中节能环保装备股份有限公司独立董事

                 对相关事项的专项说明及独立意见


    根据《创业板股票上市规则》、《创业板上市公司规范运作指引》

及《独立董事工作制度》等相关法律法规及规范性文件的规定，我们

本着认真、负责的态度和独立判断的原则，对公司第六届董事会第二

十八次会议审议的相关议案进行认真核查，发表专项说明及独立意见

如下：

    1、根据中国证监会《关于在上市公司建立独立董事制度的指导

意见》、《企业会计准则》、《公司章程》等有关规定，基于独立、认真、

谨慎的原则立场，我们对本次会计差错更正的议案进行了认真审阅，

就该事项与年报审计会计师进行了充分沟通，并发表独立意见如下：

    经审核，公司本次前期会计差错更正符合《企业会计准则》、《公

开发行证券的公司信息披露编报规则第 19 号——财务信息的更正

及相关披露》等相关规定，不存在损害公司和全体股东，特别是中小

股东利益的情形。董事会关于该事项的审议和表决程序符合法律、法

规 和《公司章程》等相关制度的规定，我们同意公司对前期会计差

错进行更正。

    2、公司已制定《对外担保制度》和《关联交易规则》，并能够认

真贯彻执行有关规定，严格控制对外担保风险和关联方占用资金风

险；截止本报告期末，公司不存在当期及以前年度发生并累积至本报

告期末的为控股股东及其他关联方提供担保的情况，截至报告期末，
除公司为全资子公司、控股子公司向银行贷款提供担保外，公司不存

在其他对外担保情形；公司亦不存在当期及以前年度发生并累积至本

报告期末的控股股东及其他关联方非正常占用公司资金的情况。

    3、经核查，2019 年上半年度公司募集资金的存放和使用符合中

国证监会、深圳证券交易所关于上市公司募集资金存放和使用的相关

规定，不存在募集资金存放和使用违规的情形，亦不存在改变或变相

改变募集资金投向和损害股东利益的情形。募集资金的使用均履行了

法定的决策程序和信息披露义务。

    4、公司为控股子公司中节能启源雷宇（江苏）电气科技有限公

司向工商银行申请授信提供担保，有利于缓解子公司资金紧张的局

面，是为了支持其业务发展和市场开拓。本次担保财务风险处于可有

效控制的范围之内，对子公司提供担保符合公司的长远利益和全体股

东的利益，本次担保行为不会对公司的正常运作和业务发展造成不良

影响。公司董事会对该事项的决策程序合法有效，符合深圳证券交易

所《创业板股票上市规则》、《创业板上市公司规范运作指引》等的有

关规定。公司全体独立董事同意公司为中节能启源雷宇（江苏）电气

科技有限公司向工商银行扬州分行江都区支行申请额度不高于人民

币 2,000 万元的授信，由启源雷宇各股东根据持股比例提供担保。

  （以下无正文）
（此页无正文，为中节能环保装备股份有限公司独立董事对相关事项

的专项说明及独立意见签字页）




独立董事：




    闫长乐                     李秉祥                  李俊华




                                        二〇一九年八月二十七日