、营业收入 30,617,680.35 23,622,101.39
减：营业成本 20,138,584.38 13,711,265.44
营业税金及附加 251,439.42 196,784.37
销售费用 2,143,560.95 2,138,732.22
管理费用 3,644,732.92 2,951,385.14
财务费用 615,263.55 664,418.93
资产减值损失
加：公允价值变动收益（损失
以“－”号填列）
投资收益（损失以“－”
号填列）
其中：对联营企业和合营
企业的投资收益
二、营业利润（亏损以“－”号填
3,824,099.13 3,959,515.29
列）
加：营业外收入 300,000.00
其中：非流动资产处置利
得
减：营业外支出 157,231.57 793,881.67
其中：非流动资产处置损
失
三、利润总额（亏损总额以“－”
3,966,867.56 3,165,633.62
号填列）
减：所得税费用 595,030.14 474,845.04
四、净利润（净亏损以“－”号填
3,371,837.42 2,690,788.58
列）
五、其他综合收益的税后净额
22
通化双龙化工股份有限公司 2016 年第三季度报告全文
（一）以后不能重分类进损益
的其他综合收益
1.重新计量设定受益计
划净负债或净资产的变动
2.权益法下在被投资单
位不能重分类进损益的其他综合收
益中享有的份额
（二）以后将重分类进损益的
其他综合收益
1.权益法下在被投资单
位以后将重分类进损益的其他综合
收益中享有的份额
2.可供出售金融资产公
允价值变动损益
3.持有至到期投资重分
类为可供出售金融资产损益
4.现金流量套期损益的
有效部分
5.外币财务报表折算差
额
6.其他
六、综合收益总额 3,371,837.42 2,690,788.58
七、每股收益：
（一）基本每股收益 0.0053 0.006
（二）稀释每股收益 0.0053 0.006
5、合并年初到报告期末利润表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、营业总收入 523,295,419.17 535,439,641.54
其中：营业收入 523,295,419.17 535,439,641.54
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 389,114,002.81 397,618,672.25
其中：营业成本 333,220,538.03 334,635,974.10
23
通化双龙化工股份有限公司 2016 年第三季度报告全文
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净
额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 5,417,939.97 5,501,869.12
销售费用 9,936,332.02 12,306,126.36
管理费用 28,437,439.38 28,234,193.83
财务费用 12,101,753.41 17,351,024.03
资产减值损失 -410,515.19
加：公允价值变动收益（损失
以“－”号填列）
投资收益（损失以“－”
15,123.29
号填列）
其中：对联营企业和合营
企业的投资收益
汇兑收益（损失以“-”号
填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填
134,181,416.36 137,836,092.58
列）
加：营业外收入 3,420,183.64 14,867,805.12
其中：非流动资产处置利
得
减：营业外支出 2,016,693.11 1,710,764.23
其中：非流动资产处置损
失
四、利润总额（亏损总额以“－”
135,584,906.89 150,993,133.47
号填列）
减：所得税费用 26,573,181.70 24,718,127.05
五、净利润（净亏损以“－”号填
109,011,725.19 126,275,006.42
列）
归属于母公司所有者的净利润 106,843,678.76 123,698,383.76
少数股东损益 2,168,046.43 2,576,622.66
24
通化双龙化工股份有限公司 2016 年第三季度报告全文
六、其他综合收益的税后净额
归属母公司所有者的其他综合收
益的税后净额
（一）以后不能重分类进损益
的其他综合收益
1.重新计量设定受益计
划净负债或净资产的变动
2.权益法下在被投资单
位不能重分类进损益的其他综合收
益中享有的份额
（二）以后将重分类进损益的
其他综合收益
1.权益法下在被投资单
位以后将重分类进损益的其他综合
收益中享有的份额
2.可供出售金融资产公
允价值变动损益
3.持有至到期投资重分
类为可供出售金融资产损益
4.现金流量套期损益的
有效部分
5.外币财务报表折算差
额
6.其他
归属于少数股东的其他综合收益
的税后净额
七、综合收益总额 109,011,725.19 126,275,006.42
归属于母公司所有者的综合收
106,843,678.76 123,698,383.76
益总额
归属于少数股东的综合收益总
2,168,046.43 2,576,622.66
额
八、每股收益：
（一）基本每股收益 0.1680 0.29
（二）稀释每股收益 0.1680 0.29
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元，上期被合并方实现的净利润为：元。
25
通化双龙化工股份有限公司 2016 年第三季度报告全文
6、母公司年初到报告期末利润表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、营业收入 84,493,795.89 86,073,719.68
减：营业成本 52,845,720.38 49,983,087.93
营业税金及附加 713,938.67 767,072.67
销售费用 5,806,007.99 7,096,437.46
管理费用 9,117,814.01 8,944,892.15
财务费用 1,410,179.26 2,107,883.86
资产减值损失 -465,311.37
加：公允价值变动收益（损失
以“－”号填列）
投资收益（损失以“－”
号填列）
其中：对联营企业和合营
企业的投资收益
二、营业利润（亏损以“－”号填
14,600,135.58 17,639,656.98
列）
加：营业外收入 900,000.00 384,692.37
其中：非流动资产处置利
得
减：营业外支出 1,811,951.65 1,610,824.80
其中：非流动资产处置损
失
三、利润总额（亏损总额以“－”
13,688,183.93 16,413,524.55
号填列）
减：所得税费用 2,053,227.60 2,475,123.31
四、净利润（净亏损以“－”号填
11,634,956.33 13,938,401.24
列）
五、其他综合收益的税后净额
（一）以后不能重分类进损益
的其他综合收益
1.重新计量设定受益计
划净负债或净资产的变动
2.权益法下在被投资单
位不能重分类进损益的其他综合收
26
通化双龙化工股份有限公司 2016 年第三季度报告全文
益中享有的份额
（二）以后将重分类进损益的
其他综合收益
1.权益法下在被投资单
位以后将重分类进损益的其他综合
收益中享有的份额
2.可供出售金融资产公
允价值变动损益
3.持有至到期投资重分
类为可供出售金融资产损益
4.现金流量套期损益的
有效部分
5.外币财务报表折算差
额
6.其他
六、综合收益总额 11,634,956.33 13,938,401.24
七、每股收益：
（一）基本每股收益 0.0183 0.0329
（二）稀释每股收益 0.0183 0.0329
7、合并年初到报告期末现金流量表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现
447,958,706.80 394,697,449.44
