证券简称：恒泰艾普 证券代码：300157 公告编号 2013-066
恒泰艾普石油天然气技术服务股份有限公司
LandOcean Energy Services Co., Ltd.
2013 年半年度报告
二〇一三年八月
恒泰艾普石油天然气技术服务股份有限公司 2013 年半年度报告
目 录
第一节 重要提示、释义 ............................................................................................. 2
第二节 公司基本情况简介 ......................................................................................... 4
第三节 董事会报告 ..................................................................................................... 8
第四节 重要事项 ....................................................................................................... 30
第五节 股份变动及股东情况 ................................................................................... 41
第六节 董事、监事、高级管理人员情况 ............................................................... 44
第七节 财务报告 ....................................................................................................... 46
第八节 备查文件 ..................................................................................................... 150
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恒泰艾普石油天然气技术服务股份有限公司 2013 年半年度报告
第一节 重要提示、释义
本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚
假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性、完整性承担个别及连带
责任。
所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。
公司负责人孙庚文、主管会计工作负责人蒋雪莲及会计机构负责人(会计主管人员)陈亚
君声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、完整。
公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
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恒泰艾普石油天然气技术服务股份有限公司 2013 年半年度报告
释 义
释义项 指 释义内容
本公司/公司/恒泰艾普 指 恒泰艾普石油天然气技术服务股份有限公司.
恒泰双狐 指 保定恒泰艾普双狐软件技术有限公司，系公司控股子公司.
金双狐 指 北京金双狐油气技术有限公司，系恒泰双狐的控股子公司.
EPT USA 指 Energy Prospecting Technology USA Inc.，系公司在美国的全资子公司.
DGS2008 指 Dynamic Geosolutions 2008, LTD.，系 EPT USA 在加拿大的控股子公司.
新赛浦/廊坊新赛浦 指 廊坊开发区新赛浦石油设备有限公司，系恒泰艾普的全资子公司.
西油联合 指 成都西油联合石油天然气工程技术有限公司，系恒泰艾普的控股子公司.
博达瑞恒/PST 指 北京博达瑞恒科技有限公司，系恒泰艾普的控股子公司.
Spartek 指 SPARTEK SYSTEMS INC,系恒泰艾普的参股公司.
Anterra 指 Anterra Energy Inc., 系恒泰艾普的参股公司.
新疆恒泰 指 新疆恒泰艾普能源服务有限公司，系恒泰艾普全资子公司.
系公司为了完成对 Spartek 股权收购，充分享受投资税收方面加拿大与
LandOcean Investment Co., 指
其他国家间双边优惠，而在卢森堡新设的全资子公司.
系公司为完成对安泰瑞的投资，充分享受投资税收方面加拿大与其他国
LandOcean Resources Investments Co., 指 家间双边优惠，减少法律障碍，降低业务风险，而在卢森堡新设的全资
子公司.
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第二节 公司基本情况简介
一、公司信息
股票简称 恒泰艾普 股票代码 300157
公司的中文名称 恒泰艾普石油天然气技术服务股份有限公司
公司的中文简称（如有） 恒泰艾普
公司的外文名称（如有） LandOcean Energy Services Co.,Ltd
公司的外文名称缩写（如有） LandOcean
公司的法定代表人 孙庚文
注册地址 北京市海淀区农大南路 1 号院 2 号楼 A701 室
注册地址的邮政编码 100084
办公地址 北京市海淀区农大南路 1 号院 2 号楼 A701 室
办公地址的邮政编码 100084
公司国际互联网网址 http://www.ldocean.com.cn
电子信箱 zqb@ldocean.com.cn
二、联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 杨建全 章丽娟
北京市海淀区农大南路 1 号院 2 号楼 北京市海淀区农大南路 1 号院 2 号楼
联系地址
A701 室 A701 室
电话 010-82825231 010-82825231
传真 010-82825230 010-82825230
电子信箱 zqb@ldocean.com.cn zqb@ldocean.com.cn
三、信息披露及备置地点
公司选定的信息披露报纸的名称 《证券时报》
登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址 http://www.cninfo.com.cn
公司半年度报告备置地点 公司证券部办公室
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四、主要会计数据和财务指标
公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据
否
本报告期比上年同期增减
本报告期 上年同期
（%）
营业总收入（元） 271,328,292.23 129,927,697.08 108.83%
归属于上市公司股东的净利润（元） 63,367,471.56 43,988,664.81 44.05%
归属于上市公司股东的扣除非经常性损
62,433,082.61 40,066,458.79 55.82%
益后的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净额（元） -11,928,880.93 -7,851,358.35 51.93%
每股经营活动产生的现金流量净额（元/
-0.06 -0.04 50%
股）
基本每股收益（元/股） 0.17 0.12 41.67%
稀释每股收益（元/股） 0.17 0.12 41.67%
净资产收益率（%） 3.18% 2.71% 0.47%
扣除非经常损益后的净资产收益率（%） 3.14% 2.47% 0.67%
本报告期末比上年度末增
本报告期末 上年度末
减（%）
总资产（元） 2,284,051,486.87 2,253,821,232.33 1.34%
归属于上市公司股东的所有者权益（元） 2,020,747,318.05 1,959,412,063.61 3.13%
归属于上市公司股东的每股净资产（元/
10.94 10.61 3.11%
股）
公司于 7 月 8 日实施完成了 2012 年度分红方案，以资本公积金向全体股东每 10 股转增 10 股，公司股
本由报告期末的 184,663,742 股变为 369,327,484 股，基本每股收益及稀释每股收益均按最新股本进行计
算。
五、非经常性损益项目及金额
单位：元
项目 金额 说明
非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） -7,216.10
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统
1,427,690.86
一标准定额或定量享受的政府补助除外）
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -202,159.50
减：所得税影响额 182,729.09
少数股东权益影响额（税后） 101,197.22
合计 934,388.95 --
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六、境内外会计准则下会计数据差异
1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
单位：元
归属于上市公司股东的净利润 归属于上市公司股东的净资产
本期数 上期数 期末数 期初数
按中国会计准则 63,367,471.56 43,988,664.81 2,020,747,318.05 1,959,412,063.61
按国际会计准则调整的项目及金额：
按国际会计准则 63,367,471.56 43,988,664.81 2,020,747,318.05 1,959,412,063.61
2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
单位：元
归属于上市公司股东的净利润 归属于上市公司股东的净资产
本期数 上期数 期末数 期初数
按中国会计准则 63,367,471.56 43,988,664.81 2,020,747,318.05 1,959,412,063.61
按境外会计准则调整的项目及金额：
按境外会计准则 63,367,471.56 43,988,664.81 2,020,747,318.05 1,959,412,063.61
七、重大风险提示
(一) 复杂的外部环境风险：
全球经济发展环境依然复杂、严峻。近两年多来，中东和非洲地区的动荡影响到了油服公司在当地的
业务持续与发展。在国际市场布局上，公司将充分发挥技术优势，发挥好美国与加拿大子公司的作用，积
极开拓政治与经济环境相对安定的国际市场，克服中东、北非、委内瑞拉等地区和部分国家动荡局势对海
外业务发展造成的影响，力求取得国际经营的快速、健康、良性的发展与壮大。公司战略发展上谋全局而
不恋战一隅，图加快而不跃进冒险。
(二) 关键技术人才流失风险：
能源勘探开发技术与装备研发、生产、服务是技术高度密集的行业，合格的技术人员和管理人员除了
需要掌握地质、地球物理、数学、软件工程、生产制造、工程作业等复杂的基础理论之外，还需要具备丰
富的勘探开发生产管理与实践经验。准确地把握石油公司等客户的实际需求，高水平的掌握行业内理论知
识、实践经验和市场能力的专业人员十分可贵，能否培养、吸引、留住、有效发挥高素质的技术人才和管
理人才，是影响企业发展的关键因素之一，防止和减少人才流失，避免因此可能对公司发展造成不利影响，
当高度重视。注重素质、能力与学历的结合，看重实力与实践的检验结果。
(三) 知识产权被侵犯的风险：
油气资源勘探开发技术具有门槛儿高，研发生产难度大，市场售价高等特点。本公司自主开发的勘探
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开发技术具有明确的行业专属性，技术的使用、保密、配置本身也有一定的技术要求，一般来讲用户需要
得到本公司的安装与使用培训方可配置使用该技术。尽管如此，由于本公司技术市场价值高、实践效果好、
应用广泛，仍然有可能被非法使用，或被抄袭、模仿，从而影响了本公司产品销售的进一步扩大，也不利
于本公司充分发挥产品优势并扩大项目服务的业务规模。没有创新的思想，便没有创造的一切。
(四) 企业整合管理风险：
恒泰艾普实施完成了廊坊新赛浦、博达瑞恒、西油联合、spartek、Anterra 等收购并购，随着公司经营
规模的快速增长，也带来了高速成长的管理风险。在人才队伍建设和管理水平提升两方面面临新的挑战。
根据上市公司投资和投资管理的实施规划与要求，未来一个时期内被收购企业仍将保持其经营实体存续并
在其原管理团队管理下运营。但为发挥协同效应，从公司经营管理和资源配置等几个方面着手，在企业文
化融合、财务统一管理、内控制度完善与严格执行上下功夫，有效建立起恒泰艾普和被收购并购企业之间
规范严格的财务管理、良性互动的客户共享、优化的资源配置、完善的制度建设、协同的业务拓展等方面
进行一定程度的柔性连接、有效融合，以期最大程度的减少存在的各种整合风险。统一的思想与精神是企
业整合的基础，共同的理想与追求是企业整合的前提与条件。
(五) 商誉管理的风险
截止报告期末，公司商誉金额为 46,617.13 万元。如果未来宏观经济形势发生不利变化，或被并购的
公司市场拓展、内部管理出现问题，导致经营状况恶化，根据《企业会计准则》的规定，需要对商誉计提
减值，将对公司未来的经营业绩造成不利影响。
公司已充分意识到潜在的商誉管理风险，从战略角度进行并购风险控制。在选择并购对象时，充分考
虑产业链、核心技术及行业应用的一致性，关注并购对象未来的持续发展，同时在并购方案中通过业绩承
诺等方式调动原有股东的积极性；收购完成后，公司加强与被收购方的业务与技术的融合，以最大限度地
降低商誉减值风险。企业的发展是硬道理，没有健康快速的发展便没有企业商誉风险的控制权。
(六) 应收账款回收的风险
公司期末应收账款余额较大，如果未来应收账款不能及时回收，将会对公司经营业绩及现金流产生重
大影响。由于油服行业存在季节性因素，且公司的主要客户为三大油，客户内部付款审批流程较长，导致
期末应收账款较高，但三大油资信状况良好，还款能力强，截至报告期末，从未出现应收账款未能收回的
情况。过好公司的日子需要“为之者疾，用之者舒”的持家精神。
(七) 其他风险
本公司不排除因政治、经济、自然灾害等其他不可控因素带来不利影响的可能性。但须牢记“小心
驶得万年船”。
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第三节 董事会报告
一、报告期内财务状况和经营成果
1、报告期内总体经营情况
报告期内公司战略部署与实施：
企业的发展战略与经营策略是企业发展成为“百年老店”的根本保证。2013 年上半年，面对日益严峻
的经济环境，公司在董事会和管理层的领导下，继续坚持公司发展的“加粗、加长、加宽”三加战略；继
续依靠“国内、国际、资本”三个市场；继续围绕，国际型综合性油服公司的基本要求，通过一系列经营
手段和经营措施，充分利用上市公司的资源平台作用，使公司逐步强化“软、硬技术研发和产品化能力；
软、硬产品全球销售与市场占有能力；利用软、硬技术产品为全球石油公司和产油国提供服务作业能力”
的 “三种能力”的建设。至此，已经初步形成的油服公司业务板块包括：
a) 石油天然气（非常规油气）勘探开发的软件技术研发、生产、销售、服务业务板块（加粗=恒泰
艾普+博达瑞恒业务）；
b) 石油天然气（非常规油气）高端设备与精密仪器仪表的研发、生产、销售、服务业务板块（加宽
=恒泰艾普+廊坊新赛浦+Spartek）；
c) 石油天然气（非常规油气）工程技术服务业务板块（加宽=恒泰艾普+西油联合）；
d) 石油天然气资源与服务优先权业务（加长=恒泰艾普+安泰瑞石油公司）；
2013 年上半年公司牢牢把握市场竞争形势，一方面顺利推进年度经营目标，另一方面继续加大资本市
场经营力度，通过并购不断增加公司油服实力与能力。报告期内公司综合油服业务收入与整体业绩继续保
持快速健康的增长，公司战略部署与经营策略得以不断的优化与有效实施。
2013 年上半年，公司继续以建设国际型综合性油服公司为目标，围绕“三加”战略谋发展，利用“三
个市场”抓经营，基于“三种能力”增实力，营造“四个业务板块”图持续、健康、快速。公司业务循序
渐进，稳扎稳打地实施了市场开拓与展开、并购与收购。
2013 年上半年，公司的战略展开与战略纵深得以不断扩大与加强，在产业链建设与完善上改变了过去
单一传统的勘探开发软件技术服务的业务模式，使公司向国际型综合性的油服公司迈进，业务能力与规模
进一步壮大与加强，业务领域得到了有效的拓展。并购、收购取得了良好的初步效果，“三个市场”的作用
凸显，现实可行。这为公司健康、持续、快速的发展打下了坚实基础。立足战略谋发展，着眼全局谋突破，
公司的运营进一步规范、健康。
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报告期内完成的主要工作：
（一）坚定执行公司战略部署，有效整合产业链条，优化公司产业结构
上市之初，恒泰艾普就已确定“加粗、加长、加宽”的发展战略，在业务架构上，有效利用现有的管理、
组织、产品、技术、资本等平台，通过内生发展与并购整合优质资源来实现上市公司的健康快速增长，力
求尽快将公司做强做大。
随着行业竞争的进一步加剧和公司实力的不断提升，公司在充分评估风险的基础上，积极谨慎地实施
了全面油服业务的规划建设，通过加大资本市场运作力度，在 2012 年完成的 5 项收购的基础上，公司支
持全资子公司廊坊新赛浦继续进行投资收购，使其在公司战略发展上勇于担当，不断完善公司业务的科学
布局：报告期内，公司使用超募资金 700 万加元收购了加拿大 Anterra 公司 27.6%股权，Anterra 成为恒泰
艾普的参股公司；同时公司进行了通过发行股份购买资产的方式对西油联合及博达瑞恒少数股东权益收购
的工作；新赛浦进行了使用自筹资金 1,798.96 万元收购 GPN（北京）57%股权的工作。这些资本经营活动
也进一步促进和加快了公司经营发展治理结构的“四世同堂”。
（二）提高核心竞争力
纵观世界油服公司的常青藤，管理是保障，市场是龙头，技术是基础。管理方面，公司主要着重于精
细化管理，在项目管理、投融资管理、制度建设、团队建设等方面跨上一个新台阶。市场方面，在稳定国
内市场、融合投资并购市场上开展了一系列切实有效的工作，取得了一定的成绩；在开拓国际市场上，公
司的市场业务范围不断扩大与加强。研发方面，公司高度重视知识产权的获得、保护和应用，报告期内，
公司的研发工作继续以募投研发项目为核心工作，同时根据市场的需求和公司业务发展远景，开展技术和
产品的扩展研发，特别是石油开发类地质建模与油藏数模方面公司取得了突破性的进展。随着 EPoffice 等
新技术新软件的推广应用，将极大地促进公司油藏综合研究业务的发展，必将形成新的利润增长点。
（三）加强公司员工的技能和团队精神培养，优化高端人才培养
恒泰艾普公司一贯坚持“技术创新、人才第一”的思想。对在岗员工和新员工的职业规划和技能培训方
面，公司一直在有序规范的进行，培训内容丰富、针对性强、注重实效，报告期内举办了公司中高层素质
拓展培训，提升个人决策力、执行力、领导力和团队凝聚力。同时，针对在职员工也开展了一系列员工技
术培训，有效地吸引和留住了高素质人才。
与此同时，公司积极发展高端人才培养、创建产学研协同创新平台。公司以博士后工作站、院士专家
工作站为平台，强化落实了公司“吸引人才、造就人才、留住人才” 的工作方针。
公司将进一步优化整合公司集团系统内各公司的人才优势，体现“修养、励志、创新、发展”的企业
文化。
（四）促进行业技术进步，承担社会责任
促进我国行业技术进步是公司研发的发展战略和目标之一。公司对中国地质大学（北京）、中国地质
大学（武汉）、中国石油大学、同济大学、北京大学、成都理工大学和西南石油大学赠送了公司自主研发
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的石油天然气勘探开发（常规陆地、高山、海洋油气，非常规油气）教学版软件。帮助在校学生（研究生）
在老师（导师）的指导下尽早使用工业化、正版合法软件进行教学、科研和实习。公司还开放了软件开发
平台 EPplatform 的 SDK 包，允许大学、研究机构的研究者把自己的研究成果嵌入 EPoffice 系统，帮助他
们更好地提升、发挥和进行行业软件技术研究。
公司作为共青团中央、北京团市委设立的青年就业创业见习基地，始终积极承担社会责任，把高校毕
业生作为公司人才资源的重要部分，为优秀的高校毕业生提供了广阔的发展空间。2013 年上半年公司为
16 名应届（硕士生为主）毕业生提供了工作岗位，为 35 名在校生提供了实习机会，一方面为行业人才培
养就业做出了贡献，另一方面也推广了公司技术，培养了公司的后备技术力量。
报告期内，公司实现营业收入27,132.83万元，较上年同期增长108.83%；营业利润8,140.30万元，较
上年同期增长57.82%；归属于上市公司股东净利润6,336.75万元，较上年同期增长44.05%；经营活动现金
流量净额-1,192.89万元，较上年同期下降51.93%。
报告期内，公司主要会计科目变动情况如下：
（1）资产负债表项目重大变动情况
本报告期末 上年度期末 同比变动
项目 重大变动说明
金额 金额 （%）
主要是新赛浦采用银行票据结算的应
应收票据 8,973,909.00 2,600,000.00 245.15%
收款项增加所致。
预付款项 17,437,548.34 12,220,689.55 42.69% 主要是子公司预付采购款增加所致。
应收利息 3,228,965.80 5,277,828.22 -38.82% 主要是募集资金余额减少所致。
其他应收款 5,314,224.40 4,051,396.35 31.17% 主要是公司员工备用金增加所致。
主要是新赛浦采购原材料以及产成品
存货 41,262,426.62 25,580,844.73 61.30%
增加所致。
主要是报告期内增加对 Anterra 的投资
长期股权投资 104,185,215.72 59,164,228.00 76.09%
所致。
主要是新赛浦厂房建设等项目投入增
在建工程 98,754,516.36 72,007,783.86 37.14%
加所致。
主要是公司加大研发投入，暂未形成无
开发支出 71,370,665.97 43,558,865.95 63.85%
形资产所致。
主要是新赛浦采购款项未到结算期所
应付账款 93,230,824.31 52,216,184.99 78.55%
致。
主要是西油联合期初预收款项本期确
预收账款 2,537,652.04 11,625,250.36 -78.17%
认收入所致。
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主要是公司本期已计提工资尚未发放
应付职工薪酬 9,303,815.84 5,002,237.20 85.99%
所致。
应交税费 13,529,264.13 26,656,599.26 -49.25% 主要是计提税款已缴纳所致。
其他应付款 12,958,274.55 77,939,030.38 -83.37% 主要是公司支付股权转让款所致。
一年内到期的
0.00 1,800,000.00 -100.00% 主要是技术转让款已结算所致。
非流动负债
其他非流动负 主要是公司政府拨付的专项研发基金
4,058,144.68 2,468,335.54 64.41%
债 增加所致。
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（2）利润表项目重大变动情况
同比变动
项目 本年度 上年同期 重大变动说明
（%）
主要是新赛浦、西油联合新增纳入合并
营业收入 271,328,292.23 129,927,697.08 108.83%
范围所致。
主要是新赛浦、西油联合新增纳入合并
营业成本 136,664,903.75 50,262,152.62 171.90%
范围，收入增长相应成本增长所致。
主要是合并范围增加及市场拓展费增
销售费用 21,129,284.10 12,609,401.85 67.57%
长所致。
管理费用 32,467,346.02 17,613,342.41 84.33% 主要是合并范围增加所致。
主要是公司募集资金存量减少相应利
财务费用 -5,831,804.95 -10,256,499.05 -43.14%
