南方中金环境股份有限公司


                   2018 年度内部控制自我评价报告

南方中金环境股份有限公司全体股东：

    根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内部控制监管要求（以
下简称“企业内部控制规范体系”），结合本公司（以下简称“公司”）的内部控制
制度和评价办法，在内部控制日常监督和专项监督的基础上，我们对公司 2018 年 12
月 31 日（内部控制评价报告基准日）的内部控制有效性进行了评价。

    一、重要声明

    按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全并有效实施内部控制，评价其有效
性，并如实披露内部控制评价报告是公司董事会的责任。监事会对董事会建立和实施
内部控制进行监督。经理层负责组织领导企业内部控制的日常运行。
    公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告内容不存在任何虚
假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担个别
及连带法律责任。
    公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关
信息的真实完整，提高经营效率和效果，促进公司实现发展战略。由于内部控制存在
固有的局限性，存在不能防止和发现错报的可能性，因而其仅能为公司实现上述目标
提供合理的保证。此外，由于公司内外部情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，
或对控制政策和程序遵循的程度降低，根据内部控制评价结果推测未来内部控制的有
效性具有一定的风险。

    二、内部控制评价结论

    根据公司财务报告内部控制重大缺陷的认定情况，于内部控制评价报告基准日，
公司不存在财务报告内部控制重大缺陷，董事会认为，公司已按照企业内部控制规范
体系和相关规定的要求，在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。
    根据公司非财务报告内部控制重大缺陷认定情况，于内部控制评价报告基准日，
公司未发现非财务报告内部控制重大缺陷。
    自内部控制评价报告基准日至内部控制评价报告发出日之间未发生影响内部控
制有效性评价结论的因素。公司已经建立的内部控制体系在完整性、合规性、有效性
等方面不存在重大缺陷。

