深圳市新国都股份有限公司 2019 年半年度报告全文
深圳市新国都股份有限公司
2019 年半年度报告
2019-119
2019 年 08 月
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深圳市新国都股份有限公司 2019 年半年度报告全文
第一节 重要提示、目录和释义
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的
真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别
和连带的法律责任。
公司负责人刘祥、主管会计工作负责人宋菁及会计机构负责人(会计主管人
员)宋菁声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。
1、政策法规及行业风险
随着信息技术在支付领域得到广泛的应用，支付基础设施建设取得了重大
发展，非现金支付工具日益普及且创新不断，支付服务环境大幅改善，有效支
持了实体经济的发展和满足了人民对美好生活的愿望。由于电子支付业务的类
金融属性，其合法合规开展，对我国金融体系的安全有着重要影响。因此，电
子支付服务业务主体、业务全流程一直以来都是行业监管机构重点监控的范围。
近几年严监管成为支付市场的主旋律，对电子支付行业从参与主体、业务流程、
交易权限等方面进行了全方位的规定，对行业产生了深远影响。针对该风险，
公司也在把握行业政策，研究行业发展趋势，坚持电子支付安全、金融体系安
全，加强公司相关业务的流程控制的业务原则，积极应对行业监管给行业发展
带来的新变化、新机遇和新挑战。
2、兼并收购带来的财务风险、商誉减值风险以及其它风险
基于战略发展需要，公司近几年来通过兼并收购等方式获得技术、资源和
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新市场，同时也增大了财务压力和增加了财务风险，这对公司财务管理、投后
管理和风险控制提出了更高的要求。兼并收购的财务风险主要包括不限于对被
并购企业价值评估不当的定价风险、为支付并购资金的融资风险以及交易完成
后对被并购企业的业务整合等其它风险。同时，在整体经济增长压力较大的环
境下，被并购企业经营及盈利状况不达预期风险也相应增大，兼并收购中产生
的商誉也将面临计提减值的压力，从而造成影响上市公司当期盈利业绩之风险。
针对这些风险，公司将增强财务管理团队，建立更加严格的风险控制体系；审
慎选择并购标的，加强对其尽职调查；及时采取多种方式融资以获得所需资金，
避免过度负债，根据实际情况选择自有资本、权益资本和债务资本，降低融资
风险，合理选择支付方式、时间及金额降低偿债风险；对于被并购企业实现战
略整合、人力资源整合、文化整合和财务管理及供应链体系的整合，达到整合
后企业价值最大化的目标。
3、产品、技术和服务等不能满足市场需求的风险
公司已经积极开展基于移动互联网的产品、技术和服务的创新探索，但由
于电子支付行业等业务本身具备的复杂程度，以及行业高速发展带来的行业迭
代加速，业务需求及发展的试错成本越来越高。加之这些业务目前都面临着商
业模式上的创新以及新产品和服务需要更贴近具体的场景使用，场景定制化开
发的趋势越来越明显，需要公司进行不断的探索和研究，这导致公司现有产品、
技术和服务的创新速度可能跟不上市场的变化，无法满足市场需求，导致公司
的盈利能力低于预期。针对该风险，公司将采取积极引进高端人才的策略，尤
其是引进有过成功的基于案例的高端人才，在公司成立创新业务委员会，积极
孵化创新业务以及推广公司创新文化；另外，积极并购在公司战略布局领域拥
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有较高市场份额、商业模式已获得市场验证的公司，从而提高公司对未来市场
机会的把握能力。
4、战略转型进度低于预期甚至失败的风险
公司原有业务是以电子支付终端研发、生产和销售业务为主，2017 年结合
实际情况公司进一步将战略框架深化为：“整合电子支付产业链，抓住行业变革
潮流，开拓创新盈利模式”。在各种因素影响下，公司存在战略落地速度、效率
和质量可能低于预期，甚至战略转型失败的风险。对于传统企业而言，开拓创
新盈利模式是一条切实可行但并不好走的转型路径。而开创新盈利模式需要充
分利用公司已积累的行业经验和资源，围绕产业链相关环节与领域延伸布局。
在产业发展革新的大环境中，只有通过积极研发且有效应用新兴技术，公司才
能抓住行业变革所带来的机会，提升商业模式，降低企业管理成本。对企业原
有的生产、研发和工作流程进行系统化的改造，这不仅需要时间来沉淀，也需
要企业的管理层具备过人的胆识和智慧，才能顺利完成企业的提升。针对此风
险，公司管理层深知战略转型并不能一蹴而就，做好了长期的准备，根据业务
重心和商业模式调整着手管理架构的变革和重塑，新经济新模式下相关人力资
源的储备，保持适合自身情况的稳步战略布局节奏，以及进行相应资金、资源
的储备。
5、管理团队不能适应公司发展需求的风险
公司未来的战略规划和业务发展将主要围绕新业务、新服务和新技术开展，
但公司现有中高层管理人员、员工团队在这方面的储备和经验尚有不足。人才
是公司未来战略实施的核心要素，因此，公司如果不能迅速培养或成功引入更
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多优秀的管理人才，则有可能导致公司业务发展无法突破现有瓶颈。针对该风
险，公司已经开始根据业务需求，有意识的进行人才结构优化工作，调整岗位，
裁汰冗员，并通过主动收购，吸收优秀的业务团队加入，逐步为公司的管理团
队引入更为适当的人才队伍。
6、关于发起设立保险公司的投资风险
2015 年 6 月 10 日，公司召开第三届董事会第十二次（临时）会议及第三届
监事会第十二次会议审议通过《审议参与发起设立相互人寿保险公司（或组织）
的议案》，公司出借自有资金 5,000 万元，参与发起设立相互人寿保险公司（或
组织），出借资金后公司拟占相互人寿保险公司（或组织）初始运营资金的 5%。
2016 年 6 月 22 日收到中国保险监督管理委员会《关于筹建信美人寿相互保险社
的批复》（保监许可[2016]551 号），该保险公司于 2017 年 5 月完成工商注册登
记手续并取得营业执照。由于在金融强监管背景下相关法律或监管规定发生变
化，可能影响保险公司的正常运营，且相互保险模式在国内还出于前期发展阶
段其盈利模式还未经市场充分验证，其投资收益有不达预期的风险。
7、收购嘉联支付 100%股权的风险
收购嘉联支付 100%股权存在其《支付业务许可证》不能续期的风险、市场
竞争风险、业务风险、公司估值过高、对现有支付终端业务产生负面影响风险
及商誉减值风险、后期整合未到预期效果风险、人才流失风险、政策监管风险
和对现有支付终端业务产生负面影响等风险。对于并购嘉联支付的相关风险，
公司会加强投后整合管理工作，为嘉联支付管理层及核心骨干提供有效激励方
案，并且把合规运营放在首位，及时认真学习及积极落实监管政策；在业务上
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加强双方主体在产业链上协同效应从而真正突显出产业链整合的红利、增强公
司的盈利能力和抗风险能力。
公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
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目录
第一节 重要提示、目录和释义 .................................................. 2
第二节 公司简介和主要财务指标 ................................................ 9
第三节 公司业务概要 ......................................................... 12
第四节 经营情况讨论与分析 ................................................... 15
第五节 重要事项 ............................................................. 33
第六节 股份变动及股东情况 ................................................... 43
第七节 优先股相关情况 ....................................................... 48
第八节 董事、监事、高级管理人员情况 ......................................... 49
第九节 公司债相关情况 ....................................................... 51
第十节 财务报告 ............................................................. 52
第十一节 备查文件目录 ...................................................... 180
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释义
释义项 指 释义内容
本公司、公司、母公司、新国都 指 深圳市新国都股份有限公司
公司总部 指 深圳市南山区深圳湾科技生态园 10 栋 B 座 20 楼
嘉联支付 指 嘉联支付有限公司，公司子公司
新国都支付 指 深圳市新国都支付技术有限公司，公司子公司
公信诚丰 指 长沙公信诚丰信息技术服务有限公司，公司子公司
金服技术 指 深圳市新国都金服技术有限公司，公司子公司
中正智能 指 浙江中正智能科技有限公司，公司子公司
苏州新国都 指 苏州新国都电子技术有限公司，公司子公司
信联征信 指 深圳市信联征信有限公司，公司子公司
新国都国际 指 新国都国际有限公司，公司子公司
泰德信 指 深圳市泰德信实业有限公司
南京新国都 指 南京市新国都技术有限公司
主承销商、保荐机构、万联证券 指 万联证券股份有限公司
审计机构、会计师、大华会计师 指 大华会计师事务所（特殊普通合伙）
中国证监会、证监会 指 中国证券监督管理委员会
国家发改委 指 中华人民共和国国家发展和改革委员会
央行 指 中国人民银行
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第二节 公司简介和主要财务指标
一、公司简介
股票简称 新国都 股票代码 300130
股票上市证券交易所 深圳证券交易所
公司的中文名称 深圳市新国都股份有限公司
公司的中文简称（如有） 新国都
公司的外文名称（如有） XGD INC.
公司的外文名称缩写（如有） XGD
公司的法定代表人 刘祥
二、联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 宋菁 方媛
深圳市南山区深圳湾科技生态园 10 栋 B 深圳市南山区深圳湾科技生态园 10 栋 B
联系地址
座 20 楼 座 20 楼
电话 0755-83481391 0755-83481391
传真 0755-83890344 0755-83890344
电子信箱 songjing@xgd.com fangyuan@xgd.com
三、其他情况
1、公司联系方式
公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱在报告期是否变化
□ 适用 √ 不适用
公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱报告期无变化，具体可参见 2018 年年报。
2、信息披露及备置地点
信息披露及备置地点在报告期是否变化
□ 适用 √ 不适用
公司选定的信息披露报纸的名称，登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址，公司半年度报告备置地报告期无变化，具
体可参见 2018 年年报。
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3、注册变更情况
注册情况在报告期是否变更情况
□ 适用 √ 不适用
公司注册情况在报告期无变化，具体可参见 2018 年年报。
四、主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
本报告期 上年同期 本报告期比上年同期增减
营业总收入（元） 1,376,098,812.16 892,348,199.22 54.21%
归属于上市公司股东的净利润（元） 141,627,598.28 59,276,245.07 138.93%
归属于上市公司股东的扣除非经常性损
120,295,407.44 36,380,973.57 230.65%
益后的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净额（元） -2,774,955.48 -117,997,982.92 97.65%
基本每股收益（元/股） 0.30 0.15 100.00%
稀释每股收益（元/股） 0.30 0.15 100.00%
加权平均净资产收益率 6.34% 2.94% 3.40%
本报告期末比上年度末增
本报告期末 上年度末
减
总资产（元） 3,668,737,058.80 4,160,400,580.37 -11.82%
归属于上市公司股东的净资产（元） 2,280,841,567.82 2,099,149,347.05 8.66%
√ 是 □ 否
用最新股本计算的全面摊薄每股收益（元/股） 0.2965
五、境内外会计准则下会计数据差异
1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
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六、非经常性损益项目及金额
√ 适用 □ 不适用
单位：人民币元
项目 金额 说明
非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） -11,650.25 资产处置
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统
18,777,309.49 政府补助
一标准定额或定量享受的政府补助除外）
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易
性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债
产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金 4,778,430.13 理财收益
融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得
的投资收益
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -406,400.51
减：所得税影响额 1,792,044.76
少数股东权益影响额（税后） 13,453.26
合计 21,332,190.84 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益
项目界定为经常性损益的项目的情形。
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第三节 公司业务概要
一、报告期内公司从事的主要业务
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
（一）支付服务及商户服务
公司全资子公司嘉联支付是拥有全国性银行卡收单业务牌照的第三方支付机构。公司主要围绕“服务+”的理念，并基
于嘉联支付的收单业务为商户提供“支付+场景服务+营销管理+客户转化”的服务体系，基于SaaS模式，深耕行业特点，提
供解决行业痛点的产品，为商户提供到店前、中、后的一体化的服务体系。目前，已成功为超过36个行业及不同应用场景为
商户提供经营场景综合解决方案，并且为商户提供创新的、丰富的营销工具和高效的管理工具，如获客拓新、订单转化、二
次营销、留存复购及经营数据分析、电子发票开具等一站式服务，为商户带来安全、快捷、高效、开放的用户体验。
（二）电子支付设备及生物识别产品
1、电子支付设备
公司全资子公司新国都支付主要产品和业务是以金融POS机为主的电子支付受理终端设备软硬件的生产、研发、销售和
售后服务，为客户提供基于电子支付的综合性解决方案。电子支付设备主要产品包括POS机（刷脸支付终端、扫码POS终端、
台式POS、移动POS、电话POS、智能POS、MPOS及新型支付终端）、密码键盘及外接设备，业务主要涵盖餐饮、酒店、商超、
交通等领域。
2、生物识别产品
公司全资子公司中正智能主要从事生物特征识别及身份认证产品的设计、研发和销售，包括人脸、指纹、虹膜、静脉
等生物识别算法及系统、居民身份证阅读及核验产品、人证核验系统及智能终端、智慧安防生物识别产品及方案、智慧金融
自助产品和方案等，为客户提供生物识别、身份认证和信息安全系统解决方案，业务主要涵盖金融、安防、政务、军警、教
育和旅游等领域。
（三）大数据服务业务
1、数据审核服务
公司全资子公司公信诚丰围绕客户展开多方位综合数据服务，专注于审核认证服务和数据处理服务，启动多元化认证
审核模式，为客户提供基于大数据技术的身份认证、运营内容审核和业务审核等综合数据解决方案，并以此为基础，输出信
息系统和技术增值服务。
2、征信服务
公司全资子公司信联征信已获得中国人民银行关于企业征信机构备案资质，同时入围国家发改委首批26家综合信用服
务机构资格。信联征信主要业务是为金融机构、政府、行业协会客户提供优质稳定的大数据风控服务、政企信用服务、数据
赋能服务、平台运营服务，已推出金融KYC系列、反欺诈系列、信用评价报告、信用风险监测系统、政府信用平台、大数据
分析建模平台等产品和服务。
二、主要资产重大变化情况
1、主要资产重大变化情况
主要资产 重大变化说明
股权资产 无变化。
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固定资产 固定资产较年初增长 6.05%，固定资产无重大变化。
无形资产 无形资产较年初下降 16.75%，主要系无形资产摊销所致。
在建工程 无变化。
预付款项 预付账款较年初降低 31.23%，主要系前期支付的款项结转成本所致。
其他流动资产 其他流动资产较年初下降 63.18%，主要系理财产品到期收回所致。
长期应收款较年初增长 204.73%，主要系服务业务回款、产品货款回款周期较长所
长期应收款
致。
其他非流动资产较年初下降 100%，主要系上年发生非流动资产税费，今年无该类
其他非流动资产
业务所致。
2、主要境外资产情况
□ 适用 √ 不适用
三、核心竞争力分析
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
在移动互联网、物联网、人工智能、生物识别等新兴技术应用发展浪潮中，电子支付行业已发生了巨大的变化并且该变
化还在继续演变，充满不确定性也充满了机会，在这种情况背景下，新国都的主要竞争优势体现在以下几个方面：
（一）核心业务布局和产业链优势
公司自2001年成立起即专注于电子支付领域，拥有专业的电子支付技术综合解决方案提供能力。新国都传统优势领域
——电子支付作为移动互联网和智能化时代下经济活动中的核心环节，在经济活动和商业生态圈里开始扮演越来越重要的角
色，它将成为线上线下结合的商业模式中核心的一环，电子支付受理终端设备日益成为抢占新商业机会的重要运营端口。新
国都专注于电子支付领域十几年，积累了非常丰富的行业经验和商业资源。新国都将借助自身多年积累的行业经验和IT软硬
件综合能力，基于金融POS机的线上线下支付入口优势，增强数据分析处理能力和应用服务，整合产业上下游核心资源，使
公司获得持续、稳健的盈利能力。
（二）供应链管理体系和产业资源优势
公司拥有完善的产品研发体系、市场营销体系、生产制造体系、质量管控体系、人力资源体系，有利于整合各个业务链
之资源，实现核心资源的优化配置，控制生产成本和产品质量的同时进行产品和商业模式创新。
（三）产品和服务的质量优势
自公司成立以来，对产品质量精益求精，以打造低成本、高质量、快速响应的供应链管理体系为核心价值，公司一方面
通过生产效率提升、生产直通率提升、工艺优化等活动与项目，在保障产品高效安全的前提下，进一步提升整体工效与品质；
另一方面，通过不断推动研发创新，持续优化产品成本，确保产品开发能够如期高质量的实现交付。
（四）资本市场优势
公司在创业板成功上市后，目前仍是国内电子支付行业少数拥有资本市场支持的公司之一。国内资本市场的改革，尤其
是A股上市公司融资制度的不断完善，融资方式的持续创新，为公司未来的业务发展和战略实施提供了保障。公司将围绕未
来战略发展规划，充分发挥公司资本市场优势，以市值促进产业发展，以产业发展夯实市值基础的方式，将公司推入一个产
融结合、快速扩张的良性发展通道。
（五）知识产权及技术优势
公司始终坚持自主研发道路，在产品和技术研发方面持续加大投入，报告期内，公司研发费用投入占营业收入7.06%。
截止报告期末，公司取得专利、计算机软件著作权及软件产品等研发成果如下：198项国家专利，其中发明专利60项，国际
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专利4项；获得软件著作权证书338项，拥有商标167项。上述科研成果为公司的持续发展保驾护航，成为公司的核心竞争力
之一。
（六）收购嘉联支付完善支付产业链布局优势
新国都和嘉联支付同在支付产业链上，具有天然的协同性，鉴于双方具有长期的合作基础，收购完成后能较好的进行快
速整合；其次，公司可以利用多年在电子支付行业积累的经验，以融合支付为基础，向电子支付产业链下游拓展，加强支付
产业链的资源整合，从而突显出一加一大于二的协同效应，充分享受第三方支付行业带来的发展红利。
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第四节 经营情况讨论与分析
一、 概述
2019 年上半年，公司继续深耕电子支付行业发展，加大和深化各业务板块之间的协同合作，突出产业链上下游整合优
势，积极把握市场新机会，通过创新的服务和产品以及不断探索和吸收新的商业模式来发挥金融科技赋能作用，提升上市公
司整体盈利能力和抗风险能力。公司整体实现营业收入 137,609.88 万元，同比增长 54.21%；实现营业利润 15,541.56 万元，
同比增长 128%；实现归属于上市公司股东的净利润 14,162.76 万元，实现同比增长 138.93%。
在公司战略逐步推进落地和重视内控管理的背景下，各板块业务发展良好，公司在原有支付硬件业务上，切入下游收
单市场并且叠加运营模式及技术领域的创新，进一步为客户提供支付、运营及综合性系统解决方案等集成化增值服务，紧抓
互联网、移动支付及新技术带来的应用空间和发展机遇，巩固和提升公司在电子支付行业的领先地位。
报告期内，公司主要围绕以下几个方面展开经营：
（一）支付收单业务
随着第三方支付行业监管加强，收单业务服务和流水逐渐向合规运营的头部支付机构集中。过去由于传统收单市场产
品同质化比较严重，业务模式较为单一，造成了行业竞争激烈以及收单手续费价格竞争严重的情形。近年来，央行不断加强
行业监管，出台多项具体监管条例规则，嘉联支付始终以合法合规经营为首要原则，严格执行和落实相关监管政策，在商业
模式上主动转型，通过“支付+场景服务+营销管理+客户转化”的战略模式来提升市场竞争力、夯实市场份额。上半年，嘉
联支付收单交易流水同比增长 20-30%。
未来嘉联支付将持续推进公司战略发展落地，把握金融科技带来的金融服务创新机会，积极整合产业链核心资源，基
于 SaaS 模式，融合边缘计算、云计算、AI 大数据技术以及生物识别、物体识别等前沿技术，为行业客户提供极具针对性的
行业解决方案，拉起新零售服务场景，在支付服务基础上为客户提供全面的一站式解决全方案，同步带动商户数量、支付流
水质量和服务质量的提升。
公司除了向海外市场销售支付硬件产品之外，也着眼于将中国移动支付相关的先进技术和服务输出到海外市场。
（二）商户增值服务业务
上半年，公司进一步整合公司优质资源，围绕商户增值服务业务探寻技术、资源以及商业模式变革的新机会，利用已储
备的高端硬件设备制造、生物识别、物体识别、大数据分析边缘计算及人工智能等技术与融合支付方案相结合，积极研发创
新产品及服务满足市场不断更新的需求，从而提升商户增值服务业务的核心竞争力，形成差异化竞争，加强公司未来利润增
长的核心动力。随着上市公司商户增值服务规划布局逐步推进，可以提供的产品和服务种类愈加丰富。公司致力于提供适应
技术潮流和市场趋势、基于互联网商业模式、优化各类运营场景的全方位运营服务。
公司通过合作、自研等方式成功为超过 36 个行业的商户提供不同经营场景的解决方案，并且为商户提供创新、丰富的
营销工具和高效的管理工具，如获客拓新、流量转化、二次营销、留存复购及经营数据分析、电子发票、会员系统管理开具
等一站式服务。报告期内，使用嘉联支付提供的增值服务的商户较 2018 年末增长 100%，相应业绩贡献增长约 30%。
随着商户服务业务的发展，流量运营规模持续加大，将为公司带来可观的流量红利，使公司在新零售模式推动下，具备
服务商户端上游到客户端下游的能力，达到全产业布局的目标。
未来公司会通过和行业内知名 SaaS 厂商合作，实现资源共享，全方位服务客户，从而达到合作共赢、共同发展的目标；
另外，嘉联支付经过多年在物体识别及边缘计算等人工智能方面的研发投入和技术积累，已具备在无人商超领域服务及产品
商业化的能力，未来嘉联支付会加大在新零售行业服务中投入，加快推进无人商超服务的落地，计划第一阶段在全国范围试
运营 30 至 40 家无人超市旗舰店，以期成为中国的“AMAZON GO”。
（三）支付硬件终端及收单运营服务海外业务拓展
公司通过多年积累的支付硬件研发、生产、供应链管理以及收单运营服务等方面的能力，大力发展海外业务，把中国
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最具竞争力的支付产品和服务输出到海外市场，抓住全球范围电子支付发展机遇、力争成为世界知名的电子支付综合服务商。
报告期内，公司继续拓展海外市场，落地海外子公司，加大力度布局海外销售渠道，打造品牌知名度，凭借国内领先的支付
技术和运营解决方案为海外客户提供综合性的电子支付服务，实现收入 10,752.08 万元，同比增长 24.62%。未来公司会进
一步优化收入区域结构、降低地域性风险、提升硬件产品综合盈利能力。
（四）发掘公司体系内具有未来独立发展潜力的业务及资产
公司经过架构调整以及各项业务板块下沉至子公司后，已逐步成为具有投融资功能以及新业务孵化功能的平台。近几
年上市公司持续对征信等多项孵化业务进行投入，各项新业务经多年发展，其中部分业务的商业模式以及产品服务已逐渐成
熟。上半年，公司评估和考虑了征信业务未来发展机会以及面对的挑战与风险，希望通过引入战略资本和行业资源方的助力，
加强征信业务发展潜力，同时通过管理层持股计划更大限度激发征信业务核心管理团队奋斗动力，从而为公司股东创造更大
的价值。因此，公司决定分拆征信业务及转让金服技术 72%的股权，既有助于公司更加聚焦电子支付主业，提升公司核心竞
争力，也有助于减轻上市公司对孵化业务资金投入压力，改善财务状况和盈利能力，同时还能享受金服技术发展潜力最大化
之后的参股收益。
（五）进一步加强上市公司管理团队能力建设，实现管理增效
随着市场环境迅速变化、行业快速发展、战略转型逐步落地、公司战略重心和商业模式的转型，对公司管理团队的综
合能力提出了新的要求，公司着手管理架构的变革和重塑，特别是通过外延式并购，公司并入了具备互联网思维的优秀管理
团队，公司利用互联网思维改造了传统管理模式、优化公司制度，大幅提高公司管理效率。同时，为了更好地满足公司战略
转型对各类人才的需求，公司持续在相关领域培养和招募专业人才，优化调整组织架构，通过建立长效的人才引进、激励机
制，以业绩为导向激励团队，充分调动员工的积极性，实现核心员工利益和公司利益一致。
（六）积极学习和遵守相关法律法规、严格执行监管政策以及加强业务合规内控管理工作
近几年随着公司战略转型落地，体系内经营主体和业务逐渐多样化，同时面对的行业监管压力也逐步增大，针对该管理
需求以及确保业务合法合规开展的迫切性，公司把业务合规经营管理放在了首要核心位置。公司通过制定《子公司管理制度》
以及《派驻分（子）公司负责人管理办法》等内部管理制度文件，就附属公司的合法合规经营做出明确要求，公司有权就附
属公司的业务经营进行监督及管理。为了加强对并购附属公司的投后日常管理工作，公司派出部分董事及高管从上市公司层
面加强内控建设以及合法合规经营管控，从而能更迅速响应和执行相关监管政策、防范风险发生。
二、主营业务分析
概述
参见“经营情况讨论与分析”中的“一、概述”相关内容。
主要财务数据同比变动情况
单位：人民币元
本报告期 上年同期 同比增减 变动原因
主要系支付服务、商户
营业收入 1,376,098,812.16 892,348,199.22 54.21%
服务增加所致
主要系支付服务、商户
营业成本 988,293,968.53 619,638,471.64 59.50%
服务增加所致
销售费用 67,713,119.98 53,276,154.21 27.10%
管理费用 88,509,547.17 78,597,613.64 12.61%
主要系利息支出减少和
财务费用 12,855,484.44 29,887,297.36 -56.99%
业务模式变化所致
所得税费用 13,120,685.74 9,749,412.21 34.58% 主要系收入增加所致
16
深圳市新国都股份有限公司 2019 年半年度报告全文
研发投入 97,183,379.25 82,102,890.13 18.37%
主要系收到的其他与经
经营活动产生的现金流
-2,774,955.48 -117,997,982.92 -97.65% 营活动有关的现金增加
量净额
所致
投资活动产生的现金流
231,296,224.98 185,277,985.63 24.84%
量净额
筹资活动产生的现金流 主要系偿还银行借款增
-577,633,124.95 -226,987,698.75 154.48%
量净额 加所致
主要系可随时用于支付
现金及现金等价物净增
-348,428,847.15 -159,719,718.73 118.15% 的银行存款净增加减少
加额
所致
公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动
√ 适用 □ 不适用
报告期内，因支付服务、商户服务业务量增加，导致净利润大幅度增长。
占比 10%以上的产品或服务情况
√ 适用 □ 不适用
单位：人民币元
营业收入比上年 营业成本比上年 毛利率比上年同
营业收入 营业成本 毛利率
同期增减 同期增减 期增减
分产品或服务
电子支付产品销
411,642,788.45 270,856,935.37 34.20% -20.16% -32.81% 12.39%
售
技术服务 36,760,259.89 1,753,365.03 95.23% 60.07% 43.83% 0.54%
生物识别产品销
51,848,790.11 36,757,613.47 29.11% 137.28% 224.35% -19.03%
售
信用审核 64,874,467.53 28,534,190.10 56.02% 13.18% 1.60% 5.01%
POS 机租赁 11,003,715.51 7,825,213.96 28.89% 325.51% 493.02% -20.08%
劳务服务 11,364,476.06 7,421,209.83 34.70% 1,291.26% 833.41% 32.03%
收单服务 757,335,822.67 604,459,414.41 20.19% 191.76% 253.67% -13.97%
其他 31,268,491.93 30,686,026.35 1.86% 169.03% 979.68% -73.69%
三、非主营业务分析
√ 适用 □ 不适用
单位：人民币元
金额 占利润总额比例 形成原因说明 是否具有可持续性
投资收益 4,778,430.13 3.08% 自有资金购买理财产品 否
公允价值变动损益 0.00 0.00%
17
深圳市新国都股份有限公司 2019 年半年度报告全文
根据会计估计政策调整坏
资产减值 4,993,407.94 3.22% 是
账/跌价计提
营业外收入 60,950.62 0.04% 否
营业外支出 483,904.68 0.31% 否
四、资产、负债状况分析
1、资产构成重大变动情况
单位：人民币元
本报告期末 上年同期末
占总资产比 占总资产比 比重增减 重大变动说明
金额 金额
例 例
1,197,062,886.