息收入减少所致。
主要是应收款项增加计提坏账增加所
资产减值损失 6,703,398.90 3,110,096.82 115.54%
致。
主要是相比去年同期参股公司增加所
投资收益 2,847,466.49 -212,772.36 -1438.27%
致。
主要是公司增值税退税、政府补助增加
营业外收入 8,632,544.19 5,958,182.42 44.89%
所致。
所得税费用 13,922,393.14 8,069,183.22 72.54% 主要是当期实现利润增加所致。
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（3）现金流量表项目重大变动情况
同比变动
项目 本年度 上年同期 重大变动说明
（%）
一、经营活动
主要是新赛浦、西油联合销售回款及公
现金流入小计 224,007,823.47 93,379,915.25 139.89%
司增值税退税增加所致。
主要是新赛浦、西油联合采购及支付经
现金流出小计 235,936,704.40 101,231,273.60 133.07%
营活动相关款项增加所致。
现金流量净额 -11,928,880.93 -7,851,358.35 51.93%
二、投资活动
现金流入小计 9,450.00 主要是新赛浦处置资产收现所致。
主要是公司购建固定资产、无形资产支
现金流出小计 174,871,399.00 245,592,052.73 -28.80%
出、投资支出减少所致。
现金流量净额 174,861,949.00 245,592,052.73 -28.80%
三、筹资活动
主要是新赛浦之子公司奥硕动力吸收
现金流入小计 2,000,000.00 1,220,930.00 63.81%
少数股东投资款所致。
现金流出小计 - 26,170,618.25 -100.00% 主要是公司本期未分配股利所致。
现金流量净额 2,000,000.00 -24,949,688.25 -108.02%
2、报告期内驱动业务收入变化的具体因素
较去年同期对比，本报告期内将新赛浦、西油联合纳入合并范围，公司产品结构调整，业务规模不断
扩大，公司扩充了石油工程技术服务、测井设备制造及技术服务等业务板块，与去年同期相比，业务收入
增长 108.83%。不考虑合并范围的变化，本报告期与上年同期同口径比较，营业收入增长 6.41%。
具体各地区收入变动情况如下：
项目 本年度 上年同期 同比变动
华北 105,690,675.47 19,449,195.74 443.42%
西北 52,218,922.74 30,313,159.67 72.26%
西南 36,103,118.45 7,179,297.50 402.88%
东北 13,710,437.19 13,119,105.16 4.51%
华南 5,513,034.77 3,568,000.00 54.51%
华东 5,739,273.64 15,906,278.42 -63.92%
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恒泰艾普石油天然气技术服务股份有限公司 2013 年半年度报告
境内小计 218,975,462.26 89,535,036.49 144.57%
中东 12,023,420.46 10,429,081.62 15.29%
亚太 10,113,738.34 8,766,037.44 15.37%
美洲 25,771,715.67 19,014,796.53 35.54%
非洲 4,443,955.50 2,182,745.00 103.59%
境外小计 52,352,829.97 40,392,660.59 29.61%
合计 271,328,292.23 129,927,697.08 108.83%
本报告期内，实现境内收入 21,897.55 万元，占营业收入总额 80.70%，境外收入 5,235.29 万元，占营
业收入总额 19.30%。与上年同期相比，境内收入增长 144.57%，境外收入增长 29.61%。境内收入的增长
主要是合并范围的增加，拓展了公司在华北、西南等区的业务。境外收入的增长主要是公司一直致力于积
极开拓国际市场，美洲、非洲市场部分项目报告期内已满足结算条件。
公司重大的在手订单及订单执行进展情况
2012 年 11 月，新赛浦与 Sealand Engineering and Well Services Asia-Kish（以下简称“亚基公司” 或“甲
方”）在北京签订了《测井技术服务合作合同》，合同总额 1,623 万欧元，分三个年度完成。截至 2013 年 6
月 30 日，该项目按实际进度已确认收入人民币 1,031.32 万元。
3、主营业务经营情况
（1）主营业务的范围及经营情况
公司的主营业务为石油勘探产业链的软、硬件产品的研发与销售及相关技术服务，公司的业务能力体
现在三个方面：一是软（勘探开发软件技术产品）、硬（油气装备/设备、仪器/仪表）技术研发和产品化能
力；二是软、硬产品全球销售与市场占有能力；三是利用软、硬产品为全球石油公司和产油国提供服务作
业的能力。主营业务涵盖“石油天然气（非常规油气）勘探开发的软件技术研发、生产、销售、服务；石
油天然气（非常规油气）高端设备与精密仪器仪表的研发、生产、销售、服务；石油天然气（非常规油气）
工程技术服务；石油天然气资源与服务优先权业务；”四个业务板块。
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恒泰艾普石油天然气技术服务股份有限公司 2013 年半年度报告
（2）主营业务构成情况
单位：元
营业收入比
毛利率 营业成本比上年 毛利率比上年同期增
项目 营业收入 营业成本 上年同期增
(%) 同期增减（%） 减（%）
减（%）
分行业
软件销售和技术
137,235,294.39 58,479,532.99 57.39% 5.62% 16.35% -3.93%
研究服务
油田工程技术服
48,843,973.79 27,088,285.29 44.54%
务和集成系统
机械制造产品销
85,249,024.05 51,097,085.47 40.06%
售及技术服务
小计 271,328,292.23 136,664,903.75 49.63% 108.83% 171.90% -11.69%
分产品
项目服务 105,991,571.36 48,696,679.77 54.06% 22.27% 19.20% 1.19%
软件销售 35,279,641.03 11,506,914.15 67.38% -18.41% 22.31% -10.86%
设备集成 44,808,055.79 25,364,224.36 43.39%
车辆装备 85,249,024.05 51,097,085.47 40.06%
小计 271,328,292.23 136,664,903.75 49.63% 108.83% 171.90% -11.69%
分地区
境内 218,975,462.26 126,260,131.22 42.34% 144.57% 252.61% -17.67%
境外 52,352,829.97 10,404,772.53 80.13% 29.61% -28.02% 15.92%
小计 271,328,292.23 136,664,903.75 49.63% 108.83% 171.90% -11.69%
4、其他主营业务情况
利润构成与上年度相比发生重大变化的说明
报告期内公司实现归属于上市公司的股东净利润 6,336.75 万元，相比去年同期增长 44.05%，主要原因
为新赛浦及西油联合新增纳入合并范围所致。
主营业务或其结构发生重大变化的说明
不适用
主营业务盈利能力（毛利率）与上年度相比发生重大变化的说明
不适用
报告期内产品或服务发生重大变化或调整有关情况
不适用
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恒泰艾普石油天然气技术服务股份有限公司 2013 年半年度报告
5、公司前 5 大供应商或客户的变化情况
报告期公司前 5 大供应商的变化情况及影响
合计占 变化原因及
期间 序号 供应商 采购总额（元）
比 影响
第1名 威海人合机电股份有限公司 随公司业务
第2名 APS Technology. Inc 发展和合同
报
告 第3名 西安威尔罗根能源科技有限公司 53,795,948.76 42.31% 执行情况产
期
内 第4名 中国石化集团江汉石油第四机械厂 生正常变动，
第5名 四川长虹佳华信息产品有限责任公司 对未来经营
第1名 中国石油集团测井有限公司 不产生重大
第2名 APS Technology,Inc. 影响。公司不
上 存在对单个
年 第3名 广汉艾普斯石油技术有限公司 65,182,170.55 27.85%
度 供应商依赖
第4名 北京世邦机械设备有限公司
第5名 思威瑞达技术服务（北京）有限公司 的情况。
报告期公司前 5 大客户的变化情况及影响
合计占 变化原因及影
期间 排名 客户 收入总额（元）
比 响
第1名 中国石油化工股份有限公司石油工程技术研究院
第2名 中国石油集团西部钻探物资采购中心
报 第3名 中国石油天然气股份有限公司塔里木油田分公司
告 95,506,872.09 35.20% 随公司业务发展
期 第4名 中国石油川庆石油管理局
内 和合同执行情况
中国石油集团川庆钻探工程有限公司钻采工程技术研
第5名 产生正常变动，
究院
对未来经营具有
第1名 中国石油集团测井有限公司 积极影响。公司
第2名 中石油物资公司 不存在对单个客
上
年 第3名 中国石油化工股份有限公司胜利油田分公司 126,364,619.60 28.32% 户依赖的情况。
度
第4名 中国石油天然气股份有限公司塔里木油田分公司
第5名 中石化国际事业重庆有限公司
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恒泰艾普石油天然气技术服务股份有限公司 2013 年半年度报告
6、主要参股公司分析
单位：元
2013 年 1-6 月
持股
公司名称 归属于上市公司 对合并净利润贡献比
比例 净利润
净利润
保定恒泰艾普双狐软件技术有限公司 51% -2,118,488.72 -971,642.50 -1.53%
Energy Prospecting Technology USA Inc. 100% 4,040,537.68 3,825,184.71 6.04%
廊坊开发区新赛浦石油设备有限公司 100% 23,254,903.30 23,434,594.10 36.98%
新疆恒泰艾普能源服务有限公司 100% -700,874.79 -700,874.79 -1.11%
LandOcean Investment Co., 100% 4,139,797.08 4,139,797.08 6.53%
北京博达瑞恒科技有限公司 51% 14,044,137.75 7,162,510.25 11.30%
成都西油联合石油天然气工程技术有限公司 51% 14,917,896.24 7,608,127.08 12.01%
LandOcean Resources Investment Co., 100% -2,558,521.37 -2,558,521.37 -4.04%
合计 55,019,387.17 41,939,174.56
（一）全资子公司
1、Energy Prospecting Technology USA Inc.
EPT USA是公司在美国的全资子公司，成立于2008年7月29日，注册资本为1万美元，主要从事石油勘
探与开发技术研究、服务与相应软件的研发、销售，是公司国际业务特别是美洲业务的重要窗口，是公司
国际经营的战略平台。
截至2013年6月30日，EPT USA总资产7,271.41万元，净资产7,003.56万元，2013年1-6月，实现营业收
入2,221.98万元，净利润404.05万元，归属于上市公司净利润382.52万元。
2、廊坊开发区新赛浦石油设备有限公司
新赛浦成立于1998年6月18日，注册资本为6,400万，法人代表为沈超。新赛浦目前主营业务为测井车、
仪器车为主的油田特种设备生产。
截至2013年6月30日，新赛浦总资产35,995.80万元，净资产20,522.08万元，2013年1-6月，实现营业收
入8,524.90万元，净利润2,325.49万元，归属于上市公司净利润2,343.46万元。
3、新疆恒泰艾普能源服务有限公司
新疆恒泰是公司在库尔勒新设的全资子公司，设立于2012年11月2日，注册资本2,000万元，法人代表
人为林依华。主营业务为石油天然气勘探开发的技术服务等，旨在立足塔里木油田，辐射西部地区油田企
业。
截至2013年6月30日，新疆恒泰总资产1,927.46万元，净资产1,922.99万元，2013年1-6月，净利润-70.09
万元，归属于上市公司净利润-70.09万元。
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恒泰艾普石油天然气技术服务股份有限公司 2013 年半年度报告
4、LandOcean Investment Co.，
为了完成对Spartek34.8%股权的投资，充分享受投资税收方面加拿大与其他国家间双边优惠，公司于
2012年4月在卢森堡新设全资子公司LandOcean Investment Co.，注册资本2万美元。
Spartek总部位于加拿大阿尔伯塔省Sylvan湖市。Spartek研发、生产、销售、租赁油气生产测试、录井
和储层监测仪器，向全球石油工业提供包括石英压力计、蓝宝石压力计、井口压力记录仪、多周期关闭工
具、生产测井工具、套管检测工具、井下永久监测系统以及地表数据采集记录仪等产品。
截至2013年6月30日，LandOcean Investment Co.总资产5,955.93万元，净资产5,935.59万元，2013年1-6
月，净利润413.98万元，归属于上市公司净利润413.98万元。
5、LandOcean Resources Investments Co.，
为完成对Anterra27.6%股权的投资，充分享受投资税收方面加拿大与其他国家间双边优惠，减少法律
障碍，降低业务风险，公司于2013年2月在卢森堡新设全资子公司LandOcean Resources Investments Co.，注
册资本EUR1.24万元。
Anterra致力于加拿大西部盆地的石油天然气开发，主要生产区块为“布莱顿”，“卡丁姆”，“双溪”和“斯
摩尔”。该公司同时还拥有油气处理工厂，支撑公司中游产业的运作。
截至2013年6月30日，LandOcean Resources Investments Co.，总资产4,191.87万元，净资产4,189.29万元，
2013年1-6月，净利润-255.85万元，归属于上市公司净利润-255.85万元。
（二）主要控股子公司
1、保定恒泰艾普双狐软件技术有限公司
恒泰双狐为公司控股子公司，成立于2008年6月10日，注册资本为1,800万元，法定代表人为王大雪，
恒泰双狐从事地质成图软件的开发和销售，恒泰双狐在石油勘探开发成图领域具有较强的竞争力和技术优
势，其软件技术被各大油田广泛使用。
截至2013年6月30日，恒泰双狐总资产2,917.82万元，净资产2,817.43万元，2013年1-6月，实现营业收
入798.64元，净利润-211.85万元，归属于上市公司净利润-97.16万元。
2、北京博达瑞恒科技有限公司
博达瑞恒为公司控股子公司，成立于2008年9月5日，注册资本为500万元，法定代表人为姜玉新。博
达瑞恒是国内领先的专门从事石油勘探开发软件研发销售、国外软件代理销售及技术咨询与技术服务的高
科技软件技术公司。博达瑞恒丰富了上市公司原有勘探开发软件产品线，提高、加强了上市公司勘探开发
技术研发能力，拓宽了上市公司软件及服务销售渠道，增强了公司在勘探开发软件销售和技术服务领域的
竞争力和市场占有率。
截至2013年6月30日，博达瑞恒总资产8,491.71万元，净资产7,199.96万元，2013年1-6月，实现营业收
入2,489.62元，净利润1,404.41万元，归属于上市公司净利润716.25万元。
3、成都西油联合石油天然气工程技术有限公司
西油联合为公司的控股子公司，成立于2006年3月7日，注册资本为663.27万元，法定代表人为黄彬。
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恒泰艾普石油天然气技术服务股份有限公司 2013 年半年度报告
西油联合的主营业务以产品设备集成服务、工程项目承包及技术服务为主，业务贯穿钻井、完井、固井、
修井、储层改造、钻后治理、地面工程建设等多个方面。
截至2013年6月30日，西油联合总资产13,808.28万元，净资产12,023.10万元，2013年1-6月，实现营业
收入4,884.40元，净利润1,491.79万元，归属于上市公司净利润760.81万元。
（三）主要参股公司
1）Spartek Systems Inc.
Spartek公司是恒泰投资在加拿大设立享有100%股权的子公司LandOcean Investment Canada Co.ltd参股
的公司，股权比例为34.8%。Spartek公司总部位于加拿大阿尔伯塔省Sylvan湖市。Spartek研发、生产、销
售、租赁油气生产测试、录井和储层检测仪器，向全球石油工业提供包括石英压力计、蓝宝石压力计、井
口压力记录仪、多周期关闭工具、生产测井工具、套管检测工具、井下永久检测系统以及地表数据采集记
录仪等产品。
2）Anterra Energy Inc.
Anterra公司是恒泰资源投资在加拿大设立享有100%股权的子公司LandOcean Resources Investment
Canada Co.Ltd参股的公司，股权比例为27.6%。Anterra公司是一家在北美证券交易所创业板（TSXV）上市
的加拿大公司，注册地址在加拿大阿尔伯塔省卡尔加里市西南区第四街1122号。Anterra公司致力于加拿大
西部盆地的石油天然气开发，主要生产区块为“布莱顿”和“巴肯”。该公司同时还拥有油气处理工厂，
支撑公司中游产业的运作。
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恒泰艾普石油天然气技术服务股份有限公司 2013 年半年度报告
7、研发项目情况
本报告期内，研发支出投入总额为 2,954.01 万元，占营业收入比重为 10.89%，其中，资本化金额为
2,594.37 万元，占研发支出比重为 87.83%。公司充分利用募集资金，积极开展募投项目的技术研发工作，
随着近几年的技术研究积累，各研发项目均已进入开发阶段，投入较前期增幅明显。此部分投入，主要用
于研发项目合作、技术引进、研发人员成本以及研发设备折旧等。
1. 重点研发项目情况
2013 年上半年公司的研发工作继续以募投研发项目为核心工作，同时根据市场的需求和公司业务发展
远景，开展技术和产品的扩展研发，包括了在油藏工程技术方面的研发。报告期内继续开展以下重点项目。
1） EPoffice/EPplatform 勘探开发软件平台研发项目
本项目研制油气勘探开发行业软件基础平台 EPplatform 和建立其上的油气勘探开发数据处理和油藏分
析一体化工作平台 EPoffice。该平台具有开放性好、一体化强、技术新等优势。目前项目已完成了综合地
质研究软件子平台、储层预测应用和油藏开发等大量应用软件的开发和集成，形成了 10 多个针对各类油
藏勘探开发难题的解决方案。这些成果在公司的技术服务业务中应用卓有成效，并开始进入市场销售，得
到行业专家和客户的好评和期待。
2）SIMO3D 三维波动方程地震波正演模拟软件研发项目
在报告期内，募投项目“并行三维波动方程地震波正演模拟软件研发”进展按预期进行，已经着手进
行 SIMO3D V2.0 版本的研发，并取得如下进展：将采集设计实验室模块改进为树状结构并且加入沿炮线
和炮点方向滚动设计观测系统的功能；增加震源模拟功能；改进 GPU 正演模拟引擎算法，提高了计算效
率和模拟精度。
3） RTM3D 并行三维波动方程叠前逆时深度偏移软件研发项目
在报告期内，通过进一步对算法优化，优化代码和程序优化，使 RTM 的计算效率提高 30%；并对采
用大规模实际数据进行测试和应用，新完成了马来西亚二维、古城三维和冀东拼接三维应用。
4） SIA3D 基于三维照明分析的地震采集设计软件研发项目
在报告期内，募投项目“并行三维波动方程照明分析软件研发”依照预期的进度安排进行，已经取得
如下进展：研究单程波照明理论，完成了单程波动方程炮域照明；研究平面波源单程波场延拓，完成单程
波动方程平面波源照明；为了确定地表（或海面）的震源加密区位置及范围，完成单程波动方程方向照明
功能。
5） 新一代油藏开发软件研发项目
在油气藏开发工程方面，公司经过多年的研发努力，完成基于 EPoffice 平台开发了新一代的地质建
模和数模软件 LandOne、世界领先的裂缝型油藏建模和数模软件 LandFrac 的主体工程。2013 年 6 月公司
在英国伦敦举办的“欧洲地质学家与工程师协会 EAGE”年会上发布并演示了这两款软件，软件在解决裂
缝型等非常规油气藏难题方面展现了世界领先的技术优势，给参观者留下了深刻印象并给予好评。预期随
着该软件的完善和推广应用，将极大地促进公司油藏开发业务的发展，增强公司的行业地位和核心竞争力。
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恒泰艾普石油天然气技术服务股份有限公司 2013 年半年度报告
2. 承担国家科技项目情况
报告期内，承担了下列国家科技项目：
1） 国家国际科技合作专项项目（对俄）——《基于椭圆展开理论的真地表地震成像关键技术》；
2） 国家重大科技专项——《大型油气田及煤层气开发“高精度地球物理勘探技术研究与应用”项目
“地球物理油气勘探软件系统”课题：真地表椭圆展开成像技术项目》。
3. 研发成果和知识产权
截止报告期末，公司拥有 117 项软件著作权，其中母公司拥有 78 项,子公司拥有 39 项。报告期内取
得《基于 CPU 并行的逆时偏移软件 LD-NCI/RTM V1.0》等 2 项软件著作权。
截止报告期末，公司有 4 项发明专利，25 项实用新型专利，2 项外观设计专利。其中报告期内获得 2
项发明专利，申请并得到受理的发明专利 8 项。
8、核心竞争力不利变化分析
报告期内，公司核心竞争力没有发生任何不利变化。
2011年1月7日公司上市后，按照公司既定战略，全面提升公司的综合技术能力、以构建国际型综合性
油服公司为目标，公司的核心竞争力得以不断增强，综合实力不断提高，业务范围进一步拓展。
纵观国内外油田服务公司的发展趋势，目前世界上领先的能源技术服务公司都是在自身健康发展的同
时，通过不断并购与自身业务互补的具有技术、人才、市场优势的行业企业而迅速发展壮大，并逐步建设
成为国际型综合性油田技术服务公司。
由于油服业务范围涵盖油气技术与工程服务、软件产品研发与销售、装备设备研发与制造等，并且横
跨石油勘探开发的多个技术领域。随着油气资源勘探开发难度的不断增加, 仅依靠单一技术产品和单一技
术能力难以满足全面的油气勘探开发综合服务的要求。
9、公司业务相关的宏观经济层面或外部经营环境的发展现状和变化趋势及公司行业地位或区域市场地位
的变动趋势
（1）行业发展现状和变化趋势
全球石油产销两旺趋势不改，国内石油供给缺口形势严峻
石油是现代工业的基础，全球石油生产和消费规模呈现长期上升趋势，国际原油价格持续在高位运行。
从 2003 年开始我国经济保持快速增长，与之相伴的是石油消费量的快速增长，到 2012 年，我国石油表观
消费量为 4.9 亿吨，同比增长 4.7%，增速较上年提高 0.4 个百分点，而同期全国石油产量 2.05 亿吨，同比
仅增长 1%，供需缺口持续扩大。
进口石油是缓解石油供给缺口不断扩大这一局面的有效途径之一，近年我国石油进口量逐年快速提高，
2012 年中国石油对外依存度已达 58%左右，较高的石油对外依存度不利于我国经济的持续健康发展，加大
21
恒泰艾普石油天然气技术服务股份有限公司 2013 年半年度报告
国内新油田区块的勘探力度和加强老油田增产手段是缓解我国石油对外依存度偏高的有效途径。
我国油服企业面临机遇，更具市场发展潜力，油服市场前景广阔
国内外整体油服市场维持持续增长，随着国内非常规油气市场服务的增加、海上油气田的产能建设、
海外权益区块开发进入高峰，带动油服市场大量需求。
为缓解石油供需矛盾，我国不断加大石油勘探开发力度，国内主要石油公司的上游勘探与生产资本性
支出迅速增长。2003 年至 2012 年，三大石油集团的勘探生产支出由 176 亿元增加到 485 亿元，增幅为
175.76%，年复合增长率达 11.93%，整体增长趋势明显。目前，我国石油对外依存度仍然较高，为保障国
内能源供应，预计上游勘探开发资本性支出仍将逐年增长，油服市场空间将继续扩大。