    三、内部控制评价工作情况
                                     -1-
    （一）内部控制评价范围
    公司按照风险导向原则确定纳入评价范围的主要单位、业务和事项以及高风险领
域。
    在董事会、监事会、管理层及全体员工的持续努力下，公司已经建立起一套比较
完整且运行有效的内部控制体系，从公司整体层面到各业务流程层面均建立了系统的
内部控制及必要的内部监督机制，为公司经营管理的合法合规、资产安全，财务报告
及相关信息的真实完整提供了合理保障。
    纳入评价范围单位资产总额占公司合并财务报表资产总额的 100%，营业收入合
计占公司合并财务报表营业收入总额的 100%。
    1、纳入评价范围的主要业务和事项
    纳入评价范围的主要业务和事项包括：组织架构、发展战略、企业文化、社会责
任、人力资源、资金管理、资产安全、采购业务、销售业务、合同管理、信息与沟通、
控股子公司、信息披露、投资者关系、内部监督等方面。具体如下：
    （1） 组织架构
    公司按照《公司法》、《证券法》等国家法律法规及规范性文件的相关规定，已
经建立完善的法人治理结构，健全了股东大会、董事会、监事会及其相关的议事规则
和内控管理制度，明确了股东大会、董事会、监事会和管理层在决策的制定、执行、
监督等方面的职责权限、程序以及应履行的义务，为公司法人治理的规范化运行提供
了有效的制度保证。
    股东大会、董事会、监事会分别为公司的最高权力机构、主要决策机构和监督机
构，三者与公司管理层共同构建了分工明确、相互配合、相互制衡的内部控制运行机
制。公司股东大会、董事会、监事会均能按照《公司法》及《公司章程》的要求履行
各自的权利和义务，并按照有关法律、法规和《公司章程》规定的职权及各自的议事
规则独立有效地运作，没有违法、违规的情况发生。公司按照内部控制规范要求结合
自身业务特点合理设置内部机构，使公司各方面管理工作都能有序进行，防范了经营
风险。
   （2） 发展战略
    公司已逐步形成“一体四翼”的战略格局，以“环境医院”品牌为发展核心，引
领环保咨询设计、环境综合治理、危废处置、环保设备制造四大业务板块协同发展，
打造中国最专业的“环境医院”核心品牌。公司在环保咨询、工程设计、水环境治理、
污泥治理、危废处置、环保设备制造等细分市场形成品牌效应，部分品牌引领行业发
展。公司管理层进行充分、合理的发展规划，并有条不紊的予以实施，带领公司保持
高速、可持续的发展。
   （3） 企业文化
    公司转型环保行业以来，以改善生态环境、提高生存质量、营造美好生活为愿景，
                                      -2-
秉承企业文化核心价值理念，利用各种方式落地企业文化。“微信运动会”、“南方
杯”大型公益徒步活动、五一军训、销售团队毅行等活动，在倡导科学、文明、健康
的生活方式同时，提升全体员工运动热情，增强了团队的凝聚力；“新人杯”演讲比
赛、“南方新声音”，为新老员工提供展现精神风貌的舞台，发现和选拔优秀人才，
利于新同事快速融入大家庭、丰富员工的文化活动、快乐工作创造价值；通过亲子活
动、员生日会、关怀退休员工等 CIS 落地活动，让员工及客户共同参与，与客户、员
工、关联群体及社会共赢。
    诚信是企业生存和发展的基石，公司时刻传递诚信为本的价值观。对待客户，以
诚相待，对待上下级，以信待人，诚乃不欺不瞒，公平竞争，以诚服人，公司价值观
影响着每位员工，将企业文化与工作真正结合，创造出让客户更满意的产品，提高市
场占有率，实现更大的企业收益和社会效益。
   （4）社会责任
    公司高度重视履行企业社会责任，建立健全了公司的质量、环境、安全以及员工
权益保护管理体系和控制流程。加强安全生产管理，通过安全生产管理工作的标准化
和规范化建设，防范生产安全的风险，落实责任制并将其纳入各单位的绩效考核，不
断强化安全生产管理，创建企业安全的工作和生活环境，为公司员工职业健康安全提
供保障。
    公司重视职工权益的保护，建立新员工培训、激励机制以及职业健康安全制度；
不断加强与客户和供应商之间长期、友好、稳定的战略合作，切实保障供应商的合法
权益，并为客户提供优质产品；强调环境保护，推动可持续发展；积极参与社会公益
事业，注重公共关系。
    公司坚持“公平、公正、公开”的理念，并将其贯穿于整个供应链管理实践，公
司修订内部采购管理制度，以八条禁令及廉洁政策作为每个人的行为准则，保障供应
商的合法权益，外部督促供应商在为公司提供优质产品或服务，承担保护环境和劳动
者权益等相应的社会责任。
    （5）人力资源
    公司在人力资源规划、员工招聘、技能培训、薪酬激励、绩效考核、劳动关系等
方面建立起了较完善的人力资源管理体系。公司一贯秉承“不论先到后到，只论贡献
大小”的人才观，遵循以人为本的管理理念，建立了科学有效的用人机制，按照“计
划申报、公开招聘、择优录取、依法管理、科学培训、绩效考核、适时激励”的原则，
体现“能者上、平者让、庸者下”的精神，保持公司人力资源的朝气和活力。
    在人才的选拔与晋升上，“竞聘上岗”给予每个有能力的人以公平的机会参与竞
争与晋升；“合伙制”项目让近百名优秀员工走上了管理岗位，成为团队的合伙人，
除了岗位基本薪酬外，还可参与年度分红；“内部创业”项目鼓励有理想、敢拼搏的
年轻人创业，公司免费提供场地、资金、人员和平台，解决创业人员的后顾之忧，公
司希望每一个愿意奋斗的员工，都能在公司创造的平台上实现自己的价值。
                                    -3-
    （6）资金管理
    公司为保证资金安全，加强资金管理，依据国家相关法律法规并结合公司实际建
立了起完善的货币资金内部控制管理。对办理货币资金业务的整个流程进行梳理，运
用不相容职务分离和授权审批等控制措施，明确资金业务各级岗位的职责权限，相互
制约和监督，有效的防范了资金活动风险，规范了资金管理行为。报告期内，未发现
重大缺陷或重要缺陷。
    （7）资产管理
    为了提高了资产使用效率，保障资产安全完整，公司建立了较完善的资产管理
体系，确定了资产管理业务岗位责任制，建立了规范的资产请购、采购、验收、保管、
清查、处置等主要环节的审批权限及审批程序，采用不相容岗位相分离和授权审批等
控制措施，明确资产购置及使用相关岗位的职责权限，以形成相互制约和监督，有效
的防范了资产在经济寿命期内的不当损耗风险，充分运用各种内部控制手段，实现对
