深圳市新国都技术股份有限公司 2018 年半年度报告全文
深圳市新国都技术股份有限公司
2018 年半年度报告
公告编号：2018-124
2018 年 08 月
1
深圳市新国都技术股份有限公司 2018 年半年度报告全文
第一节 重要提示、目录和释义
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性
陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
公司负责人刘祥、主管会计工作负责人赵辉及会计机构负责人(会计主管人员)赵辉声明：保证本半年度报告中财务报告
的真实、准确、完整。
所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。
（1）政策法规及行业风险
随着信息技术在支付领域得到广泛的应用，支付基础设施建设取得了重大发展，非现金支付工具日益普及且创新不断，
支付服务环境大幅改善，有效支持了实体经济的发展。由于电子支付业务的类金融属性，其合法合规合理开展，对我国金融
体系的安全有着重要影响，因此，电子支付服务业务主体、业务全流程一直以来都是金融监管机构重点监控的范围。回顾
2017 年支付行业，严监管成为市场的主旋律，对电子支付行业从参与主体、业务流程、交易权限等方面进行了全方位的规
定，对行业产生了深远影响。
（2）兼并收购带来的财务风险、商誉减值风险
公司因为战略发展需要，通过兼并收购等方式，获得新业务和新市场的同时，也会增大财务压力和增加财务风险，这对
公司财务管理和风险控制提出了更高的要求。兼并收购的财务风险主要有：对被并购企业价值评估不当的定价风险，能否足
额筹集并购资金的融资风险，在现金支付方式的收购中会尤其突出的偿债风险和交易完成后对被并购企业的业务整合风险。
而在整体经济相对疲弱的大环境下，被并购企业经营及盈利状况不达预期风险也相应增大，这会对上市公司盈利增速造成拖
累，兼并收购中产生的商誉也将面临计提减值的压力。
（3）产品、技术和服务等不能满足市场需求的风险
公司已经积极开展基于移动互联网的产品、技术和服务的创新探索，但由于电子支付行业、征信服务等业务本身具备的
复杂程度，以及行业发展带来的行业变化加速，业务需求及发展的试错成本越来越高，且这些业务目前都面临着商业模式上
的创新，需要公司进行不断的探讨和研究，这导致公司现有产品、技术和服务的创新速度可能跟不上市场的变化，不能满足
市场需求，导致公司的盈利能力低于预期。
（4）战略转型进度低于预期甚至失败的风险
公司原有业务以电子支付终端制造业务为主，2017 年结合实际情况公司进一步将战略框架深化为：“整合电子支付产
业链，抓住行业变革潮流，开拓创新盈利模式”。在各种因素影响下，公司存在战略落地速度、效率和质量可能低于预期，
甚至战略转型失败的风险。对于传统企业而言，开拓创新盈利模式是一条切实可行但并不好走的转型路径。而开创新盈利模
式需要充分利用公司已积累的行业经验和资源，围绕产业链相关环节与领域延伸布局。在产业发展革新的大环境中，只有通
过积极研发且有效应用新兴技术，公司才能抓住行业变革所带来的机会，提升商业模式，降低企业管理成本。对企业原有的
生产、研发和工作流程进行系统化的改造，这不仅需要时间来沉淀，也需要企业的管理层具备过人的胆识和智慧，才能顺利
完成企业的提升。
（5）管理团队不能适应公司发展需求的风险
公司未来的战略规划和业务发展将主要围绕新业务、新服务和新技术开展，但公司现有中高层管理人员、员工团队在这
方面的储备和经验尚有不足。人才是公司未来战略实施的核心要素，因此，公司如果不能迅速培养或成功引入更多优秀的管
理人才，则有可能导致公司业务发展无法突破现有瓶颈。
（6）关于发起设立保险公司的运营风险
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2015 年 6 月 10 日，公司召开第三届董事会第十二次（临时）会议及第三届监事会第十二次会议审议通过《审议参与发
起设立相互人寿保险公司（或组织）的议案》，公司出借自有资金 5,000 万元，参与发起设立相互人寿保险公司（或组织），
出借资金后公司拟占相互人寿保险公司（或组织）初始运营资金的 5%。2016 年 6 月 22 日收到中国保险监督管理委员会《关
于筹建信美人寿相互保险社的批复》（保监许可[2016]551 号），该保险公司于 2017 年 5 月完成工商注册登记手续并取得营
业执照。由于在金融强监管背景下相关法律或监管规定发生变化，可能影响保险公司的正常运营，或削弱其投资收益的风险。
（7）收购公信诚丰 100%股权的风险
公信诚丰专注于提供基于大数据技术的社会征信数据服务，行业政策的变化、新客户的拓展及其经营税务均存在风险，
公信诚丰于 2015 年取得国家级高新技术企业证书，按 15%的税率缴纳企业所得税，如果公信诚丰享受的所得税优惠政策发
生变化、不能通过高新技术企业复审或发生其他与税收相关的不利事件，将对其经营业绩产生不利影响。公信诚丰存在客户
集中度高、核心技术人员依赖性高、交易标的增值率较高的风险，同时存在股权收购交易形成的商誉减值、公信诚丰业绩未
达预期及业绩补偿实施的违约风险、整合风险。
（8）收购嘉联支付 100%股权的风险
收购嘉联支付 100%股权存在市场竞争风险、业务风险、公司估值过高对现有支付终端业务产生负面影响风险及商誉减
值风险、后期整合未到预期效果风险、人才流失风险、政策监管风险和对现有支付终端业务产生负面影响等风险。对于并购
嘉联支付的相关风险，公司会加强投后整合管理工作，为嘉联支付管理层及核心骨干提供有效激励方案，并且把合规运营放
在首位，及时认真学习及积极落实监管政策；在业务上加强双方主体在产业链上协同效应从而真正突显出产业链整合的红
利、增强公司的盈利能力和抗风险能力。
（9）公开发行可转换公司债券不获通过或者终止的风险
公司拟公开发行可转换公司债券方案已经公司第四届董事会第二十一次会议及 2018 年第四次临时股东大会审议通过，
该事项需经中国证券监督管理委员会批准方可发行，能否取得相关批准或核准以及最终取得批准或核准的时间存在不确定
性，同时该事项受到国内证券市场及政策因素影响存在被发行人终止的风险。
公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为：以 2018 年 6 月 30 日经中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司登
记的公司总股本 477,897,755 股为基数，向全体股东每 10 股派发现金红利 2 元（含税），送红股 0 股（含税），不以公积金
转增股本。
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目录
第一节 重要提示、目录和释义 ................................................................................................................................................... 2
第二节 公司简介和主要财务指标................................................................................................................................................ 6
第三节 公司业务概要 .................................................................................................................................................................. 9
第四节 经营情况讨论与分析 ..................................................................................................................................................... 11
第五节 重要事项........................................................................................................................................................................ 31
第六节 股份变动及股东情况 ..................................................................................................................................................... 42
第七节 优先股相关情况............................................................................................................................................................. 47
第八节 董事、监事、高级管理人员情况 .................................................................................................................................. 48
第九节 公司债相关情况............................................................................................................................................................. 50
第十节 财务报告........................................................................................................................................................................ 55
第十一节 备查文件目录........................................................................................................................................................... 170
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释义
释义项 指 释义内容
报告期、本报告期 指 2018 年 1 月 1 日至 2018 年 6 月 30 日
本公司、公司、母公司、新国都、新国都技
指 深圳市新国都技术股份有限公司
术
易联技术 指 深圳市易联技术有限公司
瑞柏泰 指 深圳市瑞柏泰电子有限公司
中正智能 指 浙江中正智能科技有限公司
嘉联支付 指 嘉联支付有限公司
公信诚丰 指 长沙公信诚丰信息技术服务有限公司
新国都支付 指 深圳市新国都支付技术有限公司
苏州新国都 指 苏州新国都电子技术有限公司
信联征信 指 深圳市信联征信有限公司
鹏元资信 指 鹏元资信评估有限公司
深圳中小担 指 深圳市中小企业信用融资担保集团有限公司
大岩资本 指 深圳嘉石大岩资本管理有限公司
《公司法》 指 《中华人民共和国公司法》
《证券法》 指 《中华人民共和国证券法》
《公司章程》 指 《深圳市新国都技术股份有限公司章程》
主承销商、保荐机构、中信证券 指 中信证券股份有限公司
审计机构、会计师、大华会计师 指 大华会计师事务所（特殊普通合伙）
律师、律师事务所 指 北京市中伦（深圳）律师事务所
中国证监会、证监会 指 中国证券监督管理委员会
深交所 指 深圳证券交易所
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第二节 公司简介和主要财务指标
一、公司简介
股票简称 新国都 股票代码 300130
股票上市证券交易所 深圳证券交易所
公司的中文名称 深圳市新国都技术股份有限公司
公司的中文简称（如有） 新国都
公司的外文名称（如有） Nexgo Inc.
公司的外文名称缩写（如有） Nexgo
公司的法定代表人 刘祥
二、联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 宋菁 方媛
深圳市福田区深南路车公庙工业区泰然 深圳市福田区深南路车公庙工业区泰然
联系地址
劲松大厦 17A 劲松大厦 17A
电话 0755-83481391 0755-83481391
传真 0755-83480344 0755-83480344
电子信箱 songjing@nexgo.com.cn fangyuan@nexgo.com.cn
三、其他情况
1、公司联系方式
公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱在报告期是否变化
□ 适用 √ 不适用
公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱报告期无变化，具体可参见 2017 年年报。
2、信息披露及备置地点
信息披露及备置地点在报告期是否变化
□ 适用 √ 不适用
公司选定的信息披露报纸的名称，登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址，公司半年度报告备置地报告期无变化，
具体可参见 2017 年年报。
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3、注册变更情况
注册情况在报告期是否变更情况
□ 适用 √ 不适用
公司注册情况在报告期无变化，具体可参见 2017 年年报。
4、其他有关资料
其他有关资料在报告期是否变更情况
□ 适用 √ 不适用
四、主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
本报告期 上年同期 本报告期比上年同期增减
营业总收入（元） 892,348,199.22 505,247,799.78 76.62%
归属于上市公司股东的净利润（元） 59,276,245.07 31,108,697.22 90.55%
归属于上市公司股东的扣除非经常性损
36,380,973.57 28,226,346.64 28.89%
益后的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净额（元） -117,997,982.92 -73,598,393.02 -60.33%
基本每股收益（元/股） 0.15 0.08 87.50%
稀释每股收益（元/股） 0.15 0.08 87.50%
加权平均净资产收益率 2.94% 2.09% 0.85%
本报告期末比上年度末增
本报告期末 上年度末
减
总资产（元） 3,943,798,326.92 3,894,304,556.05 1.27%
归属于上市公司股东的净资产（元） 2,036,779,709.36 1,998,699,578.56 1.91%
五、境内外会计准则下会计数据差异
1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
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六、非经常性损益项目及金额
√ 适用 □ 不适用
单位：元
项目 金额 说明
非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部 处置大岩资本收益及出售子公
1,855,413.04
分） 司股权收益
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家 与经营活动有关的政府补助计
10,416,147.78
统一标准定额或定量享受的政府补助除外） 入其他收益
委托他人投资或管理资产的损益 11,605,481.73 购买理财产品收益
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -413,799.78
减：所得税影响额 567,957.96
少数股东权益影响额（税后） 13.31
合计 22,895,271.50 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把
《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项
目，应说明原因
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损
益项目界定为经常性损益的项目的情形。
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第三节 公司业务概要
一、报告期内公司从事的主要业务
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
2018年，伴随移动支付、电子支付、生物识别、大数据分析处理及人工智能技术的快速发展，公司继续专注于电子支付
技术领域，从事以金融POS机为主的电子支付受理终端设备软硬件的生产、研发、销售和租赁，为客户提供支付、营销、管
理、征信服务及综合性系统解决方案。报告期内，公司主要业务如下：
（一）收单运营服务
（1）收单服务业务
嘉联支付是拥有全国性银行卡收单业务牌照的第三方支付机构，主要业务是基于嘉联支付的收单业务清算平台为特约
商户提供交易资金结算的服务。
（2）商户运营服务
通过“支付入口+增值运营服务”平台，嘉联支付以商户为载体，衔接支付场景，为商户提供融合支付服务，如为商户提
供集成化的会员管理、经营数据分析、电子发票开具、自定义广告营销等一站式增值服务，实现对终端、商户、交易风险的
管理和控制，给商户带来安全、快捷、高效、开放的用户体验。
（二）支付及生物识别产品
（1）支付产品
新国都支付从事以金融POS机为主的电子支付受理终端设备软硬件的生产、研发、销售和租赁，为客户提供基于电子支
付的综合性解决方案。电子支付设备主要产品包括POS机（台式POS、移动POS、电话POS、智能POS、MPOS及新型支付终
端）、密码键盘及外接设备。
（2）生物识别产品
中正智能主要从事生物特征识别及身份认证产品的设计、研发和销售，包括指纹和人脸识别算法、二代身份证模块、人
证核验终端、智能金融自助设备等，为客户提供身份认证和信息安全系统解决方案，业务涵盖金融、安防、政务、军警和旅
游等领域。
（三）大数据服务业务
（1）数据审核服务
公信诚丰专注于提供基于大数据技术的社会征信数据服务，是基于互联网业务形态的身份认证、运营内容和业务审核服
务的提供商。
（2）征信服务
信联征信已获得中国人民银行关于企业征信机构备案资质，主要业务是为客户提供优质稳定的大数据风控服务，已推出
全面的反欺诈产品线，涵盖信息核验、人脸识别、实名反欺诈、设备反欺诈、反欺诈模型、反欺诈规则引擎等；融合身份、
社交、行为、信用、消费多类数据，为客户提供KYC（Know Your Customer）服务；在招投标、支付收单等行业形成企业征
信产品和解决方案。
二、主要资产重大变化情况
1、主要资产重大变化情况
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主要资产 重大变化说明
股权资产 无变化。
固定资产 固定资产较年初增长 1.48%，固定资产无重大变化。
无形资产 无形资产较年初下降 11.38%，主要系无形资产摊销所致。
在建工程 无变化。
商誉 商誉较年初增长 83.35%，主要系并购嘉联商誉增加所致。
长期待摊费用 长期待摊费用较年初增长 86.55%，主要系租赁新办公室装修费用增加所致。
持有待售资产 持有待售资产较年初下降 100%，主要系大岩资本股权出售已交割完成所致。
预付账款 预付账款较年初增长 181.89%，主要系合并嘉联支付预付增加所致。
其他流动资产 其他流动资产较年初增长 580.90%，主要系合并嘉联支付收单业务垫支所致。
其他非流动资产 其他非流动资产较年初下降 100%，主要系预付嘉联支付并购款转入商誉所致。
2、主要境外资产情况
□ 适用 √ 不适用
三、核心竞争力分析
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
1）核心业务布局优势
公司自2001年成立起即专注于电子支付领域，拥有专业的电子支付技术综合解决方案提供能力。新国都将借助自身多年
积累的行业经验和IT软硬件综合能力，以电子支付为抓手，基于金融POS机的线上线下支付入口优势，增强数据分析处理能
力和应用服务，整合产业上下游核心资源，实现支付产业链的资源整合，进一步为客户提供支付、营销、管理、征信服务及
综合性系统解决方案，充分享受第三方支付行业带来的发展红利，使公司获得持续、稳健的盈利能力。
2）资本市场优势
公司在创业板成功上市后，目前仍是国内电子支付行业少数拥有资本市场支持的公司之一。国内资本市场的改革，尤其
是A股上市公司融资制度的不断完善，融资方式的持续创新，为公司未来的业务发展和战略实施提供了保障。公司将围绕未
来战略发展规划，充分发挥公司资本市场优势，以市值促进产业发展，以产业发展夯实市值基础的方式，将公司推入一个产
融结合、快速扩张的良性发展通道。
3）知识产权及技术优势
公司始终坚持自主研发道路，在产品和技术研发方面持续加大投入，报告期内，公司研发费用投入占营业收入9.2%。截
止报告期末，公司取得专利、计算机软件著作权及软件产品等研发成果如下：215项国家专利，其中发明专利56项，国际专
利4项；获得软件著作权证书233项，拥有商标141项。上述科研成果为公司的持续发展保驾护航，成为公司的核心竞争力之
一。
4）管理优势
公司在自身管理能力建设方面取得了长足的进展，主要体现在战略梳理、业绩与考核、预算管理、经营计划拆解与落实、
流程化管理、信息化管理、精细化管理等方面，公司已经初步具备了对外输出管理的能力。管理能力的提升和公司制度的优
化也保障了公司主营业务的稳健增长，以及外延式扩张的稳步推进。
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第四节 经营情况讨论与分析
一、概述
2018年，伴随移动支付、电子支付、生物识别、大数据分析处理及人工智能技术的快速发展，公司继续专注于电子支付
技术领域，从事以金融POS机为主的电子支付受理终端设备软硬件的生产、研发、销售和租赁，为客户提供支付、营销、管
理、征信服务及综合性系统解决方案。
报告期内，公司实现营业收入89,234.82万元，同比增长76.62%。归属上市公司股东的净利润5,927.62万元，同比增长
90.55%。
（一）收单运营服务
公司收单运营服务主要包括交易资金结算服务及基于支付交易平台为商户提供多样化的支付解决方案，报告期内，嘉联
支付实现收入28,216.56万元，净利润5,046.68万元。
（1）收单服务业务
报告期内，嘉联支付以发展、安全、稳定为前提，继续提升支付交易系统的稳定性和安全性，进一步优化调整内部管理
及风险控制制度和流程，提高公司治理水平，持续规范发展。
报告期内，嘉联支付继续致力于为商户提供安全便捷的支付解决方案，业务开展区域覆盖31个省、市，交易规模保持稳
步增长。嘉联支付将继续围绕传统收单，并通过丰富的增值业务产品开拓各个行业新客户，包括保险行业、广告行业、房地
产行业等。
（2）商户运营服务
通过“支付入口+增值运营服务”平台，嘉联支付以商户为载体，衔接支付场景，为商户提供融合支付服务，如为商户提
供集成化的会员管理、经营数据分析、电子发票开具、自定义广告营销等一站式增值服务，实现对终端、商户、交易风险的
管理和控制，给商户带来安全、快捷、高效、开放的用户体验。
（二）支付及生物识别产品
（1）支付产品
随着信息技术在支付领域得到广泛的应用，支付基础设施建设取得了重大发展，非现金支付工具日益普及且创新不断，
支付服务环境大幅改善，有效支持了实体经济的发展。报告期内，公司继续加大研发投入，完成开发G21、扫码设备QPOS33
和QPOS30并成功上市；2018年5月，国家交通运输部表示将推动取消高速公路省界收费站，利用新技术替代人工收费的方式。
针对高速公路、智能停车场等支付场景，新国都支付推出Hi80多功能支付终端，同时支持银联支付、微信支付及支付宝，提
供更便捷的出行支付方式；报告期内，公司进一步推动研发创新，整合多种主流电子支付方式，推出工业级多功能支付终端
Bi30，聚合多种应用场景，并实现全码支付。
国际市场方面，新国都支付连续多年通过积极参加国际大型展会，充分展示产品实力和企业形象，获得了较好的传播效
果和知名度，国际业务快速成长。报告期内，新国都支付参加了2018年阿联酋智能卡、支付与零售展览会——Seamless Middle
East、巴西圣保罗Cards&Future Payment2018展会。此外，新国都支付首届国际代理商大会于2018年6月成功召开。截止至本
报告期，公司国际业务已实现销售国家26个，海外业务仍然保持了较好的毛利率水平。
报告期内，公司支付产品实现收入51,560.66万元，同比增长19.97%。
（2）生物识别产品
随着互联网移动及AI、生物识别等高新技术在金融领域的应用，“无钱包、无纸币、无证件”的时代到来。2018年，中正
智能进一步投入生物特征识别及身份认证产品的设计、研发，升级开发关于人脸识别、生物识别云平台、身份证读取及鉴别
类软件并获得相关专利。报告期内，中正智能实现收入2,259.94万元，同比下降22.28%。
（三）大数据服务业务
（1）数据审核服务
随着数据审核认证技术的发展，公信诚丰借助信联征信数据平台，逐步完善了审核认证体系的建设。公信诚丰借助大数
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据、人工智能等前沿技术不断实现多元化服务，同时通过软件集成和软件开发的技术，结合审核认证的能力，不断创新满足
市场需求，在未来几年内仍将保持较好的发展趋势。2018年，公信诚丰专注于审核认证服务和数据审核技术开发，进一步围
绕着主要客户展开多方位服务，发挥核心竞争力整体优势，启动多元化认证审核模式。报告期内，公信诚丰实现认证审核和
技术集成、技术开发收入5,680.5万，较上年同期增长72.45%。
（2）征信服务
报告期内，信联征信持续为客户提供优质稳定的大数据风控服务，进一步拓展传统金融客户的同时，积极挖掘创新业务
市场机会，信联征信已与多个省市社会信用体系建设项目取得合作。2018年，信联征信进一步提高运营管理水平，梳理内部
管理、风控及合规流程，建立企业信用评价运营团队。报告期内，信联征信实现收入985.61万元，较上年同期增长259.23%。
二、主营业务分析
概述
参见“经营情况讨论与分析”中的“一、概述”相关内容。
主要财务数据同比变动情况
单位：元
本报告期 上年同期 同比增减 变动原因
主要系合并嘉联支付收
营业收入 892,348,199.22 505,247,799.78 76.62%
入增加所致
主要系合并嘉联支付成
营业成本 619,638,471.64 304,439,435.01 103.53%
本增加所致
销售费用 53,276,154.21 46,744,270.34 13.97%
主要系合并嘉联支付费
管理费用 160,700,503.77 121,161,818.25 32.63%
用增加所致
主要系借款利息增加所
财务费用 29,887,297.36 12,380,519.08 141.41%
致
主要系合并嘉联支付利
所得税费用 9,749,412.21 1,804,905.41 440.16%
润增加所致
研发投入 82,102,890.13 64,860,242.47 26.58%
经营活动产生的现金流 主要系合并嘉联支付清
-117,997,982.92 -73,598,393.02 -60.33%
量净额 算款增加所致
投资活动产生的现金流 主要系收到转让大岩资
185,277,985.63 -169,863,531.05 209.07%
量净额 本款所致
筹资活动产生的现金流 主要系偿还银行借款增
-226,987,698.75 -65,365,203.25 -247.26%
量净额 加所致
现金及现金等价物净增 主要经营及筹资活动现
-159,719,718.73 -308,900,568.68 48.29%
加额 金减少所致
公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动
√ 适用 □ 不适用
报告期内，因收购嘉联支付后合并净利润大幅度增加。
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深圳市新国都技术股份有限公司 2018 年半年度报告全文
占比 10%以上的产品或服务情况
√ 适用 □ 不适用
单位：元
营业收入比上年 营业成本比上年 毛利率比上年同
营业收入 营业成本 毛利率
同期增减 同期增减 期增减
分产品或服务
电子支付产品
515,606,641.73 403,137,214.51 21.81% 19.97% 45.67% -13.79%
销售
技术服务 22,964,554.76 1,219,065.53 94.69% 137.81% 100.00% -5.31%
生物识别产品
21,851,399.32 11,332,749.22 48.14% -24.85% -26.55% 1.21%
销售
信用审核 57,321,569.73 28,084,123.13 51.01% 60.65% 131.76% -15.03%
POS 机租赁 2,586,001.47 1,319,546.67 48.97% 100.00% 100.00% 48.97%
劳务服务 816,847.45 795,065.47 2.67% 100.00% 100.00% 2.67%
收单服务 259,578,398.69 170,908,578.00 34.16% 100.00% 100.00% 34.16%
其他 11,622,786.07 2,842,129.11 75.55% 984.01% 1,868.63% -10.99%
注：电子支付产品销售营业成本比上年同期增加 45.67%，主要系主要机型的毛利降低，及销售产品结构变动，导致营业成
本增加；
技术服务营业收入比上年同期增加 137.81%，营业成本比上年同期增加 100.00%，主要系新国都支付客户技术服务需求增
加；
信用审核营业收入比上年同期增加 60.65%、营业成本比上年同期增加 131.76%，主要系信联征信的信用审核业务拓展；
其他的营业收入比上年同期增加 984.01%、营业成本比上年同期增加 1,868.63%，主要系美国公司数据网络服务收入增加；
POS 机租赁、劳务服务、收单服务的营业收入、营业成本变动均系合并嘉联支付所致。
三、非主营业务分析
√ 适用 □ 不适用
单位：元
金额 占利润总额比例 形成原因说明 是否具有可持续性
投资收益 12,359,430.33 18.10% 自有资金购买理财产品 否
公允价值变动损益 0.00 0.00%
根据会计估计政策调整坏
资产减值 -2,669,553.70 -3.91% 是
账/跌价计提
营业外收入 91,306.07 0.13% 否
营业外支出 46,970.81 0.07% 否
13
深圳市新国都技术股份有限公司 2018 年半年度报告全文
四、资产、负债状况分析
1、资产构成重大变动情况
单位：元
本报告期末 上年同期末
占总资产比 占总资产比 比重增减 重大变动说明
金额 金额
例 例
1,197,062,886. 主要系合并嘉联支付货币资金增加
货币资金 30.35% 274,295,333.40 10.23% 20.12%
01 所致
473,497,226.5
应收账款 12.01% 342,750,907.20 12.78% -0.77%
9
270,624,043.2
存货 6.86% 242,972,148.30 9.06% -2.20%
4
长期股权投资 508,766,122.00 18.97% -18.97% 主要系出售大岩资本股权所致
396,226,954.6
固定资产 10.05% 394,329,017.10 14.70% -4.65%
3
502,032,183.3
短期借款 12.73% 744,983.55 0.03% 12.70% 主要系银行借款增加所致
3
160,000,000.0
长期借款 4.06% 60,000,000.00 2.24% 1.82% 主要系银行借款增加所致
0
2、以公允价值计量的资产和负债
□ 适用 √ 不适用
3、截至报告期末的资产权利受限情况
公司根据实际发展需要，向合格投资者公开发行人民币4亿元公司债券，募集资金用于偿还借款及补充流动资金。本次
债券由深圳市中小企业信用融资担保集团有限公司出具《关于为深圳市新国都技术股份有限公司2015年公开发行公司债券
(面向合格投资者)提供保证的担保函》，对债券存续年度内应支付的债券本金及利息、违约金、损害赔偿金和实现债权的
费用提供无条件不可撤销的连带责任保证担保。同时本公司及本公司控股子公司苏州新国都电子技术有限公司向担保机构
出具《承诺函》，以苏州新国都拥有合法处分权的土地以及其上建筑物为公司向担保机构提供抵押反担保。该事项已于
2015年12月29日经公司第三届董事会第二十一次（临时）会议，2016年1月15日经2016年第一次临时股东大会审议通过，详
情请见公司2015年12月30日于巨潮资讯网发布的《关于控股子公司拟为公司发行债券提供抵押反担保承诺的公告》（公告
编号：2015-145）。
14
深圳市新国都技术股份有限公司 2018 年半年度报告全文
五、投资状况分析
1、总体情况
√ 适用 □ 不适用
报告期投资额（元） 上年同期投资额（元） 变动幅度
764,181,500.00 0.00 100.00%
2、报告期内获取的重大的股权投资情况
√ 适用 □ 不适用
单位：元
被投资 披露日 披露索
主要业 投资方 投资金 持股比 资金来 投资期 产品类 预计收 本期投 是否涉
公司名 合作方 期（如 引（如
务 式 额 例 源 限 型 益 资盈亏 诉
称 有） 有）
电子终
端设备
（POS
机）及
相关应
用软件
和应用
设备的
技术开 巨潮资
发、销 讯网
售与租 《关于
赁；软 收购嘉
山南市
嘉联支 件技术 2017 年 联支付
710,000 100.00 自有资 敏思达 永续经 股权投 50,466,8
付有限 的开发 收购 否 11 月 21 有限公
,000.00 %金 技术有 营 资 47.37
公司 与销售 日 司 100%
限公司
（不含 股权的
专营、 公告》
专控、 2017-
专卖商 142
品）；软
件技术
咨询
（不含
限制项
目）。银
行卡收
单。
15
深圳市新国都技术股份有限公司 2018 年半年度报告全文
软件的
技术开
发、销
售、技
术咨
询；计
算机系
统集
成。（以
上各项
深圳市 涉及法
新国都 律、行 50,000, 100.00 自有资 永续经 股权投 4,781,67
新设 不适用 否 - -
软件有 政法 000.00 %金 营 资 7.10
限公司 规、国
务院决
定禁止
的项目
除外，
限制的
项目须
取得许
可后方
可经
营）
巨潮资
讯网
《关于
货物及
公司一
技术的
级全资
进出口
Nexgo 2018 年 子公司
业务， 4,181,5 100.00 自有资 永续经 股权投 34,000.0
Global 新设 不适用 否 04 月 09 完成工
技术服 00.00 %金 营 资 0
Limited 日 商登记
务，管
注册的
理及咨
进展公
询。
告》
2018-
053
764,181 55,282,5
合计 -- -- -- -- -- -- -- 0.00 -- -- --
,500.00 24.47
3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
□ 适用 √ 不适用
16
深圳市新国都技术股份有限公司 2018 年半年度报告全文
