苏州锦富技术股份有限公司

                   2022 年度内部控制评价报告


苏州锦富技术股份有限公司全体股东：

    根据中华人民共和国财政部、证监会等五部委联合发布的《企业内部控
制基本规范》及相关配套指引等法律法规的规定和要求，结合本公司(以下简
称“公司”)内部控制制度和评价办法，在内部控制日常监督和专项检查的基
础上，对公司2022年度内部控制的有效性进行了自我评价。

    一、重要声明

    按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部控制，评
价其有效性，并如实披露内部控制评价报告是公司董事会的责任。监事会对
董事会建立和实施内部控制进行监督。经营管理层负责组织领导企业内部控
制的日常运行。公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报
告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对报告内容的真实
性、准确性和完整性承担个别及连带法律责任。
    公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安全、财务报
告及相关信息真实完整，提高经营效率和效果，促进实现发展战略。由于内
部控制存在的固有局限性，故仅能为实现上述目标提供合理保证。此外，由
于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程
度降低，根据内部控制评价结果推测未来内部控制的有效性具有一定的风险。

    二、内部控制评价工作情况
    （一）内部控制评价的依据


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    本报告是根据财政部、证监会等五部委联合发布的《企业内部控制基本
规范》（以下简称“基本规范”）及《企业内部控制评价指引》（以下简称
“评价指引”）的要求，结合公司的一系列内部控制制度体系，在内部控制
日常监督和专项检查的基础上，对公司截至 2022 年 12 月 31 日内部控制的设
计与运行的有效性进行自我评价。

    （二）内部控制评价的范围

    公司按照风险导向原则确定纳入评价范围的主要单位、业务和事项以及
高风险领域。纳入本次内部控制评价的单位包括：苏州锦富技术股份有限公
司（母公司）、苏州挚富显示技术有限公司、奥英光电（苏州）有限公司、
昆山迈致治具科技有限公司、常熟明利嘉金属制品有限公司、无锡市正先自
动化设备有限公司、泰兴挚富新材料科技有限公司、上海挚富高分子材料有
限公司、东莞锦富迪奇电子有限公司、厦门力富电子有限公司、威海锦富信
诺新材料科技有限公司，纳入评价范围单位资产总额占公司合并财务报表资
产总额的78.24%，营业收入合计占公司合并财务报表营业收入总额的79.19%。
    本次评价工作主要涉及下列主要业务及事项：

循环/模块      对应内控指引             循环/模块        对应内控指引
组织架构       第 1 号指引：组织架构    关联交易         第 14 号指引：财务报告
战略管理       第 2 号指引：发展战略    财务报告         第 14 号指引：财务报告
人力资源       第 3 号指引：人力资源    预算管理         第 15 号指引：全面预算
企业文化       第 5 号指引：企业文化    合同管理         第 16 号指引：合同管理
财务与资金     第 6 号指引：资金活动    生产管理         第 4 号指引：社会责任
投融资及担保   第 6 号指引：资金活动    质量管理         第 4 号指引：社会责任
采购与付款     第 7 号指引：采购业务    行政综合         第 16 号指引：合同管理
固定资产管理   第 8 号指引：资产管理    研究与开发       第 10 号指引：研究与开发
存货管理       第 8 号指引：资产管理    信息系统         第 18 号指引：信息系统
销售与收款     第 9 号指引：销售业务    内部审计与监督   评价指引、审计指引
工程项目       第 11 号指引：工程项目



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     上述业务和事项已经涵盖了目前公司经营管理的主要方面，不存在重大
遗漏。

     （三）内部控制缺陷及其认定标准

     公司董事会根据《基本规范》、《评价指引》对重大缺陷、重要缺陷和
一般缺陷的认定要求，结合公司规模、行业特征、风险水平等因素，研究确
定了适用于公司的内部控制缺陷认定标准。按照影响财务报告信息的具体表
现形式，将内部控制缺陷分为：财务报告相关的内部控制缺陷和非财务报告
相关的内部控制缺陷；同时，依据影响程度分为重大缺陷、重要缺陷和一般
缺陷。
     1、重大缺陷：是指一个或多个控制缺陷的组合，可能导致企业严重偏离
控制目标。
     2、重要缺陷：是指一个或多个控制缺陷的组合，其严重程度和经济后果
低于重大缺陷，但仍有可能导致企业偏离控制目标。
     3、一般缺陷：是指除重大缺陷、重要缺陷之外的其他缺陷。
     公司根据缺陷在公司经营中可能造成的潜在经济损失或影响程度，对内
控缺陷进行了等级区分。具体标准如下：
     ①定性标准
     出现下列情形之一的，公司认定为重大缺陷：财务报告及相关信息存在
不真实、不准确或不完整的情况；被有关部门或监管机构处罚；董事、监事
和高级管理人员出现舞弊行为；已经发现并报告给管理层的重大缺陷在合理
的时间后未加以整改；审计委员会和内部审计部对内部控制的监督无效；其
它可能影响报表使用者正确判断的缺陷。
     ②定量标准