资产管理过程的管控。
    公司采用定期财务清查和不定期抽查相结合的方式对资产进行清查，使其处于
可控状态，防范资产管理风险，确保公司资产安全，维护了公司的经济利益。报告期
内，各机构严格执行规章制度，未发现重大缺陷或重要缺陷。
    （8）采购业务
    公司制定了采购管理体系，并对采购重点环节及关键时间节点进行细化，通过信
息化手段，使采购业务流程化、规范化、高效化、透明化，同时满足公司采购工作公
开、公平、公正的要求。
    合理地设立采购与付款业务的机构和岗位，明确职责、权限，确保不相容岗位相
分离。根据材料的类别及单笔采购的金额标准进行划分，相应的采用不同的采购方式，
保证产品质量，降低了采购成本。公司重视供应商的管理，集中各个部门的专业力量，
对供应商的选择、考核、淘汰等环节进行支持和监督，提高采购活动的风险控制水平。
报告期内，未发现重大缺陷或重要缺陷。
    （9）销售业务
    公司建立了销售与收款业务相关的制度及流程，明确了各岗位职责、权限及工作
内容和程序，规范销售行为，并且确保销售与收款业务不相容岗位相分离。公司基于
充分的市场数据和信息分析，理性的制定年度销售目标并逐级分解。利用 CRM 和 SAP
系统对销售及收款信息进行管理，借助信息化实施规范销售及售后流程，加快销售决
策效率和服务响应速度，提升客户满意度，以实现以客户为中心，打通“营销-售中-
服务”业务，完成向“数字化” 营销和服务转型。报告期内，未发现重大缺陷或重
要缺陷。
    （10）合同管理
    为加强公司合同管理，防范交易风险，维护公司合法权益，公司完善了合同管理
制度，明确了合同的拟定、审批、执行等环节的工作流程，定期检查和评价公司合同
                                    -4-
管理情况，保障合同的有效履行，维护公司的合法权益。
    法务部门负责公司合同的合法性审查，并提出法律意见，保证公司经营管理的合
法合规；重要合同根据具体情况成立由相关领导、法务、财务、审计、技术等人员组
成的合同评审小组，对合同条款逐条进行审核，形成决策层主导、专业人员审核、律
师提供咨询保障的分级授权管理体系，确保合同不存在重大风险。公司合同签批与印
章使用均通过 OA 系统控制，实行全过程封闭管理，确保经营风险与财务风险在可控
范围内，切实维护公司的合法权益。报告期内，未发现重大缺陷或重要缺陷。
    （11）信息与沟通
    公司建立起健全的对内、对外信息交流系统，保障公司信息沟通的及时性、有效
性和完整性。公司建立了信息系统管理体系，规范信息系统的开发、变更、操作、应
用、安全以及数据管理等内容，确保信息系统的安全可靠运行。
    在系统安全方面，通过合理的职权分工，物理的和系统的访问、监控手段，保障
了信息安全；在系统运行管理方面，通过监控平台对日常运营、系统审批处理进行监
控，并建立备份及恢复、灾难恢复机制，有效保障了系统运行的安全。根据公司主要
业务流程，已建立了 SAP、OA、CRM 等信息系统，实现信息在企业内部的集中共享和
内部机构、人员间高效沟通。
    此外，公司通过官方网站、行业网站、微信公众号等方式构建对外信息披露平台，
促进公司内外部信息的沟通与交流。日常通过电话、网络、来访、会议等多种渠道加
强与外部投资者、客户、供应商、行业协会、中介机构、监管机构的有效沟通，保障
了投资者的合法权益。报告期内，未发现重大缺陷或重要缺陷。
    （12）控股子公司
    根据《公司法》、《证券法》、《深圳证券交易所创业板股票上市规则》等法律
法规以及《公司章程》，公司结合实际制定了《控股子公司管理制度》，对子公司的
管理体制、财务、资金、担保、投资管理、审计监督以及信息披露等方面都进行了详
细的规定，加强了对子公司的管控，规范公司内部运作机制。
    公司各职能部门对控股子公司进行业务指导和监督管理，确保各子公司在企业文
化、经营理念、内部控制等方面保持一致。公司重点关注控股子公司涉及重大合同、
重大资本支出和重大损失等重大经济活动的合法合规性及效益性，以提高公司整体运
作效率和抵抗风险能力。报告期内，公司未发现重大缺陷或重要缺陷。
    （13）信息披露
    公司在信息披露管理中严格遵循《深圳证券交易所创业板股票上市规则》等 国
家法律法规，认真履行了上市公司信息披露义务。公司制定了《信息披露管理制度》、
《重大信息内部报告制度》、《内幕信息知情人登记制度》，规范信息披露行为， 明
确公司信息披露的原则、披露的主体及职责、信息披露的内容及披露标准、信息披露
事务的管理、信息传递、审批及披露程序，对信息披露和重大信息内部沟通进行全程、
有效的控制，以保证公司信息披露工作及时、准确、透明、合规。报告期内，公司信
                                    -5-
息披露严格遵循了国家相关法律法规以及公司《信息披露管理制度》的规定。
    （14）投资者关系
    公司根据《上市公司与投资者关系工作指引》、《深圳证券交易所创业板股票上
市规则》、《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》、《深圳证券交易所上
市公司投资者关系管理指引》等相关法律、法规和《公司章程》的规定，结合公司实
际制定并实施了《投资者关系管理制度》，明确了投资者关系管理的基本原则、投资
者关系管理的对象与工作内容、投资者关系管理的组织与职责、投资者关系管理的信
息披露与活动管理，加强了公司与投资者之间的沟通，有利于公司与投资者之间形成
长期、稳定、和谐的良性互动关系，切实保障投资者的合法权益。报告期内，未发现
重大缺陷或重要缺陷。
    （15）内部监督
    公司相关制度中明确了董事会审计委员会、监事会、内部审计部门在内部监督工
作中的职责、权限、内容、程序。公司监事会对股东大会负责，对公司财务和董事、
高级管理人员履行职责的合法合规性进行监督。报告期内，公司监事会依照《公司法》、
《证券法》等法律法规和《公司章程》的规定，认真履行监督职责，积极维护全体股
东及公司的利益。
    公司审计委员会向董事会负责并接受董事会领导，负责公司内、外部审计的沟通、
监督和核查工作。审计委员会下设独立于管理层的内部审计部，执行公司日常审计监
督的部门，通过常规审计、专项审计等多种形式对各业务领域的内部控制执行情况进
行监督。公司已经制定了内部控制缺陷认定标准，对监督过程中发现的内部控制缺陷，
采取书面报告的形式向董事会审计委员会或管理层报告。