金
客户存款和同业存放款项净增
加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增
加额
收到原保险合同保费取得的现
金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置以公允价值计量且其变动
27
通化双龙化工股份有限公司 2016 年第三季度报告全文
计入当期损益的金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现
金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现
41,850,674.41 20,643,918.12
金
经营活动现金流入小计 489,809,381.21 415,341,367.56
购买商品、接受劳务支付的现
498,089,263.15 330,630,546.13
金
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增
加额
支付原保险合同赔付款项的现
金
支付利息、手续费及佣金的现
金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的
27,341,302.78 21,366,121.93
现金
支付的各项税费 76,416,412.62 59,275,133.67
支付其他与经营活动有关的现
38,736,313.66 37,724,171.86
金
经营活动现金流出小计 640,583,292.21 448,995,973.59
经营活动产生的现金流量净额 -150,773,911.00 -33,654,606.03
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 60,000,000.00
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其
他长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收
到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现
金
投资活动现金流入小计 60,000,000.00
28
通化双龙化工股份有限公司 2016 年第三季度报告全文
购建固定资产、无形资产和其
24,959,402.72 105,055,250.39
他长期资产支付的现金
投资支付的现金
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支
付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现
金
投资活动现金流出小计 24,959,402.72 105,055,250.39
投资活动产生的现金流量净额 -24,959,402.72 -45,055,250.39
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投
资收到的现金
取得借款收到的现金 489,826,300.00 180,000,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现
金
筹资活动现金流入小计 489,826,300.00 180,000,000.00
偿还债务支付的现金 357,000,000.00 131,243,800.00
分配股利、利润或偿付利息支
65,531,579.85 16,774,527.32
付的现金
其中：子公司支付给少数股东
的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现
金
筹资活动现金流出小计 422,531,579.85 148,018,327.32
筹资活动产生的现金流量净额 67,294,720.15 31,981,672.68
四、汇率变动对现金及现金等价物
的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -108,438,593.57 -46,728,183.74
加：期初现金及现金等价物余
253,133,334.09 150,634,817.20
额
六、期末现金及现金等价物余额 144,694,740.52 103,906,633.46
29
通化双龙化工股份有限公司 2016 年第三季度报告全文
8、母公司年初到报告期末现金流量表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现
82,581,824.70 84,933,309.30
金
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现
1,149,086.14 301,441.32
金
经营活动现金流入小计 83,730,910.84 85,234,750.62
购买商品、接受劳务支付的现
33,901,544.09 54,004,078.30
金
支付给职工以及为职工支付的
8,859,091.87 7,975,383.01
现金
支付的各项税费 8,700,845.20 12,643,736.75
支付其他与经营活动有关的现
21,533,419.76 8,643,575.06
金
经营活动现金流出小计 72,994,900.92 83,266,773.12
经营活动产生的现金流量净额 10,736,009.92 1,967,977.50
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其
他长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收
到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现
金
投资活动现金流入小计
购建固定资产、无形资产和其
3,033,422.73 3,452,300.00
他长期资产支付的现金
投资支付的现金
取得子公司及其他营业单位支
付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现
金
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通化双龙化工股份有限公司 2016 年第三季度报告全文
投资活动现金流出小计 3,033,422.73 3,452,300.00
投资活动产生的现金流量净额 -3,033,422.73 -3,452,300.00
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金 50,000,000.00 50,000,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现
金
筹资活动现金流入小计 50,000,000.00 50,000,000.00
偿还债务支付的现金 10,000,000.00 50,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支
24,121,320.14 2,293,757.43
付的现金
支付其他与筹资活动有关的现
金
筹资活动现金流出小计 34,121,320.14 52,293,757.43
筹资活动产生的现金流量净额 15,878,679.86 -2,293,757.43
四、汇率变动对现金及现金等价物
的影响
五、现金及现金等价物净增加额 23,581,267.05 -3,778,079.93
加：期初现金及现金等价物余
12,665,519.76 24,854,018.22
额
六、期末现金及现金等价物余额 36,246,786.81 21,075,938.29
二、审计报告
第三季度报告是否经过审计
□ 是 √ 否
公司第三季度报告未经审计。
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