货币资金 979,370,083.51 26.70% 30.35% -3.65%
01
应收账款 422,955,623.25 11.53% 473,497,226.59 12.01% -0.48%
存货 295,891,154.79 8.07% 270,624,043.24 6.86% 1.21%
固定资产 429,836,333.65 11.72% 396,226,954.63 10.05% 1.67%
短期借款 820,000,000.00 22.35% 502,032,183.33 12.73% 9.62% 主要系银行短期借款增加所致
长期借款 160,000,000.00 4.06% -4.06% 主要系偿还长期借款所致
2、以公允价值计量的资产和负债
□ 适用 √ 不适用
3、截至报告期末的资产权利受限情况
√ 适用 □ 不适用
截至报告期末主要资产受限情况：详见财务报告附注第81条“所有权或使用权受到限制的资产”所述。
五、投资状况分析
1、总体情况
□ 适用 √ 不适用
2、报告期内获取的重大的股权投资情况
□ 适用 √ 不适用
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深圳市新国都股份有限公司 2019 年半年度报告全文
3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
□ 适用 √ 不适用
4、以公允价值计量的金融资产
□ 适用 √ 不适用
5、募集资金使用情况
√ 适用 □ 不适用
（1）募集资金总体使用情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
募集资金总额 109,095.49
报告期投入募集资金总额 3,673.52
已累计投入募集资金总额 117,979.55
报告期内变更用途的募集资金总额 0
累计变更用途的募集资金总额 0
累计变更用途的募集资金总额比例 0.00%
募集资金总体使用情况说明
1.2010 年 10 月 8 日经中国证券监督管理委员会证监发行字[2010]1292 号文核准，并经深圳证券交易所同意，公司由
主承销商中信证券股份有限公司向社会公众公开发行普通股（A 股）股票 1,600 万股，每股面值 1 元，每股发行价人民币
43.33 元。截至 2010 年 10 月 13 日止，本公司共募集资金 69,328.00 万元，扣除发行费用 46,945,065.67 元，募集资金净额
646,334,934.33 元。其中，募投项目承诺投资资金为 236,170,000.00 元,其他与主营业务相关的营运资金（以下简称“超募资
金”）为 410,164,934.33 元。截止 2019 年 6 月 30 日，公司对募集资金项目累计投入 734,533,763.90 元，募集资金存放期间
产生利息收入净额为 59,598,829.57 元（扣除相关的手续费和账户维护费），其中：公司于募集资金到位之前利用自有资金
先期投入募集资金项目人民币 12,937,123.00 元；于 2010 年 11 月 1 日起至 2018 年 12 月 31 日止会计期间使用募集资金人
民币 697,893,412.01 元；2018 年度收回瑞柏泰 20%的股权转让款 28,600,000.00 元。2019 年 4 月 24 日，公司召开第四届董
事会第三十一次会议、第四届监事会第三十次会议及 2019 年 5 月 16 日召开 2018 年年度股东大会审议通过了《关于募集
资金投资项目结项并使用节余募集资金永久补充流动资金的议案》同意将募集资金账户结余资金 36,640,351.89 元永久补充
流动资金；截止 2019 年 6 月 30 日，募集资金账户余额为 0，募集资金账户已全部注销。
2.2017 年 10 月 27 日经中国证券监督管理委员会证监许可〔2017〕1146 号文核准，并经深圳证券交易所同意，公司以
每股 18.22 元的价格向泰达宏利基金管理有限公司、鹏华资产管理有限公司、财通证券资产管理有限公司合计非公开发行
股票 2,500 万股。股款计人民币 45,550 万元，扣除与发行有关的费用总额 1,088 万（含税）元，实际募集资金净额 44,462
万元。2017 年 10 月 25 日，公司第四届董事会第五次会议及第四届监事会第五次会议审议通过了《关于使用募集资金置换
预先投入募投项目自筹资金的议案》，公司以自筹资金预先投入收购长沙公信诚丰信息技术服务有限公司 100%股权项目的
实际投资额为 35,000 万元，并于 2017 年 10 月 26 日，从募集户将预先投入自筹资金金额为人民币 35,000 万元转入公司基
本户。截止 2019 年 6 月 30 日，公司对募集资金项目累计投入 445,261,731.93 元，募集资金存放期间产生利息收入净额为
人民币 641,731.93 元（扣除相关的手续费和账户维护费），其中：公司于募集资金到位之前利用自有资金先期投入募集资
19
深圳市新国都股份有限公司 2019 年半年度报告全文
金项目人民币 350,000,000.00 元；2019 年 4 月 24 日，公司召开第四届董事会第三十一次会议、第四届监事会第三十次会
议及 2019 年 5 月 16 日召开 2018 年年度股东大会审议通过了《关于 2017 年非公开发发行股份购买资产募集资金投资项目
结项并使用节余募集资金永久补充流动资金的议案》同意将募集资金账户结余资金 94,790.33 元永久补充流动资金；截止
2019 年 6 月 30 日，募集资金账户余额为 0，募集资金账户已注销。
（2）募集资金承诺项目情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
项目达 截止报 项目可
是否已变 募集资 截至期 截至期
调整后 本报告 到预定 本报告 告期末 是否达 行性是
承诺投资项目和超 更项目 金承诺 末累计 末投资
投资总 期投入 可使用 期实现 累计实 到预计 否发生
募资金投向 (含部分 投资总 投入金 进度(3)
额(1) 金额 状态日 的效益 现的效 效益 重大变
变更) 额 额(2) ＝(2)/(1)
期 益 化
承诺投资项目
2012 年
1.运营销售服务网络
否 2,690 2,690 1,967.88 73.16% 12 月 10 否 否
建设项目
日
2.电子支付终端设备
否 5,621 5,621 3,041.84 54.12% 822.48 否 是
运营项目
2016 年
3.电子支付技术产研 16,001.8
是 15,306 15,306 104.55% 06 月 30 428.42 1,163.88 否 否
基地建设项目 2
日
4.项目节余资金永久
否 9.48 3,962.25 不适用 否
补充流动资金
2016 年
5.收购公信诚丰 44,516.6 17,649.1
否 44,462 100.12% 08 月 15 1,759.64 不适用 否
100%股权项目 9 7
日
69,490.4 19,635.5
承诺投资项目小计 -- 68,079 23,617 9.48 -- -- 2,188.06 -- --
8 3
超募资金投向
1.电子支付技术苏州 2016 年
25,684. 25,684.6 26,425.0
研发基地项目（简称 是 102.89% 06 月 30 718.93 896.43 否 否
61 1 4
"苏州项目"） 日
2013 年
2.收购瑞柏泰公司
是 2,000 2,000 2,000 100.00% 01 月 11 887.6 否 是
20%股权
日
3.增资易联技术公司
开展电子支付服务 是 10,000 不适用 是
项目
20
深圳市新国都股份有限公司 2019 年半年度报告全文
补充流动资金（如 20,064.0
-- 16,400 16,400 3,664.04 100.00% -- -- -- -- --
有） 4
54,084. 44,084.6 48,489.0
超募资金投向小计 -- 3,664.04 -- -- 718.93 1,784.03 -- --
61 1 8
122,163 67,701.6 117,979. 21,419.5
合计 -- 3,673.52 -- -- 2,906.99 -- --
.61 1 56 6
1、“电子支付终端设备运营项目”的实施进度未能达到计划进度和预计收益，具体原因为：2010 年
6 月，中国人民银行发布中国人民银行令【2010】第 2 号文件《非金融机构支付服务管理办法》（以
下简称“2 号令”），根据该办法规定，国内非金融机构从事网上支付、预付卡的发行与受理、银行卡
收单服务等业务的，必须通过中国人民银行审批，并获得相关业务许可证书。电子支付终端设备运营
项目的运营内容主要为与广州羊城通有限公司合作开展基于“羊城通”公交卡的小额支付合作运营业
务，以及为商业银行、第三方提供设备租赁服务。由于受到 2 号令实施和审批进度的影响，以及广州
羊城通有限公司在申领预付卡发行与受理牌照的进度限制，本项目的实施进度缓慢，项目一直未能达
到预计收益。截止至 2015 年 1 月 26 日，广州羊城通有限公司仍未能取得预付卡发行与受理牌照，
对公司电子支付终端设备运营项目直接产生影响。鉴于上述情况，公司于 2015 于 1 月 26 日召开第
三届董事会第七次会议，审议通过《关于终止部分募投项目并将剩余募集资金永久补充流动资金的议
案》，同意终止募投项目“电子支付终端设备运营项目”的实施，并将该项目剩余资金（含利息收入）（资
金转出当日银行结息余额为 3,123.16 万元（含利息））永久补充流动资金。
2、“电子支付技术产研基地建设项目”（原募集资金承诺投资项目，实施地点：南京）的实施进
度未能达到计划进度和预计收益，具体原因为：政府原本规定的项目土地建设规划要点由“建筑容积
率 0.7≤R≤1.2，建筑密度≤30%，建筑高度≤15 米，绿地率≥45%”变更为“建筑容积率 0.7≤R≤1.2，建筑
密度≤30%，建筑高度≤10 米，绿地率≥45%”，建设规划要点的变更导致南京项目土地的原定建设方案
无法正常实施，且根据新的建设规划要点，项目地块已经无法满足公司使用需求。该项目于 2012 年 4
未达到计划进度或
月 26 日，经 2011 年度股东大会审议通过，公司已将该项目建设内容和投资资金分别迁移至深圳、苏
预计收益的情况和
州两地实施，其中在深圳，由公司通过租赁厂房的方式实施电子支付设备生产中心；在苏州，由公司
原因（分具体项目）
的控股子公司苏州新国都电子技术有限公司实施电子支付技术研发中心建设项目。2016 年 6 月 29 日，
“电子支付技术产研基地建设项目”及“电子支付技术苏州研发基地项目”达到预定可使用状态。该募集
资金投资项目的投产将有利于实现新技术研发和产能扩张，完善售后服务，提升公司的综合实力和核
心竞争力，保障公司在技术、产品和服务方面的行业领先地位。
2017 年 2 月 9 日，公司取得该项目产业园区的不动产权证书。项目运营还存在以下问题：
（1）持续运营所面临的最大问题在于人才招聘方面，公司人力资源部已通过与多家人力资源公
司合作，并为相关人才提供较优的薪资福利待遇，但实际招聘结果与预期相差较大，人员入职后流失
率也较高。虽然苏州、南京有众多高等院校，人才储备较充足，但相关人才毕业后更倾向于前往上海、
南京、苏州等大城市就业，苏州子公司位于镇级区域花桥，对人才缺乏聚集效应。目前中高端人才招
聘已成为当地所有企业所面对的共同难题。
（2）苏州新国都位于花桥经济开发区的金融服务外包基地，整个区域的公共交通设施还不完善，
员工出行以及客户来访较不便。目前整个区域暂无相关配套设施，当地企业或园区需自配便利店及餐
厅以满足员工基本生活需求。由于员工在当地生活工作不便利，对公司人员的稳定性造成一定影响。
（3）苏州研发中心自运营后，公司面临该项目管理成本较高、沟通效率差强人意的困难。由于
苏州新国都与深圳总部及生产基地有较远的物理距离，日常两地工作沟通安排大部分通过电话会议形
式进行，项目团队之间的沟通效率不高，特别在苏州研发中心运营初期，在新项目研讨、项目困难解
决等方面效果不佳。相关内容详见公司于巨潮资讯网发布的相关公告（公告编号：2017-127）。
21
深圳市新国都股份有限公司 2019 年半年度报告全文
1、用超募资金增资深圳市易联技术有限公司（以下简称“易联技术”）开展“电子支付服务项目”，
项目可行性发生重大变化，具体情况为：随着 2 号令的推行，国内第三方支付市场发生重大变化，且
市场竞争不断加剧。易联技术开展电子支付服务项目，主要是为了推进小额支付运营业务的进展，计
划申领预付卡发行和受理业务。由于公司的小额支付运营业务受到阻碍，导致本项目无法实际开展，
造成项目可行性发生重大变化。2012 年 8 月 27 日，经 2012 年第一次临时股东大会审议通过了《审
议终止深圳市易联技术有限公司“电子支付服务项目”并退回其他与主营业务相关的营运资金 1 亿元
的议案》，终止该项目的实施，以提高超募资金的使用效率。
2、电子支付终端设备运营项目：2010 年 6 月，中国人民银行发布中国人民银行令【2010】第 2 号
文件《非金融机构支付服务管理办法》（以下简称“2 号令”），根据该办法规定，国内非金融机构从事
网上支付、预付卡的发行与受理、银行卡收单服务等业务的，必须通过中国人民银行审批，并获得相
关业务许可证书。电子支付终端设备运营项目的运营内容主要为与广州羊城通有限公司合作开展基于
“羊城通”公交卡的小额支付合作运营业务，以及为商业银行、第三方提供设备租赁服务。由于受到 2
号令实施和审批进度的影响，以及广州羊城通有限公司在申领预付卡发行与受理牌照的进度限制，本
项目的实施进度缓慢，项目一直未能达到预计收益。截止至 2015 年 1 月 26 日，广州羊城通有限公司
仍未能取得预付卡发行与受理牌照，对公司电子支付终端设备运营项目直接产生影响。鉴于上述情况，
公司于 2015 于 1 月 26 日召开第三届董事会第七次会议，审议通过《关于终止部分募投项目并将剩余
项目可行性发生重
募集资金永久补充流动资金的议案》，同意终止募投项目“电子支付终端设备运营项目”的实施，并将
大变化的情况说明
该项目剩余资金（含利息收入）（资金转出当日银行结息余额为 3,123.16 万元（含利息））永久补充流
动资金。
3、2016 年 6 月 27 日公司与深圳市瑞柏泰电子有限公司股东签署《深圳市新国都技术股份有限公
司与蔡敏及深圳市柏士泰科技有限公司关于深圳市瑞柏泰电子有限公司之股权回购协议》，该事项已
经公司第三届董事会第三十次会议和第三届监事会第二十九次会议审议通过，根据公司与蔡敏女士于
2012 年 12 月签订的《股权受让合同》约定，新国都受让深圳市瑞柏泰电子有限公司 20%股权。后蔡
敏女士将其持有的瑞柏泰 80%股权全部转让至其设立并控制的深圳市柏士泰科技有限公司（以下简称
“柏士泰”）。考虑到自公司受让瑞柏泰 20%股权后，公司和瑞柏泰的业务合作、团队整合等方面未达
预期，同时公司和瑞柏泰的业务模式和未来发展战略存在差异，经公司、蔡敏女士及柏士泰友好协商，
各方一致同意，由柏士泰受让公司持有瑞柏泰的全部股权，包括公司根据《股权受让合同》受让的瑞
柏泰 20%的股权及柏士泰依据相关合同及协议应无偿转让给公司的瑞柏泰的 4%股权，股权转让价格
为 2,860 万元，于 2016 年 9 月 1 日完成了工商变更手续。2016 年 12 月 28 日，经各方协商并经公司
第三届董事会第三十六次会议审议通过，公司与蔡敏及柏士泰签署《深圳市新国都技术股份有限公司
与蔡敏及深圳市柏士泰科技有限公司关于深圳市瑞柏泰电子有限公司之股权回购协议之补充协议
（二）》，对股权回购价格的支付约定修改为“本次股权转让的工商变更手续办理完毕之日起七个自然
月内，丙方向甲方指定银行账户支付回购款 2,360 万元”，具体详见公司披露于巨潮资讯网的相关公告。
适用
1、2011 年第一次临时股东大会会议于 2011 年 3 月 21 日召开，审议通过了《关于审议使用
部分其他与主营业务相关的营运资金对全资子公司深圳市新国都软件技术有限公司增资的议案》,公司
于 2011 年 4 月 1 日使用超募资金 1 亿增资新国都软件公司。（注：现已更名为深圳市易联技术有
超募资金的金额、用 限公司）。2012 年 8 月 27 日，经 2012 年第一次临时股东大会审议通过了《审议终止深圳市易联
途及使用进展情况 技术有限公司“电子支付服务项目”并退回其他与主营业务相关的营运资金 1 亿元的议案》，终止该项
目的实施。
2、本公司于 2011 年 8 月 5 日召开第二届董事会第二次会议，会议通过了《关于投资建设“电
子支付技术苏州研发基地”的议案》，同意从其他与主营业务相关的营运资金(超募资金)中支出 1.35
亿元人民币，以货币资金形式对苏州新国都投资。
22
深圳市新国都股份有限公司 2019 年半年度报告全文
3、本公司于 2011 年 10 月 24 日召开第二届董事会第三次会议，会议通过了《关于使用部分超
募资金永久补充流动资金的议案》，同意公司使用部分超募资金 4,500 万元永久补充流动资金； 2011
年 10 月，公司从募集资金账户支取人民币 4,500 万元用于永久补充流动资金。
4、本公司于 2012 年 8 月 27 日召开 2012 年第一次临时股东大会，会议审议通过了《审议使
用部分超募资金永久补充流动资金的议案》，同意公司使用部分超募资金 3,700 万元永久补充流动资
金，2012 年 8 月，公司从募集资金账户支取人民币 3,700 万元用于永久补充流动资金。
5、本公司于 2012 年 12 月 10 日召开第二届董事会第十次会议，会议通过了《审议收购深圳市瑞
柏泰电子有限公司 20%股权的议案》，同意公司使用超募资金人民币 2,000 万元向蔡敏女士购买其所
持瑞柏泰公司 20%股权。2013 年 1 月 5 日，公司从募集资金账户转出 2,000 万元。新国都受让深圳市
瑞柏泰电子有限公司 20%股权后，蔡敏女士将其持有的瑞柏泰 80%股权全部转让至其设立并控制的深
圳市柏士泰科技有限公司（以下简称“柏士泰”）。2016 年 6 月 27 日公司与深圳市瑞柏泰电子有限公司
股东签署《深圳市新国都技术股份有限公司与蔡敏及深圳市柏士泰科技有限公司关于深圳市瑞柏泰电
子有限公司之股权回购协议》，该事项已经公司第三届监事会第二十九次会议及第三届董事会第三十
次会议审议通过，考虑到自公司受让瑞柏泰 20%股权后，公司和瑞柏泰的业务合作、团队整合等方面
未达预期，同时公司和瑞柏泰的业务模式和未来发展战略存在差异，经公司、蔡敏女士及柏士泰友好
协商，各方一致同意，由柏士泰受让公司持有瑞柏泰的全部股权，包括公司根据《股权受让合同》受
让的瑞柏泰 20%的股权及柏士泰依据相关合同及协议应无偿转让给公司的瑞柏泰的 4%股权，终止此
超募资金项目，股权转让价格为 2,860 万元，本次股权转让已于 2016 年 9 月 1 日办理完成工商变更手
续。具体详见公司 2016 年 6 月 27 日披露于巨潮资讯网的相关公告。根据《股权回购协议》约定：柏
士泰应于本次股权转让事项工商手续变更完毕之日起三个自然月内，向新国都支付回购款 2,360 万元；
《股权回购协议》之补充协议（二）将上述支付条款变更为：本次股权转让的工商变更手续办理完毕
之日起七个自然月内，丙方向甲方指定银行账户支付回购款 2,360 万元。经本公司第三届董事会第三
十一次会议和第三届监事会第三十次会议审议通过，及公司 2016 年第四次临时股东大会批准，本次
股权转让交易所得款项将用于暂时性补充流动资金。本公司招商银行车公庙支行账户于 2017 年 3 月
31 日和 2018 年 2 月 28 日分别收到瑞柏泰回购股权款 2,000 万元和 360 万元，并于 2018 年 3 月 19 日
将实际用于暂时补充流动资金人民币 2,360 万元归还至公司募集资金专用账户。2018 年 6 月 29 日，
公司收到瑞柏泰回购股权尾款 500 万元，截止 2018 年 6 月 30 日，出售瑞柏泰 20%的股权款 2860 万
元已全部收回，全部存放于募集资金专户。
6、本公司于 2014 年 1 月 3 日召开第二届董事会第十七次会议，会议通过了《关于使用部分超
募资金永久补充流动资金的议案》，同意公司使用部分超募资金 8,200 万元永久补充流动资金；会议
还通过了《审议增加投资“电子支付技术苏州研发基地项目”的议案》同意公司使用人民币 13,000 万
元对“电子支付技术苏州研发基地项目”增加投资，其中 12,184.61 万元由上市超募资金解决，815.39
万元由企业自筹解决，全部投资将以增资形式投入苏州新国都。
7、2015 年 1 月 27 日，公司发布《关于注销部分募集资金专户的公告》（公告编号：2015-007），，
截止至公告披露日期，超募资金专户—中信银行深圳市市民中心支行（账号：7442410182600061107）
余额为零，公司将其予以注销，注销后公司与相关银行及公司保荐机构中信证券股份有限公司签订的
《募集资金三方监管协议》终止。
适用
以前年度发生
募集资金投资项目
公司于 2012 年 4 月 26 日召开 2011 年度股东大会，审议通过了《关于审议变更募投项目电
实施地点变更情况
子支付技术产研基地建设项目实施地址及部分实施方式的议案》。同意将原位于南京的“电子支付技术
产研基地项目”中规划的研发中心、客服中心迁移到苏州实施，项目规划的生产中心迁移到深圳宝安
区以租赁房屋的方式实施。原投入南京的“电子支付技术产研基地项目”总投资 15,306 万元，扣除投
23
深圳市新国都股份有限公司 2019 年半年度报告全文
入深圳生产中心的 2,500 万元，剩余的 12,806 万元全部投入苏州新国都，由苏州新国都继续推进电
子支付技术产研基地建设项目。
2017 年 10 月 31 日，深圳市新国都技术股份有限公司第四届董事会第六次会议决议（公告编号：
2017-125）:为提高募集资金投资项目“电子支付技术产研基地建设项目”及“电子支付技术苏州研发基
地项目”整体的经济收益，经慎重研究，公司拟将募集资金投资项目的实施地点由苏州市变更为深圳
市。 公司变更部分募集资金投资项目的实施地点是公司经营管理和经济效益的需要,本次变更部分募
集资金投资项目实施地点对项目实施方案和实施计划并未产生重大影响，不会导致募集资金投资项目
发生实质性变更。
适用
以前年度发生
1、公司于 2012 年 4 月 26 日召开 2011 年度股东大会，审议通过了《关于审议变更募投项目
电子支付技术产研基地建设项目实施地址及部分实施方式的议案》。同意将原位于南京的“电子支付技
术产研基地项目”中规划的研发中心、客服中心迁移到苏州实施，项目规划的生产中心迁移到深圳宝
募集资金投资项目 安区以租赁房屋的方式实施。由于 2011 年募集资金投入南京新国都土地使用权 1,475.71 万元，本
实施方式调整情况 次变更募投项目实施地点，本公司将投入南京新国都的土地使用权金额为 1,475.71 万元转为公司自
筹资金投入，并用自有资金归还募集资金，公司于 2012 年 5 月 2 日和 2012 年 5 月 3 日办理银
行资金归还手续。
2、2012 年 8 月 9 日，第二届董事会第八次会议审议通过了《关于变更运营销售服务网络建设项
目部分实施方式的公告》，决定将项目中原计划在一类办事处北京、上海、广州、青岛购置办公用房
作为办工场所改为租赁实施。（公告编号 2012-28）。
适用
1、电子支付技术产研基地建设项目，截止 2010 年 12 月 31 日公司已利用自筹资金先行投入
1,293 万元，业经立信大华会计师事务所有限公司出具的立信大华核字[2010]2404 号《首次公开发行
股票募集资金投资项目实际自筹资金使用情况专项审核报告》确认，经本公司 2011 年 3 月 3 日第
一届董事会第十四次会议决议通过，使用募集资金置换公司预先投入募集资金项目建设的自筹资金
1,293 万元,公司于 2011 年 4 月 21 日办理了银行资金置换手续。
2、2017 年度非公开发行股份募集资金到位之前，公司已根据募投项目进度的实际情况，使用自
募集资金投资项目
筹资金投入 350,000,000 元先行用于支付收购长沙公信诚丰信息技术服务有限公司 100%股权项目，大
先期投入及置换情
华会计师事务所（普通特殊合伙）对公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目的情况进行了核验和
况
确认,并出具了大华核字[2017] 003808 号《深圳市新国都技术股份有限公司以自筹资金预先投入募集
资金投资项目的鉴证报告》。
3、2017 年 10 月 25 日，公司第四届董事会第五次会议及第四届监事会第五次会议，审议通过了
《关于使用募集资金置换预先投入募投项目自筹资金的议案》，公司以自筹资金预先投入收购长沙公
信诚丰信息技术服务有限公司 100%股权项目的实际投资额为 350,000,000 元，并于 2017 年 10 月 26
日，从募集户将预先投入自筹资金金额为人民币 350,000,000 元转入公司基本户，完成置换。（公告编
号：2017-118）
适用
公司分别于 2016 年 7 月 26 日召开第三届董事会第三十一次会议以及 2016 年 8 月 15 日召开 2016
用闲置募集资金暂
年第四次临时股东大会审议通过《关于拟使用超募资金暂时补充流动性资金的议案》，同意公司终止
时补充流动资金情
超募资金项目（收购瑞柏泰公司 20%股权项目）并使用超募资金暂时补充公司流动资金，资金使用期
况
间不超过 12 个月。截止至 2018 年 2 月 28 日，公司收到瑞柏泰回购股权款 2,360 万元，并于 2018 年
3 月 19 日将实际用于暂时补充流动资金人民币 2,360 万元归还至公司募集资金专用账户。
24
深圳市新国都股份有限公司 2019 年半年度报告全文
适用
公司分别于 2016 年 7 月 26 日召开第三届董事会第三十一次会议以及 2016 年 8 月 15 日召开 2016
年第四次临时股东大会审议通过《关于拟使用超募资金暂时补充流动性资金的议案》，同意公司终止
超募资金项目（收购瑞柏泰公司 20%股权项目）并使用超募资金暂时补充公司流动资金，资金使用期
间不超过 12 个月。截止至 2018 年 2 月 28 日，公司收到瑞柏泰回购股权款 2,360 万元，并于 2018 年
3 月 19 日将实际用于暂时补充流动资金人民币 2,360 万元归还至公司募集资金专用账户。
1、“运营销售服务网络建设项目” 已完成项目建设，节余资金 829.6 万（含利息）。项目原计划
在一类办事处北京、上海、青岛、广州购置办公用房作为办公场地使用，现由于实际经营需要，将原
计划购置房产的实施方式改为通过租赁房产来实施，因此节约了项目成本。
2、"电子支付终端设备运营项目"该项目公司原计划投资 5,621 万元，原计划完成时间为 2013 年
12 月 31 日，由于 2010 年 6 月，中国人民银行发布中国人民银行令【2010】第 2 号文件《非金融
机构支付服务管理办法》（以下简称“2 号令”），根据该办法规定，国内非金融机构从事网上支付、预
项目实施出现募集 付卡的发行与受理、银行卡收单服务等业务的，必须通过中国人民银行审批，并获得相关业务许可证
资金结余的金额及 书。电子支付终端设备运营项目的运营内容主要为与广州羊城通有限公司合作开展基于“羊城通”公交
原因 卡的小额支付合作运营业务，以及为商业银行、第三方提供设备租赁服务。由于受到 2 号令实施和审
批进度的影响，以及广州羊城通有限公司在申领预付卡发行与受理牌照的进度限制，本项目的实施进
度缓慢，项目一直未能达到预计收益。截止至 2015 年 1 月 26 日，广州羊城通有限公司仍未能取得预
付卡发行与受理牌照，对公司电子支付终端设备运营项目产生直接影响。鉴于上述情况，公司于 2015
年 1 月 26 日召开第三届董事会第七次会议，审议通过了《关于终止部分募投项目并将剩余募集资
金永久补充流动资金的议案》，同意终止募投项目“电子支付终端设备运营项目”的实施，并将该项目
剩余资金（含利息收入）（资金转出当日银行结息余额为 3,123.16 万元（含利息））永久补充流动资金。
3、经中国证券监督管理委员会证监发行字[2017]1146 号《关于核准深圳市新国都技术股份有限
公司非公开发行 A 股的批复》文件核准，本公司由主承销商中信证券股份有限公司向泰达宏利基金管
理有限公司、鹏华资产管理有限公司、财通证券资产管理有限公司共 3 位对象非公开发行普通股（A
股）2500 万股，每股发行价格为人民币 18.22 元，股款共计人民币 455,500,000 元，扣除与发行有关
的费用总额 10,880,000 元（含税），募集资金净额 444,620,000 元，截止 2019 年 6 月 30 日，募集资金
账户利息净收入 641,731.93 元，累计支出 445,261,731.93 元，结余为 0。
2019 年 4 月 24 日，公司召开第四届董事会第三十一次会议、第四届监事会第三十次会议及 2019
年 5 月 16 日召开 2018 年年度股东大会审议通过了《关于 2017 年非公开发发行股份购买资产募集资
尚未使用的募集资
金投资项目结项并使用节余募集资金永久补充流动资金的议案》、《关于募集资金投资项目结项并使用
金用途及去向
节余募集资金永久补充流动资金的议案》同意将募集资金账户结余资金 36,735,142.22 元永久补充流
动资金；截止 2019 年 6 月 30 日，募集资金账户余额为 0，募集资金账户已注销。
募集资金使用及披
露中存在的问题或 无
其他情况
（3）募集资金变更项目情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
变更后的项 对应的原承 变更后项目 本报告期实 截至期末实 截至期末投 项目达到预 本报告期实 是否达到预 变更后的项
目 诺项目 拟投入募集 际投入金额 际累计投入 资进度 定可使用状 现的效益 计效益 目可行性是
25
深圳市新国都股份有限公司 2019 年半年度报告全文
资金总额 金额(2) (3)=(2)/(1) 态日期 否发生重大
(1) 变化
1.电子支付 电子支付技
2016 年 06
技术产研基 术产研基地 15,306 16,001.82 104.55% 428.42 否 否
月 30 日
地建设项目 建设项目
2.电子支付 电子支付技
2016 年 06
技术苏州研 术苏州研发 25,684.61 1,550.34 26,425.04 102.89% 718.93 否 否
月 30 日
发基地项目 基地项目
收购瑞柏泰
3.该项目转 2013 年 01
公司 20%股 2,000 100.00% 不适用 否
让 月 11 日
权
4.增资易联 增资易联技
技术公司开 术开展电子
不适用 是
展电子支付 支付服务项
服务项目 目
合计 -- 40,990.61 1,550.34 44,426.86 -- -- 1,147.35 -- --
1、公司分别于 2012 年 3 月 31 日，经第二届董事会第五次会议、第二届监事会
第四次会议审议通过，于 2012 年 4 月 26 日召开 2011 年度股东大会，审议通过了《关
于审议变更募投项目电子支付技术产研基地建设项目实施地址及部分实施方式的议
案》，决定将原计划投入南京的“电子支付技术产研基地项目”中规划的研发中心、客服
中心迁移到苏州实施，项目规划的生产中心迁移到深圳宝安区实施。其中，公司目前
未在深圳获得自有土地使用权，项目规划的生产中心由自建变更为租赁房屋建设。同
意将原位于南京的“电子支付技术产研基地项目”中规划的研发中心、客服中心迁移到
苏州实施，项目规划的生产中心迁移到深圳宝安区以租赁房屋的方式实施。原投入南
京的“电子支付技术产研基地项目”总投资 15,306 万元，扣除投入深圳生产中心的 2,500
万元，剩余的 12,806 万元全部投入苏州项目。公司通过募集资金专户向原募投项目支
付的人民币 1,475.71 万元（主要用于土地使用权出让金、土地交易税费、建筑方案设
计费），已全部用公司自有资金予以置换。
变更原因、决策程序及信息披露情况 2、2017 年 10 月 31 日，深圳市新国都技术股份有限公司第四届董事会第六次会
说明(分具体项目) 议决议（公告编号：2017-125），为提高募集资金投资项目“电子支付技术产研基地建
设项目”及“电子支付技术苏州研发基地项目”整体的经济收益，经慎重研究，公司拟将
募集资金投资项目的实施地点由苏州市变更为深圳市。 公司变更部分募集资金投资
项目的实施地点是公司经营管理和经济效益的需要,本次变更部分募集资金投资项目
实施地点对项目实施方案和实施计划并未产生重大影响，不会导致募集资金投资项目
发生实质性变更。
3、收购瑞柏泰公司 20%股权项目变更情况：2016 年 6 月 27 日公司与深圳市瑞柏
泰电子有限公司股东签署《深圳市新国都技术股份有限公司与蔡敏及深圳市柏士泰科
技有限公司关于深圳市瑞柏泰电子有限公司之股权回购协议》，该事项已经公司第三
届监事会第二十九次会议及第三届董事会第三十次会议审议通过，考虑到自公司受让
瑞柏泰 20%股权后，公司和瑞柏泰的业务合作、团队整合等方面未达预期，同时公司
和瑞柏泰的业务模式和未来发展战略存在差异，经公司、蔡敏女士及柏士泰友好协商，
各方一致同意，由柏士泰受让公司持有瑞柏泰的全部股权，包括公司根据《股权受让
26
深圳市新国都股份有限公司 2019 年半年度报告全文
合同》受让的瑞柏泰 20%的股权及柏士泰依据相关合同及协议应无偿转让给公司的瑞
柏泰的 4%股权，终止此超募资金项目，股权转让价格为 2,860 万元，本次股权转让已
于 2016 年 9 月 1 日办理完成工商变更手续。根据《股权回购协议》约定：柏士泰应
于本次股权转让事项工商手续变更完毕之日起三个自然月内，向新国都支付回购款
2,360 万元；《股权回购协议》之补充协议（二）将上述支付条款变更为：本次股权转
让的工商变更手续办理完毕之日起七个自然月内，丙方向甲方指定银行账户支付回购
款 2,360 万元。经本公司第三届董事会第三十一次会议和第三届监事会第三十次会议
审议通过，及公司 2016 年第四次临时股东大会批准，本次股权转让交易所得款项将
用于暂时性补充流动资金。本公司招商银行车公庙支行账户于 2017 年 3 月 31 日和 2018
年 2 月 28 日分别收到瑞柏泰回购股权款 2,000 万元和 360 万元，并于 2018 年 3 月 19
日将实际用于暂时补充流动资金人民币 2,360 万元归还至公司募集资金专用账户。
4、增资易联技术开展电子支付服务项目，项目可行性发生重大变化，具体情况
为：随着 2 号令的推行，国内第三方支付市场发生重大变化，且市场竞争不断加剧。
易联技术开展电子支付服务项目，主要是为了推进小额支付运营业务的进展，计划申
领预付卡发行和受理业务。由于公司的小额支付运营业务受到阻碍，导致本项目无法
实际开展，造成项目可行性发生重大变化。2012 年 8 月 27 日，经 2012 年第一次临时
股东大会审议通过了《审议终止深圳市易联技术有限公司“电子支付服务项目”并退回
其他与主营业务相关的营运资金 1 亿元的议案》，终止该项目的实施，以提高超募资
金的使用效率。
1、“电子支付技术产研基地建设项目”及“电子支付技术苏州研发基地项目”项目变
更及未到预计收益原因如下：2016 年 6 月 30 日，“电子支付技术产研基地建设项目”
及“电子支付技术苏州研发基地项目”达到预定可使用状态。该募集资金投资项目的投
产将有利于实现新技术研发和产能扩张，完善售后服务，提升公司的综合实力和核心
竞争力，保障公司在技术、产品和服务方面的行业领先地位。2017 年 2 月 9 日，公司
取得该项目产业园区的不动产权证书。同时运营还存在以下问题：
（1）持续运营所面临的最大问题在于人才招聘方面，公司人力资源部已通过与
多家人力资源公司合作，并为相关人才提供较优的薪资福利待遇，但实际招聘结果与
预期相差较大，人员入职后流失率也较高。虽然苏州、南京有众多高等院校，人才储
备较充足，但相关人才毕业后更倾向于前往上海、南京、苏州等大城市就业，苏州子
未达到计划进度或预计收益的情况
公司位于镇级区域花桥，对人才缺乏聚集效应。目前中高端人才招聘已成为当地所有
和原因(分具体项目)
企业所面对的共同难题。
（2）苏州新国都位于花桥经济开发区的金融服务外包基地，整个区域的公共交
通设施还不完善，员工出行以及客户来访较不便。目前整个区域暂无相关配套设施，
当地企业或园区需自配便利店及餐厅以满足员工基本生活需求。由于员工在当地生活
工作不便利，对公司人员的稳定性造成一定影响。
（3）苏州研发中心自运营后，公司面临该项目管理成本较高、沟通效率差强人
意的困难。由于苏州新国都与深圳总部及生产基地有较远的物理距离，日常两地工作
沟通安排大部分通过电话会议形式进行，项目团队之间的沟通效率不高，特别在苏州
研发中心运营初期，在新项目研讨、项目困难解决等方面效果不佳。相关内容详见公
司于巨潮资讯网发布的相关公告。（公告编号：2017-127）
变更后的项目可行性发生重大变化
不适用
的情况说明
27
深圳市新国都股份有限公司 2019 年半年度报告全文
6、委托理财、衍生品投资和委托贷款情况
（1）委托理财情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在委托理财。
（2）衍生品投资情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在衍生品投资。
（3）委托贷款情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在委托贷款。
六、重大资产和股权出售
1、出售重大资产情况
√ 适用 □ 不适用
是否按
计划如
本期初
资产出 期实
起至出 与交易
售为上 施，如
售日该 对方的 所涉及 所涉及
出售对 市公司 未按计
交易价 资产为 资产出 是否为 关联关 的资产 的债权
交易对 被出售 公司的 贡献的 划实 披露日 披露索
出售日 格（万 上市公 售定价 关联交 系（适 产权是 债务是
方 资产 影响 净利润 施，应 期 引
元） 司贡献 原则 易 用关联 否已全 否已全
（注 3）占净利 当说明
的净利 交易情 部过户 部转移
润总额 原因及
润（万 形）
的比例 公司已
元）
采取的
措施
江汉、 有助于 本次交 交易对
宁波梅 公司进 易定价 方之一
深圳市
山保税 一步聚 以具有 江汉先
新国都
港区雄 焦主 证券从 生为持 巨潮资
金服技 2019 年 2019 年
腾煜富 -302.0 业，优 业资格 有公司 讯网
术有限 8 月 1 5,760 -2.13% 是 是 是 是 05 月
投资中 4 化产业 的评估 5%以上 2019-0
公司 日 31 日
心（有 结构和 机构出 股份的 69
72%股
限合 资源配 具的评 股东，
权
伙）、深 置，提 估报告 且为公
圳市信 升公司 确定的 司第四
28
深圳市新国都股份有限公司 2019 年半年度报告全文
链投资 核心竞 评估值 届董事
咨询合 争力； 为基础 会董事
伙企业 减轻上 及副总
（有限 市公司 经理，
合伙） 的资金 本次交
投入压 易构成
力，改 关联交
善财务 易。
状况和
盈利能
力。本
次交易
对公司
的正常
经营不
会产生
重大影
响。
2、出售重大股权情况
√ 适用 □ 不适用
是否按
计划如
本期初
股权出 期实
起至出
售为上 施，如
售日该 所涉及
市公司 与交易 未按计
交易价 股权为 出售对 股权出 是否为 的股权
交易对 被出售 贡献的 对方的 划实 披露日 披露索
出售日 格（万 上市公 公司的 售定价 关联交 是否已
方 股权 净利润 关联关 施，应 期 引
元） 司贡献 影响 原则 易 全部过
占净利 系 当说明
的净利 户
润总额 原因及
润（万
的比例 公司已
元）
采取的
措施
江汉、宁 有助于 本次交 交易对
波梅山 公司进 易定价 方之一
深圳市
保税港 一步聚 以具有 江汉先
新国都
区雄腾 焦主 证券从 生为持 巨潮资
金服技 2019 年 2019 年
煜富投 -302.0 业，优 -2.13% 业资格 有公司 讯网
术有限 08 月 1 5,760 是 是 是 05 月 31
资中心 4 化产业 的评估 5%以上 2019-0
公司 日 日
（有限 结构和 机构出 股份的 69
72%股
合伙）、 资源配 具的评 股东，
权
深圳市 置，提 估报告 且为公
信链投 升公司 确定的 司第四
29
深圳市新国都股份有限公司 2019 年半年度报告全文
资咨询 核心竞 评估值 届董事
合伙企 争力； 为基础 会董事
业（有限 减轻上 及副总
合伙） 市公司 经理，
的资金 本次交
投入压 易构成
力，改 关联交
善财务 易。
状况和
盈利能
力。本
次交易
对公司
的正常
经营不
会产生
重大影
响。
七、主要控股参股公司分析
□ 适用 √ 不适用
公司报告期内无应当披露的重要控股参股公司信息。
八、公司控制的结构化主体情况
□ 适用 √ 不适用
九、对 2019 年 1-9 月经营业绩的预计
预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及原因说明
√ 适用 □ 不适用
业绩预告情况：同向大幅上升
业绩预告填写数据类型：区间数
年初至下一报告期期末 上年同期 增减变动
累计净利润的预计数（万元） 28,400 -- 30,200 12,094.41 增长 134.82% -- 149.70%
基本每股收益（元/股） 0.59 -- 0.63 0.158 增长 273.42% -- 298.73%
公司 2019 年前三个季度业绩增长主要系公司收单运营服务、支付产品业务、大数据服务业务
增加所致。
业绩预告的说明
公司 2019 年前三季度，预计非经常性损益对净利润的影响金额约为 6,600 万元，主要系收到
转让金服技术股权收益、政府项目补助款及理财产品收益。
应同时披露预测 7 月 1 日至 9 月 30 日期间的净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及原因说明
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深圳市新国都股份有限公司 2019 年半年度报告全文
业绩预告情况：同向大幅上升
业绩预告填写数据类型：区间数
7 月至 9 月 上年同期 增减变动
净利润的预计数（万元） 14,200 -- 16,000 6,166.79 增长 130.27% -- 159.45%
2018 年 7 月至 9 月，归属于上市公司股东的净利润为 6,166.79 万元，预计 2019 年 7 月至 9
业绩预告的说明 月归属于上市公司股东的净利润为 14,200 万元–16,000 万元，比上年同期增长 130.27% -
159.45%。
十、公司面临的风险和应对措施
（一）政策法规及行业风险
随着信息技术在支付领域得到广泛的应用，支付基础设施建设取得了重大发展，非现金支付工具日益普及且创新不断，
支付服务环境大幅改善，有效支持了实体经济的发展和满足了人民对美好生活的愿望。由于电子支付业务的类金融属性，其
合法合规开展，对我国金融体系的安全有着重要影响。因此，电子支付服务业务主体、业务全流程一直以来都是行业监管机
构重点监控的范围。近几年严监管成为支付市场的主旋律，对电子支付行业从参与主体、业务流程、交易权限等方面进行了
全方位的规定，对行业产生了深远影响。针对该风险，公司也在把握行业政策，研究行业发展趋势，坚持电子支付安全、金
融体系安全，加强公司相关业务的流程控制的业务原则，积极应对行业监管给行业发展带来的新变化、新机遇和新挑战。
（二）兼并收购带来的财务风险、商誉减值风险以及其它风险
基于战略发展需要，公司近几年来通过兼并收购等方式获得技术、资源和新市场，同时也增大了财务压力和增加了财务
风险，这对公司财务管理、投后管理和风险控制提出了更高的要求。兼并收购的财务风险主要包括不限于对被并购企业价值
评估不当的定价风险、为支付并购资金的融资风险以及交易完成后对被并购企业的业务整合等其它风险。同时，在整体经济
增长压力较大的环境下，被并购企业经营及盈利状况不达预期风险也相应增大，兼并收购中产生的商誉也将面临计提减值的
压力，从而造成影响上市公司当期盈利业绩之风险。针对这些风险，公司将增强财务管理团队，建立更加严格的风险控制体
系；审慎选择并购标的，加强对其尽职调查；及时采取多种方式融资以获得所需资金，避免过度负债，根据实际情况选择自
有资本、权益资本和债务资本，降低融资风险，合理选择支付方式、时间及金额降低偿债风险；对于被并购企业实现战略整
合、人力资源整合、文化整合和财务管理及供应链体系的整合，达到整合后企业价值最大化的目标。