4、以公允价值计量的金融资产
□ 适用 √ 不适用
5、募集资金使用情况
√ 适用 □ 不适用
（1）募集资金总体使用情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
募集资金总额 109,095.49
报告期投入募集资金总额 1,550.34
已累计投入募集资金总额 114,306.04
报告期内变更用途的募集资金总额 0
累计变更用途的募集资金总额 0
累计变更用途的募集资金总额比例 0.00%
募集资金总体使用情况说明
1.2010 年 10 月 8 日经中国证券监督管理委员会证监发行字[2010]1292 号文核准，并经深圳证券交易所同意，公司由主承
销商中信证券股份有限公司向社会公众公开发行普通股（A 股）股票 1,600 万股，每股面值 1 元，每股发行价人民币
43.33 元。截至 2010 年 10 月 13 日止，本公司共募集资金 69,328.00 万元，扣除发行费用 46,945,065.67 元，募集资金净额
646,334,934.33 元。其中，募投项目承诺投资资金为 236,170,000.00 元,其他与主营业务相关的营运资金（以下简称“超募
资金”）为 410,164,934.33 元。截止 2018 年 6 月 30 日，公司对募集资金项目累计投入 697,893,412.01 元，其中：公司于
募集资金到位之前利用自有资金先期投入募集资金项目人民币 12,937,123.00 元；于 2010 年 11 月 1 日起至 2017 年 12 月
31 日止会计期间使用募集资金人民币 682,389,998.55 元，本年度使用募集资金 15,503,413.46 元。截止 2018 年 6 月 30
日，募集资金存放期间产生利息收入净额为人民币 59,404,566.17 元（扣除相关的手续费和账户维护费），募集资金余额为
人民币 36,446,088.49 元。
2.2017 年 10 月 27 日经中国证券监督管理委员会证监许可〔2017〕1146 号文核准，并经深圳证券交易所同意，公司以每
股 18.22 元的价格向泰达宏利基金管理有限公司、鹏华资产管理有限公司、财通证券资产管理有限公司合计非公开发行股
票 2,500 万股。股款计人民币 45,550 万元，扣除与发行有关的费用总额 1,088 万（含税）元，实际募集资金净额 44,462
万元。2017 年 10 月 25 日，公司第四届董事会第五次会议及第四届监事会第五次会议审议通过了《关于使用募集资金置
换预先投入募投项目自筹资金的议案》，公司以自筹资金预先投入收购长沙公信诚丰信息技术服务有限公司 100%股权项
目的实际投资额为 35,000 万元，并于 2017 年 10 月 26 日，从募集户将预先投入自筹资金金额为人民币 35,000 万元转入
公司基本户。截止 2018 年 6 月 30 日，公司对募集资金项目累计投入 445,166,941.60 元，其中：公司于募集资金到位之前
利用自有资金先期投入募集资金项目人民币 350,000,000.00 元；募集资金存放期间产生利息收入净额为人民币 641,457.53
元（扣除相关的手续费和账户维护费），募集资金余额为人民币 94,515.93 元。
（2）募集资金承诺项目情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
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深圳市新国都技术股份有限公司 2018 年半年度报告全文
项目达 截止报 项目可
是否已 募集资 截至期 截至期
调整后 本报告 到预定 本报告 告期末 是否达 行性是
承诺投资项目和超 变更项 金承诺 末累计 末投资
投资总 期投入 可使用 期实现 累计实 到预计 否发生
募资金投向 目(含部 投资总 投入金 进度(3)
额(1) 金额 状态日 的效益 现的效 效益 重大变
分变更) 额 额(2) ＝(2)/(1)
期 益 化
承诺投资项目
2012 年
1.运营销售服务网络
否 2,690 2,690 1,967.88 73.16% 12 月 10 0 不适用 否
建设项目
日
2.电子支付终端设备
否 5,621 5,621 3,041.84 54.12% 0 1,054.62 否 是
运营项目
2016 年
3.电子支付技术产研 16,001.8
是 15,306 15,306 104.55% 06 月 03 -462.58 1,134.89 否 否
基地建设项目 2
日
4.项目节余资金永久
否 3,952.77 不适用 否
补充流动资金
2016 年
5.收购公信诚丰 44,516.6 12,459.2
否 44,462 44,462 100.12% 08 月 15 3,375.74 是 否
100%股权项目 9 2
日
14,648.7
承诺投资项目小计 -- 68,079 68,079 69,481 -- -- 2,913.16 -- --
3
超募资金投向
1.电子支付技术苏州 2016 年
25,684.6 25,684.6 26,425.0
研发基地项目（简 是 1,550.34 102.89% 06 月 30 -776.24 847.79 否 否
1 1 4
称“苏州项目”） 日
2013 年
2.收购瑞柏泰公司
是 2,000 2,000 2,000 100.00% 01 月 11 887.6 否 是
20%股权
日
3.增资易联技术公司
开展电子支付服务 是 10,000 不适用 是
项目
补充流动资金（如
-- 16,400 16,400 16,400 100.00% -- -- -- -- --
有）
54,084.6 44,084.6 44,825.0
超募资金投向小计 -- 1,550.34 -- -- -776.24 1,735.39 -- --
1 1 4
122,163. 112,163. 114,306. 16,384.1
合计 -- 1,550.34 -- -- 2,136.92 -- --
61 61 04 2
未达到计划进度或 1、“电子支付终端设备运营项目”的实施进度未能达到计划进度和预计收益，具体原因为：2010 年 6
预计收益的情况和 月，中国人民银行发布中国人民银行令【2010】第 2 号文件《非金融机构支付服务管理办法》（以
原因（分具体项 下简称“2 号令”），根据该办法规定，国内非金融机构从事网上支付、预付卡的发行与受理、银行卡
18
深圳市新国都技术股份有限公司 2018 年半年度报告全文
目） 收单服务等业务的，必须通过中国人民银行审批，并获得相关业务许可证书。电子支付终端设备运
营项目的运营内容主要为与广州羊城通有限公司合作开展基于“羊城通”公交卡的小额支付合作运营
业务，以及为商业银行、第三方提供设备租赁服务。由于受到 2 号令实施和审批进度的影响，以及
广州羊城通有限公司在申领预付卡发行与受理牌照的进度限制，本项目的实施进度缓慢，项目一直
未能达到预计收益。截止至 2015 年 1 月 26 日，广州羊城通有限公司仍未能取得预付卡发行与受理
牌照，对公司电子支付终端设备运营项目直接产生影响。鉴于上述情况，公司于 2015 于 1 月 26 日
召开第三届董事会第七次会议，审议通过《关于终止部分募投项目并将剩余募集资金永久补充流动
资金的议案》，同意终止募投项目“电子支付终端设备运营项目”的实施，并将该项目剩余资金（含利
息收入）（资金转出当日银行结息余额为 3,123.16 万元（含利息））永久补充流动资金。
2、“电子支付技术产研基地建设项目”（原募集资金承诺投资项目，实施地点：南京）的实施进度未
能达到计划进度和预计收益，具体原因为：政府原本规定的项目土地建设规划要点由“建筑容积率
0.7≤R≤1.2，建筑密度≤30%，建筑高度≤15 米，绿地率≥45%”变更为“建筑容积率 0.7≤R≤1.2，建筑密
度≤30%，建筑高度≤10 米，绿地率≥45%”，建设规划要点的变更导致南京项目土地的原定建设方案
无法正常实施，且根据新的建设规划要点，项目地块已经无法满足公司使用需求。该项目于 2012 年
4 月 26 日，经 2011 年度股东大会审议通过，公司已将该项目建设内容和投资资金分别迁移至深圳、
苏州两地实施，其中在深圳，由公司通过租赁厂房的方式实施电子支付设备生产中心；在苏州，由
公司的控股子公司苏州新国都电子技术有限公司实施电子支付技术研发中心建设项目。2016 年 6 月
29 日，“电子支付技术产研基地建设项目”及“电子支付技术苏州研发基地项目”达到预定可使用状
态。该募集资金投资项目的投产将有利于实现新技术研发和产能扩张，完善售后服务，提升公司的
综合实力和核心竞争力，保障公司在技术、产品和服务方面的行业领先地位。2017 年 2 月 9 日，公
司取得该项目产业园区的不动产权证书。项目运营还存在以下问题：
（1）持续运营所面临的最大问题在于人才招聘方面，公司人力资源部已通过与多家人力资源公司合
作，并为相关人才提供较优的薪资福利待遇，但实际招聘结果与预期相差较大，人员入职后流失率
也较高。虽然苏州、南京有众多高等院校，人才储备较充足，但相关人才毕业后更倾向于前往上
海、南京、苏州等大城市就业，苏州子公司位于镇级区域花桥，对人才缺乏聚集效应。目前中高端
人才招聘已成为当地所有企业所面对的共同难题。
（2）苏州新国都位于花桥经济开发区的金融服务外包基地，整个区域的公共交通设施还不完善，员
工出行以及客户来访较不便。目前整个区域暂无相关配套设施，当地企业或园区需自配便利店及餐
厅以满足员工基本生活需求。由于员工在当地生活工作不便利，对公司人员的稳定性造成一定影
响。
（3）苏州研发中心自运营后，公司面临该项目管理成本较高、沟通效率差强人意的困难。由于苏州
新国都与深圳总部及生产基地有较远的物理距离，日常两地工作沟通安排大部分通过电话会议形式
进行，项目团队之间的沟通效率不高，特别在苏州研发中心运营初期，在新项目研讨、项目困难解
决等方面效果不佳（详见公告编号：2017-127）。
1、用超募资金增资深圳市易联技术有限公司（以下简称“易联技术”）开展“电子支付服务项目”，项
目可行性发生重大变化，具体情况为：随着 2 号令的推行，国内第三方支付市场发生重大变化，且
市场竞争不断加剧。易联技术开展电子支付服务项目，主要是为了推进小额支付运营业务的进展，
计划申领预付卡发行和受理业务。由于公司的小额支付运营业务受到阻碍，导致本项目无法实际开
项目可行性发生重
展，造成项目可行性发生重大变化。2012 年 8 月 27 日，经 2012 年第一次临时股东大会审议通过了
大变化的情况说明
《审议终止深圳市易联技术有限公司“电子支付服务项目”并退回其他与主营业务相关的营运资金 1
亿元的议案》，终止该项目的实施，以提高超募资金的使用效率。
2、电子支付终端设备运营项目：2010 年 6 月，中国人民银行发布中国人民银行令【2010】第 2 号
文件《非金融机构支付服务管理办法》（以下简称“2 号令”），根据该办法规定，国内非金融机构从
19
深圳市新国都技术股份有限公司 2018 年半年度报告全文
事网上支付、预付卡的发行与受理、银行卡收单服务等业务的，必须通过中国人民银行审批，并获
得相关业务许可证书。电子支付终端设备运营项目的运营内容主要为与广州羊城通有限公司合作开
展基于“羊城通”公交卡的小额支付合作运营业务，以及为商业银行、第三方提供设备租赁服务。由
于受到 2 号令实施和审批进度的影响，以及广州羊城通有限公司在申领预付卡发行与受理牌照的进
度限制，本项目的实施进度缓慢，项目一直未能达到预计收益。截止至 2015 年 1 月 26 日，广州羊
城通有限公司仍未能取得预付卡发行与受理牌照，对公司电子支付终端设备运营项目直接产生影
响。鉴于上述情况，公司于 2015 于 1 月 26 日召开第三届董事会第七次会议，审议通过《关于终止
部分募投项目并将剩余募集资金永久补充流动资金的议案》，同意终止募投项目“电子支付终端设备
运营项目”的实施，并将该项目剩余资金（含利息收入）（资金转出当日银行结息余额为 3,123.16 万
元（含利息））永久补充流动资金。
3、2016 年 6 月 27 日公司与深圳市瑞柏泰电子有限公司股东签署《深圳市新国都技术股份有限公司
与蔡敏及深圳市柏士泰科技有限公司关于深圳市瑞柏泰电子有限公司之股权回购协议》，该事项已经
公司第三届董事会第三十次会议和第三届监事会第二十九次会议审议通过，根据公司与蔡敏女士于
2012 年 12 月签订的《股权受让合同》约定，新国都受让深圳市瑞柏泰电子有限公司 20%股权。后
蔡敏女士将其持有的瑞柏泰 80%股权全部转让至其设立并控制的深圳市柏士泰科技有限公司（以下
简称“柏士泰”）。考虑到自公司受让瑞柏泰 20%股权后，公司和瑞柏泰的业务合作、团队整合等方面
未达预期，同时公司和瑞柏泰的业务模式和未来发展战略存在差异，经公司、蔡敏女士及柏士泰友
好协商，各方一致同意，由柏士泰受让公司持有瑞柏泰的全部股权，包括公司根据《股权受让合
同》受让的瑞柏泰 20%的股权及柏士泰依据相关合同及协议应无偿转让给公司的瑞柏泰的 4%股权，
股权转让价格为 2,860 万元，于 2016 年 9 月 1 日完成了工商变更手续。2016 年 12 月 28 日，经各方
协商并经公司第三届董事会第三十六次会议审议通过，公司与蔡敏及柏士泰签署《深圳市新国都技
术股份有限公司与蔡敏及深圳市柏士泰科技有限公司关于深圳市瑞柏泰电子有限公司之股权回购协
议之补充协议（二）》，对股权回购价格的支付约定修改为“本次股权转让的工商变更手续办理完毕之
日起七个自然月内，丙方向甲方指定银行账户支付回购款 2,360 万元”，具体详见公司披露于巨潮资
讯网的相关公告。
适用
1、2011 年第一次临时股东大会会议于 2011 年 3 月 21 日召开，审议通过了《关于审议使用部分
其他与主营业务相关的营运资金对全资子公司深圳市新国都软件技术有限公司增资的议案》,公司于
2011 年 4 月 1 日使用超募资金 1 亿增资新国都软件公司。（注：现已更名为深圳市易联技术有限
公司）。2012 年 8 月 27 日，经 2012 年第一次临时股东大会审议通过了《审议终止深圳市易联技
术有限公司“电子支付服务项目”并退回其他与主营业务相关的营运资金 1 亿元的议案》，终止该项
目的实施。
2、本公司于 2011 年 8 月 5 日召开第二届董事会第二次会议，会议通过了《关于投资建设“电子
超募资金的金额、
支付技术苏州研发基地”的议案》，同意从其他与主营业务相关的营运资金(超募资金)中支出 1.35 亿
用途及使用进展情
元人民币，以货币资金形式对苏州新国都投资。
况
3、本公司于 2011 年 10 月 24 日召开第二届董事会第三次会议，会议通过了《关于使用部分超募
资金永久补充流动资金的议案》，同意公司使用部分超募资金 4,500 万元永久补充流动资金； 2011
年 10 月，公司从募集资金账户支取人民币 4,500 万元用于永久补充流动资金。
4、本公司于 2012 年 8 月 27 日召开 2012 年第一次临时股东大会，会议审议通过了《审议使用
部分超募资金永久补充流动资金的议案》，同意公司使用部分超募资金 3,700 万元永久补充流动资
金，2012 年 8 月，公司从募集资金账户支取人民币 3,700 万元用于永久补充流动资金。
5、本公司于 2012 年 12 月 10 日召开第二届董事会第十次会议，会议通过了《审议收购深圳市瑞柏
泰电子有限公司 20%股权的议案》，同意公司使用超募资金人民币 2,000 万元向蔡敏女士购买其所持
20
深圳市新国都技术股份有限公司 2018 年半年度报告全文
瑞柏泰公司 20%股权。2013 年 1 月 5 日，公司从募集资金账户转出 2,000 万元。新国都受让深圳市
瑞柏泰电子有限公司 20%股权后，蔡敏女士将其持有的瑞柏泰 80%股权全部转让至其设立并控制的
深圳市柏士泰科技有限公司（以下简称“柏士泰”）。2016 年 6 月 27 日公司与深圳市瑞柏泰电子有限
公司股东签署《深圳市新国都技术股份有限公司与蔡敏及深圳市柏士泰科技有限公司关于深圳市瑞
柏泰电子有限公司之股权回购协议》，该事项已经公司第三届监事会第二十九次会议及第三届董事会
第三十次会议审议通过，考虑到自公司受让瑞柏泰 20%股权后，公司和瑞柏泰的业务合作、团队整
合等方面未达预期，同时公司和瑞柏泰的业务模式和未来发展战略存在差异，经公司、蔡敏女士及
柏士泰友好协商，各方一致同意，由柏士泰受让公司持有瑞柏泰的全部股权，包括公司根据《股权
受让合同》受让的瑞柏泰 20%的股权及柏士泰依据相关合同及协议应无偿转让给公司的瑞柏泰的 4%
股权，终止此超募资金项目，股权转让价格为 2,860 万元，本次股权转让已于 2016 年 9 月 1 日办理
完成工商变更手续。具体详见公司 2016 年 6 月 27 日披露于巨潮资讯网的相关公告。根据《股权回
购协议》约定：柏士泰应于本次股权转让事项工商手续变更完毕之日起三个自然月内，向新国都支
付回购款 2,360 万元；《股权回购协议》之补充协议（二）将上述支付条款变更为：本次股权转让的
工商变更手续办理完毕之日起七个自然月内，丙方向甲方指定银行账户支付回购款 2,360 万元。经本
公司第三届董事会第三十一次会议和第三届监事会第三十次会议审议通过，及公司 2016 年第四次临
时股东大会批准，本次股权转让交易所得款项将用于暂时性补充流动资金。本公司招商银行车公庙
支行账户于 2017 年 3 月 31 日和 2018 年 2 月 28 日分别收到瑞柏泰回购股权款 2,000 万元和 360 万
元，并于 2018 年 3 月 19 日将实际用于暂时补充流动资金人民币 2,360 万元归还至公司募集资金专用
账户。2018 年 6 月 29 日，公司收到瑞柏泰回购股权尾款 500 万元，截止 2018 年 6 月 30 日，出售瑞
柏泰 20%的股权款 2860 万元已全部收回，全部存放于募集资金专户。
6、本公司于 2014 年 1 月 3 日召开第二届董事会第十七次会议，会议通过了《关于使用部分超募
资金永久补充流动资金的议案》，同意公司使用部分超募资金 8,200 万元永久补充流动资金；会议还
通过了《审议增加投资“电子支付技术苏州研发基地项目”的议案》同意公司使用人民币 13,000 万元
对“电子支付技术苏州研发基地项目”增加投资，其中 12,184.61 万元由上市超募资金解决，815.39
万元由企业自筹解决，全部投资将以增资形式投入苏州新国都。
7、2015 年 1 月 27 日，公司发布《关于注销部分募集资金专户的公告》（公告编号：2015-007），
截止至公告披露日期，超募资金专户—中信银行深圳市市民中心支行（账号：
7442410182600061107）余额为零，公司将其予以注销，注销后公司与相关银行及公司保荐机构中信
证券股份有限公司签订的《募集资金三方监管协议》终止。
适用
以前年度发生
公司于 2012 年 4 月 26 日召开 2011 年度股东大会，审议通过了《关于审议变更募投项目电子支
付技术产研基地建设项目实施地址及部分实施方式的议案》。同意将原位于南京的“电子支付技术产
研基地项目”中规划的研发中心、客服中心迁移到苏州实施，项目规划的生产中心迁移到深圳宝安区
以租赁房屋的方式实施。原投入南京的“电子支付技术产研基地项目”总投资 15,306 万元，扣除投入
募集资金投资项目 深圳生产中心的 2,500 万元，剩余的 12,806 万元全部投入苏州新国都，由苏州新国都继续推进电子
实施地点变更情况 支付技术产研基地建设项目。
2017 年 10 月 31 日，深圳市新国都技术股份有限公司第四届董事会第六次会议决议（公告 2017-
125）:为提高募集资金投资项目“电子支付技术产研基地建设项目”及“电子支付技术苏州研发基地项
目”整体的经济收益，经慎重研究，公司拟将募集资金投资项目的实施地点由苏州市变更为深圳市。
公司变更部分募集资金投资项目的实施地点是公司经营管理和经济效益的需要,本次变更部分募集资
金投资项目实施地点对项目实施方案和实施计划并未产生重大影响，不会导致募集资金投资项目发
生实质性变更。
21
深圳市新国都技术股份有限公司 2018 年半年度报告全文
适用
以前年度发生
1、公司于 2012 年 4 月 26 日召开 2011 年度股东大会，审议通过了《关于审议变更募投项目电
子支付技术产研基地建设项目实施地址及部分实施方式的议案》。同意将原位于南京的“电子支付技
术产研基地项目”中规划的研发中心、客服中心迁移到苏州实施，项目规划的生产中心迁移到深圳宝
募集资金投资项目 安区以租赁房屋的方式实施。由于 2011 年募集资金投入南京新国都土地使用权 1,475.71 万元，本
实施方式调整情况 次变更募投项目实施地点，本公司将投入南京新国都的土地使用权金额为 1,475.71 万元转为公司自
筹资金投入，并用自有资金归还募集资金，公司于 2012 年 5 月 2 日和 2012 年 5 月 3 日办理银
行资金归还手续。
2、2012 年 8 月 9 日，第二届董事会第八次会议审议通过了《关于变更运营销售服务网络建设项目部
分实施方式的公告》，决定将项目中原计划在一类办事处北京、上海、广州、青岛购置办公用房作为
办工场所改为租赁实施（公告编号 2012-28）。
适用
1、电子支付技术产研基地建设项目，截止 2010 年 12 月 31 日公司已利用自筹资金先行投入
1,293 万元，业经立信大华会计师事务所有限公司出具的立信大华核字[2010]2404 号《首次公开发
行股票募集资金投资项目实际自筹资金使用情况专项审核报告》确认，经本公司 2011 年 3 月 3
日第一届董事会第十四次会议决议通过，使用募集资金置换公司预先投入募集资金项目建设的自筹
资金 1,293 万元,公司于 2011 年 4 月 21 日办理了银行资金置换手续。
2、2017 年度非公开发行股份募集资金到位之前，公司已根据募投项目进度的实际情况，使用自筹资
募集资金投资项目
金投入 350,000,000 元先行用于支付收购长沙公信诚丰信息技术服务有限公司 100%股权项目，大华
先期投入及置换情
会计师事务所（普通特殊合伙）对公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目的情况进行了核验和
况
确认,并出具了大华核字[2017] 003808 号《深圳市新国都技术股份有限公司以自筹资金预先投入募集
资金投资项目的鉴证报告》。
3、2017 年 10 月 25 日，公司第四届董事会第五次会议及第四届监事会第五次会议，审议通过了《关
于使用募集资金置换预先投入募投项目自筹资金的议案》，公司以自筹资金预先投入收购长沙公信诚
丰信息技术服务有限公司 100%股权项目的实际投资额为 350,000,000 元，并于 2017 年 10 月 26 日，
从募集户将预先投入自筹资金金额为人民币 350,000,000 元转入公司基本户，完成置换（公告 2017-
118）。
用闲置募集资金暂 不适用
时补充流动资金情
况
适用
1、“运营销售服务网络建设项目” 已完成项目建设，节余资金 829.6 万（含利息）。项目原计划在一
类办事处北京、上海、青岛、广州购置办公用房作为办公场地使用，现由于实际经营需要，将原计
划购置房产的实施方式改为通过租赁房产来实施，因此节约了项目成本。
项目实施出现募集 2、"电子支付终端设备运营项目"该项目公司原计划投资 5,621 万元，原计划完成时间为 2013 年 12
资金结余的金额及 月 31 日，由于 2010 年 6 月，中国人民银行发布中国人民银行令【2010】第 2 号文件《非金融机
原因 构支付服务管理办法》（以下简称“2 号令”），根据该办法规定，国内非金融机构从事网上支付、预
付卡的发行与受理、银行卡收单服务等业务的，必须通过中国人民银行审批，并获得相关业务许可
证书。电子支付终端设备运营项目的运营内容主要为与广州羊城通有限公司合作开展基于“羊城通”
公交卡的小额支付合作运营业务，以及为商业银行、第三方提供设备租赁服务。由于受到 2 号令实
施和审批进度的影响，以及广州羊城通有限公司在申领预付卡发行与受理牌照的进度限制，本项目
22
深圳市新国都技术股份有限公司 2018 年半年度报告全文
的实施进度缓慢，项目一直未能达到预计收益。截止至 2015 年 1 月 26 日，广州羊城通有限公司仍
未能取得预付卡发行与受理牌照，对公司电子支付终端设备运营项目产生直接影响。鉴于上述情
况，公司于 2015 年 1 月 26 日召开第三届董事会第七次会议，审议通过了《关于终止部分募投项
目并将剩余募集资金永久补充流动资金的议案》，同意终止募投项目“电子支付终端设备运营项目”的
实施，并将该项目剩余资金（含利息收入）（资金转出当日银行结息余额为 3,123.16 万元（含利
息））永久补充流动资金。
3、经中国证券监督管理委员会证监发行字[2017]1146 号《关于核准深圳市新国都技术股份有限公司
非公开发行 A 股的批复》文件核准，本公司由主承销商中信证券股份有限公司向泰达宏利基金管理
有限公司、鹏华资产管理有限公司、财通证券资产管理有限公司共 3 位对象非公开发行普通股（A
股）2500 万股，每股发行价格为人民币 18.22 元，股款共计人民币 455,500,000 元，扣除与发行有关
的费用总额 10,880,000 元（含税），募集资金净额 444,620,000 元，截止 2018 年 6 月 30 日，募集资
金账户利息净收入 641,457.53 元，累计支出 445,166,941.60 元，结余 94,515.93 元。
尚未使用的募集资
尚未使用的募集资金均存放在公司的募集资金专户
金用途及去向
募集资金使用及披
露中存在的问题或 无
其他情况
（3）募集资金变更项目情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
变更后项目 变更后的项
截至期末实 截至期末投 项目达到预
变更后的项 对应的原承 拟投入募集 本报告期实 本报告期实 是否达到预 目可行性是
际累计投入 资进度 定可使用状
目 诺项目 资金总额 际投入金额 现的效益 计效益 否发生重大
金额(2) (3)=(2)/(1) 态日期
(1) 变化
1.电子支付 电子支付技
2016 年 06
技术产研基 术产研基地 15,306 16,001.82 104.55% -462.58 否 否
月 30 日
地建设项目 建设项目
2.电子支付 电子支付技
2016 年 06
技术苏州研 术苏州研发 25,684.61 1,550.34 26,425.04 102.89% -776.24 否 否
月 30 日
发基地项目 基地项目
收购瑞柏泰
3.该项目转 2013 年 01
公司 20% 2,000 100.00% 不适用 否
让 月 11 日
股权
增资易联技
术开展电子
4.项目终止 不适用 是
支付服务项
目
合计 -- 40,990.61 1,550.34 44,426.86 -- -- -1,238.82 -- --
变更原因、决策程序及信息披露情 1、公司分别于 2012 年 3 月 31 日，经第二届董事会第五次会议、第二届监事会第四
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深圳市新国都技术股份有限公司 2018 年半年度报告全文
况说明(分具体项目) 次会议审议通过，于 2012 年 4 月 26 日召开 2011 年度股东大会，审议通过了《关于
审议变更募投项目电子支付技术产研基地建设项目实施地址及部分实施方式的议
案》，决定将原计划投入南京的“电子支付技术产研基地项目”中规划的研发中心、客
服中心迁移到苏州实施，项目规划的生产中心迁移到深圳宝安区实施。其中，公司
目前未在深圳获得自有土地使用权，项目规划的生产中心由自建变更为租赁房屋建
设。同意将原位于南京的“电子支付技术产研基地项目”中规划的研发中心、客服中心
迁移到苏州实施，项目规划的生产中心迁移到深圳宝安区以租赁房屋的方式实施。
原投入南京的“电子支付技术产研基地项目”总投资 15,306 万元，扣除投入深圳生产
中心的 2,500 万元，剩余的 12,806 万元全部投入苏州项目。公司通过募集资金专户
向原募投项目支付的人民币 1,475.71 万元（主要用于土地使用权出让金、土地交易
税费、建筑方案设计费），已全部用公司自有资金予以置换。
2、2017 年 10 月 31 日，深圳市新国都技术股份有限公司第四届董事会第六次会议决
议（公告 2017-125），为提高募集资金投资项目“电子支付技术产研基地建设项目”及
“电子支付技术苏州研发基地项目”整体的经济收益，经慎重研究，公司拟将募集资金
投资项目的实施地点由苏州市变更为深圳市。 公司变更部分募集资金投资项目的实
施地点是公司经营管理和经济效益的需要,本次变更部分募集资金投资项目实施地点
对项目实施方案和实施计划并未产生重大影响，不会导致募集资金投资项目发生实
质性变更。
3、收购瑞柏泰公司 20%股权项目变更情况：2016 年 6 月 27 日公司与深圳市瑞柏泰
电子有限公司股东签署《深圳市新国都技术股份有限公司与蔡敏及深圳市柏士泰科
技有限公司关于深圳市瑞柏泰电子有限公司之股权回购协议》，该事项已经公司第三
届监事会第二十九次会议及第三届董事会第三十次会议审议通过，考虑到自公司受
让瑞柏泰 20%股权后，公司和瑞柏泰的业务合作、团队整合等方面未达预期，同时
公司和瑞柏泰的业务模式和未来发展战略存在差异，经公司、蔡敏女士及柏士泰友
好协商，各方一致同意，由柏士泰受让公司持有瑞柏泰的全部股权，包括公司根据
《股权受让合同》受让的瑞柏泰 20%的股权及柏士泰依据相关合同及协议应无偿转
让给公司的瑞柏泰的 4%股权，终止此超募资金项目，股权转让价格为 2,860 万元，
本次股权转让已于 2016 年 9 月 1 日办理完成工商变更手续。根据《股权回购协议》
约定：柏士泰应于本次股权转让事项工商手续变更完毕之日起三个自然月内，向新
国都支付回购款 2,360 万元；《股权回购协议》之补充协议（二）将上述支付条款变
更为：本次股权转让的工商变更手续办理完毕之日起七个自然月内，丙方向甲方指
定银行账户支付回购款 2,360 万元。经本公司第三届董事会第三十一次会议和第三届
监事会第三十次会议审议通过，及公司 2016 年第四次临时股东大会批准，本次股权
转让交易所得款项将用于暂时性补充流动资金。本公司招商银行车公庙支行账户于
2017 年 3 月 31 日和 2018 年 2 月 28 日分别收到瑞柏泰回购股权款 2,000 万元和 360
万元，并于 2018 年 3 月 19 日将实际用于暂时补充流动资金人民币 2,360 万元归还至
公司募集资金专用账户。
4、增资易联技术开展电子支付服务项目，项目可行性发生重大变化，具体情况为：
随着 2 号令的推行，国内第三方支付市场发生重大变化，且市场竞争不断加剧。易
联技术开展电子支付服务项目，主要是为了推进小额支付运营业务的进展，计划申
领预付卡发行和受理业务。由于公司的小额支付运营业务受到阻碍，导致本项目无
法实际开展，造成项目可行性发生重大变化。2012 年 8 月 27 日，经 2012 年第一次
临时股东大会审议通过了《审议终止深圳市易联技术有限公司“电子支付服务项目”并
退回其他与主营业务相关的营运资金 1 亿元的议案》，终止该项目的实施，以提高超
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深圳市新国都技术股份有限公司 2018 年半年度报告全文
募资金的使用效率。
1、“电子支付技术产研基地建设项目”及“电子支付技术苏州研发基地项目”项目变更
及未到预计收益原因如下： 2016 年 6 月 29 日，“电子支付技术产研基地建设项目”
及“电子支付技术苏州研发基地项目”达到预定可使用状态。该募集资金投资项目的投
产将有利于实现新技术研发和产能扩张，完善售后服务，提升公司的综合实力和核
心竞争力，保障公司在技术、产品和服务方面的行业领先地位。2017 年 2 月 9 日，
公司取得该项目产业园区的不动产权证书。同时运营还存在以下问题：
（1）持续运营所面临的最大问题在于人才招聘方面，公司人力资源部已通过与多家
人力资源公司合作，并为相关人才提供较优的薪资福利待遇，但实际招聘结果与预
期相差较大，人员入职后流失率也较高。虽然苏州、南京有众多高等院校，人才储
备较充足，但相关人才毕业后更倾向于前往上海、南京、苏州等大城市就业，苏州
未达到计划进度或预计收益的情况
子公司位于镇级区域花桥，对人才缺乏聚集效应。目前中高端人才招聘已成为当地
和原因(分具体项目)
所有企业所面对的共同难题。
（2）苏州新国都位于花桥经济开发区的金融服务外包基地，整个区域的公共交通设
施还不完善，员工出行以及客户来访较不便。目前整个区域暂无相关配套设施，当
地企业或园区需自配便利店及餐厅以满足员工基本生活需求。由于员工在当地生活
工作不便利，对公司人员的稳定性造成一定影响。
（3）苏州研发中心自运营后，公司面临该项目管理成本较高、沟通效率差强人意的
困难。由于苏州新国都与深圳总部及生产基地有较远的物理距离，日常两地工作沟
通安排大部分通过电话会议形式进行，项目团队之间的沟通效率不高，特别在苏州
研发中心运营初期，在新项目研讨、项目困难解决等方面效果不佳（详见公告编号-
2017-127）。
变更后的项目可行性发生重大变化
不适用
的情况说明
6、委托理财、衍生品投资和委托贷款情况
（1）委托理财情况
√ 适用 □ 不适用
报告期内委托理财概况
单位：万元
具体类型 委托理财的资金来源 委托理财发生额 未到期余额 逾期未收回的金额
银行理财产品 自有资金 60,000 7,000 0
合计 60,000 7,000 0
单项金额重大或安全性较低、流动性较差、不保本的高风险委托理财具体情况
□ 适用 √ 不适用
委托理财出现预期无法收回本金或存在其他可能导致减值的情形
□ 适用 √ 不适用
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深圳市新国都技术股份有限公司 2018 年半年度报告全文
（2）衍生品投资情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在衍生品投资。
（3）委托贷款情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在委托贷款。
六、重大资产和股权出售
1、出售重大资产情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未出售重大资产。
2、出售重大股权情况
√ 适用 □ 不适用
是否按
计划如
本期初
股权出 期实
起至出
售为上 施，如
售日该 所涉及
市公司 与交易 未按计
交易价 股权为 出售对 股权出 是否为 的股权
交易对 被出售 贡献的 对方的 划实 披露日 披露索
出售日 格（万 上市公 公司的 售定价 关联交 是否已
方 股权 净利润 关联关 施，应 期 引
元） 司贡献 影响 原则 易 全部过
占净利 系 当说明
的净利 户
润总额 原因及
润（万
的比例 公司已
元）
采取的
措施
巨潮资
讯网
《关于
转让一
深圳市 深圳市
2018 年 2018 年 级全资
德海威 易联技 资产评
01 月 14,300 0 75.4 万 1.29% 否 无关联 是 是 01 月 子公司
实业有 术有限 估
29 日 29 日 100%股
限公司 公司
权的公
告》
2018-
010
26
深圳市新国都技术股份有限公司 2018 年半年度报告全文
七、主要控股参股公司分析
√ 适用 □ 不适用
主要子公司及对公司净利润影响达 10%以上的参股公司情况
单位：元
公司名称 公司类型 主要业务 注册资本 总资产 净资产 营业收入 营业利润 净利润
POS 终端、
固定无线电
话机、电子
深圳市新国
支付设备、 522,718,186. 1,383,160,29 625,238,896. 523,809,207. 25,450,405
都支付技术 子公司 25,483,057.36
计算机软硬 88 1.88 73 59 .84
有限公司
件、电子产
品的技术开
发、生产
征信业务的
深圳市信联 -
开发、运 68,483,467.1 11,379,830.9
征信有限公 子公司 60,000,000.0 9,856,085.79 15,524,354 -15,524,354.66
营、服务及 7 3
司 0 .66
相关业务
长沙公信诚
信息技术咨
丰信息技术 126,259,003. 117,492,543. 55,638,354.6 36,581,508
子公司 询服务、软 33,785,948.54
服务有限公 5,000,000.00 99 23 3 .16
件开发
司
电子产品及
苏州市新国 -
计算机产品 569,555,680. 562,777,144.