       2、高风险领域
    重点关注的高风险领域主要包括对外担保、关联交易、投资管理等方面。具体如
下：
    （1）对外担保
    为了规范对外担保行为，有效控制公司对外担保风险，保证资产安全，公司严格
按照《公司法》、《证券法》、《创业板股票上市规则》、《创业板上市公司规范运
作指引》、《公司章程》等相关规定，制定了《对外担保管理制度》，并针对对外担
保原则、程序、审批、担保合同的审查与订立、担保风险管理、相关责任人的责任追
究机制以及信息披露等方面均做出了明确规定，有效保证公司对外担保行为的合法
性、合规性。报告期内，公司未发现重大缺陷或重要缺陷。
    （2） 关联交易
    公司依据《公司法》、《上市公司治理准则》、《企业会计准则——关联方关系
及其交易的披露》、《创业板股票上市规则》等法律、法规的要求，制定并实施了《关
联交易管理制度》，明确规定了关联交易、关联人的范围、关联交易的基本原则、决
                                     -6-
策程序、回避制度以及信息披露等，规范了关联交易的行为，加强了对关联交易的管
理，保护投资者的合法权益。此外，公司在《公司章程》、《股东大会议事规则》、
《董事会议事规则》中，明确划分了股东大会、董事会对关联交易事项的审批权限，
并严格规定了关联交易事项的审议程序和回避表决的相关规定，报告期内，未发现重
大缺陷或重要缺陷。
    （3）投资管理
    为了建立规范、有效、科学的投资决策体系和机制，加强公司对重大投资的管理，
规范投资行为，提高投资经济效益，公司制定了《投资决策管理制度》，实行重大投
资及资产重组决策的责任制度，对股东大会和董事会审议对外投资的审批权限、决策
管理，对外投资的收回及转让、人事管理、财务管理及审计等方面做出了明确规定。
公司严格按照相关制度履行对外重大投资的审批程序，对其信息进行及时、准确、详
细的披露，并跟踪重大投资项目的执行进展和投资效益情况。报告期内，未发现重大
缺陷或重要缺陷。