（2）公司行业地位和优势
恒泰艾普是一家石油勘探与开发领域高端技术研发、产品销售、技术服务一体化的、国际国内同步
发展的油气综合服务企业。公司的主营业务为石油勘探产业链的软、硬件产品的研发与销售及相关技术服
务，公司的业务能力体现在三个方面：一是软（勘探开发软件技术产品）、硬（油气装备/设备、仪器/仪
表）技术研发和产品化能力；二是软、硬产品全球销售与市场占有能力；三是利用软、硬产品为全球石油
公司和产油国提供服务作业的能力。公司确定了“加粗、加长、加宽”发展战略，旨在用三到五年的时间
发展成为中国乃至亚太地区技术领先、规模较强、陆海兼营、国际化的油气综合服务商。
上市以来，公司“勘探软件”、“装备制造”、“油田服务”和“资源与服务优先权业务”四个领域的业
务板块的构架初具雏形，公司业务能力与规模进一步壮大，业务领域得到了有效的拓展。公司改变了过去
传统的勘探开发软件单一技术服务的业务模式，通过投资并购项目，延伸公司产业链条，扩大生产经营规
模，拓宽公司销售渠道；持续强化一体化服务能力、关键硬件研发及制造能力、地球物理研究及对应软件
能力等油服业务关键能力；公司通过持续并购各自领域具有优势油服能力的企业，初步构造了一体化服务
能力和核心软硬件支撑点。从而为公司逐步发展成为全产业链一体化服务的国际型综合性油服公司打下了
基础。
10、公司年度经营计划在报告期内的执行情况
报告期内，公司致力于发展成为具有一定影响力的石油天然气勘探开发技术服务企业的同时，紧紧围
绕着建设国际型综合性油服公司为目标，明确了战略方向，保持了快速健康增长。
报告期内，公司各项财务指标完成情况良好，完成了董事会制定的经营目标。
11、对公司未来发展战略和经营目标的实现产生不利影响的风险因素及公司采取的措施
详见第二节“重大风险提示”
22
恒泰艾普石油天然气技术服务股份有限公司 2013 年半年度报告
二、投资状况分析
1、募集资金使用情况
（1）募集资金总体使用情况
单位：万元
募集资金总额 118,351.95
报告期投入募集资金总额 14,879.41
已累计投入募集资金总额 90,570.96
报告期内变更用途的募集资金总额 0
累计变更用途的募集资金总额 0
累计变更用途的募集资金总额比例（%） 0%
募集资金总体使用情况说明
1）实际募集资金金额、资金到位情况
2010 年 12 月 27 日，经中国证券监督管理委员会“证监许可[2010] 1831 号”核准，向社会公开发行人民
币普通股（A 股）2,222 万股，发行价格为每股 57.00 元，募集资金总额为人民币 126,654 万元，扣除各项
发行费用 8,302.048 万元后，募集资金净额为人民币 118,351.952 万元。该募集资金已由立信会计师事务所
有限公司出具的“立信（2010）第 80920 号”验资报告验证确认。
2）募集资金使用及结余情况
本报告期内，公司使用募集资金投入募集资金投资项目 43,217,199.47 元， 使用超募资金 105,576,914
元，支付账户管理费、手续费等 2,390.13 元，募集资金专户所产生的利息 8,116,626.91 元。
截至 2013 年 6 月 30 日，公司累计使用募集资金投入募集资金投资项目 354,224,968.70 元，使用超募资金
551,484,646.44 元(其中 6,469.20 万元补充原募投项目资金缺口购置固定资产，实际使用 616,176,646.44 元），
支付账户管理费、手续费等 12,443.96 元，募集资金专户所产生的利息 57,784,485.95 元。募集资金专户余
额为 335,581,945.05 元。活期存款账户余额为 36,304,856.09 元，定期存单余额为 299,277,088.96 元。
3）募集资金的存放和管理情况
为规范公司募集资金管理，保护投资者的权益，根据《首次公开发行股票并在创业板上市管理暂行
办法》、《深圳证券交易所创业板股票上市规则》、《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》、《创业
板信息披露业务备忘录第 1 号超募资金使用》等有关法律法规和规范性文件，以及公司《募集资金管理制
度》的相关规定，对募集资金实行专户存储管理。公司于 2011 年 1 月 26 日与保荐机构中信证券股份有限
公司及募集资金存放银行中信银行北京国奥村支行、招商银行股份有限公司北京上地支行、中国工商银行
股份有限公司北京中关村支行、上海浦东发展银行股份有限公司北京阜成支行、招商银行股份有限公司北
京世纪城支行分别签订了《募集资金三方监管协议》。2011 年 7 月 19 日，公司第一届董事会第十五次会议
审议通过了《关于新增募集资金专用账户的议案》，同意将公司原存于招商银行股份有限公司北京世纪城
支行募集资金中的两亿元人民币转存至中国民生银行股份有限公司北京成府路支行，并于 2011 年 8 月 10
23
恒泰艾普石油天然气技术服务股份有限公司 2013 年半年度报告
日与中国民生银行股份有限公司北京成府路支行及中信证券股份有限公司签订了《募集资金三方监管协
议》，新增募集资金专用账户后，公司募集资金专用账户数量为 6 个，截至 2012 年 12 月 31 日，招商银行
股份有限公司北京世纪城支行存放的募集资金已全部使用，该账户注销。
截至 2013 年 6 月 30 日，公司募集资金专用账户数量减至 5 个，未超过募投项目的个数。募集资金具体存
放情况如下：
开户行 账号 余额（人民币元）
中国工商银行股份有限公司北京中关村支行 0200095629200175820 50,878,388.52
招商银行北京上地支行 110906018210506 39,169,815.91
中信银行北京国奥村支行 7115810182600000743 18,225,919.75
上海浦东发展银行北京阜成支行 91110154800011853 121,188,498.60
中国民生银行北京成府路支行 0132012830002349 106,119,322.27
合 计 335,581,945.05
（2）募集资金承诺项目情况
单位：万元
是 否
已 变 截至期末 项 目 达 到 项目可行
募集资金 调整后投 截至期末 本报告
承诺投资项目和超募资 更 项 本报告期 投资进度 预 定 可 使 是否达到 性是否发
承诺投资 资 总 额 累计投入 期实现
金投向 目(含 投入金额 (%)(3) ＝ 用 状 态 日 预计效益 生重大变
总额 (1) 金额(2) 的效益
部 分 (2)/(1) 期 化
变更)
承诺投资项目
油气勘探开发技术软件 2015 年 12
否 6,783.36 7,323.36 1,078.07 5,233.48 71.46% 0 否 否
统一平台研发 月 01 日
多波地震资料处理与解 2014 年 12
否 2,545.56 2,680.56 163.46 2,145.85 80.05% 0 否 否
释系统软件研发 月 01 日
并行三维波动方程地震 2014 年 12
否 2,252.74 2,387.74 592.12 1,633.73 68.42% 0 否 否
波正演模拟软件研发 月 01 日
并行三维波动方程叠前 2014 年 12
否 2,139.12 2,274.12 172.13 1,760.52 77.42% 0 否 否
逆时深度偏移软件研发 月 01 日
基于三维照明分析的地 2014 年 12
否 2,545.56 2,680.56 238.16 1,776.84 66.29% 0 否 否
震采集设计软件研发 月 01 日
2015 年 12
北京数据中心扩建 否 21,881.35 27,270.55 2,077.78 22,872.07 83.87% 0 否 否
月 01 日
承诺投资项目小计 -- 38,147.69 44,616.89 4,321.72 35,422.49 -- -- 0 -- --
超募资金投向
24
恒泰艾普石油天然气技术服务股份有限公司 2013 年半年度报告
补充募投项目购买固定
否 6,469.2 6,469.2 100% 0 否 否
资产资金缺口
现金收购廊坊开发区新
赛浦石油设备有限公司 否 7,280 7,280.02 7,280.02 100% 0 否 否
20%股权
现金增资全资子公司廊
坊开发区新赛浦石油设 否 5,200 5,200 5,200 100% 0 否 否
备有限公司
现金收购成都西油联合
石油天然气工程技术有 否 13,530.61 13,530.61 2,100 13,530.61 100% 0 否 否
限公司 51%股权
新设子公司新疆恒泰艾
否 2,000 2,000 2,000 100% 0 否 否
普能源服务有限公司
现金收购北京博达瑞恒
否 13,400.21 13,400.21 4,020.06 13,400.21 100% 0 否 否
科技有限公司 51%股权
现金收购加拿大 Anterra
公司 30.41%股权（稀释 否 4,622.53 4,622.53 4,437.63 4,437.63 96% 0 否 否
后 27.6%）
归还银行贷款（如有） -- -- -- -- --
补充流动资金（如有） -- 9,300 9,300 9,300 100% -- -- -- --
超募资金投向小计 -- 61,802.55 61,802.57 10,557.69 55,148.47 -- -- 0 -- --
合计 -- 99,950.24 106,419.46 14,879.41 90,570.96 -- -- 0 -- --
未达到计划进度或预计
收益的情况和原因（分具 无
体项目）
项目可行性发生重大变
项目可行性未发生重大变化。
化的情况说明
适用
公司上市之初共募集超募资金 80,204.26 万元，截至 2013 年 6 月 30 日计划使用 61,802.57 万
元，实际使用了 61,617.67 万元，余额存放于募集资金专户中。具体使用计划情况如下：
1、以超募资金 6,469.20 万元补充募集资金缺口购买固定资产
2011 年 8 月 8 日召开的公司 2011 年度第一次临时股东大会审议通过，使用超募资金 6,469.20
超募资金的金额、用途及 万元补充原募投项目资金缺口购置固定资产。公司“北京数据中心扩建项目”和“油气勘探开发技
使用进展情况 术软件统一平台研发”等 5 个研发项目的办公场所，原计划在北京市海淀区购置办公场所 7,200
平方米，原预计购置单价为人民币 15,000 元/平方米，预计总价为 10,800.00 万元。根据公司与北
京中关村永丰产业基地发展有限公司签订的《永丰科技企业加速器 I-22 地块项目合作协议书》，
计划购置场地建筑面积为 9,594 平方米，购置单价为 18,000 元/平方米，总房价款为人民币
17,269.20 万元，超出原募投项目投资预算 6,469.20 万元。经股东大会决议后，公司已将 6,469.20
万元由招商银行股份有限公司北京世纪城支行募集资金专户转入中国工商银行股份有限公司北
25
恒泰艾普石油天然气技术服务股份有限公司 2013 年半年度报告
京中关村支行募集资金专户。2011 年度，公司已使用募投项目资金支付场地购置总价款的 40%，
共 6,907.68 万元。2012 年度公司支付场地购置总价款的 55%，共 9,498.06 万元,其中以募投项目
资金支付 3,028.86 万元，以超募资金支付 6,469.20 万元。其中用于油气勘探开发技术软件统一平
台研发项目 540.00 万元；用于多波地震资料处理与解释系统软件研发项目 135 万元；用于并行三
维波动方程地震波正演模拟软件研发项目 135 万元；用于三维波动方程叠前逆时深度偏移软件研
发项目 135 万元；用于基于三维照明分析的地震采集设计软件研发项目 135 万元；用于数据中心
扩建项目 5,389.20 万元。
2、以超募资金 7,280.02 万元收购廊坊开发区新赛浦石油设备有限公司 20%股权
2011 年 12 月 14 日召开的公司 2011 年度第二次临时股东大会审议通过，公司通过非公开发
行股份和支付现金相结合的方式，购买沈超、李文慧、陈锦波、孙庚文及田建平持有的廊坊开发
区新赛浦石油设备有限公司 100%的股权，交易价格为 36,400.00 万元，非公开发行股份支付的比
例为 80%，现金支付的比例为 20%。2012 年 8 月 1 日经中国证券监督管理委员会“证监许可
[2012]1009 号”文核准，公司获准向自然人沈超、李文慧、陈锦波、孙庚文及田建平定向增发人
民币普通股（A 股）股票 6,903,742.00 股。按照股份发行价格 42.18 元/股，非公开发行股份支付
的股权转让款金额为 29,119.98 万元，现金支付的股权转让款金额为 7,280.02 万元。公司已于 2012
年 9 月以超募资金支付了股权转让款 7,280.02 万元。
3、以超募资金 13,400.21 万元收购北京博达瑞恒科技有限公司 51%股权
2012 年 3 月 4 日，公司第一届董事会第二十一次会议审议通过《关于公司拟收购北京博达瑞
恒科技有限公司 51%的股权的议案》。根据公司与北京博达瑞恒科技有限公司(以下简称“博达瑞
恒”)及其自然人股东崔勇、张时文、姜玉新、杨茜签署的《关于北京博达瑞恒科技有限公司之股
权转让协议》，公司拟使用超募资金 13,400.21 万元收购博达瑞恒 51%股权，其中收购崔勇持有的
32.079%股权、张时文持有的 10.302%股权、姜玉新持有的 8.619%股权。博达瑞恒已于 2012 年 3
月 27 日完成工商变更登记，并取得北京市工商行政管理局换发的《企业法人营业执照》，变更后，
公司持有博达瑞恒 51%的股权。公司已使用超募资金于 2012 年 4 月 10 日向崔勇、张时文、姜玉
新支付了股权转让款共计 9,380.15 万元。2013 年 4 月 28 日向崔勇，张时文，姜玉新支付股权转
让款以及股权转让代交个人所税共计 4,020.06 万元。
4、以超募资金 9,300.00 万元永久补充公司流动资金
2012 年 6 月 13 日，公司第一届董事会第二十四次会议审议通过了《关于使用部分超募资金永
久补充流动资金的议案》，同意公司使用部分超募资金 9,300.00 万元永久补充公司流动资金。公
司已于 2012 年 6 月、 月将超募资金 5,190.05 万元及 4,109.95 万元分别由招商银行股份有限公司
北京世纪城支行及上海浦东发展银行股份有限公司北京阜成支行超募资金专户转入公司自有资
金账户。
5、以超募资金 2,000.00 万元设立全资子公司新疆恒泰艾普能源服务有限公司
2012 年 8 月 8 日，公司第一届董事会第二十五次会议审议通过了《关于公司拟投资成立新
疆全资子公司的议案》。2012 年 11 月 2 日，公司以超募资金 2,000.00 万元在新疆设立全资子公司
新疆恒泰艾普能源服务有限公司，并于同日取得由新疆巴音郭楞蒙古自治区工商行政管理局核发
的《企业法人营业执照》，执照号为 652800058004762。
6、以超募资金 13,530.61 万元取得成都西油联合石油天然气工程技术有限公司 51%股权
2012 年 8 月 8 日，公司第一届董事会第二十五次会议审议通过了《关于公司拟使用超募资金收
26
恒泰艾普石油天然气技术服务股份有限公司 2013 年半年度报告
购成都西油联合石油天然气工程技术有限公司部分股权并认购增资的议案》、《关于签署<关于成
都西油联合石油天然气工程技术有限公司之股权转让及增资扩股协议>的议案》。根据公司与黄
彬、吴槟蓉、成都西油联合石油天然气工程技术有限公司（以下简称“西油联合”）签订的《关
于成都西油联合石油天然气工程技术有限公司之股权转让及增资扩股协议》，公司拟使用超募资
金 7,000.00 万元收购自然人黄彬、吴槟蓉分别持有的西油联合 27%、8%的股权，同时，公司拟
使用超募资金 6,530.61 万元增资西油联合。本次交易完成后，公司将持有西油联合 51%的股权。
公司已于 2012 年 8 月使用超募资金支付自然人黄彬、吴槟蓉股权转让款共计 4,900.00 万元，并
向西油联合增资 6,530.61 万元。本次增资业经四川嘉汇会计师事务所有限责任公司出具的“川嘉
会[2012]验字第 075 号”验资报告审验。西油联合已于 2012 年 9 月 4 日完成工商变更登记，并取
得成都市工商行政管理局换发的《企业法人营业执照》，执照号为 510106000065579。 公司已于
2013 年 4 月使用超募资金支付自然人黄彬、吴槟蓉股权转让款共计 2100 万元。
7、以超募资金 5,200.00 万元增资全资子公司廊坊开发区新赛浦石油设备有限公司
2012 年 10 月 12 日，公司第二届董事会第二次会议审议通过了《关于公司拟以超募资金增资
新赛浦全资子公司的议案》，同意公司使用部分超募资金 5,200.00 万元增资全资子公司廊坊开发
区新赛浦石油设备有限公司。公司已于 2012 年 10 月以超募资金支付全资子公司廊坊开发区新赛
浦石油设备有限公司 5,200.00 万元增资款，并于 2012 年 11 月 10 日完成工商变更，取得廊坊经
济开发区工商行政管理局换发的《企业法人营业执照》。
8、 以超募资金 750 万加元收购加拿大 Anterra 公司股权
2013 年 1 月 6 日，公司第二届董事会第四次会议审议通过了《关于公司拟收购 Anterra 公司
股权的议案》，同意公司使用超募资金 700 万加元收购加拿大 Anterra 公司 27.6%股权，50 万加元
用于 Anterra 投资路径公司的日常运营。公司已于 2013 年 4 月 3 日向加拿大 Anterra 公司支付了
股权转让款 700 万加元，向路径公司支付 20 万加元，共计折合人民币 4,437.63 万元。
募集资金投资项目实施
不适用
地点变更情况
募集资金投资项目实施
不适用
方式调整情况
募集资金投资项目先期
不适用
投入及置换情况
用闲置募集资金暂时补
不适用
充流动资金情况
项目实施出现募集资金
不适用
结余的金额及原因
尚未使用的募集资金用
尚未使用的募集资金按原定用途均存放于募集资金专户中。
途及去向
募集资金使用及披露中
无
存在的问题或其他情况
（3）募集资金变更项目情况
不适用
27
恒泰艾普石油天然气技术服务股份有限公司 2013 年半年度报告
3、对外股权投资情况
（1）持有其他上市公司股权情况
期初持 期末持
证券 最初投资成 期 初 持 股 期末持股数 期 末 账 面 值 报 告 期 损 益 会计核算 股 份
证券品种 证券代码 股比例 股比例
简称 本（元） 数量（股） 量（股） （元） （元） 科目 来源
（%） （%）
长期股权
股票 AE.A. Anterra 700 万加币 0 0% 107,692,308 27.6% 40,763,300.11 -1,410,221.12 收购
投资
合计 700 万加币 0 -- 107,692,308 -- 40,763,300.11 -1,410,221.12 -- --
持有其他上市公司股权情况的说明
Anterra 半年报披露时间晚于本公司半年度报告披露，截至报告日，我们尚未取得 Anterra 董事会审议通
过的 2013 年半年度财务报告，报告期内对 Anterra 的投资损益确认系根据持股比例，参考其历史数据及结
合 2013 年上半年生产经营情况所预估。
三、有关盈利预测、计划或展望的实现情况
公司在首次公开发行股票并在创业板上市招股说明书中披露了公司未来三年的发展总体规划及目标。
报告期内，公司严格按招股说明书中的未来发展目标运营，在致力于发展成为具有国际影响力的石油天然
气勘探开发技术服务企业的同时，紧紧围绕着建设国际油服公司的目标，利用国内、国际、资本三个市场，
有计划、有步骤地实施了一系列生产和资本经营活动，公司具备了三种能力，搭建了四个业务板块。
四、预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损、实现扭亏为盈或者与上年同期相
比发生大幅度变动的警示及原因说明
不适用
五、董事会、监事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明
不适用
六、董事会对上年度“非标准审计报告”相关情况的说明
不适用
七、报告期内公司利润分配方案实施情况
2013年4月15日第二届董事会第六次会议审议通过了《关于公司2012年度利润分配预案的议案》，2012
年度利润分配预案为：
公司拟实行以下利润分配及股本转增预案：1、以现有总股本184,663,742股为基数，每十股派发0.5元(含
税)现金；2、以现有总股本184,663,742股为基数，以资本公积金向全体股东每10股转增10股,分红前公司总
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恒泰艾普石油天然气技术服务股份有限公司 2013 年半年度报告
股本为184,663,742股，分红后总股本增至369,327,484股。独立董事对《关于恒泰艾普石油天然气技术服务
股份有限公司2012年度利润分配预案的议案》发表了独立意见，具体内容详见中国证监会创业板指定信息
披露网站。本预案尚需提交公司2012年度股东大会审议。
经2013年5月17日召开的2012年度股东大会审议通过，公司2012年度利润分配方案为：
以公司现有总股本184,663,742股为基数，向全体股东每10股派0.5元人民币现金（含税；扣税后，QFII、
RQFII 以及持有股改限售股、新股限售股的个人和证券投资基金每10股派0.45元；持有非股改、非新股限
售股及无限售流通股的个人、证券投资基金股息红利税实行差别化税率征收，先按每10股派0.475元，权益
登记日后根据投资者减持股票情况，再按实际持股期限补缴税款；对于QFII、RQFII 外的其他非居民企业，
本公司未代扣代缴所得税，由纳税人在所得发生地缴纳。），同时，以资本公积金向全体股东每10股转增
10股。
分红前本公司总股本为184,663,742 股，分红后总股本增至369,327,484 股。
根据股东大会决议，公司确定分红派息股权登记日为本次权益分派股权登记日为：2013年7月5日，除
权除息日为：2013年7月8日。截至报告日，本次方案已经实施完毕。
公司现金分红政策的制定及执行情况，符合公司章程的规定，分红标准和比例明确清晰，相关决策程
序完备，独立董事尽职尽责，充分维护了中小股东的合法权益。公司报告期内利润分配预案及资本公积金
转增股本预案与公司章程和分红管理办法等的相关规定一致。
八、本报告期利润分配及资本公积金转增股本预案
不适用
29
恒泰艾普石油天然气技术服务股份有限公司 2013 年半年度报告
第四节 重要事项
一、重大诉讼仲裁事项
不适用
二、资产交易事项
1、收购资产情况
该资产为上
是 否 与交易对方
对公司经 市公司贡献
交易对方或最 被收购或 交 易 价 格 进 展 情 况 对公司损益的 为 关 的关联关系 披 露 日
营的影响 的净利润占 披露索引
终控制方 置入资产 （万元） （注 2） 影响（注 4） 联 交 （适用关联 期（注 5）
（注 3） 净利润总额
易 交易情形
的比率(%)
Anterra
2013.01. http://www.cn
Anterra 原股东 Energy 700 万加币 已完成 无 -1,410,221.12 -2.23% 否 不适用
09 info.com.cn/
Inc.
2、企业合并情况
2013 年 1 月 6 日，公司董事会审议通过《关于公司拟收购 Anterra 公司股权的议案》，为了完成对 Anterra
的投资，充分享受投资税收方面加拿大与其他国家间双边优惠，公司在卢森堡新设全资子公司 LandOcean
Resources Investment Co.,，并在加拿大设立由 LandOcean Resources Investment Co.,享有 100%股权的子公司
LandOcean Resources Investment Canada Co.ltd。通过这一投资路径完成对 Anterra 的投资，LandOcean
Resources Investment Co.,，注册资本 1.24 万欧元，公司已于 2013 年 4 月支付 Anterra 投资款 700 万加元，
支付 LandOcean Resources Investment Co.,20 万加元。该公司自成立之日起纳入合并范围。
三、公司股权激励的实施情况及其影响
无
四、重大关联交易
1、与日常经营相关的关联交易
关联交易 占同类交 可获得的
关联交易 关联交易 关联交易 关联交易 关联交易 关联交易
关联关系 金额（万 易金额的 同类交易 披露日期 披露索引
方 类型 内容 定价原则 价格 结算方式
元） 比例(%) 市价
Anterra 联营企业 项目服务 项目服务 市场价格 199.96 万 368.9 3.48% 现金 2013.5.31 http://ww
30
恒泰艾普石油天然气技术服务股份有限公司 2013 年半年度报告
Energy 加币 w.cninfo.