（三）产品、技术和服务等不能满足市场需求的风险
公司已经积极开展基于移动互联网的产品、技术和服务的创新探索，但由于电子支付行业等业务本身具备的复杂程度，
以及行业高速发展带来的行业迭代加速，业务需求及发展的试错成本越来越高。加之这些业务目前都面临着商业模式上的创
新以及新产品和服务需要更贴近具体的场景使用，场景定制化开发的趋势越来越明显，需要公司进行不断的探索和研究，这
导致公司现有产品、技术和服务的创新速度可能跟不上市场的变化，无法满足市场需求，导致公司的盈利能力低于预期。针
对该风险，公司将采取积极引进高端人才的策略，尤其是引进有过成功的基于案例的高端人才，在公司成立创新业务委员会，
积极孵化创新业务以及推广公司创新文化；另外，积极并购在公司战略布局领域拥有较高市场份额、商业模式已获得市场验
证的公司，从而提高公司对未来市场机会的把握能力。
（四）战略转型进度低于预期甚至失败的风险
公司原有业务是以电子支付终端研发、生产和销售业务为主，2017 年结合实际情况公司进一步将战略框架深化为：“整
合电子支付产业链，抓住行业变革潮流，开拓创新盈利模式”。在各种因素影响下，公司存在战略落地速度、效率和质量可
能低于预期，甚至战略转型失败的风险。对于传统企业而言，开拓创新盈利模式是一条切实可行但并不好走的转型路径。而
开创新盈利模式需要充分利用公司已积累的行业经验和资源，围绕产业链相关环节与领域延伸布局。在产业发展革新的大环
境中，只有通过积极研发且有效应用新兴技术，公司才能抓住行业变革所带来的机会，提升商业模式，降低企业管理成本。
对企业原有的生产、研发和工作流程进行系统化的改造，这不仅需要时间来沉淀，也需要企业的管理层具备过人的胆识和智
31
深圳市新国都股份有限公司 2019 年半年度报告全文
慧，才能顺利完成企业的提升。针对此风险，公司管理层深知战略转型并不能一蹴而就，做好了长期的准备，根据业务重心
和商业模式调整着手管理架构的变革和重塑，新经济新模式下相关人力资源的储备，保持适合自身情况的稳步战略布局节奏，
以及进行相应资金、资源的储备。
（五）管理团队不能适应公司发展需求的风险
公司未来的战略规划和业务发展将主要围绕新业务、新服务和新技术开展，但公司现有中高层管理人员、员工团队在这
方面的储备和经验尚有不足。人才是公司未来战略实施的核心要素，因此，公司如果不能迅速培养或成功引入更多优秀的管
理人才，则有可能导致公司业务发展无法突破现有瓶颈。针对该风险，公司已经开始根据业务需求，有意识的进行人才结构
优化工作，调整岗位，裁汰冗员，并通过主动收购，吸收优秀的业务团队加入，逐步为公司的管理团队引入更为适当的人才
队伍。
（六）关于发起设立保险公司的投资风险
2015 年 6 月 10 日，公司召开第三届董事会第十二次（临时）会议及第三届监事会第十二次会议审议通过《审议参与发
起设立相互人寿保险公司（或组织）的议案》，公司出借自有资金 5,000 万元，参与发起设立相互人寿保险公司（或组织），
出借资金后公司拟占相互人寿保险公司（或组织）初始运营资金的 5%。2016 年 6 月 22 日收到中国保险监督管理委员会《关
于筹建信美人寿相互保险社的批复》（保监许可[2016]551 号），该保险公司于 2017 年 5 月完成工商注册登记手续并取得营
业执照。由于在金融强监管背景下相关法律或监管规定发生变化，可能影响保险公司的正常运营，且相互保险模式在国内还
处于前期发展阶段其盈利模式还未经市场充分验证，其投资收益有不达预期的风险。
（七）收购嘉联支付 100%股权的风险
收购嘉联支付 100%股权存在其《支付业务许可证》不能续期的风险、市场竞争风险、业务风险、公司估值过高、对现
有支付终端业务产生负面影响风险及商誉减值风险、后期整合未到预期效果风险、人才流失风险、政策监管风险和对现有支
付终端业务产生负面影响等风险。对于并购嘉联支付的相关风险，公司会加强投后整合管理工作，为嘉联支付管理层及核心
骨干提供有效激励方案，并且把合规运营放在首位，及时认真学习及积极落实监管政策；在业务上加强双方主体在产业链上
协同效应从而真正突显出产业链整合的红利、增强公司的盈利能力和抗风险能力。公司计划不派发现金红利，不送红股，不
以公积金转增股本。
32
深圳市新国都股份有限公司 2019 年半年度报告全文
第五节 重要事项
一、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况
1、本报告期股东大会情况
会议届次 会议类型 投资者参与比例 召开日期 披露日期 披露索引
巨潮资讯网《2018
2018 年年度股东大 年年度股东大会会
年度股东大会 43.18% 2019 年 05 月 16 日 2019 年 05 月 16 日
会 议决议公告》
2019-063
巨潮资讯网《2019
2019 年第一次临时 年第一次临时股东
临时股东大会 45.46% 2019 年 06 月 18 日 2019 年 06 月 18 日
股东大会 大会会议决议公告》
2019-093
2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会
□ 适用 √ 不适用
二、本报告期利润分配及资本公积金转增股本情况
□ 适用 √ 不适用
公司计划半年度不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
三、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及
截至报告期末超期未履行完毕的承诺事项
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在由公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末超
期未履行完毕的承诺事项。
四、聘任、解聘会计师事务所情况
半年度财务报告是否已经审计
□ 是 √ 否
公司半年度报告未经审计。
33
深圳市新国都股份有限公司 2019 年半年度报告全文
五、董事会、监事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明
□ 适用 √ 不适用
六、董事会对上年度“非标准审计报告”相关情况的说明
□ 适用 √ 不适用
七、破产重整相关事项
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生破产重整相关事项。
八、诉讼事项
重大诉讼仲裁事项
□ 适用 √ 不适用
本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。
其他诉讼事项
□ 适用 √ 不适用
九、媒体质疑情况
□ 适用 √ 不适用
本报告期公司无媒体普遍质疑事项。
十、处罚及整改情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在处罚及整改情况。
十一、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况
√ 适用 □ 不适用
报告期内，公司及公司控股股东、实际控制人刘祥先生无违法违规记录，不存在未履行法院生效判决或所负数额较大
的债务到期未清偿等情况，不存在被深圳证券交易所通报批评、公开谴责或者认定为不适当人选等情况。
十二、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况
√ 适用 □ 不适用
（一）2015年股票期权激励计划
2019年2月22日，公司召开第四届董事会第二十九次会议，审议通过了《关于注销2015年股票期权激励计划部分已获授
股票期权的议案》，公司原激励对象姚伟等3人因个人原因辞职，已不符合激励条件，根据《2015年股票期权激励计划（草
案）》、《2015年股票期权激励计划管理办法》相关规定及公司2015年第六次临时股东大会的授权, 公司对以上激励对象已
34
深圳市新国都股份有限公司 2019 年半年度报告全文
获授予的股票期权合计287,990份进行注销。本次注销后公司2015年股票期权激励计划已获授股票期权数量为4,348,640份。
2019年3月4日，公司于中国证监会指定创业板信息披露媒体巨潮资讯网公告了《部分已获授股票期权注销完成公告》（公
告编号：2019-020），经中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司审核确认287,990份股票期权已于2018年3月4日办理完
成注销手续。
2019年4月24日，公司召开第四届董事会第三十一次会议审议通过《关于公司2015年股票期权激励计划第三个行权期未
达到行权条件予以注销的议案》，根据公司2018年度审计报告，针对行权条件（三）“公司层面考核内容”的第2点“股票
期权第三个行权期的公司业绩条件：以2015年净利润为基数，2018年相对于2015年的净利润增长率不低于30%；2018年加权
平均净资产收益率不低于6%。”，公司在假设该期期权已满足行权条件下计提完相关费用以及扣除公信诚丰并表净利润和净
资产影响后，调整计算得出2018年度扣除非经常性损益后的净利润为9,853.97万元、加权平均净资产为192,321.15万元，最
终计算得出加权平均净资产收益率为5.12%，低于股权激励计划设定的6%，不满足行权条件。根据公司《2015年股票期权激
励计划（草案）》、《2015年股票期权激励计划管理办法》相关规定及公司2015年第六次临时股东大会的授权，公司应对2015
年股票期权激励计划第三个行权期已获授的股票期权4,348,640份进行注销。2019年5月23日，公司于中国证监会指定创业板
信息披露媒体巨潮资讯网公告了《关于2015年股票期权第三个行权期未达行权条件予以注销的进展公告》（公告编号：
2019-064），经中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司审核确认，未达到行权条件的2015年股票期权激励计划第三个行
权期已获授尚未行权的4,348,640份股票期权已于2019年5月23日办理完成注销手续。本次注销后公司2015年股票期权计划不
再存续。
（二）2017年股票期权激励计划
2019年2月22日，公司召开第四届董事会第二十九次会议，审议通过了《关于注销2017年股票期权激励计划部分已获授
股票期权的议案》，公司原激励对象项朝晖等6人因个人原因辞职，已不符合激励条件，根据《2017年股票期权激励计划（草
案）》、《2017年股票期权激励计划管理办法》相关规定及公司2016年年度股东大会的授权, 公司对以上激励对象已获授予
的股票期权合计312,288份进行注销。本次注销后公司2017年股票期权激励计划已获授股票期权数量为7,507,843份。
2019年3月4日，公司于中国证监会指定创业板信息披露媒体巨潮资讯网公告了《部分已获授股票期权注销完成公告》
（公告编号：2019-064），经中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司审核确认7,507,843份股票期权已于2018年3月1日
办理完成注销手续。
2019年4月24日，公司召开第四届董事会第三十一次会议，审议通过了《关于公司2017年股票期权激励计划第二个行权
期符合行权条件暨可行权的议案》，公司2017年股票期权激励计划的第二个行权期行权条件已满足，同意公司2017年股票期
权激励计划已获授股票期权的174名激励对象在第二个行权期可自主行权共7,507,843份股票期权，行权价格为13.434元/份，
第二个行权期行权期限为2019年5月15日起至2020年5月14日止。
2019年5月10日，公司于中国证监会指定创业板信息披露媒体巨潮资讯网发布了《关于2017年股票期权激励计划第二个
行权期采用自主行权模式的公告》（公告编号：2019-062），本次行权方式采用自主行权模式。
公司2017年股票期权激励计划已获授股票期权的174名激励对象在第二个行权期可自主行权共7,507,843份股票期权。
报告期内，已行权数量4,587,474份，占可行权数量的61.10%，占公司2019年6月30日总股本的0.95%，行权所得资金为
61,609,775.82元。
（三）2018年股票期权激励计划
2019年4月24日，公司召开第四届董事会第三十一次会议，审议通过了《关于公司2018年股票期权激励计划第一个行权
期符合行权条件暨可行权的议案》，公司2018年股票期权激励计划的第一个行权期行权条件已满足，同意公司2018年股票期
权激励计划已获授股票期权的34名激励对象在第一个行权期可自主行权共5,219,795份股票期权，行权价格为14.833元/份。
2019年4月25日，公司于中国证监会指定创业板信息披露媒体巨潮资讯网公告了《关于公司2018年股票期权激励计划部
分条款的修正说明公告》，将第二个行权期的绩效考核目标由“以2018年营业收入为基数，2019年相对于2017年的营业收入
增长率不低于20%” 。改为“以2017年营业收入为基数，2019年相对于2017年的营业收入增长率不低于20%”，第一个行权
期行权期限为2019年5月11日起至2020年5月10日止。
2019年5月10日，公司于中国证监会指定创业板信息披露媒体巨潮资讯网发布了《关于2018年股票期权激励计划第一个
行权期采用自主行权模式的公告》（公告编号：2019-061），本次行权方式采用自主行权模式。公司2018年股票期权激励计
划已获授股票期权的34名激励对象在第一个行权期可自主行权共5,219,795份股票期权。
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深圳市新国都股份有限公司 2019 年半年度报告全文
报告期内，已行权数量1,782,817份，占可行权数量的34.15%，占公司2019年6月30日总股本的0.37%，行权所得资金为
26,439,176.11元。
十三、重大关联交易
1、与日常经营相关的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生与日常经营相关的关联交易。
2、资产或股权收购、出售发生的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。
3、共同对外投资的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。
4、关联债权债务往来
√ 适用 □ 不适用
是否存在非经营性关联债权债务往来
□ 是 √ 否
公司报告期不存在非经营性关联债权债务往来。
5、其他重大关联交易
√ 适用 □ 不适用
（一）转让金服技术72%股份事项
2019年5月30日，公司召开第四届董事会第三十二次会议，审议通过了《关于转让金服技术72%股份暨关联交易的议案》，
公司与持有公司5%以上股份的股东及公司第四届董事会董事兼副总经理江汉先生、宁波梅山保税港区雄腾煜富投资中心（有
限合伙）（以下简称“雄腾煜富”）及深圳市信链投资咨询合伙企业（有限合伙）（以下简称“信链投资”）签署《关于深
圳市新国都金服技术有限公司之股权转让协议》（以下简称“股权转让协议”）签署《关于深圳市新国都金服技术有限公司
之股权转让协议》，公司分别向江汉先生、雄腾煜富及信链投资转让金服技术31%、20%及21%的股权，公司合计共转让金服
技术72%股权。本次交易完成后，公司持有金服技术28%的股权。
本次交易定价以具有证券从业资格的评估机构出具的评估报告确定的评估值为基础，经交易各方协商确定，交易按标的
公司8,000万元对应100%股权整体估值，对应72%股权的交易作价为5,760万元。相关内容详见公司于巨潮资讯网发布的《关
于转让金服技术72%股份暨关联交易的公告》（ 公告编号：2019-069）。
截至2019年6月26日，公司分别已收到江汉先生、雄腾煜富及信链投资支付的第一期股权转让款合计1,152万元。相关内
容详见公司于巨潮资讯网发布的《关于转让金服技术72%股份暨关联交易的进展公告》（ 公告编号：2019-098）。
（二）实际控制人为公司发行债券提供保证反担保事项
公司董事会于2019年6月5日收到公司控股股东暨实际控制人刘祥先生提交的《关于增加2019年第一次临时股东大会临时
36
深圳市新国都股份有限公司 2019 年半年度报告全文
提案的函》，经2019年6月18日召开的2019年第一次临时股东大会审议，同意刘祥先生以其拥有合法处分权的财产为公司公
开发行公司债事项向深圳市中小企业信用融资担保集团有限公司提供保证反担保。相关内容详见公司于2019年6月6日披露于
巨潮资讯网的《关于公司实际控制人拟为公司发行债券提供保证反担保暨关联交易的公告》（公告编号：2019-085）。
重大关联交易临时报告披露网站相关查询
临时公告名称 临时公告披露日期 临时公告披露网站名称
关于转让金服技术 72%股份暨关联交易的公
2019 年 05 月 31 日 巨潮资讯网
告
关于转让金服技术 72%股份暨关联交易的进
2019 年 06 月 26 日 巨潮资讯网
展公告
关于公司实际控制人拟为公司发行债券提
2019 年 06 月 06 日 巨潮资讯网
供保证反担保暨关联交易的公告
十四、重大合同及其履行情况
1、托管、承包、租赁事项情况
（1）托管情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在托管情况。
（2）承包情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在承包情况。
（3）租赁情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在租赁情况。
2、重大担保
√ 适用 □ 不适用
（1）担保情况
单位：万元
公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）
担保额度 实际发生日期
是否履行 是否为关
担保对象名称 相关公告 担保额度 （协议签署 实际担保金额 担保类型 担保期
完毕 联方担保
披露日期 日）
37
深圳市新国都股份有限公司 2019 年半年度报告全文
公司对子公司的担保情况
担保额度 实际发生日期
是否履行 是否为关
担保对象名称 相关公告 担保额度 （协议签署 实际担保金额 担保类型 担保期
完毕 联方担保
披露日期 日）
2018 年 12
深圳市新国都支付 2018 年 03 2018 年 12 月 连带责任保 月 28 日至
220,000 8,000 是 否
技术有限公司 月 22 日 28 日 证 2019 年 12
月 19 日
2018 年 11
深圳市新国都支付 2018 年 03 2018 年 11 月 连带责任保 月 16 日至
220,000 7,000 否 否
技术有限公司 月 22 日 16 日 证 2019 年 12
月 17 日
2018 年 12
深圳市新国都支付 2018 年 03 2018 年 12 月 连带责任保 月 14 日至
220,000 8,000 否 否
技术有限公司 月 22 日 14 日 证 2019 年 12
月 13 日
2018 年 11
深圳市新国都支付 2018 年 03 2018 年 11 月 连带责任保 月 23 日至
220,000 5,000 否 否
技术有限公司 月 22 日 23 日 证 2019 年 11
月 23 日
2018 年 12
深圳市新国都支付 2018 年 03 2018 年 12 月 连带责任保 月 14 日至
220,000 7,000 是 否
技术有限公司 月 22 日 14 日 证 2019 年 3 月
14 日
2018 年 5 月
深圳市新国都支付 2018 年 03 2018 年 05 月 连带责任保
220,000 7,000 29 日至 2019 是 否
技术有限公司 月 22 日 29 日 证
年 5 月 29 日
2018 年 6 月
浙江中正智能科技 2018 年 03 2018 年 06 月 连带责任保
5,000 900 25 日至 2019 是 否
有限公司 月 22 日 25 日 证
年 1 月 18 日
2019 年 03
深圳市新国都支付 2019 年 04 2019 年 03 月 连带责任保 年 27 至
250,000 5,000 否 否
技术有限公司 月 26 日 27 日 证 2020 年 03
年 27
2019 年 03
深圳市新国都支付 2019 年 04 2019 年 03 月 连带责任保 年 21 至
250,000 10,000 否 否
技术有限公司 月 26 日 21 日 证 2020 年 03
年 21
2019 年 01
深圳市新国都支付 2019 年 04 2019 年 01 月 连带责任保
250,000 7,000 年 28 至 否 否
技术有限公司 月 26 日 28 日 证
2020 年 01
38
深圳市新国都股份有限公司 2019 年半年度报告全文
年 28
2019 年 06
深圳市新国都支付 2019 年 04 2019 年 06 月 连带责任保 年 28 至
250,000 8,000 否 否
技术有限公司 月 26 日 28 日 证 2019 年 12
年 19
报告期内审批对子公司担保额 报告期内对子公司担保实际
255,000 72,900
度合计（B1） 发生额合计（B2）
报告期末已审批的对子公司担 报告期末对子公司实际担保
475,000 50,000
保额度合计（B3） 余额合计（B4）
子公司对子公司的担保情况
担保额度 实际发生日期
是否履行 是否为关
担保对象名称 相关公告 担保额度 （协议签署 实际担保金额 担保类型 担保期
完毕 联方担保
披露日期 日）
公司担保总额（即前三大项的合计）
报告期内审批担保额度合计 报告期内担保实际发生额合
255,000 72,900
（A1+B1+C1） 计（A2+B2+C2）
报告期末已审批的担保额度合 报告期末实际担保余额合计
475,000 50,000
计（A3+B3+C3） （A4+B4+C4）
实际担保总额（即 A4+B4+C4）占公司净资产的比例 21.92%
其中：
采用复合方式担保的具体情况说明
（2）违规对外担保情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无违规对外担保情况。
3、其他重大合同
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在其他重大合同。
十五、社会责任情况
1、重大环保情况
上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位
不适用
公司及子公司不属于环境保护部门公布的重点排污单位。
39
深圳市新国都股份有限公司 2019 年半年度报告全文
2、履行精准扶贫社会责任情况
公司报告半年度暂未开展精准扶贫工作，也暂无后续精准扶贫计划。
十六、其他重大事项的说明
√ 适用 □ 不适用
（一）拟发行公司债事项
2019年5月30日，公司召开第四届董事会第三十二次会议审议通过了《关于公司公开发行公司债券方案的议案》的相关
事项。本次公司债券拟向符合《公司债券发行与交易管理办法》规定的合格投资者公开发行不超过人民币3亿元（含3亿元），
不向公司股东优先配售。该事项已经公司2019年第一次临时股东大会审议通过，并需经中国证券监督管理委员会核准后方可
实施，且最终以中国证券监督管理委员会核准的方案为准。相关内容详见公司于2019年5月31日披露于巨潮资讯网的《深圳
市新国都股份有限公司面向合格投资者公开发行公司债券预案》（公告编号：2019-070）。
（二）公司董事及高级管理人员变动
经公司于2019年5月30日召开第四届董事会第三十二次会议、于2019年6月14日召开第四届董事会第三十三次会议、于
2019年6月18日召开2019年第一次临时股东大会、于2019年7月11日召开2019年第二次临时股东大会审议，公司董事及高级管
理人员变动变动如下：
1、董事变动情况
公司同意选举江汉先生为第四届董事会副董事长、选举石晓冬先生为第四届董事会董事、选举许映鹏先生为第四届董事
会独立董事，任期至公司第四届董事会届满之日止。此外，公司第四届董事会独立董事何佳先生辞去独立董事职务、第四届
董事会董事贾巍女士辞去董事职务。相关内容详见公司于2019年5月31日披露于巨潮资讯网的《关于选举副董事长的公告》
（公告编号：2019-074）、2019年6月6日披露于巨潮资讯网的《关于提名许映鹏为独立董事候选人的公告》（公告编号：
2019-089）、2019年6月14日披露于巨潮资讯网的《关于提名公司董事会董事候选人及聘任公司高级管理人员的公告》（公
告编号：2019-090）、2019年5月31日披露于巨潮资讯网的《关于独立董事辞职及提名独立董事候选人的公告》（公告编号：
2019-073）、2019年6月26日披露于巨潮资讯网的《关于公司董事辞职的公告》（公告编号：2019-095）。
经过上述变动，公司第四届董事会董事组成为：刘祥先生、江汉先生、汪洋先生、韦余红先生、石晓冬先生、蔡艳红女
士、陈京琳先生、许映鹏先生。
2、高级管理人员变动情况
公司同意聘任宋菁女士为公司财务总监、聘任石晓冬先生为公司副总经理。赵辉先生辞去公司财务总监职务、江汉先生
及童卫东先生辞去公司副总经理职务。
相关内容详见公司于2019年5月31日披露于巨潮资讯网的《关于变更高级管理人员的公告》（公告编号：2019-71）、2019
年6月14日披露于巨潮资讯网的《关于于提名公司董事会董事候选人及聘任公司高级管理人员的公告》公告编号：2019-090）。
经过上述变动，公司高级管理人员组成为：刘祥先生、汪洋先生、韦余红先生、石晓冬先生、姚骏先生、李健先生、江
勇先生、宋菁女士。
（三）调整回购部分社会公众股份的事项
1、公司于2019年2月27日召开第四届董事会第三十次会议，审议并通过了《关于调整回购部分社会公众股份方案的议
案》。具体情况如下：
（1）本次修订为将回购部分社会公众股份价格上限由15.00元/股，修订为19.00元/股，预计回购股份数量由333.3333
万股-666.6666万股，相应调整为263.1578万股-526.3157万股。
（2）明确本次回购股份的用途为实施股权激励计划。
（3）明确本次用于回购的资金来源全部为自有资金。
（4）明确本次回购股份的方式为以集中竞价交易方式。
相关内容详见公司于2019年2月28日披露于巨潮资讯网的《关于调整回购部分社会公众股份方案的公告》（公告编号：
2019-014）。
40
深圳市新国都股份有限公司 2019 年半年度报告全文
2、股份回购事项进展
（1）报告期内，公司通过股票回购专用证券账户以集中竞价方式实施回购股份，已回购股份数量3,526,268股，占报
告期末公司总股本的比例为0.73%，最高成交价为17.17元/股，最低成交价为10.91元/股，已使用资金总额为53,898,404.60
元（含交易费用）。
（2）截至回购期届满（即2019年8月2日），公司共回购股份数量3,526,268股，占本回购届满前一交易日公司总股本的
比例为0.73%，最高成交价为17.17元/股，最低成交价为10.91元/股，已使用资金总额为53,898,404.60元（含交易费用），
其中，回购资金产生的利息共计13,365.72元，回购支付的资金总额含使用部分利息进行的回购。
（3）公司本次实际回购情况与经公司董事会、股东大会审议通过的回购方案一致。
相关内容详见公司于2019年8月5日披露于巨潮资讯网的《关于股份回购实施进展及结果暨股份变动的公告》（公告编号：
2019-106）。
（四）修订公司章程事项
公司于2019年5月30日召开第四届董事会第三十二次会议、于2019年6月25日召开第四届董事会第三十四次会议审议并通
过了《关于修订<公司章程>的议案》，根据公司实际情况及最新修订的《公司法》、《上市公司章程指引》，公司对《公司
章程》部分条款进行修订。相关内容详见公司于2019年5月31日、2019年6月25日披露于巨潮资讯网的相关公告。
（五）募集资金投资项目结项并使用节余募集资金永久补充流动资金的事项
1、2017年非公开发行股份募集资金结项并使用结余募集资金永久补充流动资金的事项
2019年4月24日，公司召开第四届董事会第三十一次会议及第四届监事会第三十次会议，审议通过了《关于2017年非公
开发行股份购买资产募集资金投资项目结项并使用节余募集资金永久补充流动资金的议案》，同意公司2017年定向发行股份
募集资金用于收购公信诚丰100%股权项目结项，并将结余募集资金94,660.12元用于永久补充流动资金。
相关内容详见公司于2019年4月26日披露于巨潮资讯网《关于2017年非公开发行股份购买资产募集资金投资项目结项并
使用节余募集资金永久补充流动资金的公告》（公告编号：2019-040）。
2、首次公开发行股票募集资金结项并使用结余募集资金永久补充流动资金的事项
2019年4月24日，公司召开第四届董事会第三十一次会议及第四届监事会第三十次会议，审议通过了《关于募集资金投
资项目结项并使用节余募集资金永久补充流动资金的议案》，鉴于首次公开发行股票募集资金及超募资金投资项目“电子支
付技术苏州研发基地项目”、“收购瑞柏泰公司20%股权项目”已实施完毕，同意将上述募集资金投资项目结项并将节余募
集资金36,552,941.02元永久性补充流动资金。
相关内容详见公司于2019年4月26日披露于巨潮资讯网《关于募集资金投资项目结项并使用节余募集资金永久补充流动
资金的公告》（公告编号：2019-039）。
十七、公司子公司重大事项
√ 适用 □ 不适用
（一）公司设立澳门子公司
2019年2月22日，公司于中国证监会指定创业板信息披露媒体巨潮资讯网公告了《关于设立二级控股子公司暨工商登
记完成的公告》，公司一级全资子公司新国都国际与自然人冯嘉荣因业务需要共同出资5万澳门币设立澳门子公司。其中，
新国都国际出资4.9万澳门币，持有澳门子公司98%股权。冯嘉荣出资0.1万澳门币，持有澳门子公司2%股权。该事项已经2018
年12月3日出具的新国都国际股东决定书、公司出具的总经理办公会2018年第八次会议决议审批通过。2019年2月22日，公司
收到上述二级控股子公司工商登记注册完成的通知。
相关内容详见公司于2019年2月22日披露于巨潮资讯网的《关于设立二级控股子公司暨工商登记完成的公告》（公告
编号：2019-006）。
（二）公司全资子公司完成2018年度业绩承诺情况
1、公信诚丰业绩完成情况
公司于2019年4月24日召开第四届董事会第三十一次会议审议通过了《关于长沙公信诚丰信息技术服务有限公司2018
年度业绩承诺实现的议案》，公信诚丰2018年度实现扣除非经常性损益后净利润为61,485,249.97元，大华会计师事务所(特
41
深圳市新国都股份有限公司 2019 年半年度报告全文
殊普通合伙)对公信诚丰2018年度业绩承诺指标实现情况出具了专项审核报告，截至2018年末公信诚丰累积实现利润数
152,349,109.16元超过同期累积承诺利润数150,000,000.00元，累积业绩承诺得到了有效执行，无需对公司进行补偿。
相关内容详见公司于2019年4月26日披露于巨潮资讯网的《关于长沙公信诚丰信息技术服务有限公司2018年度业绩承
诺实现情况的说明公告》（公告编号：2019-057）。
2、嘉联支付业绩完成情况
公司于2019年4月24日召开第四届董事会第三十一次会议审议通过了《关于嘉联支付有限公司2018年度业绩承诺实现情
况的议案》大华会计师事务所(特殊普通合伙)对嘉联支付2018年度业绩承诺指标实现情况出具了专项审核报告，嘉联支付
2018年度实现利润数208,022,148.12元，超过业绩承诺数90,000,000.00元，2018年的业绩承诺得到了有效履行，无需对公
司进行补偿。
相关内容详见公司于2019年4月26日披露于巨潮资讯网的《关于嘉联支付有限公司2018年度业绩承诺实现情况的说明公
告》（公告编号：2019-058）。
（三）公司子公司拟为公司发行债券提供反担保
公司董事会于2019年6月5日收到公司控股股东暨实际控制人刘祥先生提交的《关于增加2019年第一次临时股东大会临
时提案的函》，经2019年6月18日召开的2019年第一次临时股东大会审议，同意公司控股子公司苏州新国都、全资子公司嘉
联支付拟以其拥有合法处分权的财产为公司公开发行公司债事项向深圳市中小企业信用融资担保集团有限公司提供保证反
担保。
相关内容详见公司于2019年6月6日披露于巨潮资讯网的《关于全资子公司嘉联支付拟为公司发行债券提供反担保的公
告》（公告编号：2019-087）、《关于控股子公司拟为公司发行债券提供反担保的公告》（公告编号：2019-086）。
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深圳市新国都股份有限公司 2019 年半年度报告全文
第六节 股份变动及股东情况
一、股份变动情况
1、股份变动情况
单位：股
本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
数量 比例 发行新 送股 公积金转 其他 小计 数量 比例
股 股
一、有限售条件股份 142,659,59 29.85% 67,498 517,192 584,690 143,244,2 29.58
6 86 %
3、其他内资持股 142,659,59 29.85% 67,498 517,192 584,690 143,244,2 29.58
6 86 %
境内自然人持股 142,659,59 29.85% 67,498 517,192 584,690 143,244,2 29.58
6 86 %
二、无限售条件股份 335,238,15 70.15% 6,302,7 -517,19 5,785,6 341,023,7 70.42
9 93 2 01 60 %
1、人民币普通股 335,238,15 70.15% 6,302,7 -517,19 5,785,6 341,023,7 70.42
9 93 2 01 60 %
三、股份总数 477,897,75 100.00 6,370,2 - 6,370,2 484,268,0 100.0
5 % 91 91 46 0%
股份变动的原因
√ 适用 □ 不适用
(一) 股票期权激励计划行权新增股份
公司2017年股票期权激励计划第二个行权期，行权时间为2019年5月15日至2020年5月14日。报告期间，公司2017年股票
期权激励计划第二个行权期的行权数量为4,587,474份，新增股份4,587,474股。
公司2018年股票期权激励计划第一个行权期，行权时间为2019年5月11日至2020年5月10日。报告期间，公司2018年股票
期权激励计划第一个行权期的行权数量为1,782,817份，新增股份1,782,817股。
报告期内，上述两期股票期权激励计划合计行权新增股票6,370,291股。
（二）董事、高管变动导致股票性质变动
1、高管变动
公司于2019年5月31日于巨潮资讯网发布了《关于变更高级管理人员的公告》（公告编号：2019-071），赵辉先生、童
卫东先生辞去公司高级管理人员职务，其分别持有的公司无限售条件流通股份380,397股、136,345股变为有限售条件流通股。
2、董事变动
公司于 2019 年 6 月 26 日于巨潮资讯网发布了《关于董事辞职的公告》（公告编号：2019-095），贾巍女士辞去公司董
事职务，其持有的公司无限售条件流通股份 450 股变为有限售条件流通股。
股份变动的批准情况
√ 适用 □ 不适用
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深圳市新国都股份有限公司 2019 年半年度报告全文
根据公司2016年年度股东大会的授权董事会办理公司2017年股票期权激励计划相关事宜及《2017年股票期权激励计划
（草案）》等相关规定，公司于2019年4月24日召开第四届董事会第三十一次会议，审议通过了《关于公司2017年股票期权
激励计划第二个行权期符合行权条件暨可行权的议案》，公司2017年股票期权激励计划的第二个行权期行权条件已满足，同
意公司2017年股票期权激励计划已获授股票期权的174名激励对象在第二个行权期可自主行权共7,507,843份股票期权。报告
期内，公司2017年股票期权激励计划第二个行权期的行权期权数量为4,587,474份。
根据公司2018年第二次临时股东大会授权董事会办理公司2018年股票期权激励计划相关事宜及《2018年股票期权激励计
划（草案）》等相关规定：公司于2019年4月24日召开第四届董事会第三十一次会议，审议通过了《关于公司2018年股票期
权激励计划第一个行权期符合行权条件暨可行权的议案》，公司2018年股票期权激励计划的第一个行权期行权条件已满足，
同意公司2018年股票期权激励计划已获授股票期权的34名激励对象在第一个行权期可自主行权共5,219,795份股票期权。报告
期内，公司2018年股票期权激励计划第一个行权期的行权期权数量为1,782,817份。
股份变动的过户情况
□ 适用 √ 不适用
股份回购的实施进展情况
√ 适用 □ 不适用
报告期内，公司通过股票回购专用证券账户以集中竞价方式实施回购股份，已回购股份数量3,526,268股，占报告期末
公司总股本的比例为0.73%，最高成交价为17.17元/股，最低成交价为10.91元/股，已使用资金总额为53,898,404.60元（含
交易费用）。
截至回购期届满，公司共回购股份数量3,526,268股，占回购期届满前一交易日公司总股本的比例为0.73%，最高成交价
为17.17元/股，最低成交价为10.91元/股，已使用资金总额为53,898,404.60元（含交易费用），其中，回购资金产生的利息共
计13,365.72元，回购支付的资金总额含使用部分利息进行的回购。
采用集中竞价方式减持回购股份的实施进展情况
□ 适用 √ 不适用
股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响
√ 适用 □ 不适用
公司2017年股票期权激励计划第二个行权期、2018年股票期权激励计划第一个行权期自主行权将降低2019年半年度的基
本每股收益、稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产。
公司回购股份将提高2019年半年度的基本每股收益、稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产。
公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□ 适用 √ 不适用
2、限售股份变动情况
√ 适用 □ 不适用
单位：股
股东名 期初限售股 本期解除限 本期增加限 期末限售股 限售原因 拟解除限售日期
称 数 售股数 售股数 数
贾巍 1,350 450 1,800 因贾巍女士于 2019 年 6 月 2019 年 12 月 26
25 日辞去董事职务，离任后 日
其持有公司股份全部锁定，
自 2019 年 12 月 26 日重新解
除限制 25%，至第四届董事
会届满后 6 个月全部解除限
44
深圳市新国都股份有限公司 2019 年半年度报告全文
售。
江汉 34,296,529 34,296,529 高管锁定股 2020 年首个交易
日
李健 27,000 67,498 94,498 股权激励行权，相应增加高 2020 年首个交易
管锁定股比例 日
刘祥 103,460,24 103,460,240 高管锁定股 2020 年首个交易
0 日
童卫东 409,035 136,345 545,380 因童卫东先生于 2019 年 5 月 2019 年 12 月 1 日
30 日辞去副总经理职务，离
任后其持有公司股份全部锁
定，自 2019 年 12 月 1 日重
新解除限制 25%，至第四届
董事会届满后 6 个月全部解
除限售。
汪洋 1,488,321 1,488,321 高管锁定股 2020 年首个交易
日
韦余红 1,511,944 1,511,944 高管锁定股 2020 年首个交易
日
姚骏 323,988 323,988 高管锁定股 2020 年首个交易
日
赵辉 1,141,189 380,397 1,521,586 因赵辉先生于 2019 年 5 月 2019 年 12 月 1 日
30 日辞去财务总监职务，离
任后其持有公司股份全部锁
定，自 2019 年 12 月 1 日重
新解除限制 25%，至第四届
董事会届满后 6 个月全部解
除限售。
合计 142,659,59 584,690 143,244,286 -- --
6
二、证券发行与上市情况
□ 适用 √ 不适用
三、公司股东数量及持股情况
单位：股
报告期末表决权恢复的优先
报告期末普通股股东总数 13,744 股股东总数（如有）（参见注 0
8）
持股 5%以上的普通股股东或前 10 名股东持股情况
45
深圳市新国都股份有限公司 2019 年半年度报告全文
报告期 持有有 持有无 质押或冻结情况
报告期
内增减 限售条 限售条
股东名称 股东性质 持股比例 末持股
变动情 件的股 件的股 股份状态 数量
数量
况 份数量 份数量
137,94 103,46 34,486
刘祥 境内自然人 28.49%
6,987 0,240 ,747
45,728 34,296 11,432
江汉 境内自然人 9.44%
,705 ,529 ,176
20,519 20,519
杨艳 境内自然人 4.24%
,254 ,254
16,667 16,667
刘亚 境内自然人 3.44%
,394 ,394
15,550 213,55 15,550
李霞 境内自然人 3.21%
,000 5 ,000
渤海国际信托股 -9,107 12,629
份有限公司－渤 ,389 ,499
12,629
海信托－恒利丰 其他 2.61%
,499
215 号集合资金信
托计划
中国工商银行股 2,199, 12,000
份有限公司－富 957 ,000
12,000
国天惠精选成长 其他 2.48%
,000
混合型证券投资
基金（LOF）
全国社保基金一 7,747, 979,75 7,747,
其他 1.60%
一四组合 657 2 657
鹏华资产－浦发 -6,687 6,747,
银行－粤财信托 ,905 560
6,747,
－粤财信托－菁 其他 1.39%
560
英 156 期单一资金
信托计划
6,324, 6,324,
刘必兰 境内自然人 1.31%
347 347
江汉先生为刘祥先生妹妹之配偶，刘亚先生为刘祥先生之弟弟，杨艳女士为刘亚先生
上述股东关联关系或一致行动的说
之配偶，杨艳女士与刘亚先生为一致行动人；除此之外，未发现公司股东之间存在关
明
联关系或属于《上市公司收购管理办法》规定的一致行动人。
前 10 名无限售条件股东持股情况
股份种类
股东名称 报告期末持有无限售条件股份数量
股份种类 数量
刘祥 34,486,747 人民币普通股 34,486,747
46
深圳市新国都股份有限公司 2019 年半年度报告全文
杨艳 20,519,254 人民币普通股 20,519,254
刘亚 16,667,394 人民币普通股 16,667,394
李霞 15,550,000 人民币普通股 15,550,000
渤海国际信托股份有限公司－渤海
信托－恒利丰 215 号集合资金信托 12,629,499 人民币普通股 12,629,499
计划
中国工商银行股份有限公司－富国
天惠精选成长混合型证券投资基金 12,000,000 人民币普通股 12,000,000
（LOF）
江汉 11,432,176 人民币普通股 11,432,176
全国社保基金一一四组合 7,747,657 人民币普通股 7,747,657
鹏华资产－浦发银行－粤财信托－
粤财信托－菁英 156 期单一资金信 6,747,560 人民币普通股 6,747,560
托计划
刘必兰 6,324,347 人民币普通股 6,324,347
前 10 名无限售流通股股东之间，以
江汉先生为刘祥先生妹妹之配偶，刘亚先生为刘祥先生之弟弟，杨艳女士为刘亚先生
及前 10 名无限售流通股股东和前 10
之配偶，杨艳女士与刘亚先生为一致行动人；除此之外，未发现公司股东之间存在关
名股东之间关联关系或一致行动的
联关系或属于《上市公司收购管理办法》规定的一致行动人。
说明
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
四、控股股东或实际控制人变更情况
控股股东报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期控股股东未发生变更。
实际控制人报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期实际控制人未发生变更。