都电子技术 子公司 408,060,000. 12,845.58 15,810,149 -15,809,736.31
的开发、销 73 92
有限公司 00 .65
售
电子终端设
备（POS
机）及相关
应用软件和
应用设备的
技术开发、
销售与租
嘉联支付有 赁；软件技 569,801,411. 316,026,172. 282,165,550. 58,134,421
子公司 200,000,000. 50,466,847.37
限公司 术的开发与 31 13 35 .27
00
销售（不含
专营、专
控、专卖商
品）；软件
技术咨询
（不含限制
项目）。^银
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深圳市新国都技术股份有限公司 2018 年半年度报告全文
行卡收单。
报告期内取得和处置子公司的情况
√ 适用 □ 不适用
公司名称 报告期内取得和处置子公司方式 对整体生产经营和业绩的影响
通过此次并购,公司进入支付收单行业，
进一步整合支付产业链资源，提高公司
的持续盈利能力和业务抗风险能力。嘉
嘉联支付有限公司 并购
联支付 2018 年 5、6 月份利润并入上市
公司，报告期内并入的利润为 5,046.68
万元。
通过此次转让，公司把易联技术的研发
工作并入体系内其他研发主体继续开
深圳市易联技术有限公司 转让 展，从而提升研发、管理效率，优化公
司资产结构。报告期内，转让易联技术
的投资收益为 75.4 万元。
主要控股参股公司情况说明
八、公司控制的结构化主体情况
□ 适用 √ 不适用
九、对 2018 年 1-9 月经营业绩的预计
预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及原因说明
□ 适用 √ 不适用
十、公司面临的风险和应对措施
（1）政策法规及行业风险
随着信息技术在支付领域得到广泛的应用，支付基础设施建设取得了重大发展，非现金支付工具日益普及且创新不断，
支付服务环境大幅改善，有效支持了实体经济的发展。由于电子支付业务的类金融属性，其合法合规合理开展，对我国金融
体系的安全有着重要影响，因此，电子支付服务业务主体、业务全流程一直以来都是金融监管机构重点监控的范围。回顾
2017年支付行业，严监管成为市场的主旋律，对电子支付行业从参与主体、业务流程、交易权限等方面进行了全方位的规定，
对行业产生了深远影响。
针对该风险，公司也在把握行业政策，研究行业发展趋势，坚持电子支付安全、金融体系安全，加强公司相关业务的流
程控制的业务原则，积极应对行业监管给行业发展带来的新变化、新机遇和新挑战。
（2）兼并收购带来的财务风险、商誉减值风险
公司因为战略发展需要，通过兼并收购等方式，获得新业务和新市场的同时，也会增大财务压力和增加财务风险，这对
公司财务管理和风险控制提出了更高的要求。兼并收购的财务风险主要有：对被并购企业价值评估不当的定价风险，能否足
额筹集并购资金的融资风险，在现金支付方式的收购中会尤其突出的偿债风险和交易完成后对被并购企业的业务整合风险。
而在整体经济相对疲弱的大环境下，被并购企业经营及盈利状况不达预期风险也相应增大，这会对上市公司盈利增速造成拖
累，兼并收购中产生的商誉也将面临计提减值的压力。
针对该风险，公司将增强财务管理团队，建立更加严格的风险控制体系；审慎选择并购标的，加强对其尽职调查降低定
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深圳市新国都技术股份有限公司 2018 年半年度报告全文
价风险；及时采取多种方式融资以获得所需资金，避免过度负债，根据实际情况选择自有资本、权益资本和债务资本，降低
融资风险，合理选择支付方式、时间及数量降低偿债风险；对于被并购企业实现战略整合、人力资源整合、文化整合和财务
管理体系的整合，达到整合后企业价值最大化的目标。
（3）产品、技术和服务等不能满足市场需求的风险
公司已经积极开展基于移动互联网的产品、技术和服务的创新探索，但由于电子支付行业、征信服务等业务本身具备的
复杂程度，以及行业发展带来的行业变化加速，业务需求及发展的试错成本越来越高，且这些业务目前都面临着商业模式上
的创新，需要公司进行不断的探讨和研究，这导致公司现有产品、技术和服务的创新速度可能跟不上市场的变化，不能满足
市场需求，导致公司的盈利能力低于预期。
针对该风险，公司将采取积极引进高端人才的策略，尤其是引进有过成功的基于案例的高端人才，积极并购在公司战略
布局领域拥有较高市场份额，商业模式已获得市场验证的公司，以提高公司对未来业务的把握能力。
（4）战略转型进度低于预期甚至失败的风险
公司原有业务以电子支付终端制造业务为主，2017年结合实际情况公司进一步将战略框架深化为：“整合电子支付产业
链，抓住行业变革潮流，开拓创新盈利模式”。在各种因素影响下，公司存在战略落地速度、效率和质量可能低于预期，甚
至战略转型失败的风险。对于传统企业而言，开拓创新盈利模式是一条切实可行但并不好走的转型路径。而开创新盈利模式
需要充分利用公司已积累的行业经验和资源，围绕产业链相关环节与领域延伸布局。在产业发展革新的大环境中，只有通过
积极研发且有效应用新兴技术，公司才能抓住行业变革所带来的机会，提升商业模式，降低企业管理成本。对企业原有的生
产、研发和工作流程进行系统化的改造，这不仅需要时间来沉淀，也需要企业的管理层具备过人的胆识和智慧，才能顺利完
成企业的提升。
针对此风险，公司管理层深知战略转型并不能一蹴而就，做好了长期的准备，已经在着手管理架构的重建，新经济新模
式下相关人力资源的储备，保持稳步战略布局的耐心和节奏，以及进行资金实力储备。
（5）管理团队不能适应公司发展需求的风险
公司未来的战略规划和业务发展将主要围绕新业务、新服务和新技术开展，但公司现有中高层管理人员、员工团队在这
方面的储备和经验尚有不足。人才是公司未来战略实施的核心要素，因此，公司如果不能迅速培养或成功引入更多优秀的管
理人才，则有可能导致公司业务发展无法突破现有瓶颈。
针对该风险，公司已经开始根据业务需求，有意识的进行人才结构优化工作，调整岗位，裁汰冗员，并通过主动收购，
吸收优秀的业务团队加入，逐步为公司的管理团队引入适当的人才队伍。
（6）关于发起设立保险公司的运营风险
2015年6月10日，公司召开第三届董事会第十二次（临时）会议及第三届监事会第十二次会议审议通过《审议参与发起
设立相互人寿保险公司（或组织）的议案》，公司出借自有资金5,000万元，参与发起设立相互人寿保险公司（或组织），出
借资金后公司拟占相互人寿保险公司（或组织）初始运营资金的5%。2016年6月22日收到中国保险监督管理委员会《关于筹
建信美人寿相互保险社的批复》（保监许可[2016]551号），该保险公司于2017年5月完成工商注册登记手续并取得营业执照。
由于在金融强监管背景下相关法律或监管规定发生变化，可能影响保险公司的正常运营，或削弱其投资收益的风险。
（7）收购长沙公信诚丰100%股权的风险
公信诚丰专注于提供基于大数据技术的社会征信数据服务，行业政策的变化、新客户的拓展及其经营税务均存在风险，
公信诚丰于2015年取得国家级高新技术企业证书，按15%的税率缴纳企业所得税，如果公信诚丰享受的所得税优惠政策发生
变化、不能通过高新技术企业复审或发生其他与税收相关的不利事件，将对其经营业绩产生不利影响。公信诚丰存在客户集
中度高、核心技术人员依赖性高、交易标的增值率较高的风险，同时存在股权收购交易形成的商誉减值、公信诚丰业绩未达
预期及业绩补偿实施的违约风险、整合风险。
针对此风险，公司通过向公信诚丰派立董事、管理人员及财务人员，设立共管账户，针对核心技术人员签订保密协议及
竞业禁止协议等，设置业绩承诺指标等方式降低风险。
（8）收购嘉联支付100%股权的风险
收购嘉联支付100%股权存在市场竞争风险、业务风险、公司估值过高对现有支付终端业务产生负面影响风险及商誉减
值风险、后期整合未到预期效果风险、人才流失风险、政策监管风险和对现有支付终端业务产生负面影响等风险。对于并购
嘉联支付的相关风险，公司会加强投后整合管理工作，为嘉联支付管理层及核心骨干提供有效激励方案，并且把合规运营放
29
深圳市新国都技术股份有限公司 2018 年半年度报告全文
在首位，及时认真学习及积极落实监管政策；在业务上加强双方主体在产业链上协同效应从而真正突显出产业链整合的红
利、增强公司的盈利能力和抗风险能力。
针对此风险，公司已通过为嘉联支付管理层及核心骨干提供有效激励方案，调动嘉联支付核心管理人员的积极性，以确
保公司及嘉联支付发展战略和经营目标的实现；同时，公司加强投后整合管理工作，并且把合规运营放在首位，做好风险管
控，积极落实监管政策。
（9）公开发行可转换公司债券不获通过或者终止的风险
公司拟公开发行可转换公司债券方案已经公司第四届董事会第二十一次会议及2018年第四次临时股东大会审议通过，
该事项需经中国证券监督管理委员会批准方可发行，能否取得相关批准或核准以及最终取得批准或核准的时间存在不确定
性，同时该事项受到国内证券市场及政策因素影响存在被发行人终止的风险。
针对此风险，公司通过严格核查申请材料，诚信经营，努力提高业绩，保证公司经营情况满足发行可转换公司债券要求
条件。
30
深圳市新国都技术股份有限公司 2018 年半年度报告全文
第五节 重要事项
一、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况
1、本报告期股东大会情况
会议届次 会议类型 投资者参与比例 召开日期 披露日期 披露索引
巨潮资讯网《2018
2018 年第一次临时 年第一次临时股东
临时股东大会 40.74% 2018 年 02 月 14 日 2018 年 02 月 14 日
股东大会 大会会议决议公
告》2018-018
巨潮资讯网《2017
2017 年年度股东大 年年度股东大会会
年度股东大会 44.60% 2018 年 04 月 12 日 2018 年 04 月 12 日
会 议决议公告》2018-
055
巨潮资讯网《2018
2018 年第二次临时 年第二次临时股东
临时股东大会 45.80% 2018 年 05 月 07 日 2018 年 05 月 07 日
股东大会 大会会议公告》
2018-072
巨潮资讯网《2018
2018 年第三次临时 年第三次临时股东
临时股东大会 40.57% 2018 年 06 月 08 日 2018 年 06 月 08 日
股东大会 大会会议决议公
告》2018-093
巨潮资讯网《2018
2018 年第四次临时 年第四次 临时股
临时股东大会 35.37% 2018 年 06 月 27 日 2018 年 06 月 27 日
股东大会 东大会会议决议公
告》2018-109
2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会
□ 适用 √ 不适用
二、本报告期利润分配及资本公积金转增股本预案
√ 适用 □ 不适用
每 10 股送红股数（股） 0
每 10 股派息数（元）（含税） 2
每 10 股转增数（股） 0
分配预案的股本基数（股） 477,897,755
31
深圳市新国都技术股份有限公司 2018 年半年度报告全文
现金分红总额（元）（含税） 95,579,551.00
可分配利润（元） 297,656,352.01
现金分红占利润分配总额的比例 100.00%
本次现金分红情况：
公司发展阶段属成熟期且无重大资金支出安排的，进行利润分配时，现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达
到 80％
利润分配或资本公积金转增预案的详细情况说明
2018 年 8 月 13 日，公司召开第四届董事会第二十三次会议及第四届监事会第二十二次会议，审议通过了《关于
2018 年半年度利润分配的议案》，该利润分配预案为：以新国都 2018 年 6 月 30 日经中国证券登记结算有限责任公司深圳
分公司登记的总股本 477,897,755 为基数，向全体股东每 10 股派发现金股利 2 元人民币（含税），共分配 9,557.9551 万
元。分配方案公布后至实施前，公司总股本由于可转债转股、股份回购、股权激励行权、再融资新增股份上市等原因而
发生变化的，分配比例应当按照“分派总额不变”的原则进行相应调整。该利润分配方案尚需经股东大会审议通过。
三、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及
截至报告期末超期未履行完毕的承诺事项
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在由公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末
超期未履行完毕的承诺事项。
四、聘任、解聘会计师事务所情况
半年度财务报告是否已经审计
□ 是 √ 否
公司半年度报告未经审计。
五、董事会、监事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明
□ 适用 √ 不适用
六、董事会对上年度“非标准审计报告”相关情况的说明
□ 适用 √ 不适用
七、破产重整相关事项
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生破产重整相关事项。
八、诉讼事项
重大诉讼仲裁事项
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深圳市新国都技术股份有限公司 2018 年半年度报告全文
□ 适用 √ 不适用
本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。
其他诉讼事项
□ 适用 √ 不适用
九、媒体质疑情况
□ 适用 √ 不适用
本报告期公司无媒体普遍质疑事项。
十、处罚及整改情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在处罚及整改情况。
十一、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况
□ 适用 √ 不适用
十二、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况
√ 适用 □ 不适用
截止报告期末，公司公布的股权激励计划共四期，分别为2014年股票期权激励计划、2015年股票期权激励计划、2017年
股票期权激励计划和2018年股票期权激励计划。本报告期内实施情况如下：
（一）2014年股票期权激励计划：
2014年股票期权激励计划第三个行权期为2017年5月9日至2018年5月8日，报告期内，2014年股权激励计划已行权完毕。
（二）2015年股票期权激励计划：
1.公司于2018年1月26日召开第四届董事会第十一次会议及第四届监事会第十一次会议，会议审议通过了《关于注销2015
年股票期权激励计划部分已获授股票期权的议案》，2018年1月29日，公司于中国证监会指定创业板信息披露媒体巨潮资讯
网公告了《关于注销2015年股票期权激励计划部分已获授股票期权的公告》。公司原激励对象黄学佳等17人因个人原因辞职，
已不符合激励条件，根据《2015年股票期权激励计划（草案）》、《2015年股票期权激励计划管理办法》相关规定及公司2015
年第六次临时股东大会的授权, 公司拟对以上激励对象已获授予的股票期权合计540,000份进行注销。本次注销后公司2015年
股票期权激励计划已获授股票期权数量为3,258,000份。
2.2018年2月12日，公司于中国证监会指定创业板信息披露媒体巨潮资讯网公告了《部分已获授股票期权注销完成公告》，
经中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司审核确认540,000份股票期权已于2018年2月8日办理完成注销手续。
3.公司于2018年3月29日召开第四届董事会第十四次会议及第四届监事会第十三次会议，会议审议通过了《关于公司2015
年股票期权激励计划第二个行权期未达到行权条件予以注销的议案》，同日在中国证监会指定创业板信息披露媒体巨潮资讯
网公告了《关于公司2015年股票期权激励计划第二个行权期未达到行权条件予以注销的公告》。根据公司《2015年股票期权
激励计划（草案）》、《2015年股票期权激励计划管理办法》相关规定及公司2015年第六次临时股东大会的授权，结合公司
2017年审计报告，2017年度公司业绩条件未达到行权条件，对应行权期所获授的但尚未行权的股票期权由公司注销。公司应
对2015年股票期权激励计划第二个行权期已获授的股票期权362,000份进行注销。本次注销后公司2015年股票期权激励计划
已获授股票期权数量为2,896,000份。
4.2018年4月4日，公司于中国证监会指定创业板信息披露媒体巨潮资讯网公告了《2015年股票期权激励计划第二个行权
期未达到行权条件期权注销完成的公告》，经中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司审核确认 362,000份股票期权已于
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深圳市新国都技术股份有限公司 2018 年半年度报告全文
2018年4月3日办理完成注销手续。
5.公司于2018年5月11日召开第四届董事会第十八次会议，会议审议通过了《审议对2015年股票期权激励计划已获授的
股票期权行权价格及数量进行调整的议案》，并于同日于中国证监会指定创业板信息披露媒体巨潮资讯网公告了《关于对
2015年股票期权激励计划已获授的股票期权行权价格及数量进行调整的公告》，公司2017年年度权益分派实施情况为：以公
司实施2017年权益分派的股权登记日总股本265,508,400股为基数，向全体股东每10股派1.499877元人民币现金,同时，以资本
公积金向全体股东每10股转增7.999346股。该权益分派方案已于2018年4月25日实施完毕。根据公司股东大会的授权及《2015
年股票期权激励计划（草案）》的相关规定，将公司2015年股票期权激励计划已获授的股票期权行权价格由31.671元调整为
17.512元，期权数量由2,896,000份调整为5,212,610份。
报告期内，2015年股票期权激励计划信息披露索引如下：
临时公告名称 临时公告披露日期 临时公告披露索引
（巨潮资讯网）
关于注销2015年股票期权激励计划部分已获授股票期权的公告 2018-1-29 2018-004
第四届董事会第十一次会议决议公告 2018-1-29 2018-008
第四届监事会第十一次会议决议公告 2018-1-29 2018-009
北京市君泽君（深圳）律师事务所关于深圳市新国都技术股份有 2018-1-29
限公司关于2015年股票期权激励计划注销部分已获授股票期权
的法律意见书
深圳市新国都技术股份有限公司独立董事对公司相关事项发表 2018-1-29
的独立意见
深圳市新国都技术股份有限公司监事会对相关事项的意见 2018-1-29
部分已获授股票期权注销完成公告 2018-2-12 2018-017
关于公司2015年股票期权激励计划第二个行权期未达到行权条 2018-3-29 2018-048
件予以注销的公告
北京市君泽君（深圳）律师事务所关于深圳市新国都技术股份有 2018-3-29
限公司关于2015年股票期权激励计划第二个行权期未达到行权
条件予以注销的法律意见书
第四届董事会第十四次会议决议公告 2018-3-29 2018-045
第四届监事会第十三次会议决议公告 2018-3-29 2018-046
深圳市新国都技术股份有限公司独立董事对公司相关事项发表 2018-3-29
的独立意见
深圳市新国都技术股份有限公司监事会对相关事项的意见 2018-3-29
关于公司2015年股票期权激励计划第二个行权期未达到行权条 2018-3-29 2018-048
件予以注销的公告
关于对2015年股票期权激励计划已获授的股票期权行权价格及 2018-5-11 2018-079
数量进行调整的公告
第四届董事会第十八次会议决议公告 2018-5-11 2018-074
第四届监事会第十七次会议决议公告 2018-5-11 2018-075
北京市君泽君（深圳）律师事务所关于深圳市新国都技术股份有 2018-5-11
限公司股票期权激励计划调整股票期权行权价格及期权数量的
法律意见书
深圳市新国都技术股份有限公司独立董事对公司相关事项发表 2018-5-11
的独立意见
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深圳市新国都技术股份有限公司 2018 年半年度报告全文
深圳市新国都技术股份有限公司监事会对相关事项的意见 2018-5-11
（三）2017年股票期权激励计划：
1.公司于2018年1月26日召开第四届董事会第十一次会议及第四届监事会第十一次会议，会议审议通过了《关于注销2017
年股票期权激励计划部分已获授股票期权的议案》。2018年1月29日，公司于中国证监会指定创业板信息披露媒体巨潮资讯
网公告了《关于注销2017年股票期权激励计划部分已获授股票期权的公告》。公司原激励对象肖勇等17人因个人原因辞职，
已不符合激励条件，根据《2017 年股票期权激励计划（草案）》、《2017 年股票期权激励计划实施考核办法》相关规定及
公司 2016 年年度股东大会的授权, 公司拟对以上激励对象已获授予的股票期权合计444,600份进行注销。本次注销后公司
2017年股票期权激励计划已获授股票期权数量为9,555,400份。
2.2018年2月12日，公司于中国证监会指定创业板信息披露媒体巨潮资讯网公告了《部分已获授股票期权注销完成公告》，
经中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司审核确认 444,600 份股票期权已于2018年2月8日办理完成注销手续。
3.公司于2018年3月29日召开第四届董事会第十四次会议及第四届监事会第十三次会议，会议审议通过了《关于公司2017
年股票期权激励计划第一个行权期未达到行权条件予以注销的议案》，同日在中国证监会指定创业板信息披露媒体巨潮资讯
网公告了《关于公司2017年股票期权激励计划第一个行权期未达到行权条件予以注销的公告》。根据公司《2017 年股票期
权激励计划（草案）》、《2017 年股票期权激励计划实施考核办法》相关规定及公司2016 年年度股东大会的授权，公司应
对 2017 年股票期权激励计划第一个行权期已获授的股票期权4,777,700份进行注销。本次注销后公司 2017 年股票期权激励
计划已获授股票期权数量为4,777,700份。
4.2018年4月4日，公司于中国证监会指定创业板信息披露媒体巨潮资讯网公告了《2017年股票期权激励计划第一个行权
期未达到行权条件期权注销完成的公告》，经中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司审核确认4,777,700份股票期权已于
2018年4月4日办理完成注销手续。
5.公司于2018年5月11日召开第四届董事会第十八次会议，会议审议通过了《审议对2017年股票期权激励计划已获授的
股票期权行权价格及数量进行调整的议案》，并于同日于中国证监会指定创业板信息披露媒体巨潮资讯网公告了《关于对
2017年股票期权激励计划已获授的股票期权行权价格及数量进行调整的公告》，公司2017年年度权益分派实施情况为：以公
司实施2017年权益分派的股权登记日总股本265,508,400股为基数，向全体股东每10股派1.499877元人民币现金,同时，以资本
公积金向全体股东每10股转增7.999346股。该权益分派方案已于2018年4月25日实施完毕。根据公司股东大会的授权及《2017
年股票期权激励计划（草案）》的相关规定，公司2017年股票期权激励计划已获授的股票期权行权价格由24.691元调整为13.634
元，期权数量由4,777,700份调整为8,599,547份。
报告期内，2017年股票期权激励计划信息披露索引如下：
临时公告名称 临时公告披露日期 临时公告披露索引
（巨潮资讯网）
关于注销2017年股票期权激励计划部分已获授股票期权的公告 2018-1-29 2018-005
第四届董事会第十一次会议决议公告 2018-1-29 2018-008
第四届监事会第十一次会议决议公告 2018-1-29 2018-009
北京市中伦（深圳）律师事务所关于深圳市新国都技术股份有限 2018-1-29
公司2017年股票期权激励计划部分已获授股票期权注销的法律
意见书
深圳市新国都技术股份有限公司独立董事对公司相关事项发表 2018-1-29
的独立意见
深圳市新国都技术股份有限公司监事会对相关事项的意见 2018-1-29
部分已获授股票期权注销完成公告 2018-2-12 2018-017
关于公司2017年股票期权激励计划第一个行权期未达到行权条 2018-3-29 2018-047
件予以注销的公告
北京市中伦（深圳）律师事务所关于深圳市新国都技术股份有限2018-3-29
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深圳市新国都技术股份有限公司 2018 年半年度报告全文
公司2017年股票期权激励计划部分已获授股票期权注销的法律
意见书
第四届董事会第十四次会议决议公告 2018-3-29 2018-045
第四届监事会第十三次会议决议公告 2018-3-29 2018-046
深圳市新国都技术股份有限公司独立董事对公司相关事项发表 2018-3-29
的独立意见
深圳市新国都技术股份有限公司监事会对相关事项的意见 2018-3-29
关于公司2017年股票期权激励计划第一个行权期未达到行权条 2018-3-29 2018-047
件予以注销的公告
关于对2017年股票期权激励计划已获授的股票期权行权价格及 2018-5-11 2018-078
数量进行调整的公告
第四届董事会第十八次会议决议公告 2018-5-11 2018-074
第四届监事会第十七次会议决议公告 2018-5-11 2018-075
北京市中伦（深圳）律师事务所关于深圳市新国都技术股份有限 2018-5-11
公司2017年股票期权激励计划调整事项的法律意见书
深圳市新国都技术股份有限公司独立董事对公司相关事项发表 2018-5-11
的独立意见
深圳市新国都技术股份有限公司监事会对相关事项的意见 2018-5-11
（四）2018年股票期权激励计划：
1.公司于2018年4月19日召开第四届董事会第十六次会议，会议审议通过了《关于深圳市新国都技术股份有限公司2018
年股票期权激励计划草案及摘要的议案》、《深圳市新国都技术股份有限公司2018年股票期权激励计划实施考核办法》、《关
于提请股东大会授权董事会办理公司2018年股票期权激励计划相关事宜的议案》，公司独立董事对股票期权激励计划发表了
明确同意的独立意见。并于4月20日于巨潮资讯网披露了《2018年股票期权激励计划(草案)》、《2018年股票期权激励计划(草
案)摘要》、《2018年股票期权激励计划实施考核办法》等。
2.公司于2018年5月7日召开2018年第二次临时股东大会，会议以特别决议审议通过了《关于深圳市新国都技术股份有限
公司2018年股票期权激励计划草案及摘要的议案》、深圳市新国都技术股份有限公司2018年股票期权激励计划实施考核办
法》、《关于提请股东大会授权董事会办理公司2018年股票期权激励计划相关事宜的议案》，同意公司向公司中层管理人员、
核心骨干人员共计34人授予股票期权的事项。董事会被授权确认激励对象参与股权激励计划的资格和条件，确定激励对象名
单及其授予数量，确定标的股权的授予价格；在激励对象符合条件时向激励对象授予股票并办理授予股票和解锁股票所必需
的全部事宜。
3.公司于2018年5月11日召开第四届董事会第十八次会议，会议审议通过了《审议对2018年股票期权激励计划拟授予的
股票期权行权价格及数量进行调整的议案》、《审议向2018年股票期权激励计划激励对象授予股票期权的议案》，由于公司
2017年年度权益分派方案已于2018年4月25日实施完毕。根据《2018年股票期权激励计划（草案）》对行权价格调整和股票
期权数量调整的规定，公司2018年股票期权激励计划授予的股票期权行权价格由27.21元调整为15.033元，拟授予的期权数量
由5,800,000份调整为10,439,606份。公司向符合条件的34名激励对象授股票期权。公司独立董事对此发表了独立意见，监事
会认为激励对象主体资格确认办法合法有效，确定的授权日符合相关规定。
4.公司于2018年5月31日在巨潮资讯网发布了《关于2018年股票期权激励计划授予完成登记的公告》，公司完成了《深圳
市新国都技术股份有限公司2018年股票期权激励计划（草案）》股票期权的授予登记工作，期权简称：新国JLC4， 期权代
码：036287。
报告期内，2018年股票期权激励计划信息披露索引如下：
临时公告名称 临时公告披露日期 临时公告披露索引
（巨潮资讯网）
深圳市新国都技术股份有限公司2018年股票期权激励计划（草 2018-4-20
36
深圳市新国都技术股份有限公司 2018 年半年度报告全文
案）
深圳市新国都技术股份有限公司2018年股票期权激励计划（草 2018-4-20
案）摘要
深圳市新国都技术股份有限公司2018年股票期权激励计划实施 2018-4-20
考核办法
第四届董事会第十六次会议决议公告 2018-4-20 2018-062
第四届监事会第十五次会议决议公告 2018-4-20 2018-063
2018年股票期权激励计划拟激励对象名单 2018-4-20
北京市中伦（深圳）律师事务所关于深圳市新国都技术股份有限 2018-4-20
公司2018年股票期权激励计划的法律意见书
独立董事公开征集投票权报告书 2018-4-20
上市公司股权激励计划自查表 2018-4-20
深圳市新国都技术股份有限公司独立董事关于公司《2018年股票 2018-4-20
期权激励计划（草案）》的独立意见
深圳市新国都技术股份有限公司监事会关于公司《2018年股票期 2018-4-20
权激励计划（草案）》的核实意见
2018年第二次临时股东大会会议决议公告 2018-5-7 2018-072
2018年第二次临时股东大会的法律意见书 2018-5-7
关于2018年股票期权激励计划向激励对象授予股票期权的公告 2018-5-11 2018-076
关于对2018年股票期权激励计划拟授予的股票期权行权价格及 2018-5-11 2018-077
数量进行调整的公告
第四届董事会第十八次会议决议公告 2018-5-11 2018-074
第四届监事会第十七次会议决议公告 2018-5-11 2018-075
北京市中伦（深圳）律师事务所关于深圳市新国都技术股份有限 2018-5-11
公司2018年股票期权激励计划调整和授予事项的法律意见书
深圳市新国都技术股份有限公司独立董事对公司相关事项发表 2018-5-11
的独立意见
深圳市新国都技术股份有限公司监事会对相关事项的意见 2018-5-11
深圳市新国都技术股份有限公司监事会对授予日及激励对象名 2018-5-11
单核实的情况的意见
董事会关于2018年股票期权激励计划（草案）调整价格及数量的
说明
关于2018年股票期权激励计划授予完成登记的公告 2018-5-31 2018-087
十三、重大关联交易
1、与日常经营相关的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生与日常经营相关的关联交易。
37
深圳市新国都技术股份有限公司 2018 年半年度报告全文
2、资产或股权收购、出售发生的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。
3、共同对外投资的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。
4、关联债权债务往来
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在关联债权债务往来。
5、其他重大关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无其他重大关联交易。
十四、重大合同及其履行情况
1、托管、承包、租赁事项情况
（1）托管情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在托管情况。
（2）承包情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在承包情况。
（3）租赁情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在租赁情况。
2、重大担保
√ 适用 □ 不适用
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深圳市新国都技术股份有限公司 2018 年半年度报告全文
（1）担保情况
单位：万元
公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）
担保额度 实际发生日期
是否履行 是否为关
担保对象名称 相关公告 担保额度 （协议签署 实际担保金额 担保类型 担保期
完毕 联方担保
披露日期 日）
公司对子公司的担保情况
担保额度 实际发生日期
是否履行 是否为关
担保对象名称 相关公告 担保额度 （协议签署 实际担保金额 担保类型 担保期
完毕 联方担保
披露日期 日）
2017 年 12
深圳市新国都支付 2017 年 04 2017 年 12 月 连带责任保 月 14 日至
220,000 3,893.22 否 否
技术有限公司 月 18 日 14 日 证 2018 年 12
月 13 日
2017 年 12
深圳市新国都支付 2017 年 04 2017 年 12 月 连带责任保 月 14 日至
220,000 2,000 是 否
技术有限公司 月 18 日 14 日 证 2018 年 12
月 14 日
2017 年 12
深圳市新国都支付 2017 年 04 2017 年 12 月 连带责任保 月 29 日至
220,000 8,000 否 否
技术有限公司 月 14 日 29 日 证 2018 年 12
月 28 日
2017 年 12
浙江中正智能科技 2017 年 04 2017 年 12 月 连带责任保 月 29 日至
5,000 2,000 否 否
有限公司 月 18 日 29 日 证 2018 年 12
月 27 日
2017 年 7 月
深圳市新国都支付 2017 年 04 2017 年 07 月 连带责任保 6 日至 2018
220,000 7,000 是 否
技术有限公司 月 18 日 06 日 证 年 5 月 28
日
2017 年 12
深圳市新国都支付 2017 年 04 2017 年 12 月 连带责任保 月 29 日至
220,000 4,000 否 否
技术有限公司 月 18 日 29 日 证 2018 年 12
月 29 日
2017 年 12
浙江中正智能科技 2017 年 04 2017 年 12 月 连带责任保 月 29 日至
5,000 1,000 是 否
有限公司 月 18 日 29 日 证 2018 年 6 月
29 日
深圳市新国都支付 2018 年 03 2018 年 05 月 连带责任保 2018 年 5 月
266,000 7,000 是 否
技术有限公司 月 22 日 29 日 证 29 日至
39
深圳市新国都技术股份有限公司 2018 年半年度报告全文
2019 年 6 月
29 日
2018 年 6 月
浙江中正智能科技 2018 年 03 2018 年 06 月 连带责任保 19 日至
5,000 900 否 否
有限公司 月 22 日 19 日 证 2019 年 1 月
18 日
报告期内审批对子公司担保额 报告期内对子公司担保实际
294,000 27,793.22
度合计（B1） 发生额合计（B2）
报告期末已审批的对子公司担 报告期末对子公司实际担保
48,000 35,793.22
保额度合计（B3） 余额合计（B4）
子公司对子公司的担保情况
担保额度 实际发生日期
是否履行 是否为关
担保对象名称 相关公告 担保额度 （协议签署 实际担保金额 担保类型 担保期
完毕 联方担保
披露日期 日）
公司担保总额（即前三大项的合计）
报告期内审批担保额度合计 报告期内担保实际发生额合
294,000 27,793.22
（A1+B1+C1） 计（A2+B2+C2）
报告期末已审批的担保额度合 报告期末实际担保余额合计
48,000 35,793.22
计（A3+B3+C3） （A4+B4+C4）
实际担保总额（即 A4+B4+C4）占公司净资产的比例 17.57%
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的余额（D） 0
直接或间接为资产负债率超过 70%的被担保对象提供的债
0
务担保余额（E）
担保总额超过净资产 50%部分的金额（F） 0
上述三项担保金额合计（D+E+F） 0
未到期担保可能承担连带清偿责任说明（如有） 无
违反规定程序对外提供担保的说明（如有） 无
采用复合方式担保的具体情况说明
（2）违规对外担保情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无违规对外担保情况。
3、其他重大合同
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在其他重大合同。
40
深圳市新国都技术股份有限公司 2018 年半年度报告全文
十五、社会责任情况
1、重大环保情况
上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位
否
报告期内，公司及子公司不属于环境保护部门公布的重点排污单位。
2、履行精准扶贫社会责任情况
公司报告半年度暂未开展精准扶贫工作，也暂无后续精准扶贫计划。
十六、其他重大事项的说明
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在需要说明的其他重大事项。
十七、公司子公司重大事项
√ 适用 □ 不适用
1、公司转让易联技术100%股权事项
具体内容详见公司2018年1月29日于巨潮资讯网披露的《关于转让一级全资子公司100%股权的公告》（公告编号：2018-
010）以及2018年2月27日披露的《关于转让一级全资子公司100%股权的进展公告》（公告编号：2018-019）。
2、公司完成收购嘉联支付100%股权事项
具体内容详见公司2018年4月18日披露于巨潮资讯网的《关于收购嘉联支付有限公司100%股权的进展公告》（公告编号：
2018-059）。
3、公司收到转让瑞柏泰20%股权剩余股权转让款事项
具体内容详见公司2018年6月29日披露于巨潮资讯网的《关于转让深圳市瑞柏泰电子有限公司股权的进展公告》（公告
编号：2018-110）。
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第六节 股份变动及股东情况
一、股份变动情况
1、股份变动情况
单位：股
本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
公积金转
数量 比例 发行新股 送股 其他 小计 数量 比例
股
104,402,6 83,515,26 83,515,26 187,917,8
一、有限售条件股份 39.32% 0 0 0 39.32%
21 7 7 88
1、国家持股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%
2、国有法人持股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%
104,402,6 83,515,26 83,515,26 187,917,8
3、其他内资持股 39.32% 0 0 0 39.32%
21 7 7 88
其中：境内法人持股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%
79,402,62 63,516,90 63,516,90 142,919,5
境内自然人持股 29.91% 0 0 0 29.91%
1 2 2 23
4、外资持股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%
其中：境外法人持股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%
境外自然人持股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%
161,088,5 128,874,0 128,891,2 289,979,8
二、无限售条件股份 60.68% 17,200 0 0 60.68%
79 88 88 67
161,088,5 128,874,0 128,891,2 289,979,8
1、人民币普通股 60.68% 17,200 0 0 60.68%
79 88 88 67
2、境内上市的外资股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%
3、境外上市的外资股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%
4、其他 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%
265,491,2 212,389,3 212,406,5 477,897,7
三、股份总数 100.00% 17,200 0 0 100.00%
00 55 55 55
股份变动的原因
√ 适用 □ 不适用
公司2014年股票期权激励计划第三个行权期行权时间为2017年5月9日至2018年5月8日，截至2018年4月24日，公司2014
年股票期权激励计划第三个行权期已行权期权数量为17,200份。
公司2017年年度权益分派方案为：以实施2017年权益分派的股权登记日总股本265,508,400股为基数，向全体股东每10股
42
深圳市新国都技术股份有限公司 2018 年半年度报告全文
派1.499877元人民币现金,同时，以资本公积金向全体股东每10股转增7.999346股。该权益分派方案已于2018年4月25日实施
完毕，合计转增股本212,389,355股。
股份变动的批准情况
√ 适用 □ 不适用
1、根据公司2014年第二次临时股东大会的授权及《2014年股票期权激励计划（草案修订稿）》的相关规定，2017年4月
24日公司召开第三届董事会第四十二次（临时）次会议审议通过《关于公司2014年股票期权激励计划第三个行权期可行权的
议案》，公司2014年股票期权激励计划第三个行权期行权时间为2017年5月9日至2018年5月8日。报告期间，公司2014年股票
期权激励计划第三个行权期已行权期权数量为17,200
2、2018年3月20日，公司召开第四届董事会第十四次会议及第四届监事会第十三次会议，会议审议通过了《关于2017年
度利润分配及资本公积转增股本的议案》，利润分配方案为：以公司2017年12月31日经中国证券登记结算有限责任公司深圳
分公司登记的总股本265,486,700为基数，向全体股东每10股派发现金股利1.5元人民币（含税），共分配3,982.3005万元。同
时，拟以2017年12月31日公司总股本265,486,700为基数，由资本公积金向全体股东每10股转增8股，合计转增股本212,389,360
股。该议案已经2018年4月12日召开2017年年度股东大会以特别决议审议通过。由于2018年1月1日至实施期间，公司股本由
于公司股权激励计划行权，而由265,486,700股增至265,508,400股。根据“现金分红总额、送红股总额、转增股本总额固定不
变”的原则，以总股本265,508,400股为基数，向全体股东每10股派发现金股利1.499877（含税），由资本公积金向全体股东每
10股转增7.999346股。该权益分派方案已于2018年4月25日实施完毕，详见公司2018年4月19日披露于巨潮资讯网的《2017年
年度权益分派实施公告》（公告编号：2018-060）。
股份变动的过户情况
□ 适用 √ 不适用
股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响
□ 适用 √ 不适用
公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□ 适用 √ 不适用
2、限售股份变动情况
√ 适用 □ 不适用
单位：股
本期解除限售股 本期增加限售股
股东名称 期初限售股数 期末限售股数 限售原因 拟解除限售日期
数 数
2019 年首个交易
刘祥 57,480,000 0 45,980,241 103,460,241 高管锁定股
日
2019 年首个交易
江汉 19,054,320 0 15,242,209 34,296,529 高管锁定股
日
渤海国际信托股
份有限公司－渤
海信托－恒利丰 12,499,781 0 9,999,007 22,498,788 首发后限售股 2018-10-27
215 号集合资金
信托计划
鹏华资产－浦发
银行－粤财信托 7,497,475 0 5,997,490 13,494,965 首发后限售股 2018-10-27
－粤财信托－菁
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深圳市新国都技术股份有限公司 2018 年半年度报告全文
英 156 期单一资
金信托计划
泰达宏利基金－
浦发银行－云南
信托－云信富春 5,002,744 0 4,001,868 9,004,612 首发后限售股 2018-10-27
28 号单一资金信
托
2019 年首个交易
韦余红 840,000 0 671,945 1,511,945 高管锁定股
日
2019 年首个交易
汪洋 826,875 0 661,446 1,488,321 高管锁定股
日
2019 年首个交易
赵辉 769,050 0 615,190 1,384,240 高管锁定股
日
2019 年首个交易
童卫东 227,250 0 181,785 409,035 高管锁定股
日
2019 年首个交易
姚骏 190,125 0 152,087 342,212 高管锁定股
日
2019 年首个交易
李健 15,001 0 11,999 27,000 高管锁定股
日
合计 104,402,621 0 83,515,267 187,917,888 -- --
二、证券发行与上市情况
□ 适用 √ 不适用
三、公司股东数量及持股情况
单位：股
报告期末表决权恢复的优先
报告期末普通股股东总数 11,084 股股东总数（如有）（参见 0
注 8）
持股 5%以上的普通股股东或前 10 名股东持股情况
报告期 持有有 持有无 质押或冻结情况
报告期
内增减 限售条 限售条
股东名称 股东性质 持股比例 末持股
变动情 件的股 件的股 股份状态 数量
数量
况 份数量 份数量
137,946 613069 103,460 34,486,
刘祥 境内自然人 28.87% 质押 28,258,973
,987 87 ,241 746
45,728, 203229 34,296, 11,432,
江汉 境内自然人 9.57% 质押 32,400,000
705 45 529 176
44
深圳市新国都技术股份有限公司 2018 年半年度报告全文
渤海国际信托股
份有限公司－渤
22,498, 999900 22,498,
海信托－恒利丰 其他 4.71% 0
788 7 788
215 号集合资金信
托计划
20,519, 911925 20,519,
杨艳 境内自然人 4.29% 0 质押 9,899,640
254 4 254
16,667, 740739 16,667,
刘亚 境内自然人 3.49% 0 质押 13,859,495
394 4 394
15,281, 678444 15,281,
李霞 境内自然人 3.20% 0
445 5 445
鹏华资产－浦发
银行－粤财信托
13,494, 599749 13,494,
－粤财信托－菁 其他 2.82% 0
965 0 965
英 156 期单一资
金信托计划
泰达宏利基金－
浦发银行－云南
9,004,6 400186 9,004,6
信托－云信富春 其他 1.88% 0
12 8 12
28 号单一资金信
托
6,324,3 281069 6,324,3
刘必兰 境内自然人 1.32% 0
47 3 47
全国社保基金一 6,207,8 620780 6,207,8
其他 1.30% 0
一四组合 05 5 05
战略投资者或一般法人因配售新股
成为前 10 名股东的情况（如有） 无
（参见注 3）
刘亚先生为刘祥先生之弟弟，江汉先生为刘祥先生妹妹之配偶，杨艳女士为刘亚先生
上述股东关联关系或一致行动的说
之配偶，杨艳女士与刘亚先生为一致行动人；除此之外，未发现公司股东之间存在关
明
联关系或属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人。
前 10 名无限售条件股东持股情况
股份种类
股东名称 报告期末持有无限售条件股份数量
股份种类 数量
刘祥 34,486,746 人民币普通股 34,486,746
杨艳 20,519,254 人民币普通股 20,519,254
刘亚 16,667,394 人民币普通股 16,667,394