Inc. com.cn/
合计 -- -- 368.9 -- -- -- -- --
大额销货退回的详细情况 不适用
按类别对本期将发生的日常关联交易进
行总金额预计的，在报告期内的实际履 无
行情况（如有）
交易价格与市场参考价格差异较大的原
不适用
因（如适用）
关联交易事项对公司利润的影响 194.49 万元
2、资产收购、出售发生的关联交易
无
3、关联债权债务往来
是否存在非经营性关联债权债务往来
否
4、其他重大关联交易
无
五、重大合同及其履行情况
1、托管、承包、租赁事项情况
无
2、担保情况
无
3、重大委托他人进行现金资产管理情况
无
4、其他重大合同
无
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恒泰艾普石油天然气技术服务股份有限公司 2013 年半年度报告
六、公司或持股 5%以上股东在报告期内发生或以前期间发生但持续到报告期内的承诺事项
承诺事项 承诺方 承诺内容 承诺时间 承诺期限 履行情况
新赛浦收购交易中获得的股份自本次发行结束之日起三十
六个月内不转让，若新赛浦 2014 年度专项审计报告、减值
测试报告出具的日期晚于孙庚文所持股份的法定限售期届
2012 年 08 月 22 日 至 报告期内，承诺人均严格遵守
孙庚文 满之日，则孙庚文于本次交易中获得的股份应保持锁定至上 2011 年 09 月 30 日
2015 年 08 年 22 日 了相关承诺。
述报告出具之日。待新赛浦 2014 年度的审计报告出具以及
减值测试完毕后，视是否需实行股份补偿，扣减需进行股份
补偿部分，解禁孙庚文所持剩余股份。
与新赛浦交易中中获得的股份自本次发行结束之日起十二
个月内不转让，为保证盈利预测股份补偿的可实现性，沈超、
李文慧、陈锦波、田建平在本次交易中所获股份自上述承诺
收购报告书或权益变
锁定期结束后应分步解禁，分步解禁后各年末沈超、李文慧、
动报告书中所作承诺 2012 年 08 月 22 日 至
沈超、李文慧、陈 陈锦波、田建平各自应保留的限售股份总数=廊坊新赛浦交 报告期内，承诺人均严格遵守
2011 年 09 月 30 日 2014 年度履行完毕相应的
锦波、田建平 易价格*本次交易前沈超、李文慧、陈锦波、田建平各方持 了相关承诺。
补偿义务（如有）
有廊坊新赛浦股份比例/发股价格*（剩余补偿期各年的承诺
利润数之和/补偿期各年承诺利润数总和），超过保留部分的
限售股方可解禁，但需先扣减用于补偿的股份数。在此之后，
按照中国证监会及深圳证券交易所的有关规定执行。
承诺廊坊新赛浦 2011 年、2012 年、2013 年、2014 年经审
沈超、李文慧、陈
计的扣除非经常性损益后归属于母公司股东的税后净利润 直至 2014 年度履行完毕 报告期内，承诺人均严格遵守
锦波、孙庚文及田 2012 年 08 月 09 日
分别不低于人民币 2,958 万元、3,232 万元、3,931 万元和 相应的补偿义务（如有） 了相关承诺。
建平
4,788 万元。在承诺年度内，如果廊坊新赛浦的实际净利润
32
恒泰艾普石油天然气技术服务股份有限公司 2013 年半年度报告
小于承诺净利润，则交易对方按照《恒泰艾普石油天然气技
术服务股份有限公司盈利预测补偿协议书》中的“（三）股
份补偿”约定履行股份补偿义务，不足部分由交易对方按照
“（四）现金补偿”约定以现金方式进行补偿。
根据本人于恒泰艾普首次公开发行上市时作出的承诺，该部
分股份限售期 36 个月，于 2014 年 1 月 7 日解禁。限售期
满后，即使本人按每年最大可减持本人持有的恒泰艾普股
份，截至 2014 年恒泰艾普年报出具时，本人持有的恒泰艾
普剩余股份数量仍为 34,010,010 股。在恒泰艾普本次发行
股份购买资产过程中，恒泰艾普与沈超、李文慧、陈锦波、
田建平（以下统称“其他认购人”）及本人孙庚文签署了《恒
泰艾普石油然气技术服务股份有限公司以现金及发行股份
孙庚文为沈超、李
购买资产之协议书》、《恒泰艾普石油天然气技术服务股份有
文慧、陈锦波及田 直至 2014 年度履行完毕 报告期内，承诺人均严格遵守
限公司以现金及发行股份购买资产之补充协议书》、《恒泰艾 2012 年 08 月 09 日
建平提供担保的承 相应的补偿义务（如有） 了相关承诺。
普石油天然气技术服务股份有限公司盈利预测补偿协议书》
诺
（下称“《盈利预测补偿协议》”）。在上述协议规定的条件
成就时，本人及其他认购人应以其因本次发行股份而获得的
标的股份总数（包括转增或送股的股份）为上限向恒泰艾普
进行股份补偿，不足部分以现金方式进行补偿。鉴于其他认
购人于本次交易中所获股份的法定限售期为 12 个月，其后
可根据标的公司利润实现情况分批解禁。如果其他认购人届
时所持有的发行人股份数以及现金不足以按照《盈利预测补
偿协议》的规定完全履行相关补偿义务，本人以本人持有的
33
恒泰艾普石油天然气技术服务股份有限公司 2013 年半年度报告
恒泰艾普 7,221,540 股股份（以本次交易的发行股份价格
42.34 元计算，相当于 30,576 万元，即沈超、李文慧、陈锦
波、田建平于本次交易中获得的现金及股份对价之和）为限
按照《盈利预测补偿协议》的规定补偿恒泰艾普。如果本人
在 2014 年前因任何原因不再担任恒泰艾普董事或高级管理
人员，本人应向深圳证券交易所出具声明承诺本人所持有的
恒泰艾普 7,221,540 股股份在其他认购人按照《盈利预测补
偿协议》的规定完全履行补偿义务前不得进行转让，并应按
照法律法规的规定办理上述股份锁定相关手续。本人所作的
上述承诺系无条件且不可撤销的，本人同意承担因本人违反
上述承诺而给恒泰艾普造成的损失。
1、承诺人目前没有在境内或境外通过直接或间接控制的其
他经营实体或以自然人名义从事与恒泰艾普及新赛浦的生
产经营存在竞争关系的业务或活动，不拥有与恒泰艾普及廊
坊新赛浦的生产经营存在竞争关系的任何经营实体、机构、
经济组织的权益；也没有在与恒泰艾普或新赛浦的生产经营
沈超、李文慧、陈
存在竞争关系的任何经营实体、机构、经济组织中任职或担 报告期内，承诺人均严格遵守
锦波、孙庚文及田 2011 年 09 月 30 日 长期有效
任任何形式的顾问，或有其它任何与恒泰艾普或新赛浦存在 了相关承诺。
建平承诺
同业竞争的情形。2、承诺人保证，在本次交易完成后，承
诺人将不会通过直接或间接控制的其他经营实体或以自然
人名义从事与恒泰艾普及新赛浦的生产经营存在竞争关系
的业务或活动；不会拥有与恒泰艾普及廊坊新赛浦的生产经
营存在竞争关系的任何经营实体、机构、经济组织的权益；
34
恒泰艾普石油天然气技术服务股份有限公司 2013 年半年度报告
也不会在与恒泰艾普或新赛浦的生产经营存在竞争关系的
任何经营实体、机构、经济组织中任职或担任任何形式的顾
问，并将会避免任何其它同业竞争行为。如因承诺人违反上
述承诺而给恒泰艾普或廊坊新赛浦造成损失的，承诺人应承
担全部赔偿责任。本承诺持续有效且不可变更或撤销。
1、承诺人将按照《中华人民共和国公司法》等法律法规及
恒泰艾普、廊坊新赛浦的公司章程的有关规定行使股东权
利；在股东大会/股东会对涉及承诺人的关联交易进行表决
时，履行回避表决的义务。2、承诺人将避免一切非法占用
恒泰艾普及廊坊新赛浦的资金、资产的行为，在任何情况下，
不要求恒泰艾普及廊坊新赛浦向承诺人及承诺人投资或控
沈超、李文慧、陈 制的其他法人提供任何形式的担保。3、承诺人将尽可能地
报告期内，承诺人均严格遵守
锦波、孙庚文及田 避免和减少与恒泰艾普及其子公司的关联交易；如关联交易 2011 年 09 月 30 日 长期有效
了相关承诺。
建平 无法避免，则保证按照公平、公开的市场原则进行，依法签
订协议，履行合法程序，按照有关法律、法规、规范性文件
和恒泰艾普章程的规定履行信息披露义务和办理有关报批
程序，保证不通过关联交易损害恒泰艾普及其他股东的合法
权益。如因承诺人违反上述承诺而给恒泰艾普或廊坊新赛浦
造成损失的，承诺人应承担全部赔偿责任。本承诺持续有效
且不可变更或撤销。
在于廊坊新赛浦交易完成后，孙庚文及其关联方将在业务、
报告期内，承诺人均严格遵守
孙庚文 资产、财务、人员、机构等方面继续保持与恒泰艾普的相互 2011 年 09 月 30 日 长期有效
了相关承诺。
独立，保证恒泰艾普具有完整的业务体系和直接面向市场独
35
恒泰艾普石油天然气技术服务股份有限公司 2013 年半年度报告
立经营的能力；并保证恒泰艾普的股东大会、董事会、独立
董事、监事会、总经理等依照法律、法规和公司章程独立行
使职权。
本人承诺作为廊坊新赛浦的核心管理人员，在 2014 年 12
月 31 日前将继续在廊坊新赛浦担任经营管理职务，未经恒
泰艾普石油天然气技术服务股份有限公司同意，不得从廊坊
沈超、李文慧及田 报告期内，承诺人均严格遵守
新赛浦离职，并尽可能为廊坊新赛浦创造最佳业绩。本人所 2012 年 08 月 09 日 2014 年 12 月 31 日前
建平 了相关承诺。
作的上述承诺系无条件且不可撤销的，本人同意承担因本人
违反上述承诺而给恒泰艾普石油天然气技术服务股份有限
公司及其他相关方所造成的损失。
1.如因新赛浦及廊坊恒泰在交割日之前的劳动关系、社会保
险及住房公积金事项，导致新赛浦及廊坊恒泰受到任何主体
追索、要求补缴社会保险和/或住房公积金或受到劳动及社
会保障部门等的处罚，承诺人将向新赛浦、廊坊恒泰或恒泰
艾普全额予以赔偿，避免给新赛浦、廊坊恒泰或恒泰艾普造
沈超、李文慧、陈 成任何损失。2.自新赛浦及廊坊恒泰成立至今，新赛浦及廊
报告期内，承诺人均严格遵守
锦波、孙庚文及田 坊恒泰不存在重大违法违规情形，不存在因重大违法违规行 2011 年 09 月 30 日 长期有效
了相关承诺。
建平 为受到工商、税务、土地、环保、安全、质量监督等主管机
关及主管部门处罚或承担刑事责任的情形。如果日后新赛浦
及廊坊恒泰因交割日前的任何行为遭到任何处罚或被要求
补缴相应款项或承担任何刑事责任，承诺人将以连带责任方
式向新赛浦、廊坊恒泰或恒泰艾普予以全额赔偿，避免给新
赛浦、廊坊恒泰和恒泰艾普造成任何损失。3.如果新赛浦、
36
恒泰艾普石油天然气技术服务股份有限公司 2013 年半年度报告
廊坊恒泰因交割日之前的任何其他或有事项导致新赛浦、廊
坊恒泰承受任何负债、负担、损失，承诺人将向新赛浦、廊
坊恒泰或恒泰艾普予以全额赔偿，避免给新赛浦、廊坊恒泰
和恒泰艾普造成任何损失。上述承诺持续有效且不可变更或
撤销。
自公司股票上市之日起三十六个月内，不转让或者委托他人
2011 年 1 月 7 日至 2014 报告期内，承诺人均严格遵守
孙庚文 管理其持有的公司公开发行股票前已发行的股份，也不由发 2010 年 01 月 08 日
年1 月7 日 了相关承诺。
行人回购持有的公司公开发行股票前已发行的股份。
1、本人目前没有在境内或境外单独或与其他自然人、法人、
合伙企业或组织，直接或间接地以任何方式（包括但不限于
自营、合资或者联营）从事或参与任何对发行人（包括其全
资或控股子公司）的企业法人营业执照上列明的经营范围内
的业务存在竞争的业务及活动，或拥有与发行人（包括其全
首次公开发行或再融 资或控股子公司）生产经营存在竞争关系的任何经济实体、
公司实际控制人孙
资时所作承诺 机构、经济组织的权益，或在该经济实体、机构、经济组织
庚文出具了《放弃 报告期内，承诺人均严格遵守
中担任高级管理人员或核心技术人员。2、本人保证将采取 2010 年 01 月 08 日 长期有效
同业竞争及利益冲 了相关承诺。
合法及有效的措施，促使本人、本人拥有控制权的其他公司、
突的承诺函》
企业与其他经济组织，不会直接或间接地以任何方式（包括
但不限于自营、合资或者联营）参加或者进行任何与发行人
（包括其全资或控股子公司）企业法人营业执照上列明的经
营范围内的业务存在直接或者间接竞争的任何业务活动。3、
凡本人或本人拥有控制权的其他公司、企业与其他经济组织
有任何商业机会可从事、参与或入股任何可能会与发行人
37
恒泰艾普石油天然气技术服务股份有限公司 2013 年半年度报告
（包括其全资或控股子公司）生产经营构成竞争的业务，本
人及本人拥有控制权的其他公司、企业与其他经济组织将会
将上述商业机会让予发行人。
通过志大同向间接
持有公司股份的监 在发行人股票上市之日起十二个月内，不转让或者委托他人
事和高级管理人员 管理本人在本次发行前直接或间接持有的发行人股份，也不
及其亲属汤承锋、 由发行人回购该部分股份；本人在任职期间每年转让的股份 2009 年 3 月 23 日至 2013 报告期内，承诺人均严格遵守
2009 年 03 月 02 日
刘军、尹旭东、李 不得超过本人直接或间接持有的发行人股份总数的 25%；本 年 3 月 18 日 了相关承诺。
建齐、杨建全、张 人离职后半年内，不转让本人直接或间接持有的发行人股
志让、王顺根、姜 份。
瑞友、唐芬
第二届公司董事、
监事、高级管理人
员中,持有公司股份
的董事、监事、高
级管理人员孙庚
本人在任职期间每年转让的股份不得超过本人直接或间接 2012 年 9 月 18 日至 2015
其他对公司中小股东 文、邓林、沈超、 报告期内，承诺人均严格遵守
持有的发行人股份总数的 25%；本人离职后半年内，不转 2012 年 09 月 18 日 年 9 月 18 日（第二届任期
所作承诺 杨绍国、林依华、 了相关承诺。
让本人直接或间接持有的发行人股份。 内）
秦钢平、谢桂生；
通过志大同向间接
持有公司股份的董
事、监事、高级管
理人员汤承锋、李
38
恒泰艾普石油天然气技术服务股份有限公司 2013 年半年度报告
建齐、杨建全、张
志让、姜瑞友
为增强廊坊新赛浦的偿债能力，保障廊坊新赛浦在本次交易
沈超、李文慧、陈 前后的正常运营发展，本人承诺未来只有在廊坊新赛浦具有 报告期内，承诺人均严格遵守
2011 年 09 月 23 日 长期有效
锦波及田建平 充足营运资金的前提下，本人才会向廊坊新赛浦提出偿还借 了相关承诺。
款的要求。
承诺人自愿承诺在其不再担任公司第二届董事及高管的情
况下，将在本届董事会任职期内继续遵照《中华人民共和国 2012 年 9 月 18 日至 2015
报告期内，承诺人未严格遵守
郑天才 公司法》、《公司章程》及《深圳证券交易所创业板股票上市 2012 年 09 月 24 日 年 9 月 18 日（第二届任期
相关承诺。
规则》等法律法规对创业板上市公司董事、监事以及高级管 内）
理人员的相关要求，并履行相关义务。
承诺是否及时履行 否
未完成履行的具体原
郑天才本人由于认识上的偏差，在没有彻底理解更严格的规定要求的情况下，进行了买卖股票的行为。公司对其进行了教育，郑天才充分认识并理解了相关规
因及下一步计划（如
定和要求。
有）
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恒泰艾普石油天然气技术服务股份有限公司 2013 年半年度报告
七、聘任、解聘会计师事务所情况
半年度财务报告是否已经审计
否
八、其他重大事项的说明
详见第七节财务报告八（一）3、九。
40
恒泰艾普石油天然气技术服务股份有限公司 2013 年半年度报告
第五节 股份变动及股东情况
一、股份变动情况
本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
发行 公积金
数量（股） 比例(%) 送股 其他（股） 小计（股） 数量（股） 比例(%)
新股 转股
一、有限售条件股份 140,223,742 75.93% 0 0 0 -60,999,741 -60,999,741 79,224,001 42.9%
3、其他内资持股 103,333,432 55.96% 0 0 0 -51,083,010 -51,083,010 52,250,422 28.29%
其中：境内法人持股 30,233,800 16.37% 0 0 0 -30,233,800 -30,233,800 0 0
境内自然人持股 73,099,632 39.59% 0 0 0 -20,849,210 -20,849,210 52,250,422 28.29%
4、外资持股 6,586,080 3.57% 0 0 0 -6,586,080 -6,586,080 0 0
境外自然人持股 6,586,080 3.57% 0 0 0 -6,586,080 -6,586,080 0 0
5、高管股份 30,304,230 16.41% 0 0 0 -3,330,651 -3,330,651 26,973,579 14.61%
二、无限售条件股份 44,440,000 24.07% 0 0 0 60,999,741 60,999,741 105,439,741 57.1%
1、人民币普通股 44,440,000 24.07% 0 0 0 60,999,741 60,999,741 105,439,741 57.1%
三、股份总数 184,663,742 100% 0 0 0 0 0 184,663,742 100%
41
恒泰艾普石油天然气技术服务股份有限公司 2013 年半年度报告
二、公司股东数量及持股情况
单位：股
报告期末股东总数 5,914
持股 5%以上的股东持股情况
报告期内 持有有限售 质押或冻结情况
持股比例 报告期末持 持有无限售条
股东名称 股东性质 增减变动 条件的股份
（%） 股数量 件的股份数量 股份状态 数量
情况 数量
孙庚文 境内自然人 25.15% 46,451,279 0 46,451,279 0 质押 12,500,000
郑天才 境内自然人 5.16% 9,520,300 -230,000 9,520,300 0
交通银行－农银汇理行 基金、理财产
业成长股票型证券投资 品等(06) 4.77% 8,799,984 59,807 0 8,799,984
基金
杨绍国 境内自然人
3.78% 6,986,350 -600,000 5,689,762 1,296,588
(03)
中国工商银行－汇添富 基金、理财产
均衡增长股票型证券投 品等(06) 2.71% 5,003,348 5,003,348 0 5,003,348
资基金
邓林 境内自然人
2.57% 4,747,400 -500,000 3,935,550 811,850
(03)
秦钢平 境内自然人
2.55% 4,701,440 0 3,526,080 1,175,360
(03)
中国建设银行－华宝兴 基金、理财产
业收益增长混合型证券 品等(06) 2.11% 3,898,242 3,898,242 0 3,898,242
投资基金
北京志大同向投资咨询 境 内 一 般 法
2.03% 3,740,473 -3,359,527 0 3,740,473
有限公司 人(02)
中国工商银行-广发聚瑞 基金、理财产
1.94% 3,586,559 3,586,559 0 3,586,559
股票型证券投资基金 品等(06)
战略投资者或一般法人因配售新股成为
无
前 10 名股东的情况（如有）（参见注 3）
上述股东关联关系或一致行动的说明 不适用
前 10 名无限售条件股东持股情况
股份种类
股东名称 报告期末持有无限售条件股份数量
股份种类 数量
交通银行－农银汇理行业成长股票型证券
8,799,984 人民币普通股 8,799,984
投资基金
中国工商银行－汇添富均衡增长股票型证
5,003,348 人民币普通股 5,003,348
券投资基金
中国建设银行－华宝兴业收益增长混合型 3,898,242 人民币普通股 3,898,242
42
恒泰艾普石油天然气技术服务股份有限公司 2013 年半年度报告
证券投资基金
北京志大同向投资咨询有限公司 3,740,473 人民币普通股 3,740,473
中国工商银行-广发聚瑞股票型证券投资
3,586,559 人民币普通股 3,586,559
基金
莫业湘 3,001,200 人民币普通股 3,001,200
通乾证券投资基金 2,800,100 人民币普通股 2,800,100
北京百衲投资有限公司 2,666,460 人民币普通股 2,666,460
中国农业银行－汇添富社会责任股票型证
2,653,512 人民币普通股 2,653,512
券投资基金
中国建设银行－华宝兴业新兴产业股票型
2,400,204 人民币普通股 2,400,204
证券投资基金
前 10 名无限售流通股股东之间，以及前
10 名无限售流通股股东和前 10 名股东之 不适用
间关联关系或一致行动的说明
参与融资融券业务股东情况说明（如有）
无
（参见注 4）
三、控股股东或实际控制人变更情况
控股股东报告期内变更
不适用
实际控制人报告期内变更
不适用
43
恒泰艾普石油天然气技术服务股份有限公司 2013 年半年度报告
第六节 董事、监事、高级管理人员情况
一、董事、监事和高级管理人员持有本公司股份及股票期权情况
1、持股情况
期初持有的
本期获授予 期 末 持 有 的 股
股权激励获
期 初 持 股 数 本期增持股 本 期 减 持 股 期 末 持 股 数 的股权激励 权 激 励 获 授 予
姓名 职务 任职状态 授予限制性
（股） 份数量（股）份数量（股） （股） 限制性股票 限 制 性 股 票 数
股 票 数 量
数量（股） 量（股）
（股）
孙庚文 董事长 现任 46,451,279 0 0 46,451,279 0 0 0
董事 0 0 0 0
邓林 现任 5,247,400 500,000 4,747,400
副总经理
董事 0 0 0 0
汤承锋 现任 2,880,000 720,000 2,160,000
副总经理
董事 0 0 0 0 0
沈超 现任 2,066,808 2,066,808
副总经理
周守为 董事 现任 0 0 0 0 0 0 0
李怀奇 董事 现任 0 0 0 0 0 0 0
牟书令 独立董事 现任 0 0 0 0 0 0 0
万力 独立董事 历任 0 0 0 0 0 0 0
孙先锋 独立董事 现任 0 0 0 0 0 0 0
钱爱民 独立董事 现任 0 0 0 0 0 0 0
张志让 监事 现任 118,572 0 29,644 88,928 0 0 0
姜瑞友 监事 现任 57,472 0 14,369 43,103 0 0 0
江道清 监事 现任 0 0 0 0 0 0 0
董事会秘书 0 0 0 0
杨建全 现任 100,000
副总经理 20,000 80,000
蒋雪莲 财务总监 现任 0 0 0 0 0 0 0
杨绍国 副总经理 现任 7,586,350 0 600,000 6,986,350 0 0 0
林依华 副总经理 现任 3,155,850 0 0 3,155,850 0 0 0
秦钢平 副总经理 现任 4,701,440 0 0 4,701,440 0 0 0
谢桂生 副总经理 现任 2,580,000 0 200,000 2,380,000 0 0 0
李建齐 副总经理 现任 90,572 0 22,644 67,928 0 0 0
王银 副总经理 离任 0 0 0 0 0 0 0
合计 -- -- 75,035,743 0 2,106,657 72,929,086 0 0 0
44
恒泰艾普石油天然气技术服务股份有限公司 2013 年半年度报告
2、持有股票期权情况
不适用
二、公司董事、监事、高级管理人员离职和解聘情况
姓名 担任的职务 类型 日期 原因
王银 副总经理 离任 2013.04.15 个人原因
45
第七节 财务报告
一、审计报告
公司半年度财务报告未经审计。
二、财务报表
财务附注中报表的单位为：人民币元
恒泰艾普石油天然气技术服务股份有限公司
资产负债表
2013 年 6 月 30 日
（除特别注明外，金额单位均为人民币元）
资 产 附注 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 401,948,557.28 570,030,288.73
交易性金融资产
应收票据
应收账款 十一（一） 239,102,578.69 200,030,812.75
预付款项 3,840,400.00 3,654,400.00
应收利息 3,228,965.80 5,277,828.22
应收股利
其他应收款 十一（二） 64,331,365.26 64,389,371.53
存货
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 712,451,867.03 843,382,701.23
非流动资产：
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 十一（三） 879,677,795.92 817,450,195.00
投资性房地产
固定资产 54,561,509.06 48,303,227.11
在建工程
工程物资
固定资产清理
报表 第 1 页
生产性生物资产
油气资产
无形资产 51,787,537.30 57,799,123.83
开发支出 66,907,843.51 40,964,189.76
商誉
长期待摊费用 514,253.34 647,209.74
递延所得税资产 6,719,537.03 5,614,827.81
其他非流动资产 164,057,400.00 164,057,400.00
非流动资产合计 1,224,225,876.16 1,134,836,173.25
资产总计 1,936,677,743.19 1,978,218,874.48
后附财务报表附注为财务报表的组成部分。
企业法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：
报表 第 2 页
恒泰艾普石油天然气技术服务股份有限公司
资产负债表（续）
2013 年 6 月 30 日
（除特别注明外，金额单位均为人民币元）
负债和所有者权益（或股东权益） 附注 期末余额 年初余额
流动负债：
短期借款
交易性金融负债
应付票据
应付账款 3,796,999.96 2,156,499.96
预收款项
应付职工薪酬 8,225,146.74 4,155,953.60
应交税费 -430,479.08 7,848,983.77
应付利息
应付股利
其他应付款 2,625,655.32 63,068,708.97
一年内到期的非流动负债 1,800,000.00
其他流动负债
流动负债合计 14,217,322.94 79,030,146.30
非流动负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债 3,918,144.68 2,118,335.54
非流动负债合计 3,918,144.68 2,118,335.54
负债合计 18,135,467.62 81,148,481.84
所有者权益（或股东权益）：
股本 184,663,742.00 184,663,742.00
资本公积 1,509,768,417.31 1,509,768,417.31
减：库存股
专项储备
盈余公积 23,107,983.33 23,107,983.33
一般风险准备
未分配利润 201,002,132.93 179,530,250.00
所有者权益（或股东权益）合计 1,918,542,275.57 1,897,070,392.64
负债和所有者权益（或股东权益）总计 1,936,677,743.19 1,978,218,874.48
企业法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：
报表 第 3 页
恒泰艾普石油天然气技术股份有限公司
合并资产负债表
2013年6月30日
（除特别注明外，金额单位均为人民币元）
资 产 附注 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 五（一） 577,660,791.10 763,235,348.69
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
应收票据 五（二） 8,973,909.00 2,600,000.00
应收账款 五（四） 536,035,182.95 453,335,122.14
预付款项 五（六） 17,437,548.34 12,220,689.55
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息 五（三） 3,228,965.80 5,277,828.22
应收股利
其他应收款 五（五） 5,314,224.40 4,051,396.35
买入返售金融资产
存货 五（七） 41,262,426.62 25,580,844.73
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 1,189,913,048.21 1,266,301,229.68
非流动资产：
发放委托贷款及垫款
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 五（八） 104,185,215.72 59,164,228.00
投资性房地产
固定资产 五（九） 78,681,978.92 64,156,023.51
在建工程 五（十） 98,754,516.36 72,007,783.86
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 五（十一） 100,511,589.77 109,201,623.28
开发支出 五（十一） 71,370,665.97 43,558,865.95
商誉 五（十二） 466,171,272.65 466,171,272.65
长期待摊费用 五（十三） 1,637,702.12 1,799,015.28
递延所得税资产 五（十四） 8,768,097.15 7,403,790.12
其他非流动资产 五（十五） 164,057,400.00 164,057,400.00
非流动资产合计 1,094,138,438.66 987,520,002.65
资产总计 2,284,051,486.87 2,253,821,232.33
后附财务报表附注为财务报表的组成部分。
企业法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：
报表 第 4 页
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合并资产负债表（续）
2013年6月30日
（除特别注明外，金额单位均为人民币元）
负债和所有者权益（或股东权益） 附注 期末余额 年初余额
流动负债：
短期借款
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债
应付票据
应付账款 五（十七） 93,230,824.31 52,216,184.99
预收款项 五（十八） 2,537,652.04 11,625,250.36
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 五（十九） 9,303,815.84 5,002,237.20
应交税费 五（二十） 13,529,264.13 26,656,599.26
应付利息
应付股利 五（二十一） 7,914,832.00 10,883,476.00
其他应付款 五（二十二） 12,958,274.55 77,939,030.38
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动负债 1,800,000.00
其他流动负债
流动负债合计 139,474,662.87 186,122,778.19
非流动负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债 五（二十三） 4,058,144.68 2,468,335.54
非流动负债合计 4,058,144.68 2,468,335.54
143,532,807.55
负债合计 188,591,113.73
报表 第 5 页
所有者权益（或股东权益）：
股本 五（二十四） 184,663,742.00 184,663,742.00
资本公积 五（二十五） 1,511,971,259.68 1,511,971,259.68