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第七节 优先股相关情况
□ 适用 √ 不适用
报告期公司不存在优先股。
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第八节 董事、监事、高级管理人员情况
一、董事、监事和高级管理人员持股变动
√ 适用 □ 不适用
单位：股
本期增持 本期减持 期初被授予 本期被授予 期末被授予的限
期初持股 期末持股
姓名 职务 任职状态 股份数量 股份数量 的限制性股 的限制性股 制性股票数量
数（股） 数（股）
（股） （股） 票数量（股）票数量（股） （股）
董事长，总 137,946,98 137,946,98
刘祥 现任
经理 7 7
江汉 副董事长 现任 45,728,705 45,728,705
董事，副总
汪洋 现任 1,984,428 1,984,428
经理
董事，副总
韦余红 现任 2,015,926 2,015,926
经理
贾巍 董事 离任 1,800 1,800
何佳 独立董事 离任
陈京琳 独立董事 现任
蔡艳红 独立董事 现任
监事会主
梅培培 现任
席
钱瑜 职工监事 现任
张金燕 职工监事 现任
赵辉 财务总监 离任 1,521,586 1,521,586
董事会秘
宋菁 书，财务总 现任
监
童卫东 副总经理 离任 545,380 545,380
姚骏 副总经理 现任 431,984 107,900 324,084
李健 副总经理 现任 36,000 89,997 125,997
江勇 副总经理 现任
董事，副总
石晓冬 现任
经理
许映鹏 独立董事 现任
49
深圳市新国都股份有限公司 2019 年半年度报告全文
190,212,79 190,194,89
合计 -- -- 89,997 107,900 0 0 0
6 3
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
√ 适用 □ 不适用
姓名 担任的职务 类型 日期 原因
江汉先生因公司战略发展需要及个人原因辞去公司副
2019 年 05 月 30
江汉 副总经理 解聘 总经理职务，调整后江汉先生将担任公司副董事长职
日
务。
公司第四届董事会第三十二次会议同意聘任江汉先生
2019 年 05 月 30
江汉 副董事长 被选举 为公司副董事长，任期自该次董事会决议通过之日起
日
至第四届董事会任期届满之日止。
公司第四届董事会第三十三次会议同意聘任石晓冬先
2019 年 06 月 14
石晓冬 副总经理 聘任 生为公司副总经理，任期自该次董事会决议通过之日
日
起至第四届董事会任期届满之日止。
公司 2019 年第二次临时股东大会同意选举石晓冬先生
2019 年 07 月 11
石晓冬 董事 被选举 为公司董事，任期自该次临时股东大会决议通过之日
日
起至第四届董事会任期届满之日止。
公司 2019 年第一次临时股东大会同意选举许映鹏先生
2019 年 06 月 18
许映鹏 独立董事 被选举 为公司独立董事，任期自该次临时股东大会决议通过
日
之日起至第四届董事会任期届满之日止。
公司第四届董事会第三十二次会议同意聘任宋菁女士
2019 年 05 月 30 为公司财务总监，任期自该次董事会决议通过之日起
宋菁 财务总监 聘任
日 至第四届董事会任期届满之日止。调整后宋菁女士担
任公司财务总监兼董事会秘书。
2019 年 05 月 30 赵辉先生因公司战略发展需要及个人原因辞去公司财
赵辉 财务总监 解聘
日 务总监职务，辞任后赵辉先生仍在公司担任其他职务。
童卫东先生因公司战略发展需要及个人原因辞去公司
2019 年 05 月 30
童卫东 副总经理 解聘 副总经理职务，辞任后童卫东先生仍在公司担任其他
日
职务。
2019 年 06 月 18 何佳先生因个人原因辞去公司第四届董事会独立董事
何佳 独立董事 离任
日 职务，辞任后何佳先生不再在公司担任任何职务。
2019 年 06 月 25 贾巍女士因个人原因辞去公司第四届董事会董事职
贾巍 董事 离任
日 务，辞任后贾巍女士不再在公司担任任何职务。
50
深圳市新国都股份有限公司 2019 年半年度报告全文
第九节 公司债相关情况
公司是否存在公开发行并在证券交易所上市，且在半年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券
否
51
深圳市新国都股份有限公司 2019 年半年度报告全文
第十节 财务报告
一、审计报告
半年度报告是否经过审计
□ 是 √ 否
公司半年度财务报告未经审计。
二、财务报表
财务附注中报表的单位为：人民币元
1、合并资产负债表
编制单位：深圳市新国都股份有限公司
2019 年 06 月 30 日
单位：元
项目 2019 年 6 月 30 日 2018 年 12 月 31 日
流动资产：
货币资金 979,370,083.51 1,329,870,820.76
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据 77,048,284.50 70,983,965.08
应收账款 422,955,623.25 332,465,986.93
应收款项融资
预付款项 17,344,805.45 25,219,758.12
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款 23,335,618.86 20,941,772.99
其中：应收利息 169,002.50 738,461.24
应收股利
52
深圳市新国都股份有限公司 2019 年半年度报告全文
买入返售金融资产
存货 295,891,154.79 268,418,278.53
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 170,425,030.39 462,884,719.30
流动资产合计 1,986,370,600.75 2,510,785,301.71
非流动资产：
发放贷款和垫款
债权投资
可供出售金融资产 50,000,000.00
其他债权投资
持有至到期投资
长期应收款 25,686,955.42 8,429,417.89
长期股权投资
其他权益工具投资 50,000,000.00
其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产 429,836,333.65 405,312,497.19
在建工程
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产 35,200,690.46 42,281,739.98
开发支出
商誉 1,094,841,722.26 1,094,841,722.26
长期待摊费用 25,274,139.41 27,856,006.85
递延所得税资产 21,526,616.85 20,881,806.86
其他非流动资产 12,087.63
非流动资产合计 1,682,366,458.05 1,649,615,278.66
资产总计 3,668,737,058.80 4,160,400,580.37
流动负债：
短期借款 820,000,000.00 809,000,000.00
向中央银行借款
53
深圳市新国都股份有限公司 2019 年半年度报告全文
拆入资金
交易性金融负债
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据 73,275,106.32 86,222,852.24
应付账款 181,780,131.59 227,687,142.13
预收款项 27,063,537.57 19,606,130.50
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬 13,769,070.22 56,437,170.72
应交税费 35,247,021.61 26,761,901.80
其他应付款 144,224,559.90 177,593,143.15
其中：应付利息 17,938,729.86
应付股利 6,732,119.40
应付手续费及佣金
应付分保账款
合同负债
持有待售负债
一年内到期的非流动负债 509,576,724.13
其他流动负债
流动负债合计 1,295,359,427.21 1,912,885,064.67
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款 100,000,000.00
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
54
深圳市新国都股份有限公司 2019 年半年度报告全文
递延收益 68,966,530.48 23,980,654.70
递延所得税负债 1,671,234.81 2,731,614.96
其他非流动负债
非流动负债合计 70,637,765.29 126,712,269.66
负债合计 1,365,997,192.50 2,039,597,334.33
所有者权益：
股本 483,639,641.00 477,897,755.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 987,622,730.00 907,618,858.64
减：库存股 53,887,596.73 8,108,708.97
其他综合收益 -645,041.09 -742,793.98
专项储备
盈余公积 54,522,847.29 54,522,847.29
一般风险准备
未分配利润 809,588,987.35 667,961,389.07
归属于母公司所有者权益合计 2,280,841,567.82 2,099,149,347.05
少数股东权益 21,898,298.48 21,653,898.99
所有者权益合计 2,302,739,866.30 2,120,803,246.04
负债和所有者权益总计 3,668,737,058.80 4,160,400,580.37
法定代表人：刘祥 主管会计工作负责人：宋菁 会计机构负责人：宋菁
2、母公司资产负债表
单位：元
项目 2019 年 6 月 30 日 2018 年 12 月 31 日
流动资产：
货币资金 295,338,616.41 397,475,695.04
交易性金融资产
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据
应收账款 10,157,876.81 27,773,815.42
55
深圳市新国都股份有限公司 2019 年半年度报告全文
应收款项融资
预付款项 6,805,808.30 3,872,414.97
其他应收款 165,334,305.25 4,693,931.34
其中：应收利息
应收股利
存货
合同资产
持有待售资产 19,451,284.16
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 3,078,051.90 192,468,416.81
流动资产合计 500,165,942.83 626,284,273.58
非流动资产：
债权投资
可供出售金融资产 50,000,000.00
其他债权投资
持有至到期投资
长期应收款 11,145,918.82 11,145,918.82
长期股权投资 2,517,743,751.08 2,520,930,580.88
其他权益工具投资 50,000,000.00
其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产 22,121,861.50 23,184,374.19
在建工程
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产 2,766,972.01 3,337,597.82
开发支出
商誉
长期待摊费用 4,498,619.10 5,173,823.45
递延所得税资产
其他非流动资产
非流动资产合计 2,608,277,122.51 2,613,772,295.16
资产总计 3,108,443,065.34 3,240,056,568.74
56
深圳市新国都股份有限公司 2019 年半年度报告全文
流动负债：
短期借款 320,000,000.00 458,000,000.00
交易性金融负债
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款 9,015,881.81 8,144,728.85
预收款项 13,666,682.95 2,894,386.55
合同负债
应付职工薪酬 4,014,062.80
应交税费 573,242.94 757,566.03
其他应付款 856,465,048.99 430,769,070.55
其中：应付利息
应付股利
持有待售负债
一年内到期的非流动负债 509,576,724.13
其他流动负债
流动负债合计 1,199,720,856.69 1,414,156,538.91
非流动负债：
长期借款 100,000,000.00
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益 12,006,229.92 10,264,428.87
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 12,006,229.92 110,264,428.87
负债合计 1,211,727,086.61 1,524,420,967.78
所有者权益：
57
深圳市新国都股份有限公司 2019 年半年度报告全文
股本 483,639,641.00 477,897,755.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 998,462,040.99 918,458,422.02
减：库存股 53,887,596.73 8,108,708.97
其他综合收益
专项储备
盈余公积 54,522,847.29 54,522,847.29
未分配利润 413,979,046.18 272,865,285.62
所有者权益合计 1,896,715,978.73 1,715,635,600.96
负债和所有者权益总计 3,108,443,065.34 3,240,056,568.74
3、合并利润表
单位：元
项目 2019 年半年度 2018 年半年度
一、营业总收入 1,376,098,812.16 892,348,199.22
其中：营业收入 1,376,098,812.16 892,348,199.22
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 1,261,970,876.27 869,382,515.81
其中：营业成本 988,293,968.53 619,638,471.64
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加 7,415,376.90 5,880,088.83
销售费用 67,713,119.98 53,276,154.21
管理费用 88,509,547.17 78,597,613.64
研发费用 97,183,379.25 82,102,890.13
58
深圳市新国都股份有限公司 2019 年半年度报告全文
财务费用 12,855,484.44 29,887,297.36
其中：利息费用 25,832,909.99 34,057,541.58
利息收入 7,530,963.27 -4,478,509.58
加：其他收益 41,514,286.41 29,142,127.96
投资收益（损失以“－”号填
4,778,430.13 12,359,430.33
列）
其中：对联营企业和合营企业
的投资收益
以摊余成本计量的金融
资产终止确认收益（损失以“-”号填列）
汇兑收益（损失以“-”号填列）
净敞口套期收益（损失以“－”
号填列）
公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
信用减值损失（损失以“-”号填
列）
资产减值损失（损失以“-”号填
-4,993,407.94 2,669,553.70
列）
资产处置收益（损失以“-”号填
-11,650.25 1,101,464.44
列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 155,415,594.24 68,238,259.84
加：营业外收入 60,950.62 91,306.07
减：营业外支出 483,904.68 46,970.81
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 154,992,640.18 68,282,595.10
减：所得税费用 13,120,685.74 9,749,412.21
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 141,871,954.44 58,533,182.89
（一）按经营持续性分类
1.持续经营净利润（净亏损以“－”
141,871,954.44 58,533,182.89
号填列）
2.终止经营净利润（净亏损以“－”
号填列）
（二）按所有权归属分类
1.归属于母公司所有者的净利润 141,627,598.28 59,276,245.07
2.少数股东损益 244,356.16 -743,062.18
六、其他综合收益的税后净额 97,752.89 9,393,157.19
59
深圳市新国都股份有限公司 2019 年半年度报告全文
归属母公司所有者的其他综合收益
97,752.89 9,393,157.19
的税后净额
（一）不能重分类进损益的其他综
合收益
1.重新计量设定受益计划变
动额
2.权益法下不能转损益的其
他综合收益
3.其他权益工具投资公允价
值变动
4.企业自身信用风险公允价
值变动
5.其他
（二）将重分类进损益的其他综合
97,752.89 9,393,157.19
收益
1.权益法下可转损益的其他
综合收益
2.其他债权投资公允价值变
动
3.可供出售金融资产公允价
值变动损益
4.金融资产重分类计入其他
综合收益的金额
5.持有至到期投资重分类为
可供出售金融资产损益
6.其他债权投资信用减值准
备
7.现金流量套期储备
8.外币财务报表折算差额 97,752.89 -235,417.61
9.其他
归属于少数股东的其他综合收益的
税后净额
七、综合收益总额 141,969,707.33 67,926,340.08
归属于母公司所有者的综合收益
141,725,351.17 68,669,402.26
总额
归属于少数股东的综合收益总额 244,356.16 -743,062.18
八、每股收益：
（一）基本每股收益 0.30 0.15
60
深圳市新国都股份有限公司 2019 年半年度报告全文
（二）稀释每股收益 0.30 0.15
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0.00 元，上期被合并方实现的净利润为：0.00 元。
法定代表人：刘祥 主管会计工作负责人：宋菁 会计机构负责人：宋菁
4、母公司利润表
单位：元
项目 2019 年半年度 2018 年半年度
一、营业收入 3,367,855.90 26,832,854.17
减：营业成本 2,509,201.78 20,732,403.66
税金及附加 38,628.38 86,786.83
销售费用 1,719,443.97 2,094,285.62
管理费用 27,096,627.74 29,692,791.26
研发费用 7,012,837.70 8,076,521.39
财务费用 13,720,001.07 24,700,217.70
其中：利息费用 14,886,521.82 28,099,222.68
利息收入 1,225,016.26 2,224,865.52
加：其他收益 3,345,958.20 3,498,280.38
投资收益（损失以“－”号填
188,201,371.40 35,563,029.29
列）
其中：对联营企业和合营企
业的投资收益
以摊余成本计量的金融
资产终止确认收益（损失以“-”号填
列）
净敞口套期收益（损失以
“－”号填列）
公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
信用减值损失（损失以“-”号
填列）
资产减值损失（损失以“-”号
-1,406,684.30 50,315.61
填列）
资产处置收益（损失以“-”号
1,101,464.44
填列）
二、营业利润（亏损以“－”号填列） 141,411,760.56 -18,337,062.57
加：营业外收入 9,000.00
61
深圳市新国都股份有限公司 2019 年半年度报告全文
减：营业外支出 298,000.00
三、利润总额（亏损总额以“－”号填
141,113,760.56 -18,328,062.57
列）
减：所得税费用
四、净利润（净亏损以“－”号填列） 141,113,760.56 -18,328,062.57
（一）持续经营净利润（净亏损
141,113,760.56 -18,328,062.57
以“－”号填列）
（二）终止经营净利润（净亏损
以“－”号填列）
五、其他综合收益的税后净额 9,628,574.80
（一）不能重分类进损益的其他
综合收益
1.重新计量设定受益计划
变动额
2.权益法下不能转损益的
其他综合收益
3.其他权益工具投资公允
价值变动
4.企业自身信用风险公允
价值变动
5.其他
（二）将重分类进损益的其他综
9,628,574.80
合收益
1.权益法下可转损益的其
9,628,574.80
他综合收益
2.其他债权投资公允价值
变动
3.可供出售金融资产公允
价值变动损益
4.金融资产重分类计入其
他综合收益的金额
5.持有至到期投资重分类
为可供出售金融资产损益
6.其他债权投资信用减值
准备
7.现金流量套期储备
8.外币财务报表折算差额
9.其他
62
深圳市新国都股份有限公司 2019 年半年度报告全文
六、综合收益总额 141,113,760.56 -8,699,487.77
七、每股收益：
（一）基本每股收益
（二）稀释每股收益
5、合并现金流量表
单位：元
项目 2019 年半年度 2018 年半年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 1,360,646,174.80 881,006,713.29
客户存款和同业存放款项净增加
额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加
额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
代理买卖证券收到的现金净额
收到的税费返还 25,580,242.67 20,557,554.64
收到其他与经营活动有关的现金 242,970,987.31 39,815,867.18
经营活动现金流入小计 1,629,197,404.78 941,380,135.11
购买商品、接受劳务支付的现金 1,095,391,188.99 640,799,001.97
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加
额
支付原保险合同赔付款项的现金
为交易目的而持有的金融资产净
增加额
拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
63
深圳市新国都股份有限公司 2019 年半年度报告全文
支付给职工以及为职工支付的现
206,429,565.58 158,628,825.83
金
支付的各项税费 64,729,193.89 63,464,243.99
支付其他与经营活动有关的现金 265,422,411.80 196,486,046.24
经营活动现金流出小计 1,631,972,360.26 1,059,378,118.03
经营活动产生的现金流量净额 -2,774,955.48 -117,997,982.92
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 492,651,032.44
取得投资收益收到的现金 4,778,430.18 20,605,481.73
处置固定资产、无形资产和其他
6,676.00 300.00
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
11,520,000.00
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 590,565,600.00 1,233,000,000.00
投资活动现金流入小计 606,870,706.18 1,746,256,814.17
购建固定资产、无形资产和其他
10,593,662.36 24,795,939.14
长期资产支付的现金
投资支付的现金
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付
196,182,889.40
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金 364,980,818.84 1,340,000,000.00
投资活动现金流出小计 375,574,481.20 1,560,978,828.54
投资活动产生的现金流量净额 231,296,224.98 185,277,985.63
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 79,484,249.07 1,765,258.88
其中：子公司吸收少数股东投资
收到的现金
取得借款收到的现金 620,000,000.00 89,000,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金 34,155,431.28 47,444,185.62
筹资活动现金流入小计 733,639,680.35 138,209,444.50
偿还债务支付的现金 1,219,000,000.00 255,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付
45,667,701.94 86,366,130.28
的现金
其中：子公司支付给少数股东的
64
深圳市新国都股份有限公司 2019 年半年度报告全文
股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金 46,605,103.36 23,831,012.97
筹资活动现金流出小计 1,311,272,805.30 365,197,143.25
筹资活动产生的现金流量净额 -577,633,124.95 -226,987,698.75
四、汇率变动对现金及现金等价物的
683,008.30 -12,022.69
影响
五、现金及现金等价物净增加额 -348,428,847.15 -159,719,718.73
加：期初现金及现金等价物余额 1,248,079,952.48 1,069,614,862.84
六、期末现金及现金等价物余额 899,651,105.33 909,895,144.11
6、母公司现金流量表
单位：元
项目 2019 年半年度 2018 年半年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 23,520,793.17 7,975,271.74
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 863,039,414.87 538,460,901.34
经营活动现金流入小计 886,560,208.04 546,436,173.08
购买商品、接受劳务支付的现金 23,228,945.12
支付给职工以及为职工支付的现
22,512,850.91 27,611,064.14
金
支付的各项税费 39,661.80 753,292.88
支付其他与经营活动有关的现金 596,337,107.78 617,324,292.11
经营活动现金流出小计 618,889,620.49 668,917,594.25
经营活动产生的现金流量净额 267,670,587.55 -122,481,421.17
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 651,600,000.00
取得投资收益收到的现金 188,201,371.40 20,247,563.92
处置固定资产、无形资产和其他
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
11,520,000.00
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 500,000,000.00 1,210,000,000.00
投资活动现金流入小计 699,721,371.40 1,881,847,563.92
购建固定资产、无形资产和其他 2,178,027.25 3,136,343.82
65
深圳市新国都股份有限公司 2019 年半年度报告全文
长期资产支付的现金
投资支付的现金 11,000,000.00 364,181,500.00
取得子公司及其他营业单位支付
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金 310,005,023.18 1,280,000,000.00
投资活动现金流出小计 323,183,050.43 1,647,317,843.82
投资活动产生的现金流量净额 376,538,320.97 234,529,720.10
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 79,484,249.07 463,661.52
取得借款收到的现金 320,000,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金 31,451,858.08
筹资活动现金流入小计 399,484,249.07 31,915,519.60
偿还债务支付的现金 1,068,000,000.00 85,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付
31,792,189.98 79,005,348.88
的现金
支付其他与筹资活动有关的现金 45,352,717.12 2,400,000.00
筹资活动现金流出小计 1,145,144,907.10 166,405,348.88
筹资活动产生的现金流量净额 -745,660,658.03 -134,489,829.28
四、汇率变动对现金及现金等价物的
-1,270.88 14.98
影响
五、现金及现金等价物净增加额 -101,453,020.39 -22,441,515.37
加：期初现金及现金等价物余额 394,817,793.80 537,438,047.80
六、期末现金及现金等价物余额 293,364,773.41 514,996,532.43
7、合并所有者权益变动表
本期金额
单位：元
2019 年半年报
归属于母公司所有者权益 所有
少数
项目 其他权益工具 者权
其他 一般 未分
资本 减：库 专项 盈余 股东
股本 优先 永续 综合 风险 配利 其他 小计 益合
权益
其他 公积 存股 储备 公积
计
股 债 收益 准备 润
477,8 907,61 54,522 667,96 2,099, 21,653 2,120,
一、上年期末余 8,108, -742,7
97,75 8,858. ,847.2 1,389. 149,34 ,898.9 803,24
额 708.97 93.98
5.00 64 9 07 7.05 9 6.04
66
深圳市新国都股份有限公司 2019 年半年度报告全文
加：会计政
策变更
前期
差错更正
同一
控制下企业合
并
其他
477,8 907,61 54,522 667,96 2,099, 21,653 2,120,
二、本年期初余 8,108, -742,7
97,75 8,858. ,847.2 1,389. 149,34 ,898.9 803,24
额 708.97 93.98
5.00 64 9 07 7.05 9 6.04
三、本期增减变 5,741 80,003 45,778 141,62 181,69 181,93
97,752 244,39
动金额（减少以 ,886. ,871.3 ,887.7 7,598. 2,220. 6,620.
.89 9.49
“－”号填列） 00 6 6 28 77 26
141,62 141,72 141,96
（一）综合收益 97,752 244,39
7,598. 5,351. 9,750.
总额 .89 9.49
28 17 66
5,741 80,003 45,778 39,966 39,966
（二）所有者投
,886. ,871.3 ,887.7 ,869.6 ,869.6
入和减少资本
00 6 6 0 0
5,741 77,513 83,255 83,255
1．所有者投入
,886. ,408.4 ,294.4 ,294.4
的普通股
00 9 9 9
2．其他权益工
具持有者投入
资本
3．股份支付计
6,255, 6,255, 6,255,
入所有者权益
766.40 766.40 766.40
的金额
45,778 -49,54 -49,54
-3,765,
4．其他 ,887.7 4,191. 4,191.
303.53
6 29 29
（三）利润分配
1．提取盈余公
积
2．提取一般风
险准备
3．对所有者（或
股东）的分配
67
深圳市新国都股份有限公司 2019 年半年度报告全文
4．其他
（四）所有者权
益内部结转
1．资本公积转
增资本（或股
本）
2．盈余公积转
增资本（或股
本）
3．盈余公积弥
补亏损
4．设定受益计
划变动额结转
留存收益
5．其他综合收
益结转留存收
益
6．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
483,6 987,62 53,887 54,522 809,58 2,280, 21,898 2,302,
四、本期期末余 -645,0
39,64 2,730. ,596.7 ,847.2 8,987. 841,56 ,298.4 739,86
额 41.09
1.00 00 3 9 35 7.82 8 6.30
上期金额
单位：元
2018 年半年报
归属于母公司所有者权益
所有者
项目 其他权益工具 少数股
其他 一般 未分
资本 减：库 专项 盈余 权益合
股本 优先 永续 综合 风险 配利 其他 小计 东权益
计
其他 公积 存股 储备 公积
股 债 收益 准备 润
265,4 1,132, 48,695 561,29 1,998, 2,020,2
一、上年期末 -9,690, 21,560,
46,38 954,18 ,781.9 4,229. 699,57 59,878.
余额 994.36 300.04
0.00 1.74 9 19 8.56 60
加：会计
政策变更
前期
68
深圳市新国都股份有限公司 2019 年半年度报告全文
差错更正
同一
控制下企业合
并
其他
265,4 1,132, 48,695 561,29 1,998, 2,020,2
二、本年期初 -9,690, 21,560,
46,38 954,18 ,781.9 4,229. 699,57 59,878.
余额 994.36 300.04
0.00 1.74 9 19 8.56 60
三、本期增减
212,4 -225,3 106,66 100,44
变动金额（减 8,108, 8,948, 5,827, 93,598. 100,543
51,37 35,323 7,159. 9,768.
少以“－”号填 708.97 200.38 065.30 95 ,367.44
5.00 .10 88 49
列）
247,87 256,82
（一）综合收 8,948, 126,581 256,954
9,868. 8,068.
益总额 200.38 .03 ,649.99
58 96
（二）所有者 -12,94 -20,99
62,02 8,108, -32,982 -21,025
投入和减少资 5,968. 2,657.
0.00 708.97 .08 ,639.15
本 10 07
1．所有者投入 62,02 781,35 843,37 843,375
的普通股 0.00 5.21 5.21 .21
2．其他权益工
具持有者投入
资本
3．股份支付计 -13,34 -13,34
-32,982 -13,380
入所有者权益 7,609. 7,609.
.08 ,591.70
的金额 62 62
-379,7 8,108, -8,488, -8,488,
4．其他
13.69 708.97 422.66 422.66
-141,2 -135,3 -135,38
（三）利润分 5,827,
12,708 85,643 5,643.4
配 065.30
.70 .40 0
1．提取盈余公 5,827, -5,827,
积 065.30 065.30
2．提取一般风
险准备
3．对所有者 -135,3 -135,3 -135,38
（或股东）的 85,643 85,643 5,643.4
分配 .40 .40 0
4．其他
69
深圳市新国都股份有限公司 2019 年半年度报告全文
212,3 -212,3
（四）所有者
89,35 89,355
权益内部结转
5.00 .00
1．资本公积转 212,3 -212,3
增资本（或股 89,35 89,355
本） 5.00 .00
2．盈余公积转
增资本（或股
本）
3．盈余公积弥
补亏损
4．设定受益计
划变动额结转
留存收益
5．其他综合收
益结转留存收
益
6．其他
（五）专项储
备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
477,8 907,61 54,522 667,96 2,099, 2,120,8
四、本期期末 8,108, -742,7 21,653,
97,75 8,858. ,847.2 1,389. 149,34 03,246.
余额 708.97 93.98 898.99
5.00 64 9 07 7.05 04
8、母公司所有者权益变动表
本期金额
单位：元
2019 年半年报
项目 其他权益工具 资本公 减：库存 其他综 专项储 盈余公 未分配 所有者权
股本 其他
优先股 永续债 其他 积 股 合收益 备 积 利润 益合计
477,89 272,86
一、上年期末余 918,458, 8,108,70 54,522,8 1,715,635,
7,755.0 5,285.6
额 422.02 8.97 47.29 600.96
0 2
加：会计政
策变更
70
深圳市新国都股份有限公司 2019 年半年度报告全文
前期
差错更正
其他
477,89 272,86
二、本年期初余 918,458, 8,108,70 54,522,8 1,715,635,
7,755.0 5,285.6
额 422.02 8.97 47.29 600.96
0 2
三、本期增减变 141,11
5,741,8 80,003,6 45,778,8 181,080,3
动金额（减少以 3,760.5
86.00 18.97 87.76 77.77
“－”号填列） 6
141,11
（一）综合收益 141,113,76
3,760.5
总额 0.56
6
（二）所有者投 5,741,8 80,003,6 45,778,8 39,966,61
入和减少资本 86.00 18.97 87.76 7.21
1．所有者投入 5,741,8 77,513,4 83,255,29
的普通股 86.00 08.49 4.49
2．其他权益工
具持有者投入
资本
3．股份支付计
6,255,51 6,255,514.
入所有者权益
4.01 01
的金额
-3,765,3 45,778,8 -49,544,19
4．其他
03.53 87.76 1.29
（三）利润分配
1．提取盈余公
积
2．对所有者（或
股东）的分配
3．其他
（四）所有者权
益内部结转
1．资本公积转
增资本（或股
本）
2．盈余公积转
增资本（或股
本）
3．盈余公积弥
71
深圳市新国都股份有限公司 2019 年半年度报告全文
补亏损
4．设定受益计
划变动额结转
留存收益
5．其他综合收
益结转留存收
益
6．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
483,63 413,97
四、本期期末余 998,462, 53,887,5 54,522,8 1,896,715,
9,641.0 9,046.1
额 040.99 96.73 47.29 978.73
0 8
上期金额
单位：元
2018 年半年报
其他权益工具
项目 资本公 减：库存 其他综 盈余公 未分配利 所有者权
股本 优先 永续 专项储备 其他
其他 积 股 合收益 积 润 益合计
股 债
265,44 1,131,6
一、上年期末余 -9,628,5 48,695, 355,807,3 1,791,970,2
6,380. 49,287.
额 74.80 781.99 41.28 16.34
00 87
加：会计政
策变更
前期
差错更正
其他
265,44 1,131,6
二、本年期初余 -9,628,5 48,695, 355,807,3 1,791,970,2
6,380. 49,287.
额 74.80 781.99 41.28 16.34
00 87
三、本期增减变 212,45 -213,19
8,108,70 9,628,5 5,827,0 -82,942,0 -76,334,615
动金额（减少以 1,375. 0,865.8
8.97 74.80 65.30 55.66 .38
“－”号填列） 00 5
（一）综合收益 9,628,5 58,270,65 67,899,227.
总额 74.80 3.04 84
（二）所有者投 62,020 -801,51 8,108,70 -8,848,199.
72
深圳市新国都股份有限公司 2019 年半年度报告全文
入和减少资本 .00 0.85 8.97 82
1．所有者投入 62,020 781,355
843,375.21
的普通股 .00 .21
2．其他权益工
具持有者投入
资本
3．股份支付计
-12,467, -12,467,490
入所有者权益
490.67 .67
的金额
10,884, 8,108,70 2,775,915.6
4．其他
624.61 8.97 4
5,827,0 -141,212, -135,385,64
（三）利润分配
65.30 708.70 3.40
1．提取盈余公 5,827,0 -5,827,06
积 65.30 5.30
2．对所有者（或 -135,385, -135,385,64
股东）的分配 643.40 3.40
3．其他
212,38 -212,38
（四）所有者权
9,355. 9,355.0
益内部结转
00 0
1．资本公积转 212,38 -212,38
增资本（或股 9,355. 9,355.0
本） 00 0
2．盈余公积转
增资本（或股
本）
3．盈余公积弥
补亏损
4．设定受益计
划变动额结转
留存收益
5．其他综合收
益结转留存收
益
6．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
73
深圳市新国都股份有限公司 2019 年半年度报告全文
（六）其他
477,89
四、本期期末余 918,458 8,108,70 54,522, 272,865,2 1,715,635,6
7,755.