李霞 15,281,445 人民币普通股 15,281,445
江汉 11,432,176 人民币普通股 11,432,176
45
深圳市新国都技术股份有限公司 2018 年半年度报告全文
刘必兰 6,324,347 人民币普通股 6,324,347
全国社保基金一一四组合 6,207,805 人民币普通股 6,207,805
中国建设银行股份有限公司－富国
6,032,927 人民币普通股 6,032,927
城镇发展股票型证券投资基金
中国银行股份有限公司－富国改革
4,750,207 人民币普通股 4,750,207
动力混合型证券投资基金
中国建设银行股份有限公司－富国
3,826,722 人民币普通股 3,826,722
天博创新主题混合型证券投资基金
前 10 名无限售流通股股东之间，
刘亚先生为刘祥先生之弟弟，江汉先生为刘祥先生妹妹之配偶，杨艳女士为刘亚先生
以及前 10 名无限售流通股股东和
之配偶，杨艳女士与刘亚先生为一致行动人；除此之外，未发现公司股东之间存在关
前 10 名股东之间关联关系或一致
联关系或属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人。
行动的说明
前 10 名普通股股东参与融资融券
业务股东情况说明（如有）（参见 无
注 4）
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
四、控股股东或实际控制人变更情况
控股股东报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期控股股东未发生变更。
实际控制人报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期实际控制人未发生变更。
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深圳市新国都技术股份有限公司 2018 年半年度报告全文
第七节 优先股相关情况
□ 适用 √ 不适用
报告期公司不存在优先股。
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第八节 董事、监事、高级管理人员情况
一、董事、监事和高级管理人员持股变动
√ 适用 □ 不适用
单位：股
期初被授予 本期被授予
本期增持 本期减持 期末被授予的限
期初持股 期末持股 的限制性股 的限制性股
姓名 职务 任职状态 股份数量 股份数量 制性股票数量
数（股） 数（股） 票数量 票数量
（股） （股） （股）
（股） （股）
董事长， 137,946,98
刘祥 现任 76,640,000 0 0 0 0 0
总经理 7
董事，副
江汉 现任 25,405,760 0 0 45,728,705 0 0 0
总经理
董事，副
汪洋 现任 1,102,500 0 0 1,984,428 0 0 0
总经理
韦余红 董事，副
现任 1,120,000 0 0 2,015,926 0 0 0
总经理
赵辉 财务总监 现任 1,025,400 0 324,067 1,521,586 0 0 0
姚骏 副总经理 现任 253,500 0 24,299 431,984 0 0 0
童卫东
副总经理 现任 303,000 0 0 545,380 0 0 0
李健 副总经理 现任 20,001 0 0 36,000 0 0 0
贾巍 董事 现任 1,000 0 0 1,800 0 0 0
何佳 独立董事 现任 0 0 0 0 0 0 0
陈京琳 独立董事 现任 0 0 0 0 0 0 0
蔡艳红 独立董事 现任 0 0 0 0 0 0 0
监事会主
梅培培 现任 0 0 0 0 0 0 0
席
钱瑜 职工监事 现任 0 0 0 0 0 0 0
张金燕 职工监事 现任 0 0 0 0 0 0 0
董事会秘
宋菁 现任 0 0 0 0 0 0 0
书
江勇 副总经理 现任 0 0 0 0 0 0 0
105,871,16 190,212,79
合计 -- -- 0 348,366 0 0 0
1 6
48
深圳市新国都技术股份有限公司 2018 年半年度报告全文
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
□ 适用 √ 不适用
公司董事、监事和高级管理人员在报告期没有发生变动，具体可参见 2017 年年报。
49
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第九节 公司债相关情况
公司是否存在公开发行并在证券交易所上市，且在半年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券
是
一、公司债券基本信息
债券余额（万
债券名称 债券简称 债券代码 发行日 到期日 利率 还本付息方式
元）
本次债券采用
单利按年计
深圳市新国都
息，不计复
技术股份有限
利。每年付息
公司 2016 年 2016 年 04 月 2019 年 04 月
16 新国都 112379 40,000 5.60% 一次，到期一
面向合格投资 15 日 15 日
次还本，最后
者公开发行公
一期利息随本
司债券
金的兑付一起
支付。
公司债券上市或转让的交易
深圳证券交易所
场所
根据《公司债发行与交易管理办法》相关规定，本次债券仅面向合格投资者发行，公众投
投资者适当性安排 资者不得参与发行认购。本次债券上市后将被实施投资者适当性管理，仅限合格投资者参
与交易，公众投资者认购或买入的交易行为无效。
报告期内，公司于 2018 年 4 月 16 日已及时足额兑付本期债券在 2017 年 4 月 15 日至 2018
报告期内公司债券的付息兑
年 4 月 14 日期间的利息 5.6 元(含税)/张。具体内容详见 2017 年 4 月 12 日刊登在巨潮资讯
付情况
网的《2016 年面向合格投资者公开发行公司债券付息公告》（公告编号：2017-054）
公司债券附发行人或投资者
选择权条款、可交换条款等
不适用
特殊条款的，报告期内相关
条款的执行情况（如适用）
二、债券受托管理人和资信评级机构信息
债券受托管理人：
天津经济技术
渤海证券股份 开发区第二大
名称 办公地址 联系人 董向征 联系人电话 021-68800201
有限公司 街 42 号写字
楼 101 室
报告期内对公司债券进行跟踪评级的资信评级机构：
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名称 鹏元资信评估有限公司 办公地址 深圳市深南大道 7008 号阳光高尔夫大厦三楼
报告期内公司聘请的债券受托管理人、
资信评级机构发生变更的，变更的原
不适用
因、履行的程序、对投资者利益的影响
等（如适用）
三、公司债券募集资金使用情况
根据本期债券募集说明书的约定：募集资金扣除发行费用后，拟将不超过 0.5 亿
元用于偿还银行贷款，剩余部分用于补充流动资金。截止本报告期，本期债券募
公司债券募集资金使用情况及履行的程 集资金人民币 4 亿元严格按照募集说明书的规定进行募集资金的使用，其中人民
序 币 5,000.00 万元用于偿还银行贷款，人民币 35,000.00 万元用于补充流动资金，
与募集说明书承诺的用途、使用计划及其他约定一致。募集资金的使用审批均依
照公司内部控制程序的相关规定执行。
期末余额（万元） 0
公司按照本期债券《监管协议》要求，在中国建设银行股份有限公司深圳泰然支
行开立募集资金专项账户，募集资金专项账户仅用于本期债券募集资金的存放和
募集资金专项账户运作情况 使用，不得用于其他用途。本期债券发行后，公司制定专门的债券募集资金使用
计划，相关业务部门对资金使用情况将进行严格检查，保证募集资金的投入、运
用、稽核等方面的顺畅操作。
募集资金使用是否与募集说明书承诺的
是
用途、使用计划及其他约定一致
四、公司债券信息评级情况
2018年5月17日，鹏元资信评估有限公司对公司及公司于2016年4月15日面向合格投资者公开发行的公司债券的2018
年度跟踪评级结果为：本期债券信用等级维持为AAA，公司主体长期信用等级维持为AA-，评级展望维持为稳定。
展望评级为稳定的定义为情况稳定，未来信用等级大致不变。
根据鹏元资信评估有限公司的符号及定义，公司主体信用等级为AA表示偿还债务的能力很强，受不利经济环境的影响
不大，违约风险很低。债券信用等级为AAA表示债务安全性极高，违约风险极低。除AAA 级，CCC 级（含）以下等级外，
每一个信用等级可用“+”、“－”符号进行微调，表示略高或略低于本等级。展望评级为稳定的定义为情况稳定，未来信用等
级大致不变。
2018年度定期跟踪评级报告评级结果与2017年度定期跟踪评级报告评级结果相比，本期债券信用等级债项级别由AA+
上调为AAA，公司主体长期信用等级不变。
五、公司债券增信机制、偿债计划及其他偿债保障措施
一、担保
本次债券由深圳市中小企业信用融资担保集团有限公司出具《担保函》，对债券存续年度内应支付的债券本金及利息提
供全额无条件不可撤销的担保。担保机构已召开董事会审议通过了对公司提供担保事项，担保人内部决策程序符合其公司章
程的规定。
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深圳市新国都技术股份有限公司 2018 年半年度报告全文
二、反担保
公司已与担保人签订《委托保证合同》，就担保人在《担保函》下的担保义务以及代偿安排向担保人提供进一步的反担
保。
公司及苏州新国都电子技术有限公司（以下简称“苏州新国都”）已向担保机构出具承诺，苏州新国都以其拥有的昆国用
（2012）第2012111099号土地使用权及其上建筑物为担保机构提供反担保。
同时，公司实际控制人刘祥先生、大股东江汉先生及刘亚先生拟与担保机构签订《保证反担保合同》，以其拥有合法处
分权的财产为公司向担保机构提供保证反担保。
三、偿债计划
1.时间安排：本期债券利息在存续期内于每年4月15日（如遇法定假日或休息日则顺延至其后第1个工作日）通过债券登
记机构和其他机构支付。本金于2019年4月15日（如遇法定假日或休息日则顺延至其后第1个工作日）支付。
2.资金来源：公司将根据本期债券本息未来到期支付安排制定年度、月度资金运用计划，合理调度分配资金，保证按期
支付到期利息和本金。本期债券偿债资金来源主要为公司主营业务收入，公司资产变现以及银行借款等。
四、偿债应急保障方案
公司偿债应急保障的主要方案为流动资产变现。公司长期保持稳健的财务政策，资产结构相对合理，资产流动性较高，
必要时可以通过流动资产变现来补充偿债资金。截至2018年6月30日，公司账面货币资金和应收账款分别为119,706.29万元和
47,349.72万元。若出现公司不能按期足额偿付本次债券本息的情形时，公司拥有变现能力较强的高流动性资产可迅速变现，
为本次债券的本息偿付提供良好支撑。
五、公司债券的偿债保障措施
为了充分、有效地维护债券持有人的利益，公司为本期债券的按时、足额偿付制定了一系列工作计划，包括确定专门部
门与人员、安排偿债资金、设立专项偿债账户、制定管理措施、做好组织协调、建立公司与债券受托管理人的长效沟通机制、
加强信息披露等，努力形成一套确保本期债券本息按约定偿付的保障措施。
1.制定《债券持有人会议规则》：公司和债券受托管理人按照《公司债券发行与交易管理办法》制定了本期债券的债券
持有人会议规则，约定债券持有人通过债券持有人会议行使权利的范围、程序和其他重要事项，为保障本期公司债券的本息
及时足额偿付做出了合理的制度安排。
2.聘请债券受托管理人：公司按照《公司债发行与交易管理办法》聘请了本期债券的债券受托管理人，签订了债券受托
管理协议。在本期债券的存续期内，债券受托管理人依照协议的约定维护债券持有人的利益。
3.设立专项偿债账户：公司于本期债券到期日的前3个月为支付本期债券的本金设立专项偿债账户，并通过该账户还本
付息。
4.设立专门的偿付工作小组：本公司指定财务部等相关部门的人员组成专门的偿付工作小组，全面负责本期债券利息支
付、本金兑付及与之相关的工作。偿债工作小组将在每年财务预算中落实本期债券本息兑付资金，保证本息如期偿付，确保
债券持有人利益。
5.严格信息披露：公司将遵循真实、准确、完整的信息披露原则，使公司偿债能力、募集资金使用等情况受到债券持有
人、债券受托管理人和股东的监督，防范偿债风险。本期债券存续期内，公司应当根据法律、法规和规则的规定，及时、公
平地履行信息披露义务，确保所披露或者报送的信息真实、准确、完整，不得有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
6.公司股东、董事会对本期债券偿债保障的相关决议：经本公司于2015年12月1日召开的董事会审议通过以及于2015年
12月17日召开的股东大会批准，在出现预计不能按期偿付债券本息或者到期未能按期偿付债券本息时，公司将至少采取如下
措施：1)不向股东分配利润；2)暂缓重大对外投资、收购、兼并等资本性支出项目的实施；3)调减或停发董事和高级管理人
员的工资和奖金；4)主要责任人不得调离。
六、报告期内债券持有人会议的召开情况
报告期内未召开债券持有人会议。
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七、报告期内债券受托管理人履行职责的情况
报告期内，本次债券受托管理人渤海证券股份有限公司依照《公司债券受托管理人执业行为准则》的要求及受托管理协
议的约定对本次债券开展了受托管理业务并维护了债券持有人的利益，包括但不限于：
1、持续关注发行人的资信状况，监测并确认发行人是否出现《公司债券受托管理人执业行为准则》第十一条及受托管
理协议第3.8条所述的重大事项；
2、持续关注公司债券增信机构的资信状况、担保物价值和权属情况以及内外部增信机制、偿债保障措施的实施情况，
并按照受托协议的约定对上述情况进行核查；
3、对发行人指定专项账户用于公司债券募集资金的接收、存储、划转与本息偿付情况进行监督；
4、持续监督并定期检查发行人募集资金的使用情况是否与公司债券募集说明书约定一致；
5、持续督促发行人履行信息披露义务；
6、持续监测发行人是否出现《公司债券受托管理人执业行为准则》第十七条所述需由受托管理人向市场公告临时受托
管理事务报告的情形。
报告期内债券受托管理人已按照约定履行相关职责，不存在履行受托管理职责时发生利益冲突的情形。
九、公司逾期未偿还债项
□ 适用 √ 不适用
公司不存在逾期未偿还债项。
十、报告期内对其他债券和债务融资工具的付息兑付情况
公司未发行其他债券或债务融资工具。
十一、报告期内获得的银行授信情况、使用情况以及偿还银行贷款的情况
公司资信良好，无不良贷款记录。报告期内，公司获得银行授信额度合计37,323万元，本报告期使用授信额度7,900万元，
已偿还银行贷款19,000万元。
十二、报告期内执行公司债券募集说明书相关约定或承诺的情况
本次公司债券募集资金已按照承诺用于核准事项，受托管理人严格按照相关监管机构及自律组织的规定、募集说明书及
受托管理协议等文件的约定，履行相关职责，不存在违反公司债券募集说明书相关约定或承诺的情况或者情形。
十三、报告期内发生的重大事项
1、公司收购嘉联支付100%股权事项完成，公司经营范围拓展到银行卡收单。
2018年4月18日，公司收到嘉联支付完成工商变更登记及备案手续的通知，并取得深圳市市场监督管理局颁发的变更后
的《营业执照》，公司成为嘉联支付唯一出资人和实际控制人，公司经营范围拓展到银行卡收单。具体内容详见公司2018年
4月18日披露于巨潮资讯网的《关于收购嘉联支付有限公司100%股权的进展公告》（公告编号：2018-059）。
2、信用评级发生变化，本期债券信用等级债项级别由AA+上调为AAA。
2018年5月17日，鹏元资信评估有限公司对公司及公司于2016年4月15日面向合格投资者公开发行的公司债券的2018年
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深圳市新国都技术股份有限公司 2018 年半年度报告全文
度跟踪评级结果为：本期债券信用等级维持为AAA，公司主体长期信用等级维持为AA-，评级展望维持为稳定。2018年度定期
跟踪评级报告评级结果与2017年度定期跟踪评级报告评级结果相比，本期债券信用等级债项级别由AA+上调为AAA，公司主体
长期信用等级不变。具体内容详见公司2018年5月18日披露于巨潮资讯网的《深圳市新国都技术股份有限公司2016年面向合
格投资者公开发行公司债券2018年跟踪信用评级报告。
3、公司2017年累计新增借款超过上年末净资产百分之二十。
因公司业务发展需要，2017年末较2016年末，公司新增银行贷款83,685.31万元，占2016年末经审计净资产的57.51%。
具体内容详见公司2018年4月24日披露于巨潮资讯网的《关于2017年累计新增借款超过上年末净资产百分之二十的公告》（公
告编号：2018-065）。公司债券受托管理人渤海证券股份有限公司对此于2018年4月26日于巨潮资讯网披露《深圳市新国都
技术股份有限公司2016年面向合格投资者公开发行公司债券受托管理事务临时报告》。
十四、公司债券是否存在保证人
√ 是 □ 否
公司债券的保证人是否为法人或其他组织
√ 是 □ 否
是否在每个会计年度上半年度结束之日起 2 个月内单独披露保证人报告期财务报表，包括资产负债表、利润表、现金流量
表、所有者权益（股东权益）变动表
√ 是 □ 否
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深圳市新国都技术股份有限公司 2018 年半年度报告全文
第十节 财务报告
一、审计报告
半年度报告是否经过审计
□ 是 √ 否
公司半年度财务报告未经审计。
二、财务报表
财务附注中报表的单位为：人民币元
1、合并资产负债表
编制单位：深圳市新国都技术股份有限公司
2018 年 06 月 30 日
单位：元
项目 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 1,197,062,886.01 1,120,243,314.79
结算备付金
拆出资金
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据 119,271,388.13 60,493,617.42
应收账款 473,497,226.59 424,972,668.13
预付款项 34,775,164.47 12,336,612.33
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息 1,258,718.22 1,016,406.63
应收股利 9,000,000.00
其他应收款 13,371,829.96 15,005,969.17
买入返售金融资产
存货 270,624,043.24 252,443,529.00
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深圳市新国都技术股份有限公司 2018 年半年度报告全文
持有待售的资产 489,269,960.76
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 194,530,499.09 28,569,773.35
流动资产合计 2,304,391,755.71 2,413,351,851.58
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产 50,000,000.00 50,000,000.00
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资
投资性房地产
固定资产 396,226,954.63 390,466,584.22
在建工程
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 49,183,039.40 55,498,153.32
开发支出
商誉 1,107,002,215.06 603,758,411.05
长期待摊费用 12,350,509.92 6,620,336.18
递延所得税资产 24,643,852.20 22,582,058.09
其他非流动资产 352,027,161.61
非流动资产合计 1,639,406,571.21 1,480,952,704.47
资产总计 3,943,798,326.92 3,894,304,556.05
流动负债：
短期借款 502,032,183.33 674,032,183.33
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据 290,520,908.11 129,311,591.65
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应付账款 208,720,098.92 272,799,255.73
预收款项 20,988,876.63 17,011,665.74
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 17,595,420.26 17,629,444.02
应交税费 29,010,418.24 28,175,192.47
应付利息 4,977,777.87 17,369,176.46
应付股利 53,559,887.41
其他应付款 75,886,378.71 22,773,414.57
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
持有待售的负债
一年内到期的非流动负债 498,941,810.31 60,000,000.00
其他流动负债
流动负债合计 1,702,233,759.79 1,239,101,923.97
非流动负债：
长期借款 160,000,000.00 210,000,000.00
应付债券 398,330,615.41
其中：优先股
永续债
长期应付款
长期应付职工薪酬
专项应付款
预计负债
递延收益 20,701,515.37 21,757,320.76
递延所得税负债 3,249,523.85 4,854,817.31
其他非流动负债
非流动负债合计 183,951,039.22 634,942,753.48
负债合计 1,886,184,799.01 1,874,044,677.45
所有者权益：
股本 477,897,755.00 265,446,380.00
其他权益工具
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其中：优先股
永续债
资本公积 929,736,461.98 1,132,954,181.74
减：库存股
其他综合收益 -297,837.17 -9,690,994.36
专项储备
盈余公积 48,695,781.99 48,695,781.99
一般风险准备
未分配利润 580,747,547.56 561,294,229.19
归属于母公司所有者权益合计 2,036,779,709.36 1,998,699,578.56
少数股东权益 20,833,818.55 21,560,300.04
所有者权益合计 2,057,613,527.91 2,020,259,878.60
负债和所有者权益总计 3,943,798,326.92 3,894,304,556.05
法定代表人：刘祥 主管会计工作负责人：赵辉 会计机构负责人：赵辉
2、母公司资产负债表
单位：元
项目 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 519,430,554.66 572,739,266.84
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据
应收账款 65,559,700.14 49,459,435.51
预付款项 5,332,508.17 2,240,171.96
应收利息
应收股利 9,000,000.00
其他应收款 159,154,398.56 47,120,119.52
存货 233,876.25
持有待售的资产 489,269,960.76
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 73,831,106.74 5,283,028.80
流动资产合计 823,308,268.27 1,175,345,859.64
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非流动资产：
可供出售金融资产 50,000,000.00 50,000,000.00
持有至到期投资
长期应收款 11,145,918.82 11,145,918.82
长期股权投资 2,477,933,498.65 1,876,273,539.18
投资性房地产
固定资产 22,360,431.41 23,625,743.88
在建工程
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 2,800,240.72 3,369,115.59
开发支出
商誉
长期待摊费用 4,198,471.41 1,572,139.12
递延所得税资产
其他非流动资产 350,279,031.00
非流动资产合计 2,568,438,561.01 2,316,265,487.59
资产总计 3,391,746,829.28 3,491,611,347.23
流动负债：
短期借款 334,100,000.03 409,100,000.03
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款 8,833,194.96 21,829,991.12
预收款项 4,045,566.72 5,575,750.96
应付职工薪酬 309,818.00
应交税费 637,442.57 912,700.93
应付利息 4,977,777.87 17,178,380.63
应付股利
其他应付款 614,742,098.49 560,650,245.68
持有待售的负债
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一年内到期的非流动负债 498,941,810.31 60,000,000.00
其他流动负债
流动负债合计 1,466,277,890.95 1,075,556,887.35
非流动负债：
长期借款 160,000,000.00 210,000,000.00
应付债券 398,330,615.41
其中：优先股
永续债
长期应付款
长期应付职工薪酬
专项应付款
预计负债
递延收益 12,787,481.08 15,753,628.13
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 172,787,481.08 624,084,243.54
负债合计 1,639,065,372.03 1,699,641,130.89
所有者权益：
股本 477,897,755.00 265,446,380.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 928,431,568.25 1,131,649,287.87
减：库存股
其他综合收益 -9,628,574.80
专项储备
盈余公积 48,695,781.99 48,695,781.99
未分配利润 297,656,352.01 355,807,341.28
所有者权益合计 1,752,681,457.25 1,791,970,216.34
负债和所有者权益总计 3,391,746,829.28 3,491,611,347.23
3、合并利润表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
60
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一、营业总收入 892,348,199.22 505,247,799.78
其中：营业收入 892,348,199.22 505,247,799.78
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 866,712,962.11 496,030,067.90
其中：营业成本 619,638,471.64 304,439,435.01
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加 5,880,088.83 5,203,183.76
销售费用 53,276,154.21 46,744,270.34
管理费用 160,700,503.77 121,161,818.25
财务费用 29,887,297.36 12,380,519.08
资产减值损失 -2,669,553.70 6,100,841.46
加：公允价值变动收益（损失以
74,739.73
“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填
12,359,430.33 -3,723,214.01
列）
其中：对联营企业和合营企
业的投资收益
汇兑收益（损失以“-”号填
列）
资产处置收益（损失以“-”号
1,101,464.44
填列）
其他收益 29,142,127.96 25,152,073.54
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 68,238,259.84 30,721,331.14
加：营业外收入 91,306.07 3,502,891.46
减：营业外支出 46,970.81 670,921.45
四、利润总额（亏损总额以“－”号填
68,282,595.10 33,553,301.15
列）
减：所得税费用 9,749,412.21 1,804,905.41
61
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五、净利润（净亏损以“－”号填列） 58,533,182.89 31,748,395.74
（一）持续经营净利润（净亏损
58,533,182.89 31,748,395.74
以“－”号填列）
（二）终止经营净利润（净亏损
以“－”号填列）
归属于母公司所有者的净利润 59,276,245.07 31,108,697.22
少数股东损益 -743,062.18 639,698.52
六、其他综合收益的税后净额 9,393,157.19 99,191.76
归属母公司所有者的其他综合收益
9,393,157.19 99,191.76
的税后净额
（一）以后不能重分类进损益的
其他综合收益
1.重新计量设定受益计划净
负债或净资产的变动
2.权益法下在被投资单位不
能重分类进损益的其他综合收益中享
有的份额
（二）以后将重分类进损益的其
9,393,157.19 99,191.76
他综合收益
1.权益法下在被投资单位以
后将重分类进损益的其他综合收益中 9,628,574.80
享有的份额
2.可供出售金融资产公允价
值变动损益
3.持有至到期投资重分类为
可供出售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有效
部分
5.外币财务报表折算差额 -235,417.61 99,191.76
6.其他
归属于少数股东的其他综合收益的
0.00 0.00
税后净额
七、综合收益总额 67,926,340.08 31,847,587.50
归属于母公司所有者的综合收益
68,669,402.26 31,207,888.98
总额
归属于少数股东的综合收益总额 -743,062.18 639,698.52
八、每股收益：
（一）基本每股收益 0.15 0.08
62
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（二）稀释每股收益 0.15 0.08
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0.00 元，上期被合并方实现的净利润为：0.00 元。
法定代表人：刘祥 主管会计工作负责人：赵辉 会计机构负责人：赵辉
4、母公司利润表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、营业收入 26,832,854.17 61,132,719.80
减：营业成本 20,732,403.66 44,983,834.72
税金及附加 86,786.83 48,765.50
销售费用 2,094,285.62 1,202,184.65
管理费用 37,769,312.65 27,655,715.64
财务费用 24,700,217.70 13,863,749.38
资产减值损失 -50,315.61 967,175.98
加：公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填
35,563,029.29 47,276,785.99
列）
其中：对联营企业和合营企
-3,723,214.01
业的投资收益
资产处置收益（损失以“-”
1,101,464.44
号填列）
其他收益 3,498,280.38 3,884,039.71
二、营业利润（亏损以“－”号填列） -18,337,062.57 23,572,119.63
加：营业外收入 9,000.00 1,079,999.90
减：营业外支出
三、利润总额（亏损总额以“－”号填
-18,328,062.57 24,652,119.53
列）
减：所得税费用
四、净利润（净亏损以“－”号填列） -18,328,062.57 24,652,119.53
（一）持续经营净利润（净亏损
以“－”号填列）
（二）终止经营净利润（净亏损
以“－”号填列）
五、其他综合收益的税后净额 9,628,574.80
63
深圳市新国都技术股份有限公司 2018 年半年度报告全文
（一）以后不能重分类进损益的
其他综合收益
1.重新计量设定受益计划
净负债或净资产的变动
2.权益法下在被投资单位
不能重分类进损益的其他综合收益中
享有的份额
（二）以后将重分类进损益的其
9,628,574.80
他综合收益
1.权益法下在被投资单位
以后将重分类进损益的其他综合收益 9,628,574.80
中享有的份额
2.可供出售金融资产公允
价值变动损益
3.持有至到期投资重分类
为可供出售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有
效部分
5.外币财务报表折算差额
6.其他
六、综合收益总额 -8,699,487.77 24,652,119.53
七、每股收益：
（一）基本每股收益
（二）稀释每股收益
5、合并现金流量表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 881,006,713.29 439,311,748.63
客户存款和同业存放款项净增加
额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加
额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
64
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保户储金及投资款净增加额
处置以公允价值计量且其变动计
入当期损益的金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还 20,557,554.64 16,791,629.65
收到其他与经营活动有关的现金 39,815,867.18 13,481,762.86
经营活动现金流入小计 941,380,135.11 469,585,141.14
购买商品、接受劳务支付的现金 640,799,001.97 298,501,041.89
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加
额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现
158,628,825.83 133,413,431.01
金
支付的各项税费 63,464,243.99 45,002,672.60
支付其他与经营活动有关的现金 196,486,046.24 66,266,388.66
经营活动现金流出小计 1,059,378,118.03 543,183,534.16
经营活动产生的现金流量净额 -117,997,982.92 -73,598,393.02
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 492,651,032.44 20,000,000.00
取得投资收益收到的现金 20,605,481.73 13,442,500.00
处置固定资产、无形资产和其他
300.00
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 1,233,000,000.00 5,155,077.00
投资活动现金流入小计 1,746,256,814.17 38,597,577.00
购建固定资产、无形资产和其他
24,795,939.14 38,461,108.05
长期资产支付的现金
投资支付的现金 150,000,000.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付 196,182,889.40
65
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的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金 1,340,000,000.00 20,000,000.00
投资活动现金流出小计 1,560,978,828.54 208,461,108.05
投资活动产生的现金流量净额 185,277,985.63 -169,863,531.05
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 1,765,258.88 30,467,471.10
其中：子公司吸收少数股东投资
收到的现金
取得借款收到的现金 89,000,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金 47,444,185.62 800,000.00
筹资活动现金流入小计 138,209,444.50 31,267,471.10
偿还债务支付的现金 255,000,000.00 26,411,726.00
分配股利、利润或偿付利息支付
86,366,130.28 39,732,643.59
的现金
其中：子公司支付给少数股东的
股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金 23,831,012.97 30,488,304.76
筹资活动现金流出小计 365,197,143.25 96,632,674.35
筹资活动产生的现金流量净额 -226,987,698.75 -65,365,203.25
四、汇率变动对现金及现金等价物的
-12,022.69 -73,441.36
影响
五、现金及现金等价物净增加额 -159,719,718.73 -308,900,568.68
加：期初现金及现金等价物余额 1,069,614,862.84 538,633,929.22
六、期末现金及现金等价物余额 909,895,144.11 229,733,360.54
6、母公司现金流量表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 7,975,271.74 82,983,336.88
收到的税费返还 3,246.37
收到其他与经营活动有关的现金 538,460,901.34 208,655,463.17
经营活动现金流入小计 546,436,173.08 291,642,046.42
购买商品、接受劳务支付的现金 23,228,945.12 121,738,071.12
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深圳市新国都技术股份有限公司 2018 年半年度报告全文
支付给职工以及为职工支付的现
27,611,064.14 35,979,022.42
金
支付的各项税费 753,292.88 100,251.65
支付其他与经营活动有关的现金 617,324,292.11 143,484,089.75
经营活动现金流出小计 668,917,594.25 301,301,434.94
经营活动产生的现金流量净额 -122,481,421.17 -9,659,388.52
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 651,600,000.00 20,000,000.00
取得投资收益收到的现金 20,247,563.92 51,442,500.00
处置固定资产、无形资产和其他
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 1,210,000,000.00
投资活动现金流入小计 1,881,847,563.92 71,442,500.00
购建固定资产、无形资产和其他
3,136,343.82 3,768,511.97
长期资产支付的现金
投资支付的现金 364,181,500.00
取得子公司及其他营业单位支付
150,000,000.00
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金 1,280,000,000.00 3,034,957.33
投资活动现金流出小计 1,647,317,843.82 156,803,469.30
投资活动产生的现金流量净额 234,529,720.10 -85,360,969.30
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 463,661.52 30,467,471.10
取得借款收到的现金
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金 31,451,858.08
筹资活动现金流入小计 31,915,519.60 30,467,471.10
偿还债务支付的现金 85,000,000.00 10,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付
79,005,348.88 39,048,216.64
的现金
支付其他与筹资活动有关的现金 2,400,000.00 2,004,470.91
筹资活动现金流出小计 166,405,348.88 51,052,687.55
筹资活动产生的现金流量净额 -134,489,829.28 -20,585,216.45
四、汇率变动对现金及现金等价物的 14.98
67
深圳市新国都技术股份有限公司 2018 年半年度报告全文
影响
五、现金及现金等价物净增加额 -22,441,515.37 -115,605,574.27
加：期初现金及现金等价物余额 537,438,047.80 170,973,037.98
六、期末现金及现金等价物余额 514,996,532.43 55,367,463.71
7、合并所有者权益变动表
本期金额
单位：元
本期
归属于母公司所有者权益
所有者
项目 其他权益工具 少数股
资本公 减：库 其他综 专项储 盈余公 一般风 未分配 权益合
股本 东权益
优先 永续 计
其他 积 存股 合收益 备 积 险准备 利润
股 债
265,44 1,132,9 - 2,020,2
一、上年期末余 48,695, 561,294 21,560,
6,380. 54,181. 9,690,9 59,878.
额 781.99 ,229.19 300.04
00 74 94.36 60
加：会计政
策变更
前期差
错更正
同一控
制下企业合并
其他
265,44 1,132,9 - 2,020,2
二、本年期初余 48,695, 561,294 21,560,
6,380. 54,181. 9,690,9 59,878.
额 781.99 ,229.19 300.04
00 74 94.36 60
三、本期增减变 212,45 - -
9,393,1 19,453, 37,353,
动金额（减少以 1,375. 203,217 726,481
57.19 318.37 649.31
“－”号填列） 00 ,719.76 .49
-
（一）综合收益 9,393,1 59,276, 67,926,
743,062
总额 57.19 245.07 340.08
.18
（二）所有者投 62,020 9,171,6 16,580. 9,250,2
入和减少资本 .00 35.24 69 35.93
1．股东投入的普 62,020 401,641 463,661
通股 .00 .52 .52
2．其他权益工具
持有者投入资本
68
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3．股份支付计入
8,769,9 16,580. 8,786,5
所有者权益的金
93.72 69 74.41
额
4．其他
- -
（三）利润分配 39,822, 39,822,
926.70 926.70
1．提取盈余公积
2．提取一般风险
准备
- -
3．对所有者（或
39,822, 39,822,
股东）的分配
926.70 926.70
4．其他
212,38 -
（四）所有者权
9,355. 212,389
益内部结转
00 ,355.00
212,38 -
1．资本公积转增
9,355. 212,389
资本（或股本）
00 ,355.00
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
477,89 - 2,057,6
四、本期期末余 929,736 48,695, 580,747 20,833,
7,755. 297,837 13,527.
额 ,461.98 781.99 ,547.56 818.55
00 .17 91
上年金额
单位：元
上期
归属于母公司所有者权益 所有者
项目 少数股
其他权益工具 资本公 减：库 其他综 专项储 盈余公 一般风 未分配 权益合
股本 东权益
积 存股 合收益 备 积 险准备 利润 计
优先 永续 其他
69
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股 债
235,43 - 1,476,3
一、上年期末余 667,676 25,650, 526,534 21,145,
4,080. 119,750 20,829.
额 ,162.93 332.28 ,530.51 473.69
00 .39 02
加：会计政
策变更
前期差
错更正
同一控
制下企业合并
其他
235,43 - 1,476,3
二、本年期初余 667,676 25,650, 526,534 21,145,
4,080. 119,750 20,829.
额 ,162.93 332.28 ,530.51 473.69
00 .39 02
三、本期增减变 30,012 -
465,278 23,045, 34,759, 414,826 543,939
动金额（减少以 ,300.0 9,571,2
,018.81 449.71 698.68 .35 ,049.58
“－”号填列） 0 43.97
- -
（一）综合收益 71,933, 62,360,
9,571,2 2,197.0
总额 856.89 415.86
43.97 6
30,012
（二）所有者投 465,278 417,023 495,707
,300.0
入和减少资本 ,018.81 .41 ,342.22
0
30,012
1．股东投入的普 476,039 400,000 506,452
,300.0
通股 ,955.86 .00 ,255.86
0
2．其他权益工具
持有者投入资本
3．股份支付计入
12,343, 17,023. 12,360,
所有者权益的金
950.83 41 974.24
额
- -
4．其他 23,105, 23,105,
887.88 887.88
- -
23,045,
（三）利润分配 37,174, 14,128,
449.71
158.21 708.50
-
23,045,
1．提取盈余公积 23,045,
449.71
449.71
70
深圳市新国都技术股份有限公司 2018 年半年度报告全文
2．提取一般风险
准备
- -
3．对所有者（或
14,128, 14,128,
股东）的分配
708.50 708.50
4．其他
（四）所有者权
益内部结转
1．资本公积转增
资本（或股本）
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
265,44 1,132,9 - 2,020,2
四、本期期末余 48,695, 561,294 21,560,
6,380. 54,181. 9,690,9 59,878.