减：库存股
专项储备
盈余公积 五(二十六) 23,107,983.33 23,107,983.33
一般风险准备
未分配利润 五(二十七) 303,617,523.01 240,250,051.45
外币报表折算差额 -2,613,189.97 -580,972.85
归属于母公司所有者权益合计 2,020,747,318.05 1,959,412,063.61
少数股东权益 119,771,361.27 105,818,054.99
所有者权益（或股东权益）合计 2,140,518,679.32 2,065,230,118.60
负债和所有者权益（或股东权益）总计 2,284,051,486.87 2,253,821,232.33
后附财务报表附注为财务报表的组成部分。
企业法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：
报表 第 6 页
恒泰艾普石油天然气技术服务股份有限公司
利润表
2013 年 1-6 月
（除特别注明外，金额单位均为人民币元）
项 目 附注 本期金额 上期金额
一、营业收入 十一（四） 83,151,163.98 90,684,104.27
减：营业成本 十一（四） 43,021,578.74 35,387,128.96
营业税金及附加 1,181,996.56 3,912,125.08
销售费用 8,689,599.56 8,527,148.65
管理费用 11,663,439.25 10,135,836.00
财务费用 -4,841,321.33 -10,224,002.94
资产减值损失 5,026,073.31 2,677,977.60
加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）
投资收益（损失以“-”号填列） -212,772.36
其中：对联营企业和合营企业的投资收益 -212,772.36
二、营业利润（亏损以“-”填列） 18,409,797.89 40,055,118.56
加：营业外收入 7,041,846.40 4,614,360.02
减：营业外支出 302,622.10
其中：非流动资产处置损失 2622.10
三、利润总额（亏损总额以“-”号填列） 25,149,022.19 44,669,478.58
减：所得税费用 3,677,139.26 6,700,371.10
四、净利润（净亏损以“-”号填列） 21,471,882.93 37,969,107.48
五、每股收益：
（一）基本每股收益
（二）稀释每股收益
六、其他综合收益
七、综合收益总额 21,471,882.93 37,969,107.48
后附财务报表附注为财务报表的组成部分。
企业法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：
报表 第 7 页
恒泰艾普石油天然气技术服务股份有限公司
合并利润表
2013 年 1-6 月
（除特别注明外，金额单位均为人民币元）
项 目 附注 本期金额 上期金额
一、营业总收入 271,328,292.23 129,927,697.08
其中：营业收入 五（二十八） 271,328,292.23 129,927,697.08
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 192,772,751.96 78,136,126.40
其中：营业成本 五（二十八） 136,664,903.75 50,262,152.62
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 五（二十九） 1,639,624.14 4,797,631.75
销售费用 五（三十） 21,129,284.10 12,609,401.85
管理费用 五（三十一） 32,467,346.02 17,613,342.41
财务费用 五（三十二） -5,831,804.95 -10,256,499.05
资产减值损失 五（三十四） 6,703,398.90 3,110,096.82
加：公允价值变动收益（损失以“-”号填列）
投资收益（损失以“-”号填列） 五（三十三） 2,847,466.49 -212,772.36
其中：对联营企业和合营企业的投资收益 2,847,466.49 -212,772.36
汇兑收益（损失以“-”号填列）
三、营业利润（亏损以“-”号填列） 81,403,006.76 51,578,798.32
加：营业外收入 五（三十五） 8,632,544.19 5,958,182.42
减：营业外支出 五（三十六） 488,434.15
其中：非流动资产处置损失 7,797.90
四、利润总额（亏损总额以“-”号填列） 89,547,116.80 57,536,980.74
减：所得税费用 五（三十七） 13,922,393.14 8,069,183.22
五、净利润（净亏损以“-”号填列） 75,624,723.66 49,467,797.52
其中：被合并方在合并前实现的净利润
归属于母公司所有者的净利润 63,367,471.56 43,988,664.81
报表 第 8 页
少数股东损益 12,257,252.10 5,479,132.71
六、每股收益：
（一）基本每股收益 五（三十八） 0.17 0.12
（二）稀释每股收益 五（三十八） 0.17 0.12
七、其他综合收益 五（三十九） -2,336,162.94 442,669.66
八、综合收益总额 73,288,560.72 49,910,467.18
归属于母公司所有者的综合收益总额 61,335,254.44 44,012,095.99
归属于少数股东的综合收益总额 11,953,306.28 5,898,371.19
后附财务报表附注为财务报表的组成部分。
企业法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：
报表 第 9 页
恒泰艾普石油天然气技术服务股份有限公司
现金流量表
2013 年 1-6
（除特别注明外，金额单位均为人民币元）
项 目 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量
销售商品、提供劳务收到的现金 46,274,461.41 48,891,838.58
收到的税费返还 5,828,015.77
收到其他与经营活动有关的现金 14,349,261.00 19,422,257.94
经营活动现金流入小计 66,451,738.18 68,314,096.52
购买商品、接受劳务支付的现金 13,840,434.69 10,539,150.91
支付给职工以及为职工支付的现金 28,348,646.63 29,991,369.71
支付的各项税费 18,184,924.53 16,936,106.32
支付其他与经营活动有关的现金 14,280,523.89 15,660,372.37
经营活动现金流出小计 74,654,529.74 73,126,999.31
经营活动产生的现金流量净额 -8,202,791.56 -4,812,902.79
二、投资活动产生的现金流量
收回投资收到的现金
取得投资收益所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回
700.00
的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 700.00
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付
34,589,996.21 99,324,432.83
的现金
投资支付的现金 123,321,396.00 157,298,000.00
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金 1,800,000.00 3,748,178.82
投资活动现金流出小计 159,711,392.21 260,370,611.65
投资活动产生的现金流量净额 -159,710,692.21 -260,370,611.65
三、筹资活动产生的现金流量
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计
偿还债务支付的现金
报表 第 10 页
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 26,170,618.25
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 26,170,618.25
筹资活动产生的现金流量净额 -26,170,618.25
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 -66,316.97 387,435.72
五、现金及现金等价物净增加额 -167,979,800.74 -290,966,696.97
加：期初现金及现金等价物余额 569,566,260.87 1,203,734,176.41
六、期末现金及现金等价物余额 401,586,460.13 912,767,479.44
后附财务报表附注为财务报表的组成部分。
企业法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：
报表 第 11 页
恒泰艾普石油天然气技术服务股份有限公司
合并现金流量表
2013 年 1-6 月
（除特别注明外，金额单位均为人民币元）
项 目 附注 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量
销售商品、提供劳务收到的现金 192,351,967.32 71,943,660.48
收到的税费返还 6,920,783.40 1,344,122.40
收到其他与经营活动有关的现金 五（四十） 24,735,072.75 20,092,132.37
经营活动现金流入小计 224,007,823.47 93,379,915.25
购买商品、接受劳务支付的现金 110,814,840.57 19,130,052.27
支付给职工以及为职工支付的现金 50,832,770.37 37,179,519.72
支付的各项税费 40,322,395.73 22,690,067.36
支付其他与经营活动有关的现金 五（四十） 33,966,697.73 22,231,634.25
经营活动现金流出小计 235,936,704.40 101,231,273.60
经营活动产生的现金流量净额 -11,928,880.93 -7,851,358.35
二、投资活动产生的现金流量
收回投资收到的现金
取得投资收益所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收
9,450.00
回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 9,450.00
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的
68,743,659.49 105,152,928.31
现金
投资支付的现金 104,313,017.01 146,885,720.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 -10,194,774.40
支付其他与投资活动有关的现金 五（四十） 1,814,722.50 3,748,178.82
投资活动现金流出小计 174,871,399.00 245,592,052.73
投资活动产生的现金流量净额 -174,861,949.00 -245,592,052.73
三、筹资活动产生的现金流量
吸收投资收到的现金 2,000,000.00 1,220,930.00
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 2,000,000.00 1,220,930.00
取得借款收到的现金
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 2,000,000.00 1,220,930.00
报表 第 12 页
偿还债务支付的现金
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 26,170,618.25
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 26,170,618.25
筹资活动产生的现金流量净额 2,000,000.00 -24,949,688.25
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 -682,209.05 273,972.95
五、现金及现金等价物净增加额 -185,473,038.98 -278,119,126.38
加：期初现金及现金等价物余额 758,607,798.69 1,215,748,987.38
六、期末现金及现金等价物余额 573,134,759.71 937,629,861.00
企业法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：
报表 第 13 页
恒泰艾普石油天然气技术服务股份有限公司
所有者权益变动表
2013 年 1-6 月
（除特别注明外，金额单位均为人民币元）
本期金额
项 目
实收资本(或股本) 资本公积 减：库存股 专项储备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 所有者权益合计
一、上年年末余额 184,663,742.00 1,509,768,417.31 23,107,983.33 179,530,250.00 1,897,070,392.64
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年年初余额 184,663,742.00 1,509,768,417.31 23,107,983.33 179,530,250.00 1,897,070,392.64
三、本期增减变动金额（减少以“-”号填列） 21,471,882.93 21,471,882.93
（一）净利润 21,471,882.93 21,471,882.93
（二）其他综合收益
上述（一）和（二）小计 21,471,882.93 21,471,882.93
（三）所有者投入和减少资本
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有者权益的金额
3．其他
（四）利润分配
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配
4．其他
（五）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
报表 第 14 页
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（六）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（七）其他
四、本期期末余额 184,663,742.00 1,509,768,417.31 23,107,983.33 201,002,132.93 1,918,542,275.57
企业法定代表人：孙庚文 主管会计工作负责人：蒋雪莲 会计机构负责人：陈亚君
报表 第 15 页
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所有者权益变动表（续）
2013 年 1-6 月
（除特别注明外，金额单位均为人民币元）
上年金额
项 目
实收资本(或股本) 资本公积 减：库存股 专项储备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 所有者权益合计
一、上年年末余额 177,760,000.00 1,233,979,225.49 18,538,828.97 166,849,460.71 1,597,127,515.17
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年年初余额 177,760,000.00 1,233,979,225.49 18,538,828.97 166,849,460.71 1,597,127,515.17
三、本期增减变动金额（减少以“-”号填列） 6,903,742.00 275,789,191.82 4,569,154.36 12,680,789.29 299,942,877.47
（一）净利润 45,691,543.65 45,691,543.65
（二）其他综合收益
上述（一）和（二）小计 45,691,543.65 45,691,543.65
（三）所有者投入和减少资本 6,903,742.00 275,789,191.82 282,692,933.82
1．所有者投入资本 6,903,742.00 275,789,191.82 282,692,933.82
2．股份支付计入所有者权益的金额
3．其他
（四）利润分配 4,569,154.36 -33,010,754.36 -28,441,600.00
1．提取盈余公积 4,569,154.36 -4,569,154.36
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配 -28,441,600.00 -28,441,600.00
4．其他
（五）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（六）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（七）其他
四、本期期末余额 184,663,742.00 1,509,768,417.31 23,107,983.33 179,530,250.00 1,897,070,392.64
报表 第 16 页
企业法定代表人：孙庚文 主管会计工作负责人：蒋雪莲 会计机构负责人：陈亚君
恒泰艾普石油天然气技术服务股份有限公司
合并所有者权益变动表
2013 年 1-6 月
（除特别注明外，金额单位均为人民币元）
本期金额
项 目 归属于母公司所有者权益
少数股东权益 所有者权益合计
实收资本(或股本) 资本公积 减：库存股 专项储备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 其他
一、上年年末余额 184,663,742.00 1,511,971,259.68 23,107,983.33 240,250,051.45 -580,972.85 105,818,054.99 2,065,230,118.60
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年年初余额 184,663,742.00 1,511,971,259.68 23,107,983.33 240,250,051.45 -580,972.85 105,818,054.99 2,065,230,118.60
三、本期增减变动金额（减少以“-”号填列） 63,367,471.56 -2,032,217.12 13,953,306.28 75,288,560.72
（一）净利润 63,367,471.56 12,257,252.10 75,624,723.66
（二）其他综合收益 -2,032,217.12 -303,945.82 -2,336,162.94
上述（一）和（二）小计 63,367,471.56 -2,032,217.12 11,953,306.28 73,288,560.72
（三）所有者投入和减少资本 2,000,000.00 2,000,000.00
1．所有者投入资本 2,000,000.00 2,000,000.00
2．股份支付计入所有者权益的金额
3．其他
（四）利润分配
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配
4．其他
报表 第 17 页
（五）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（六）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（七）其他
四、本期期末余额 184,663,742.00 1,511,971,259.68 23,107,983.33 303,617,523.01 -2,613,189.97 119,771,361.27 2,140,518,679.32
企业法定代表人：孙庚文 主管会计工作负责人：蒋雪莲 会计机构负责人：陈亚君
报表 第 18 页
恒泰艾普石油天然气技术服务股份有限公司
合并所有者权益变动表（续）
2013 年 1-6 月
（除特别注明外，金额单位均为人民币元）
上年金额
项 目 归属于母公司所有者权益
少数股东权益 所有者权益合计
实收资本(或股本) 资本公积 减：库存股 专项储备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 其他
一、上年年末余额 177,760,000.00 1,235,980,244.0 18,538,828.97 168,673,815.59 -548,646.46 17,393,017.52 1,617,797,259.7
8 0
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
1,235,980,244.0 1,617,797,259.7
二、本年年初余额 177,760,000.00 8 18,538,828.97 168,673,815.59 -548,646.46 17,393,017.52 0
三、本期增减变动金额（减少以“-”号
6,903,742.00 275,991,015.60 4,569,154.36 71,576,235.86 -32,326.39 88,425,037.47 447,432,858.90
填列）
（一）净利润 104,586,990.22 24,167,568.58 128,754,558.80
（二）其他综合收益 -32,326.39 80,742.31 48,415.92
上述（一）和（二）小计 104,586,990.22 -32,326.39 24,248,310.89 128,802,974.72
（三）所有者投入和减少资本 6,903,742.00 275,991,015.60 64,176,726.58 347,071,484.18
1．所有者投入资本 6,903,742.00 275,789,191.82 64,378,550.36 347,071,484.18
2．股份支付计入所有者权益的金额
3．其他 201,823.78 -201,823.78
（四）利润分配 4,569,154.36 -33,010,754.36 -28,441,600.00
1．提取盈余公积 4,569,154.36 -4,569,154.36
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配 -28,441,600.00 -28,441,600.00
4．其他
（五）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
报表 第 19 页
（六）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（七）其他
1,511,971,259.6 2,065,230,118.6
四、本期期末余额 184,663,742.00 8 23,107,983.33 240,250,051.45 -580,972.85 105,818,054.99 0
企业法定代表人：孙庚文 主管会计工作负责人：蒋雪莲 会计机构负责人：陈亚君
报表 第 20 页
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2013 年半年度报告
财务报表附注
恒泰艾普石油天然气技术服务股份有限公司
二零一三上半年财务报表附注
一、 公司基本情况
恒泰艾普石油天然气技术服务股份有限公司（以下简称“本公司”或“公司”）是由北
京恒泰艾普石油勘探开发技术有限公司整体改制设立的股份有限公司，于 2009 年 3
月 29 日取得北京市工商行政管理局核发的注册号为 110108008084949 的企业法人营
业执照。公司设立时的股本为人民币 60,000,000.00 元。
2009 年 11 月，公司 2009 年第二次临时股东会决议通过增加注册资本人民币 185.567
万元，变更后的股本为人民币 61,855,670.00 元，新增注册资本由金石投资有限公司
以货币出资方式缴纳，公司于 2009 年 11 月 9 日取得变更后的企业法人营业执照。
2009 年 12 月，公司 2009 年第三次临时股东会决议审议通过增加注册资本
4,804,330.00 元，变更后的股本为人民币 66,660,000.00 元，新增注册资本由北京百
衲投资有限公司、孟庆有、张晓雷、林贵以货币出资方式缴纳，公司于 2009 年 12
月 11 日取得变更后的企业法人营业执照。
根据公司 2010 年第一次临时股东大会决议，并经中国证券监督管理委员会以证监许
可[2010]1831 号《关于核准恒泰艾普石油天然气技术服务股份有限公司首次公开发
行股票并在创业板上市的批复》核准，公司向社会公开发行人民币普通股（A 股）
22,220,000 股，每股面值 1.00 元，增加注册资本人民币 22,220,000.00 元，公司股票
已经于 2011 年 1 月 7 日在深圳交易所挂牌交易。公司于 2011 年 2 月 21 日在北京市
工商行政管理局办理了工商变更登记，变更后的注册资本为 88,880,000.00 元。
2011 年 5 月，根据 2010 年度股东大会决议，本公司以截至 2010 年 12 月 31 日总股
本 88,880,000.00 股为基数，以资本公积金向全体股东每 10 股转增 10 股, 新增注册
资本 88,880,000.00 元。公司于 2011 年 6 月 2 日在北京市工商行政管理局办理了工
商变更登记，变更后的注册资本为 177,760,000.00 元。
2012 年 8 月 1 日经中国证券监督管理委员会以《关于核准恒泰艾普石油天然气技术
服务股份有限公司重大资产重组及向沈超等发行股份购买资产的批复》（证监许可
[2012]1009 号）文件核准，公司向自然人沈超、李文慧、陈锦波、孙庚文及田建平
非公开发行人民币普通股（A 股）股票 6,903,742.00 股（每股面值 1 元），增加注册
资本人民币 6,903,742.00 元。公司于 2012 年 12 月 12 日在北京市工商行政管理局办
理了工商变更登记，变更后的注册资本为人民币 184,663,742.00 元。
住 所：北京市海淀区农大南路 1 号院 2 号楼 A701 室
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2013 年半年度报告
财务报表附注
法定代表人：孙庚文
注册资本：18,466.3742 万元
实收资本：18,466.3742 万元
公司类型：股份有限公司（上市、自然人投资或控股）
公司经营范围：石油天然气勘探的技术开发、销售；计算机软件的开发、销售；石
油钻采专用设备，仪器仪表的技术开发、技术服务、销售；石油天然气勘探技术培
训、技术服务；货物进出口、技术进出口、代理进出口。（其中股权出资 690.3742
万元）
公司所处行业为勘探开发技术服务行业。
公司的组织结构如下：
二、 主要会计政策、会计估计和前期差错
(一) 财务报表的编制基础
公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部于 2006 年 2 月
15 日颁布的《企业会计准则——基本准则》和 38 项具体会计准则、其后颁布的企
业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定(以下合称“企业会计准则”)、
以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 15 号——
财务报告的一般规定》(2010 年修订)的披露规定编制财务报表。
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财务报表附注
(二) 遵循企业会计准则的声明
公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了报告期公司
的财务状况、经营成果、现金流量等有关信息。
(三) 会计期间
自公历 1 月 1 日至 12 月 31 日止为一个会计年度。
(四) 记账本位币
母公司及境内子公司均采用人民币为记账本位币。本公司下属境外经营的子公司及
联营企业，根据其所处的主要经营环境决定其记账本位币，编制财务报表时折算为
人民币。
(五) 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
1、 同一控制下企业合并
本公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在被合并方的账面价值计
量。被合并各方采用的会计政策与本公司不一致的，本公司在合并日按照本公
司会计政策进行调整，在此基础上按照调整后的账面价值确认。
在合并中取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值
总额）的差额，调整资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减
的，调整留存收益。
本公司为进行企业合并而发生的各项直接相关费用，包括为进行企业合并而支
付的审计费用、评估费用、法律服务费等，于发生时计入当期损益。
企业合并中发行权益性证券发生的手续费、佣金等，抵减权益性证券溢价收入，
溢价收入不足冲减的，冲减留存收益。
2、 非同一控制下的企业合并
本公司在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债按照公允
价值计量。公允价值与其账面价值的差额，计入当期损益。
本公司在购买日对合并成本进行分配，确认所取得的被购买方各项可辨认资产、
负债及或有负债的公允价值。
本公司对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的
差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价
值份额的差额，经复核后，计入当期损益。
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财务报表附注
企业合并中取得的被购买方除无形资产外的其他各项资产（不仅限于被购买方
原已确认的资产），其所带来的经济利益很可能流入本公司且公允价值能够可
靠计量的，单独确认并按公允价值计量；公允价值能够可靠计量的无形资产，
单独确认为无形资产并按公允价值计量；取得的被购买方除或有负债以外的其
他各项负债，履行有关义务很可能导致经济利益流出本公司且公允价值能够可
靠计量的，单独确认并按照公允价值计量；取得的被购买方或有负债，其公允
价值能可靠计量的，单独确认为负债并按照公允价值计量。
本公司在企业合并中取得的被购买方的可抵扣暂时性差异，在购买日不符合递
延所得税资产确认条件的，不予以确认。购买日后 12 个月内，如取得新的或