    上述纳入评价范围的单位、业务和事项以及高风险领域涵盖了公司经营管理的
主要方面，不存在重大遗漏。

  （二）内部控制评价工作依据及内部控制缺陷认定标准

    公司依据企业内部控制规范体系及《企业内部控制基本规范》及《企业内部控制
评价指引》组织开展内部控制评价工作。
    公司董事会根据企业内部控制规范体系对重大缺陷、重要缺陷和一般缺陷的认定
要求，结合公司规模、行业特征、风险偏好和风险承受度等因素，区分财务报告内部
控制和非财务报告内部控制，研究确定了适用于本公司的内部控制缺陷具体认定标
准，并与上一年度保持一致。公司确定内部控制缺陷认定标准如下：
   1、财务报告内部控制缺陷认定标准
    根据缺陷可能导致的财务报告错报的重要程度，公司采用定量和定性相结合的方
法将缺陷划分为重大缺陷、重要缺陷和一般缺陷。
   （1）定量标准以利润总额、资产总额作为衡量指标。内部控制缺陷可能导致或导
致的损失与利润表相关的，以利润总额衡量；内部控制缺陷可能导致或导致的损失与
资产总额相关的，以资产总额衡量。公司确定的财务报告内部控制缺陷评价的定量标
准如下：
 指标名称   重大缺陷定量标准    重要缺陷定量标准     一般缺陷定量标准

            错报金额≥利润总   利润总额的 2%≤错报   错报金额<利润总额
 利润总额
                   额的 5%      金额<利润总额的 5%         的 2%
            错报金额≥资产总   资产总额的 1%≤错报< 错报金额<资产总额
 资产总额
                   额的 2%        资产总额的 2%            的 1%
                                     -7-
   （2）公司确定的财务报告内部控制缺陷评价的定性标准如下：
    重大缺陷：发生涉及财务信息披露的重大舞弊行为；公司财务报告存在重大错报
被外部监管机构或审计机构发现，公司对应的控制活动未能识别相关错报；公司财务
报告编报控制程序存在重大漏洞，可能导致公司报表出现重大错报。
    重要缺陷：公司财务报告编报控制程序存在控制漏洞，虽然不会导致公司报表出
现重大错报，但仍应引起公司董事会及管理层重视并改进的缺陷。
    一般缺陷：除重大缺陷和重要缺陷之外的财务报告内部控制缺陷。
    2、非财务报告内部控制缺陷认定标准
   （1）非财务报告内部控制缺陷评价的定量标准参照财务报告内部控制缺陷评价的
定量标准执行。
   （2）非财务报告内部控制缺陷评价的定性标准以缺陷对业务流程有效性的影响程
度、发生的可能性作判定，认定标准如下：
    重大缺陷：缺陷发生的可能性高，会严重降低工作效率或效果、或严重加大效果
的不确定性、或使之严重偏离预期目标；
    重要缺陷：缺陷发生的可能性较高，会显著降低工作效率或效果、或显著加大效
果的不确定性、或使之显著偏离预期目标；
    一般缺陷：缺陷发生的可能性较小，会降低工作效率或效果、或加大效果的不确
定性、或使之偏离预期目标。
    （三）内部控制缺陷认定及整改情况
   1、财务报告内部控制缺陷认定及整改情况
    根据上述财务报告内部控制缺陷的认定标准，报告期内公司不存在财务报告内部
控制重大缺陷和重要缺陷。
   2、非财务报告内部控制缺陷认定及整改情况
    根据上述非财务报告内部控制缺陷的认定标准，报告期内未发现公司非财务报告
内部控制重大缺陷和重要缺陷。

   四、其他内部控制相关重大事项说明

   不适用。



                                              南方中金环境股份有限公司
                                                    董    事   会
                                                  2019 年 4 月 19 日



                                   -8-