额 781.99 ,229.19 300.04
00 74 94.36 60
8、母公司所有者权益变动表
本期金额
单位：元
本期
项目 其他权益工具 减：库存 其他综合 未分配 所有者权
股本 资本公积 专项储备 盈余公积
优先股 永续债 其他 股 收益 利润 益合计
-
一、上年期末余 265,446, 1,131,649 48,695,78 355,807 1,791,970
9,628,574
额 380.00 ,287.87 1.99 ,341.28 ,216.34
.80
加：会计政
策变更
前期差
错更正
其他
71
深圳市新国都技术股份有限公司 2018 年半年度报告全文
-
二、本年期初余 265,446, 1,131,649 48,695,78 355,807 1,791,970
9,628,574
额 380.00 ,287.87 1.99 ,341.28 ,216.34
.80
三、本期增减变 - - -
212,451, 9,628,574
动金额（减少以 203,217,7 58,150, 39,288,75
375.00 .80
“－”号填列） 19.62 989.27 9.09
- -
（一）综合收益 9,628,574
18,328, 8,699,487
总额 .80
062.57 .77
（二）所有者投 62,020.0 9,171,635 9,233,655
入和减少资本 0 .38 .38
1．股东投入的普 62,020.0 401,641.5 463,661.5
通股 0 2 2
2．其他权益工具
持有者投入资本
3．股份支付计入
8,769,993 8,769,993
所有者权益的金
.86 .86
额
4．其他
- -
（三）利润分配 39,822, 39,822,92
926.70 6.70
1．提取盈余公积
- -
2．对所有者（或
39,822, 39,822,92
股东）的分配
926.70 6.70
3．其他
-
（四）所有者权 212,389,
212,389,3
益内部结转 355.00
55.00
-
1．资本公积转增 212,389,
212,389,3
资本（或股本） 355.00
55.00
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．其他
（五）专项储备
72
深圳市新国都技术股份有限公司 2018 年半年度报告全文
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余 477,897, 928,431,5 48,695,78 297,656 1,752,681
额 755.00 68.25 1.99 ,352.01 ,457.25
上年金额
单位：元
上期
项目 其他权益工具 减：库存 其他综合 未分配 所有者权
股本 资本公积 专项储备 盈余公积
优先股 永续债 其他 股 收益 利润 益合计
一、上年期末余 235,434, 666,371,2 282,596.8 25,650,33 162,527 1,090,265
额 080.00 68.52 5 2.28 ,002.30 ,279.95
加：会计政
策变更
前期差
错更正
其他
二、本年期初余 235,434, 666,371,2 282,596.8 25,650,33 162,527 1,090,265
额 080.00 68.52 5 2.28 ,002.30 ,279.95
三、本期增减变 -
30,012,3 465,278,0 23,045,44 193,280 701,704,9
动金额（减少以 9,911,171
00.00 19.35 9.71 ,338.98 36.39
“－”号填列） .65
-
（一）综合收益 230,454 220,543,3
9,911,171
总额 ,497.19 25.54
.65
（二）所有者投 30,012,3 465,278,0 495,290,3
入和减少资本 00.00 19.35 19.35
1．股东投入的普 30,012,3 476,039,9 506,052,2
通股 00.00 55.86 55.86
2．其他权益工具
持有者投入资本
3．股份支付计入
12,343,95
所有者权益的金
1.37
额
-
4．其他 23,105,88
7.88
（三）利润分配 23,045,44 - -
73
深圳市新国都技术股份有限公司 2018 年半年度报告全文
9.71 37,174, 14,128,70
158.21 8.50
-
23,045,44
1．提取盈余公积 23,045,
9.71
449.71
- -
2．对所有者（或
14,128, 14,128,70
股东）的分配
708.50 8.50
3．其他
（四）所有者权
益内部结转
1．资本公积转增
资本（或股本）
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
-
四、本期期末余 265,446, 1,131,649 48,695,78 355,807 1,791,970
9,628,574
额 380.00 ,287.87 1.99 ,341.28 ,216.34
.80
三、公司基本情况
1.公司历史沿革
深圳市新国都技术股份有限公司(以下简称“本公司”或“公司”)前身为深圳市新国都技术有限公司（以下简称“新国
都技术”），于2001年7月31日经深圳市工商行政管理局批准成立，由刘祥、刘亚和深圳市奥格立电子科技有限公司共同出
资组建，注册资本为人民币300.00万元，其中刘祥出资人民币120.00万元，出资比例40.00%；刘亚出资人民币90.00万元，
出资比例30.00%；深圳市奥格立电子科技有限公司出资人民币90.00万元，出资比例30.00%。本次出资业经深圳市远东会计
师事务所深远东验字[2001]第347号验资报告验证，并领取注册号为4403012070860的企业法人营业执照。
2001年12月12日经股东会决议，刘亚将其持有的新国都技术30.00%的股权转让给刘祥，转让完成后股权结构为：刘祥占
注册资本的70.00%；深圳市奥格立电子科技有限公司占注册资本的30.00%。并于2002年1月28日办理了工商变更手续。
2004年5月21日经股东会决议，增加注册资本人民币1,200.00万元，全部由股东深圳市奥格立电子科技有限公司投入，
增资后新国都技术注册资本为人民币1,500.00万元，其中：深圳市奥格立电子科技有限公司占注册资本的86.00%；刘祥占注
册资本的14.00%。并于2004年5月31日办理了工商变更手续。本次增资业经深圳市长城会计师事务所有限公司深长验字(2004)
第159号验资报告验证。
74
深圳市新国都技术股份有限公司 2018 年半年度报告全文
2007年12月13日经股东会决议，增加注册资本人民币2,500.00万元，全部由未分配利润转增，增资后新国都技术注册资
本为人民币4,000.00万元，其中：深圳市奥格立电子科技有限公司占注册资本的86.00%；刘祥占注册资本的14.00%。并于2007
年12月20日办理了工商变更手续，本次增资业经深圳大华天诚会计师事务所深华验字[2007]152号验资报告验证。
2008年3月10日股东会通过了同意深圳市奥格立电子科技有限公司将其持有新国都技术的86.00%的股权以人民币
4,449.64万元的价格转让给刘祥、刘亚、江汉、李俊、徐兴春、栾承岚、李林杰、陈希芬、徐金芳、韦余红、赵辉、汪洋、
聂淼13位自然人的决议，转让后深圳市奥格立电子科技有限公司不再持有新国都技术的股份。并于2008年3月24日办理了工
商变更手续。本次股权转让完成后，新国都技术股权结构如下表：
股东名称 所持股份(万股) 持股比例
刘祥 2,115 52.875%
刘亚 705 17.625%
江汉 705 17.625%
赵辉 40 1.000%
韦余红 40 1.000%
徐兴春 60 1.500%
汪洋 40 1.000%
徐金芳 40 1.000%
李俊 60 1.500%
陈希芬 50 1.250%
聂淼 35 0.875%
栾承岚 60 1.500%
李林杰 50 1.250%
合计 4,000 100.000%
根据2008年4月8日召开的2008年第3次临时股东会会议及其决议、2008年4月8日签订的发起人协议规定，新国都技术
由有限责任公司整体变更为股份有限公司，以截止2008年3月31日经审计的净资产人民币59,860,459.32元中的4,000.00万
元按1:1的比例折合为股本总额4,000万股。变更后的注册资本为人民币4,000.00万元。本次变更业经深圳大华天诚会计师
事务所深华验字[2008]35号验资报告验证。2008年4月25日，新国都技术取得深圳市工商行政管理局核发的
440301103074776号《企业法人营业执照》。
2008年7月，本公司与深圳国际高新技术产权交易所签订了股权登记托管服务合同，办理了非上市股份有限公司股权
托管。
根据本公司2008年第一次临时股东大会决议和修改后章程的规定，本公司申请增加注册资本人民币750.00万元，变更
后的注册资本为人民币4,750.00万元。新增注册资本由深圳市创新投资集团有限公司、北京首创建设有限公司、深圳市长
润创业投资企业(有限合伙)、上海林耐实业投资中心(有限合伙)、深圳市福田创新资本创业投资有限公司、蔡衍军、陈新
华、里维宁、王凌海、许芹、李妍11位新股东以人民币5,002.50万元全部认购，其中人民币750.00万元作为新增注册资
本，剩余人民币4,252.50万元作为本公司资本公积，增资后本公司注册资本为人民币4,750.00万元。该增资业经广东大华
德律会计师事务所深华验字[2008]74号验资报告验证。并于2008年7月18日办理完毕工商变更手续。
2009年6月5日，上海林耐实业投资中心(有限合伙)将其持有的本公司1.684%的股权全部转让给自然人张燕民，并于
2009年6月22日在深圳国际高新技术产权交易所办理了股权变更的备案手续。
2009年6月22日，深圳市长润创业投资企业(有限合伙)将其持有的本公司2.105%的股权全部转让给自然人王巍，并于
2009年6月22日在深圳国际高新技术产权交易所办理了股权变更的备案手续。
2009年7月15日，北京首创建设有限公司(以下简称“首创建设”)董事会通过了关于转让其持有本公司120万股股份的
决议，同意以不低于评估价格转让上述股权，并按照国有产权转让相关规定履行审批程序和转让流程，呈报北京首都创业
75
深圳市新国都技术股份有限公司 2018 年半年度报告全文
集团有限公司(以下简称“首创集团”)审批。根据2009年8月10日《首创集团总经理办公会会议纪要》(2009年第12次会
议)，首创集团同意首创建设转让其持有的本公司股权，转让价格不低于初始投资额。北京市人民政府国有资产监督管理委
员会2009年8月26日做出了《北京市人民政府国有资产监督管理委员会关于深圳市新国都技术股份有限公司股权转让评估项
目予以核准的批复》批准了首创建设股份转让项目的资产评估报告，同意深圳市天健国众联资产评估土地房产评估有限公
司出具的深天健国众联评报字【2009】第T-10801号《北京首创建设有限公司拟转让持有的深圳市新国都技术股份有限公司
2.5263%国有股权权益价值股权转让项目资产评估报告书》对本公司股权转让项目有效。
根据上述批复，首创建设将其持有的本公司全部股权在北京产权交易所挂牌转让。2009年9月27日，首创建设与湖南
瑞驰丰和创业投资管理有限公司、钟可颐、谢建龙、黄健生、欧阳伟强等五方签署产权交易合同，将其所持有的120万股本
公司股份，作价900.00万元转让给上述五方，转让价格高于评估价值484.02万元。其中，湖南瑞驰丰和创业投资管理有限
公司受让20万股，钟可颐受让10万股，谢建龙受让50万股，黄健生、欧阳伟强各受让20万股。上述股权变更及过户于2009
年9月30日完成。
2009年9月30日，深圳国际高新技术产权交易所作为非上市股份公司股权登记托管机构，就本公司股份转让后的股东
情况向本公司出具了《非上市股份有限公司股东名册》。至此，本公司股本结构如下：
股东名称 持股数(万股) 股权比例
刘祥 2,115 44.5263%
刘亚 705 14.8421%
江汉 705 14.8421%
深圳市创新投资集团有限公司 160 3.3684%
王巍 100 2.1053%
张燕民 80 1.6842%
李俊 60 1.2632%
栾承岚 60 1.2632%
徐兴春 60 1.2632%
蔡衍军 50 1.0526%
王凌海 50 1.0526%
谢建龙 50 1.0526%
陈新华 50 1.0526%
李林杰 50 1.0526%
里维宁 50 1.0526%
陈希芬 50 1.0526%
深圳市福田创新资本创业投资有限公司 40 0.8421%
赵辉 40 0.8421%
韦余红 40 0.8421%
汪洋 40 0.8421%
徐金芳 40 0.8421%
聂淼 35 0.7368%
许芹 30 0.6316%
李妍 20 0.4211%
湖南瑞驰丰和创业投资管理有限公司 20 0.4211%
欧阳伟强 20 0.4211%
黄健生 20 0.4211%
76
深圳市新国都技术股份有限公司 2018 年半年度报告全文
钟可颐 10 0.2105%
合计 4,750 100.0000%
经中国证券监督管理委员会证监发行字[2010]1292号文核准，并经深圳证券交易所同意，本公司由主承销商中信证券
股份有限公司于2010年10月8日向社会公众公开发行普通股(A股)股票1,600万股，每股面值1.00元，每股发行价人民币
43.33元。截至2010年10月13日止，共募集资金69,328.00万元，扣除发行费用46,945,065.67元，募集资金净额
646,334,934.33元，本次募集资金业经立信大华会计师事务所有限公司出具的“立信大华验字[2010]124号”验资报告验
证。
经本公司2011年4月21日股东大会审议通过，以公司原有的6,350万股为基础，向全体股东每10股派2元人民币现金(含
税)，同时以资本公积向全体股东每10股转增8股，共计转增5,080.00万元。转增后公司总股本为11,430万股。
经本公司2015年4月30日股东大会审议通过，以公司原有的11,430万股为基础，向全体股东每10股派现金人民币0.50
元(含税)，同时以资本公积向全体股东每10股转增10股，转增后公司总股本为22,860万股。
经本公司2015年6月19日第三届董事会第十三次（临时）会议审议通过，公司145名激励对象行权资格合法、有效，满
足公司股权激励计划首次授予的股票期权第一个行权期行权条件，同意已获准行权的股票期权的激励对象在第一个行权期
可行权股票期权数量为2,421,360股，本次股票期权行权后，公司总股本为231,021,360股。
经本公司2016年4月18日第三届董事会第二十六次会议审议通过，公司141名激励对象行权资格合法、有效，满足公司
股权激励计划首次授予的股票期权第二个行权期行权条件，同意已获准行权的股票期权的激励对象在第二个行权期进行行
权，截止2016年12月31日已行权股票期权数量为4,459,920股，本次股票期权行权后，公司总股本为235,481,280股，已在
中国证券登记结算有限责任公司登记。
经中国证券监督管理委员会《关于核准深圳市新国都技术股份有限公司非公开发行股票的批复》（证监许可
[2017]1146号）核准，并经深圳证券交易所同意，本公司由主承销商中信证券股份有限公司于2017年9月29日非公开发行股
票2,500.00万股，每股面值1.00元，每股发行价人民币18.22元。截至2017年9月29日止，共募集资金45,550.00万元，扣除
发行费用10,880,000.00元，募集资金净额444,620,000.00元，本次募集资金业经亚太（集团）会计师事务所(特殊普通合
伙)出具的亚会A验字[2017]0027号验资报告验证。
经本公司2017年4月24日第三届董事会第四十二次会议审议通过，公司108名激励对象行权资格合法、有效，满足公司
股权激励计划首次授予的股票期权第三个行权期行权条件，同意已获准行权的股票期权的激励对象在第三个行权期进行行
权，截止2017年12月31日已行权股票期权数量为5,005,420股，公司总股本为265,486,700股。
2016年4月29日收到深圳市市场监督管理局核发的统一社会信用代码为914403007311028524的营业执照。
2.行业性质
本公司属电子设备制造行业。
3.经营范围
经营范围：货物及技术进出口业务。银行卡电子支付终端产品（POS终端、固定无线电话机）、电子支付密码系统产
品、计算机产品及电子产品的技术开发、生产（生产项目由分支机构经营）、销售、租赁及服务（不含专营、专控、专卖
商品及限制项目）；移动支付业务的技术开发运营及服务（不含生产）；互联网信息业务。
4.主要产品、劳务
银行卡电子支付终端(POS)机的生产和销售，提供银行卡电子支付终端(POS)机租赁劳务。
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深圳市新国都技术股份有限公司 2018 年半年度报告全文
5.公司基本架构
本公司最高权力机构是股东大会,实行董事会领导下的总经理负责制。根据业务发展需要，设立人力资源中心、行政
中心、计划财务中心、供应链管理委员会、证券部、新业务孵化中心、品牌管理部、总裁办、审计监察部、产品管理中
心、国际业务中心、综合管理部、研发中心、运营中心、质量中心、国内业务中心、采购制造管理中心等职能部门。
6.财务报表的批准报出
本财务报表业经公司全体董事于2018年8月13日批准报出。
本期纳入合并财务报表范围的主体共19户，具体包括：
子公司名称 子公司类型 级次 持股比例（%） 表决权比例（%）
苏州新国都电子技术有限公司 控股子公司 一级 96.32 96.32
浙江中正智能科技有限公司 全资子公司 一级 100.00 100.00
深圳市新国都支付技术有限公司 全资子公司 一级 100.00 100.00
深圳市信联征信有限公司 全资子公司 一级 100.00 100.00
ExaDigm,Inc 全资子公司 一级 100.00 100.00
深圳市新国都金服技术有限公司 全资子公司 二级 100.00 100.00
长沙公信诚丰信息技术服务有限公司 全资子公司 一级 100.00 100.00
深圳市新国都末微技术服务有限公司 控股子公司 二级 60.00 60.00
长沙法度互联网科技有限公司 全资子公司 二级 100.00 100.00
杭州中宗电子有限公司 全资子公司 二级 100.00 100.00
NEXGO DO BRASIL PARTICIPACOES LTDA 全资子公司 二级 99.98 99.98
Nexgo Technology DWC-LLC 全资子公司 二级 100.00 100.00
深圳市新国都软件有限公司 全资子公司 二级 100.00 100.00
Nexgo Global Limited 全资子公司 一级 100.00 100.00
JLPay International Holdings Limited 全资子公司 二级 100.00 100.00
深圳市新国都商服有限公司 全资子公司 一级 100.00 100.00
深圳市鼎嘉信息科技有限公司 控股子公司 三级 70 70
嘉联支付有限公司 全资子公司 一级 100.00 100.00
深圳市嘉联云科技有限公司 全资子公司 二级 100.00 100.00
本期纳入合并财务报表范围的主体较上期相比，增加8户，减少1户，其中：
1. 本期新纳入合并范围的子公司、特殊目的主体、通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体
名称 变更原因
Nexgo Technology DWC-LLC 投资新设
深圳市新国都软件有限公司 投资新设
Nexgo Global Limited 投资新设
JLPay International Holdings Limited 投资新设
深圳市新国都商服有限公司 投资新设
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深圳市新国都技术股份有限公司 2018 年半年度报告全文
深圳市鼎嘉信息科技有限公司 投资新设
嘉联支付有限公司 股权收购
深圳市嘉联云科技有限公司 股权收购
2、本期新减少合并范围的子公司
名称 变更原因
深圳市易联技术有限公司 股权出售
四、财务报表的编制基础
1、编制基础
本公司根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计准则——基本准则》和具体企业会计准则、企业会
计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”）进行确认和计量，在此基础上，结合
中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定》（2014年修订）的规
定，编制财务报表。
2、持续经营
本公司对报告期末起12个月的持续经营能力进行了评价，未发现对持续经营能力产生重大怀疑的事项或情况。因此，
本财务报表系在持续经营假设的基础上编制。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
本公司根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计准则——基本准则》和具体企业会计准则、企业会
计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”）进行确认和计量，在此基础上，结合中
国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定》（2014年修订）的规
定，编制财务报表。
1、遵循企业会计准则的声明
本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了报告期公司的财务状况、经营成果、现金流
量等有关信息。
2、会计期间
自公历1月1日至12月31日止为一个会计年度。
3、营业周期
自公历1月1日至12月31日止为一个营业周期。
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4、记账本位币
采用人民币为记账本位币。
境外子公司以其经营所处的主要经济环境中的货币为记账本位币，编制财务报表时折算为人民币。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
1.分步实现企业合并过程中的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，将多次交易事项作为一揽子交
易进行会计处理：
1)这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；
2)这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；
3)一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；
4)一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。
2.同一控制下的企业合并
本公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在被合并方资产、负债（包括最终控制方收购被合并方而形成的
商誉）在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。在合并中取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发
行股份面值总额）的差额，调整资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
如果存在或有对价并需要确认预计负债或资产，该预计负债或资产金额与后续或有对价结算金额的差额，调整资本公
积（资本溢价或股本溢价），资本公积不足的，调整留存收益。
对于通过多次交易最终实现企业合并的，属于一揽子交易的，将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理；
不属于一揽子交易的，在取得控制权日，长期股权投资初始投资成本，与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日
进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。对于合并日之
前持有的股权投资，因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益，暂不进行会计处理，直至
处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理；因采用权益法核算而确认的被投资
单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的所有者权益其他变动，暂不进行会计处理，直至处置该项投资时
转入当期损益
3.非同一控制下的企业合并
本公司在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债按照公允价值计量，公允价值与其账面价值的差
额，计入当期损益。
本公司对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中
取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，经复核后，计入当期损益。
通过多次交换交易分步实现的非同一控制下企业合并，属于一揽子交易的，将各项交易作为一项取得控制权的交易进
行会计处理；不属于一揽子交易的，合并日之前持有的股权投资采用权益法核算的，以购买日之前所持被购买方的股权投
资的账面价值与购买日新增投资成本之和，作为该项投资的初始投资成本；购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算
而确认的其他综合收益，在处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。合并日
之前持有的股权投资采用金融工具确认和计量准则核算的，以该股权投资在合并日的公允价值加上新增投资成本之和，作
为合并日的初始投资成本。原持有股权的公允价值与账面价值之间的差额以及原计入其他综合收益的累计公允价值变动应
全部转入合并日当期的投资收益。
4.为合并发生的相关费用
为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他直接相关费用，于发生时计入当期损益；为企业合
并而发行权益性证券的交易费用，可直接归属于权益性交易的从权益中扣减。
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6、合并财务报表的编制方法
1.合并范围
本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，所有子公司（包括本公司所控制的单独主体）均纳入合并财务报
表。
2.合并程序
本公司以自身和各子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，编制合并财务报表。本公司编制合并财务报表，将
整个企业集团视为一个会计主体，依据相关企业会计准则的确认、计量和列报要求，按照统一的会计政策，反映本企业集
团整体财务状况、经营成果和现金流量。
所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间与本公司一致，如子公司采用的会计政策、会
计期间与本公司不一致的，在编制合并财务报表时，按本公司的会计政策、会计期间进行必要的调整。
合并财务报表时抵销本公司与各子公司、各子公司相互之间发生的内部交易对合并资产负债表、合并利润表、合并现
金流量表、合并股东权益变动表的影响。如果站在企业集团合并财务报表角度与以本公司或子公司为会计主体对同一交易
的认定不同时，从企业集团的角度对该交易予以调整。
子公司所有者权益、当期净损益和当期综合收益中属于少数股东的份额分别在合并资产负债表中所有者权益项目下、
合并利润表中净利润项目下和综合收益总额项目下单独列示。子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司
期初所有者权益中所享有份额而形成的余额，冲减少数股东权益。
对于同一控制下企业合并取得的子公司，以其资产、负债（包括最终控制方收购该子公司而形成的商誉）在最终控制
方财务报表中的账面价值为基础对其财务报表进行调整。
对于非同一控制下企业合并取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。
(1) 增加子公司或业务
在报告期内，若因同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则调整合并资产负债表的期初数；将子公司或业务合并
当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；将子公司或业务合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并
现金流量表，同时对比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。
因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资方实施控制的，视同参与合并的各方在最终控制方开始控制时即以目前
的状态存在进行调整。在取得被合并方控制权之前持有的股权投资，在取得原股权之日与合并方和被合并方同处于同一控
制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合收益以及其他净资产变动，分别冲减比较报表期间的期初留存收
益或当期损益。
在报告期内，若因非同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则不调整合并资产负债表期初数；将该子公司或业务
自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司或业务自购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金
流量表。
因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资方实施控制的，对于购买日之前持有的被购买方的股权，本公司按照
该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益。购买日之前持有的被购买方
的股权涉及权益法核算下的其他综合收益以及除净损益、其他综合收益和利润分配之外的其他所有者权益变动的，与其相
关的其他综合收益、其他所有者权益变动转为购买日所属当期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净
资产变动而产生的其他综合收益除外。
(2) 处置子公司业务
1）一般处理方法
在报告期内，本公司处置子公司或业务，则该子公司或业务期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子
公司或业务期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。
因处置部分股权投资或其他原因丧失了对被投资方控制权时，对于处置后的剩余股权投资，本公司按照其在丧失控制
权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司
自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额与商誉之和的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权
投资相关的其他综合收益或除净损益、其他综合收益及利润分配之外的其他所有者权益变动，在丧失控制权时转为当期投
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资收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
2）分步处置子公司
通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经
济影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：
A.这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；
B.这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；
C.一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；
D.一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。
处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，本公司将各项交易作为一项处置子公司并丧失
控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差
额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易不属于一揽子交易的，在丧失控制权之前，按不丧失控制权的情况
下部分处置对子公司的股权投资的相关政策进行会计处理；在丧失控制权时，按处置子公司一般处理方法进行会计处理。
(3) 购买子公司少数股权
本公司因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日（或合并日）开始持续
计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调
整留存收益。
(4) 不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资
在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的长期股权投资而取得的处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自
购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股
本溢价不足冲减的，调整留存收益。
7、合营安排分类及共同经营会计处理方法
1.合营安排的分类
本公司根据合营安排的结构、法律形式以及合营安排中约定的条款、其他相关事实和情况等因素，将合营安排分为共
同经营和合营企业。
未通过单独主体达成的合营安排，划分为共同经营；通过单独主体达成的合营安排，通常划分为合营企业；但有确凿证
据表明满足下列任一条件并且符合相关法律法规规定的合营安排划分为共同经营：
（1）合营安排的法律形式表明，合营方对该安排中的相关资产和负债分别享有权利和承担义务。
（2）合营安排的合同条款约定，合营方对该安排中的相关资产和负债分别享有权利和承担义务。
（3）其他相关事实和情况表明，合营方对该安排中的相关资产和负债分别享有权利和承担义务，如合营方享有与合营
安排相关的几乎所有产出，并且该安排中负债的清偿持续依赖于合营方的支持。
2.共同经营会计处理方法
本公司确认共同经营中利益份额中与本公司相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理：
（1）确认单独所持有的资产，以及按其份额确认共同持有的资产；
（2）确认单独所承担的负债，以及按其份额确认共同承担的负债；
（3）确认出售其享有的共同经营产出份额所产生的收入；
（4）按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；
（5）确认单独所发生的费用，以及按其份额确认共同经营发生的费用。
本公司向共同经营投出或出售资产等（该资产构成业务的除外），在该资产等由共同经营出售给第三方之前，仅确认
因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。投出或出售的资产发生符合《企业会计准则第8号——资产减
值》等规定的资产减值损失的，本公司全额确认该损失。
本公司自共同经营购买资产等（该资产构成业务的除外），在将该资产等出售给第三方之前，仅确认因该交易产生的
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损益中归属于共同经营其他参与方的部分。购入的资产发生符合《企业会计准则第8号——资产减值》等规定的资产减值损
失的，本公司按承担的份额确认该部分损失。
本公司对共同经营不享有共同控制，如果本公司享有该共同经营相关资产且承担该共同经营相关负债的，仍按上述原
则进行会计处理，否则，应当按照相关企业会计准则的规定进行会计处理。
8、现金及现金等价物的确定标准
在编制现金流量表时，将本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款确认为现金。将同时具备期限短（一般从购买
日起，三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额的现金、价值变动风险很小四个条件的投资，确定为现金等价
物。
9、外币业务和外币报表折算
1.外币业务
外币业务交易在初始确认时，采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率折合成人民币记账。
资产负债表日，外币货币性项目按资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除属于与购建符合资本化条件
的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理外，均计入当期损益。以历史成本计量的外币
非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记账本位币金额。
以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，由此产生的汇兑差额作为公允价值变动
损益计入当期损益。如属于可供出售外币非货币性项目的，形成的汇兑差额计入其他综合收益。
2.外币财务报表的折算
资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他
项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。按照上述折算产生的外
币财务报表折算差额计入其他综合收益。
处置境外经营时，将资产负债表中其他综合收益项目中列示的、与该境外经营相关的外币财务报表折算差额，自其他
综合收益项目转入处置当期损益；在处置部分股权投资或其他原因导致持有境外经营权益比例降低但不丧失对境外经营控
制权时，与该境外经营处置部分相关的外币报表折算差额将归属于少数股东权益，不转入当期损益。在处置境外经营为联
营企业或合营企业的部分股权时，与该境外经营相关的外币报表折算差额，按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。
10、金融工具
金融工具包括金融资产、金融负债和权益工具。
1.金融工具的分类
本公司根据所发行金融工具的合同条款及其所反映的经济实质而非仅以法律形式，结合取得持有金融资产和承担金融
负债的目的，在初始确认时将金融资产和金融负债分为不同类别：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（或
金融负债）；持有至到期投资；应收款项；可供出售金融资产；其他金融负债等。
2.金融工具的确认依据和计量方法
(1)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（金融负债）
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，包括交易性金融资产或金融负债和直接指定为以公允
价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债。
交易性金融资产或金融负债是指满足下列条件之一的金融资产或金融负债：
1）取得该金融资产或金融负债的目的是为了在短期内出售、回购或赎回；
2）属于进行集中管理的可辨认金融工具组合的一部分，且有客观证据表明本公司近期采用短期获利方式对该组合进行
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管理；
3）属于衍生金融工具，但是被指定为有效套期工具的衍生工具、属于财务担保合同的衍生工具、与在活跃市场中没有
报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生工具除外。
只有符合以下条件之一，金融资产或金融负债才可在初始计量时指定为以公允价值计量且其变动计入损益的金融资产
或金融负债：
1）该项指定可以消除或明显减少由于金融资产或金融负债的计量基础不同所导致的相关利得或损失在确认或计量方面
不一致的情况；
2）风险管理或投资策略的正式书面文件已载明，该金融资产组合、该金融负债组合、或该金融资产和金融负债组合，
以公允价值为基础进行管理、评价并向关键管理人员报告；
3）包含一项或多项嵌入衍生工具的混合工具，除非嵌入衍生工具对混合工具的现金流量没有重大改变，或所嵌入的衍
生工具明显不应当从相关混合工具中分拆；
4）包含需要分拆但无法在取得时或后续的资产负债表日对其进行单独计量的嵌入衍生工具的混合工具。
本公司对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，在取得时以公允价值（扣除已宣告但尚未发放
的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）作为初始确认金额，相关的交易费用计入当期损益。持有期间将取得的利
息或现金股利确认为投资收益，期末将公允价值变动计入当期损益。处置时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为
投资收益，同时调整公允价值变动损益。
(2)应收款项
应收款项是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。
本公司对外销售商品或提供劳务形成的应收债权，以及公司持有的其他企业的不包括在活跃市场上有报价的债务工具
的债权，包括应收账款、其他应收款、应收票据、预付款项等，以向购货方应收的合同或协议价款作为初始确认金额；具有
融资性质的，按其现值进行初始确认。
收回或处置时，将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。
(3)持有至到期投资
持有至到期投资是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且本公司有明确意图和能力持有至到期的非衍生性金融资
产。
本公司对持有至到期投资，在取得时按公允价值（扣除已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为初
始确认金额。持有期间按照摊余成本和实际利率计算确认利息收入，计入投资收益。实际利率在取得时确定，在该预期存续
期间或适用的更短期间内保持不变。处置时，将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。
如果持有至到期投资处置或重分类为其他类金融资产的金额，相对于本公司全部持有至到期投资在出售或重分类前的
总额较大，在处置或重分类后应立即将其剩余的持有至到期投资重分类为可供出售金融资产；重分类日，该投资的账面价值
与其公允价值之间的差额计入其他综合收益，在该可供出售金融资产发生减值或终止确认时转出，计入当期损益。但是，遇
到下列情况可以除外：
1）出售日或重分类日距离该项投资到期日或赎回日较近(如到期前三个月内)，且市场利率变化对该项投资的公允价值
没有显著影响。
2）根据合同约定的偿付方式，企业已收回几乎所有初始本金。
3）出售或重分类是由于企业无法控制、预期不会重复发生且难以合理预计的独立事件所引起。
(4)可供出售金融资产
可供出售金融资产，是指初始确认时即指定为可供出售的非衍生金融资产，以及除其他金融资产类别以外的金融资产。
本公司对可供出售金融资产，在取得时按公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券
利息）和相关交易费用之和作为初始确认金额。持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益。可供出售金融资产的公
允价值变动形成的利得或损失，除减值损失和外币货币性金融资产形成的汇兑差额外，直接计入其他综合收益。处置可供出
售金融资产时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额，计入投资损益；同时，将原直接计入其他综合收益的公允
价值变动累计额对应处置部分的金额转出，计入投资损益。
本公司对在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该
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权益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。
(5)其他金融负债
按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。采用摊余成本进行后续计量。
3.金融资产转移的确认依据和计量方法
公司发生金融资产转移时，如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方，则终止确认该金融资产；如
保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则不终止确认该金融资产。
在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的原则。公司将金融资产转移区分为金
融资产整体转移和部分转移。金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：
（1）所转移金融资产的账面价值；
（2）因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资
产的情形）之和。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，
按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：
（1）终止确认部分的账面价值；
（2）终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的
金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。
金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项金融负债。
4.金融负债终止确认条件
金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则终止确认该金融负债或其一部分；本公司若与债权人签定协议，以承担
新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，则终止确认现存金融负债，并
同时确认新金融负债。
对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的，则终止确认现存金融负债或其一部分，同时将修改条款后的金
融负债确认为一项新金融负债。
金融负债全部或部分终止确认时，终止确认的金融负债账面价值与支付对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负
债）之间的差额，计入当期损益。
本公司若回购部分金融负债的，在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对公允价值，将该金融负债整体的账面
价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，
计入当期损益。
5.金融资产和金融负债公允价值的确定方法
存在活跃市场的金融资产或金融负债，以活跃市场的报价确定其公允价值；活跃市场的报价包括易于且可定期从交易
所、交易商、经纪人、行业集团、定价机构或监管机构等获得相关资产或负债的报价，且能代表在公平交易基础上实际并经
常发生的市场交易。
初始取得或衍生的金融资产或承担的金融负债，以市场交易价格作为确定其公允价值的基础。
不存在活跃市场的金融资产或金融负债，采用估值技术确定其公允价值。在估值时，本公司采用在当前情况下适用并且
有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相
一致的输入值，并尽可能优先使用相关可观察输入值。在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，使用不可
观察输入值。
6.金融资产（不含应收款项）减值准备计提
资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面价值进行检查，如有客观证
据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备。
金融资产发生减值的客观证据，包括但不限于：
(1)发行方或债务人发生严重财务困难；
(2)债务人违反了合同条款，如偿付利息或本金发生违约或逾期等；
(3)债权人出于经济或法律等方面因素的考虑，对发生财务困难的债务人作出让步；
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(4)债务人很可能倒闭或进行其他财务重组；
(5)因发行方发生重大财务困难，该金融资产无法在活跃市场继续交易；
(6)无法辨认一组金融资产中的某项资产的现金流量是否已经减少，但根据公开的数据对其进行总体评价后发现，该组
金融资产自初始确认以来的预计未来现金流量确已减少且可计量，如该组金融资产的债务人支付能力逐步恶化，或债务人所
在国家或地区失业率提高、担保物在其所在地区的价格明显下降、所处行业不景气等；
(7)权益工具发行方经营所处的技术、市场、经济或法律环境等发生重大不利变化，使权益工具投资人可能无法收回投
资成本；
(8)权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌；
金融资产的具体减值方法如下：
（1）可供出售金融资产的减值准备
本公司于资产负债表日对各项可供出售权益工具投资单独进行检查，若该权益工具投资于资产负债表日的公允价值低
于其成本超过50%（含50%）或低于其成本持续时间超过一年（含一年）的，则表明其发生减值；若该权益工具投资于资产负
债表日的公允价值低于其成本超过20%（含20%）但尚未达到50%的，本公司会综合考虑其他相关因素诸如价格波动率等，判
断该权益工具投资是否发生减值。
上段所述成本按照可供出售权益工具投资的初始取得成本扣除已收回本金和已摊销金额、原已计入损益的减值损失确
定；不存在活跃市场的可供出售权益工具投资的公允价值，按照类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现
值确定；在活跃市场有报价的可供出售权益工具投资的公允价值根据证券交易所期末收盘价确定，除非该项可供出售权益工
具投资存在限售期。对于存在限售期的可供出售权益工具投资，按照证券交易所期末收盘价扣除市场参与者因承担指定期间
内无法在公开市场上出售该权益工具的风险而要求获得的补偿金额后确定。
可供出售金融资产发生减值时，即使该金融资产没有终止确认，本公司将原直接计入其他综合收益的因公允价值下降形
成的累计损失从其他综合收益转出，计入当期损益。该转出的累计损失，等于可供出售金融资产的初始取得成本扣除已收回
本金和已摊余金额、当前公允价值和原已计入损益的减值损失后的余额。
对于已确认减值损失的可供出售债务工具，在随后的会计期间公允价值已上升且客观上与确认原减值损失后发生的事
项有关的，原确认的减值损失予以转回计入当期损益；对于可供出售权益工具投资发生的减值损失，在该权益工具价值回升
时通过权益转回；但在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，或与该权益工具挂钩并须通过交付
该权益工具结算的衍生金融资产发生的减值损失，不得转回。
（2）持有至到期投资的减值准备
对于持有至到期投资，有客观证据表明其发生了减值的，根据其账面价值与预计未来现金流量现值之间差额计算确认减
值损失；计提后如有证据表明其价值已恢复，原确认的减值损失可予以转回，记入当期损益，但该转回的账面价值不超过假
定不计提减值准备情况下该金融资产在转回日的摊余成本。
7.金融资产及金融负债的抵销
金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，没有相互抵销。但是，同时满足下列条件的，以相互抵销后的净额在
资产负债表内列示：
（1）本公司具有抵销已确认金额的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的；
（2）本公司计划以净额结算，或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。
11、应收款项
（1）单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项
单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项的确认标准：
单项金额重大的判断依据或金额标准
100 万元以上（含）。
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法 单独进行减值测试，按预计未来现金流量现值低于其账面价
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值的差额计提坏账准备，计入当期损益。单独测试未发生减
值的应收款项，将其归入相应组合计提坏账准备。
（2）按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项
组合名称 坏账准备计提方法
账龄分析法组合 账龄分析法
关联方组合 其他方法
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的：
√ 适用 □ 不适用
账龄 应收账款计提比例 其他应收款计提比例
1 年以内（含 1 年） 5.00% 5.00%
1－2 年 20.00% 20.00%
2－3 年 50.00% 50.00%
3 年以上 100.00% 100.00%
3－4 年 100.00% 100.00%
4－5 年 100.00% 100.00%
5 年以上 100.00% 100.00%
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的：
√ 适用 □ 不适用
组合名称 应收账款计提比例 其他应收款计提比例
关联方组合（合并范围内关联方款项） 0.00% 0.00%
（3）单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项
存在客观证据表明本公司将无法按应收款项的原有条款收回
单项计提坏账准备的理由
款项。
根据应收款项的预计未来现金流量现值低于其账面价值的差
坏账准备的计提方法
额进行计提。
12、存货
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
1）存货的分类
存货是指本公司在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中
耗用的材料和物料等。主要包括原材料、委托加工物资、在产品、自制半成品、发出商品、库存商品等。
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2）存货的计价方法
存货在取得时，按成本进行初始计量，包括采购成本、加工成本和其他成本。存货发出时按月末一次加权平均法计价。
3）存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
期末对存货进行全面清查后，按存货的成本与可变现净值孰低提取或调整存货跌价准备。产成品和用于出售的材料等直
接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中，以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可
变现净值；需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的
成本、估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净
值以合同价格为基础计算，若持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基
础计算。
期末按照单个存货项目计提存货跌价准备；但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计提存货跌价准备；与在
同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的，且难以与其他项目分开计量的存货，则合并计提存
货跌价准备。
以前减记存货价值的影响因素已经消失的，减记的金额予以恢复，并在原已计提的存货跌价准备金额内转回，转回的金
额计入当期损益。
4）存货的盘存制度
采用永续盘存制。
5）低值易耗品和包装物的摊销方法
（1）低值易耗品采用一次转销法；
（2）包装物采用一次转销法；
（3）其他周转材料采用一次转销法。
13、持有待售资产
1.划分为持有待售确认标准
本公司将同时满足下列条件的非流动资产或处置组确认为持有待售组成部分：
（1）根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售；
（2）出售极可能发生，即本公司已经就一项出售计划作出决议，并已获得监管部门批准，且获得确定的购买承诺，预
计出售将在一年内完成。
确定的购买承诺，是指本公司与其他方签订的具有法律约束力的购买协议，该协议包含交易价格、时间和足够严厉的违
约惩罚等重要条款，使协议出现重大调整或者撤销的可能性极小。
2.持有待售核算方法
本公司对于持有待售的非流动资产或处置组不计提折旧或摊销，其账面价值高于公允价值减去出售费用后的净额的，应
当将账面价值减记至公允价值减去出售费用后的净额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提持有待售
资产减值准备。
对于取得日划分为持有待售类别的非流动资产或处置组，在初始计量时比较假定其不划分为持有待售类别情况下的初
始计量金额和公允价值减去出售费用后的净额，以两者孰低计量。
上述原则适用于所有非流动资产，但不包括采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产、采用公允价值减去出售费