进一步的信息表明购买日的相关情况已经存在，预期被购买方在购买日可抵扣
暂时性差异带来的经济利益能够实现的，确认相关的递延所得税资产，同时减
少商誉，商誉不足冲减的，差额部分确认为当期损益；除上述情况以外，确认
与企业合并相关的递延所得税资产，计入当期损益。
非同一控制下企业合并，购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询
等中介费用以及其他相关管理费用，应当于发生时计入当期损益；购买方作为
合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，应当计入权益性证券或
债务性证券的初始确认金额。
(六) 合并财务报表的编制方法
本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，所有子公司均纳入合并财务报
表。
所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间与本公司一
致，如子公司采用的会计政策、会计期间与本公司不一致的，在编制合并财务报表
时，按本公司的会计政策、会计期间进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并
取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。合
并财务报表以本公司及子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，按照权益法
调整对子公司的长期股权投资后，由本公司编制。
合并财务报表时抵销本公司与各子公司、各子公司相互之间发生的内部交易对合并
资产负债表、合并利润表、合并现金流量表、合并所有者权益变动表的影响。
子公司少数股东应占的权益和损益分别在合并资产负债表中所有者权益项目下和合
并利润表中净利润项目下单独列示。子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股
东在该子公司期初所有者权益中所享有份额而形成的余额，冲减少数股东权益。
在报告期内，若因同一控制下企业合并增加子公司的，则调整合并资产负债表的期
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财务报表附注
初数；将子公司合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；将
子公司合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表，同时对比较报表
的相关项目进行调整，视同合并后的报告主体在以前期间一直存在。
在报告期内，若因非同一控制下企业合并增加子公司的，则不调整合并资产负债表
期初数；将子公司自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子
公司自购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。通过多次交易分步实现
非同一控制下企业合并时，对于购买日之前持有的被购买方的股权，本公司按照该
股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投
资收益。购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，与其相关的其他
综合收益转为购买日所属当期投资收益。
在报告期内，本公司处置子公司，则该子公司期初至处置日的收入、费用、利润纳
入合并利润表；该子公司期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。因处置部
分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司控制权时，对于处置后的剩余股权投资，
本公司按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩
余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续
计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司
股权投资相关的其他综合收益，在丧失控制权时转为当期投资收益。
本公司因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公
司的可辨认净资产份额之间的差额，以及在不丧失控制权的情况下因部分处置对子
公司的股权投资而取得的处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司净资产份
额的差额，均调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本
溢价不足冲减的，调整留存收益。
(七) 现金及现金等价物的确定标准
在编制现金流量表时，将本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款确认为现金。
将同时具备期限短（从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知现金、
价值变动风险很小四个条件的投资，确定为现金等价物。
(八) 外币业务和外币报表折算
1、 外币业务
外币业务采用按照系统合理的方法确定的、与交易发生日即期汇率近似的汇率
作为折算汇率将外币金额折合成人民币记账。
外币货币性项目余额按资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除
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财务报表附注
属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照
借款费用资本化的原则处理外，均计入当期损益。以历史成本计量的外币非货
币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记账本位币金额。以
公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，由
此产生的汇兑差额计入当期损益或资本公积。
2、 外币财务报表的折算
资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者
权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润
表中的收入和费用项目，采用按照系统合理的方法确定的、与交易发生日即期
汇率近似的汇率折算。按照上述折算产生的外币财务报表折算差额，在资产负
债表所有者权益项目下单独列示。
处置境外经营时，将资产负债表中所有者权益项目下列示的、与该境外经营相
关的外币财务报表折算差额，自所有者权益项目转入处置当期损益；部分处置
境外经营的，按处置的比例计算处置部分的外币财务报表折算差额，转入处置
当期损益。
(九) 金融工具
金融工具包括金融资产、金融负债和权益工具。
1、 金融工具的分类
管理层按照取得持有金融资产和承担金融负债的目的，将其划分为：以公允价
值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，包括交易性金融资产或
金融负债和直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或
金融负债；持有至到期投资；应收款项；可供出售金融资产；其他金融负债等。
2、 金融工具的确认依据和计量方法
（1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（金融负债）
取得时以公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领
取的债券利息）作为初始确认金额，相关的交易费用计入当期损益。
持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益，期末将公允价值变动计入
当期损益。
处置时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公
允价值变动损益。
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（2）持有至到期投资
取得时按公允价值（扣除已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用
之和作为初始确认金额。
持有期间按照摊余成本和实际利率计算确认利息收入，计入投资收益。实际利
率在取得时确定，在该预期存续期间或适用的更短期间内保持不变。
处置时，将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。
（3）应收款项
公司对外销售商品或提供劳务形成的应收债权，以及公司持有的其他企业的不
包括在活跃市场上有报价的债务工具的债权，包括应收账款、其他应收款、应
收票据、预付账款等，以向购货方应收的合同或协议价款作为初始确认金额；
具有融资性质的，按其现值进行初始确认。
收回或处置时，将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。
（4）可供出售金融资产
取得时按公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领
取的债券利息）和相关交易费用之和作为初始确认金额。
持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益。期末以公允价值计量且将
公允价值变动计入资本公积（其他资本公积）。
处置时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额，计入投资损益；同
时，将原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出，
计入投资损益。
（5）其他金融负债
按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。采用摊余成本进行后续
计量。
3、 金融资产转移的确认依据和计量方法
公司发生金融资产转移时，如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转
移给转入方，则终止确认该金融资产；如保留了金融资产所有权上几乎所有的
风险和报酬的，则不终止确认该金融资产。
在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形
式的原则。公司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。金融资
产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：
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（1）所转移金融资产的账面价值；
（2）因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额
（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，
在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，
并将下列两项金额的差额计入当期损益：
（1）终止确认部分的账面价值；
（2）终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额
中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）
之和。
金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确
认为一项金融负债。
4、 金融负债终止确认条件
金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则终止确认该金融负债或其一部
分；本公司若与债权人签定协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，
且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，则终止确认现存金融
负债，并同时确认新金融负债。
对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的，则终止确认现存金融
负债或其一部分，同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。
金融负债全部或部分终止确认时，终止确认的金融负债账面价值与支付对价
（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。
本公司若回购部分金融负债的，在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的
相对公允价值，将该金融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分
的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间
的差额，计入当期损益。
5、 金融资产和金融负债公允价值的确定方法
本公司采用公允价值计量的金融资产和金融负债全部直接参考期末活跃市场
中的报价。
6、 金融资产（不含应收款项）减值准备计提
除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本公司于资产负债表
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日对金融资产的账面价值进行检查，如果有客观证据表明某项金融资产发生减
值的，计提减值准备。
（1）可供出售金融资产的减值准备：
期末如果可供出售金融资产的公允价值发生严重下降，或在综合考虑各种相关
因素后，预期这种下降趋势属于非暂时性的，就认定其已发生减值，将原直接
计入所有者权益的公允价值下降形成的累计损失一并转出，确认减值损失。
对于已确认减值损失的可供出售债务工具，在随后的会计期间公允价值已上升
且客观上与确认原减值损失确认后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以
转回，计入当期损益。
可供出售权益工具投资发生的减值损失，不得通过损益转回。
（2）持有至到期投资的减值准备：
持有至到期投资减值损失的计量比照应收款项减值损失计量方法处理。
(十) 应收款项坏账准备
1、 单项金额重大的应收款项坏账准备计提：
单项金额重大的判断依据或金额标准：单笔应收账款余额在 300 万元以上，单
笔其他应收款余额在 100 万元以上。
单项金额重大应收款项坏账准备的计提方法：
单独进行减值测试，如有客观证据表明其已发生减值，按预计未来现金流量现
值低于其账面价值的差额计提坏账准备，计入当期损益。单独测试未发生减值
的应收款项，将其归入账龄组合计提坏账准备。
2、 按组合计提坏账准备应收款项：
确定组合的依据
单独测试未发生减值的单项金额重大的应收款项及其他单项金额非重
组合 1
大的应收款项
按组合计提坏账准备的计提方法（账龄分析法、余额百分比法、其他方法）
组合 1 账龄分析法
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的：
账 龄 应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%)
1 年以内（含 1 年） 5% 5%
1－2 年（含 2 年） 10% 10%
2－3 年（含 3 年） 30% 30%
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3－4 年（含 4 年） 50% 50%
4－5 年（含 5 年） 70% 70%
5 年以上 100% 100%
3、 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款：
本公司根据实际情况确定，对于账龄时间较长且存在客观证据表明发生了减值
的单项金额不重大的应收款项，根据预计未来现金流量现值低于其账面价值的
差额，确认减值损失，计提坏账准备。
公司对除应收账款和其他应收款外的应收款项，结合本公司的实际情况，确定
预计损失率为零，对于个别信用风险特征明显不同的，单独分析确定预计损失
率。
本公司合并范围内的母子公司之间应收款项不计提坏账准备。
(十一) 存货
1、 存货的分类
存货分类为：原材料、低值易耗品、在产品、库存商品、消耗性物料等。
2、 发出存货的计价方法
原材料发出时按加权平均法计价，库存商品发出时按个别计价法计价。
3、 存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
期末对存货进行全面清查后，按存货的成本与可变现净值孰低提取或调整存货
跌价准备。
产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产
经营过程中，以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，
确定其可变现净值；需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所
生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用
和相关税费后的金额，确定其可变现净值；为执行销售合同或者劳务合同而持
有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算，若持有存货的数量多于销售
合同订购数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。
期末按照单个存货项目计提存货跌价准备；但对于数量繁多、单价较低的存货，
按照存货类别计提存货跌价准备；与在同一地区生产和销售的产品系列相关、
具有相同或类似最终用途或目的，且难以与其他项目分开计量的存货，则合并
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计提存货跌价准备。
以前减记存货价值的影响因素已经消失的，减记的金额予以恢复，并在原已计
提的存货跌价准备金额内转回，转回的金额计入当期损益。
除有明确证据表明资产负债表日市场价格异常外，存货项目的可变现净值以资
产负债表日市场价格为基础确定。
资产负债表日市场价格异常的判断依据为：
本期期末存货项目的可变现净值以资产负债表日市场价格为基础确定。
4、 存货的盘存制度
采用永续盘存制
5、 低值易耗品和包装物的摊销方法
（1）低值易耗品和消耗性物料在领用时采用一次转销法；
（2）包装物采用一次转销法。
(十二) 长期股权投资
1、 投资成本的确定
（1）企业合并形成的长期股权投资
同一控制下的企业合并：公司以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式以
及以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益
账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成
本与支付合并对价之间的差额，调整资本公积中的股本溢价；资本公积中的股
本溢价不足冲减的，调整留存收益。合并发生的各项直接相关费用，包括为进
行合并而支付的审计费用、评估费用、法律服务费用等，于发生时计入当期损
益。
非同一控制下的企业合并：公司按照购买日确定的合并成本作为长期股权投资
的初始投资成本。合并成本为购买日购买方为取得对被购买方的控制权而付出
的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。购买方为企业
合并而发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用于
发生时计入当期损益；购买方作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的
交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。通过多次交易分步
实现的非同一控制下企业合并，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面
价值与购买日新增投资成本之和，作为该项投资的初始投资成本。本公司将合
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并协议约定的或有对价作为企业合并转移对价的一部分，按照其在购买日的公
允价值计入企业合并成本。
（2）其他方式取得的长期股权投资
以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资
成本。
以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为
初始投资成本。
投资者投入的长期股权投资，按照投资合同或协议约定的价值（扣除已宣告但
尚未发放的现金股利或利润）作为初始投资成本，但合同或协议约定价值不公
允的除外。
在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可
靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价
值为基础确定其初始投资成本，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加
可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付
的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。
通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照公允价值为基础确定。
2、 后续计量及损益确认
（1）后续计量
公司对子公司的长期股权投资，采用成本法核算，编制合并财务报表时按照权
益法进行调整。
对被投资单位不具有共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允
价值不能可靠计量的长期股权投资，采用成本法核算。
对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。初
始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，
不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资
单位可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。
被投资单位除净损益以外所有者权益其他变动的处理：对于被投资单位除净损
益以外所有者权益的其他变动，在持股比例不变的情况下，公司按照持股比例
计算应享有或承担的部分，调整长期股权投资的账面价值，同时增加或减少资
本公积（其他资本公积）。
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（2）损益确认
成本法下，除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的
现金股利或利润外，公司按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认
投资收益。
权益法下，在被投资单位账面净利润的基础上考虑：被投资单位与本公司采用
的会计政策及会计期间不一致，按本公司的会计政策及会计期间对被投资单位
财务报表进行调整；以取得投资时被投资单位固定资产、无形资产的公允价值
为基础计提的折旧额或摊销额以及有关资产减值准备金额等对被投资单位净
利润的影响；对本公司与联营企业及合营企业之间发生的未实现内部交易予以
抵销等事项的适当调整后，确认应享有或应负担被投资单位的净利润或净亏损。
在公司确认应分担被投资单位发生的亏损时，按照以下顺序进行处理：首先，
冲减长期股权投资的账面价值。其次，长期股权投资的账面价值不足以冲减的，
以其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益账面价值为限继续确认投
资损失，冲减长期应收项目等的账面价值。最后，经过上述处理，按照投资合
同或协议约定企业仍承担额外义务的，按预计承担的义务确认预计负债，计入
当期投资损失。被投资单位以后期间实现盈利的，公司在扣除未确认的亏损分
担额后，按与上述相反的顺序处理，减记已确认预计负债的账面余额、恢复其
他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益及长期股权投资的账面价值，同
时确认投资收益。
在持有投资期间，被投资单位能够提供合并财务报表的，应当以合并财务报表
中的净利润和其他权益变动为基础进行核算。
3、 确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
共同控制，是指按照合同约定对某项经济活动所共有的控制，仅在与该项经济
活动相关的重要财务和经营决策需要分享控制权的投资方一致同意时存在。投
资企业与其他方对被投资单位实施共同控制的，被投资单位为其合营企业。
重大影响，是指对一个企业的财务和经营决策有参与决策的权力，但并不能够
控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。投资企业能够对被投资单位
施加重大影响的，被投资单位为其联营企业。
4、 减值测试方法及减值准备计提方法
重大影响以下的、在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权
投资，其减值损失是根据其账面价值与按类似金融资产当时市场收益率对未来
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现金流量折现确定的现值之间的差额进行确定。
除因企业合并形成的商誉以外的存在减值迹象的其他长期股权投资，如果可收
回金额的计量结果表明，该长期股权投资的可收回金额低于其账面价值的，将
差额确认为减值损失。
长期股权投资减值损失一经确认，不再转回。
(十三) 投资性房地产
投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产，包括已出
租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物（含自行
建造或开发活动完成后用于出租的建筑物以及正在建造或开发过程中将来用于出租
的建筑物）。
公司对现有投资性房地产采用成本模式计量。对按照成本模式计量的投资性房地产
－出租用建筑物采用与本公司固定资产相同的折旧政策，出租用土地使用权按与无
形资产相同的摊销政策执行。
公司对存在减值迹象的，估计其可收回金额，可收回金额低于其账面价值的，确认
相应的减值损失。
投资性房地产减值损失一经确认，不再转回。
(十四) 固定资产
1、 固定资产确认条件
固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿命超
过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时满足下列条件时予以确认：
（1）与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；
（2）该固定资产的成本能够可靠地计量。
2、 各类固定资产的折旧方法
固定资产折旧采用年限平均法分类计提，根据固定资产类别、预计使用寿命和
预计净残值率确定折旧率。如固定资产各组成部分的使用寿命不同或者以不同
方式为企业提供经济利益，则选择不同折旧率或折旧方法，分别计提折旧。
融资租赁方式租入的固定资产，能合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所
有权的，在租赁资产尚可使用年限内计提折旧；无法合理确定租赁期届满时能
够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期
间内计提折旧。
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各类固定资产折旧年限和年折旧率如下：
固定资产类别 预计使用年限 预计净残值率 年折旧率
房屋及建筑物 20-40 年 5% 2.38%-4.75%
电子设备 3-10 年 5% 9.5%-31.67%
运输设备 5-10 年 5% 9.5%-19%
机器设备 3-10 年 5% 9.5%-31.67%
办公设备 5-10 年 5% 9.5%-19%
3、 固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法
公司在每期末判断固定资产是否存在可能发生减值的迹象。
固定资产存在减值迹象的，估计其可收回金额。可收回金额根据固定资产的公
允价值减去处置费用后的净额与固定资产预计未来现金流量的现值两者之间
较高者确定。
当固定资产的可收回金额低于其账面价值的，将固定资产的账面价值减记至可
收回金额，减记的金额确认为固定资产减值损失，计入当期损益，同时计提相
应的固定资产减值准备。
固定资产减值损失确认后，减值固定资产的折旧在未来期间作相应调整，以使
该固定资产在剩余使用寿命内，系统地分摊调整后的固定资产账面价值（扣除
预计净残值）。
固定资产的减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。
有迹象表明一项固定资产可能发生减值的，企业以单项固定资产为基础估计其
可收回金额。企业难以对单项固定资产的可收回金额进行估计的，以该固定资
产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。
4、 融资租入固定资产的认定依据、计价方法
公司与租赁方所签订的租赁协议条款中规定了下列条件之一的，确认为融资租
入资产：
（1）租赁期满后租赁资产的所有权归属于本公司；
（2）公司具有购买资产的选择权，购买价款远低于行使选择权时该资产的公
允价值；
（3）租赁期占所租赁资产使用寿命的大部分；
（4）租赁开始日的最低租赁付款额现值，与该资产的公允价值不存在较大的
差异。
公司在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者
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作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其
差额作为未确认的融资费。
(十五) 在建工程
1、 在建工程的类别
在建工程以立项项目分类核算。
2、 在建工程结转为固定资产的标准和时点
在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的全部支出，作为
固定资产的入账价值。所建造的固定资产在建工程已达到预定可使用状态，但
尚未办理竣工决算的，自达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或