额 ,422.02 8.97 847.29 85.62 00.96
00
三、公司基本情况
1. 公司注册地、组织形式和总部地址
深圳市新国都股份有限公司(以下简称“本公司”或“公司”)前身为深圳市新国都技术有限公司（以下简称“新国都技术”），
于2001年7月31日经深圳市工商行政管理局批准成立，由刘祥、刘亚和深圳市奥格立电子科技有限公司共同出资组建，注册
资本为人民币300.00万元，其中刘祥出资人民币120.00万元，出资比例40.00%；刘亚出资人民币90.00万元，出资比例30.00%；
深圳市奥格立电子科技有限公司出资人民币90.00万元，出资比例30.00%。本次出资业经深圳市远东会计师事务所深远东验
字[2001]第347号验资报告验证，并领取注册号为4403012070860的企业法人营业执照。
2001年12月12日经股东会决议，刘亚将其持有的新国都技术30.00%的股权转让给刘祥，转让完成后股权结构为：刘祥
占注册资本的70.00%；深圳市奥格立电子科技有限公司占注册资本的30.00%。并于2002年1月28日办理了工商变更手续。
2004年5月21日经股东会决议，增加注册资本人民币1,200.00万元，全部由股东深圳市奥格立电子科技有限公司投入，
增资后新国都技术注册资本为人民币1,500.00万元，其中：深圳市奥格立电子科技有限公司占注册资本的86.00%；刘祥占注
册资本的14.00%。并于2004年5月31日办理了工商变更手续。本次增资业经深圳市长城会计师事务所有限公司深长验字(2004)
第159号验资报告验证。
2007年12月13日经股东会决议，增加注册资本人民币2,500.00万元，全部由未分配利润转增，增资后新国都技术注册资
本为人民币4,000.00万元，其中：深圳市奥格立电子科技有限公司占注册资本的86.00%；刘祥占注册资本的14.00%。并于2007
年12月20日办理了工商变更手续，本次增资业经深圳大华天诚会计师事务所深华验字[2007]152号验资报告验证。
2008年3月10日股东会通过了同意深圳市奥格立电子科技有限公司将其持有新国都技术的86.00%的股权以人民币
4,449.64万元的价格转让给刘祥、刘亚、江汉、李俊、徐兴春、栾承岚、李林杰、陈希芬、徐金芳、韦余红、赵辉、汪洋、
聂淼13位自然人的决议，转让后深圳市奥格立电子科技有限公司不再持有新国都技术的股份。并于2008年3月24日办理了工
商变更手续。本次股权转让完成后，新国都技术股权结构如下表：
股东名称 所持股份(万股) 持股比例
刘祥 2,115 52.875%
刘亚 705 17.625%
江汉 705 17.625%
赵辉 40 1.000%
韦余红 40 1.000%
徐兴春 60 1.500%
汪洋 40 1.000%
徐金芳 40 1.000%
李俊 60 1.500%
陈希芬 50 1.250%
聂淼 35 0.875%
栾承岚 60 1.500%
李林杰 50 1.250%
合计 4,000 100.000%
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深圳市新国都股份有限公司 2019 年半年度报告全文
根据2008年4月8日召开的2008年第3次临时股东会会议及其决议、2008年4月8日签订的发起人协议规定，新国都技术由
有限责任公司整体变更为股份有限公司，以截止2008年3月31日经审计的净资产人民币59,860,459.32元中的4,000.00万元按1:1
的比例折合为股本总额4,000万股。变更后的注册资本为人民币4,000.00万元。本次变更业经深圳大华天诚会计师事务所深华
验字[2008]35号验资报告验证。2008年4月25日，新国都技术取得深圳市工商行政管理局核发的440301103074776号《企业法
人营业执照》。
2008年7月，本公司与深圳国际高新技术产权交易所签订了股权登记托管服务合同，办理了非上市股份有限公司股权托
管。
根据本公司2008年第一次临时股东大会决议和修改后章程的规定，本公司申请增加注册资本人民币750.00万元，变更
后的注册资本为人民币4,750.00万元。新增注册资本由深圳市创新投资集团有限公司、北京首创建设有限公司、深圳市长润
创业投资企业(有限合伙)、上海林耐实业投资中心(有限合伙)、深圳市福田创新资本创业投资有限公司、蔡衍军、陈新华、
里维宁、王凌海、许芹、李妍11位新股东以人民币5,002.50万元全部认购，其中人民币750.00万元作为新增注册资本，剩余
人民币4,252.50万元作为本公司资本公积，增资后本公司注册资本为人民币4,750.00万元。该增资业经广东大华德律会计师事
务所深华验字[2008]74号验资报告验证。并于2008年7月18日办理完毕工商变更手续。
2009年6月5日，上海林耐实业投资中心(有限合伙)将其持有的本公司1.684%的股权全部转让给自然人张燕民，并于2009
年6月22日在深圳国际高新技术产权交易所办理了股权变更的备案手续。
2009年6月22日，深圳市长润创业投资企业(有限合伙)将其持有的本公司2.105%的股权全部转让给自然人王巍，并于
2009年6月22日在深圳国际高新技术产权交易所办理了股权变更的备案手续。
2009年7月15日，北京首创建设有限公司(以下简称“首创建设”)董事会通过了关于转让其持有本公司120万股股份的决
议，同意以不低于评估价格转让上述股权，并按照国有产权转让相关规定履行审批程序和转让流程，呈报北京首都创业集团
有限公司(以下简称“首创集团”)审批。根据2009年8月10日《首创集团总经理办公会会议纪要》(2009年第12次会议)，首创集
团同意首创建设转让其持有的本公司股权，转让价格不低于初始投资额。北京市人民政府国有资产监督管理委员会2009年8
月26日做出了《北京市人民政府国有资产监督管理委员会关于深圳市新国都技术股份有限公司股权转让评估项目予以核准的
批复》批准了首创建设股份转让项目的资产评估报告，同意深圳市天健国众联资产评估土地房产评估有限公司出具的深天健
国众联评报字【2009】第T-10801号《北京首创建设有限公司拟转让持有的深圳市新国都技术股份有限公司2.5263%国有股权
权益价值股权转让项目资产评估报告书》对本公司股权转让项目有效。
根据上述批复，首创建设将其持有的本公司全部股权在北京产权交易所挂牌转让。2009年9月27日，首创建设与湖南瑞
驰丰和创业投资管理有限公司、钟可颐、谢建龙、黄健生、欧阳伟强等五方签署产权交易合同，将其所持有的120万股本公
司股份，作价900.00万元转让给上述五方，转让价格高于评估价值484.02万元。其中，湖南瑞驰丰和创业投资管理有限公司
受让20万股，钟可颐受让10万股，谢建龙受让50万股，黄健生、欧阳伟强各受让20万股。上述股权变更及过户于2009年9月
30日完成。
2009年9月30日，深圳国际高新技术产权交易所作为非上市股份公司股权登记托管机构，就本公司股份转让后的股东情
况向本公司出具了《非上市股份有限公司股东名册》。至此，本公司股本结构如下：
股东名称 持股数(万股) 股权比例
刘祥 2,115 44.5263%
刘亚 705 14.8421%
江汉 705 14.8421%
深圳市创新投资集团有限公司 160 3.3684%
王巍 100 2.1053%
张燕民 80 1.6842%
李俊 60 1.2632%
栾承岚 60 1.2632%
徐兴春 60 1.2632%
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深圳市新国都股份有限公司 2019 年半年度报告全文
蔡衍军 50 1.0526%
王凌海 50 1.0526%
谢建龙 50 1.0526%
陈新华 50 1.0526%
李林杰 50 1.0526%
里维宁 50 1.0526%
陈希芬 50 1.0526%
深圳市福田创新资本创业投资有限公司 40 0.8421%
赵辉 40 0.8421%
韦余红 40 0.8421%
汪洋 40 0.8421%
徐金芳 40 0.8421%
聂淼 35 0.7368%
许芹 30 0.6316%
李妍 20 0.4211%
湖南瑞驰丰和创业投资管理有限公司 20 0.4211%
欧阳伟强 20 0.4211%
黄健生 20 0.4211%
钟可颐 10 0.2105%
合计 4,750 100.0000%
经中国证券监督管理委员会证监发行字[2010]1292号文核准，并经深圳证券交易所同意，本公司由主承销商中信证券股
份有限公司于2010年10月8日向社会公众公开发行普通股(A股)股票1,600万股，每股面值1.00元，每股发行价人民币43.33元。
截至2010年10月13日止，共募集资金69,328.00万元，扣除发行费用46,945,065.67元，募集资金净额646,334,934.33元，本次募
集资金业经立信大华会计师事务所有限公司出具的“立信大华验字[2010]124号”验资报告验证。
经本公司2011年4月21日股东大会审议通过，以公司原有的6,350万股为基础，向全体股东每10股派2元人民币现金(含税)，
同时以资本公积向全体股东每10股转增8股，共计转增5,080.00万元。转增后公司总股本为11,430万股。
经本公司2015年4月30日股东大会审议通过，以公司原有的11,430万股为基础，向全体股东每10股派现金人民币0.50元(含
税)，同时以资本公积向全体股东每10股转增10股，转增后公司总股本为22,860万股。
经本公司2015年6月19日第三届董事会第十三次（临时）会议审议通过，公司145名激励对象行权资格合法、有效，满足
公司股权激励计划首次授予的股票期权第一个行权期行权条件，同意已获准行权的股票期权的激励对象在第一个行权期可行
权股票期权数量为2,421,360股，本次股票期权行权后，公司总股本为231,021,360股。
经本公司2016年4月18日第三届董事会第二十六次会议审议通过，公司141名激励对象行权资格合法、有效，满足公司股
权激励计划首次授予的股票期权第二个行权期行权条件，同意已获准行权的股票期权的激励对象在第二个行权期进行行权，
截止2016年12月31日已行权股票期权数量为4,459,920股，本次股票期权行权后，公司总股本为235,481,280股，已在中国证券
登记结算有限责任公司登记。
经中国证券监督管理委员会《关于核准深圳市新国都技术股份有限公司非公开发行股票的批复》（证监许可[2017]1146
号）核准，并经深圳证券交易所同意，本公司由主承销商中信证券股份有限公司于2017年9月29日非公开发行股票2,500.00
万股，每股面值1.00元，每股发行价人民币18.22元。截至2017年9月29日止，共募集资金45,550.00万元，扣除发行费用
10,880,000.00元，募集资金净额444,620,000.00元，本次募集资金业经亚太（集团）会计师事务所(特殊普通合伙)出具的亚会
A验字[2017]0027号验资报告验证。
经本公司2017年4月24日第三届董事会第四十二次会议审议通过，公司108名激励对象行权资格合法、有效，满足公司股
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深圳市新国都股份有限公司 2019 年半年度报告全文
权激励计划首次授予的股票期权第三个行权期行权条件，同意已获准行权的股票期权的激励对象在第三个行权期进行行权。
截止2018年12月31日已行权股票期权数量为5,027,120股。
经本公司2018年4月12日股东大会审议通过，以公司2017年12月31日经中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司登记
的总股本265,486,700股为基础，向全体股东以资本公积向全体股东每10股转增8股，共计转增212,389,355.00元。转增后公司
总股本为477,897,755.00股。
2016年4月29日收到深圳市市场监督管理局核发的统一社会信用代码为914403007311028524的营业执照。
2.行业性质
本公司属电子设备制造行业。
3.经营范围
经营范围：货物及技术进出口业务。银行卡电子支付终端产品（POS终端、固定无线电话机）、电子支付密码系统产
品、计算机产品及电子产品的技术开发、生产（生产项目由分支机构经营）、销售、租赁及服务（不含专营、专控、专卖商
品及限制项目）；移动支付业务的技术开发运营及服务（不含生产）；互联网信息业务。
4.财务报表的批准报出
本财务报表已经公司全体董事于2019年8月27日批准报出。
本期纳入合并财务报表范围的主体共21户，具体包括：
子公司名称 子公司类型 级次 持股比例（%） 表决权比例（%）
苏州新国都电子技术有限公司 控股子公司 一级 96.32 96.32
浙江中正智能科技有限公司 全资子公司 一级 100.00 100.00
深圳市新国都支付技术有限公司 全资子公司 一级 100.00 100.00
深圳市信联征信有限公司 全资子公司 二级 100.00 100.00
Nexgo,Inc. 全资子公司 一级 100.00 100.00
深圳市新国都金服技术有限公司 全资子公司 一级 100.00 100.00
长沙公信诚丰信息技术服务有限公司 全资子公司 一级 100.00 100.00
NEXGO DO BRASIL PARTICIPACOES LTDA 全资子公司 二级 100.00 100.00
Nexgo Technology DWC-LLC 全资子公司 二级 100.00 100.00
深圳市新国都末微技术服务有限公司 控股子公司 二级 60.00 60.00
长沙法度互联网科技有限公司 全资子公司 二级 100.00 100.00
杭州中宗电子有限公司 全资子公司 二级 100.00 100.00
深圳市新国都软件有限公司 全资子公司 二级 100.00 100.00
Nexgo Global Limited 全资子公司 一级 100.00 100.00
深圳市新国都商服有限公司 全资子公司 一级 100.00 100.00
深圳市鼎嘉信息科技有限公司 全资子公司 一级 100.00 100.00
嘉联支付有限公司 全资子公司 一级 100.00 100.00
深圳市嘉联云科技有限公司 全资子公司 二级 100.00 100.00
惠州市惠信资信评级有限公司 全资子公司 二级 100.00 100.00
深圳市都之家科技有限公司 全资子公司 一级 100.00 100.00
XGD Macau Limited 控股子公司 二级 98.00 98.00
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深圳市新国都股份有限公司 2019 年半年度报告全文
四、财务报表的编制基础
1、编制基础
本公司根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计准则——基本准则》和具体企业会计准则、企业会
计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”）进行确认和计量，在此基础上，结合中国
证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定》（2014年修订）的规定，编
制财务报表。
2、持续经营
本公司对报告期末起12个月的持续经营能力进行了评价，未发现对持续经营能力产生重大怀疑的事项或情况。因此，
本财务报表系在持续经营假设的基础上编制。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
本公司所编制的财务报表本公司根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计准则——基本准则》和具
体企业会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”）进行确认和计量，
在此基础上，结合中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定》（2014
年修订）的规定，编制财务报表。
1、遵循企业会计准则的声明
本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了报告期公司的财务状况、经营成果、现金流
量等有关信息。
2、会计期间
自公历1月1日至12月31日止为一个会计年度。
3、营业周期
自公历1月1日至12月31日止为一个营业周期。
4、记账本位币
采用人民币为记账本位币。
境外子公司以其经营所处的主要经济环境中的货币为记账本位币，编制财务报表时折算为人民币。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
（1）分步实现企业合并过程中的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，将多次交易事项作为一
揽子交易进行会计处理
1）这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；
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深圳市新国都股份有限公司 2019 年半年度报告全文
2）这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；
3）一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；
4）一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。
（2）同一控制下的企业合并
本公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在被合并方资产、负债（包括最终控制方收购被合并方而形成的商
誉）在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。在合并中取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股
份面值总额）的差额，调整资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
如果存在或有对价并需要确认预计负债或资产，该预计负债或资产金额与后续或有对价结算金额的差额，调整资本公积
（资本溢价或股本溢价），资本公积不足的，调整留存收益。
对于通过多次交易最终实现企业合并的，属于一揽子交易的，将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理；不
属于一揽子交易的，在取得控制权日，长期股权投资初始投资成本，与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一
步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。对于合并日之前持有
的股权投资，因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益，暂不进行会计处理，直至处置该项
投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理；因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产
中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的所有者权益其他变动，暂不进行会计处理，直至处置该项投资时转入当期损益。
（3）非同一控制下的企业合并
购买日是指本公司实际取得对被购买方控制权的日期，即被购买方的净资产或生产经营决策的控制权转移给本公司的日
期。同时满足下列条件时，本公司一般认为实现了控制权的转移：
1）企业合并合同或协议已获本公司内部权力机构通过。
2）企业合并事项需要经过国家有关主管部门审批的，已获得批准。
3）已办理了必要的财产权转移手续。
4）本公司已支付了合并价款的大部分，并且有能力、有计划支付剩余款项。
5）本公司实际上已经控制了被购买方的财务和经营政策，并享有相应的利益、承担相应的风险。
本公司在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债按照公允价值计量，公允价值与其账面价值的差额，
计入当期损益。
本公司对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取
得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，经复核后，计入当期损益。
通过多次交换交易分步实现的非同一控制下企业合并，属于一揽子交易的，将各项交易作为一项取得控制权的交易进行
会计处理；不属于一揽子交易的，合并日之前持有的股权投资采用权益法核算的，以购买日之前所持被购买方的股权投资的
账面价值与购买日新增投资成本之和，作为该项投资的初始投资成本；购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认
的其他综合收益，在处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。合并日之前持有
的股权投资采用金融工具确认和计量准则核算的，以该股权投资在合并日的公允价值加上新增投资成本之和，作为合并日的
初始投资成本。原持有股权的公允价值与账面价值之间的差额以及原计入其他综合收益的累计公允价值变动应全部转入合并
日当期的投资收益。
（4）为合并发生的相关费用
为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他直接相关费用，于发生时计入当期损益；为企业合并而发
行权益性证券的交易费用，可直接归属于权益性交易的从权益中扣减。
6、合并财务报表的编制方法
（1）合并范围
本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，所有子公司（包括本公司所控制的单独主体）均纳入合并财务报表。
（2）合并程序
本公司以自身和各子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，编制合并财务报表。本公司编制合并财务报表，将整
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深圳市新国都股份有限公司 2019 年半年度报告全文
个企业集团视为一个会计主体，依据相关企业会计准则的确认、计量和列报要求，按照统一的会计政策，反映本企业集团整
体财务状况、经营成果和现金流量。
所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间与本公司一致，如子公司采用的会计政策、会计
期间与本公司不一致的，在编制合并财务报表时，按本公司的会计政策、会计期间进行必要的调整。
合并财务报表时抵销本公司与各子公司、各子公司相互之间发生的内部交易对合并资产负债表、合并利润表、合并现金
流量表、合并股东权益变动表的影响。如果站在企业集团合并财务报表角度与以本公司或子公司为会计主体对同一交易的认
定不同时，从企业集团的角度对该交易予以调整。
子公司所有者权益、当期净损益和当期综合收益中属于少数股东的份额分别在合并资产负债表中所有者权益项目下、合
并利润表中净利润项目下和综合收益总额项目下单独列示。子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初
所有者权益中所享有份额而形成的余额，冲减少数股东权益。
对于同一控制下企业合并取得的子公司，以其资产、负债（包括最终控制方收购该子公司而形成的商誉）在最终控制方
财务报表中的账面价值为基础对其财务报表进行调整。
对于非同一控制下企业合并取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整
1）增加子公司或业务
在报告期内，若因同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则调整合并资产负债表的期初数；将子公司或业务合并当
期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；将子公司或业务合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金
流量表，同时对比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。
因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资方实施控制的，视同参与合并的各方在最终控制方开始控制时即以目前的
状态存在进行调整。在取得被合并方控制权之前持有的股权投资，在取得原股权之日与合并方和被合并方同处于同一控制之
日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合收益以及其他净资产变动，分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当
期损益。
在报告期内，若因非同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则不调整合并资产负债表期初数；将该子公司或业务自
购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司或业务自购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量
表。
因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资方实施控制的，对于购买日之前持有的被购买方的股权，本公司按照该
股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益。购买日之前持有的被购买方的股
权涉及权益法核算下的其他综合收益以及除净损益、其他综合收益和利润分配之外的其他所有者权益变动的，与其相关的其
他综合收益、其他所有者权益变动转为购买日所属当期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动
而产生的其他综合收益除外。
2）处置子公司或业务
a.一般处理方法
在报告期内，本公司处置子公司或业务，则该子公司或业务期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公
司或业务期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。
因处置部分股权投资或其他原因丧失了对被投资方控制权时，对于处置后的剩余股权投资，本公司按照其在丧失控制权
日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购
买日或合并日开始持续计算的净资产的份额与商誉之和的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相
关的其他综合收益或除净损益、其他综合收益及利润分配之外的其他所有者权益变动，在丧失控制权时转为当期投资收益，
由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
b.分步处置子公司
通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济
影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：
a).这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；
b)这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；
c)一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；
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d)一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。
处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，本公司将各项交易作为一项处置子公司并丧失控
制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在
合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易不属于一揽子交易的，在丧失控制权之前，按不丧失控制权的情况下
部分处置对子公司的股权投资的相关政策进行会计处理；在丧失控制权时，按处置子公司一般处理方法进行会计处理。
3）购买子公司少数股权
本公司因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日（或合并日）开始持续计
算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留
存收益。
4）不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资
在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的长期股权投资而取得的处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自
购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股
本溢价不足冲减的，调整留存收益。
7、合营安排分类及共同经营会计处理方法
（1）合营安排的分类
本公司根据合营安排的结构、法律形式以及合营安排中约定的条款、其他相关事实和情况等因素，将合营安排分为共同
经营和合营企业。
未通过单独主体达成的合营安排，划分为共同经营；通过单独主体达成的合营安排，通常划分为合营企业；但有确凿证
据表明满足下列任一条件并且符合相关法律法规规定的合营安排划分为共同经营：
1）合营安排的法律形式表明，合营方对该安排中的相关资产和负债分别享有权利和承担义务。
2）合营安排的合同条款约定，合营方对该安排中的相关资产和负债分别享有权利和承担义务。
3）其他相关事实和情况表明，合营方对该安排中的相关资产和负债分别享有权利和承担义务，如合营方享有与合营安
排相关的几乎所有产出，并且该安排中负债的清偿持续依赖于合营方的支持。
（2）共同经营会计处理方法
本公司确认共同经营中利益份额中与本公司相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理：
1）确认单独所持有的资产，以及按其份额确认共同持有的资产；
确认单独所承担的负债，以及按其份额确认共同承担的负债；
3）确认出售其享有的共同经营产出份额所产生的收入；
4）按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；
5）确认单独所发生的费用，以及按其份额确认共同经营发生的费用。
本公司向共同经营投出或出售资产等（该资产构成业务的除外），在该资产等由共同经营出售给第三方之前，仅确认因
该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。投出或出售的资产发生符合《企业会计准则第8号——资产减值》
等规定的资产减值损失的，本公司全额确认该损失。
本公司自共同经营购买资产等（该资产构成业务的除外），在将该资产等出售给第三方之前，仅确认因该交易产生的损
益中归属于共同经营其他参与方的部分。购入的资产发生符合《企业会计准则第8号——资产减值》等规定的资产减值损失
的，本公司按承担的份额确认该部分损失。
本公司对共同经营不享有共同控制，如果本公司享有该共同经营相关资产且承担该共同经营相关负债的，仍按上述原则
进行会计处理，否则，应当按照相关企业会计准则的规定进行会计处理。
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8、现金及现金等价物的确定标准
在编制现金流量表时，将本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款确认为现金。将同时具备期限短（一般从购买日
起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额的现金、价值变动风险很小四个条件的投资，确定为现金等价物。
9、外币业务和外币报表折算
1.外币业务
外币业务交易在初始确认时，采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率折合成人民币记账。
资产负债表日，外币货币性项目按资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除属于与购建符合资本化条件的
资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理外，均计入当期损益。以历史成本计量的外币非货
币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记账本位币金额。
以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，由此产生的汇兑差额作为公允价值变动损
益计入当期损益。如属于可供出售外币非货币性项目的，形成的汇兑差额计入其他综合收益。
2.外币财务报表的折算
资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项
目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。按照上述折算产生的外币财
务报表折算差额计入其他综合收益。
处置境外经营时，将资产负债表中其他综合收益项目中列示的、与该境外经营相关的外币财务报表折算差额，自其他综
合收益项目转入处置当期损益；在处置部分股权投资或其他原因导致持有境外经营权益比例降低但不丧失对境外经营控制权
时，与该境外经营处置部分相关的外币报表折算差额将归属于少数股东权益，不转入当期损益。在处置境外经营为联营企业
或合营企业的部分股权时，与该境外经营相关的外币报表折算差额，按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。
10、金融工具
金融工具包括金融资产、金融负债和权益工具。
（1）金融工具的分类
本公司根据所发行金融工具的合同条款及其所反映的经济实质而非仅以法律形式，结合取得持有金融资产和承担金融负债
的目的，在初始确认时将金融资产和金融负债分为不同类别：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（或金融负
债）；持有至到期投资；应收款项；可供出售金融资产；其他金融负债等。
（2）金融工具的确认依据和计量方法
1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（金融负债）
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，包括交易性金融资产或金融负债和直接指定为以公允价
值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债。
交易性金融资产或金融负债是指满足下列条件之一的金融资产或金融负债：
a.取得该金融资产或金融负债的目的是为了在短期内出售、回购或赎回；
b.属于进行集中管理的可辨认金融工具组合的一部分，且有客观证据表明本公司近期采用短期获利方式对该组合进行管
理；
c.属于衍生金融工具，但是被指定为有效套期工具的衍生工具、属于财务担保合同的衍生工具、与在活跃市场中没有报
价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生工具除外。
只有符合以下条件之一，金融资产或金融负债才可在初始计量时指定为以公允价值计量且其变动计入损益的金融资产或
金融负债：
a.该项指定可以消除或明显减少由于金融资产或金融负债的计量基础不同所导致的相关利得或损失在确认或计量方面
不一致的情况；
b.风险管理或投资策略的正式书面文件已载明，该金融资产组合、该金融负债组合、或该金融资产和金融负债组合，以
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公允价值为基础进行管理、评价并向关键管理人员报告；
c.包含一项或多项嵌入衍生工具的混合工具，除非嵌入衍生工具对混合工具的现金流量没有重大改变，或所嵌入的衍生
工具明显不应当从相关混合工具中分拆；
d.包含需要分拆但无法在取得时或后续的资产负债表日对其进行单独计量的嵌入衍生工具的混合工具。
本公司对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，在取得时以公允价值（扣除已宣告但尚未发放
的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）作为初始确认金额，相关的交易费用计入当期损益。持有期间将取得的利
息或现金股利确认为投资收益，期末将公允价值变动计入当期损益。处置时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为
投资收益，同时调整公允价值变动损益。
2）应收款项
应收款项是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。
本公司对外销售商品或提供劳务形成的应收债权，以及公司持有的其他企业的债权（不包括在活跃市场上有报价的债务
工具），包括应收账款、其他应收款、应收票据、预付款项、长期应收款等，以向购货方应收的合同或协议价款作为初始确
认金额；具有融资性质的，按其现值进行初始确认。
收回或处置时，将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。
3）持有至到期投资
持有至到期投资是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且本公司有明确意图和能力持有至到期的非衍生性金融资产。
本公司对持有至到期投资，在取得时按公允价值（扣除已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为初
始确认金额。持有期间按照摊余成本和实际利率计算确认利息收入，计入投资收益。实际利率在取得时确定，在该预期存续
期间或适用的更短期间内保持不变。处置时，将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。
如果持有至到期投资处置或重分类为其他类金融资产的金额，相对于本公司全部持有至到期投资在出售或重分类前的总
额较大，在处置或重分类后应立即将其剩余的持有至到期投资重分类为可供出售金融资产；重分类日，该投资的账面价值与
其公允价值之间的差额计入其他综合收益，在该可供出售金融资产发生减值或终止确认时转出，计入当期损益。但是，遇到
下列情况可以除外：
a.出售日或重分类日距离该项投资到期日或赎回日较近(如到期前三个月内)，且市场利率变化对该项投资的公允价值没
有显著影响。
b.根据合同约定的偿付方式，企业已收回几乎所有初始本金。
c.出售或重分类是由于企业无法控制、预期不会重复发生且难以合理预计的独立事件所引起。
d.可供出售金融资产
可供出售金融资产，是指初始确认时即指定为可供出售的非衍生金融资产，以及除其他金融资产类别以外的金融资产。
本公司对可供出售金融资产，在取得时按公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券
利息）和相关交易费用之和作为初始确认金额。持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益。可供出售金融资产的公
允价值变动形成的利得或损失，除减值损失和外币货币性金融资产形成的汇兑差额外，直接计入其他综合收益。处置可供出
售金融资产时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额，计入投资损益；同时，将原直接计入其他综合收益的公允
价值变动累计额对应处置部分的金额转出，计入投资损益。
本公司对在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权
益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。
e.其他金融负债
按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。采用摊余成本进行后续计量。
3.金融资产转移的确认依据和计量方法
公司发生金融资产转移时，如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方，则终止确认该金融资产；
如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则不终止确认该金融资产。
在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的原则。公司将金融资产转移区分为
金融资产整体转移和部分转移。金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：
（1）所转移金融资产的账面价值；
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（2）因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资
产的情形）之和。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，
按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：
（1）终止确认部分的账面价值；
（2）终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的
金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。
金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项金融负债。
4.金融负债终止确认条件
金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则终止确认该金融负债或其一部分；本公司若与债权人签定协议，以承
担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，则终止确认现存金融负债，
并同时确认新金融负债。
对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的，则终止确认现存金融负债或其一部分，同时将修改条款后的
金融负债确认为一项新金融负债。
金融负债全部或部分终止确认时，终止确认的金融负债账面价值与支付对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融
负债）之间的差额，计入当期损益。
本公司若回购部分金融负债的，在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对公允价值，将该金融负债整体的账
面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，
计入当期损益。
5.金融资产和金融负债公允价值的确定方法
存在活跃市场的金融资产或金融负债，以活跃市场的报价确定其公允价值；活跃市场的报价包括易于且可定期从交易
所、交易商、经纪人、行业集团、定价机构或监管机构等获得相关资产或负债的报价，且能代表在公平交易基础上实际并经
常发生的市场交易。
初始取得或衍生的金融资产或承担的金融负债，以市场交易价格作为确定其公允价值的基础。
不存在活跃市场的金融资产或金融负债，采用估值技术确定其公允价值。在估值时，本公司采用在当前情况下适用并
且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相
一致的输入值，并尽可能优先使用相关可观察输入值。在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，使用不可
观察输入值。
6.金融资产（不含应收款项）减值准备计提
资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面价值进行检查，如有客观证
据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备。
金融资产发生减值的客观证据，包括但不限于：
（1）发行方或债务人发生严重财务困难；
（2）债务人违反了合同条款，如偿付利息或本金发生违约或逾期等；
（3）债权人出于经济或法律等方面因素的考虑，对发生财务困难的债务人作出让步；
（4）债务人很可能倒闭或进行其他财务重组；
（5）因发行方发生重大财务困难，该金融资产无法在活跃市场继续交易；
（6）无法辨认一组金融资产中的某项资产的现金流量是否已经减少，但根据公开的数据对其进行总体评价后发现，该
组金融资产自初始确认以来的预计未来现金流量确已减少且可计量，如该组金融资产的债务人支付能力逐步恶化，或
债务人所在国家或地区失业率提高、担保物在其所在地区的价格明显下降、所处行业不景气等；
（7）权益工具发行方经营所处的技术、市场、经济或法律环境等发生重大不利变化，使权益工具投资人可能无法收回
投资成本；
（8）权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌；
金融资产的具体减值方法如下：
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（1）可供出售金融资产减值准备
本公司于资产负债表日对各项可供出售权益工具投资单独进行检查，若该权益工具投资于资产负债表日的公允价值低
于其成本超过50%（含50%）或低于其成本持续时间超过一年（含一年）的，则表明其发生减值；若该权益工具投资于资产
负债表日的公允价值低于其成本超过20%（含20%）但尚未达到50%的，本公司会综合考虑其他相关因素诸如价格波动率等，
判断该权益工具投资是否发生减值。
上段所述成本按照可供出售权益工具投资的初始取得成本扣除已收回本金和已摊销金额、原已计入损益的减值损失确
定；不存在活跃市场的可供出售权益工具投资的公允价值，按照类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现
值确定；在活跃市场有报价的可供出售权益工具投资的公允价值根据证券交易所期末收盘价确定，除非该项可供出售权益工
具投资存在限售期。对于存在限售期的可供出售权益工具投资，按照证券交易所期末收盘价扣除市场参与者因承担指定期间
内无法在公开市场上出售该权益工具的风险而要求获得的补偿金额后确定。
可供出售金融资产发生减值时，即使该金融资产没有终止确认，本公司将原直接计入其他综合收益的因公允价值下降
形成的累计损失从其他综合收益转出，计入当期损益。该转出的累计损失，等于可供出售金融资产的初始取得成本扣除已收
回本金和已摊余金额、当前公允价值和原已计入损益的减值损失后的余额。
对于已确认减值损失的可供出售债务工具，在随后的会计期间公允价值已上升且客观上与确认原减值损失后发生的事
项有关的，原确认的减值损失予以转回计入当期损益；对于可供出售权益工具投资发生的减值损失，在该权益工具价值回升
时通过权益转回；但在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，或与该权益工具挂钩并须通过交付
该权益工具结算的衍生金融资产发生的减值损失，不得转回。
（2）持有至到期投资减值准备
对于持有至到期投资，有客观证据表明其发生了减值的，根据其账面价值与预计未来现金流量现值之间差额计算确认
减值损失；计提后如有证据表明其价值已恢复，原确认的减值损失可予以转回，记入当期损益，但该转回的账面价值不超过
假定不计提减值准备情况下该金融资产在转回日的摊余成本。
7.金融资产及金融负债的抵销
金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，没有相互抵销。但是，同时满足下列条件的，以相互抵销后的净额在
资产负债表内列示：
（1）本公司具有抵销已确认金额的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的；
（2）本公司计划以净额结算，或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。
11、应收票据
12、应收账款
（1）单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项
单项金额重大的判断依据或金额标准 100万元以上（含）。
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法 单独进行减值测试，按预计未来现金流量现值低于其账面价
值的差额计提坏账准备，计入当期损益。单独测试未发生减
值的应收款项，将其归入相应组合计提坏账准备。
（2）按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项
组合名称 坏账准备计提方法
账龄分析法组合 账龄分析法
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关联方组合 其他方法
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的：
√ 适用 □ 不适用
账龄 应收账款计提比例 其他应收款计提比例
1年以内（含1年） 5.00% 5.00%
1－2年 20.00% 20.00%
2－3年 50.00% 50.00%
3年以上 100.00% 100.00%
3－4年 100.00% 100.00%
4－5年 100.00% 100.00%
5年以上 100.00% 100.00%
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的：
√ 适用 □ 不适用
组合名称 应收账款计提比例 其他应收款计提比例
关联方组合（合并范围内关联方款项） 0.00% 0.00%
（3）单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项
单项计提坏账准备的理由 存在客观证据表明本公司将无法按应收款项的原有条款收回
款项。
坏账准备的计提方法 根据应收款项的预计未来现金流量现值低于其账面价值的差
额进行计提。
13、应收款项融资
14、其他应收款
其他应收款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
15、存货
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
（1）存货的分类
存货是指本公司在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中
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耗用的材料和物料等。主要包括原材料、委托加工材料、自制半成品、在产品、产成品、发出商品等。
（2）存货的计价方法
存货在取得时，按成本进行初始计量，包括采购成本、加工成本和其他成本。存货发出时按月末一次加权平均法计价。
（3）存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
期末对存货进行全面清查后，按存货的成本与可变现净值孰低提取或调整存货跌价准备。产成品、库存商品和用于出售
的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中，以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，
确定其可变现净值；需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将
要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其
可变现净值以合同价格为基础计算，若持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般销售
价格为基础计算。
期末按照单个存货项目计提存货跌价准备；但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计提存货跌价准备；与在
同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的，且难以与其他项目分开计量的存货，则合并计提存
货跌价准备。
以前减记存货价值的影响因素已经消失的，减记的金额予以恢复，并在原已计提的存货跌价准备金额内转回，转回的金
额计入当期损益。
（4）存货的盘存制度
采用永续盘存制。
（5）低值易耗品和包装物的摊销方法
1）低值易耗品采用一次转销法；
2）包装物采用一次转销法;
3）其他周转材料采用一次转销法摊销。
16、合同资产
不适用。
17、合同成本
不适用。
18、持有待售资产
（1）划分为持有待售确认标准
本公司将同时满足下列条件的非流动资产或处置组确认为持有待售组成部分：
1）根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售；
2）出售极可能发生，即本公司已经就一项出售计划作出决议，并已获得监管部门批准，且获得确定的购买承诺，预计
出售将在一年内完成。
确定的购买承诺，是指本公司与其他方签订的具有法律约束力的购买协议，该协议包含交易价格、时间和足够严厉的违
约惩罚等重要条款，使协议出现重大调整或者撤销的可能性极小。
（2）持有待售核算方法
本公司对于持有待售的非流动资产或处置组不计提折旧或摊销，其账面价值高于公允价值减去出售费用后的净额的，应
当将账面价值减记至公允价值减去出售费用后的净额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提持有待售
资产减值准备。
对于取得日划分为持有待售类别的非流动资产或处置组，在初始计量时比较假定其不划分为持有待售类别情况下的初始
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计量金额和公允价值减去出售费用后的净额，以两者孰低计量。
上述原则适用于所有非流动资产，但不包括采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产、采用公允价值减去出售费用后
的净额计量的生物资产、职工薪酬形成的资产、递延所得税资产、由金融工具相关会计准则规范的金融资产、由保险合同相
关会计准则规范的保险合同所产生的权利。
19、债权投资
不适用。
20、其他债权投资
不适用。
21、长期应收款
22、长期股权投资
（1）初始投资成本的确定
1）企业合并形成的长期股权投资，具体会计政策详见本附注四、（四）同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处
理方法。
2）其他方式取得的长期股权投资
以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。初始投资成本包括与取得长期股权
投资直接相关的费用、税金及其他必要支出。
以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本；发行或取得自身权益工具
时发生的交易费用，可直接归属于权益性交易的从权益中扣减。
在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的
长期股权投资以换出资产的公允价值为基础确定其初始投资成本，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满
足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。
通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照公允价值为基础确定。
（2）后续计量及损益确认
1）成本法
本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算，并按照初始投资成本计价，追加或收回投资调整长
期股权投资的成本。
除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，本公司按照享有被投资单位宣告
分派的现金股利或利润确认为当期投资收益。
2）权益法
本公司对联营企业和合营企业的长期股权投资采用权益法核算；对于其中一部分通过风险投资机构、共同基金、信托公
司或包括投连险基金在内的类似主体间接持有的联营企业的权益性投资，采用公允价值计量且其变动计入损益。
长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，不调整长期股权投资的
初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。
本公司取得长期股权投资后，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收
益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；并按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，
相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整
长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。
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本公司在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，对被
投资单位的净利润进行调整后确认。本公司与联营企业、合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照应享有的比例计算归
属于本公司的部分予以抵销，在此基础上确认投资损益。
本公司确认应分担被投资单位发生的亏损时，按照以下顺序进行处理：首先，冲减长期股权投资的账面价值。其次，长
期股权投资的账面价值不足以冲减的，以其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益账面价值为限继续确认投资损失，
冲减长期应收项目等的账面价值。最后，经过上述处理，按照投资合同或协议约定企业仍承担额外义务的，按预计承担的义
务确认预计负债，计入当期投资损失。
被投资单位以后期间实现盈利的，公司在扣除未确认的亏损分担额后，按与上述相反的顺序处理，减记已确认预计负债
的账面余额、恢复其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益及长期股权投资的账面价值后，恢复确认投资收益。
（3）长期股权投资核算方法的转换
1）公允价值计量转权益法核算
本公司原持有的对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响的按金融工具确认和计量准则进行会计处理的权益性投
资，因追加投资等原因能够对被投资单位施加重大影响或实施共同控制但不构成控制的，按照《企业会计准则第22号——金
融工具确认和计量》确定的原持有的股权投资的公允价值加上新增投资成本之和，作为改按权益法核算的初始投资成本。
原持有的股权投资分类为可供出售金融资产的，其公允价值与账面价值之间的差额，以及原计入其他综合收益的累计公
允价值变动转入改按权益法核算的当期损益。
按权益法核算的初始投资成本小于按照追加投资后全新的持股比例计算确定的应享有被投资单位在追加投资日可辨认
净资产公允价值份额之间的差额，调整长期股权投资的账面价值，并计入当期营业外收入。
2）公允价值计量或权益法核算转成本法核算
本公司原持有的对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响的按金融工具确认和计量准则进行会计处理的权益性投
资，或原持有对联营企业、合营企业的长期股权投资，因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资单位实施控制的，在
编制个别财务报表时，按照原持有的股权投资账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成本。
购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相
关资产或负债相同的基础进行会计处理。
购买日之前持有的股权投资按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的有关规定进行会计处理的，原计入
其他综合收益的累计公允价值变动在改按成本法核算时转入当期损益。
3）权益法核算转公允价值计量
本公司因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权改按《企业会计准
则第22号——金融工具确认和计量》核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损
益。
原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或
负债相同的基础进行会计处理。
4）成本法转权益法
本公司因处置部分权益性投资等原因丧失了对被投资单位的控制的，在编制个别财务报表时，处置后的剩余股权能够对
被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整。
5）成本法转公允价值计量
本公司因处置部分权益性投资等原因丧失了对被投资单位的控制的，在编制个别财务报表时，处置后的剩余股权不能对
被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的有关规定进行会计处