用后的净额计量的生物资产、职工薪酬形成的资产、递延所得税资产、由金融工具相关会计准则规范的金融资产、由保险合
同相关会计准则规范的保险合同所产生的权利。
14、长期股权投资
1.初始投资成本的确定
（1）企业合并形成的长期股权投资，具体会计政策详见本附注四、（四）同一控制下和非同一控制下企业合并的会计
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处理方法。
（2）其他方式取得的长期股权投资
以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。初始投资成本包括与取得长期股权
投资直接相关的费用、税金及其他必要支出。
以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本；发行或取得自身权益工具
时发生的交易费用，可直接归属于权益性交易的从权益中扣减。
在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资产交换换入
的长期股权投资以换出资产的公允价值为基础确定其初始投资成本，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不
满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。
通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照公允价值为基础确定。
2.后续计量及损益确认
（1）成本法
本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算，并按照初始投资成本计价，追加或收回投资调整长
期股权投资的成本。
除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，本公司按照享有被投资单位宣
告分派的现金股利或利润确认为当期投资收益。
（2）权益法
本公司对联营企业和合营企业的长期股权投资采用权益法核算；对于其中一部分通过风险投资机构、共同基金、信托公
司或包括投连险基金在内的类似主体间接持有的联营企业的权益性投资，采用公允价值计量且其变动计入损益。
长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，不调整长期股权投资
的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。
本公司取得长期股权投资后，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收
益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；并按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，
相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整
长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。
本公司在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，对被
投资单位的净利润进行调整后确认。本公司与联营企业、合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照应享有的比例计算归
属于本公司的部分予以抵销，在此基础上确认投资损益。
本公司确认应分担被投资单位发生的亏损时，按照以下顺序进行处理：首先，冲减长期股权投资的账面价值。其次，长
期股权投资的账面价值不足以冲减的，以其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益账面价值为限继续确认投资损失，
冲减长期应收项目等的账面价值。最后，经过上述处理，按照投资合同或协议约定企业仍承担额外义务的，按预计承担的义
务确认预计负债，计入当期投资损失。
被投资单位以后期间实现盈利的，公司在扣除未确认的亏损分担额后，按与上述相反的顺序处理，减记已确认预计负债
的账面余额、恢复其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益及长期股权投资的账面价值后，恢复确认投资收益。
3.长期股权投资核算方法的转换
（1）公允价值计量转权益法核算
本公司原持有的对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响的按金融工具确认和计量准则进行会计处理的权益性
投资，因追加投资等原因能够对被投资单位施加重大影响或实施共同控制但不构成控制的，按照《企业会计准则第22号——
金融工具确认和计量》确定的原持有的股权投资的公允价值加上新增投资成本之和，作为改按权益法核算的初始投资成本。
原持有的股权投资分类为可供出售金融资产的，其公允价值与账面价值之间的差额，以及原计入其他综合收益的累计公
允价值变动转入改按权益法核算的当期损益。
按权益法核算的初始投资成本小于按照追加投资后全新的持股比例计算确定的应享有被投资单位在追加投资日可辨认
净资产公允价值份额之间的差额，调整长期股权投资的账面价值，并计入当期营业外收入。
（2）公允价值计量或权益法核算转成本法核算
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本公司原持有的对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响的按金融工具确认和计量准则进行会计处理的权益性
投资，或原持有对联营企业、合营企业的长期股权投资，因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资单位实施控制的，
在编制个别财务报表时，按照原持有的股权投资账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成本。
购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在处置该项投资时采用与被投资单位直接处置
相关资产或负债相同的基础进行会计处理。
购买日之前持有的股权投资按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的有关规定进行会计处理的，原计入
其他综合收益的累计公允价值变动在改按成本法核算时转入当期损益。
（3）权益法核算转公允价值计量
本公司因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权改按《企业会计准
则第22号——金融工具确认和计量》核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损
益。
原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产
或负债相同的基础进行会计处理。
（4）成本法转权益法
本公司因处置部分权益性投资等原因丧失了对被投资单位的控制的，在编制个别财务报表时，处置后的剩余股权能够对
被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整。
（5）成本法转公允价值计量
本公司因处置部分权益性投资等原因丧失了对被投资单位的控制的，在编制个别财务报表时，处置后的剩余股权不能对
被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的有关规定进行会计处
理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益。
4.长期股权投资的处置
处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款之间的差额，应当计入当期损益。采用权益法核算的长期股权投资，在
处置该项投资时，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础，按相应比例对原计入其他综合收益的部分进行会
计处理。
处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，将多次交易事项作为一揽子交
易进行会计处理：
（1）这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；
（2）这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；
（3）一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；
（4）一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。
因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司控制权的，不属于一揽子交易的，区分个别财务报表和合并财务报
表进行相关会计处理：
（1）在个别财务报表中，对于处置的股权，其账面价值与实际取得价款之间的差额计入当期损益。处置后的剩余股权
能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进
行调整；处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按《企业会计准则第22号——金融工具
确认和计量》的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益。
（2）在合并财务报表中，对于在丧失对子公司控制权以前的各项交易，处置价款与处置长期股权投资相应对享有子公
司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积（股本溢价），资本公积不足冲减的，调整留存
收益；在丧失对子公司控制权时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与
剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入
丧失控制权当期的投资收益，同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等，在丧失控制权时转为当期投资
收益。
处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司股权投资并丧
失控制权的交易进行会计处理，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理：
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（1）在个别财务报表中，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置的股权对应的长期股权投资账面价值之间的差额，
确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
（2）在合并财务报表中，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，确认
为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
5.共同控制、重大影响的判断标准
如果本公司按照相关约定与其他参与方集体控制某项安排，并且对该安排回报具有重大影响的活动决策，需要经过分享
控制权的参与方一致同意时才存在，则视为本公司与其他参与方共同控制某项安排，该安排即属于合营安排。
合营安排通过单独主体达成的，根据相关约定判断本公司对该单独主体的净资产享有权利时，将该单独主体作为合营企
业，采用权益法核算。若根据相关约定判断本公司并非对该单独主体的净资产享有权利时，该单独主体作为共同经营，本公
司确认与共同经营利益份额相关的项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理。
重大影响，是指投资方对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制
这些政策的制定。本公司通过以下一种或多种情形，并综合考虑所有事实和情况后，判断对被投资单位具有重大影响。（1）
在被投资单位的董事会或类似权力机构中派有代表；（2）参与被投资单位财务和经营政策制定过程；（3）与被投资单位之
间发生重要交易；（4）向被投资单位派出管理人员；（5）向被投资单位提供关键技术资料。
15、投资性房地产
投资性房地产计量模式
不适用
16、固定资产
（1）确认条件
固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产在
同时满足下列条件时予以确认：（1）与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；（2）该固定资产的成本能够可靠地计
量。
（2）折旧方法
类别 折旧方法 折旧年限 残值率 年折旧率
房屋建筑物 年限平均法 40 年 5% 2.375%
机器设备 年限平均法 5年 5% 19.00%
运输设备 年限平均法 5年 5% 19.00%
出租 POS 机 年限平均法 3年 5% 31.67%
电子及其他设备 年限平均法 5年 5% 19.00%
不适用。
（3）融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
不适用
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17、在建工程
不适用
18、借款费用
1.借款费用资本化的确认原则
公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，在符合资本化条件的情况下开始资本
化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。
符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资
产、投资性房地产和存货等资产。
借款费用同时满足下列条件时开始资本化：
（1）资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承
担带息债务形式发生的支出；
（2）借款费用已经发生；
（3）为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
2.借款费用资本化期间
资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资本化的期间不包括在内。
当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。
当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分资产借款费用停止资本化。
购建或者生产的资产的各部分分别完工，但必须等到整体完工后才可使用或可对外销售的，在该资产整体完工时停止借
款费用资本化。
3.暂停资本化期间
符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，则借款费用暂停资本化；
该项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态必要的程序，则借款费用继续资
本化。在中断期间发生的借款费用确认为当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。
4.借款费用资本化金额的计算方法
专门借款的利息费用（扣除尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或者进行暂时性投资取得的投资收益）及其辅
助费用在所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态前，予以资本化。
根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予
资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。
借款存在折价或者溢价的，按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或者溢价金额，调整每期利息金额。
19、生物资产
不适用。
20、油气资产
不适用。
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21、无形资产
（1）计价方法、使用寿命、减值测试
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
1、无形资产的初始计量
外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其他支出。购买无形
资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，无形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。
债务重组取得债务人用以抵债的无形资产，以该无形资产的公允价值为基础确定其入账价值，并将重组债务的账面价值
与该用以抵债的无形资产公允价值之间的差额，计入当期损益。
在非货币性资产交换具备商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资产交换换入
的无形资产以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述
前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入无形资产的成本，不确认损益。
以同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按被合并方的账面价值确定其入账价值；以非同一控制下的企业吸
收合并方式取得的无形资产按公允价值确定其入账价值。
内部自行开发的无形资产，其成本包括：开发该无形资产时耗用的材料、劳务成本、注册费、在开发过程中使用的其他
专利权和特许权的摊销以及满足资本化条件的利息费用，以及为使该无形资产达到预定用途前所发生的其他直接费用。
2、无形资产的后续计量
本公司在取得无形资产时分析判断其使用寿命，划分为使用寿命有限和使用寿命不确定的无形资产。
（1）使用寿命有限的无形资产
对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销。使用寿命有限的无形资产预计寿命及依
据如下：
项目 预计使用寿命 依据
土地使用权 50年 按合同规定的使用年限
专利及著作权 按剩余使用年限 根据预计可使用年限
商标 按剩余使用年限 根据预计可使用年限
软件 5年 根据预计可使用年限
每期末，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核，如与原先估计数存在差异的，进行相应的调
整。
经复核，本期期末无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同。
（2）使用寿命不确定的无形资产
无法预见无形资产为企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产。
每期末，对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核。
经复核，本公司无使用寿命不确定的无形资产。
（2）内部研究开发支出会计政策
1、划分公司内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段具体标准
研究阶段：为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、研究活动的阶段。
开发阶段：在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新的或具有实质性改
进的材料、装置、产品等活动的阶段。
内部研究开发项目研究阶段的支出，在发生时计入当期损益。
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2、开发阶段支出符合资本化的具体标准
内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件时确认为无形资产：
（1）完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
（2）具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
（3）无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无
形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；
（4）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；
（5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
不满足上述条件的开发阶段的支出，于发生时计入当期损益。以前期间已计入损益的开发支出不在以后期间重新确认为
资产。已资本化的开发阶段的支出在资产负债表上列示为开发支出，自该项目达到预定用途之日起转为无形资产。
22、长期资产减值
本公司在资产负债表日判断长期资产是否存在可能发生减值的迹象。如果长期资产存在减值迹象的，以单项资产为基础
估计其可收回金额；难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。
资产可收回金额的估计，根据其公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。
可收回金额的计量结果表明，长期资产的可收回金额低于其账面价值的，将长期资产的账面价值减记至可收回金额，减
记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。资产减值损失一经确认，在以后会计期间不
得转回。
资产减值损失确认后，减值资产的折旧或者摊销费用在未来期间作相应调整，以使该资产在剩余使用寿命内，系统地分
摊调整后的资产账面价值（扣除预计净残值）。
因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年都进行减值测试。
在对商誉进行减值测试时，将商誉的账面价值分摊至预期从企业合并的协同效应中受益的资产组或资产组组合。在对包
含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，先对不包含
商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，并与相关账面价值相比较，确认相应的减值损失。再对包含
商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较这些相关资产组或者资产组组合的账面价值（包括所分摊的商誉的账面价
值部分）与其可收回金额，如相关资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认商誉的减值损失。
23、长期待摊费用
1、摊销方法
长期待摊费用，是指本公司已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在1年以上的各项费用。长期待摊费用在受
益期内按直线法分期摊销。
2、摊销期限
类别 摊销年限
装修费 5年
模具费 3-5年
高尔夫会费 10年
地图平台服务费 5年
其他 5年
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24、职工薪酬
（1）短期薪酬的会计处理方法
短期薪酬是指本公司在职工提供相关服务的年度报告期间结束后十二个月内需要全部予以支付的职工薪酬，离职后福
利和辞退福利除外。本公司在职工提供服务的会计期间，将应付的短期薪酬确认为负债，并根据职工提供服务的受益对象计
入相关资产成本和费用。
（2）离职后福利的会计处理方法
离职后福利是指本公司为获得职工提供的服务而在职工退休或与企业解除劳动关系后，提供的各种形式的报酬和福利，
短期薪酬和辞退福利除外。
本公司的离职后福利计划全部为设定提存计划。
离职后福利设定提存计划主要为参加由各地劳动及社会保障机构组织实施的社会基本养老保险、失业保险等；在职工为
本公司提供服务的会计期间，将根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
本公司按照国家规定的标准定期缴付上述款项后，不再有其他的支付义务。
（3）辞退福利的会计处理方法
辞退福利是指本公司在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或者为鼓励职工自愿接受裁减而给予职工的补
偿，在本公司不能单方面撤回解除劳动关系计划或裁减建议时和确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本费用时两者孰
早日，确认因解除与职工的劳动关系给予补偿而产生的负债，同时计入当期损益。
本公司向接受内部退休安排的职工提供内退福利。内退福利是指，向未达到国家规定的退休年龄、经本公司管理层批准
自愿退出工作岗位的职工支付的工资及为其缴纳的社会保险费等。本公司自内部退休安排开始之日起至职工达到正常退休
年龄止，向内退职工支付内部退养福利。对于内退福利，本公司比照辞退福利进行会计处理，在符合辞退福利相关确认条件
时，将自职工停止提供服务日至正常退休日期间拟支付的内退职工工资和缴纳的社会保险费等，确认为负债，一次性计入当
期损益。内退福利的精算假设变化及福利标准调整引起的差异于发生时计入当期损益。
（4）其他长期职工福利的会计处理方法
其他长期职工福利是指除短期薪酬、离职后福利、辞退福利之外的其他所有职工福利。
25、预计负债
1.预计负债的确认标准
与或有事项相关的义务同时满足下列条件时，本公司确认为预计负债：
该义务是本公司承担的现时义务；
履行该义务很可能导致经济利益流出本公司；
该义务的金额能够可靠地计量。
2.预计负债的计量方法
本公司预计负债按履行相关现时义务所需的支出的最佳估计数进行初始计量。
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本公司在确定最佳估计数时，综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。对于货币时间价值影
响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。
最佳估计数分别以下情况处理：
所需支出存在一个连续范围（或区间），且该范围内各种结果发生的可能性相同的，则最佳估计数按照该范围的中间值
即上下限金额的平均数确定。
所需支出不存在一个连续范围（或区间），或虽然存在一个连续范围但该范围内各种结果发生的可能性不相同的，如或
有事项涉及单个项目的，则最佳估计数按照最可能发生金额确定；如或有事项涉及多个项目的，则最佳估计数按各种可能结
果及相关概率计算确定。
本公司清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收到时，作为资产单独确认，
确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。
26、股份支付
1.股份支付的种类
本公司的股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。
2.权益工具公允价值的确定方法
对于授予的存在活跃市场的期权等权益工具，按照活跃市场中的报价确定其公允价值。对于授予的不存在活跃市场的期
权等权益工具，采用期权定价模型等确定其公允价值，选用的期权定价模型考虑以下因素：（1）期权的行权价格；（2）期
权的有效期；（3）标的股份的现行价格；（4）股价预计波动率；（5）股份的预计股利；（6）期权有效期内的无风险利率。
在确定权益工具授予日的公允价值时，考虑股份支付协议规定的可行权条件中的市场条件和非可行权条件的影响。股份
支付存在非可行权条件的，只要职工或其他方满足了所有可行权条件中的非市场条件（如服务期限等），即确认已得到服务
相对应的成本费用。
3.确定可行权权益工具最佳估计的依据
等待期内每个资产负债表日，根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息作出最佳估计，修正预计可行权的权益工
具数量。在可行权日，最终预计可行权权益工具的数量与实际可行权数量一致。
4.会计处理方法
以权益结算的股份支付，按授予职工权益工具的公允价值计量。授予后立即可行权的，在授予日按照权益工具的公允价
值计入相关成本或费用，相应增加资本公积。在完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的，在等待期内的每个资
产负债表日，以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按照权益工具授予日的公允价值，将当期取得的服务计入相关成
本或费用和资本公积。在可行权日之后不再对已确认的相关成本或费用和所有者权益总额进行调整。
以现金结算的股份支付，按照本公司承担的以股份或其他权益工具为基础计算确定的负债的公允价值计量。授予后立即
可行权的，在授予日以本公司承担负债的公允价值计入相关成本或费用，相应增加负债。在完成等待期内的服务或达到规定
业绩条件以后才可行权的以现金结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权情况的最佳估计为基础，按
照本公司承担负债的公允价值金额，将当期取得的服务计入成本或费用和相应的负债。在相关负债结算前的每个资产负债表
日以及结算日，对负债的公允价值重新计量，其变动计入当期损益。
若在等待期内取消了授予的权益工具，本公司对取消所授予的权益性工具作为加速行权处理，将剩余等待期内应确认的
金额立即计入当期损益，同时确认资本公积。职工或其他方能够选择满足非可行权条件但在等待期内未满足的，本公司将其
作为授予权益工具的取消处理。
27、优先股、永续债等其他金融工具
不适用。
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28、收入
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
1.销售商品收入确认时间的具体判断标准
公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方；公司既没有保留与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售
出的商品实施有效控制；收入的金额能够可靠地计量；相关的经济利益很可能流入企业；相关的已发生或将发生的成本能够
可靠地计量时，确认商品销售收入实现。
2.确认让渡资产使用权收入的依据
与交易相关的经济利益很可能流入企业，收入的金额能够可靠地计量时。分别下列情况确定让渡资产使用权收入金额：
（1）利息收入金额，按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确定。
（2）使用费收入金额，按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。
3.提供劳务收入的确认依据和方法
在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的，采用完工百分比法确认提供劳务收入。提供劳务交易的完工进
度，依据已完工作的测量确定。
提供劳务交易的结果能够可靠估计，是指同时满足下列条件：
（1）收入的金额能够可靠地计量；
（2）相关的经济利益很可能流入企业；
（3）交易的完工进度能够可靠地确定；
（4）交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量。
按照已收或应收的合同或协议价款确定提供劳务收入总额，但已收或应收的合同或协议价款不公允的除外。资产负债表
日按照提供劳务收入总额乘以完工进度扣除以前会计期间累计已确认提供劳务收入后的金额，确认当期提供劳务收入；同
时，按照提供劳务估计总成本乘以完工进度扣除以前会计期间累计已确认劳务成本后的金额，结转当期劳务成本。
在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的，分别下列情况处理：
（1）已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相同金额结转
劳务成本。
（2）已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认提供劳务收入。
本公司与其他企业签订的合同或协议包括销售商品和提供劳务时，销售商品部分和提供劳务部分能够区分且能够单独
计量的，将销售商品的部分作为销售商品处理，将提供劳务的部分作为提供劳务处理。销售商品部分和提供劳务部分不能够
区分，或虽能区分但不能够单独计量的，将销售商品部分和提供劳务部分全部作为销售商品处理。
4、收入确认的具体方法：
（1）POS机具销售收入：货物已发出且客户收到货后确认收入。
（2）收单服务收入：根据银行卡收单业务许可，为特约商户提供授权请求、账单结算、 资金结算等服务，按照POS机
实际发生的交易资金及签约费率确认服务收入的实现。
（3）信息服务收入：根据客户实际查询量及双方账单对账后确认收入。
29、政府补助
（1）与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
与资产相关的政府补助，是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助。
1.政府补助的确认
对期末有证据表明公司能够符合财政扶持政策规定的相关条件且预计能够收到财政扶持资金的，按应收金额确认政府
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补助。除此之外，政府补助均在实际收到时确认。
政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量；公允价值不
能够可靠取得的，按照名义金额（人民币1元）计量。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。
2.会计处理方法
与资产相关的政府补助，确认为递延收益，按照所建造或购买的资产使用年限分期计入其他收益；与资产相关的政府补
助，确认为递延收益，按照所建造或购买的资产使用年限内按照合理、系统的方法分期计入损益；相关资产在使用寿命结束
前被出售、转让、报废或发生毁损的，将尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益。
与企业日常活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益；与企业日常活动无关的政府补助，计入营业外收
支。
财政将贴息资金直接拨付给企业的，将收到的贴息冲减相关借款费用。
已确认的政府补助需要返还时，存在相关递延收益余额的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益；不存
在相关递延收益的，直接计入当期损益。
（2）与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。
1.政府补助的确认
对期末有证据表明公司能够符合财政扶持政策规定的相关条件且预计能够收到财政扶持资金的，按应收金额确认政府
补助。除此之外，政府补助均在实际收到时确认。
政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量；公允价值不
能够可靠取得的，按照名义金额（人民币1元）计量。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。
2.会计处理方法
与收益相关的政府补助，用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，在确认相关费用或损失的
期间计入当期损益；用于补偿企业已发生的相关费用或损失的，取得时直接计入当期损益。
与企业日常活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益；与企业日常活动无关的政府补助，计入营业外收
支。
财政将贴息资金直接拨付给企业的，将收到的贴息冲减相关借款费用。
已确认的政府补助需要返还时，存在相关递延收益余额的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益；不存
在相关递延收益的，直接计入当期损益。
30、递延所得税资产/递延所得税负债
递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值的差额(暂时性差异)计算确认。于资产负
债表日，递延所得税资产和递延所得税负债，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量。
1.确认递延所得税资产的依据
本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减的应纳税所得额为限，确
认由可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。但是，同时具有下列特征的交易中因资产或负债的初始确认所产生的递延所
得税资产不予确认：（1）该交易不是企业合并；（2）交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额或可抵扣亏损。
对于与联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同时满足下列条件的，确认相应的递延所得税资产：暂时性差异在可预
见的未来很可能转回，且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额。
2.确认递延所得税负债的依据
公司将当期与以前期间应交未交的应纳税暂时性差异确认为递延所得税负债。但不包括：
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深圳市新国都技术股份有限公司 2018 年半年度报告全文
（1）商誉的初始确认所形成的暂时性差异；
（2）非企业合并形成的交易或事项，且该交易或事项发生时既不影响会计利润，也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏
损）所形成的暂时性差异；
（3）对于与子公司、联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，该暂时性差异转回的时间能够控制并且该暂时性差异在
可预见的未来很可能不会转回。
31、租赁
（1）经营租赁的会计处理方法
（1）公司租入资产所支付的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，计入当期费用。公司支付
的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用。
资产出租方承担了应由公司承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金总额中扣除，按扣除后的租金费用在
租赁期内分摊，计入当期费用。
（2）公司出租资产所收取的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，确认为租赁收入。公司支
付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用；如金额较大的，则予以资本化，在整个租赁期间内按照与租赁收入确
认相同的基础分期计入当期收益。
公司承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金收入总额中扣除，按扣除后的租金费用在
租赁期内分配。
（2）融资租赁的会计处理方法
（1）融资租入资产：公司在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入
账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认的融资费用。融资租入资产的认定依据、计价和
折旧方法详见本附注四、（十二）固定资产。
公司采用实际利率法对未确认的融资费用，在资产租赁期间内摊销，计入财务费用。
（2）融资租出资产：公司在租赁开始日，将应收融资租赁款，未担保余值之和与其现值的差额确认为未实现融资收益，
在将来收到租金的各期间内确认为租赁收入，公司发生的与出租交易相关的初始直接费用，计入应收融资租赁款的初始计量
中，并减少租赁期内确认的收益金额。
32、其他重要的会计政策和会计估计
不适用。
33、重要会计政策和会计估计变更
（1）重要会计政策变更
□ 适用 √ 不适用
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深圳市新国都技术股份有限公司 2018 年半年度报告全文
（2）重要会计估计变更
√ 适用 □ 不适用
会计估计变更的内容和原因 审批程序 开始适用的时点 备注
第四届董事会第二十一次会
出租 POS 机 2018 年 06 月 01 日
议
一、概述
深圳市新国都技术股份有限公司（以下简称“公司”、“新国都”）第四届董事会第二十一次会议审议通过《关于公司会计
估计变更的议案》，经公司财务部门测算，本次会计估计变更预计将导致公司2018年度利润总额减少31.63万元，归属于上市
公司股东的净利润减少31.63万元。
二、本次会计变更具体情况及对公司的影响
由于电子支付市场发展较快，相关支付硬件产品以及技术更新速度加快，为了真实、合理反映企业对外出租POS机具
账面价值的实际情况，公司决定从2018年6月1日起对固定资产中出租POS机具折旧年限进行调整。
出租POS机具 变更前 变更后
折旧年限（年） 5 3
残值率 5% 5%
年折旧率 19% 31.67%
根据《企业会计准则第28号—会计政策、会计估计变更和差错更正》的相关规定，变更固定资产折旧年限属会计估计变
更，应采用未来适用法。本次会计估计的变更，不会对公司以往各年度财务状况和经营成果产生影响。
经公司财务部门测算，本次会计估计变更预计将导致公司2018年度利润总额减少31.63万元，归属于上市公司股东的净
利润减少31.63万元。
三、独立董事、监事会的结论性意见
独立董事认为：公司提出的变更部分固定资产折旧年限，符合相关法律法规及《企业会计准则》的规定，变更后的会计
估计符合公司实际情况，能够更加客观、准确地反映公司财务状况和经营成果。本次会计估计变更的审批程序符合有关法律
法规的规定，同意公司本次出租POS机具折旧年限变更。
监事会认为：公司本次变更部分固定资产折旧年限，严格遵循了相关法律法规及《企业会计准则》的规定，符合公司对
外出租POS机具使用的实际情况，能够更加客观、准确地反映公司财务状况和经营成果。本次会计估计变更的审批程序符合
有关法律法规的规定。
四、备查文件
1、深圳市新国都技术股份有限公司第四届董事会第二十一次会议决议；
2、深圳市新国都技术股份有限公司第四届监事会第二十次会议决议；
3、深圳市新国都技术股份有限公司独立董事对公司相关事项发表的独立意见。
34、其他
不适用。
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深圳市新国都技术股份有限公司 2018 年半年度报告全文
六、税项
1、主要税种及税率
税种 计税依据 税率
增值税 销售货物、应税销售服务收入 17%、16%、6%、10%
消费税 - -
城市维护建设税 实缴流转税税额 5%、7%
企业所得税 应纳税所得税 15%、12.5%、25%
教育费附加 实缴流转税税额 3%
地方教育费附加 实缴流转税税额 2%
房产原值的 70%为纳税基准或以租金收
房产税 1.2%、12%
入为纳税基
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
纳税主体名称 所得税税率
本公司 15%
苏州新国都电子技术有限公司 12.5%
浙江中正智能科技有限公司 15%
深圳市新国都支付技术有限公司 15%
深圳市信联征信有限公司 15%
ExaDigm,Inc ---（详见其他说明）
深圳市新国都金服技术有限公司 ---（免税）
长沙公信诚丰信息技术服务有限公司 12.5%
深圳市新国都末微技术服务有限公司 25%
长沙法度互联网科技有限公司 25%
杭州中宗电子有限公司 25%
NEXGO DO BRASIL PARTICIPACOES LTDA ---（详见其他说明）
Nexgo Technology DWC-LLC ---（详见其他说明）
深圳市新国都软件有限公司 25%
Nexgo Global Limited ---（详见其他说明）
JLPay International Holdings Limited ---（详见其他说明）
深圳市新国都商服有限公司 25%
深圳市鼎嘉信息科技有限公司 25%
深圳市嘉联云科技有限公司 25%
嘉联支付有限公司 15%
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深圳市新国都技术股份有限公司 2018 年半年度报告全文
2、税收优惠
（1）增值税
根据2011年1月1日起执行的财税[2011]100号《财政部、国家税务总局关于软件产品增值税政策的通知》的有关规定，
增值税一般纳税人销售其自行开发生产的软件产品，按16%税率征收增值税后，对其增值税实际税负超过3%的部分实行即
征即退政策。
本公司、深圳市新国都软件有限公司、深圳市新国都支付技术有限公司、浙江中正智能科技有限公司、苏州新国都电
子技术有限公司、深圳市新国都金服软件有限公司、长沙公信诚丰信息技术服务有限公司均享受该税收优惠。
(2)企业所得税
本公司2017年10月31日经复审后重新取得国家高新技术企业证书，证书编号：GR201744203891，有效期三年，2018
年度本公司企业所得税税率减按15%执行。
2017年11月13日，浙江中正智能科技有限公司取得国家高新技术企业证书，证书编号：GR201733003299，有效期三
年，2017至2019年度浙江中正智能科技有限公司企业所得税税率减按15%执行。
根据财税[2012]27号《财政部、国家税务总局关于进一步鼓励软件产业和集成电路产业发展企业所得税政策的通知》
以及2018年4月8日长沙市岳麓区国家税务局出具的《企业所得税优惠事项备案表》，长沙公信诚丰信息技术服务有限公司
自2014年开始获利，2014-2015年免征企业所得税，2016-2018年减半征收企业所得税。
2017年10月31日，深圳市信联征信有限公司取得证书编号为GR201744204371的国家高新技术企业证书。根据2018年1
月31日深圳市南山区国家税务局出具的《企业所得税优惠事项备案表》，深圳市信联征信有限公司自2018年1月1日至2018
年12月31日减按15%的税率缴纳企业所得税。
2017年10月31日，深圳市新国都支付技术有限公司取得证书编号为GR201744202118的国家高新技术企业证书。根据
2018年1月16日深圳市南山区国家税务局出具的《企业所得税优惠事项备案表》，深圳市新国都支付技术有限公司自2018年
1月1日至2018年12月31日减按15%的税率缴纳企业所得税。
苏州新国都电子技术有限公司取得编号为苏R-2015-E0088号的软件企业证书，根据财税（2008）第001号，财税（2012）
27号以及国家税务总局2013年第43号公告文件，苏州新国都电子技术有限公司符合软件企业的认定条件，可以享受两免三减
半的所得税优惠，2018年度减半缴纳企业所得税。
根据财税[2012]27号《财政部、国家税务总局关于进一步鼓励软件产业和集成电路产业发展企业所得税政策的通知》
以及2018年2月1日深圳市宝安区国家税务局出具的《企业所得税优惠事项备案表》，深圳市新国都金服软件有限公司2018
年1月1日至2018年12月31日免征企业所得税。
嘉联支付有限公司2015年6月19日取得国家高新技术企业证书，证书编号：CR201541200148，有效期三年，有效期内
嘉联支付企业所得税税率减按15%执行。
3、其他
ExaDigm,Inc企业所得税为联邦所得税和加利福尼亚州所得税，其中联邦所得税按应纳税收入等级采用渐变税率，具体
如下：
应纳税收入（美元） 对应税率
0-50,000 15%
50,000-75,000 25%
75,000-100,000 34%
100,000-335,000 39%
335,000-10,000,000 34%
10,000,000-15,000,000 35%
15,000,000-18,333,333 38%
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18,333,333及以上 35%
加利福尼亚州所得税税率为8.84%。
巴西NEXGO DO BRASIL PARTICIPACOES LTDA企业所得税的税率为应纳税所得额的15%。
香港Nexgo Global Limited企业所得税的税率为应纳税所得额的16.5%。
开曼JLPay International Holdings Limited 免企业所得税。
迪拜NEXGO Technology DWC-LLC 免企业所得税。
七、合并财务报表项目注释
1、货币资金
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
库存现金 6,287.93 1,864,507.48
银行存款 912,408,592.07 1,067,075,355.36
其他货币资金 284,648,006.01 51,303,451.95
合计 1,197,062,886.01 1,120,243,314.79
其中：存放在境外的款项总额 6,065,082.73 1,820,059.85
其他说明
2、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
3、衍生金融资产
□ 适用 √ 不适用
4、应收票据
（1）应收票据分类列示
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
银行承兑票据 113,891,125.00 56,154,792.20
商业承兑票据 5,380,263.13 4,338,825.22
合计 119,271,388.13 60,493,617.42
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（2）期末公司已质押的应收票据
单位： 元
项目 期末已质押金额
银行承兑票据 0.00
商业承兑票据 0.00
（3）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
单位： 元
项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额
银行承兑票据 0.00 0.00
商业承兑票据 0.00 0.00
（4）期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
单位： 元
项目 期末转应收账款金额
商业承兑票据 0.00
合计 0.00
其他说明
5、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位： 元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别
计提比 账面价值 账面价值
金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例
例
单项金额重大并单
8,513,96 4,256,98 4,256,981 11,768, 5,884,327 5,884,327.2
独计提坏账准备的 1.63% 50.00% 2.52% 50.00%
3.82 1.91 .91 654.42 .21 1
应收账款
按信用风险特征组
512,509, 43,268,7 469,240,2 456,076 36,988,42 419,088,34
合计提坏账准备的 98.07% 8.44% 97.48% 8.11%
012.12 67.44 44.68 ,763.01 2.09 0.92
应收账款
单项金额不重大但 1,580,26 1,580,26
0.30% 100.00% 0.00
单独计提坏账准备 3.18 3.18
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的应收账款
522,603, 49,106,0 473,497,2 467,845 42,872,74 424,972,66
合计 100.00% 9.40% 100.00% 9.16%
239.12 12.53 26.59 ,417.43 9.30 8.13
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
应收账款（按单位）
应收账款 坏账准备 计提比例 计提理由
杭州至正科技有限公司 8,513,963.82 4,256,981.91 50.00% 预估部分无法收回
合计 8,513,963.82 4,256,981.91 -- --
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
账龄
应收账款 坏账准备 计提比例
1 年以内分项
1 年以内小计 467,922,151.73 23,396,107.59 5.00%
1至2年 20,971,827.83 4,194,365.57 20.00%
2至3年 15,873,476.56 7,936,738.28 50.00%
3 年以上 7,741,556.00 7,741,556.00 100.00%
合计 512,509,012.12 43,268,767.44 8.44%
确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 6,375,263.23 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位： 元
单位名称 收回或转回金额 收回方式
（3）本期实际核销的应收账款情况
单位： 元
项目 核销金额
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包头市土默特右旗农村信用合作联社 49,000.00
内蒙古鄂托克农村商业银行股份有限公司 93,000.00
合计 142,000.00
其中重要的应收账款核销情况：
单位： 元
款项是否由关联交
单位名称 应收账款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
易产生
应收账款核销说明：
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
（5）因金融资产转移而终止确认的应收账款
（6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明：
6、预付款项
（1）预付款项按账龄列示
单位： 元
期末余额 期初余额
账龄
金额 比例 金额 比例
1 年以内 34,087,506.74 98.02% 11,703,287.14 94.87%
1至2年 335,703.52 0.97% 431,039.69 3.49%
2至3年 318,145.50 0.91% 190,645.50 1.55%
3 年以上 33,808.71 0.10% 11,640.00 0.09%
合计 34,775,164.47 -- 12,336,612.33 --
账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
106
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（2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
序号 单位名称 期末余额 占预付款项总 预付款时间 未结算原因
额的比例
1 新疆前海联合财产保险股份有限公司 3,491,962.27 10.04% 一年以内 合同尚未执行完毕
2 重庆唐鼎科技发展有限公司 3,330,488.00 9.58% 一年以内 合同尚未执行完毕
3 深圳市联丰装饰设计工程有限公司 2,000,000.00 5.75% 一年以内 合同尚未执行完毕
4 兴唐通信科技有限公司 1,284,155.17 3.69% 一年以内 合同尚未执行完毕
5 杭州东部软件园股份有限公司 1,188,004.76 3.42% 一年以内 合同尚未执行完毕
合计 11,294,610.20 32.48%
其他说明：
7、应收利息
（1）应收利息分类
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
定期存款 1,258,718.22 1,016,406.63
合计 1,258,718.22 1,016,406.63
（2）重要逾期利息
是否发生减值及其判断
借款单位 期末余额 逾期时间 逾期原因
依据
其他说明：
8、应收股利
（1）应收股利
单位： 元
项目(或被投资单位) 期末余额 期初余额
深圳嘉石大岩资本管理有限公司 0.00 9,000,000.00
合计 9,000,000.00
（2）重要的账龄超过 1 年的应收股利
单位： 元
是否发生减值及其判断
项目(或被投资单位) 期末余额 账龄 未收回的原因
依据
107
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其他说明：
9、其他应收款
（1）其他应收款分类披露
单位： 元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别
计提比 账面价值 账面价值
金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例
例
按信用风险特征组
18,665,6 5,293,77 13,371,82 21,135, 6,129,060 15,005,969.
合计提坏账准备的 96.04% 28.36% 97.69% 29.00%
06.24 6.28 9.96 029.75 .58 17
其他应收款
单项金额不重大但
768,771. 768,771. 500,000 500,000.0
单独计提坏账准备 3.96% 100.00% 0.00 2.31% 100.00% 0.00
21 21 .00 0
的其他应收款
19,434,3 6,062,54 13,371,82 21,635, 6,629,060 15,005,969.