者工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产，并按本公司固定资产折旧政
策计提固定资产的折旧，待办理竣工决算后，再按实际成本调整原来的暂估价
值，但不调整原已计提的折旧额。
3、 在建工程的减值测试方法、减值准备计提方法
公司在每期末判断在建工程是否存在可能发生减值的迹象。
在建工程存在减值迹象的，估计其可收回金额。有迹象表明一项在建工程可能
发生减值的，企业以单项在建工程为基础估计其可收回金额。企业难以对单项
在建工程的可收回金额进行估计的，以该在建工程所属的资产组为基础确定资
产组的可收回金额。
可收回金额根据在建工程的公允价值减去处置费用后的净额与在建工程预计
未来现金流量的现值两者之间较高者确定。
当在建工程的可收回金额低于其账面价值的，将在建工程的账面价值减记至可
收回金额，减记的金额确认为在建工程减值损失，计入当期损益，同时计提相
应的在建工程减值准备。
在建工程的减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。
(十六) 借款费用
1、 借款费用资本化的确认原则
借款费用，包括借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而
发生的汇兑差额等。
公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，
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予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认
为费用，计入当期损益。
符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达
到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
借款费用同时满足下列条件时开始资本化：
（1）资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资
产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；
（2）借款费用已经发生；
（3）为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已
经开始。
2、 借款费用资本化期间
资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费
用暂停资本化的期间不包括在内。
当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借
款费用停止资本化。
当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时，
该部分资产借款费用停止资本化。
购建或者生产的资产的各部分分别完工，但必须等到整体完工后才可使用或可
对外销售的，在该资产整体完工时停止借款费用资本化。
3、 暂停资本化期间
符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连
续超过 3 个月的，则借款费用暂停资本化；该项中断如是所购建或生产的符合
资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态必要的程序，则借款费
用继续资本化。在中断期间发生的借款费用确认为当期损益，直至资产的购建
或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。
4、 借款费用资本化金额的计算方法
对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款，以专门借款当
期实际发生的借款费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或
进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，来确定借款费用的资本化金额。
对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用的一般借款，根据累计资产
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支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数（按每月月末平均）乘以所占用
一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根
据一般借款加权平均利率计算确定。
借款存在折价或者溢价的，按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或
者溢价金额，调整每期利息金额。
(十七) 无形资产
1、 无形资产的计价方法
（1）公司取得无形资产时按成本进行初始计量；
外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达
到预定用途所发生的其他支出。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支
付，实质上具有融资性质的，无形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。
债务重组取得债务人用以抵债的无形资产，以该无形资产的公允价值为基础确
定其入账价值，并将重组债务的账面价值与该用以抵债的无形资产公允价值之
间的差额，计入当期损益；
在非货币性资产交换具备商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能够可
靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的无形资产以换出资产的公允价值为
基础确定其入账价值，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不
满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税
费作为换入无形资产的成本，不确认损益。
以同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按被合并方的账面价值确
定其入账价值；以非同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按公允价
值确定其入账价值。
内部自行开发的无形资产，其成本包括：开发该无形资产时耗用的材料、劳务
成本、注册费、在开发过程中使用的其他专利权和特许权的摊销以及满足资本
化条件的利息费用，以及为使该无形资产达到预定用途前所发生的其他直接费
用。
（2）后续计量
在取得无形资产时分析判断其使用寿命。
对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销；
无法预见无形资产为企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资
产，不予摊销。
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2、 使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况：
项 目 预计使用寿命 依 据
土地使用权 50 年 权证登记年限
自创软件 3-8 年 产品更新时限
外购软件 3-10 年 产品使用时限
每期末，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。
经复核，本年期末无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同。
3、 使用寿命不确定的无形资产的判断依据：
公司报告期内无使用寿命不确定的无形资产。
4、 无形资产减值准备的计提
对于使用寿命确定的无形资产，如有明显减值迹象的，期末进行减值测试。
对于使用寿命不确定的无形资产，每期末进行减值测试。
对无形资产进行减值测试，估计其可收回金额。有迹象表明一项无形资产可能
发生减值的，公司以单项无形资产为基础估计其可收回金额。公司难以对单项
资产的可收回金额进行估计的，以该无形资产所属的资产组为基础确定无形资
产组的可收回金额。
可收回金额根据无形资产的公允价值减去处置费用后的净额与无形资产预计
未来现金流量的现值两者之间较高者确定。
当无形资产的可收回金额低于其账面价值的，将无形资产的账面价值减记至可
收回金额，减记的金额确认为无形资产减值损失，计入当期损益，同时计提相
应的无形资产减值准备。
无形资产减值损失确认后，减值无形资产的折耗或者摊销费用在未来期间作相
应调整，以使该无形资产在剩余使用寿命内，系统地分摊调整后的无形资产账
面价值（扣除预计净残值）。
无形资产的减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。
5、 划分公司内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段具体标准
公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出和开发阶段支出。
研究阶段：为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、
研究活动的阶段。
开发阶段：在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计
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划或设计，以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等活动的阶段。
6、 开发阶段支出符合资本化的具体标准
内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件时确认为无形资产：
（1）完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
（2）具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
（3）无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产
品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其
有用性；
（4）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，
并有能力使用或出售该无形资产；
（5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
开发阶段的支出，若不满足上列条件的，于发生时计入当期损益。研究阶段的
支出，在发生时计入当期损益。
(十八) 商誉
因非同一控制下企业合并形成的商誉，其初始成本是合并成本大于合并中取得的被
购买方可辨认净资产公允价值份额的差额。
商誉在其相关资产组或资产组组合处置时予以转出，计入当期损益。
本公司对商誉不摊销，商誉至少在每年年度终了进行减值测试。
本公司进行商誉减值测试，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按
照合理的方法分摊至相关的资产组；难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关
的资产组组合。在将商誉的账面价值分摊至相关的资产组或者资产组组合时，按照
各资产组或者资产组组合的公允价值占相关资产组或者资产组组合公允价值总额的
比例进行分摊。公允价值难以可靠计量的，按照各资产组或者资产组组合的账面价
值占相关资产组或者资产组组合账面价值总额的比例进行分摊。
在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产
组或者资产组组合存在减值迹象的，先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行
减值测试，计算可收回金额，并与相关账面价值相比较，确认相应的减值损失。再
对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较这些相关资产组或者资产
组组合的账面价值（包括所分摊的商誉的账面价值部分）与其可收回金额，如相关
资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认商誉的减值损失。
商誉减值损失在发生时计入当期损益，且在以后会计期间不予转回。
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(十九) 长期待摊费用
长期待摊费用为已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项
费用。
1、 摊销方法
长期待摊费用在受益期内平均摊销。
2、 摊销年限
（1）预付经营租入固定资产的租金，按租赁合同规定的期限平均摊销。
（2）经营租赁方式租入的固定资产改良支出，按剩余租赁期与租赁资产尚可
使用年限两者中较短的期限平均摊销。
（3）其他长期待摊费用按预计受益年限但不超过五年的期限内平均摊销。
(二十) 附回购条件的资产转让
公司销售产品或转让其他资产时，与购买方签订了所销售的产品或转让资产回购协
议，根据协议条款判断销售商品是否满足收入确认条件。如售后回购属于融资交易，
则在交付产品或资产时，本公司不确认销售收入。回购价款大于销售价款的差额，
在回购期间按期计提利息，计入财务费用。
(二十一) 预计负债
本公司涉及诉讼、债务担保、亏损合同、重组事项时，如该等事项很可能需要未来
以交付资产或提供劳务、其金额能够可靠计量的，确认为预计负债。
1、 预计负债的确认标准
与或有事项相关的义务同时满足下列条件时，本公司确认为预计负债：
（1）该义务是本公司承担的现时义务；
（2）履行该义务很可能导致经济利益流出本公司；
（3）该义务的金额能够可靠地计量。
2、 预计负债的计量方法
本公司预计负债按履行相关现时义务所需的支出的最佳估计数进行初始计量。
本公司在确定最佳估计数时，综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货
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币时间价值等因素。对于货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出
进行折现后确定最佳估计数。
最佳估计数分别以下情况处理：
所需支出存在一个连续范围（或区间），且该范围内各种结果发生的可能性相
同的，则最佳估计数按照该范围的中间值即上下限金额的平均数确定。
所需支出不存在一个连续范围（或区间），或虽然存在一个连续范围但该范围
内各种结果发生的可能性不相同的，如或有事项涉及单个项目的，则最佳估计
数按照最可能发生金额确定；如或有事项涉及多个项目的，则最佳估计数按各
种可能结果及相关概率计算确定。
本公司清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基
本确定能够收到时，作为资产单独确认，确认的补偿金额不超过预计负债的账
面价值。
(二十二) 收入
1、 销售商品收入确认和计量原则
（1）销售商品收入确认和计量的总体原则
公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方；公司既没有保留与所
有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；收入的金额
能够可靠地计量；相关的经济利益很可能流入企业；相关的已发生或将发生的
成本能够可靠地计量时，确认商品销售收入实现。
（2）本公司销售商品收入确认的确认标准及收入确认时间的具体判断标准
公司产品销售包括境外销售业务收入和国内销售业务收入。公司销售商品收入
确认时间的具体判断标准为公司产品已交付客户并经客户验收合格后一次性
确认为收入实现。
（3）关于本公司销售商品收入相应的业务特点分析和介绍
公司产品包括软件产品、测井及工程车辆及油气田工程设备配件及系统集成等，
在公司产品交付客户并经验收合格后，按照合同约定的金额一次性确认为收入
实现。
2、 让渡资产使用权收入的确认和计量原则
与交易相关的经济利益很可能流入企业，收入的金额能够可靠地计量时。分别
下列情况确定让渡资产使用权收入金额：
①利息收入金额，按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确定。
②使用费收入金额，按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。
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3、 按完工百分比法确认提供劳务的收入和建造合同收入的确认和计量原则
在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的，采用完工百分比法确认
提供劳务收入。提供劳务交易的完工进度，根据已经发生的成本占估计总成本
的比例确定。
按照已收或应收的合同或协议价款确定提供劳务收入总额，但已收或应收的合
同或协议价款不公允的除外。资产负债表日按照提供劳务收入总额乘以完工进
度扣除以前会计期间累计已确认提供劳务收入后的金额，确认当期提供劳务收
入；同时，按照提供劳务估计总成本乘以完工进度扣除以前会计期间累计已确
认劳务成本后的金额，结转当期劳务成本。
在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的，分别下列情况处理：
①已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的劳务成本金额确
认提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成本。
②已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，将已经发生的劳务成本计入当
期损益，不确认提供劳务收入。
公司对于按照服务时间或者单位（例如井位数）为计价单位收取的服务费，按
照实际完成的服务时间或工作量根据合同约定的单位价格确认服务收入金额。
(二十三) 政府补助
1、 类型
政府补助，是本公司从政府无偿取得的货币性资产与非货币性资产。分为与资
产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。
2、 会计处理
与购建固定资产、无形资产等长期资产相关的政府补助，确认为递延收益，按
照所建造或购买的资产使用年限分期计入营业外收入；
与收益相关的政府补助，用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的，取得时
确认为递延收益，在确认相关费用的期间计入当期营业外收入；用于补偿企业
已发生的相关费用或损失的，取得时直接计入当期营业外收入。
(二十四) 递延所得税资产和递延所得税负债
对于可抵扣暂时性差异确认递延所得税资产，以未来期间很可能取得的用来抵
扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。
对于应纳税暂时性差异，除特殊情况外，确认递延所得税负债。
不确认递延所得税资产或递延所得税负债的特殊情况包括：商誉的初始确认；
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除企业合并以外的发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣
亏损）的其他交易或事项。
当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时
进行时，当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。
当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所得
税资产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得
税相关或者是对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税
资产及负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和
负债或是同时取得资产、清偿负债时，递延所得税资产及递延所得税负债以抵
销后的净额列报。
(二十五) 经营租赁、融资租赁
1、 经营租赁会计处理
（1）公司租入资产所支付的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直
线法进行分摊，计入当期费用。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，
计入当期费用。
资产出租方承担了应由公司承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从
租金总额中扣除，按扣除后的租金费用在租赁期内分摊，计入当期费用。
（2）公司出租资产所收取的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直
线法进行分摊，确认为租赁收入。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，
计入当期费用；如金额较大的，则予以资本化，在整个租赁期间内按照与租赁
收入确认相同的基础分期计入当期收益。
公司承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金
收入总额中扣除，按扣除后的租金费用在租赁期内分配。
2、 融资租赁会计处理
（1）融资租入资产：公司在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者
中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额
作为未确认的融资费用。公司采用实际利率法对未确认的融资费用，在资产租赁期间内摊销，
计入财务费用。公司发生的初始直接费用，计入租入资产价值。
（2）融资租出资产：公司在租赁开始日，将应收融资租赁款，未担保余值之和与其现值的
差额确认为未实现融资收益，在将来受到租赁的各期间内确认为租赁收入，公司发生的与出
租交易相关的初始直接费用，计入应收融资租赁款的初始计量中，并减少租赁期内确认的收
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益金额。
(二十六) 关联方
一方控制、共同控制另一方或对另一方施加重大影响，以及两方或两方以上同受一
方控制、共同控制的，构成关联方。关联方可为个人或企业。仅仅同受国家控制而
不存在其他关联方关系的企业，不构成本公司的关联方。
本公司的关联方包括但不限于：
（1）本公司的母公司；
（2）本公司的子公司；
（3）与本公司受同一母公司控制的其他企业；
（4）对本公司实施共同控制的投资方；
（5）对本公司施加重大影响的投资方；
（6）本公司的合营企业，包括合营企业的子公司；
（7）本公司的联营企业，包括联营企业的子公司；
（8）本公司的主要投资者个人及与其关系密切的家庭成员 ；
（9）本公司或其母公司的关键管理人员及与其关系密切的家庭成员；
（10）本公司的主要投资者个人、关键管理人员或与其关系密切的家庭成员控
制、共同控制的其他企业。
(二十七) 主要会计政策、会计估计的变更
1、 会计政策变更
本报告期公司主要会计政策未发生变更。
2、 会计估计变更
本报告期公司主要会计估计未发生变更。
(二十八) 前期会计差错更正
1、 追溯重述法
本报告期未发生采用追溯重述法的前期会计差错更正事项。
2、 未来适用法
本报告期未发生采用未来适用法的前期会计差错更正事项。
三、 税项
(一) 境内公司主要税种和税率
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税 种 计税依据 税 率 备 注
按税法规定计算的销售货物和应税
销售自行开发生产的软件产品
劳务收入为基础计算销项税额，在扣
增值税 6%、17% 实际税负超过 3%的部分即征
除当期允许抵扣的进项税额后，差额
即退。
部分为应交增值税
符合条件的技术转让、技术开
营业税 按应税营业收入计征 5% 发 业 务和 与之相关 的技 术咨
询、技术服务收入免征营业税。
12.5%、15%、
企业所得税 按应纳税所得额计征 详见注释
25%
城市维护建设税 按实际缴纳的营业税及增值税计征 7%
教育费附加 按实际缴纳的营业税及增值税计征 3%、2%
注释：各分子公司、分厂执行的所得税税率
1．母公司 2012 年度企业所得税税率为 15%；
2．子公司保定恒泰艾普双狐软件技术有限公司（以下简称“恒泰双狐”）2011 年度
至 2013 年度减半征收企业所得税，适用税率 12.5%；
3．子公司恒泰双狐之控股子公司北京金双狐软件技术有限公司（以下简称“金双狐”）
企业所得税税率为 15%；
4. 子公司北京博达瑞恒科技有限公司（以下简称“博达瑞恒”）2013 年度企业所得
税税率为 15%；
5.子公司博达瑞恒之控股子公司北京普思泰克科技有限公司（以下简称“普思泰克”）
2013 年度企业所得税税率为 25%；
6.子公司博达瑞恒之控股子公司北京博路达科技发展有限公司（以下简称“博路达”）
2013 年度企业所得税税率为 25%；
7. 子公司成都西油联合石油天然气工程技术有限公司（以下简称“西油联合”）2013
年度企业所得税税率为 15%；
8. 子公司廊坊开发区新赛浦石油设备有限公司（以下简称“廊坊新赛浦”）2013 年
度企业所得税税率为 15%；
9.子公司廊坊新赛浦之控股子公司廊坊开发区恒泰石油钻采设备有限公司（以下简
称“恒泰石油”）与奥硕动力（天津）有限公司（以下简称“奥硕动力”）2013 年度
企业所得税率为 25%。
(二) 税收优惠及批文
（1）所得税优惠
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母公司于 2011 年 10 月 11 日，经北京市科学技术委员会、北京市财政局、北京
市国家税务局、北京市地方税务局重新认定为高新技术企业，并取得了编号为
GR201111001738 的高新技术企业证书，有效期三年，有效期内适用 15%的企业所得
税税率。并于 2012 年 2 月 20 日进行了企业所得税减免税备案登记。
子公司恒泰双狐为 2008 年新成立企业，于 2009 年 12 月 6 日经河北省工业和
信息化厅认定为软件企业，并取得了编号为“冀 R-2009-0027 号”软件企业认定证
书。根据《财政部、国家税务总局关于企业所得税若干优惠政策的通知》财税〔2008〕
1 号）及《关于执行企业所得税优惠政策若干问题的通知》（财税〔2009〕69 号）文
件规定，恒泰双狐 2009 年度、2010 年度免征企业所得税，2011 年度至 2013 年度减
半征收企业所得税，减半后适用 12.5%的企业所得税税率。并于 2010 年 3 月 21 日
进行了企业所得税减免税备案登记。
子公司恒泰双狐之控股子公司金双狐为 2009 年新设立企业，已于 2010 年 6 月
8 日经北京市经济和信息化委员会认定为软件企业，并取得了编号为“京 R-2010-0198
号”软件企业认定证书。2012 年 11 月 12 日认定为北京市高新技术企业，并取得了
编号为 CR201211000009 的高新技术企业证书，有效期三年，有效期内适用 15%的
企业所得税税率，并于 2013 年 4 月 24 日进行了企业所得税税收优惠事项备案登记。
子公司博达瑞恒于 2011 年 11 月 21 日经北京市科学技术委员会、北京市财政
局、北京市国家税务局、北京市地方税务局认定为高新技术企业，并取得了编号为
GR201111000041 的高新技术企业证书，有效期三年，有效期内适用 15%的企业所得
税税率。并于 2012 年 5 月 17 日进行了企业所得税减免税备案登记。
子公司西油联合于 2012 年 11 月 28 日，经四川省科学技术厅、四川省财政厅、
四川省国家税务局、四川省地方税务局认定为高新技术企业，并取得了编号为
GR201251000169 的高新技术企业证书，有效期三年，有效期内适用 15%的企业所
得税税率。并于 2013 年 4 月 10 日进行了企业所得税优惠备案登记。
子公司廊坊新赛浦于 2012 年 9 月 29 日，经河北省科学技术厅、河北省财政厅、
河北省国家税务局、河北省地方税务局认定为高新技术企业，并取得了编号为
GF201213000115 的高新技术企业证书，有效期三年，有效期内适用 15%的企业所得
税税率。并于 2013 年 4 月 18 日进行了企业所得税优惠事项备案登记。
（2）增值税优惠
根据《国务院关于印发鼓励软件产业和集成电路产业发展若干政策的通知》（国发
〔2000〕18 号）及《关于鼓励软件产业和集成电路产业发展有关税收政策问题的通
知》（财税〔2000〕25 号）文件规定，对增值税一般纳税人销售其自行开发生产的
软件产品，按 17%的法定税率征收增值税后，对其增值税实际税负超过 3%的部分
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实行即征即退政策。本公司于 2007 年经北京市科学技术委员会认定为软件企业，并
取得了编号为京 R-2007-0100 号《软件企业认定证书》，本公司及认定为软件企业的
子公司享受增值税实际税负超过 3%的部分即征即退的优惠政策。
根据财政部、国家税务总局《关于贯彻落实〈中共中央、国务院关于加强技术
创新，发展高科技，实现产业化的决定有关税收问题的通知》（财税字[1999]273 号）
文件规定，对单位和个人（包括外商投资企业、外商投资设立的研究开发中心、外
国企业和外籍个人）从事技术转让、技术开发业务和与之相关的技术咨询、技术服
务业务取得的收入，免征营业税。2013 年 5 月 24 日财政部、国家税务总局《关于
在全国开展交通运输业和部分现代服务业营业税改征增值税试点税收政策的通知》
（财税〔2013〕37 号）附件 3：交通运输业和部分现代服务业营业税改征增值税试
点过渡政策的规定，对试点纳税人提供技术转让、技术开发和与之相关的技术咨询、
技术服务业务取得的收入，免征增值税。
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(三) 境外子公司主要税种和税率
公司名称 税（费）种 计税依据 税（费） 备注
Federal Income Tax 率 税率随企业利
应纳税所得额 15%-38%
（联邦企业所得税） 润不同而变动
Social Security Tax Employee's Gross Wage
6.2%
（社会保险税） （税前工资）
Medicare Tax Employee's Gross Wage
1.45%
（医疗保险税） （税前工资）
Energy Prospecting
Federal Unemployment Tax Each Employee's First $7000 of
Technology USA Inc.