理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益。
（4）长期股权投资的处置
处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款之间的差额，应当计入当期损益。采用权益法核算的长期股权投资，在
处置该项投资时，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础，按相应比例对原计入其他综合收益的部分进行会
计处理。
处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，将多次交易事项作为一揽子交
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易进行会计处理：
1. 这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；
2. 这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；
3. 一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；
4. 一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。
因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司控制权的，不属于一揽子交易的，区分个别财务报表和合并财务报
表进行相关会计处理：
1）在个别财务报表中，对于处置的股权，其账面价值与实际取得价款之间的差额计入当期损益。处置后的剩余股权能
够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调
整；处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按《企业会计准则第22号——金融工具确认和
计量》的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益。
2）在合并财务报表中，对于在丧失对子公司控制权以前的各项交易，处置价款与处置长期股权投资相应对享有子公司
自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积（股本溢价），资本公积不足冲减的，调整留存收
益；在丧失对子公司控制权时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩
余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧
失控制权当期的投资收益，同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等，在丧失控制权时转为当期投资收
益。
处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司股权投资并丧失
控制权的交易进行会计处理，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理：
1）在个别财务报表中，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置的股权对应的长期股权投资账面价值之间的差额，确
认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
2）在合并财务报表中，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，确认为
其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
5.共同控制、重大影响的判断标准
如果本公司按照相关约定与其他参与方集体控制某项安排，并且对该安排回报具有重大影响的活动决策，需要经过分享
控制权的参与方一致同意时才存在，则视为本公司与其他参与方共同控制某项安排，该安排即属于合营安排。
合营安排通过单独主体达成的，根据相关约定判断本公司对该单独主体的净资产享有权利时，将该单独主体作为合营企
业，采用权益法核算。若根据相关约定判断本公司并非对该单独主体的净资产享有权利时，该单独主体作为共同经营，本公
司确认与共同经营利益份额相关的项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理。
重大影响，是指投资方对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制
这些政策的制定。本公司通过以下一种或多种情形，并综合考虑所有事实和情况后，判断对被投资单位具有重大影响。（1）
在被投资单位的董事会或类似权力机构中派有代表；（2）参与被投资单位财务和经营政策制定过程；（3）与被投资单位之
间发生重要交易；（4）向被投资单位派出管理人员；（5）向被投资单位提供关键技术资料。
23、投资性房地产
投资性房地产计量模式
不适用
24、固定资产
（1）确认条件
固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产
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在同时满足下列条件时予以确认：（1）与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；（2）该固定资产的成本能够可靠地计
量。
（2）折旧方法
类别 折旧方法 折旧年限 残值率 年折旧率
房屋建筑物 年限平均法 40 年 5% 2.375%
机器设备 年限平均法 5年 5% 19%
运输设备 年限平均法 5年 5% 19%
出租 POS 机 年限平均法 3年 5% 31.67%
电子及其他设备 年限平均法 5年 5% 19%
（3）融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
不适用。
25、在建工程
（1）在建工程初始计量
本公司自行建造的在建工程按实际成本计价，实际成本由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出构成
等。
（2）在建工程结转为固定资产的标准和时点
在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的全部支出，作为固定资产的入账价值。所建造的在建工
程已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，自达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实际成本
等，按估计的价值转入固定资产，并按本公司固定资产折旧政策计提固定资产的折旧，待办理竣工决算后，再按实际成本调
整原来的暂估价值，但不调整原已计提的折旧额。
26、借款费用
（1）借款费用资本化的确认原则
本公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其
他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。
符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资
产、投资性房地产和存货等资产。
借款费用同时满足下列条件时开始资本化：
1）资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担
带息债务形式发生的支出；
2）借款费用已经发生；
3）为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
（2）借款费用资本化期间
资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资本化的期间不包括在内。
当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。
当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分资产借款费用停止资本化。
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购建或者生产的资产的各部分分别完工，但必须等到整体完工后才可使用或可对外销售的，在该资产整体完工时停止借
款费用资本化。
（3）暂停资本化期间
符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，则借款费用暂停资本化；
该项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态必要的程序，则借款费用继续资本
化。在中断期间发生的借款费用确认为当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。
（4）借款费用资本化金额的计算方法
专门借款的利息费用（扣除尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或者进行暂时性投资取得的投资收益）及其辅
助费用在所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态前，予以资本化。
根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资
本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。
借款存在折价或者溢价的，按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或者溢价金额，调整每期利息金额。
27、生物资产
不适用。
28、油气资产
不适用。
29、使用权资产
不适用。
30、无形资产
（1）计价方法、使用寿命、减值测试
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
1）无形资产的初始计量
外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其他支出。购买无形
资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，无形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。
债务重组取得债务人用以抵债的无形资产，以该无形资产的公允价值为基础确定其入账价值，并将重组债务的账面价值
与该用以抵债的无形资产公允价值之间的差额，计入当期损益。
在非货币性资产交换具备商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的
无形资产以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前
提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入无形资产的成本，不确认损益。
以同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按被合并方的账面价值确定其入账价值；以非同一控制下的企业吸收
合并方式取得的无形资产按公允价值确定其入账价值。
内部自行开发的无形资产，其成本包括：开发该无形资产时耗用的材料、劳务成本、注册费、在开发过程中使用的其他
专利权和特许权的摊销以及满足资本化条件的利息费用，以及为使该无形资产达到预定用途前所发生的其他直接费用。
2）无形资产的后续计量
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本公司在取得无形资产时分析判断其使用寿命，划分为使用寿命有限和使用寿命不确定的无形资产。
a.使用寿命有限的无形资产
对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销。使用寿命有限的无形资产预计寿命及依
据如下：
项目 预计使用寿命 依据
土地使用权 50年 按合同规定的使用年限
专利及著作权 按剩余使用年限 根据预计可使用年限
商标 按剩余使用年限 根据预计可使用年限
软件 5年 根据预计可使用年限
每期末，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核，如与原先估计数存在差异的，进行相应的调整。
经复核，本期期末无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同。
b.使用寿命不确定的无形资产
无法预见无形资产为企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产。
对于使用寿命不确定的无形资产，在持有期间内不摊销，每期末对无形资产的寿命进行复核。如果期末重新复核后仍为
不确定的，在每个会计期间继续进行减值测试。
经复核，本公司无使用寿命不确定的无形资产。
（2）内部研究开发支出会计政策
1)划分公司内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段具体标准
研究阶段：为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、研究活动的阶段。
开发阶段：在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新的或具有实质性改
进的材料、装置、产品等活动的阶段。
内部研究开发项目研究阶段的支出，在发生时计入当期损益。
2）.开发阶段支出符合资本化的具体标准
内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件时确认为无形资产：
a.完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
b.具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
c.无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资
产将在内部使用的，能够证明其有用性；
d.有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；
e.归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
不满足上述条件的开发阶段的支出，于发生时计入当期损益。以前期间已计入损益的开发支出不在以后期间重新确认为资产。
已资本化的开发阶段的支出在资产负债表上列示为开发支出，自该项目达到预定用途之日起转为无形资产。
31、长期资产减值
本公司在资产负债表日判断长期资产是否存在可能发生减值的迹象。如果长期资产存在减值迹象的，以单项资产为基础
估计其可收回金额；难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。
资产可收回金额的估计，根据其公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。
可收回金额的计量结果表明，长期资产的可收回金额低于其账面价值的，将长期资产的账面价值减记至可收回金额，减
记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。资产减值损失一经确认，在以后会计期间不
得转回。
资产减值损失确认后，减值资产的折旧或者摊销费用在未来期间作相应调整，以使该资产在剩余使用寿命内，系统地分
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摊调整后的资产账面价值（扣除预计净残值）。
因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年都进行减值测试。
在对商誉进行减值测试时，将商誉的账面价值分摊至预期从企业合并的协同效应中受益的资产组或资产组组合。在对包含商
誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，先对不包含商誉
的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，并与相关账面价值相比较，确认相应的减值损失。再对包含商誉
的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较这些相关资产组或者资产组组合的账面价值（包括所分摊的商誉的账面价值部
分）与其可收回金额，如相关资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认商誉的减值损失。
32、长期待摊费用
（1）摊销方法
长期待摊费用，是指本公司已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在1年以上的各项费用。长期待摊费用在受
益期内按直线法分期摊销。
（2）摊销年限
类别 摊销年限
装修费 5年
模具费 3-5年
高尔夫会费 10年
地图平台服务费 5年
其他 5年
33、合同负债
不适用。
34、职工薪酬
（1）短期薪酬的会计处理方法
短期薪酬是指本公司在职工提供相关服务的年度报告期间结束后十二个月内需要全部予以支付的职工薪酬，离职后福
利和辞退福利除外。本公司在职工提供服务的会计期间，将应付的短期薪酬确认为负债，并根据职工提供服务的受益对象计
入相关资产成本和费用。
（2）离职后福利的会计处理方法
离职后福利是指本公司为获得职工提供的服务而在职工退休或与企业解除劳动关系后，提供的各种形式的报酬和福利，
短期薪酬和辞退福利除外。
本公司的离职后福利计划全部为设定提存计划。
离职后福利设定提存计划主要为参加由各地劳动及社会保障机构组织实施的社会基本养老保险、失业保险等；在职工为
本公司提供服务的会计期间，将根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
本公司按照国家规定的标准定期缴付上述款项后，不再有其他的支付义务。
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（3）辞退福利的会计处理方法
辞退福利是指本公司在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或者为鼓励职工自愿接受裁减而给予职工的补
偿，在本公司不能单方面撤回解除劳动关系计划或裁减建议时和确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本费用时两者孰早
日，确认因解除与职工的劳动关系给予补偿而产生的负债，同时计入当期损益。
本公司向接受内部退休安排的职工提供内退福利。内退福利是指，向未达到国家规定的退休年龄、经本公司管理层批准
自愿退出工作岗位的职工支付的工资及为其缴纳的社会保险费等。本公司自内部退休安排开始之日起至职工达到正常退休年
龄止，向内退职工支付内部退养福利。对于内退福利，本公司比照辞退福利进行会计处理，在符合辞退福利相关确认条件时，
将自职工停止提供服务日至正常退休日期间拟支付的内退职工工资和缴纳的社会保险费等，确认为负债，一次性计入当期损
益。内退福利的精算假设变化及福利标准调整引起的差异于发生时计入当期损益。
（4）其他长期职工福利的会计处理方法
其他长期职工福利是指除短期薪酬、离职后福利、辞退福利之外的其他所有职工福利。
35、租赁负债
不适用。
36、预计负债
（1）预计负债的确认标准
与或有事项相关的义务同时满足下列条件时，本公司确认为预计负债：
该义务是本公司承担的现时义务；
履行该义务很可能导致经济利益流出本公司；
该义务的金额能够可靠地计量。
（2）预计负债的计量方法
本公司预计负债按履行相关现时义务所需的支出的最佳估计数进行初始计量。
本公司在确定最佳估计数时，综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。对于货币时间价值影
响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。
最佳估计数分别以下情况处理：
所需支出存在一个连续范围（或区间），且该范围内各种结果发生的可能性相同的，则最佳估计数按照该范围的中间值
即上下限金额的平均数确定。
所需支出不存在一个连续范围（或区间），或虽然存在一个连续范围但该范围内各种结果发生的可能性不相同的，如或
有事项涉及单个项目的，则最佳估计数按照最可能发生金额确定；如或有事项涉及多个项目的，则最佳估计数按各种可能结
果及相关概率计算确定。
本公司清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收到时，作为资产单独确认，确认
的补偿金额不超过预计负债的账面价值。
37、股份支付
（1）股份支付的种类
本公司的股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。
（2）权益工具公允价值的确定方法
对于授予的存在活跃市场的期权等权益工具，按照活跃市场中的报价确定其公允价值。对于授予的不存在活跃市场的期
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权等权益工具，采用期权定价模型等确定其公允价值，选用的期权定价模型考虑以下因素：
（1）期权的行权价格；
（2）期权的有效期；
（3）标的股份的现行价格；
（4）股价预计波动率；
（5）股份的预计股利；
（6）期权有效期内的无风险利率。
在确定权益工具授予日的公允价值时，考虑股份支付协议规定的可行权条件中的市场条件和非可行权条件的影响。股份
支付存在非可行权条件的，只要职工或其他方满足了所有可行权条件中的非市场条件（如服务期限等），即确认已得到服务
相对应的成本费用。
（3）确定可行权权益工具最佳估计的依据
等待期内每个资产负债表日，根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息作出最佳估计，修正预计可行权的权益工
具数量。在可行权日，最终预计可行权权益工具的数量与实际可行权数量一致。
（4）会计处理方法
以权益结算的股份支付，按授予职工权益工具的公允价值计量。授予后立即可行权的，在授予日按照权益工具的公允价
值计入相关成本或费用，相应增加资本公积。在完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的，在等待期内的每个资
产负债表日，以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按照权益工具授予日的公允价值，将当期取得的服务计入相关成
本或费用和资本公积。在可行权日之后不再对已确认的相关成本或费用和所有者权益总额进行调整。
以现金结算的股份支付，按照本公司承担的以股份或其他权益工具为基础计算确定的负债的公允价值计量。授予后立即
可行权的，在授予日以本公司承担负债的公允价值计入相关成本或费用，相应增加负债。在完成等待期内的服务或达到规定
业绩条件以后才可行权的以现金结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权情况的最佳估计为基础，按
照本公司承担负债的公允价值金额，将当期取得的服务计入成本或费用和相应的负债。在相关负债结算前的每个资产负债表
日以及结算日，对负债的公允价值重新计量，其变动计入当期损益。
若在等待期内取消了授予的权益工具，本公司对取消所授予的权益性工具作为加速行权处理，将剩余等待期内应确认的金额
立即计入当期损益，同时确认资本公积。职工或其他方能够选择满足非可行权条件但在等待期内未满足的，本公司将其作为
授予权益工具的取消处理。
38、优先股、永续债等其他金融工具
不适用。
39、收入
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
是否已执行新收入准则
□ 是 √ 否
（1）销售商品收入确认时间的具体判断标准
公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方；公司既没有保留与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售
出的商品实施有效控制；收入的金额能够可靠地计量；相关的经济利益很可能流入企业；相关的已发生或将发生的成本能够
可靠地计量时，确认商品销售收入实现。
合同或协议价款的收取采用递延方式，实质上具有融资性质的，按照应收的合同或协议价款的公允价值确定销售商品收
入金额。
（2）确认让渡资产使用权收入的依据
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与交易相关的经济利益很可能流入企业，收入的金额能够可靠地计量时，分别下列情况确定让渡资产使用权收入金额：
1）利息收入金额，按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确定。
2）使用费收入金额，按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。
（3）提供劳务收入的确认依据和方法
在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的，采用完工百分比法确认提供劳务收入。提供劳务交易的完工进度，
依据已完工作的测量确定。
提供劳务交易的结果能够可靠估计，是指同时满足下列条件：
1）收入的金额能够可靠地计量；
2）相关的经济利益很可能流入企业；
3）交易的完工进度能够可靠地确定；
4）交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量。
按照已收或应收的合同或协议价款确定提供劳务收入总额，但已收或应收的合同或协议价款不公允的除外。资产负债表
日按照提供劳务收入总额乘以完工进度扣除以前会计期间累计已确认提供劳务收入后的金额，确认当期提供劳务收入；同时，
按照提供劳务估计总成本乘以完工进度扣除以前会计期间累计已确认劳务成本后的金额，结转当期劳务成本。
在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的，分别下列情况处理：
a)已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相同金额结转劳务
成本。
b)已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认提供劳务收入。
本公司与其他企业签订的合同或协议包括销售商品和提供劳务时，销售商品部分和提供劳务部分能够区分且能够单独计
量的，将销售商品的部分作为销售商品处理，将提供劳务的部分作为提供劳务处理。销售商品部分和提供劳务部分不能够区
分，或虽能区分但不能够单独计量的，将销售商品部分和提供劳务部分全部作为销售商品处理。
（4）收入确认的具体方法
（1）商品销售收入：对于国内商品销售，在订单货物已经发出，客户收到货物并签收，出具签收单后确认收入；对于
出口销售，根据合同中相关权利和义务的约定，订单货物已经报关离岸时确认销售收入的实现。
（2）收单服务收入：根据银行卡收单业务许可，为特约商户提供授权请求、账单结算、资金结算等服务，按照POS机
实际发生的交易资金及签约费率确认服务收入的实现。
40、政府补助
（1）类型
政府补助，是本公司从政府无偿取得的货币性资产与非货币性资产。根据相关政府文件规定的补助对象，将政府补助划
分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。
与资产相关的政府补助，是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助。与收益相关的政府补助，
是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。
（2）政府补助的确认
对期末有证据表明公司能够符合财政扶持政策规定的相关条件且预计能够收到财政扶持资金的，按应收金额确认政府补
助。除此之外，政府补助均在实际收到时确认。
政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量；公允价值不
能够可靠取得的，按照名义金额（人民币1元）计量。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。
（3）会计处理方法
本公司根据经济业务的实质，确定某一类政府补助业务应当采用总额法还是净额法进行会计处理。通常情况下，本公
司对于同类或类似政府补助业务只选用一种方法，且对该业务一贯地运用该方法。本公司采用总额法核算政府补助。
与资产相关的政府补助，确认为递延收益，按照所建造或购买的资产使用年限内按照合理、系统的方法分期计入损益；
相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，将尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益。
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深圳市新国都股份有限公司 2019 年半年度报告全文
与收益相关的政府补助，用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，在确认相关费用或损失的期
间计入当期损益；用于补偿企业已发生的相关费用或损失的，取得时直接计入当期损益。
与企业日常活动相关的政府补助计入其他收益；与企业日常活动无关的政府补助计入营业外收支。
财政将贴息资金直接拨付给企业的，将收到的贴息冲减相关借款费用。
已确认的政府补助需要返还时，存在相关递延收益余额的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益；不存在相
关递延收益的，直接计入当期损益。
41、递延所得税资产/递延所得税负债
递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值的差额(暂时性差异)计算确认。于资产负债
表日，递延所得税资产和递延所得税负债，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量。
（1）确认递延所得税资产的依据
本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减的应纳税所得额为限，确
认由可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。但是，同时具有下列特征的交易中因资产或负债的初始确认所产生的递延所
得税资产不予确认：（1）该交易不是企业合并；（2）交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额或可抵扣亏损。
对于与联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同时满足下列条件的，确认相应的递延所得税资产：暂时性差异在可预
见的未来很可能转回，且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额。
（2）确认递延所得税负债的依据
公司将当期与以前期间应交未交的应纳税暂时性差异确认为递延所得税负债。但不包括：
1）商誉的初始确认所形成的暂时性差异；
2）非企业合并形成的交易或事项，且该交易或事项发生时既不影响会计利润，也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）
所形成的暂时性差异；
3）对于与子公司、联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，该暂时性差异转回的时间能够控制并且该暂时性差异在可
预见的未来很可能不会转回。
（3）同时满足下列条件时，将递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列示
1）企业拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利；
2）递延所得税资产和递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者对不同的纳税主体
相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产和递延所得税负债转回的期间内，涉及的纳税主体体意图以净额结算当期
所得税资产及当期所得税负债或是同时取得资产、清偿债务。
42、租赁
（1）经营租赁的会计处理方法
（1）经营租入资产
公司租入资产所支付的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，计入当期费用。公司支付的与租
赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用。
资产出租方承担了应由公司承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金总额中扣除，按扣除后的租金费用在
租赁期内分摊，计入当期费用。
（2）经营租出资产
公司出租资产所收取的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，确认为租赁收入。公司支付的与
租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用；如金额较大的，则予以资本化，在整个租赁期间内按照与租赁收入确认相同
的基础分期计入当期收益。
公司承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金收入总额中扣除，按扣除后的租金费用在租赁
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深圳市新国都股份有限公司 2019 年半年度报告全文
期内分配。
（2）融资租赁的会计处理方法
（1）融资租入资产：公司在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入
账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认的融资费用。
公司采用实际利率法对未确认的融资费用，在资产租赁期间内摊销，计入财务费用。
（2）融资租出资产：公司在租赁开始日，将应收融资租赁款，未担保余值之和与其现值的差额确认为未实现融资收益，
在将来收到租金的各期间内确认为租赁收入，公司发生的与出租交易相关的初始直接费用，计入应收融资租赁款的初始计量
中，并减少租赁期内确认的收益金额。
43、其他重要的会计政策和会计估计
不适用。
44、重要会计政策和会计估计变更
（1）重要会计政策变更
□ 适用 √ 不适用
（2）重要会计估计变更
□ 适用 √ 不适用
（3）首次执行新金融工具准则、新收入准则、新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况
√ 适用 □ 不适用
合并资产负债表
单位：元
项目 2018 年 12 月 31 日 2019 年 01 月 01 日 调整数
流动资产：
货币资金 1,329,870,820.76 1,329,870,820.76
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
以公允价值计量且其
变动计入当期损益的金融
资产
衍生金融资产
应收票据 70,983,965.08 70,983,965.08
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深圳市新国都股份有限公司 2019 年半年度报告全文
应收账款 332,465,986.93 332,465,986.93
应收款项融资
预付款项 25,219,758.12 25,219,758.12
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款 20,941,772.99 20,941,772.99
其中：应收利息 738,461.24 738,461.24
应收股利
买入返售金融资产
存货 268,418,278.53 268,418,278.53
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动
资产
其他流动资产 462,884,719.30 462,884,719.30
流动资产合计 2,510,785,301.71 2,510,785,301.71
非流动资产：
发放贷款和垫款
债权投资
可供出售金融资产 50,000,000.00 50,000,000.00
其他债权投资
持有至到期投资
长期应收款 8,429,417.89 8,429,417.89
长期股权投资
其他权益工具投资 50,000,000.00 50,000,000.00
其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产 405,312,497.19 405,312,497.19
在建工程
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产 42,281,739.98 42,281,739.98
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深圳市新国都股份有限公司 2019 年半年度报告全文
开发支出
商誉 1,094,841,722.26 1,094,841,722.26
长期待摊费用 27,856,006.85 27,856,006.85
递延所得税资产 20,881,806.86 20,881,806.86
其他非流动资产 12,087.63 12,087.63
非流动资产合计 1,649,615,278.66 1,649,615,278.66
资产总计 4,160,400,580.37 4,160,400,580.37
流动负债：
短期借款 809,000,000.00 809,000,000.00
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
以公允价值计量且其
变动计入当期损益的金融
负债
衍生金融负债
应付票据 86,222,852.24 86,222,852.24
应付账款 227,687,142.13 227,687,142.13
预收款项 19,606,130.50 19,606,130.50
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬 56,437,170.72 56,437,170.72
应交税费 26,761,901.80 26,761,901.80
其他应付款 177,593,143.15 177,593,143.15
其中：应付利息 17,938,729.86 17,938,729.86
应付股利 6,732,119.40 6,732,119.40
应付手续费及佣金
应付分保账款
合同负债
持有待售负债
一年内到期的非流动
509,576,724.13 509,576,724.13
负债
其他流动负债
101
深圳市新国都股份有限公司 2019 年半年度报告全文
流动负债合计 1,912,885,064.67 1,912,885,064.67
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款 100,000,000.00 100,000,000.00
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益 23,980,654.70 23,980,654.70
递延所得税负债 2,731,614.96 2,731,614.96
其他非流动负债
非流动负债合计 126,712,269.66 126,712,269.66
负债合计 2,039,597,334.33 2,039,597,334.33
所有者权益：
股本 477,897,755.00 477,897,755.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 907,618,858.64 907,618,858.64
减：库存股 8,108,708.97 8,108,708.97
其他综合收益 -742,793.98 -742,793.98
专项储备
盈余公积 54,522,847.29 54,522,847.29
一般风险准备
未分配利润 667,961,389.07 667,961,389.07
归属于母公司所有者权益
2,099,149,347.05 2,099,149,347.05
合计
少数股东权益 21,653,898.99 21,653,898.99
所有者权益合计 2,120,803,246.04 2,120,803,246.04
负债和所有者权益总计 4,160,400,580.37 2,120,803,246.04
调整情况说明
一、本次执行新修订的金融工具会计准则概述
102
深圳市新国都股份有限公司 2019 年半年度报告全文
财政部于 2017 年修订印发了《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》（财会[2017]7 号）、《企业会计准则第 23
号——金融资产转移》（财会[2017]8 号）和《企业会计准则第 24 号——套期会计》（财会[2017]9 号）、《企业会计准则
第 37 号——金融工具列报》（财会[2017]14 号）（上述准则以下统称“新金融工具准则”）。在境内外同时上市的企业以及
在境外上市并采用国际财务报告准则或企业会计准则编制财务报表的企业，自 2018 年 1 月 1 日起执行新金融工具准则；
其他境内上市企业自 2019 年 1 月 1 日起执行新金融工具准则。
根据上述规定，深圳市新国都股份有限公司（以下简称“我司”） 及子公司将于2019年1月1日开始执行上述新金融工具准则。
二、本次执行新修订的金融工具会计准则的主要内容
1、我司对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响并且在活跃市场中没有报价的权益工具投资，原在“可供出售金融资
产”中列示的，依据新金融工具准则规定，分类调整至 “以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产”，在其他权
益工具投资中列示。
2、我司金融资产减值准备计提由“已发生损失法”改为“预期损失法”。
3、根据新金融工具准则的衔接规定，我司无需重述前期可比数，首日执行新准则与原准则的差异调整计入2019年期初其他
综合收益，不重述2018年末可比数。
三、本次执行新修订的金融工具会计准则对公司的影响
上述新金融工具准则实施不会对本公司财务状况、经营成果和现金流产生重大影响。
母公司资产负债表
单位：元
项目 2018 年 12 月 31 日 2019 年 01 月 01 日 调整数
流动资产：
货币资金 397,475,695.04 397,475,695.04
交易性金融资产
以公允价值计量且其
变动计入当期损益的金融
资产
衍生金融资产
应收票据
应收账款 27,773,815.42 27,773,815.42
应收款项融资
预付款项 3,872,414.97 3,872,414.97
其他应收款 4,693,931.34 4,693,931.34
其中：应收利息
应收股利
存货
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动
资产
其他流动资产 192,468,416.81 192,468,416.81
103
深圳市新国都股份有限公司 2019 年半年度报告全文
流动资产合计 626,284,273.58 626,284,273.58
非流动资产：
债权投资
可供出售金融资产 50,000,000.00 50,000,000.00
其他债权投资
持有至到期投资
长期应收款 11,145,918.82 11,145,918.82
长期股权投资 2,520,930,580.88 2,520,930,580.88
其他权益工具投资 50,000,000.00 50,000,000.00
其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产 23,184,374.19 23,184,374.19
在建工程
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产 3,337,597.82 3,337,597.82
开发支出
商誉
长期待摊费用 5,173,823.45 5,173,823.45
递延所得税资产
其他非流动资产
非流动资产合计 2,613,772,295.16 2,613,772,295.16
资产总计 3,240,056,568.74 3,240,056,568.74
流动负债：
短期借款 458,000,000.00 458,000,000.00
交易性金融负债
以公允价值计量且其
变动计入当期损益的金融
负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款 8,144,728.85 8,144,728.85
预收款项 2,894,386.55 2,894,386.55
合同负债
104
深圳市新国都股份有限公司 2019 年半年度报告全文
应付职工薪酬 4,014,062.80 4,014,062.80
应交税费 757,566.03 757,566.03
其他应付款 430,769,070.55 430,769,070.55
其中：应付利息
应付股利
持有待售负债
一年内到期的非流动
509,576,724.13 509,576,724.13
负债
其他流动负债
流动负债合计 1,414,156,538.91 1,414,156,538.91
非流动负债：
长期借款 100,000,000.00 100,000,000.00
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益 10,264,428.87 10,264,428.87
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 110,264,428.87 110,264,428.87
负债合计 1,524,420,967.78 1,524,420,967.78
所有者权益：
股本 477,897,755.00 477,897,755.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 918,458,422.02 918,458,422.02
减：库存股 8,108,708.97 8,108,708.97
其他综合收益
专项储备
盈余公积 54,522,847.29 54,522,847.29
105
深圳市新国都股份有限公司 2019 年半年度报告全文
未分配利润 272,865,285.62 272,865,285.62
所有者权益合计 1,715,635,600.96 1,715,635,600.96
负债和所有者权益总计 3,240,056,568.74 3,240,056,568.74
调整情况说明
一、本次执行新修订的金融工具会计准则概述
财政部于 2017 年修订印发了《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》（财会[2017]7 号）、《企业会计准则第 23
号——金融资产转移》（财会[2017]8 号）和《企业会计准则第 24 号——套期会计》（财会[2017]9 号）、《企业会计准则
第 37 号——金融工具列报》（财会[2017]14 号）（上述准则以下统称“新金融工具准则”）。在境内外同时上市的企业以及
在境外上市并采用国际财务报告准则或企业会计准则编制财务报表的企业，自 2018 年 1 月 1 日起执行新金融工具准则；
其他境内上市企业自 2019 年 1 月 1 日起执行新金融工具准则。
根据上述规定，深圳市新国都股份有限公司（以下简称“我司”） 及子公司将于2019年1月1日开始执行上述新金融工具准则。
二、本次执行新修订的金融工具会计准则的主要内容
1、我司对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响并且在活跃市场中没有报价的权益工具投资，原在“可供出售金融资
产”中列示的，依据新金融工具准则规定，分类调整至 “以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产”，在其他权
益工具投资中列示。
2、我司金融资产减值准备计提由“已发生损失法”改为“预期损失法”。
3、根据新金融工具准则的衔接规定，我司无需重述前期可比数，首日执行新准则与原准则的差异调整计入2019年期初其他
综合收益，不重述2018年末可比数。
三、本次执行新修订的金融工具会计准则对公司的影响
上述新金融工具准则实施不会对本公司财务状况、经营成果和现金流产生重大影响。
（4）首次执行新金融工具准则、新租赁准则追溯调整前期比较数据说明
□ 适用 √ 不适用
45、其他
不适用。
六、税项
1、主要税种及税率
税种 计税依据 税率
增值税 销售货物、应税销售服务收入 16%、13%、6%、3%、10%、9%
城市维护建设税 实缴流转税税额 5%、7%
企业所得税 应纳税所得额 0%、12%、12.5%、15%、16.5%、25%、
教育费附加 实缴流转税税额 3%
地方教育费附加 实缴流转税税额 2%
房产税 房产税按照房产原值的 70%为纳税基准 1.2%、12%
106
深圳市新国都股份有限公司 2019 年半年度报告全文
或以租金收入为纳税基准
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
纳税主体名称 所得税税率
本公司 15%
苏州新国都电子技术有限公司 12.5%
浙江中正智能科技有限公司 15%
深圳市新国都支付技术有限公司 15%
深圳市信联征信有限公司 15%
Nexgo,Inc. 详见其他说明
深圳市新国都金服技术有限公司 25%
长沙公信诚丰信息技术服务有限公司 15%
深圳市新国都末微技术服务有限公司 25%
长沙法度互联网科技有限公司 25%
杭州中宗电子有限公司 25%
NEXGO DO BRASIL PARTICIPACOES LTDA 详见其他说明
Nexgo Technology DWC-LLC 0%
深圳市新国都软件有限公司 0%
Nexgo Global Limited 16.5%
深圳市新国都商服有限公司 25%
深圳市鼎嘉信息科技有限公司 25%
嘉联支付有限公司 12.5%
深圳市嘉联云科技有限公司 0%
惠州市惠信资信评级有限公司 25%
深圳市都之家科技有限公司 25%
XGD Macau Limited 12%
2、税收优惠
（1）增值税
根据2011年1月1日起执行的财税[2011]100号《财政部、国家税务总局关于软件产品增值税政策的通知》的有关规定，
增值税一般纳税人销售其自行开发生产的软件产品，按13%税率征收增值税后，对其增值税实际税负超过3%的部分实行即
征即退政策。
深圳新国都支付技术有限公司、浙江中正智能科技有限公司、苏州新国都电子技术有限公司、深圳市新国都软件有限
公司、长沙公信诚丰信息技术服务有限公司、深圳市嘉联云科技有限公司均享受该税收优惠。
（2）企业所得税
本公司2017年10月31日经复审后重新取得国家高新技术企业证书，证书编号：GR201744203891，有效期三年。根据国
家对高新技术企业的相关优惠政策，认定合格的高新技术企业自认定当年起三年内，减按15%的所得税税率缴纳企业所得税。
107
深圳市新国都股份有限公司 2019 年半年度报告全文
2019年度本公司企业所得税税率减按15%执行。
2017年11月13日，浙江中正智能科技有限公司取得国家高新技术企业证书，证书编号：GR201733003299，有效期三年。
根据国家对高新技术企业的相关优惠政策，认定合格的高新技术企业自认定当年起三年内，减按15%的所得税税率缴纳企业
所得税。2019年度浙江中正智能科技有限公司企业所得税税率减按15%执行。
长沙公信诚丰信息技术服务有限公司2018年12月3日被湖南省科学技术厅、湖南省财政厅、国家税务总局湖南省税务局
批准为高新技术企业，有效期三年,高新技术企业证书编号：GR201843001254。根据国家对高新技术企业的相关优惠政策，
认定合格的高新技术企业自认定当年起三年内，减按15%的所得税税率缴纳企业所得税。2019年度本公司企业所得税税率减
按15%执行。
2017年10月31日，深圳市信联征信有限公司取得证书编号为GR201744204371的国家高新技术企业证书，2019年度减按
15%的税率缴纳企业所得税。
2017年10月31日，深圳市新国都支付技术有限公司取得证书编号为GR201744202118的国家高新技术企业证书，2019年
度减按15%的税率缴纳企业所得税。
苏州新国都电子技术有限公司取得编号为苏RQ-2016-E6006号的软件企业证书，根据财税（2008）第001号，财税（2012）
27号以及国家税务总局2013年第43号公告文件及财政部 税务总局公告2019年第68号文，苏州新国都电子技术有限公司符合
软件企业的认定条件，可以享受两免三减半的所得税优惠，2019年度减半缴纳企业所得税。
嘉联支付有限公司，根据财税（2008）第001号，财税（2012）27号以及国家税务总局2013年第43号公告文件及财政部
税务总局公告2019年第68号 符合软件企业的认定条件，可以享受两免三减半的所得税优惠，2019年度企业所得税减按12.5%
征收。
深圳市新国都软件有限公司，根据财税（2008）第001号，财税（2012）27号以及国家税务总局2013年第43号公告及财
政部 税务总局公告2019年第68号文件，符合软件企业的认定条件，可以享受两免三减半的所得税优惠，2019年度免交企业
所得税。
深圳市嘉联云科技有限公司，根据财税（2008）第001号，财税（2012）27号以及国家税务总局2013年第43号公告及财
政部 税务总局公告2019年第68号文件，符合软件企业的认定条件，可以享受两免三减半的所得税优惠，2019年度免交企业
所得税。
3、其他
Nexgo,Inc.企业所得税为联邦所得税和加利福尼亚州所得税，其中联邦所得税按应纳税收入等级采用渐
变税率，具体如下：
应纳税收入（美元） 对应税率
0-50,000 15%
50,000-75,000 25%
75,000-100,000 34%
100,000-335,000 39%
335,000-10,000,000 34%
10,000,000-15,000,000 35%
15,000,000-18,333,333 38%
18,333,333及以上 35%
加利福尼亚州所得税税率为8.84%。
NEXGO DO BRASIL PARTICIPACOES LTDA企业所得税的税率为应纳税所得额的15%。
108
深圳市新国都股份有限公司 2019 年半年度报告全文
七、合并财务报表项目注释
1、货币资金
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
库存现金 29,945.20 646,929.87
银行存款 872,664,979.07 1,216,285,900.88
其他货币资金 106,675,159.24 112,937,990.01
合计 979,370,083.51 1,329,870,820.76
其中：存放在境外的款项总额 11,352,965.91 12,890,698.14
其他说明
2、交易性金融资产
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其中：
其中：
其他说明：
3、衍生金融资产
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
4、应收票据
（1）应收票据分类列示
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
银行承兑票据 74,714,486.24 70,884,205.25
商业承兑票据 2,333,798.26 99,759.83
合计 77,048,284.50 70,983,965.08
单位： 元
期末余额 期初余额
类别
账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值
109
深圳市新国都股份有限公司 2019 年半年度报告全文
计提比
金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例
例
按单项计提坏账准备：
单位： 元
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由
按组合计提坏账准备：
单位： 元
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例
确定该组合依据的说明：
如是按照预期信用损失一般模型计提应收票据坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
□ 适用 √ 不适用
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位： 元
本期变动金额
类别 期初余额 期末余额
计提 收回或转回 核销
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□ 适用 √ 不适用
（3）期末公司已质押的应收票据
单位： 元
项目 期末已质押金额
（4）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
单位： 元
项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额
（5）期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
单位： 元
项目 期末转应收账款金额
其他说明
110
深圳市新国都股份有限公司 2019 年半年度报告全文
（6）本期实际核销的应收票据情况
单位： 元
项目 核销金额
其中重要的应收票据核销情况：
单位： 元
款项是否由关联交
单位名称 应收票据性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
易产生
应收票据核销说明：
5、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位： 元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别
计提比 账面价值 账面价值
金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例
例
按单项计提坏账准 7,619,32 5,884,32 1,734,999 8,424,676 6,852,038 1,572,638.4
1.60% 77.23% 2.20% 81.33%
备的应收账款 6.54 7.21 .33 .82 .41 1
其中：
按组合计提坏账准 468,994, 47,774,0 421,220,6 374,040,7 43,147,42 330,893,34
98.40% 10.19% 97.80% 11.54%
备的应收账款 703.84 79.92 23.92 74.24 5.72 8.52
其中：
476,614, 53,658,4 422,955,6 382,465,4 49,999,46 332,465,98
合计 100.00% 11.26% 100.00% 13.07%
030.38 07.13 23.25 51.06 4.13 6.93
按单项计提坏账准备：
单位： 元
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由
杭州至正科技有限公司 7,619,326.54 5,884,327.21 77.23% 预估部分无法收回
合计 7,619,326.54 5,884,327.21 -- --
按单项计提坏账准备：
单位： 元
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由
按组合计提坏账准备：
111
深圳市新国都股份有限公司 2019 年半年度报告全文
单位： 元
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例
确定该组合依据的说明：
如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
□ 适用 √ 不适用
按账龄披露
单位： 元
账龄 期末余额
1 年以内（含 1 年） 395,535,477.52
1至2年 51,415,096.03
2至3年 8,659,686.94
3 年以上 13,384,443.35
3至4年 13,384,443.35
合计 468,994,703.84
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位： 元
本期变动金额
类别 期初余额 期末余额
计提 收回或转回 核销
应收账款坏账准备 49,999,464.13 5,953,219.80 1,947,779.41 346,497.39 53,658,407.13
合计 49,999,464.13 5,953,219.80 1,947,779.41 346,497.39 53,658,407.13
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位： 元
单位名称 收回或转回金额 收回方式
（3）本期实际核销的应收账款情况
单位： 元
项目 核销金额
上海南北双联网络科技有限公司 191,402.57
中国光大银行股份有限公司南京分行 27,200.00
上海华势信息科技有限公司 21,144.82
多多付（北京）数据科技有限公司 6,000.00
佰付通信息技术（上海）有限公司 100,000.00
112