合计 100.00% 31.19% 100.00% 30.64%
77.45 7.49 9.96 029.75 .58 17
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
账龄
其他应收款 坏账准备 计提比例
1 年以内分项
1 年以内小计 12,447,669.72 622,383.49 5.00%
1至2年 1,495,220.46 299,044.09 20.00%
2至3年 700,734.72 350,367.36 50.00%
3 年以上 4,021,981.34 4,021,981.34 100.00%
合计 18,665,606.24 5,293,776.28 28.36%
确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
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（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 0.00 元；本期收回或转回坏账准备金额 566,513.09 元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
单位： 元
单位名称 转回或收回金额 收回方式
（3）本期实际核销的其他应收款情况
单位： 元
项目 核销金额
其中重要的其他应收款核销情况：
单位： 元
款项是否由关联交
单位名称 其他应收款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
易产生
其他应收款核销说明：
（4）其他应收款按款项性质分类情况
单位： 元
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
应收股权转让款 0.00 8,600,000.00
职员借款 5,129,481.46 3,116,229.53
保证金及押金 12,741,393.05 8,621,050.29
代垫社保款 1,063,502.94 797,749.93
其他 500,000.00 500,000.00
合计 19,434,377.45 21,635,029.75
（5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位： 元
占其他应收款期末
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 坏账准备期末余额
余额合计数的比例
深圳市投资控股有
押金 4,396,107.78 1 年以内 22.62% 219,805.39
限公司
麦启光 押金 1,159,920.00 3 年以上 5.97% 1,159,920.00
麦启光 押金 472,560.00 1 年以内 2.43% 23,628.00
中国银联股份有限
保证金 1,000,000.00 3 年以上 5.15% 1,000,000.00
公司
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杨星 长期备用金 501,262.00 1 年以内 2.58% 25,063.10
北京瑞天启明科技
项目服务费 500,000.00 3 年以上 2.57% 500,000.00
发展有限责任公司
合计 -- 8,029,849.78 -- 41.32% 2,928,416.49
（6）涉及政府补助的应收款项
单位： 元
预计收取的时间、金额
单位名称 政府补助项目名称 期末余额 期末账龄
及依据
（7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款
（8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明：
10、存货
（1）存货分类
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
原材料 84,032,022.91 1,778,912.54 82,253,110.37 87,818,841.64 1,779,000.50 86,039,841.14
在产品 10,824,307.74 10,824,307.74 4,214,996.27 4,214,996.27
委托加工物资 8,733,203.56 8,733,203.56 17,359,001.17 17,359,001.17
自制半成品 92,100,769.70 6,763,298.58 85,337,471.12 75,769,129.80 6,763,298.58 69,005,831.22
产成品 47,981,271.75 8,356,893.28 39,624,378.47 30,569,273.30 800,294.22 29,768,979.08
发出商品 43,851,571.98 43,851,571.98 46,054,880.12 46,054,880.12
合计 287,523,147.64 16,899,104.40 270,624,043.24 261,786,122.30 9,342,593.30 252,443,529.00
公司是否需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第 4 号—上市公司从事种业、种植业务》的披露要求
否
公司是否需遵守《深圳证券交易所创业板行业信息披露指引第 1 号——上市公司从事广播电影电视业务》的披露要求
否
公司是否需遵守《深圳证券交易所创业板行业信息披露指引第 5 号——上市公司从事互联网游戏业务》的披露要求
否
110
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（2）存货跌价准备
单位： 元
本期增加金额 本期减少金额
项目 期初余额 期末余额
计提 其他 转回或转销 其他
原材料 1,779,000.50 87.96 1,778,912.54
委托加工物资
自制半成品 6,763,298.58 6,763,298.58
产成品 800,294.22 7,559,803.06 3,204.00 8,356,893.28
发出商品
合计 9,342,593.30 7,559,803.06 3,291.96 16,899,104.40
（3）存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明
（4）期末建造合同形成的已完工未结算资产情况
单位： 元
项目 金额
其他说明：
11、持有待售的资产
单位： 元
项目 期末账面价值 公允价值 预计处置费用 预计处置时间
其他说明：
12、一年内到期的非流动资产
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
13、其他流动资产
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
待抵扣进项税额 33,020,748.93 4,285,677.37
预缴增值税 4,284,095.98
理财产品 70,000,000.00 20,000,000.00
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收单业务垫资款 91,509,750.16
合计 194,530,499.09 28,569,773.35
其他说明：
14、可供出售金融资产
（1）可供出售金融资产情况
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
可供出售权益工具： 50,000,000.00 50,000,000.00 50,000,000.00 50,000,000.00
按成本计量的 50,000,000.00 50,000,000.00 50,000,000.00 50,000,000.00
合计 50,000,000.00 50,000,000.00 50,000,000.00 50,000,000.00
（2）期末按公允价值计量的可供出售金融资产
单位： 元
可供出售金融资产分类 可供出售权益工具 可供出售债务工具 合计
（3）期末按成本计量的可供出售金融资产
单位： 元
账面余额 减值准备 在被投资
被投资单 本期现金
单位持股
位 期初 本期增加 本期减少 期末 期初 本期增加 本期减少 期末 红利
比例
信美人寿
50,000,000 50,000,000
相互保险 5.00%
.00 .00
社
50,000,000 50,000,000
合计 --
.00 .00
（4）报告期内可供出售金融资产减值的变动情况
单位： 元
可供出售金融资产分类 可供出售权益工具 可供出售债务工具 合计
（5）可供出售权益工具期末公允价值严重下跌或非暂时性下跌但未计提减值准备的相关说明
单位： 元
112
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可供出售权益工 公允价值相对于 持续下跌时间
投资成本 期末公允价值 已计提减值金额 未计提减值原因
具项目 成本的下跌幅度 （个月）
其他说明
15、持有至到期投资
（1）持有至到期投资情况
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
（2）期末重要的持有至到期投资
单位： 元
债券项目 面值 票面利率 实际利率 到期日
（3）本期重分类的持有至到期投资
其他说明
16、长期应收款
（1）长期应收款情况
单位： 元
期末余额 期初余额
项目 折现率区间
账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值
（2）因金融资产转移而终止确认的长期应收款
（3）转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明
17、长期股权投资
单位： 元
本期增减变动
被投资单 权益法下 宣告发放 减值准备
期初余额 其他综合 其他权益 计提减值 期末余额
位 追加投资 减少投资 确认的投 现金股利 其他 期末余额
收益调整 变动 准备
资损益 或利润
113
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一、合营企业
二、联营企业
其他说明
18、投资性房地产
（1）采用成本计量模式的投资性房地产
□ 适用 √ 不适用
（2）采用公允价值计量模式的投资性房地产
□ 适用 √ 不适用
（3）未办妥产权证书的投资性房地产情况
单位： 元
项目 账面价值 未办妥产权证书原因
其他说明
19、固定资产
（1）固定资产情况
单位： 元
项目 房屋建筑物 机器设备 运输设备 出租 POS 机 电子及其他设备 合计
一、账面原值：
1.期初余额 388,704,185.80 2,327,685.07 6,801,654.38 3,439,688.56 29,649,922.02 430,923,135.83
2.本期增加金
0.00 0.00 30,241.88 14,670,643.53 10,653,041.76 25,353,927.17
额
（1）购置 30,241.88 1,379,372.68 4,874,403.59 6,284,018.15
（2）在建
工程转入
（3）企业
13,291,270.85 5,778,638.17 19,069,909.02
合并增加
3.本期减少金
0.00 1,599,289.83 0.00 0.00 1,499,774.08 3,099,063.91
额
（1）处置
或报废
114
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4.期末余额 388,704,185.80 728,395.24 6,831,896.26 18,110,332.09 38,803,189.70 453,177,999.09
二、累计折旧
1.期初余额 14,219,991.58 1,698,585.44 6,147,443.23 1,362,227.43 17,028,303.93 40,456,551.61
2.本期增加金
4,606,663.68 6,788.70 140,135.23 6,361,601.32 7,960,671.79 19,075,860.72
额
（1）计提 4,606,663.68 6,788.70 140,135.23 1,271,796.65 4,860,563.44 10,885,947.70
(2) 企
5,089,804.67 3,100,108.35 8,189,913.02
业合并增加
3.本期减少金
0.00 1,519,921.36 0.00 0.00 1,061,446.51 2,581,367.87
额
（1）处置
1,519,921.36 1,061,446.51 2,581,367.87
或报废
4.期末余额 18,826,655.26 185,452.78 6,287,578.46 7,723,828.75 23,927,529.21 56,951,044.46
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金
额
（1）计提
3.本期减少金
额
（1）处置
或报废
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价
369,877,530.54 542,942.46 544,317.80 10,386,503.34 14,875,660.49 396,226,954.63
值
2.期初账面价
374,484,194.22 629,099.63 654,211.15 2,077,461.13 12,621,618.09 390,466,584.22
值
（2）暂时闲置的固定资产情况
单位： 元
项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值 备注
115
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（3）通过融资租赁租入的固定资产情况
单位： 元
项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值
（4）通过经营租赁租出的固定资产
单位： 元
项目 期末账面价值
出租 POS 机 10,386,503.34
（5）未办妥产权证书的固定资产情况
单位： 元
项目 账面价值 未办妥产权证书的原因
房屋建筑物 17,005,055.37 人才安居房，无法办理产权证书
其他说明
20、在建工程
（1）在建工程情况
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
（2）重要在建工程项目本期变动情况
单位： 元
本期转 工程累 其中：
本期其 利息资 本期利
项目名 期初余 本期增 入固定 期末余 计投入 工程进 本期利 资金来
预算数 他减少 本化累 息资本
称 额 加金额 资产金 额 占预算 度 息资本 源
金额 计金额 化率
额 比例 化金额
（3）本期计提在建工程减值准备情况
单位： 元
项目 本期计提金额 计提原因
其他说明
116
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21、工程物资
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
22、固定资产清理
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
23、生产性生物资产
（1）采用成本计量模式的生产性生物资产
□ 适用 √ 不适用
（2）采用公允价值计量模式的生产性生物资产
□ 适用 √ 不适用
24、油气资产
□ 适用 √ 不适用
25、无形资产
（1）无形资产情况
单位： 元
项目 土地使用权 专利权 非专利技术 软件 商标 合计
一、账面原值
1.期初余额 20,564,938.80 44,943,157.89 31,114,773.16 30,557.36 96,653,427.21
2.本期增加
0.00 0.00 0.00 948,089.21 0.00 948,089.21
金额
（1）购
813,866.25 813,866.25
置
（2）内
部研发
（3）企 134,222.96 134,222.96
117
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业合并增加
3.本期减少金
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
额
（1）处
置
4.期末余额 20,564,938.80 44,943,157.89 32,062,862.37 30,557.36 97,601,516.42
二、累计摊销
1.期初余额 2,466,912.36 24,968,421.05 13,702,964.16 16,976.32 41,155,273.89
2.本期增加
205,659.36 4,040,056.90 3,010,696.34 6,790.53 7,263,203.13
金额
（1）计
205,659.36 4,040,056.90 2,983,310.99 6,790.53 7,235,817.78
提
(2)
27,385.35 27,385.35
企业合并增加
3.本期减少
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
金额
（1）处
置
4.期末余额 2,672,571.72 29,008,477.95 0.00 16,713,660.50 23,766.85 48,418,477.02
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加
金额
（1）计
提
3.本期减少
金额
（1）处置
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面
17,892,367.08 15,934,679.94 0.00 15,349,201.87 6,790.51 49,183,039.40
价值
118
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2.期初账面
18,098,026.44 19,974,736.84 0.00 17,411,809.00 13,581.04 55,498,153.32
价值
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例 0.00%。
（2）未办妥产权证书的土地使用权情况
单位： 元
项目 账面价值 未办妥产权证书的原因
其他说明：
26、开发支出
单位： 元
项目 期初余额 本期增加金额 本期减少金额 期末余额
其他说明
27、商誉
（1）商誉账面原值
单位： 元
被投资单位名称
或形成商誉的事 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
项
浙江中正智能科
139,753,563.89 139,753,563.89
技有限公司
ExaDigm,Inc 36,293,613.94 36,293,613.94
长沙公信诚丰信
息技术服务有限 433,158,998.49 433,158,998.49
公司
嘉联支付有限公
0.00 503,243,804.01 503,243,804.01
司
合计 609,206,176.32 503,243,804.01 1,112,449,980.33
（2）商誉减值准备
单位： 元
被投资单位名称
或形成商誉的事 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
项
119
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浙江中正智能科
1,840,654.90 1,840,654.90
技有限公司
ExaDigm,Inc 3,607,110.37 3,607,110.37
合计 5,447,765.27 5,447,765.27
说明商誉减值测试过程、参数及商誉减值损失的确认方法：
其他说明
28、长期待摊费用
单位： 元
项目 期初余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金额 期末余额
装修费 4,103,981.08 7,456,900.54 1,222,065.12 102,896.00 10,235,920.50
地图平台服务费 15,000.14 4,999.98 10,000.16
高尔夫会费 937,500.00 45,000.00 892,500.00
模具费 1,529,138.39 194,574.70 581,687.38 1,142,025.71
其他 34,716.57 128,434.34 93,087.36 70,063.55
合计 6,620,336.18 7,779,909.58 1,946,839.84 102,896.00 12,350,509.92
其他说明
29、递延所得税资产/递延所得税负债
（1）未经抵销的递延所得税资产
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产
资产减值准备 63,854,115.80 9,578,117.37 49,893,738.03 7,488,238.73
内部交易未实现利润 58,492,702.87 8,773,905.43 58,338,697.01 8,750,804.55
可抵扣亏损 37,796,618.80 5,669,492.82 37,971,073.09 5,720,678.23
递延收益 4,148,910.53 622,336.58 4,978,692.63 622,336.58
合计 164,292,348.00 24,643,852.20 151,182,200.76 22,582,058.09
（2）未经抵销的递延所得税负债
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
应纳税暂时性差异 递延所得税负债 应纳税暂时性差异 递延所得税负债
评估增值资产的计税基 21,663,492.33 3,249,523.85 32,365,448.70 4,854,817.31
120
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础和入账价值差异产生
的递延所得税
合计 21,663,492.33 3,249,523.85 32,365,448.70 4,854,817.31
（3）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
单位： 元
递延所得税资产和负债 抵销后递延所得税资产 递延所得税资产和负债 抵销后递延所得税资产
项目
期末互抵金额 或负债期末余额 期初互抵金额 或负债期初余额
递延所得税资产 24,643,852.20 22,582,058.09
递延所得税负债 3,249,523.85 4,854,817.31
（4）未确认递延所得税资产明细
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
资产减值准备 8,522,201.82 8,950,665.15
递延收益 12,207,779.98 16,778,628.13
合计 20,729,981.80 25,729,293.28
（5）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
单位： 元
年份 期末金额 期初金额 备注
其他说明：
30、其他非流动资产
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
预付股权出资款 351,460,199.90
预付的设备采购款 279,031.00
预付装修款 287,930.71
合计 352,027,161.61
其他说明：
121
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31、短期借款
（1）短期借款分类
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
保证借款 9,000,000.00 606,000,000.00
信用借款 493,032,183.33 68,032,183.33
合计 502,032,183.33 674,032,183.33
短期借款分类的说明：
（2）已逾期未偿还的短期借款情况
本期末已逾期未偿还的短期借款总额为元，其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下：
单位： 元
借款单位 期末余额 借款利率 逾期时间 逾期利率
其他说明：
32、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
33、衍生金融负债
□ 适用 √ 不适用
34、应付票据
单位： 元
种类 期末余额 期初余额
商业承兑汇票 151,828,813.67 79,198,336.67
银行承兑汇票 138,692,094.44 50,113,254.98
合计 290,520,908.11 129,311,591.65
本期末已到期未支付的应付票据总额为 0.00 元。
122
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35、应付账款
（1）应付账款列示
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
应付供应商货款 206,937,364.67 270,051,722.55
应付未付费用 1,782,734.25 2,747,533.18
合计 208,720,098.92 272,799,255.73
（2）账龄超过 1 年的重要应付账款
单位： 元
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
其他说明：
36、预收款项
（1）预收款项列示
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
预收货款 20,679,159.83 16,580,197.35
预收信息查询费 309,716.80 431,468.39
合计 20,988,876.63 17,011,665.74
（2）账龄超过 1 年的重要预收款项
单位： 元
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
（3）期末建造合同形成的已结算未完工项目情况
单位： 元
项目 金额
其他说明：
123
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37、应付职工薪酬
（1）应付职工薪酬列示
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、短期薪酬 17,217,109.02 154,293,189.19 154,094,677.95 17,415,620.26
二、离职后福利-设定
412,335.00 4,555,876.07 4,788,411.07 179,800.00
提存计划
合计 17,629,444.02 158,849,065.26 158,883,089.02 17,595,420.26
（2）短期薪酬列示
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、工资、奖金、津贴
16,587,961.91 144,785,694.69 144,422,614.37 16,951,042.23
和补贴
2、职工福利费 3,489,990.26 3,489,990.26
3、社会保险费 361,145.00 2,958,700.04 3,172,285.04 147,560.00
其中：医疗保险费 327,007.00 2,667,812.29 2,864,619.29 130,200.00
工伤保险费 6,895.86 115,214.43 118,421.43 3,688.86
生育保险费 27,242.14 175,673.32 189,244.32 13,671.14
4、住房公积金 110,000.00 2,370,108.89 2,370,108.89 110,000.00
5、工会经费和职工教
158,002.11 688,695.31 639,679.39 207,018.03
育经费
合计 17,217,109.02 154,293,189.19 154,094,677.95 17,415,620.26
（3）设定提存计划列示
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、基本养老保险 398,105.00 4,356,647.70 4,581,152.70 173,600.00
2、失业保险费 14,230.00 199,228.37 207,258.37 6,200.00
合计 412,335.00 4,555,876.07 4,788,411.07 179,800.00
其他说明：
38、应交税费
单位： 元
124
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项目 期末余额 期初余额
增值税 5,109,261.69 15,784,783.49
企业所得税 20,750,774.42 7,847,056.26
个人所得税 1,383,971.42 895,278.30
城市维护建设税 398,269.36 1,086,379.15
教育费附加 239,002.10 776,044.26
印花税 181,349.38 881,009.83
其他 947,789.87 904,641.18
合计 29,010,418.24 28,175,192.47
其他说明：
39、应付利息
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
企业债券利息 4,977,777.87 16,177,777.85
借款应付利息 1,191,398.61
合计 4,977,777.87 17,369,176.46
重要的已逾期未支付的利息情况：
单位： 元
借款单位 逾期金额 逾期原因
其他说明：
40、应付股利
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
普通股股利 53,559,887.41
合计 53,559,887.41
其他说明，包括重要的超过 1 年未支付的应付股利，应披露未支付原因：
41、其他应付款
（1）按款项性质列示其他应付款
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
工程设备款 925,232.61 16,429,020.76
125
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往来款 72,606,667.25 1,353,783.96
预提未支付款及其他 2,354,478.85 4,990,609.85
合计 75,886,378.71 22,773,414.57
（2）账龄超过 1 年的重要其他应付款
单位： 元
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
其他说明
42、持有待售的负债
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
43、一年内到期的非流动负债
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
一年内到期的长期借款 100,000,000.00 60,000,000.00
一年内到期的应付债券 398,941,810.31
合计 498,941,810.31 60,000,000.00
其他说明：
44、其他流动负债
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
短期应付债券的增减变动：
单位： 元
按面值计 溢折价摊
债券名称 面值 发行日期 债券期限 发行金额 期初余额 本期发行 本期偿还 期末余额
提利息 销
其他说明：
45、长期借款
（1）长期借款分类
单位： 元
126
深圳市新国都技术股份有限公司 2018 年半年度报告全文
项目 期末余额 期初余额
保证借款 160,000,000.00 160,000,000.00
信用借款 50,000,000.00
合计 160,000,000.00 210,000,000.00
长期借款分类的说明：
其他说明，包括利率区间：
46、应付债券
（1）应付债券
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
公开发行债券 0.00 398,330,615.41
合计 398,330,615.41
（2）应付债券的增减变动（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）
单位： 元
转入一年
按面值计 溢折价摊 内到期的
债券名称 面值 发行日期 债券期限 发行金额 期初余额 本期发行 本期偿还 期末余额
提利息 销 非流动负
债科目
16 新国
400,000,0 2016 年 4 396,400,0 398,330,6 611,194.9 398,941,8
都（代码 3年 0.00
00.00 月 15 日 00.00 15.41 0 10.31
112379）
（3）可转换公司债券的转股条件、转股时间说明
（4）划分为金融负债的其他金融工具说明
期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
单位： 元
发行在外的 期初 本期增加 本期减少 期末
金融工具 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值
其他金融工具划分为金融负债的依据说明
其他说明
127
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47、长期应付款
（1）按款项性质列示长期应付款
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
48、长期应付职工薪酬
（1）长期应付职工薪酬表
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
（2）设定受益计划变动情况
设定受益计划义务现值：
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
计划资产：
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
设定受益计划净负债（净资产）
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
设定受益计划的内容及与之相关风险、对公司未来现金流量、时间和不确定性的影响说明：
设定受益计划重大精算假设及敏感性分析结果说明：
其他说明：
49、专项应付款
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因
其他说明：
50、预计负债
单位： 元
项目 期末余额 期初余额 形成原因
128
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其他说明，包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明：
51、递延收益
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因
政府补助 20,861,419.66 3,000,000.00 3,739,605.39 20,121,814.27 详见下表
人才安居房长期租
安居房长期租赁费 895,901.10 316,200.00 579,701.10
金
合计 21,757,320.76 3,000,000.00 4,055,805.39 20,701,515.37 --
涉及政府补助的项目：
单位： 元
本期计入营
本期新增补 本期计入其 本期冲减成 与资产相关/
负债项目 期初余额 业外收入金 其他变动 期末余额
助金额 他收益金额 本费用金额 与收益相关
额
指纹与人脸
识别安全支
4,755,917.52 234,374.90 4,521,542.62 与资产相关
付技术专项
补贴
国密算法安
全 POS 机具
研产一体化 3,336,791.81 582,758.04 2,754,033.77 与资产相关
项目专项补
贴
PCP4.0 电
子支付信息
2,100,000.00 300,000.00 1,800,000.00 与资产相关
安全关键技
术专项补贴
基于移动互
联网的 G 系
列支付终端 1,294,525.48 216,368.63 1,078,156.85 与资产相关
产业化项目
专项补贴
云计算应用
的 S-POS 平
台软件研发 525,000.00 525,000.00 与资产相关
及产业化项
目专项补贴
国际科技合
作项目专项 300,000.00 300,000.00 与资产相关
补贴
129
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国际科技合
作项目专项 200,000.00 200,000.00 与收益相关
补贴
贴息补贴款 2,786,833.33 1,211,666.67 1,575,166.66 与收益相关
工业设计和
成果转化资 261,455.86 51,078.31 210,377.55 与收益相关
助款
绿色建筑政
738,805.95 9,594.90 729,211.05 与资产相关
府补贴款
房屋配套补
4,239,886.68 55,063.44 4,184,823.24 与资产相关
贴
中小企业集
322,203.03 53,700.50 268,502.53 与收益相关
成化资助款
支持金融业
（债券融资 1,000,000.00 1,000,000.00 与收益相关
支持）
支持金融业
（创新载体 1,000,000.00 1,000,000.00 与收益相关
支持）
2017 年企业
研究开发资 2,750,000.00 2,750,000.00 与收益相关
助计划
2018 信息安
890,000.00 890,000.00 与收益相关
全专项资助
2017 年企业
研究开发资 868,000.00 868,000.00 与收益相关
助
2018 年科技
研发资金新
型智能 POS
终端 N5 在
3,000,000.00 3,000,000.00 与资产相关
第三方支付
系统中的应
用示范项目
资助
贷款贴息支
持--总部及
规上企业 577,200.00 577,200.00 与收益相关
（中国银行
7000 万贷款
130
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贴息）
深圳市南山
区科技科技
局 2017 年国
50,000.00 50,000.00 与收益相关
家企业高新
技术企业认
定奖补
科技创新-专
利支持（企 34,000.00 34,000.00 与收益相关
业）
科技创新-专
利支持（企 60,000.00 60,000.00 与收益相关
业）
大学生见习
6,224.21 6,224.21 与收益相关
补贴
安全管理应
用软件和系 501,800.00 501,800.00 与资产相关
统开发项目
20,861,419.6 10,737,224.2 20,121,814.2
合计 8,662,962.93 1,788,866.67 1,025,000.00 --
6 1 7
其他说明：
52、其他非流动负债
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
53、股本
单位：元
本次变动增减（+、-）
期初余额 期末余额
发行新股 送股 公积金转股 其他 小计
股份总数 265,446,380.00 212,451,375.00 212,451,375.00 477,897,755.00
其他说明：
131
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54、其他权益工具
（1）期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
（2）期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
单位： 元
发行在外的 期初 本期增加 本期减少 期末
金融工具 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值
其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：
其他说明：
55、资本公积
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
资本溢价（股本溢价） 1,098,195,806.18 401,641.52 212,389,355.00 886,208,092.70
其他资本公积 34,758,375.56 8,769,993.72 43,528,369.28
合计 1,132,954,181.74 9,171,635.24 212,389,355.00 929,736,461.98
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
56、库存股
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
57、其他综合收益
单位： 元
本期发生额
本期所得 减：前期计入 税后归属
项目 期初余额 减：所得 税后归属 期末余额
税前发生 其他综合收益 于少数股
税费用 于母公司
额 当期转入损益 东
-
二、以后将重分类进损益的其他综 9,393,157.1
-9,690,994.36 -235,417.61 -9,628,574.80 297,837.1
合收益 9
7
其中：权益法下在被投资单位以后
9,628,574.8
将重分类进损益的其他综合收益中 -9,628,574.80 -9,628,574.80 0.00
0
享有的份额
132
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-
外币财务报表折算差额 -62,419.56 -235,417.61 -235,417.61 297,837.1
7
-
9,393,157.1
其他综合收益合计 -9,690,994.36 -235,417.61 -9,628,574.80 0.00 297,837.1
9
7
其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整：
58、专项储备
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
59、盈余公积
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
法定盈余公积 48,695,781.99 48,695,781.99
合计 48,695,781.99 48,695,781.99
盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
60、未分配利润
单位： 元
项目 本期 上期
调整后期初未分配利润 561,294,229.19 526,534,530.51
加：本期归属于母公司所有者的净利润 59,276,245.07 31,108,697.22
应付普通股股利 39,822,926.70 14,128,708.50
期末未分配利润 580,747,547.56 543,514,519.23
调整期初未分配利润明细：
1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润 0.00 元。
2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润 0.00 元。
3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润 0.00 元。
4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润 0.00 元。
5)、其他调整合计影响期初未分配利润 0.00 元。
61、营业收入和营业成本
单位： 元
133
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本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 889,898,872.49 618,146,381.70 504,775,296.79 304,295,064.16
其他业务 2,449,326.73 1,492,089.94 472,502.99 144,370.85
合计 892,348,199.22 619,638,471.64 505,247,799.78 304,439,435.01
62、税金及附加
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
城市维护建设税 2,040,610.18 2,079,028.90
教育费附加 1,457,594.24 1,168,186.60
房产税 1,642,560.66 1,651,429.43
土地使用税 148,566.26 2,915.16
印花税 526,754.43 301,623.67
其他 64,003.06
合计 5,880,088.83 5,203,183.76
其他说明：
63、销售费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
工资、社保 24,514,833.53 17,646,732.10
办公费用 242,340.64 948,506.60
业务招待费 3,723,029.38 3,008,144.90
差旅费 4,141,758.69 6,432,353.49
宣传推广费 3,073,967.43 7,801,153.27
技术维护费 11,145,173.00 5,285,284.86
运费 3,213,696.38 2,565,510.94
房租水电 1,527,993.66 742,254.69
其他费用 1,693,361.50 2,314,329.49
合计 53,276,154.21 46,744,270.34
其他说明：
134
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64、管理费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
研发费用 82,102,890.13 64,860,242.47
工资、社保 36,907,991.02 26,455,135.81
办公费用 4,554,428.83 2,843,479.85
差旅费 1,691,136.65 908,581.51
房租水电 7,967,722.30 2,459,946.24
中介费用 7,541,216.53 7,888,256.02
业务招待费 3,027,229.80 1,942,862.89
其他费用 16,907,888.51 13,803,313.46
合计 160,700,503.77 121,161,818.25
其他说明：
65、财务费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
利息支出 34,057,541.58 14,175,406.29
利息收入 -4,478,509.58 -1,833,439.12
汇兑损益 67,584.70 -142,437.37
银行手续费 240,680.66 180,989.28
合计 29,887,297.36 12,380,519.08
其他说明：
66、资产减值损失
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
一、坏账损失 -2,666,349.70 6,102,467.47
二、存货跌价损失 -3,204.00 -1,626.01
合计 -2,669,553.70 6,100,841.46
其他说明：
67、公允价值变动收益
单位： 元
135
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产生公允价值变动收益的来源 本期发生额 上期发生额
以公允价值计量的且其变动计入当期损
0.00 74,739.73
益的金融资产
合计 74,739.73
其他说明：
68、投资收益
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益 -3,723,214.01
处置长期股权投资产生的投资收益 753,948.60
金融资产收益 11,605,481.73
合计 12,359,430.33 -3,723,214.01
其他说明：
69、资产处置收益
单位： 元
资产处置收益的来源 本期发生额 上期发生额
处置大岩资本收益 1,101,464.44
70、其他收益
单位： 元
产生其他收益的来源 本期发生额 上期发生额
增值税即征即退 20,479,165.03 16,779,554.17
深圳市新一代信息技术产业发展专项资
金（基于移动互联网的 G 系列支付终端 216,368.63 216,368.63
产业化）
国密算法安全 POS 机具研产一体化项目
582,758.04 582,758.04
资助款
基于 PCP4.0 的电子支付信息安全关键
300,000.00 300,000.00
技术研发资助款
贷款贴息 1,211,666.68
深圳市经济贸易和信息化委员打来 2017
年深圳市工业设计创新攻关成果转化应 1,570,000.00
用第一批资助款
136
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收到深圳市科创委企业研究开发资助款 4,230,000.00
基于云计算应用的 S-POS 平台软件研发
150,000.00
及产业化项目资金
财政局退回正式用电外线分担费用 110,126.88
绿色建筑政府补助 9,594.90 1,599.14
指纹与人脸识别安全支付技术专项补
234,374.90
贴
工业设计和成果转化资助款 51,078.31
房屋配套补贴 55,063.44
中小企业集成化资助款 53,700.50
支持金融业（债券融资支持） 1,000,000.00
支持金融业（创新载体支持） 1,000,000.00
2017 年企业研究开发资助计划 2,750,000.00
2018 信息安全专项资助 890,000.00
2017 年企业研究开发资助 868,000.00
深圳市南山区科技科技局 2017 年国家
50,000.00
企业高新技术企业认定奖补
科技创新-专利支持（企业） 34,000.00
科技创新-专利支持（企业） 60,000.00
大学生见习补贴 6,224.21
安全管理应用软件和系统开发项目 501,800.00
合计 29,142,127.96 25,152,073.54
71、营业外收入
单位： 元
计入当期非经常性损益的金
项目 本期发生额 上期发生额
额
政府补助 0.00 4,214,073.21 0.00
其他 91,306.07 -711,180.75 91,306.07
合计 91,306.07 3,502,891.46 91,306.07
计入当期损益的政府补助：
单位： 元
补贴是否影 是否特殊补 本期发生金 上期发生金 与资产相关/
补助项目 发放主体 发放原因 性质类型
响当年盈亏 贴 额 额 与收益相关
其他说明：
137
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72、营业外支出
单位： 元
计入当期非经常性损益的金
项目 本期发生额 上期发生额
额
非流动资产毁损报废损失 3,424.29 236,910.34 3,424.29
赔偿支出 40,351.58 333,870.70 40,351.58
其他 3,194.94 100,140.41 3,194.94
合计 46,970.81 670,921.45 46,970.81
其他说明：
73、所得税费用
（1）所得税费用表
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
当期所得税费用 10,438,086.28 1,454,939.46
递延所得税费用 -688,674.07 349,965.95
合计 9,749,412.21 1,804,905.41
（2）会计利润与所得税费用调整过程
单位： 元
项目 本期发生额
利润总额 68,282,595.10
按法定/适用税率计算的所得税费用 28,130,374.50
子公司适用不同税率的影响 -14,173,945.20
非应税收入的影响 450,000.00
不可抵扣的成本、费用和损失的影响 375,390.87
研发加计扣除影响 -5,032,407.96
所得税费用 9,749,412.21
其他说明
74、其他综合收益
详见附注。
138
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75、现金流量表项目
（1）收到的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
往来款 28,434,638.36 2,227,817.58
利息收入 4,221,204.61 1,373,945.28
政府补助 7,160,024.21 9,880,000.00
合计 39,815,867.18 13,481,762.86
收到的其他与经营活动有关的现金说明：
（2）支付的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
往来款 97,642,193.02 769,912.26
费用支出 98,843,853.22 65,496,476.40
合计 196,486,046.24 66,266,388.66
支付的其他与经营活动有关的现金说明：
（3）收到的其他与投资活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
政府补助 3,000,000.00 5,155,077.00
理财产品 1,230,000,000.00
合计 1,233,000,000.00 5,155,077.00
收到的其他与投资活动有关的现金说明：
（4）支付的其他与投资活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
理财产品 1,340,000,000.00 20,000,000.00
合计 1,340,000,000.00 20,000,000.00
支付的其他与投资活动有关的现金说明：
139
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（5）收到的其他与筹资活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
保证金 47,444,185.62
贷款贴息 800,000.00
合计 47,444,185.62 800,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金说明：
（6）支付的其他与筹资活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
保证金 21,431,012.97 28,088,304.76
债券融资担保费 2,400,000.00 2,400,000.00
合计 23,831,012.97 30,488,304.76
支付的其他与筹资活动有关的现金说明：
76、现金流量表补充资料
（1）现金流量表补充资料
单位： 元
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- --
净利润 58,533,182.89 31,748,395.74
加：资产减值准备 -2,669,553.70 6,100,841.46
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生
10,894,111.53 6,561,226.31
物资产折旧
无形资产摊销 7,235,817.78 885,541.43
长期待摊费用摊销 3,035,727.17 1,642,131.13
处置固定资产、无形资产和其他长期资产
-1,101,464.44 236,910.34
的损失（收益以“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 0.00
公允价值变动损失（收益以“－”号填列） 0.00 -74,739.73
财务费用（收益以“－”号填列） 34,796,641.04 14,705,499.75
投资损失（收益以“－”号填列） -12,359,430.33 -47,276,785.99
递延所得税资产减少（增加以“－”号填 2,061,794.11 465,015.98
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列）
递延所得税负债增加（减少以“－”号填
-1,605,293.46 -1,066,797.83
列）
存货的减少（增加以“－”号填列） 25,737,025.34 -78,036,976.42
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填
1,079,782,678.47 -54,436,636.76
列）
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填
-1,331,125,793.73 34,994,603.37
列）
其他 8,786,574.41 9,953,378.20
经营活动产生的现金流量净额 -117,997,982.92 -73,598,393.02
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活
-- --
动：
3．现金及现金等价物净变动情况： -- --
现金的期末余额 909,895,144.11 229,733,360.54
减：现金的期初余额 1,069,614,862.84 538,633,929.22
现金及现金等价物净增加额 -159,719,718.73 -308,900,568.68
（2）本期支付的取得子公司的现金净额
单位： 元
金额
本期发生的企业合并于本期支付的现金或现金等价物 360,000,000.00
其中： --
减：购买日子公司持有的现金及现金等价物 163,817,110.60
其中： --
其中： --
取得子公司支付的现金净额 196,182,889.40
其他说明：
（3）本期收到的处置子公司的现金净额
单位： 元
金额
本期处置子公司于本期收到的现金或现金等价物 143,000,000.00
其中： --
减：丧失控制权日子公司持有的现金及现金等价物 158,948,967.56
其中： --
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其中： --
处置子公司收到的现金净额 -15,948,967.56
其他说明：
（4）现金和现金等价物的构成
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
一、现金 909,895,144.11 1,069,614,862.84
其中：库存现金 6,287.93 1,864,507.48
可随时用于支付的银行存款 909,888,856.18 1,067,075,355.36
可随时用于支付的其他货币资金 675,000.00
三、期末现金及现金等价物余额 909,895,144.11 1,069,614,862.84
其他说明：
77、所有者权益变动表项目注释
说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：
78、所有权或使用权受到限制的资产
单位： 元
项目 期末账面价值 受限原因
货币资金 265,413,398.65 受限资金
固定资产 357,264,627.51 抵押
无形资产 18,098,026.44 抵押
合计 640,776,052.60 --
其他说明：
本公司根据实际发展需要，向合格投资者公开发行人民币4亿元公司债券，募集资金用于偿还借款及补充流动资金。
本次债券由深圳市中小企业信用融资担保集团有限公司（以下简称“担保机构”）出具《关于为深圳市新国都技术股份有限
公司2015年公开发行公司债券(面向合格投资者)提供保证的担保函》，对债券存续年度内应支付的债券本金及利息、违约
金、损害赔偿金和实现债权的费用提供无条件不可撤销的连带责任保证担保。同时本公司及本公司控股子公司苏州新国都
电子技术有限公司（以下简称“苏州新国都”）向担保机构出具《承诺函》，以苏州新国都拥有合法处分权的土地以及其上
建筑物为公司向担保机构提供抵押反担保。
142
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79、外币货币性项目
（1）外币货币性项目
单位： 元
项目 期末外币余额 折算汇率 期末折算人民币余额
货币资金 -- -- 6,066,277.29
其中：美元 279,717.27 6.62 1,850,777.29
港币 5,000,000.00 0.84 4,215,500.00
应收账款 -- -- 2,532,311.77
其中：美元 382,524.44 6.62 2,532,311.77
其他说明：
（2）境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择
依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。
□ 适用 √ 不适用
80、套期
按照套期类别披露套期项目及相关套期工具、被套期风险的定性和定量信息：
81、其他
八、合并范围的变更
1、非同一控制下企业合并
（1）本期发生的非同一控制下企业合并
单位： 元
购买日至期 购买日至期
被购买方名 股权取得时 股权取得成 股权取得比 股权取得方 购买日的确
购买日 末被购买方 末被购买方
称 点 本 例 式 定依据
的收入 的净利润
工商变更、
嘉联支付有 2018 年 04 710,000,000. 2018 年 04 282,165,550. 50,466,847.3
100.00% 受让 款项全额支
限公司 月 30 日 00 月 30 日 35 7
付
其他说明：
（2）合并成本及商誉
单位： 元
143
深圳市新国都技术股份有限公司 2018 年半年度报告全文
合并成本 嘉联支付有限公司
--现金 710,000,000.00
合并成本合计 710,000,000.00
减：取得的可辨认净资产公允价值份额 206,756,195.99
商誉/合并成本小于取得的可辨认净资产公允价值份额的金
503,243,804.01
额
合并成本公允价值的确定方法、或有对价及其变动的说明：
大额商誉形成的主要原因：
其他说明：
（3）被购买方于购买日可辨认资产、负债
单位： 元
嘉联支付有限公司
购买日公允价值 购买日账面价值
资产： 510,676,168.83 515,235,713.51
货币资金 311,445,722.25 311,445,722.25
应收款项 83,259,786.99 83,259,786.99
存货 8,268,904.91 9,859,452.67
固定资产 10,879,996.00 13,860,831.27
无形资产 106,837.61 94,999.26
预付款项 3,532,176.71 3,532,176.71
其他流动资产 88,427,347.88 88,427,347.88
递延所得税资产 2,407,396.56 2,407,396.56
其他非流动资产 2,247,008.55 2,247,008.55
长期待摊费用 100,991.37 100,991.37
负债： 303,919,972.84 304,982,881.08
应付款项 292,123,663.82 293,186,572.06
预收款项 11,796,309.02 11,796,309.02
净资产 206,756,195.99 210,252,832.43
取得的净资产 206,756,195.99 210,252,832.43
可辨认资产、负债公允价值的确定方法：
企业合并中承担的被购买方的或有负债：
其他说明：
144
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（4）购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失
是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易
□ 是 √ 否
（5）购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关说明
（6）其他说明
2、同一控制下企业合并
（1）本期发生的同一控制下企业合并
单位： 元
合并当期期 合并当期期
企业合并中 构成同一控 比较期间被 比较期间被
被合并方名 合并日的确 初至合并日 初至合并日
取得的权益 制下企业合 合并日 合并方的收 合并方的净
称 定依据 被合并方的 被合并方的
比例 并的依据 入 利润
收入 净利润
其他说明：
（2）合并成本
单位： 元
合并成本
或有对价及其变动的说明：
其他说明：
（3）合并日被合并方资产、负债的账面价值
单位： 元
合并日 上期期末
企业合并中承担的被合并方的或有负债：
其他说明：
3、反向购买
交易基本信息、交易构成反向购买的依据、上市公司保留的资产、负债是否构成业务及其依据、合并成本的确定、按照权
益性交易处理时调整权益的金额及其计算：
145
深圳市新国都技术股份有限公司 2018 年半年度报告全文
4、处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
√ 是 □ 否
单位： 元
处置价
款与处
丧失控 与原子
置投资 按照公
制权之 公司股
对应的 丧失控 丧失控 允价值
丧失控 日剩余 权投资
丧失控 合并财 制权之 制权之 重新计
丧失控 制权之 股权公 相关的
子公司 股权处 股权处 股权处 制权时 务报表 日剩余 日剩余 量剩余
制权的 日剩余 允价值 其他综
名称 置价款 置比例 置方式 点的确 层面享 股权的 股权的 股权产
时点 股权的 的确定 合收益
定依据 有该子 账面价 公允价 生的利
比例 方法及 转入投
公司净 值 值 得或损
主要假 资损益
资产份 失
设 的金额
额的差
额
深圳市 工商变
2018 年
易联技 143,000, 更、收 753,948.