缺                                 对应的损失
陷   法律
             持续经营   财务报告         安全           环保
级   法规
                                     3
别


          重大影响      损失或错报   造成 3 人以上死亡，    对周围环境造成的污染
          （如当年      超过上年经   或者 10 人以上重伤， 导致人员死亡或 3 位以
重   严重 内关键人      审计的净资   或者 500 万元以上直    上人员中毒（重伤）事件，
大   违规 才流失率      产的 5%      接经济损失的事故；     造成国家、省或市级政府
          达到 10%以                                        问责，使区域经济、社会
          上）                                              活动受到影响
          重要影响      损失或错报   造成 1 人以上 3 人以   对周围环境造成严重污
     违规 (如当年内     超过上年经   下死亡，或者 3 人以    染导致不超过 3 位人员
重   造成 关键人才      审计的净资   上 10 人以下重伤，或 中毒或重伤事件，造成区
要   一定 流失率达      产的 1%      者 100 万元以上 500    级政府问责、群众投诉或
     影响 到 5%以上）                万元以下直接经济损     一般群体事件
                                     失的事故；
          轻度影响      损失或错报   造成 1 人以下死亡，    污染物排放短时间内失
     违规 (如当年内     不超过上年   或者 3 人以下重伤，    控，但未发生人员中毒或
一
     影响 关键人才      经审计的净   或者 100 万元以下直    重伤情况，环境污染情况
般
     很小 流失率达      资产的 1%    接经济损失的事故。     未造成政府问责、群众投
          到 3%以上)                                        诉或引起一般群体事件

     以上标准作为本次评价工作中缺陷等级认定的主要依据，并由相关部门
结合具体情况进行判断。若发现重大内部控制缺陷，由董事会予以最终确认。

     （四）内部控制缺陷认定及改善情况

     1、组织架构

     为适应发展需求，公司以战略为导向调整了组织架构，以战略定位和战
略发展为基础进行组织架构优化，实现资源合理配置，并依据新的组织架构
以及业务工作需要对核决权限表进行了调整及完善。

     改善情况：（1）有利于组织功能的完善及人才的整合，实现战略落地、
释放能量资源；（2）有利于管理的提升及人才的培养，提高组织绩效、实现
企业可持续发展；（3）简化审批流程、提高工作效率、降低公司运营成本；


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（4）权责清晰，按照权责对等的要求搭建协同机制，做到分工明确、合作有
效，为公司一体化、多元化融合发展提供支撑。

    2、制度更新

    为配合组织架构调整，对相应的管理制度进行了更新及修订。

    改善情况：（1）更新了《供应商准入管理制度》、《非原物料采购管理
制度》、《招投标管理》、《独家议价管理制度》、《内控手册：工程项目》、
《基建工程项目管理制度》、《项目管理制度》；（2）对更新的管理制度进
行培训宣导，确保制度得到有效的落实与执行，提高工作效率。

    3、供应商资源库建立

    为提高集团重大项目招投标工作的效率，招标部、工务部对集团及各分
子公司现有的大型基建工程及设备供应商进行重新梳理、考察、整合、优化
后，建立了集团供应商资源库。

    改善情况：（1）提升采购效率。供应商库的建立，将合格的供应商纳入
到库里，无需就每一个采购项目对供应商进行一一审查，避免了无效劳动，
缩短了采购周期，提升了采购效率；（2）促进集团内供应商资源互通，实现
效益最大化；（3）强化对供应商的管理。采购部门能快速有效的对供应商库
内的合格供应商进行实时的审查及监管，确保采购工作进度正常进行。

    三、内部控制评价结论

    公司已经根据《基本规范》、《评价指引》及其他相关法律法规的要求，
对公司截至 2022 年 12 月 31 日的内部控制设计与运行的有效性进行了自我评
价工作。

    报告期内，公司已经按照《基本规范》和相关规定在所有重大方面保持
有效控制。公司对纳入评价范围的业务与事项均已建立了有效的内部控制制
度，并基本得到了有效执行，达到了企业内部控制的目标，不存在重大缺陷
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或重要缺陷。为加速公司经营管理效率，报告期内对采购业务及工程项目管
理程序进行了修订和改善，更新了相关管理制度及作业规范。
    自内部控制评价报告基准日至内部控制评价报告发出日之间，公司未发
生对评价结论产生实质性影响的内部控制重大事项。
    公司将持续内部审计在日常经营中的监督职能，不断完善内部控制体系
建设，引入外部专家指导、借助专业力量，扩大内部审计范围，最大限度保
障内部控制制度有效执行。将进一步优化调整内部控制流程，提升系统自动
化控制建设，使内部控制更适应、贴合公司经营方针和战略决策，更高效、
便捷完成业务办理，提升公司经营效率和效果。
    （以下无正文）




                                                  董事长：顾清
                                             苏州锦富技术股份有限公司
                                                 2023 年 04 月 28 日




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