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浙江盛炬支付技术有限公司 750.00
其中重要的应收账款核销情况：
单位： 元
款项是否由关联交
单位名称 应收账款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
易产生
应收账款核销说明：
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
（5）因金融资产转移而终止确认的应收账款
（6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明：
6、应收款项融资
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
应收款项融资本期增减变动及公允价值变动情况
□ 适用 √ 不适用
如是按照预期信用损失一般模型计提应收款项融资减值准备，请参照其他应收款的披露方式披露减值准备的相关信息：
□ 适用 √ 不适用
其他说明：
7、预付款项
（1）预付款项按账龄列示
单位： 元
期末余额 期初余额
账龄
金额 比例 金额 比例
1 年以内 15,683,193.98 90.42% 24,718,565.51 98.02%
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1至2年 1,506,711.70 8.69% 485,432.56 1.92%
2至3年 135,759.77 0.78%
3 年以上 19,140.00 0.11% 15,760.05 0.06%
合计 17,344,805.45 -- 25,219,758.12 --
账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
（2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
其他说明：
8、其他应收款
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
应收利息 169,002.50 738,461.24
其他应收款 23,166,616.36 20,203,311.75
合计 23,335,618.86 20,941,772.99
（1）应收利息
1）应收利息分类
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
定期存款 169,002.50 738,461.24
合计 169,002.50 738,461.24
2）重要逾期利息
单位： 元
是否发生减值及其判断
借款单位 期末余额 逾期时间 逾期原因
依据
其他说明：
3）坏账准备计提情况
□ 适用 √ 不适用
114
深圳市新国都股份有限公司 2019 年半年度报告全文
（2）应收股利
1）应收股利分类
单位： 元
项目(或被投资单位) 期末余额 期初余额
2）重要的账龄超过 1 年的应收股利
单位： 元
是否发生减值及其判断
项目(或被投资单位) 期末余额 账龄 未收回的原因
依据
3）坏账准备计提情况
□ 适用 √ 不适用
其他说明：
（3）其他应收款
1）其他应收款按款项性质分类情况
单位： 元
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
职员借款 4,886,842.37 3,701,364.84
保证金及押金 19,646,898.23 21,888,188.25
代垫社保款 965,182.40 1,328,412.08
其他 5,114,320.85 915,009.19
合计 30,613,243.85 27,832,974.36
2）坏账准备计提情况
单位： 元
第一阶段 第二阶段 第三阶段
坏账准备 未来 12 个月预期信 整个存续期预期信用损失 整个存续期预期信用损失 合计
用损失 (未发生信用减值) (已发生信用减值)
2019 年 1 月 1 日余额在
—— —— —— ——
本期
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□ 适用 √ 不适用
按账龄披露
单位： 元
账龄 期末余额
1 年以内（含 1 年） 20,013,235.70
1至2年 5,406,394.65
2至3年 544,044.18
115
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3 年以上 4,649,569.32
3至4年 4,649,569.32
合计 30,613,243.85
3）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位： 元
本期变动金额
类别 期初余额 期末余额
计提 收回或转回
其他应收款坏账准备 7,629,662.61 480,507.19 663,542.32 7,446,627.48
合计 7,629,662.61 480,507.19 663,542.32 7,446,627.48
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
单位： 元
单位名称 转回或收回金额 收回方式
4）本期实际核销的其他应收款情况
单位： 元
项目 核销金额
其中重要的其他应收款核销情况：
单位： 元
款项是否由关联交
单位名称 其他应收款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
易产生
其他应收款核销说明：
5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位： 元
占其他应收款期末
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 坏账准备期末余额
余额合计数的比例
杭州市江干区人民
往来款 2,599,100.00 1 年以内 8.49% 129,955.00
法院
深圳市投资控股有
房租押金 1,764,649.30 1-2 年 5.76% 352,929.86
限公司
麦启光 房租押金 1,632,480.00 1-4 年 5.33% 1,254,432.00
深圳市信利康供应
保证金 500,000.00 1 年以内 1.63% 25,000.00
链管理有限公司
北京瑞天启明科技
往来款 500,000.00 3 年以上 1.63% 500,000.00
发展有限责任公司
合计 -- 6,996,229.30 -- 22.85% 2,262,316.86
6）涉及政府补助的应收款项
单位： 元
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预计收取的时间、金额
单位名称 政府补助项目名称 期末余额 期末账龄
及依据
7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款
8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明：
9、存货
是否已执行新收入准则
□ 是 √ 否
（1）存货分类
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
原材料 50,423,467.91 4,635,216.18 45,788,251.73 57,522,448.01 4,639,559.44 52,882,888.57
在产品 10,461,525.63 0.00 10,461,525.63 6,492,852.81 0.00 6,492,852.81
委托加工物资 6,065,604.92 0.00 6,065,604.92 2,786,019.17 0.00 2,786,019.17
自制半成品 56,077,087.31 6,158,365.04 49,918,722.27 71,664,187.68 6,158,365.04 65,505,822.64
产成品 59,064,296.38 3,033,231.76 56,031,064.62 45,428,637.96 4,083,649.93 41,344,988.03
发出商品 127,625,985.62 0.00 127,625,985.62 99,405,707.31 0.00 99,405,707.31
合计 309,717,967.77 13,826,812.98 295,891,154.79 283,299,852.94 14,881,574.41 268,418,278.53
公司是否需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第 4 号—上市公司从事种业、种植业务》的披露要求
否
公司是否需遵守《深圳证券交易所创业板行业信息披露指引第 1 号——上市公司从事广播电影电视业务》的披露要求
否
公司是否需遵守《深圳证券交易所创业板行业信息披露指引第 5 号——上市公司从事互联网游戏业务》的披露要求
否
（2）存货跌价准备
单位： 元
本期增加金额 本期减少金额
项目 期初余额 期末余额
计提 其他 转回或转销 其他
原材料 4,639,559.44 4,343.26 4,635,216.18
在产品 0.00 0.00
委托加工物资 0.00
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自制半成品 6,158,365.04 6,158,365.04
产成品 4,083,649.93 1,050,418.17 3,033,231.76
发出商品 0.00
合计 14,881,574.41 1,054,761.43 13,826,812.98
（3）存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明
（4）期末建造合同形成的已完工未结算资产情况
单位： 元
项目 金额
其他说明：
10、合同资产
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
合同资产的账面价值在本期内发生的重大变动金额和原因：
单位： 元
项目 变动金额 变动原因
如是按照预期信用损失一般模型计提合同资产坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
□ 适用 √ 不适用
本期合同资产计提减值准备情况
单位： 元
项目 本期计提 本期转回 本期转销/核销 原因
其他说明：
11、持有待售资产
单位： 元
项目 期末账面余额 减值准备 期末账面价值 公允价值 预计处置费用 预计处置时间
其他说明：
12、一年内到期的非流动资产
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
重要的债权投资/其他债权投资
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单位： 元
期末余额 期初余额
债权项目
面值 票面利率 实际利率 到期日 面值 票面利率 实际利率 到期日
其他说明：
13、其他流动资产
是否已执行新收入准则
□ 是 √ 否
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
预缴企业所得税 570,602.30 1,206,047.64
待抵扣进项税额 68,146,409.05 45,528,596.06
预缴增值税 1,660,056.39
理财产品 90,000,000.00 320,000,100.00
收单业务垫付款 11,707,368.25 94,489,615.71
其他 650.79 303.50
合计 170,425,030.39 462,884,719.30
其他说明：
14、债权投资
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
重要的债权投资
单位： 元
期末余额 期初余额
债权项目
面值 票面利率 实际利率 到期日 面值 票面利率 实际利率 到期日
减值准备计提情况
单位： 元
第一阶段 第二阶段 第三阶段
坏账准备 未来 12 个月预期信 整个存续期预期信用损失 整个存续期预期信用损失 合计
用损失 (未发生信用减值) (已发生信用减值)
2019 年 1 月 1 日余额在
—— —— —— ——
本期
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□ 适用 √ 不适用
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深圳市新国都股份有限公司 2019 年半年度报告全文
其他说明：
15、其他债权投资
单位： 元
累计在其他
本期公允价 累计公允价 综合收益中
项目 期初余额 应计利息 期末余额 成本 备注
值变动 值变动 确认的损失
准备
重要的其他债权投资
单位： 元
期末余额 期初余额
其他债权项目
面值 票面利率 实际利率 到期日 面值 票面利率 实际利率 到期日
减值准备计提情况
单位： 元
第一阶段 第二阶段 第三阶段
坏账准备 未来 12 个月预期信 整个存续期预期信用损失 整个存续期预期信用损失 合计
用损失 (未发生信用减值) (已发生信用减值)
2019 年 1 月 1 日余额在
—— —— —— ——
本期
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□ 适用 √ 不适用
其他说明：
16、长期应收款
（1）长期应收款情况
单位： 元
期末余额 期初余额
项目 折现率区间
账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值
分期收款销售商
25,686,955.42 0.00 25,686,955.42 8,913,540.00 484,122.11 8,429,417.89
品
合计 25,686,955.42 25,686,955.42 8,913,540.00 484,122.11 8,429,417.89 --
坏账准备减值情况
单位： 元
第一阶段 第二阶段 第三阶段
坏账准备 未来 12 个月预期信 整个存续期预期信用损失 整个存续期预期信用损失 合计
用损失 (未发生信用减值) (已发生信用减值)
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2019 年 1 月 1 日余额在
—— —— —— ——
本期
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□ 适用 √ 不适用
（2）因金融资产转移而终止确认的长期应收款
（3）转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明
17、长期股权投资
单位： 元
本期增减变动
期初余额 期末余额
被投资单 权益法下 宣告发放 减值准备
(账面价 其他综合 其他权益 计提减值 (账面价
位 追加投资 减少投资 确认的投 现金股利 其他 期末余额
值) 收益调整 变动 准备 值)
资损益 或利润
一、合营企业
二、联营企业
其他说明
18、其他权益工具投资
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
信美人寿相互保险社 50,000,000.00 50,000,000.00
合计 50,000,000.00 50,000,000.00
分项披露本期非交易性权益工具投资
单位： 元
指定为以公允价
其他综合收益转 其他综合收益转
值计量且其变动
项目名称 确认的股利收入 累计利得 累计损失 入留存收益的金 入留存收益的原
计入其他综合收
额 因
益的原因
其他说明：
一、本次执行新修订的金融工具会计准则概述
财政部于 2017 年修订印发了《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》（财会[2017]7 号）、《企业会计准
则第 23 号——金融资产转移》（财会[2017]8 号）和《企业会计准则第 24 号——套期会计》（财会[2017]9 号）、《企
业会计准则第 37 号——金融工具列报》（财会[2017]14 号）（上述准则以下统称“新金融工具准则”）。在境内外同时
上市的企业以及在境外上市并采用国际财务报告准则或企业会计准则编制财务报表的企业，自 2018 年 1 月 1 日起执行新
金融工具准则；其他境内上市企业自 2019 年 1 月 1 日起执行新金融工具准则。
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深圳市新国都股份有限公司 2019 年半年度报告全文
根据上述规定，深圳市新国都股份有限公司（以下简称“我司”） 及子公司将于2019年1月1日开始执行上述新金融工具准
则。
二、本次执行新修订的金融工具会计准则的主要内容
1、我司对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响并且在活跃市场中没有报价的权益工具投资，原在“可供出售金融
资产”中列示的，依据新金融工具准则规定，分类调整至 “以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产”，在
其他权益工具投资中列示。
2、我司金融资产减值准备计提由“已发生损失法”改为“预期损失法”。
3、根据新金融工具准则的衔接规定，我司无需重述前期可比数，首日执行新准则与原准则的差异调整计入2019年期初其他
综合收益，不重述2018年末可比数。
三、本次执行新修订的金融工具会计准则对公司的影响
上述新金融工具准则实施不会对本公司财务状况、经营成果和现金流产生重大影响。
19、其他非流动金融资产
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
20、投资性房地产
（1）采用成本计量模式的投资性房地产
□ 适用 √ 不适用
（2）采用公允价值计量模式的投资性房地产
□ 适用 √ 不适用
（3）未办妥产权证书的投资性房地产情况
单位： 元
项目 账面价值 未办妥产权证书原因
其他说明
21、固定资产
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
固定资产 429,836,333.65 405,312,497.19
固定资产清理 0.00 0.00
合计 429,836,333.65 405,312,497.19
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（1）固定资产情况
单位： 元
项目 房屋及建筑物 机器设备 运输设备 出租 POS 机 电子及其他设备 合计
一、账面原值：
1.期初余额 387,894,185.80 2,379,821.18 7,044,410.16 34,491,593.09 42,793,716.33 474,603,726.56
2.本期增加金
0.00 598,666.44 36,157.42 43,438,534.02 1,744,138.35 45,817,496.23
额
（1）购置 598,666.44 36,157.42 43,438,534.02 1,744,138.35 45,817,496.23
（2）在建工
程转入
（3）企业合
并增加
3.本期减少金
8,044,206.38 72,999.48 8,117,205.86
额
（1）处置或
报废
4.期末余额 387,894,185.80 2,978,487.62 7,080,567.58 69,885,920.73 44,464,855.20 512,304,016.93
二、累计折旧
1.期初余额 23,433,318.94 1,829,461.99 6,449,033.26 10,694,581.98 23,944,079.38 66,350,475.55
2.本期增加金
4,808,784.20 360,754.38 78,554.94 6,659,853.91 2,573,524.61 14,481,472.04
额
（1）计提 4,808,784.20 360,754.38 78,554.94 6,659,853.91 2,573,524.61 14,481,472.04
3.本期减少金
1,250,782.27 42,133.53 1,292,915.80
额
（1）处置或
1,250,782.27 42,133.53 1,292,915.80
报废
4.期末余额 28,242,103.14 2,190,216.37 6,527,588.20 16,103,653.62 26,475,470.46 79,539,031.79
三、减值准备
1.期初余额 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
2.本期增加金
119,885.58 2,726,054.91 96,607.78 2,942,548.27
额
（1）计提 119,885.58 2,726,054.91 96,607.78 2,942,548.27
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3.本期减少金
5,915.54 7,981.24 13,896.78
额
（1）处置或
5,915.54 7,981.24 13,896.78
报废
4.期末余额 119,885.58 2,720,139.37 88,626.54 2,928,651.49
四、账面价值
1.期末账面价
359,652,082.66 668,385.67 552,979.38 51,062,127.74 17,900,758.20 429,836,333.65
值
2.期初账面价
364,460,866.86 550,359.19 595,376.90 21,070,956.20 18,634,938.04 405,312,497.19
值
（2）暂时闲置的固定资产情况
单位： 元
项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值 备注
（3）通过融资租赁租入的固定资产情况
单位： 元
项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值
（4）通过经营租赁租出的固定资产
单位： 元
项目 期末账面价值
（5）未办妥产权证书的固定资产情况
单位： 元
项目 账面价值 未办妥产权证书的原因
其他说明
（6）固定资产清理
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
合计 0.00 0.00
其他说明
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22、在建工程
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
（1）在建工程情况
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
（2）重要在建工程项目本期变动情况
单位： 元
本期转 工程累 其中：本
本期其 利息资 本期利
项目名 期初余 本期增 入固定 期末余 计投入 工程进 期利息 资金来
预算数 他减少 本化累 息资本
称 额 加金额 资产金 额 占预算 度 资本化 源
金额 计金额 化率
额 比例 金额
（3）本期计提在建工程减值准备情况
单位： 元
项目 本期计提金额 计提原因
其他说明
（4）工程物资
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
其他说明：
23、生产性生物资产
（1）采用成本计量模式的生产性生物资产
□ 适用 √ 不适用
（2）采用公允价值计量模式的生产性生物资产
□ 适用 √ 不适用
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24、油气资产
□ 适用 √ 不适用
25、使用权资产
单位： 元
项目 合计
其他说明：
26、无形资产
（1）无形资产情况
单位： 元
项目 土地使用权 专利权 非专利技术 软件 商标 合计
一、账面原值
1.期初余额 20,564,938.80 44,943,157.89 34,530,930.17 30,557.36 100,069,584.22
2.本期增加
1,412,915.81 1,412,915.81
金额
（1）购置 1,412,915.81 1,412,915.81
（2）内部
研发
（3）企业
合并增加
3.本期减少金
5,942.99 5,942.99
额
（1）处置 5,942.99 5,942.99
4.期末余额 20,564,938.80 44,943,157.89 35,937,902.99 30,557.36 101,476,557.04
二、累计摊销
1.期初余额 2,878,231.08 34,955,789.47 19,930,056.84 23,766.85 57,787,844.24
2.本期增加
205,659.36 5,028,149.56 3,254,213.42 8,488,022.34
金额
（1）计提 205,659.36 5,028,149.56 3,254,213.42 8,488,022.34
3.本期减少
金额
（1）处置
4.期末余额 3,083,890.44 39,983,939.03 23,184,270.26 23,766.85 66,275,866.58
三、减值准备
126
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1.期初余额
2.本期增加
金额
（1）计提
3.本期减少
金额
（1）处置
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面
17,481,048.36 4,959,218.86 12,753,632.73 6,790.51 35,200,690.46
价值
2.期初账面
17,686,707.72 9,987,368.42 14,600,873.33 6,790.51 42,281,739.98
价值
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例 0.00%。
（2）未办妥产权证书的土地使用权情况
单位： 元
项目 账面价值 未办妥产权证书的原因
其他说明：
27、开发支出
单位： 元
项目 期初余额 本期增加金额 本期减少金额 期末余额
其他说明
28、商誉
（1）商誉账面原值
单位： 元
被投资单位名称
或形成商誉的事 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
项
浙江中正智能科
139,753,563.89 139,753,563.89
技有限公司
Nexgo,Inc. 36,293,613.94 36,293,613.94
长沙公信诚丰信 433,158,998.49 433,158,998.49
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息技术服务有限
公司
嘉联支付有限公
498,999,154.30 498,999,154.30
司
惠州市惠信资信
1,600,063.91 1,600,063.91
评级有限公司
合计 1,109,805,394.53 1,109,805,394.53
（2）商誉减值准备
单位： 元
被投资单位名称
或形成商誉的事 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
项
浙江中正智能
11,356,561.90 11,356,561.90
科技有限公司
Nexgo,Inc 3,607,110.37 3,607,110.37
合计 14,963,672.27 14,963,672.27
商誉所在资产组或资产组组合的相关信息
说明商誉减值测试过程、关键参数（如预计未来现金流量现值时的预测期增长率、稳定期增长率、利润率、折现率、预测期
等）及商誉减值损失的确认方法：
商誉减值测试的影响
其他说明
29、长期待摊费用
单位： 元
项目 期初余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金额 期末余额
装修费 25,781,826.05 80,197.56 2,412,189.32 23,449,834.29
地图平台服务费 5,000.18 5,000.18 0.00
高尔夫会费 532,500.00 45,000.00 487,500.00
模具费 1,441,488.57 132,302.11 240,390.36 1,333,400.32
其他 95,192.05 73,548.29 165,335.54 3,404.80
合计 27,856,006.85 286,047.96 2,867,915.40 25,274,139.41
其他说明
128
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30、递延所得税资产/递延所得税负债
（1）未经抵销的递延所得税资产
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产
资产减值准备 66,495,235.57 9,616,823.69 63,342,983.52 9,186,918.68
内部交易未实现利润 50,320,035.44 10,885,549.97 46,209,465.48 8,022,584.05
递延收益 5,645,322.17 1,024,243.19 8,469,778.59 1,149,232.39
未弥补亏损 16,820,478.25 2,523,071.74
合计 122,460,593.18 21,526,616.85 134,842,705.84 20,881,806.86
（2）未经抵销的递延所得税负债
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
应纳税暂时性差异 递延所得税负债 应纳税暂时性差异 递延所得税负债
非同一控制企业合并资
11,141,565.40 1,671,234.81 18,210,766.42 2,731,614.96
产评估增值
合计 11,141,565.40 1,671,234.81 18,210,766.42 2,731,614.96
（3）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
单位： 元
递延所得税资产和负债 抵销后递延所得税资产 递延所得税资产和负债 抵销后递延所得税资产
项目
期末互抵金额 或负债期末余额 期初互抵金额 或负债期初余额
递延所得税资产 21,526,616.85 20,881,806.86
递延所得税负债 1,671,234.81 2,731,614.96
（4）未确认递延所得税资产明细
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
资产减值 11,365,263.52 12,592,593.56
递延收益 17,233,922.53 15,510,876.11
合计 28,599,186.05 28,103,469.67
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（5）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
单位： 元
年份 期末金额 期初金额 备注
其他说明：
31、其他非流动资产
是否已执行新收入准则
□ 是 √ 否
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
预付的设备采购款 0.00 12,087.63
合计 12,087.63
其他说明：
32、短期借款
（1）短期借款分类
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
保证借款 820,000,000.00 809,000,000.00
合计 820,000,000.00 809,000,000.00
短期借款分类的说明：
（2）已逾期未偿还的短期借款情况
本期末已逾期未偿还的短期借款总额为元，其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下：
单位： 元
借款单位 期末余额 借款利率 逾期时间 逾期利率
其他说明：
33、交易性金融负债
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
130
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34、衍生金融负债
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
35、应付票据
单位： 元
种类 期末余额 期初余额
商业承兑汇票 18,901,542.90 34,266,252.71
银行承兑汇票 54,373,563.42 51,956,599.53
合计 73,275,106.32 86,222,852.24
本期末已到期未支付的应付票据总额为元。
36、应付账款
（1）应付账款列示
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
应付供应商货款 120,892,545.88 164,931,440.45
应付分润款 59,764,467.79 50,809,325.79
应付通道款 0.00 7,279,869.78
应付未付费用及其他 1,123,117.92 4,666,506.11
合计 181,780,131.59 227,687,142.13
（2）账龄超过 1 年的重要应付账款
单位： 元
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
其他说明：
37、预收款项
是否已执行新收入准则
□ 是 √ 否
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（1）预收款项列示
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
预收货款 15,541,630.75 18,565,943.44
预收信息查询费 987,183.60
预收其他款项 11,521,906.82 53,003.46
合计 27,063,537.57 19,606,130.50
（2）账龄超过 1 年的重要预收款项
单位： 元
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
（3）期末建造合同形成的已结算未完工项目情况
单位： 元
项目 金额
其他说明：
38、合同负债
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因
单位： 元
项目 变动金额 变动原因
39、应付职工薪酬
（1）应付职工薪酬列示
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、短期薪酬 55,950,781.77 151,873,131.58 194,265,530.09 13,558,383.26
二、离职后福利-设定提
398,638.95 5,903,168.63 6,132,837.62 168,969.96
存计划
三、辞退福利 87,750.00 673,684.51 719,717.51 41,717.00
四、一年内到期的其他 0.00 55.00 55.00 0.00
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福利
合计 56,437,170.72 158,450,039.72 201,118,140.22 13,769,070.22
（2）短期薪酬列示
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、工资、奖金、津贴和
55,368,739.02 142,374,314.42 184,726,146.67 13,016,906.77
补贴
2、职工福利费 2,634,697.52 2,580,697.52 54,000.00
3、社会保险费 318,971.55 3,637,158.78 3,806,248.92 149,881.41
其中：医疗保险费 278,253.69 3,280,307.70 3,426,813.90 131,747.49
工伤保险费 9,062.81 90,832.29 96,181.09 3,714.01
生育保险费 31,655.05 266,018.79 283,253.93 14,419.91
4、住房公积金 112,400.00 2,555,787.12 2,577,461.12 90,726.00
5、工会经费和职工教育
150,671.20 671,173.74 574,975.86 246,869.08
经费
合计 55,950,781.77 151,873,131.58 194,265,530.09 13,558,383.26
（3）设定提存计划列示
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、基本养老保险 384,701.77 5,720,910.11 5,942,856.06 162,755.82
2、失业保险费 13,937.18 182,258.52 189,981.56 6,214.14
合计 398,638.95 5,903,168.63 6,132,837.62 168,969.96
其他说明：
40、应交税费
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
增值税 20,645,799.45 15,879,856.15
企业所得税 11,218,875.01 6,900,863.85
个人所得税 1,446,157.15 1,892,737.14
城市维护建设税 488,675.04 512,348.58
教育费附加 348,866.97 375,530.48
133
深圳市新国都股份有限公司 2019 年半年度报告全文
其他 1,098,647.99 1,200,565.60
合计 35,247,021.61 26,761,901.80
其他说明：
41、其他应付款
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
应付利息 17,938,729.86
应付股利 6,732,119.40
其他应付款 144,224,559.90 152,922,293.89
合计 144,224,559.90 177,593,143.15
（1）应付利息
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
企业债券利息 16,177,777.89
短期借款应付利息 1,760,951.97
合计 17,938,729.86
重要的已逾期未支付的利息情况：
单位： 元
借款单位 逾期金额 逾期原因
其他说明：
（2）应付股利
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
普通股股利 6,732,119.40
合计 6,732,119.40
其他说明，包括重要的超过 1 年未支付的应付股利，应披露未支付原因：
（3）其他应付款
1）按款项性质列示其他应付款
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
134
深圳市新国都股份有限公司 2019 年半年度报告全文
往来款 2,880,998.33 2,334,375.50
预提未支付款及其他 7,005,383.14 5,347,783.12
押金及保证金 118,177,896.81 61,031,464.73
风险准备金 947,697.73 946,309.78
备付金 15,212,583.89 83,262,360.76
合计 144,224,559.90 152,922,293.89
2）账龄超过 1 年的重要其他应付款
单位： 元
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
其他说明
42、持有待售负债
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
43、一年内到期的非流动负债
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
一年内到期的长期借款 110,000,000.00
一年内到期的应付债券 399,576,724.13
合计 509,576,724.13
其他说明：
44、其他流动负债
是否已执行新收入准则
□ 是 √ 否
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
短期应付债券的增减变动：
单位： 元
按面值计 溢折价摊
债券名称 面值 发行日期 债券期限 发行金额 期初余额 本期发行 本期偿还 期末余额
提利息 销
其他说明：
135
深圳市新国都股份有限公司 2019 年半年度报告全文
45、长期借款
（1）长期借款分类
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
保证借款 100,000,000.00
合计 100,000,000.00
长期借款分类的说明：
其他说明，包括利率区间：
46、应付债券
（1）应付债券
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
（2）应付债券的增减变动（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）
（3）可转换公司债券的转股条件、转股时间说明
（4）划分为金融负债的其他金融工具说明
期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
单位： 元
发行在外的 期初 本期增加 本期减少 期末
金融工具 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值
其他金融工具划分为金融负债的依据说明
其他说明
47、租赁负债
单位：
项目 期末余额 期初余额
其他说明
48、长期应付款
单位： 元
136
深圳市新国都股份有限公司 2019 年半年度报告全文
项目 期末余额 期初余额
（1）按款项性质列示长期应付款
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
（2）专项应付款
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因
其他说明：
49、长期应付职工薪酬
（1）长期应付职工薪酬表
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
（2）设定受益计划变动情况
设定受益计划义务现值：
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
计划资产：
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
设定受益计划净负债（净资产）
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
设定受益计划的内容及与之相关风险、对公司未来现金流量、时间和不确定性的影响说明：
设定受益计划重大精算假设及敏感性分析结果说明：
其他说明：
50、预计负债
是否已执行新收入准则
□ 是 √ 否
137
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单位： 元
项目 期末余额 期初余额 形成原因
其他说明，包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明：
51、递延收益
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因
政府补助 20,509,724.80 19,089,319.04 18,776,809.49 20,822,234.35 详见下表
人才安居房长期租
安居房长期租赁费 263,501.10 2,129,473.00 335,963.75 2,057,010.35
金
租赁收入 3,207,428.80 52,683,911.50 9,804,054.52 46,087,285.78 POS 机具租赁收入
合计 23,980,654.70 73,902,703.54 28,916,827.76 68,966,530.48 --
涉及政府补助的项目：
单位： 元
本期计入营
本期新增补 本期计入其 本期冲减成 与资产相关/
负债项目 期初余额 业外收入金 其他变动 期末余额
助金额 他收益金额 本费用金额 与收益相关
额
见习补贴 3,071.63 3,071.63 与收益相关
国家知识
产权优势企 100,000.00 100,000.00 与收益相关
业
政府投融
资产业用房 618,389.50 618,389.50 与收益相关
租金减免款
2018 年第
一批企业研 1,288,000.00 1,288,000.00 与收益相关
发资助
政府投融
资产业用房 620,402.64 620,402.64 与收益相关
租金减免款
新型智能
POS 终端
N5 在第三
2,000,000.00 2,000,000.00 与资产相关
方支付系统
中的应用示
范项目补助
新型智能
1,000,000.00 212,858.67 787,141.33 与收益相关
POS 终端
138
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N5 在第三
方支付系统
中的应用示
范项目补助
2018 年第
一批企业研 2,427,000.00 2,427,000.00 与收益相关
发资助
中小企业
集成化资助 214,802.03 53,700.50 161,101.53 与收益相关
款
指纹与人
脸识别安全
4,155,262.52 346,415.00 3,808,847.52 与资产相关
支付技术专
项补贴
贴息补贴
363,500.00 181,750.00 181,750.00 与收益相关
款
政府投融
资产业用房 575,000.01 574,999.98 0.03 与收益相关
租金减免款
青年技术
47,000.00 47,000.00 与收益相关
培训补贴
基于移动
互联网的 G
系列支付终 861,788.23 216,368.63 645,419.60 与资产相关
端产业化项
目专项补贴
国密算法
安全 POS 机
具研产一体 2,171,275.73 582,758.04 1,588,517.69 与资产相关
化项目专项
补贴
工业设计
和成果转化 159,299.25 45,716.05 113,583.20 与收益相关
资助款
PCP4.0 电
子支付信息
1,500,000.00 300,000.00 1,200,000.00 与资产相关
安全关键技
术专项补贴
2018 年第
一批企业研 1,171,000.00 1,171,000.00 与收益相关
发资助
139
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房屋配套
4,129,759.80 55,063.44 4,074,696.36 与资产相关
补贴
绿色建筑
719,616.15 9,594.90 710,021.25 与资产相关
补助
2018 年第
一批企业研 780,000.00 780,000.00 与收益相关
发资助
重点金融
企业办公用
2,739,400.00 50,729.63 152,188.89 2,536,481.48 与资产相关
房扶持项目
（装修）
政府投融
资产业用房 1,012,000.02 1,012,000.02 与收益相关
租金减免款
深圳科创
委 2018 年第
3,540,000.00 3,540,000.00 与收益相关
一批企业研
发资助
嘉联
M-PAY 综合
5,145.50 1,929.60 3,215.90 与收益相关
支付平台系
统项目
嘉联
M-PAY 综合
29,166.71 4,999.98 24,166.73 与收益相关
支付平台系
统项目
安全管理
应用软件和
18,800.04 4,699.98 14,100.06 与资产相关
系统开发项
目
安全管理
应用软件和
293,850.04 65,299.98 228,550.06 与资产相关
系统开发项
目
安全管理
应用软件和
61,666.63 10,000.02 51,666.61 与资产相关
系统开发项
目
党建活动
1,200.00 1,200.00 与收益相关
经费
140
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2018 年公
司员工贫困
24,395.60 24,395.60 与收益相关
劳动力岗位
和社保补贴
2018 年度
湖南省支持
59,880.00 59,880.00 与收益相关
企业研发奖
补
收到深圳
市南山区住
房和建设局
680,000.00 680,000.00 与资产相关
2019 年人才
安居住房补
助款
信息安全
产业专项资
960,000.00 960,000.00 与收益相关
金-2018 政
府项目资助
2018 年度
产业扶植资 702,000.00 702,000.00 与收益相关
金
失业金 1,137,314.45 1,137,314.45 与收益相关
党建阵地
32,945.25 32,945.25 与收益相关
建设经费
见习补贴 4,512.11 4,512.11 与收益相关
昆山市科
学技术局研
300,000.00 300,000.00 与收益相关
发费用财政
奖励
深圳市南
山区科技创
新局 2018 年 260,600.00 260,600.00 与收益相关
企业研发投
入计划补助
重点金融
企业办公用 565,000.00 122,025.00 442,975.00 与收益相关
房扶持项目
专利申请
8,000.00 8,000.00 与收益相关
资助
基于国密
2,250,000.00 2,250,000.00 与资产相关
算法的物联
141
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网终端安全
认证平台关
键技术研发
2018 年深
圳市第一批
8,000.00 8,000.00 与收益相关
专利申请资
助
其他说明：
52、其他非流动负债
是否已执行新收入准则
□ 是 √ 否
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
53、股本
单位：元
本次变动增减（+、-）
期初余额 期末余额
发行新股 送股 公积金转股 其他 小计
股份总数 477,897,755.00 5,741,886.00 5,741,886.00 483,639,641.00
其他说明：
54、其他权益工具
（1）期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
（2）期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
单位： 元
发行在外的 期初 本期增加 本期减少 期末
金融工具 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值
其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：
其他说明：
55、资本公积
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
142
深圳市新国都股份有限公司 2019 年半年度报告全文
资本溢价（股本溢价） 896,836,011.81 73,748,104.96 970,584,116.77
其他资本公积 10,782,846.83 6,255,809.71 43.31 17,038,613.23
合计 907,618,858.64 80,003,914.67 43.31 987,622,730.00
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
56、库存股
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
实行股权激励回购 8,108,708.97 45,778,887.76 53,887,596.73
合计 8,108,708.97 45,778,887.76 53,887,596.73
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
57、其他综合收益
单位： 元
本期发生额
减：前期
减：前期计入
本期所得 计入其他 税后归属 期末余
项目 期初余额 其他综合收 减：所得 税后归属
税前发生 综合收益 于少数股 额
益当期转入 税费用 于母公司
额 当期转入 东
损益
留存收益
二、将重分类进损益的其他综合 -645,041
-742,793.98 97,752.89 97,752.89
收益 .09
-645,041
外币财务报表折算差额 -742,793.98 97,752.89 97,752.89
.09
-645,041
其他综合收益合计 -742,793.98 97,752.89 97,752.89
.09
其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整：
58、专项储备
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
59、盈余公积
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
143
深圳市新国都股份有限公司 2019 年半年度报告全文
法定盈余公积 54,522,847.29 54,522,847.29
合计 54,522,847.29 54,522,847.29
盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
60、未分配利润
单位： 元
项目 本期 上期
调整后期初未分配利润 667,961,389.07 561,294,229.19
加：本期归属于母公司所有者的净利润 141,627,598.28 59,276,245.07
应付普通股股利 39,822,926.70
期末未分配利润 809,588,987.35 580,747,547.56
调整期初未分配利润明细：
1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润 0.00 元。
2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润 0.00 元。
3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润 0.00 元。
4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润 0.00 元。
5)、其他调整合计影响期初未分配利润 0.00 元。
61、营业收入和营业成本
单位： 元
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 1,374,952,784.19 987,526,033.15 889,898,872.49 618,146,381.70
其他业务 1,146,027.97 767,935.38 2,449,326.73 1,492,089.94
合计 1,376,098,812.16 988,293,968.53 892,348,199.22 619,638,471.64
是否已执行新收入准则
□ 是 √ 否
其他说明
62、税金及附加
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
城市维护建设税 2,978,352.32 2,040,610.18
教育费附加 2,139,533.52 1,457,594.24
房产税 1,639,158.66 1,642,560.66
144
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土地使用税 148,556.26 148,566.26
印花税 437,820.17 526,754.43
其他 71,955.97 64,003.06
合计 7,415,376.90 5,880,088.83
其他说明：
63、销售费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
工资、社保 27,359,498.21 24,514,833.53
办公费用 642,976.24 242,340.64
业务招待费 3,135,497.05 3,723,029.38
差旅费 4,050,542.48 4,141,758.69
宣传推广费 7,768,369.79 3,073,967.43
技术维护费 16,231,154.43 11,145,173.00
运费 3,674,881.09 3,213,696.38
房租水电 2,092,351.29 1,527,993.66
其他费用 2,757,849.40 1,693,361.50
合计 67,713,119.98 53,276,154.21
其他说明：
64、管理费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
工资、社保 44,895,258.44 36,907,991.02
办公费用 5,807,526.72 4,554,428.83
差旅费 2,296,461.75 1,691,136.65
房租水电 10,744,294.20 7,967,722.30
中介费用 7,571,468.59 7,541,216.53
业务招待费 3,786,684.93 3,027,229.80
其他费用 13,407,852.54 16,907,888.51
合计 88,509,547.17 78,597,613.64
其他说明：
145
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65、研发费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
职工薪酬 64,331,864.44 59,512,401.34
测试设计费 5,278,761.52 6,658,986.20
原材料费 4,761,315.95 3,949,613.37
折旧及摊销 6,716,655.72 6,984,201.58
房租水电及其他 16,094,781.62 4,997,687.64
合计 97,183,379.25 82,102,890.13
其他说明：
66、财务费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
利息支出 25,832,909.99 34,057,541.58
利息收入 -7,530,963.27 -4,478,509.58
汇兑损益 -810,398.39 67,584.70
现金折扣及贴息 -4,929,709.77
银行手续费及其他 293,645.88 240,680.66
合计 12,855,484.44 29,887,297.36
其他说明：
67、其他收益
单位： 元
产生其他收益的来源 本期发生额 上期发生额
政府补助 18,544,829.91 8,662,962.93
税收返还 22,969,456.50 20,479,165.03
合计 41,514,286.41 29,142,127.96
68、投资收益
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
处置长期股权投资产生的投资收益 0.00 753,948.60
交易性金融资产在持有期间的投资收益 4,778,430.13
146
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处置交易性金融资产取得的投资收益 11,605,481.73
合计 4,778,430.13 12,359,430.33
其他说明：
69、净敞口套期收益
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
其他说明：
70、公允价值变动收益
单位： 元
产生公允价值变动收益的来源 本期发生额 上期发生额
其他说明：
71、信用减值损失
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
其他说明：
72、资产减值损失
是否已执行新收入准则
□ 是 √ 否
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
一、坏账损失 -4,848,399.55 2,666,349.70
二、存货跌价损失 -145,008.39 3,204.00
合计 -4,993,407.94 2,669,553.70
其他说明：
73、资产处置收益
单位： 元
资产处置收益的来源 本期发生额 上期发生额
固定资产处置利得 -11,650.25 0.00
处置大岩资本收益 0.00 1,101,464.44
147
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74、营业外收入
单位： 元
计入当期非经常性损益的金
项目 本期发生额 上期发生额
额
政府补助
其他 60,950.62 91,306.07 60,950.62
合计 60,950.62 91,306.07 60,950.62
计入当期损益的政府补助：
单位： 元
补贴是否影 是否特殊补 本期发生金 上期发生金 与资产相关/
补助项目 发放主体 发放原因 性质类型
响当年盈亏 贴 额 额 与收益相关
其他说明：
75、营业外支出
单位： 元
计入当期非经常性损益的金
项目 本期发生额 上期发生额
额
对外捐赠 298,000.00 298,000.00