100.00% 转让 02 月 28 0.00% 0.00 0.00 0.00
术有限 000.00 到转款 60
日
公司 款
其他说明：
是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□ 是 √ 否
5、其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
本期纳入合并财务报表范围的主体较上期相比，增加8户，减少1户，其中：
1. 本期新纳入合并范围的子公司、特殊目的主体、通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体
名称 变更原因
Nexgo Technology DWC-LLC 投资新设
深圳市新国都软件有限公司 投资新设
Nexgo Global Limited 投资新设
JLPay International Holdings Limited 投资新设
深圳市新国都商服有限公司 投资新设
深圳市鼎嘉信息科技有限公司 投资新设
嘉联支付有限公司 股权收购
深圳市嘉联云科技有限公司 股权收购
2、本期新减少合并范围的子公司
146
深圳市新国都技术股份有限公司 2018 年半年度报告全文
名称 变更原因
深圳市易联技术有限公司 股权出售
6、其他
九、在其他主体中的权益
1、在子公司中的权益
（1）企业集团的构成
持股比例
子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质 取得方式
直接 间接
电子产品及计算
苏州新国都电子
苏州市 苏州市 机产品的开发、 96.32% 投资设立
技术有限公司
销售
电信设备、电子
产品、指纹认证
浙江中正智能科 系统、网络安全 非同一控制下企
杭州市 杭州市 100.00%
技有限公司 认证系统、信息 业合并
安全认证系统的
技术开发。
POS 终端、固定
无线电话机、电
深圳市新国都支 子支付设备、计
深圳市 深圳市 100.00% 投资设立
付技术有限公司 算机软硬件、电
子产品的技术开
发、生产
征信业务的开
深圳市信联征信
深圳市 深圳市 发、运营、服务 100.00% 投资设立
有限公司
及相关业务
POS 终端、电子 非同一控制下企
ExaDigm,Inc 美国 美国 100.00%
支付设备的销售 业合并
数据技术，数据
处理，数据服
深圳市新国都金
深圳市 深圳市 务；经济信息咨 100.00% 投资设立
服技术有限公司
询；信息技术服
务业务；
长沙公信诚丰信
信息技术咨询服 非同一控制下企
息技术服务有限 长沙市 长沙市 100.00%
务、软件开发 业合并
公司
147
深圳市新国都技术股份有限公司 2018 年半年度报告全文
计算软硬件技术
服务；智能化设
深圳市新国都末
备技术服务；电
微技术服务有限 深圳市 深圳市 60.00% 投资设立
子设备的技术开
公司
发、销售、租赁
及技术服务
长沙法度互联网 互联网信息技术
长沙市 长沙市 100.00% 投资设立
科技有限公司 咨询
电信设备、电子
产品、指纹认证
杭州中宗电子有 系统、网络安全
杭州市 杭州市 100.00% 投资设立
限公司 认证系统、信息
安全认证系统的
技术开发。
POS 终端支付产
品在巴西及南美
NEXGO DO 市场的销售、技
BRASIL 圣保罗州圣保罗 术支持与服务管
巴西 99.98% 投资设立
PARTICIPACOE 市 理，对巴西及南
S LTDA 美市场的投资管
理及进出口业务
等
Nexgo
阿拉伯联合酋长
Technology 迪拜 一般贸易 100.00% 投资设立
国港市
DWC-LLC
软件的技术开
深圳市新国都软 发、销售、技术
深圳市 深圳市 100.00% 投资设立
件有限公司 咨询；计算机系
统集成
货物及技术的进
Nexgo Global 出口业务，技术
香港特别行政区 香港特别行政区 100.00% 投资设立
Limited 服务，管理及咨
询。
JLPay
International 开曼群岛 开曼群岛 100.00% 投资设立
Holdings Limited
技术开发、转
让、咨询、服
深圳市新国都商 务；技术推广；
深圳市 深圳市 100.00% 投资设立
服有限公司 计算机、银行卡
受理终端、通讯
设备和辅助设备
148
深圳市新国都技术股份有限公司 2018 年半年度报告全文
的销售、修理、
租赁
计算机技术开
发、计算机技术
咨询、计算机技
术服务、计算机
技术转让、计算
深圳市鼎嘉信息
深圳市 深圳市 机技术培训；软 70.00% 投资设立
科技有限公司
件开发、软件设
计；机器人的研
发；计算机网络
技术开发；经营
电子商务
电子终端设备
（POS 机）及相
关应用软件和应
用设备的技术开
发、销售与租
嘉联支付有限公 赁；软件技术的 非同一控制下企
深圳市 深圳市 100.00%
司 开发与销售（不 业合并
含专营、专控、
专卖商品）；软
件技术咨询（不
含限制项目）。^
银行卡收单
电子终端设备
（pos 机）及相
关应用软件和应
深圳市嘉联云科 非同一控制下企
深圳市 深圳市 用设备的技术开 100.00%
技有限公司 业合并
发；计算机软件
开发与销售、技
术咨询
在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：
持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：
对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：
确定公司是代理人还是委托人的依据：
其他说明：
（2）重要的非全资子公司
单位： 元
本期归属于少数股东的 本期向少数股东宣告分
149
深圳市新国都技术股份有限公司 2018 年半年度报告全文
子公司名称 少数股东持股比例 损益 派的股利 期末少数股东权益余额
子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：
其他说明：
（3）重要非全资子公司的主要财务信息
单位： 元
期末余额 期初余额
子公司
流动资 非流动 资产合 流动负 非流动 负债合 流动资 非流动 资产合 流动负 非流动 负债合
名称
产 资产 计 债 负债 计 产 资产 计 债 负债 计
单位： 元
本期发生额 上期发生额
子公司名称 综合收益总 经营活动现 综合收益总 经营活动现
营业收入 净利润 营业收入 净利润
额 金流量 额 金流量
其他说明：
（4）使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制
（5）向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持
其他说明：
2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
（1）在子公司所有者权益份额发生变化的情况说明
（2）交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响
单位： 元
其他说明
3、在合营安排或联营企业中的权益
（1）重要的合营企业或联营企业
持股比例 对合营企业或联
合营企业或联营
主要经营地 注册地 业务性质 营企业投资的会
企业名称 直接 间接
计处理方法
在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明：
持有 20%以下表决权但具有重大影响，或者持有 20%或以上表决权但不具有重大影响的依据：
150
深圳市新国都技术股份有限公司 2018 年半年度报告全文
（2）重要合营企业的主要财务信息
单位： 元
期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额
其他说明
（3）重要联营企业的主要财务信息
单位： 元
期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额
其他说明
（4）不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
单位： 元
期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额
合营企业： -- --
下列各项按持股比例计算的合计数 -- --
联营企业： -- --
下列各项按持股比例计算的合计数 -- --
其他说明
（5）合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明
（6）合营企业或联营企业发生的超额亏损
单位： 元
累积未确认前期累计认的损 本期未确认的损失（或本期
合营企业或联营企业名称 本期末累积未确认的损失
失 分享的净利润）
其他说明
（7）与合营企业投资相关的未确认承诺
（8）与合营企业或联营企业投资相关的或有负债
4、重要的共同经营
共同经营名称 主要经营地 注册地 业务性质 持股比例/享有的份额
151
深圳市新国都技术股份有限公司 2018 年半年度报告全文
直接 间接
在共同经营中的持股比例或享有的份额不同于表决权比例的说明：
共同经营为单独主体的，分类为共同经营的依据：
其他说明
5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：
6、其他
十、与金融工具相关的风险
十一、公允价值的披露
1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
单位： 元
期末公允价值
项目 第一层次公允价值计
第二层次公允价值计量 第三层次公允价值计量 合计
量
一、持续的公允价值计
-- -- -- --
量
二、非持续的公允价值
-- -- -- --
计量
152
深圳市新国都技术股份有限公司 2018 年半年度报告全文
2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
5、持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析
6、持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政策
7、本期内发生的估值技术变更及变更原因
8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
9、其他
十二、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
母公司对本企业的 母公司对本企业的
母公司名称 注册地 业务性质 注册资本
持股比例 表决权比例
本企业的母公司情况的说明
本企业最终控制方是。
其他说明：
2、本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注。
3、本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注。
本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下：
合营或联营企业名称 与本企业关系
其他说明
4、其他关联方情况
其他关联方名称 其他关联方与本企业关系
深圳市泰德信实业有限公司 同一实际控制人
刘亚 本公司股东，实际控制人刘祥之兄弟
153
深圳市新国都技术股份有限公司 2018 年半年度报告全文
高倩 实际控制人刘祥之配偶
信美人寿相互保险社 本公司持股 5%
其他说明
5、关联交易情况
（1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
单位： 元
关联方 关联交易内容 本期发生额 获批的交易额度 是否超过交易额度 上期发生额
出售商品/提供劳务情况表
单位： 元
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
（2）关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
本公司受托管理/承包情况表：
单位： 元
委托方/出包方名 受托方/承包方名 受托/承包资产类 托管收益/承包收 本期确认的托管
受托/承包起始日 受托/承包终止日
称 称 型 益定价依据 收益/承包收益
关联托管/承包情况说明
本公司委托管理/出包情况表：
单位： 元
委托方/出包方名 受托方/承包方名 委托/出包资产类 托管费/出包费定 本期确认的托管
委托/出包起始日 委托/出包终止日
称 称 型 价依据 费/出包费
关联管理/出包情况说明
（3）关联租赁情况
本公司作为出租方：
单位： 元
承租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁收入 上期确认的租赁收入
本公司作为承租方：
单位： 元
出租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁费 上期确认的租赁费
深圳市泰德信实业有限公司 房屋 506,628.60 531,960.00
关联租赁情况说明
154
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（4）关联担保情况
本公司作为担保方
单位： 元
被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕
本公司作为被担保方
单位： 元
担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕
关联担保情况说明
（5）关联方资金拆借
单位： 元
关联方 拆借金额 起始日 到期日 说明
拆入
拆出
（6）关联方资产转让、债务重组情况
单位： 元
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
（7）关键管理人员报酬
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
（8）其他关联交易
6、关联方应收应付款项
（1）应收项目
单位： 元
期末余额 期初余额
项目名称 关联方
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
（2）应付项目
单位： 元
155
深圳市新国都技术股份有限公司 2018 年半年度报告全文
项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额
7、关联方承诺
8、其他
十三、股份支付
1、股份支付总体情况
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
公司本期授予的各项权益工具总额 20,279,264.76
公司本期行权的各项权益工具总额 0.00
公司本期失效的各项权益工具总额 0.00
第二轮 行权价格 17.512 元，期间 2018 年 1 月 5 日
至 2020 年 1 月 4 日。第三轮 行权价格 13.634 元，
公司期末发行在外的股票期权行权价格的范围和合同剩余期限 期间 2018 年 5 月 15 日至 2020 年 5 月 14 日。第四
轮 行权价格 15.033 元，期间 2019 年 5 月 11 日至
2021 年 5 月 10 日。
其他说明
2、以权益结算的股份支付情况
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
授予日权益工具公允价值的确定方法 Black-Scholes 模型
可行权权益工具数量的确定依据 按实际授予股票期权人数进行估计
本期估计与上期估计有重大差异的原因 无
以权益结算的股份支付计入资本公积的累计金额 116,404,513.72
本期以权益结算的股份支付确认的费用总额 8,786,574.41
其他说明
3、以现金结算的股份支付情况
□ 适用 √ 不适用
4、股份支付的修改、终止情况
1.第一轮股权激励
本公司于2014年2月20日召开第二届董事会第十八次会议及第二届监事会第十六次会议审议通过了《关于<深圳市新
156
深圳市新国都技术股份有限公司 2018 年半年度报告全文
国都技术股份有限公司2014年股票期权激励计划（草案）及摘要>的议案》。
根据中国证监会的反馈意见，公司对股票期权激励计划（草案）及摘要进行了相应修订，并于2014年4月9日召开公司
第二届董事会第十九次会议及第二届监事会第十七次会议审议通过了《关于<深圳市新国都技术股份有限公司2014年股票
期权激励计划（草案修订稿）及摘要>的议案》，该激励计划经中国证监会备案无异议。
本公司于2014年4月29日召开2014年第二次临时股东大会审议通过了《关于<深圳市新国都技术股份有限公司2014年股
票期权激励计划（草案修订稿）及摘要>的议案》、《关于<深圳市新国都技术股份有限公司股票期权激励计划实施考核办
法的议案》、《关于<深圳市新国都技术股份有限公司股票期权激励计划管理办法的议案》以及《关于提请股东大会授权
董事会办理公司股票期权激励计划相关事宜的议案》，董事会被授权确认激励对象参与股权激励计划的资格和条件，确定
激励对象名单及其授予数量，确定标的股权的授予价格；在激励对象符合条件时向激励对象授予股票并办理授予股票和解
锁股票所必需的全部事宜。
本公司于2014年5月9日召开第三届董事会第二次会议审议通过了《关于调整股票期权激励计划激励对象名单及授予数
量的议案》和《关于向激励对象授予股票期权的议案》，并于当日召开第三届监事会第二次会议，审议通过了《关于核实
公司股票期权激励计划激励对象名单的议案》。
2014年7月3日，本公司公告了《关于股票期权激励计划首次授予完成登记的公告》。本公司于2015年1月26日召开第
三届董事会第七次会议及第三届监事会第七次会议审议通过了《关于注销部分已获授但尚未行权的股票期权的议案》。
2015年2月2日，经中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司审核确认，第三届董事会第七次会议审议通过的《关于
注销部分已获授但尚未行权的股票期权的议案》中五名离职人员的股票期权注销事宜已办理完毕。
2015年6月19日，本公司召开第三届董事会第十三次会议审议通过《关于注销部分已获准行权但尚未行权的股票期权
的议案》：公司原激励对象马春海因个人原因辞职，已不符合激励条件，公司对马春海已获准行权但尚未行权的股票期权
24,000股进行注销。
2015年12月30日，本公司召开第三届董事会第二十一次会审议，审核通过《关于注销部分已获授股票期权的议案》：
本公司《2014年股票期权激励计划（草案修订稿）》原激励对象刘宁、斯淇、王景业、袁启明因个人原因辞职，已不符合
激励条件，对其已获授予的股票期权应由公司注销。本次调整后公司的股票期权数量为9,618,240股。
2016年5月30日，公司召开第三届董事会第三十次会议及第三届监事会第二十九次会议审议通过了《关于对2014年股
票期权激励计划已获授尚未行权股票期权行权价格进行调整的议案》，公司2015年度利润分配已于2016年5月20日实施完
毕。根据公司股东大会的授权及《2014年股票期权激励计划（草案修订稿）》的相关规定，公司将2014年股票期权激励计
划已获授尚未行权的股票期权行权价格由7.585元调整为7.535元。
2016年12月28日，本公司召开第三届董事会第三十六次会议审议通过《关于注销部分已获授股票期权的议案》：本公
司《2014年股票期权激励计划（草案修订稿）》原激励对象李小泉、孙翀、雷平、付佳德、黄栩因个人原因辞职，已不符
合激励条件，对其已获授予的股票期权应由公司注销。本次调整后公司的股票期权数量为4,677,920股。
2017年6月6日，公司召开第四届董事会第二次会议审议通过了《关于对2014年股票期权激励计划已获授尚未行权股票
期权行权价格进行调整的议案》，公司2016年度利润分配已于2017年6月1日实施完毕。根据公司股东大会的授权及《2014
年股票期权激励计划（草案修订稿）》的相关规定，将公司2014年股票期权激励计划已获授尚未行权的股票期权行权价格
由7.535元调整为7.476元。
截止至2018年5月8日，2014年股票期权激励计划行权期结束，全部授出的股票期权已行权完毕，2014年股票期权激励
计划结束。
2.第二轮股权激励
2015年12月1日，公司召开第三届董事会第二十次会议及第三届监事会第十九次会议审议通过了《审议<关于深圳市新
国都技术股份有限公司2015年股票期权激励计划（草案）及摘要>的议案》、《审议<关于深圳市新国都技术股份有限公司
2015年股票期权激励计划管理办法>的议案》、《审议<关于深圳市新国都技术股份有限公司2015年股票期权激励计划实施
考核办法>的议案》、《关于提请股东大会授权董事会办理公司2015年股票期权激励计划相关事宜的议案》。
2015年12月17日，公司召开2015年第六次临时股东大会，审议通过了《审议<关于深圳市新国都技术股份有限公司
2015年股票期权激励计划（草案）及摘要>的议案》、《审议<关于深圳市新国都技术股份有限公司2015年股票期权激励计
划管理办法>的议案》、《审议<关于深圳市新国都技术股份有限公司2015年股票期权激励计划实施考核办法>的议案》、
157
深圳市新国都技术股份有限公司 2018 年半年度报告全文
《关于提请股东大会授权董事会办理公司2015年股票期权激励计划相关事宜的议案》，董事会被授权确认激励对象参与股
权激励计划的资格和条件，确定激励对象名单及其授予数量，确定标的股权的授予价格；在激励对象符合条件时向激励对
象授予股票并办理授予股票和解锁股票所必需的全部事宜。
2016年5月30日，公司召开第三届董事会第二十九次会议及第三届监事会第二十八次会议审议通过了《关于对2015年
股票期权激励计划首次授予股票期权行权价格进行调整的议案》，公司2015年度利润分配已于2016年5月20日实施完毕。根
据公司股东大会的授权及《2015年股票期权激励计划（草案）》的相关规定，公司将2015年股票期权激励计划首次授予的
股票期权行权价格由31.78元调整为31.73元。
2016年12月28日，本公司召开第三届董事会第三十六次会议审议通过《关于注销部分已获授股票期权的议案》：公司
《2015年股票期权激励计划（草案）》原激励对象雷平、黄栩因个人原因辞职，已不符合激励条件，对其已获授予的股票
期权应由公司注销。本次调整后公司的股票期权数量为6,180,000股。
2017年4月7日，本公司召开第三届董事会第四十次（临时）会议审议通过《关于注销2015年股票期权激励计划部分已
获授股票期权的议案》：公司《2015年股票期权激励计划（草案）》原激励对象许晖等28人因个人原因辞职，已不符合激
励条件，对其已获授予的股票期权应由公司注销。本次调整后公司的股票期权数量为4,220,000股。
2017年4月17日，公司召开第三届董事会第四十一次会议审议通过《关于2015年股票期权激励计划第一个行权期未达
到行权条件予以注销的议案》，并公告了《关于2015年股票期权激励计划第一个行权期未达到行权条件并予以注销的公
告》。公司对本次股票期权激励计划第一个行权期已获授的期权422,000份进行注销。本次注销后公司已获授股票期权数量
为3,798,000份。
2017年4月24日，公司公告了《2015年股票期权激励计划第一个行权期未达到行权条件期权注销完成的公告》，经中
国证券登记结算有限责任公司深圳分公司审核确认，上述422,000份股票期权已于2017年4月24日办理完成注销手续。
2017年6月6日，公司召开第四届董事会第二次会议审议通过了《关于对2015年股票期权激励计划已获授的股票期权行
权价格进行调整的议案》，并公告了《关于对2015年股票期权激励计划已获授的股票期权行权价格进行调整的公告》，公
司2016年度利润分配已于2017年6月1日实施完毕。根据公司股东大会的授权及《2015年股票期权激励计划（草案修订
稿）》的相关规定，将公司2015年股票期权激励计划（草案）已获授的股票期权行权价格由31.73元调整为31.671元。
2018年1月26日，公司召开第四届董事会第十一次会议审议通过了《关于注销2015年股票期权激励计划部分已获授股
票期权的议案》，原激励对象黄学佳等17人因个人原因辞职，已不符合激励条件，根据公司《2015年股票期权激励计划
（草案）》、公司《2015年股票期权激励计划管理办法》相关规定及公司2015年第六次临时股东大会的授权，公司拟对以
上激励对象已获授予的股票期权合计540,000份进行注销。 本次注销后公司2015年股票期权激励计划已获授股票期权数量
为3,258,000份。
2018年3月29日，公司召开第四届董事会第十四次会议审议通过了《关于公司2015年股票期权激励计划第二个行权期
未达到行权条件予以注销的议案》，并公告了《关于公司2015年股票期权激励计划第二个行权期未达到行权条件予以注销
的公告》。根据公司《2015年股票期权激励计划（草案）》、《2015年股票期权激励计划管理办法》相关规定及公司2015
年第六次临时股东大会的授权，结合公司2017年审计报告，2017年度公司业绩条件未达到行权条件，对应行权期所获授的
但尚未行权的股票期权由公司注销。公司应对2015年股票期权激励计划第二个行权期已获授的股票期权362,000份进行注
销。本次注销后公司2015年股票期权激励计划已获授股票期权数量为2,896,000份。
2018年5月11日，公司召开第四届董事会第十八次会议审议通过了《审议对2015年股票期权激励计划已获授的股票期
权行权价格及数量进行调整的议案》，并公告了《关于对2015年股票期权激励计划已获授的股票期权行权价格及数量进行
调整的公告》，公司2017年年度权益分派实施情况为：以公司实施2017年权益分派的股权登记日总股本265,508,400股为基
数，向全体股东每10股派1.499877元人民币现金,同时，以资本公积金向全体股东每10股转增7.999346股。该权益分派方案
已于2018年4月25日实施完毕。根据公司股东大会的授权及《2015年股票期权激励计划（草案）》的相关规定，将公司2015
年股票期权激励计划已获授的股票期权行权价格由31.671元调整为17.512元，期权数量由2,896,000份调整为5,212,610份。
3.第三轮股权激励
2017年4月24日，公司召开第三届董事会第四十二次（临时）会议及第三届监事会第四十一次会议审议通过了《关于<
深圳市新国都技术股份有限公司2017年股票期权激励计划草案及摘要>的议案》、《关于<深圳市新国都技术股份有限公司
158
深圳市新国都技术股份有限公司 2018 年半年度报告全文
2017年股票期权激励计划实施考核办法>的议案》、《关于提请股东大会授权董事会办理公司2017年股票期权激励计划相
关事宜的议案》。
2017年5月9日，公司召开2016年年度股东大会审议通过了《关于《深圳市新国都技术股份有限公司2017年股票期权激
励计划草案及摘要》的议案》、《关于《深圳市新国都技术股份有限公司2017年股票期权激励计划实施考核办法》的议
案》以及《关于提请股东大会授权董事会办理公司2017年股票期权激励计划相关事宜的议案》，董事会被授权确认激励对
象参与股权激励计划的资格和条件，确定激励对象名单及其授予数量，确定标的股权的授予价格；在激励对象符合条件时
向激励对象授予股票并办理授予股票和解锁股票所必需的全部事宜。
2017年5月15日，公司召开第四届董事会第一次会议审议通过了《关于向激励对象授予股票期权的议案》，并召开第
四届监事会第一次会议，审议通过了《关于核实公司2017年股票期权激励计划激励对象名单的议案》。公司独立董事对此
发表了独立意见，监事会认为激励对象主体资格确认办法合法有效，确定的授权日符合相关规定。
2017年6月30日，公司公告了《关于2017年股票期权激励计划授予完成登记的公告》，完成了《深圳市新国都技术股
份有限公司2017年股票期权激励计划（草案）》股票期权的授予登记工作。
2017年8月25日，公司召开第四届董事会第四次会议审议通过了《关于对2017年股票期权激励计划已获授的股票期权
行权价格进行调整的议案》，公司2016年年度利润分派方案于2017年6月1日完成，根据2016年年度股东大会的授权及
《2017年股票期权激励计划（草案）》的相关规定，公司2017年股票期权激励计划已获授的股票期权行权价格由24.75元调
整为24.691元。
2018年1月26日，公司召开第四届董事会第十一次会议审议通过了《关于注销2017年股票期权激励计划部分已获授股
票期权的议案》，公司原激励对象肖勇等17人因个人原因辞职，已不符合激励条件，根据公司《2017年股票期权激励计划（草
案）》相关规定及公司2016年年度股东大会的授权，公司拟对以上激励对象已获授予的股票期权合计444,600份进行注销。
本次注销后公司2017年股票期权激励计划已获授股票期权数量为9,555,400份。
2018年3月29日，公司召开第四届董事会第十四次会议审议通过了《关于公司2017年股票期权激励计划第一个行权期未达
到行权条件予以注销的议案》，并公告了《关于公司2017年股票期权激励计划第一个行权期未达到行权条件予以注销的公
告》。根据公司《2017 年股票期权激励计划（草案）》、《2017 年股票期权激励计划实施考核办法》相关规定及公司2016
年年度股东大会的授权，公司应对 2017 年股票期权激励计划第一个行权期已获授的股票期权4,777,700份进行注销。本次注
销后公司 2017 年股票期权激励计划已获授股票期权数量为4,777,700份。
2018年5月11日，公司召开第四届董事会第十八次会议审议通过了《审议对2017年股票期权激励计划已获授的股票期权行权
价格及数量进行调整的议案》，并公告了《关于对2017年股票期权激励计划已获授的股票期权行权价格及数量进行调整的公
告》，公司2017年年度权益分派实施情况为：以公司实施2017年权益分派的股权登记日总股本265,508,400股为基数，向全体
股东每10股派1.499877元人民币现金,同时，以资本公积金向全体股东每10股转增7.999346股。该权益分派方案已于2018年4
月25日实施完毕。根据公司股东大会的授权及《2017年股票期权激励计划（草案）》的相关规定，公司2017年股票期权激励
计划已获授的股票期权行权价格由24.691元调整为13.634元，期权数量由4,777,700份调整为8,599,547份。
4.第四轮股权激励
2018年4月19日，公司召开第四届董事会第十六次会议审议通过了《关于深圳市新国都技术股份有限公司2018年股票期权
激励计划草案及摘要的议案》、《深圳市新国都技术股份有限公司2018年股票期权激励计划实施考核办法》、《关于提请股
东大会授权董事会办理公司2018年股票期权激励计划相关事宜的议案》，公司独立董事对股票期权激励计划发表了明确同意
的独立意见。并公告了《2018年股票期权激励计划(草案)》、《2018年股票期权激励计划(草案)摘要》、《2018年股票期权激
励计划实施考核办法》等。
2018年5月7日，公司召开2018年第二次临时股东大会，会议以特别决议审议通过了《关于深圳市新国都技术股份有限公
司2018年股票期权激励计划草案及摘要的议案》、深圳市新国都技术股份有限公司2018年股票期权激励计划实施考核办法》、
《关于提请股东大会授权董事会办理公司2018年股票期权激励计划相关事宜的议案》，同意公司向公司中层管理人员、核心
骨干人员共计34人授予股票期权的事项。董事会被授权确认激励对象参与股权激励计划的资格和条件，确定激励对象名单及
其授予数量，确定标的股权的授予价格；在激励对象符合条件时向激励对象授予股票并办理授予股票和解锁股票所必需的全
部事宜。
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2018年5月11日，公司召开第四届董事会第十八次会议审议通过了《审议对2018年股票期权激励计划拟授予的股票期权行
权价格及数量进行调整的议案》、《审议向2018年股票期权激励计划激励对象授予股票期权的议案》，由于公司2017年年度
权益分派方案已于2018年4月25日实施完毕。根据《2018年股票期权激励计划（草案）》对行权价格调整和股票期权数量调
整的规定，公司2018年股票期权激励计划授予的股票期权行权价格由27.21元调整为15.033元，拟授予的期权数量由5,800,000
份调整为10,439,606份。公司向符合条件的34名激励对象授股票期权。公司独立董事对此发表了独立意见，监事会认为激励
对象主体资格确认办法合法有效，确定的授权日符合相关规定。
2018年5月31日，公司公告了《关于2018年股票期权激励计划授予完成登记的公告》，公司完成了《深圳市新国都技术股
份有限公司2018年股票期权激励计划（草案）》股票期权的授予登记工作，期权简称：新国JLC4， 期权代码：036287。
5、其他
十四、承诺及或有事项
1、重要承诺事项
资产负债表日存在的重要承诺
本公司根据实际发展需要，向合格投资者公开发行人民币4亿元公司债券，募集资金用于偿还借款及补充流动资金。
本次债券由深圳市中小企业信用融资担保集团有限公司（以下简称“担保机构”）出具《关于为深圳市新国都技术股份有限
公司2015年公开发行公司债券(面向合格投资者)提供保证的担保函》，对债券存续年度内应支付的债券本金及利息、违约
金、损害赔偿金和实现债权的费用提供无条件不可撤销的连带责任保证担保。同时本公司及本公司控股子公司苏州新国都
电子技术有限公司（以下简称“苏州新国都”）向担保机构出具《承诺函》，以苏州新国都拥有合法处分权的土地以及其上
建筑物为公司向担保机构提供抵押反担保。
2、或有事项
（1）资产负债表日存在的重要或有事项
截止2018年6月30日，本公司无需要披露的重要或有事项。
（2）公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明
公司不存在需要披露的重要或有事项。
3、其他
十五、资产负债表日后事项
1、重要的非调整事项
单位： 元
对财务状况和经营成果的影
项目 内容 无法估计影响数的原因
响数
160
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2、利润分配情况
单位： 元
拟分配的利润或股利 95,579,551.00
经审议批准宣告发放的利润或股利 95,579,551.00
3、销售退回
4、其他资产负债表日后事项说明
十六、其他重要事项
1、前期会计差错更正
（1）追溯重述法
单位： 元
受影响的各个比较期间报表
会计差错更正的内容 处理程序 累积影响数
项目名称
（2）未来适用法
会计差错更正的内容 批准程序 采用未来适用法的原因
2、债务重组
3、资产置换
（1）非货币性资产交换
（2）其他资产置换
4、年金计划
5、终止经营
单位： 元
归属于母公司所
项目 收入 费用 利润总额 所得税费用 净利润 有者的终止经营
利润
其他说明
161
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6、分部信息
（1）报告分部的确定依据与会计政策
（2）报告分部的财务信息
单位： 元
项目 分部间抵销 合计
（3）公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因
（4）其他说明
7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
8、其他
十七、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位： 元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别
计提比 账面价值 账面价值
金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例
例
按信用风险特征组
71,049,5 5,489,86 65,559,70 52,684, 3,225,517 49,459,435.
合计提坏账准备的 100.00% 7.73% 100.00% 6.12%
63.94 3.80 0.14 953.02 .51 51
应收账款
71,049,5 5,489,86 65,559,70 52,684, 3,225,517 49,459,435.
合计 100.00% 7.73% 100.00% 6.12%
63.94 3.80 0.14 953.02 .51 51
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
账龄
应收账款 坏账准备 计提比例
1 年以内分项
162
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1 年以内小计 18,511,146.90 925,557.35 5.00%
1至2年 5,185,108.36 1,037,021.67 20.00%
2至3年 7,054,569.57 3,527,284.79 50.00%
合计 30,750,824.83 5,489,863.81 17.85%
确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 2,264,346.29 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位： 元
单位名称 收回或转回金额 收回方式
（3）本期实际核销的应收账款情况
单位： 元
项目 核销金额
其中重要的应收账款核销情况：
单位： 元
款项是否由关联交
单位名称 应收账款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
易产生
应收账款核销说明：
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
163
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（5）因金融资产转移而终止确认的应收账款
（6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明：
2、其他应收款
（1）其他应收款分类披露
单位： 元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别
计提比 账面价值 账面价值
金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例
例
按信用风险特征组
161,827, 2,673,19 159,154,3 52,107, 4,987,853 47,120,119.
合计提坏账准备的 100.00% 1.65% 100.00% 9.57%
590.13 1.57 98.56 972.99 .47 52
其他应收款
161,827, 2,673,19 159,154,3 52,107, 4,987,853 47,120,119.
合计 100.00% 1.65% 100.00% 9.57%
590.13 1.57 98.56 972.99 .47 52
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
账龄
其他应收款 坏账准备 计提比例
1 年以内分项
1 年以内小计 2,091,007.88 104,550.39 5.00%
1至2年 1,125,782.86 225,156.57 20.00%
2至3年 288,602.72 144,301.36 50.00%
3 年以上 2,199,183.24 2,199,183.24 100.00%
合计 5,704,576.70 2,673,191.57 46.86%
确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
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（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 0.00 元；本期收回或转回坏账准备金额 2,314,661.90 元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
单位： 元
单位名称 转回或收回金额 收回方式
（3）本期实际核销的其他应收款情况
单位： 元
项目 核销金额
其中重要的其他应收款核销情况：
单位： 元
款项是否由关联交
单位名称 其他应收款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
易产生
其他应收款核销说明：
（4）其他应收款按款项性质分类情况
单位： 元
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
职员借款 1,228,094.85 517,669.36
保证金及押金 4,292,964.40 5,476,917.83
代垫社保款 183,517.45 190,837.71
子公司往来 156,123,013.43 37,322,548.09
股权转让款 8,600,000.00
合计 161,827,590.13 52,107,972.99
（5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位： 元
占其他应收款期末
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 坏账准备期末余额
余额合计数的比例
深圳市新国都支付技
子公司往来 101,574,161.60 1 年以内 62.77% 0.00
术有限公司
深圳市信联征信有限
子公司往来 54,361,607.00 1 年以内 33.59% 0.00
公司
麦启光 押金 1,159,920.00 3 年以上 0.72% 1,159,920.00
麦启光 押金 472,560.00 1 年以内 0.29% 23,628.00
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深圳市投资控股有限
押金 595,737.60 1 年以内 0.37% 29,786.88
公司
深圳高新区开发建设
押金 481,867.26 1-2 年 0.30% 96,373.45
公司第一业务部
合计 -- 158,645,853.46 -- 98.04% 1,309,708.33
（6）涉及政府补助的应收款项
单位： 元
预计收取的时间、金额
单位名称 政府补助项目名称 期末余额 期末账龄
及依据
（7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款
（8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明：
3、长期股权投资
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
对子公司投资 2,500,171,863.90 22,238,365.25 2,477,933,498.65 1,898,511,904.43 22,238,365.25 1,876,273,539.18
合计 2,500,171,863.90 22,238,365.25 2,477,933,498.65 1,898,511,904.43 22,238,365.25 1,876,273,539.18
（1）对子公司投资
单位： 元
本期计提减值准 减值准备期末余
被投资单位 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
备 额
深圳市易联技术
118,684,534.63 118,684,534.63 0.00
有限公司
苏州新国都电子
394,149,718.07 434,471.64 394,584,189.71
技术有限公司
浙江中正智能科
253,584,942.52 458,135.11 254,043,077.63
技有限公司
深圳市新国都支
537,537,759.87 3,371,040.13 540,908,800.00
付技术有限公司
深圳市信联征信 61,001,232.19 119,677.51 61,120,909.70
166
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有限公司
ExaDigm,Inc 33,511,865.25 33,511,865.25 22,238,365.25
长沙公信诚丰信
息技术服务有限 500,041,851.90 33,064.81 500,074,916.71
公司
新国都国际有限
4,181,500.00 4,181,500.00
公司
嘉联支付有限公
711,746,604.90 711,746,604.90
司
合计 1,898,511,904.43 720,344,494.10 118,684,534.63 2,500,171,863.90 22,238,365.25
（2）对联营、合营企业投资
单位： 元
本期增减变动
权益法下 宣告发放 减值准备
投资单位 期初余额 其他综合 其他权益 计提减值 期末余额
追加投资 减少投资 确认的投 现金股利 其他 期末余额
收益调整 变动 准备
资损益 或利润
一、合营企业
二、联营企业
（3）其他说明
4、营业收入和营业成本
单位： 元
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 24,111,934.78 18,919,248.80 60,689,612.05 44,839,463.87
其他业务 2,720,919.39 1,813,154.86 443,107.75 144,370.85
合计 26,832,854.17 20,732,403.66 61,132,719.80 44,983,834.72
其他说明：
5、投资收益
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益 51,000,000.00
权益法核算的长期股权投资收益 -3,723,214.01
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处置长期股权投资产生的投资收益 24,315,465.37
交易性金融资产收益 11,247,563.92
合计 35,563,029.29 47,276,785.99
6、其他
十八、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
项目 金额 说明
处置大岩资本收益及出售子公司股权收
非流动资产处置损益 1,855,413.04
益
计入当期损益的政府补助（与企业业务密
与经营活动有关的政府补助计入其他收
切相关，按照国家统一标准定额或定量享 10,416,147.78
益
受的政府补助除外）
委托他人投资或管理资产的损益 11,605,481.73 购买理财产品收益
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -413,799.78
减：所得税影响额 567,957.96
少数股东权益影响额 13.31
合计 22,895,271.50 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把
《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项
目，应说明原因。
□ 适用 √ 不适用
2、净资产收益率及每股收益
每股收益
报告期利润 加权平均净资产收益率
基本每股收益（元/股） 稀释每股收益（元/股）
归属于公司普通股股东的净利润 2.94% 0.15 0.15
扣除非经常性损益后归属于公司
1.81% 0.09 0.09
普通股股东的净利润
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3、境内外会计准则下会计数据差异
（1）同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
（2）同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
（3）境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，应注
明该境外机构的名称
4、其他
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第十一节 备查文件目录
（一）载有法定代表人签名的半年度报告文本；
（二）载有单位负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报告文本。
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（本页无正文，为《深圳市新国都技术股份有限公司2018年半年度报告全文》签字页）
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董事会
法定代表人（签字）：
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