赔偿支出 172,843.10 40,351.58 172,843.10
其他 13,061.58 3,194.94 13,061.58
非流动资产毁损报废损失 3,424.29
合计 483,904.68 46,970.81 483,904.68
其他说明：
76、所得税费用
（1）所得税费用表
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
当期所得税费用 16,292,191.26 10,438,086.28
递延所得税费用 -3,171,505.52 -688,674.07
合计 13,120,685.74 9,749,412.21
148
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（2）会计利润与所得税费用调整过程
单位： 元
项目 本期发生额
利润总额 154,992,640.18
按法定/适用税率计算的所得税费用 38,748,160.05
子公司适用不同税率的影响 -29,716,908.75
非应税收入的影响 -82,766.00
不可抵扣的成本、费用和损失的影响 7,484.76
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏
12,977,266.84
损的影响
研发费用加计扣除影响 -8,812,551.16
所得税费用 13,120,685.74
其他说明
77、其他综合收益
详见附注 57。
78、现金流量表项目
（1）收到的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
往来款 217,689,351.86 28,434,638.36
利息收入 6,826,017.61 4,221,204.61
政府补助 18,455,617.84 7,160,024.21
合计 242,970,987.31 39,815,867.18
收到的其他与经营活动有关的现金说明：
（2）支付的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
往来款 171,936,372.62 97,642,193.02
费用支出 93,486,039.18 98,843,853.22
合计 265,422,411.80 196,486,046.24
支付的其他与经营活动有关的现金说明：
149
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（3）收到的其他与投资活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
政府补助 565,500.00 3,000,000.00
理财产品 590,000,100.00 1,230,000,000.00
合计 590,565,600.00 1,233,000,000.00
收到的其他与投资活动有关的现金说明：
（4）支付的其他与投资活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
理财产品 364,980,818.84 1,340,000,000.00
合计 364,980,818.84 1,340,000,000.00
支付的其他与投资活动有关的现金说明：
（5）收到的其他与筹资活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
保证金 34,155,431.28 47,444,185.62
合计 34,155,431.28 47,444,185.62
收到的其他与筹资活动有关的现金说明：
（6）支付的其他与筹资活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
保证金 567,058.04 21,431,012.97
债券融资支出 250,000 2,400,000.00
股份回购 45,788,045.32
合计 46,605,103.36 23,831,012.97
支付的其他与筹资活动有关的现金说明：
150
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79、现金流量表补充资料
（1）现金流量表补充资料
单位： 元
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- --
净利润 141,871,954.44 58,533,182.89
加：资产减值准备 4,993,407.94 -2,669,553.70
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生
13,188,556.24 10,894,111.53
物资产折旧
无形资产摊销 8,488,022.34 7,235,817.78
长期待摊费用摊销 3,004,329.28 3,035,727.17
处置固定资产、无形资产和其他长期资产
11,650.25 -1,101,464.44
的损失（收益以“－”号填列）
财务费用（收益以“－”号填列） 26,053,837.38 34,796,641.04
投资损失（收益以“－”号填列） -4,778,430.13 -12,359,430.33
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -644,809.99 2,061,794.11
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） -1,060,380.15 -1,605,293.46
存货的减少（增加以“－”号填列） -91,199,834.73 25,737,025.34
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填
-54,360,134.12 1,079,782,678.47
列）
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填
-54,106,665.45 -1,331,125,793.73
列）
其他 5,763,541.22 8,786,574.41
经营活动产生的现金流量净额 -2,774,955.48 -117,997,982.92
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活
-- --
动：
3．现金及现金等价物净变动情况： -- --
现金的期末余额 899,651,105.33 909,895,144.11
减：现金的期初余额 1,248,079,952.48 1,069,614,862.84
现金及现金等价物净增加额 -348,428,847.15 -159,719,718.73
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（2）本期支付的取得子公司的现金净额
（3）本期收到的处置子公司的现金净额
（4）现金和现金等价物的构成
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
一、现金 899,651,105.33 1,248,079,952.48
其中：库存现金 29,945.20 646,929.87
可随时用于支付的银行存款 871,712,705.99 1,216,285,900.88
可随时用于支付的其他货币资金 27,908,454.14 31,147,121.73
三、期末现金及现金等价物余额 899,651,105.33 1,248,079,952.48
其他说明：
80、所有者权益变动表项目注释
说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：
81、所有权或使用权受到限制的资产
单位： 元
项目 期末账面价值 受限原因
货币资金 79,718,978.18 银承保证金、存管客户备付金等
合计 79,718,978.18 --
其他说明：
82、外币货币性项目
（1）外币货币性项目
单位： 元
项目 期末外币余额 折算汇率 期末折算人民币余额
货币资金 -- -- 71,630,048.94
其中：美元 9,460,949.54 6.87 64,975,428.58
欧元 360,696.98 7.81 2,815,348.14
港币 3,323,126.29 0.87 2,882,731.27
雷亚尔 531,442.56 1.80 956,540.95
应收账款 -- -- 35,336,688.39
152
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其中：美元 5,145,308.51 6.87 35,336,688.39
欧元
港币
长期借款 -- --
其中：美元
欧元
港币
其他说明：
（2）境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择
依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。
□ 适用 √ 不适用
83、套期
按照套期类别披露套期项目及相关套期工具、被套期风险的定性和定量信息：
84、政府补助
（1）政府补助基本情况
单位： 元
种类 金额 列报项目 计入当期损益的金额
（2）政府补助退回情况
□ 适用 √ 不适用
其他说明：
85、其他
八、合并范围的变更
1、非同一控制下企业合并
（1）本期发生的非同一控制下企业合并
单位： 元
购买日至期 购买日至期
被购买方名 股权取得时 股权取得成 股权取得比 股权取得方 购买日的确
购买日 末被购买方 末被购买方
称 点 本 例 式 定依据
的收入 的净利润
153
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其他说明：
（2）合并成本及商誉
单位： 元
合并成本
合并成本公允价值的确定方法、或有对价及其变动的说明：
大额商誉形成的主要原因：
其他说明：
（3）被购买方于购买日可辨认资产、负债
单位： 元
购买日公允价值 购买日账面价值
可辨认资产、负债公允价值的确定方法：
企业合并中承担的被购买方的或有负债：
其他说明：
（4）购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失
是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易
□ 是 √ 否
（5）购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关说明
（6）其他说明
2、同一控制下企业合并
（1）本期发生的同一控制下企业合并
单位： 元
合并当期期 合并当期期
企业合并中 构成同一控 比较期间被 比较期间被
被合并方名 合并日的确 初至合并日 初至合并日
取得的权益 制下企业合 合并日 合并方的收 合并方的净
称 定依据 被合并方的 被合并方的
比例 并的依据 入 利润
收入 净利润
其他说明：
（2）合并成本
单位： 元
154
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合并成本
或有对价及其变动的说明：
其他说明：
（3）合并日被合并方资产、负债的账面价值
单位： 元
合并日 上期期末
企业合并中承担的被合并方的或有负债：
其他说明：
3、反向购买
交易基本信息、交易构成反向购买的依据、上市公司保留的资产、负债是否构成业务及其依据、合并成本的确定、按照权益
性交易处理时调整权益的金额及其计算：
4、处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
□ 是 √ 否
是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□ 是 √ 否
5、其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
6、其他
九、在其他主体中的权益
1、在子公司中的权益
（1）企业集团的构成
持股比例
子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质 取得方式
直接 间接
电子产品及计算
苏州新国都电子
苏州市 苏州市 机产品的开发、 96.32% 投资设立
技术有限公司
销售
浙江中正智能科 杭州市 杭州市 网络安全认证、 100.00% 非同一控制下企
155
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技有限公司 防伪、加密 业合并
POS 终端、固定
无线电话机、电
深圳市新国都支 子支付设备、计
深圳市 深圳市 100.00% 投资设立
付技术有限公司 算机软硬件、电
子产品的技术开
发、生产
征信业务的开
深圳市信联征信
深圳市 深圳市 发、运营、服务 100.00% 投资设立
有限公司
及相关业务
POS 终端、电子 非同一控制下企
Nexgo,Inc. 美国 美国 100.00%
支付设备的销售 业合并
深圳市新国都金 软件的技术开
深圳市 深圳市 100.00% 投资设立
服技术有限公司 发、销售
长沙公信诚丰信
信息技术咨询服 非同一控制下企
息技术服务有限 长沙市 长沙市 100.00%
务、软件开发 业合并
公司
计算软硬件技术
服务；智能化设
深圳市新国都末
备技术服务；电
微技术服务有限 深圳市 深圳市 60.00% 投资设立
子设备的技术开
公司
发、销售、租赁
及技术服务。
长沙法度互联网 互联网信息技术
长沙市 长沙市 100.00% 投资设立
科技有限公司 咨询
电信设备、电子
杭州中宗电子有 产品、指纹认证
杭州市 杭州市 100.00% 投资设立
限公司 系统等的技术开
发咨询服务。
POS 终端支付产
品在巴西及南美
NEXGO DO 市场的销售、技
BRASIL 圣保罗州圣保罗 术支持与服务管
巴西 100.00% 投资设立
PARTICIPACOE 市 理，对巴西及南
S LTDA 美市场的投资管
理及进出口业务
等
NexgoTechnolog 阿拉伯联合酋长
迪拜 一般贸易 100.00% 投资设立
yDWC-LLC 国港市
深圳市新国都软 软件的技术开
深圳市 深圳市 100.00% 投资设立
件有限公司 发、销售、技术
156
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咨询；计算机系
统集成
货物及技术的进
Nexgo Global 出口业务，技术
香港特别行政区 香港特别行政区 100.00% 投资设立
Limited 服务，管理及咨
询
技术开发、转让、
咨询、服务；技
术推广；计算机、
深圳市新国都商
深圳市 深圳市 银行卡受理终 100.00% 投资设立
服有限公司
端、通讯设备和
辅助设备的销
售、修理、租赁
计算机技术开
发、计算机技术
咨询、计算机技
术服务、计算机
技术转让、计算
深圳市鼎嘉信息
深圳市 深圳市 机技术培训；软 100.00% 投资设立
科技有限公司
件开发、软件设
计；机器人的研
发；计算机网络
技术开发；经营
电子商务
电子终端设备
（POS 机）及相
关应用软件和应
用设备的技术开
发、销售与租赁；
嘉联支付有限公 软件技术的开发 非同一控制下企
深圳市 深圳市 100.00%
司 与销售（不含专 业合并
营、专控、专卖
商品）；软件技术
咨询（不含限制
项目）。银行卡收
单
电子终端设备
（pos 机）及相关
应用软件和应用
深圳市嘉联云科 非同一控制下企
深圳市 深圳市 设备的技术开 100.00%
技有限公司 业合并
发；计算机软件
开发与销售、技
术咨询
157
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惠州市惠信资信 非同一控制下企
惠州市 惠州市 评级及相关业务 100.00%
评级有限公司 业合并
深圳市都之家科
深圳市 深圳市 研发、租赁 100.00% 投资设立
技有限公司
XGD Macau 澳门 澳门 电子终端设备及 98.00% 投资设立
Limited 相关应用软件和
应用设备的技术
开发、销售 与租
赁；软件技术的
开发、销售咨询
及服务业
在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：
持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：
对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：
确定公司是代理人还是委托人的依据：
其他说明：
（2）重要的非全资子公司
单位： 元
本期归属于少数股东的 本期向少数股东宣告分
子公司名称 少数股东持股比例 期末少数股东权益余额
损益 派的股利
子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：
其他说明：
（3）重要非全资子公司的主要财务信息
单位： 元
期末余额 期初余额
子公司
流动资 非流动 资产合 流动负 非流动 负债合 流动资 非流动 资产合 流动负 非流动 负债合
名称
产 资产 计 债 负债 计 产 资产 计 债 负债 计
单位： 元
本期发生额 上期发生额
子公司名称 综合收益总 经营活动现 综合收益总 经营活动现
营业收入 净利润 营业收入 净利润
额 金流量 额 金流量
其他说明：
158
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（4）使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制
（5）向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持
其他说明：
2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
（1）在子公司所有者权益份额发生变化的情况说明
（2）交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响
单位： 元
其他说明
3、在合营安排或联营企业中的权益
（1）重要的合营企业或联营企业
持股比例 对合营企业或联
合营企业或联营
主要经营地 注册地 业务性质 营企业投资的会
企业名称 直接 间接
计处理方法
在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明：
持有 20%以下表决权但具有重大影响，或者持有 20%或以上表决权但不具有重大影响的依据：
（2）重要合营企业的主要财务信息
单位： 元
期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额
其他说明
（3）重要联营企业的主要财务信息
单位： 元
期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额
其他说明
159
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（4）不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
单位： 元
期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额
合营企业： -- --
下列各项按持股比例计算的合计数 -- --
联营企业： -- --
下列各项按持股比例计算的合计数 -- --
其他说明
（5）合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明
（6）合营企业或联营企业发生的超额亏损
单位： 元
累积未确认前期累计认的损 本期未确认的损失（或本期分
合营企业或联营企业名称 本期末累积未确认的损失
失 享的净利润）
其他说明
（7）与合营企业投资相关的未确认承诺
（8）与合营企业或联营企业投资相关的或有负债
4、重要的共同经营
持股比例/享有的份额
共同经营名称 主要经营地 注册地 业务性质
直接 间接
在共同经营中的持股比例或享有的份额不同于表决权比例的说明：
共同经营为单独主体的，分类为共同经营的依据：
其他说明
5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：
160
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6、其他
十、与金融工具相关的风险
十一、公允价值的披露
1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
单位： 元
期末公允价值
项目 第一层次公允价值计
第二层次公允价值计量 第三层次公允价值计量 合计
量
一、持续的公允价值计量 -- -- -- --
二、非持续的公允价值计
-- -- -- --
量
2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
5、持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析
6、持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政策
7、本期内发生的估值技术变更及变更原因
8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
9、其他
十二、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
母公司对本企业的 母公司对本企业的
母公司名称 注册地 业务性质 注册资本
持股比例 表决权比例
本企业的母公司情况的说明
本企业最终控制方是。
其他说明：
161
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2、本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注。
3、本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注。
本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下：
合营或联营企业名称 与本企业关系
其他说明
4、其他关联方情况
其他关联方名称 其他关联方与本企业关系
深圳市泰德信实业有限公司 同一实际控制人
刘亚 本公司股东，实际控制人刘祥之兄弟
高倩 实际控制人刘祥之配偶
信美人寿相互保险社 本公司持股 5%
刘丹 本公司高管江勇之配偶
陈文辉 本公司之子公司长沙公信诚丰信息技术服务有限公司的董事
其他说明
5、关联交易情况
（1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
单位： 元
关联方 关联交易内容 本期发生额 获批的交易额度 是否超过交易额度 上期发生额
出售商品/提供劳务情况表
单位： 元
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
（2）关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
本公司受托管理/承包情况表：
单位： 元
委托方/出包方名 受托方/承包方名 受托/承包资产类 托管收益/承包收 本期确认的托管
受托/承包起始日 受托/承包终止日
称 称 型 益定价依据 收益/承包收益
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深圳市新国都股份有限公司 2019 年半年度报告全文
关联托管/承包情况说明
本公司委托管理/出包情况表：
单位： 元
委托方/出包方名 受托方/承包方名 委托/出包资产类 托管费/出包费定 本期确认的托管
委托/出包起始日 委托/出包终止日
称 称 型 价依据 费/出包费
关联管理/出包情况说明
（3）关联租赁情况
本公司作为出租方：
单位： 元
承租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁收入 上期确认的租赁收入
本公司作为承租方：
单位： 元
出租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁费 上期确认的租赁费
深圳市泰德信实业有限公司 房屋 252,782.75 506,628.60
刘丹 房屋 93,189.36 0.00
陈文辉 房屋 415,461.56 0.00
关联租赁情况说明
（4）关联担保情况
本公司作为担保方
单位： 元
被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕
本公司作为被担保方
单位： 元
担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕
关联担保情况说明
（5）关联方资金拆借
单位： 元
关联方 拆借金额 起始日 到期日 说明
拆入
拆出
163
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（6）关联方资产转让、债务重组情况
单位： 元
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
（7）关键管理人员报酬
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
（8）其他关联交易
6、关联方应收应付款项
（1）应收项目
单位： 元
期末余额 期初余额
项目名称 关联方
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
预付账款 陈文辉 214,147.64 0.00 157,402.3 0.00
其他应收款 陈文辉 236,103.45 11,805.17 0.00 0.00
（2）应付项目
单位： 元
项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额
其他应付款 深圳市泰德信实业有限公司 223,669.65 0.00
7、关联方承诺
8、其他
十三、股份支付
1、股份支付总体情况
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
公司本期授予的各项权益工具总额 0.00
公司本期行权的各项权益工具总额 3,765,303.53
公司本期失效的各项权益工具总额 0.00
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2017 年股票期权激励计划，行权价格 13.434 元，期
间 2018 年 5 月 15 日至 2020 年 5 月 14 日。2018 年
公司期末发行在外的股票期权行权价格的范围和合同剩余期限
股票期权激励计划，行权价格 14.833 元，期间 2019
年 5 月 11 日至 2021 年 5 月 10 日。
其他说明
2、以权益结算的股份支付情况
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
授予日权益工具公允价值的确定方法 Black-Scholes 模型
可行权权益工具数量的确定依据 按实际授予股票期权人数进行估计
本期估计与上期估计有重大差异的原因 无
以权益结算的股份支付计入资本公积的累计金额 100,531,462.88
本期以权益结算的股份支付确认的费用总额 6,255,766.40
其他说明
3、以现金结算的股份支付情况
□ 适用 √ 不适用
4、股份支付的修改、终止情况
（一）2015年股票期权激励计划
2019年2月22日，公司召开第四届董事会第二十九次会议，审议通过了《关于注销2015年股票期权激励计划部分已获授
股票期权的议案》，公司原激励对象姚伟等3人因个人原因辞职，已不符合激励条件，根据《2015年股票期权激励计划（草
案）》、《2015年股票期权激励计划管理办法》相关规定及公司2015年第六次临时股东大会的授权, 公司对以上激励对象已
获授予的股票期权合计287,990份进行注销。本次注销后公司2015年股票期权激励计划已获授股票期权数量为4,348,640份。
2019年3月4日，公司于中国证监会指定创业板信息披露媒体巨潮资讯网公告了《部分已获授股票期权注销完成公告》（公
告编号：2019-020），经中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司审核确认287,990份股票期权已于2018年3月4日办理完
成注销手续。
2019年4月24日，公司召开第四届董事会第三十一次会议审议通过《关于公司2015年股票期权激励计划第三个行权期未
达到行权条件予以注销的议案》，根据公司2018年度审计报告，针对行权条件（三）“公司层面考核内容”的第2点“股票
期权第三个行权期的公司业绩条件：以2015年净利润为基数，2018年相对于2015年的净利润增长率不低于30%；2018年加权
平均净资产收益率不低于6%。”，公司在假设该期期权已满足行权条件下计提完相关费用以及扣除公信诚丰并表净利润和净
资产影响后，调整计算得出2018年度扣除非经常性损益后的净利润为9,853.97万元、加权平均净资产为192,321.15万元，最
终计算得出加权平均净资产收益率为5.12%，低于股权激励计划设定的6%，不满足行权条件。根据公司《2015年股票期权激
励计划（草案）》、《2015年股票期权激励计划管理办法》相关规定及公司2015年第六次临时股东大会的授权，公司应对2015
年股票期权激励计划第三个行权期已获授的股票期权4,348,640份进行注销。2019年5月23日，公司于中国证监会指定创业板
信息披露媒体巨潮资讯网公告了《关于2015年股票期权第三个行权期未达行权条件予以注销的进展公告》（公告编号：
2019-064），经中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司审核确认，未达到行权条件的2015年股票期权激励计划第三个行
权期已获授尚未行权的4,348,640份股票期权已于2019年5月23日办理完成注销手续。本次注销后公司2015年股票期权计划不
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深圳市新国都股份有限公司 2019 年半年度报告全文
再存续。
（二）2017年股票期权激励计划
2019年2月22日，公司召开第四届董事会第二十九次会议，审议通过了《关于注销2017年股票期权激励计划部分已获授
股票期权的议案》，公司原激励对象项朝晖等6人因个人原因辞职，已不符合激励条件，根据《2017年股票期权激励计划（草
案）》、《2017年股票期权激励计划管理办法》相关规定及公司2016年年度股东大会的授权, 公司对以上激励对象已获授予
的股票期权合计312,288份进行注销。本次注销后公司2017年股票期权激励计划已获授股票期权数量为7,507,843份。
2019年3月4日，公司于中国证监会指定创业板信息披露媒体巨潮资讯网公告了《部分已获授股票期权注销完成公告》
（公告编号：2019-064），经中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司审核确认7,507,843份股票期权已于2018年3月1日
办理完成注销手续。
2019年4月24日，公司召开第四届董事会第三十一次会议，审议通过了《关于公司2017年股票期权激励计划第二个行权
期符合行权条件暨可行权的议案》，公司2017年股票期权激励计划的第二个行权期行权条件已满足，同意公司2017年股票期
权激励计划已获授股票期权的174名激励对象在第二个行权期可自主行权共7,507,843份股票期权，行权价格为13.434元/份，
第二个行权期行权期限为2019年5月15日起至2020年5月14日止。
2019年5月10日，公司于中国证监会指定创业板信息披露媒体巨潮资讯网发布了《关于2017年股票期权激励计划第二个
行权期采用自主行权模式的公告》（公告编号：2019-062），本次行权方式采用自主行权模式。
公司2017年股票期权激励计划已获授股票期权的174名激励对象在第二个行权期可自主行权共7,507,843份股票期权。
报告期内，已行权数量4,587,474份，占可行权数量的61.10%，占公司2019年6月30日总股本的0.95%，行权所得资金为
61,609,775.82元。
（三）2018年股票期权激励计划
2019年4月24日，公司召开第四届董事会第三十一次会议，审议通过了《关于公司2018年股票期权激励计划第一个行权
期符合行权条件暨可行权的议案》，公司2018年股票期权激励计划的第一个行权期行权条件已满足，同意公司2018年股票期
权激励计划已获授股票期权的34名激励对象在第一个行权期可自主行权共5,219,795份股票期权，行权价格为14.833元/份。
2019年4月25日，公司于中国证监会指定创业板信息披露媒体巨潮资讯网公告了《关于公司2018年股票期权激励计划部
分条款的修正说明公告》，将第二个行权期的绩效考核目标由“以2018年营业收入为基数，2019年相对于2017年的营业收入
增长率不低于20%” 。改为“以2017年营业收入为基数，2019年相对于2017年的营业收入增长率不低于20%”，第一个行权
期行权期限为2019年5月11日起至2020年5月10日止。
2019年5月10日，公司于中国证监会指定创业板信息披露媒体巨潮资讯网发布了《关于2018年股票期权激励计划第一个
行权期采用自主行权模式的公告》（公告编号：2019-061），本次行权方式采用自主行权模式。公司2018年股票期权激励计
划已获授股票期权的34名激励对象在第一个行权期可自主行权共5,219,795份股票期权。
报告期内，已行权数量1,782,817份，占可行权数量的34.15%，占公司2019年6月30日总股本的0.37%，行权所得资金为
26,439,176.11元。
5、其他
十四、承诺及或有事项
1、重要承诺事项
资产负债表日不存在需要披露的重要承诺事项
2、或有事项
（1）资产负债表日存在的重要或有事项
公司之全资子公司中正智能于2011年3月23日至2015年8月17日期间为温州市金来利电子锁业有限公司（以下简称“温州
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深圳市新国都股份有限公司 2019 年半年度报告全文
金来利”）提供指纹锁电子控制套件产品。2018年8月24日，温州金来利以产品存在质量问题给自身造成的损失为由要求中正
智能返还退货款383,462.00元，赔偿经济损失2,215,638.00元,共计2,559,100.00元。为避免资产被查封，中正智能向浙江省杭
州市江干区人民法院缴纳财产保全担保金2,559,100.00元。截至本财务报表批准报出日止，此案尚在审理过程中。
除存在上述或有事项外，截止2019年6月30日，本公司无其他应披露未披露的重要或有事项。
（2）公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明
公司不存在需要披露的重要或有事项。
3、其他
十五、资产负债表日后事项
1、重要的非调整事项
单位： 元
对财务状况和经营成果的影
项目 内容 无法估计影响数的原因
响数
2、利润分配情况
单位： 元
3、销售退回
4、其他资产负债表日后事项说明
十六、其他重要事项
1、前期会计差错更正
（1）追溯重述法
单位： 元
受影响的各个比较期间报表
会计差错更正的内容 处理程序 累积影响数
项目名称
（2）未来适用法
会计差错更正的内容 批准程序 采用未来适用法的原因
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2、债务重组
3、资产置换
（1）非货币性资产交换
（2）其他资产置换
4、年金计划
5、终止经营
单位： 元
归属于母公司所
项目 收入 费用 利润总额 所得税费用 净利润 有者的终止经营
利润
其他说明
6、分部信息
（1）报告分部的确定依据与会计政策
（2）报告分部的财务信息
单位： 元
项目 分部间抵销 合计
（3）公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因
（4）其他说明
7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
一、转让金服技术72%股份事项
2019年5月30日，公司召开第四届董事会第三十二次会议，审议通过了《关于转让金服技术72%股份暨关联交易的议案》，
公司与持有公司5%以上股份的股东及公司第四届董事会董事兼副总经理江汉先生、宁波梅山保税港区雄腾煜富投资中心（有
限合伙）（以下简称“雄腾煜富”）及深圳市信链投资咨询合伙企业（有限合伙）（以下简称“信链投资”）签署《关于深
圳市新国都金服技术有限公司之股权转让协议》（以下简称“股权转让协议”）签署《关于深圳市新国都金服技术有限公司
之股权转让协议，公司分别向江汉先生、雄腾煜富及信链投资转让金服技术31%、20%及21%的股权，公司合计共转让金服技
术72%股权。本次交易完成后，公司持有金服技术28%的股权。
本次交易定价以具有证券从业资格的评估机构出具的评估报告确定的评估值为基础，经交易各方协商确定，交易按标
的公司8,000万元对应100%股权整体估值，对应72%股权的交易作价为5,760万元。相关内容详见公司于巨潮资讯网发布的相
《关于转让金服技术72%股份暨关联交易的公告》（ 公告编号：2019-069）。
截至2019年6月26日，公司分别已收到江汉先生、雄腾煜富及信链投资支付的第一期股权转让款合计1,152万元。相关
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深圳市新国都股份有限公司 2019 年半年度报告全文
内容详见公司于巨潮资讯网发的《关于转让金服技术72%股份暨关联交易的进展公告》（ 公告编号：2019-098）。
二、拟发行公司债事项
2019年5月30日，公司召开第四届董事会第三十二次会议审议通过了《关于公司公开发行公司债券方案的议案》的相关
事项。本次公司债券拟向符合《公司债券发行与交易管理办法》规定的合格投资者公开发行不超过人民币3亿元（含3亿元），
不向公司股东优先配售。该事项已经公司2019年第一次临时股东大会审议通过，并需经中国证券监督管理委员会核准后方可
实施，且最终以中国证券监督管理委员会核准的方案为准。相关内容详见公司于2019年5月31日披露于巨潮资讯网的《深圳
市新国都股份有限公司面向合格投资者公开发行公司债券预案》（公告编号：2019-070）。
8、其他
一、调整回购部分社会公众股份的事项
（一）公司于2019年2月27日召开第四届董事会第三十次会议，审议并通过了《关于调整回购部分社会公众股份方案的
议案》。具体情况如下：
1、本次修订为将回购部分社会公众股份价格上限由15.00元/股，修订为19.00元/股，预计回购股份数量由333.3333万
股-666.6666万股，相应调整为263.1578万股-526.3157万股。
2、明确本次回购股份的用途为实施股权激励计划。
3、明确本次用于回购的资金来源全部为自有资金。
4、明确本次回购股份的方式为以集中竞价交易方式。
相关内容详见公司于2019年2月28日披露于巨潮资讯网的《关于调整回购部分社会公众股份方案的公告》（公告编号：
2019-014）
（二）股份回购实施进展情况
1、报告期内，公司共回购股份数量3,526,268股，占报告期末公司总股本的比例为0.73%，最高成交价为17.17元/股，
最低成交价为10.91元/股，已使用资金总额为53,898,404.60元（含交易费用），其中，回购资金产生的利息共计13,365.72
元，回购支付的资金总额含使用部分利息进行的回购。
2、截至届满，公司共回购股份数量3,526,268股，占本回购期届满前一交易日公司总股本的比例为0.73%，最高成交价
为17.17元/股，最低成交价为10.91元/股，已使用资金总额为53,898,404.60元（含交易费用），其中，回购资金产生的利
息共计13,365.72元，回购支付的资金总额含使用部分利息进行的回购。
相关内容详见公司于2019年8月5日披露于巨潮资讯网的《关于股份回购实施进展及结果暨股份变动的公告》（公告编
号：2019-106）。
二、股权激励的相关事项
（一）2015年股票期权激励计划
2019年2月22日，公司召开第四届董事会第二十九次会议，审议通过了《关于注销2015年股票期权激励计划部分已获授
股票期权的议案》，公司原激励对象姚伟等3人因个人原因辞职，已不符合激励条件，根据《2015年股票期权激励计划（草
案）》、《2015年股票期权激励计划管理办法》相关规定及公司2015年第六次临时股东大会的授权, 公司对以上激励对象已
获授予的股票期权合计287,990份进行注销。本次注销后公司2015年股票期权激励计划已获授股票期权数量为4,348,640份。
2019年3月4日，公司于中国证监会指定创业板信息披露媒体巨潮资讯网公告了《部分已获授股票期权注销完成公告》（公
告编号：2019-020），经中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司审核确认287,990份股票期权已于2018年3月4日办理完
成注销手续。
2019年4月24日，公司召开第四届董事会第三十一次会议审议通过《关于公司2015年股票期权激励计划第三个行权期未
达到行权条件予以注销的议案》，根据公司2018年度审计报告，针对行权条件（三）“公司层面考核内容”的第2点“股票
期权第三个行权期的公司业绩条件：以2015年净利润为基数，2018年相对于2015年的净利润增长率不低于30%；2018年加权
平均净资产收益率不低于6%。”，公司在假设该期期权已满足行权条件下计提完相关费用以及扣除公信诚丰并表净利润和净
资产影响后，调整计算得出2018年度扣除非经常性损益后的净利润为9,853.97万元、加权平均净资产为192,321.15万元，最
终计算得出加权平均净资产收益率为5.12%，低于股权激励计划设定的6%，不满足行权条件。根据公司《2015年股票期权激
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深圳市新国都股份有限公司 2019 年半年度报告全文
励计划（草案）》、《2015年股票期权激励计划管理办法》相关规定及公司2015年第六次临时股东大会的授权，公司应对2015
年股票期权激励计划第三个行权期已获授的股票期权4,348,640份进行注销。2019年5月23日，公司于中国证监会指定创业板
信息披露媒体巨潮资讯网公告了《关于2015年股票期权第三个行权期未达行权条件予以注销的进展公告》（公告编号：
2019-064），经中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司审核确认，未达到行权条件的2015年股票期权激励计划第三个行
权期已获授尚未行权的4,348,640份股票期权已于2019年5月23日办理完成注销手续。本次注销后公司2015年股票期权计划不
再存续。
（二）2017年股票期权激励计划
2019年2月22日，公司召开第四届董事会第二十九次会议，审议通过了《关于注销2017年股票期权激励计划部分已获授
股票期权的议案》，公司原激励对象项朝晖等6人因个人原因辞职，已不符合激励条件，根据《2017年股票期权激励计划（草
案）》、《2017年股票期权激励计划管理办法》相关规定及公司2016年年度股东大会的授权, 公司对以上激励对象已获授予
的股票期权合计312,288份进行注销。本次注销后公司2017年股票期权激励计划已获授股票期权数量为7,507,843份。
2019年3月4日，公司于中国证监会指定创业板信息披露媒体巨潮资讯网公告了《部分已获授股票期权注销完成公告》
（公告编号：2019-064），经中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司审核确认7,507,843份股票期权已于2018年3月1日
办理完成注销手续。
2019年4月24日，公司召开第四届董事会第三十一次会议，审议通过了《关于公司2017年股票期权激励计划第二个行权
期符合行权条件暨可行权的议案》，公司2017年股票期权激励计划的第二个行权期行权条件已满足，同意公司2017年股票期
权激励计划已获授股票期权的174名激励对象在第二个行权期可自主行权共7,507,843份股票期权，行权价格为13.434元/份，
第二个行权期行权期限为2019年5月15日起至2020年5月14日止。
2019年5月10日，公司于中国证监会指定创业板信息披露媒体巨潮资讯网发布了《关于2017年股票期权激励计划第二个
行权期采用自主行权模式的公告》（公告编号：2019-062），本次行权方式采用自主行权模式。
公司2017年股票期权激励计划已获授股票期权的174名激励对象在第二个行权期可自主行权共7,507,843份股票期权。
报告期内，已行权数量4,587,474份，占可行权数量的61.10%，占公司2019年6月30日总股本的0.95%，行权所得资金为
61,609,775.82元。
（三）2018年股票期权激励计划
2019年4月24日，公司召开第四届董事会第三十一次会议，审议通过了《关于公司2018年股票期权激励计划第一个行权
期符合行权条件暨可行权的议案》，公司2018年股票期权激励计划的第一个行权期行权条件已满足，同意公司2018年股票期
权激励计划已获授股票期权的34名激励对象在第一个行权期可自主行权共5,219,795份股票期权，行权价格为14.833元/份。
2019年4月25日，公司于中国证监会指定创业板信息披露媒体巨潮资讯网公告了《关于公司2018年股票期权激励计划部
分条款的修正说明公告》，将第二个行权期的绩效考核目标由“以2018年营业收入为基数，2019年相对于2017年的营业收入
增长率不低于20%” 。改为“以2017年营业收入为基数，2019年相对于2017年的营业收入增长率不低于20%”，第一个行权
期行权期限为2019年5月11日起至2020年5月10日止。
2019年5月10日，公司于中国证监会指定创业板信息披露媒体巨潮资讯网发布了《关于2018年股票期权激励计划第一个
行权期采用自主行权模式的公告》（公告编号：2019-061），本次行权方式采用自主行权模式。公司2018年股票期权激励计
划已获授股票期权的34名激励对象在第一个行权期可自主行权共5,219,795份股票期权。
报告期内，已行权数量1,782,817份，占可行权数量的34.15%，占公司2019年6月30日总股本的0.37%，行权所得资金为
26,439,176.11元。
十七、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
（1）81.33%
单位： 元
170
深圳市新国都股份有限公司 2019 年半年度报告全文
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别
计提比 账面价值 账面价值
金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例
例
其中：
按组合计提坏账准 17,625,1 7,467,26 10,157,87 33,736,96 5,963,149 27,773,815.
100.00% 42.37% 100.00% 17.68%
备的应收账款 42.78 5.97 6.81 5.40 .98 42
其中：
17,625,1 7,467,26 10,157,87 33,736,96 5,963,149 27,773,815.
合计 100.00% 42.37% 100.00% 17.68%
42.78 5.97 6.81 5.40 .98 42
按单项计提坏账准备：
单位： 元
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由
按组合计提坏账准备：7,467,265.97
单位： 元
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例
1 年以内 4,085,028.34 204,251.42 5.00%
1至2年 5,361,365.60 1,072,273.12 20.00%
2至3年 1,905,937.36 952,968.68 50.00%
3 年以上 5,237,772.75 5,237,772.75 100.00%
合计 16,590,104.05 7,467,265.97 --
确定该组合依据的说明：
按组合计提坏账准备：
单位： 元
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例
确定该组合依据的说明：
如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
□ 适用 √ 不适用
按账龄披露
单位： 元
账龄 期末余额
1 年以内（含 1 年） 5,120,067.07
一年内小计 5,120,067.07
171
深圳市新国都股份有限公司 2019 年半年度报告全文
1至2年 5,361,365.60
2至3年 1,905,937.36
3 年以上 5,237,772.75
3至4年 5,237,772.75
合计 17,625,142.78
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位： 元
本期变动金额
类别 期初余额 期末余额
计提 收回或转回 核销
按信用风险特征组
5,963,149.98 1,743,863.38 239,747.39 7,467,265.97
合计提坏账准备
合计 5,963,149.98 1,743,863.38 239,747.39 7,467,265.97
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位： 元
单位名称 收回或转回金额 收回方式
（3）本期实际核销的应收账款情况
单位： 元
项目 核销金额
其中重要的应收账款核销情况：
单位： 元
款项是否由关联交
单位名称 应收账款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
易产生
应收账款核销说明：
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
172
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（5）因金融资产转移而终止确认的应收账款
（6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明：
2、其他应收款
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他应收款 165,334,305.25 4,693,931.34
合计 165,334,305.25 4,693,931.34
（1）应收利息
1）应收利息分类
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
2）重要逾期利息
是否发生减值及其判断
借款单位 期末余额 逾期时间 逾期原因
依据
其他说明：
3）坏账准备计提情况
□ 适用 √ 不适用
（2）应收股利
1）应收股利分类
单位： 元
项目(或被投资单位) 期末余额 期初余额
2）重要的账龄超过 1 年的应收股利
单位： 元
是否发生减值及其判断
项目(或被投资单位) 期末余额 账龄 未收回的原因
依据
3）坏账准备计提情况
□ 适用 √ 不适用
其他说明：
173
深圳市新国都股份有限公司 2019 年半年度报告全文
（3）其他应收款
1）其他应收款按款项性质分类情况
单位： 元
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
职员借款 512,359.52
往来款、保证金及押金 2,678,974.14 2,212,752.94
代垫社保款 119,074.96 159,885.76
子公司往来 163,397,735.95 3,007,592.00
合计 166,195,785.05 5,892,590.22
2）坏账准备计提情况
单位： 元
第一阶段 第二阶段 第三阶段
坏账准备 未来 12 个月预期信 整个存续期预期信用损失 整个存续期预期信用损失 合计
用损失 (未发生信用减值) (已发生信用减值)
2019 年 1 月 1 日余额在
—— —— —— ——
本期
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□ 适用 √ 不适用
按账龄披露
单位： 元
账龄 期末余额
1 年以内（含 1 年） 164,420,777.41
一年内小计 164,420,777.41
1至2年 1,028,900.36
2至3年 283,119.25
3 年以上 462,988.03
3至4年 93,867.03
4至5年 35,320.00
5 年以上 333,801.00
合计 166,195,785.05
3）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位： 元
本期变动金额
类别 期初余额 期末余额
计提 收回或转回
174
深圳市新国都股份有限公司 2019 年半年度报告全文
按信用风险特征组合计
1,198,658.88 337,179.08 861,479.80
提坏账准备
合计 1,198,658.88 337,179.08 861,479.80
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
单位： 元
单位名称 转回或收回金额 收回方式
4）本期实际核销的其他应收款情况
单位： 元
项目 核销金额
其中重要的其他应收款核销情况：
单位： 元
款项是否由关联交
单位名称 其他应收款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
易产生
其他应收款核销说明：
5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位： 元
占其他应收款期末
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 坏账准备期末余额
余额合计数的比例
深圳市新国都支付技
内部往来 149,309,176.29 1 年以内 89.84%
术有限公司
深圳市都之家科技有
内部往来 14,000,000.00 1 年以内 8.42%
限公司
深圳市投资控股有限
押金 595,737.60 1 至 2 年 0.36% 119,147.52
公司
深圳市投控物业管理
有限公司产业园分公 押金 411,706.57 1 至 2 年 0.25% 82,341.31
司
贾祯 备用金 400,000.00 1 年以内 0.24% 20,000.00
合计 -- 164,716,620.46 -- 99.11% 221,488.83
6）涉及政府补助的应收款项
单位： 元
预计收取的时间、金额
单位名称 政府补助项目名称 期末余额 期末账龄
及依据
7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款
8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明：
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3、长期股权投资
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
对子公司投资 2,542,733,683.31 24,989,932.23 2,517,743,751.08 2,545,920,513.11 24,989,932.23 2,520,930,580.88
合计 2,542,733,683.31 24,989,932.23 2,517,743,751.08 2,545,920,513.11 24,989,932.23 2,520,930,580.88
（1）对子公司投资
单位： 元
期初余额(账 本期增减变动 期末余额(账面 减值准备期末
被投资单位
面价值) 追加投资 减少投资 计提减值准备 其他 价值) 余额
深圳市鼎嘉信
息科技有限公 5,000,000.00 5,000,000.00
司
苏州新国都电
393,285,472.9
子技术有限公 7,739.34 393,293,212.28
4
司
深圳市新国都
23,858.92 23,858.92
软件有限公司
Nexgo,Inc. 42,937,933.02 42,937,933.02 24,989,932.23
浙江中正智能 252,098,416.8
22,129.25 252,120,546.07
科技有限公司 2
深圳市信联征
895,654.89 110,105.05 724,147.16 281,612.78
信有限公司
深圳市新国都
530,440,717.5
支付技术有限 549,890.82 530,990,608.34
2
公司
长沙公信诚丰
500,100,425.3
信息技术服务 22,580.87 500,123,006.23
6
有限公司
嘉联支付有限 716,995,613.7
4,513,084.17 721,508,697.93
公司 6
深圳市新国都
金服技术有限 25,970,987.65 38,924.86 18,727,137.00 7,282,775.51
公司
Nexgo Global
4,181,500.00 4,181,500.00
Limited
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深圳市新国都股份有限公司 2019 年半年度报告全文
深圳市新国都
50,000,000.00 50,000,000.00
商服有限公司
深圳市都之家
4,000,000.00 6,000,000.00 10,000,000.00
科技有限公司
2,520,930,580. 2,517,743,751.
合计 16,264,454.36 19,451,284.16 24,989,932.23
88 08
（2）对联营、合营企业投资
单位： 元
本期增减变动
期初余额 期末余额
权益法下 宣告发放 减值准备
投资单位 (账面价 其他综合 其他权益 计提减值 (账面价
追加投资 减少投资 确认的投 现金股利 其他 期末余额
值) 收益调整 变动 准备 值)
资损益 或利润
一、合营企业
二、联营企业
（3）其他说明
4、营业收入和营业成本
单位： 元
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 2,955,662.96 2,363,547.61 24,111,934.78 18,919,248.80
其他业务 412,192.94 145,654.17 2,720,919.39 1,813,154.86
合计 3,367,855.90 2,509,201.78 26,832,854.17 20,732,403.66
是否已执行新收入准则
□ 是 √ 否
其他说明：
5、投资收益
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益 185,000,000.00
处置长期股权投资产生的投资收益 24,315,465.37
交易性金融资产在持有期间的投资收益 3,201,371.40
处置可供出售金融资产取得的投资收益 11,247,563.92
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深圳市新国都股份有限公司 2019 年半年度报告全文
合计 188,201,371.40 35,563,029.29
6、其他
十八、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
项目 金额 说明
非流动资产处置损益 -11,650.25 资产处置
计入当期损益的政府补助（与企业业务密
切相关，按照国家统一标准定额或定量享 18,777,309.49 政府补助
受的政府补助除外）
除同公司正常经营业务相关的有效套期保
值业务外，持有交易性金融资产、衍生金
融资产、交易性金融负债、衍生金融负债
产生的公允价值变动损益，以及处置交易 4,778,430.13 理财收益
性金融资产、衍生金融资产、交易性金融
负债、衍生金融负债和其他债权投资取得
的投资收益
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -406,400.51
减：所得税影响额 1,792,044.76
少数股东权益影响额 13,453.26
合计 21,332,190.84 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因。
□ 适用 √ 不适用
2、净资产收益率及每股收益
每股收益
报告期利润 加权平均净资产收益率
基本每股收益（元/股） 稀释每股收益（元/股）
归属于公司普通股股东的净利润 6.34% 0.30 0.30
扣除非经常性损益后归属于公司
5.38% 0.250 0.250
普通股股东的净利润
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深圳市新国都股份有限公司 2019 年半年度报告全文
3、境内外会计准则下会计数据差异
（1）同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
（2）同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
（3）境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，应注
明该境外机构的名称
4、其他
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深圳市新国都股份有限公司 2019 年半年度报告全文
第十一节 备查文件目录
一、载有公司法定代表人签名并盖章的2019年半年度报告。
二、载有公司负责人、主管会计工作的公司负责人签名并盖章的财务报表。
三、报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。
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