Annual Salary 0.8%
（联邦失业救济税）
（职工年收入的前 7000 美元）
State Unemployment Tax Employee's First $9000 of
Annual Salary 2.7%
（德州失业救济税）
（职工年收入的前 9000 美元）
Market Value of Company's
Property Tax 包括电脑、办公
Personal Property 2.7%
（物业税） 家具和车辆
（公司个人资产的市场价值）
Federal Corporate Tax on
应纳税所得额 28%
Net Profit（联邦企业所得
税）
Provincial Corporate Tax
应纳税所得额 10%
Dynamic GeoSolutions on Net Profit（地方/省企业
2008 Ltd. 所得税）
Goods and Services Tax Value-added Revenue
（出售商品或提供服务的增值 5%
（流转税/增值税）
收入）
Business Tax by the City of $ 274.00
per 每月 274 加元
Calgary（企业经营税）
month.
The Corporate Income 最 低 支 付 额
应纳税所得额 22.05%
Tax(CIT)(企业所得税) 1575 欧元/年
LandOcean Investment Co.,
The Net Wealth Tax 最低支付额 25
LandOcean Resources 应纳税所得额 0.5%
（NWT）(财富值税) 欧元/年
Investment Co.,
The Municipal Business As the company is registered in
6.75%
Tax（MBT）(地方经营税） Luxembourg city
Federal Corporate Tax on
应纳税所得额 28%
LandOcean Investment Canada Co. Net Profit（联邦企业所得
Ltd
LandOcean Resources
税）
Provincial Corporate Tax
Investment Canada Co. Ltd 应纳税所得额 10%
on Net Profit（地方/省企业
所得税）
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公司名称 税（费）种 计税依据 税（费） 备注
香港富通国际石油技术 Profit Tax 率
净利所得 16.5%
有限公司 （利得税）
Profit Tax
西油联合国际有限公司 净利所得 16.5%
（利得税）
香港富通国际石油技术有限公司正在申请 offshore 优惠。
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四、 企业合并及合并财务报表
（本节下列表式数据中的金额单位，除非特别注明外均为人民币万元。）
(一) 子公司情况
1、 通过设立或投资等方式取得的子公司
实质上 是 少数股 从母公司所有者权
构成对 否 东权益 益冲减子公司少数
子公司 中用于 股东分担的本期亏
经 营 持 股 比 表决权比 合 少数股东权
子公司全称 子公司类型 注册地 业务性质 注册资本 期末实际出资额 净投资 冲减少 损超过少数股东在
范围 例 例 并 益
的其他 数股东 该子公司期初所有
项目余 报 损益的 者权益中所享有份
额 表 金额 额后的余额
EnergyProspecting
全资子公司 美国 技术服务 1 万美元 注1 914 万美元 100% 100% 是
Technology USA Inc.
DynamicGeoSolutions2008
控股孙公司 加拿大 技术服务 1 万美元 注2 179.16 万美元 90% 90% 是 1,161,665.73
Ltd
北京金双狐油气技术有限
控股孙公司 北京市 技术服务 1,872.093 万元 注 3 1,610 万元 86% 86% 是 2,644,902.99
公司
新疆恒泰艾普能源服务有
全资子公司 库尔勒市 技术服务 2,000 万元 注4 2,000 万元 100% 100% 是
限公司
LandOcean Investment Co. 全资子公司 卢森堡 投资管理 2 万美元 注5 804 万美元 100% 100% 是
LandOcean Investment
全资孙公司 加拿大 投资管理 1 美元 注6 100% 100% 是
Canada Co., Ltd
香港富通国际石油技术有 贸易及咨
全资孙公司 香港 1 万港币 注7 1 万美元 100% 100% 是
限公司 询
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实质上 是 少数股 从母公司所有者权
构成对 否 东权益 益冲减子公司少数
子公司 中用于 股东分担的本期亏
经 营 持 股 比 表决权比 合 少数股东权
子公司全称 子公司类型 注册地 业务性质 注册资本 期末实际出资额 净投资 冲减少 损超过少数股东在
范围 例 例 并 益
的其他 数股东 该子公司期初所有
项目余 报 损益的 者权益中所享有份
额 表 金额 额后的余额
LandOcean Resources
全资子公司 卢森堡 投资管理 1.24 万欧元 注8 720 万加币 100% 100% 是
Investment Co.
LandOcean Resources
全资孙公司 加拿大 无限定 无限定 注9 700 万加币 100% 100% 是
Investment Canada Co.ltd
奥硕动力（天津）有限 注 50.50
全资孙公司 天津市 设备制造 1000 万 204 万 50.50% 是 1,820,309.20
公司 10 %
注 1：与石油勘探开发有关的软件、硬件销售及相关的技术服务；
注 2：与石油勘探开发有关的软件、硬件销售及相关的技术服务；
注 3：技术开发、技术转让、技术服务、技术咨询；货物进出口、技术进出口、代理进出口；应用软件服务；基础软件服务；销售计算机、软件
及辅助设备；
注 4：（国家法律、行政法规有专项审批的项目除外）；石油天然气勘探开发的技术开发、技术培训、技术服务；计算机软件的开发、销售；
注 5：投资，投资控股及投资管理；
注 6：投资，投资控股及投资管理；
注 7：石油业计算机软件和技术服务；
注 8：投资，投资控股及投资管理；
注 9：投资，投资控股及投资管理；
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注 10：电气传动技术开发，电动机、配电开关控制设备、矿山机械设备、石油钻采设备、冶金设备制造、销售、维修，机械设备租赁，劳动服务，
货物及技术进出口（国家法律法规禁止的除外）。（以上经营范围涉及行业许可的凭许可证件，在有效期限内经营，国家有专项专营规定的按规定
办理）
2、 通过同一控制下企业合并取得的子公司
从母公司所有者权
实质上构 少数股东 益 冲 减 子 公 司 少 数
成对子公 是 否 权益中用 股 东 分 担 的 本 期 亏
期末实际 持 股 表决权 少数股
子公司全称 子公司类型 注册地 业务性质 注册资本 经营范围 司净投资 合 并 于冲减少 损 超 过 少 数 股 东 在
出资额 比例 比例 东权益
的其他项 报表 数股东损 该 子 公 司 期 初 所 有
目余额 益的金额 者 权 益 中 所 享 有 份
额后的余额
北京普思泰克科技有限公司 全资孙公司 北京市 技术服务 68 万元 注 11 68 万元 100% 100% 是
北京博路达科技发展有限公
全资孙公司 北京市 技术服务 50 万元 注 12 50 万元 100% 100% 是
司
贸易及投
西油联合国际有限公司 全资孙公司 香港 10 万港币 注 13 10 万港币 100% 100% 是
资
注 11：石油勘探方面的技术开发、技术咨询、技术培训、技术服务、技术转让；软件技术开发；信息咨询（不含中介服务）；销售；电子计算机
及软件、机器设备、电器设备、仪器仪表；
注 12：技术推广、技术服务、技术开发；组织文化艺术交流活动；承办展览展示活动；会议服务；经济贸易咨询；计算机技术培训；货物进出口、
技术进出口、代理进出口；销售电子产品、化工产品（不含危险化学品及一类易制毒化学品）、机械设备、日用品、工业品、五金、交电。（未取
得行政许可的项目除外）；
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注 13：贸易及投资。
3、 通过非同一控制下企业合并取得的子公司
从母公司所有者
实质上 少数股
权益冲减子公司
构成对 东权益
少数股东分担的
子公司 是否 中用于
经营范 期末实际出资 持 股 表决权 本期亏损超过少
子公司全称 子公司类型 注册地 业务性质 注册资本 净投资 合 并 少数股东权益 冲减少
围 额 比例 比例 数股东在该子公
的其他 报表 数股东
司期初所有者权
项目余 损益的
益中所享有份额
额 金额
后的余额
保定恒泰艾普双狐软件技
控股子公司 保定市 技术服务 1,800 万元 注 14 1,600 万元 51% 51% 是 15,298,425.91
术有限公司
北京博达瑞恒科技有限公 控股子公
北京市 技术服务 500 万元 注 15 13,400.21 万元 51% 51% 是 38,194,062.95
司 司
成都西油联合石油天然气 控股子公
成都市 技术服务 663.27 万元 注 16 13,530.61 万元 51% 51% 是 60,651,994.49
工程技术有限公司 司
廊坊开发区新赛浦石油设 全资子公
廊坊市 设备制造 6,400 万元 注 17 41,600 万元 100% 100% 是
备有限公司 司
廊坊开发区恒泰石油钻采 全资孙公
廊坊市 设备制造 600 万元 注 18 1,000 万元 100% 100% 是
设备有限公司 司
注 14：计算机软件的技术开发、转让、服务、咨询及销售；石油勘探与开发的技术服务、技术转让、技术咨询及技术开发；电脑及配套设备、电
脑耗材的销售（经营范围中属于法律、行政法规规定须经批准的项目，应经依法批准后方可经营）；
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注 15：技术推广服务；基础软件开发；组织文化艺术交流活动（不含演出）；承办展览展示及会议服务；广告信息咨询；经济贸易咨询；计算机
技术培训；货物进出口、技术进出口、代理进出口；销售电子产品、化工产品（不含危险化学品）、机械设备、日用品、工业美术品、五金交电；
注 16：石油天然气工程技术服务、技术咨询；石油天然气工程设计服务；石油天然气工程技术推广、技术转让；石油天燃气管道检测、安装工程
施工、防腐工程施工（凭资质许可证从事经营）；石油钻采专用设备和钻井用助剂研发、制造（工业行业另设分支机构或另择场地经营）、销售；
国内贸易代理服务；货物进出口、技术进出口（以上经营项目公家法律、行政法规禁止的除外；法律、行政法规限制的取得许可后方可经营）。
注 17：电缆作业、测试等专用设备、特种车辆、钻孔机、仪器、密封件的制造及配件供应；电器机械及器材、化工产品（不含化学危险品）、建
筑材料的批发、零售。经营本企业自产产品及技术的出口业务，代理出口将本企业自行研制开发的技术转让给其他企业所生产的产品；经营本企
业生产所需的原辅材料、仪器仪表、机械设备、零配件及技术的进口业务；经营进料加工和“三来一补”业务。（国家法律、行政法规禁限经营的商
品和项目除外）；
注 18：石油钻采设备及配件的生产、维修。（国家法律、行政法规禁限经营的项目除外）；
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(二) 特殊目的主体或通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体
本公司无特殊目的主体或通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体。
(三) 合并范围发生变更的说明
1、 与上年度相比报告期内新增公司 3 家，原因为：
（1）2013 年 1 月 6 日，公司董事会审议通过《关于公司拟收购 Anterra 公司股权的议案》，
为了完成对 Anterra 的投资，充分享受投资税收方面加拿大与其他国家间双边优惠，公司在
卢森堡新设全资子公司 LandOcean Resources Investment Co.，并在加拿大设立由 LandOcean
Resources Investment Co.享有 100%股权的子公司 LandOcean Resources Investment Canada
Co.ltd。通过这一投资路径完成对 Anterra 的投资，LandOcean Resources Investment Co.,注册
资 本 1.24 万欧 元，公 司已 于 2013 年 4 月 支付 Anterra 投 资款 700 万 加元 ，支 付
LandOcean Resources Investment Co.,20 万加元。LandOcean Resources Investment Co., 及其子
公司 LandOcean Resources Investment Canada Co.ltd 自成立之日起纳入合并范围。
（2）2012 年 10 月 24 日，公司董事会通过了《关于公司全资子公司廊坊开发区新赛浦石油
设备有限公司拟与胜利油田东星石油设备有限公司设立合资公司的议案》。奥硕动力科技（天
津）有限公司（以下简称“奥硕动力”），注册资本 1000 万元，廊坊开发区新赛浦石油设备
有限公司（以下简称“廊坊新赛浦”）出资 510 万元，股权占比 51% ；胜利油田东星石油
设备有限公司（以下简称“东星石油”）出资 490 万元，股权占比 49%。公司已于 2013 年 1
月 9 日实际投资 204 万元，股权占比 50.5%。
2、 本报告期内公司无减少合并单位情况。
(四) 本期新纳入合并范围的主体和本期不再纳入合并范围的主体
1、 本期新纳入合并范围的子公司、特殊目的主体、通过受托经营或承租等方式
形成控制权的经营实体
名 称 期末净资产 本期净利润
LandOcean Resources Investment Co. 41,918,729.98 -2,558,521.37
奥硕动力（天津）有限公司 3,677,024.94 -362,975.06
2、 本期无不再纳入合并范围的子公司、特殊目的主体、通过受托经营或承租等
方式形成控制权的经营实体
(五) 本期发生的同一控制下企业合并
本期未发生同一控制下的企业合并子公司情况。
(六) 本期发生的非同一控制下企业合并：
本期未发生非同一控制下企业合并。
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(七) 本期出售丧失控制权的股权而减少子公司
本期未发生出售丧失控制权的股权而减少子公司的情况。
(八) 本期发生的反向购买
本期未发生反向购买情况。
(九) 本期发生的吸收合并
本期未发生吸收合并。
(十) 境外经营实体主要报表项目的折算汇率
境外经营的外币财务报表按以下汇率折算为人民币报表：资产负债表中的所有资产、
负债类项目按资产负债表日的即期汇率折算；利润表中的所有项目及反映利润分配
发生额的项目按与交易发生日即期汇率近似的汇率折算。
五、 合并财务报表主要项目注释
（以下金额单位若未特别注明者均为人民币元）
(一) 货币资金
期末余额 年初余额
项 目
外币金额 折算率 人民币金额 外币金额 折算率 人民币金额
现金
人民币 347,415.72 118,898.09
加拿大元 175.00 5.8901 1,030.77 2,610.00 6.3184 16,491.02
美元 2,294,612.79 6.1787 14,177,724.05 117,118.49 6.2855 736,148.27
欧元 849.22 8.0536 6,839.28 849.22 8.3176 7,063.47
小 计 14,533,009.82 878,600.85
银行存款
人民币 534,281,392.23 691,498,015.65
港币 745,734.33 0.79655 594,014.68 2,162,470.24 0.81085 1,753,438.99
加拿大元 214,825.09 5.8901 1,265,341.26 18,455.55 6.3184 116,609.55
美元 3,553,538.99 6.1787 21,956,251.36 10,219,189.97 6.2855 64,232,718.56
欧元 62,673.88 8.0536 504,750.36 15,438.96 8.3176 128,415.09
小 计 5,58,601,749.89 757,729,197.84
其他货币资
金人民币 4,526,031.39 4,627,550.00
小 计 4,526,031.39 4,627,550.00
合 计 577,660,791.10 763,235,348.69
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其中受限制的货币资金明细如下：
项 目 期末余额 年初余额
银行承兑汇票保证金
信用证保证金
用于担保的保函保证金 4,526,031.39 4,627,550.00
合 计 4,526,031.39 4,627,550.00
截至 2013 年 6 月 30 日，除境外子公司货币资金余额 15,864,220.19 元及保函保证金
4,526,031.39 元外，公司不存在其他抵押、冻结等限制变现或存放在境外、或有潜在
回收风险的款项。
(二) 应收票据
1、 应收票据的分类
种 类 期末余额 年初余额
银行承兑汇票 8,973,909.00 2,600,000.00
商业承兑汇票
合 计 8,973,909.00 2,600,000.00
2、 期末应收票据中无持本公司 5％以上（含 5％）表决权股份的股东单位欠款。
(三) 应收利息
项 目 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1．账龄一年以内的应收 5,277,828.22 2,764,707.44 4,813,569.86 3,228,965.80
利息
其中：（1）定期存款应收
5,277,828.22 2,764,707.44 4,813,569.86 3,228,965.80
利息
（2）其他
2．账龄一年以上的应收
利息
其中：（1）定期存款应收
利息
（2）其他
合 计 5,277,828.22 2,764,707.44 4,813,569.86 3,228,965.80
(四) 应收账款
1、 应收账款账龄分析
期末余额 年初余额
账 龄
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
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比例 比例 比例 比 例
金额 金额 金额 金额
（%） （%） （%） （%）
1 年以内（含
465,182,271.24 80.46 23,259,113.59 5.00 393,604,963.34 80.51 19,683,623.17 5.00
1 年）
1-2 年（含 2
82,438,596.64 14.26 8,230,359.67 10.00 69,608,908.27 14.24 6,960,890.85 10.00
年）
2-3 年（含 3
23,490,477.46 4.06 7,047,143.25 30.00 19,896,832.41 4.07 5,969,049.73 30.00
年）
3-4 年（含 4
6,748,222.91 1.17 3,374,111.49 50.00 5,566,968.97 1.14 2,783,484.50 50.00
年）
4-5 年（含 5
287,808.99 0.05 201,466.29 70.00 181,658.00 0.04 127,160.60 70.00
年）
5 年以上
合 计 578,147,377.24 100 42,112,194.29 7.28 488,859,330.99 100 35,524,208.85 7.27
2、 应收账款按种类披露
期末余额 年初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
种 类
比 例 比 例 比 例 比 例
金额 金额 金额 金额
（%） （%） （%） （%）
单项金额重大并单项
计提坏账准备的应收
账款
按组合计提坏账准备
578,147,377.24 100.00 42,112,194.29 7.28 488,859,330.99 100.00 35,524,208.85 7.27
的应收账款
账龄组合 578,147,377.24 100.00 42,112,194.29 7.28 488,859,330.99 100.00 35,524,208.85 7.27
组合小计 578,147,377.24 100.00 42,112,194.29 7.28 488,859,330.99 100.00 35,524,208.85 7.27
单项金额虽不重大但
单项计提坏账准备的
应收账款
合 计 578,147,377.24 100.00 42,112,194.29 7.28 488,859,330.99 100.00 35,524,208.85 7.27
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
期末余额 年初余额
账面余额 账面余额
账 龄
坏账准备 坏账准备
比 例 比 例
金额 金额
（%） （%）
1 年以内（含 1 年） 465,182,271.24 80.46 23,259,113.59 393,604,963.34 80.51 19,683,623.17
1-2 年（含 2 年） 82,438,596.64 14.26 8,230,359.67 69,608,908.27 14.24 6,960,890.85
2-3 年（含 3 年） 23,490,477.46 4.06 7,047,143.67 19,896,832.41 4.07 5,969,049.73
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3-4 年（含 4 年） 6,748,222.91 1.17 3,374,111.49 5,566,968.97 1.14 2,783,484.50
4-5 年（含 5 年） 287,808.99 0.05 201,466.29 181,658.00 0.04 127,160.60
5 年以上
合 计 578,147,377.24 100.00 42,112,194.29 488,859,330.99 100.00 35,524,208.85
3、 本期转回或收回应收账款情况
公司无本期前已全额计提坏账准备，或计提减值准备的比例较大，但在本期又
全额收回或转回，或在本期收回或转回比例较大的应收账款。
4、 本报告期无实际核销的应收账款
5、 期末应收账款中无持本公司 5％以上（含 5％）表决权股份的股东单位欠款
6、 应收账款中欠款金额前五名单位情况
单位名称 与本公司关系 账面余额 账龄 占应收账款总
额的比例
中石油塔里木油田分公司 非关联方客户 42,821,752.88 注1 7.41%
中国石油集团西部钻探物资采购中
非关联方客户 28,304,046.00 4.90%
心 1 年以内
中国石油川庆四川管理局 非关联方客户 25,231,318.10 4.36%
1 年以内
SIPC Syria Limited 非关联方客户 21,344,937.02 3.69%
注2
中国石油集团测井有限公司 非关联方客户 21,199,772.50 1 年以内 3.67%
合 计 138,901,826.50 24.03%
注 1：1 年以内 27,819,450.00 元，1-2 年 15,002,302.88 元；
注 2：1-2 年 6,430,790.96 元，2-3 年 14,914,146.06 元。
7、 期末应收关联方账款情况
截至 2013 年 6 月 30 日，无应收关联方的账款。
8、 未全部终止确认的被转移的应收账款情况
本报告期未发生未全部终止确认的被转移的应收账款情况。
(五) 其他应收款
1、 其他应收款账龄分析
期末余额 年初余额
账 龄 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
金额 比 例 金额 比例（%）金额 比例（%）金额 比 例
（%） （%）
1 年以内（含 1 4,744,849.73 78.95 237,242.48 5.00 2,900,027.97 61.81 145,001.38 5.00
年）
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1-2 年（含 2 年） 501,732.23 8.35 50,173.22 10.00 945,115.11 20.14 94,511.53 10.00
2-3 年（含 3 年） 17,890.00 0.30 5,367.00 30.00 111,320.00 2.37 33,396.00 30.00
3-4 年（含 4 年） 594,687.39 9.90 297,343.70 50.00 735,684.36 15.68 367,842.18 50.00
4-5 年（含 5 年） 150,638.17 2.50 105,446.72 70.00
合 计 6,009,797.52 100 695,573.12 11.57 4,692,147.44 100.00 640,751.09 13.66
2、 其他应收款按种类披露：
期末余额 年初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
种 类
比例 比例
金额 比例（%） 金额 金额 金额 比例（%）
（%） （%）
单项金额重大并
单项计提坏账准
备的其他应收款
按组合计提坏账
准备的其他应收
6,009,797.52 100 695,573.12 11.57 4,692,147.44 100.00 640,751.09 13.66
款
账龄组合 6,009,797.52 100 695,573.12 11.57 4,692,147.44 100.00 640,751.09 13.66
组合小计 6,009,797.52 100 695,573.12 11.57 4,692,147.44 100.00 640,751.09 13.66
单项金额虽不重
大但单项计提坏
账准备的其他应
收款
合 计 6,009,797.52 100 695,573.12 11.57 4,692,147.44 100.00 640,751.09 13.66
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
期末余额 年初余额
账 龄 账面余额 账面余额
坏账准备 坏账准备
金额 比例（%） 金额 比例（%）
1 年以内（含 1 年） 4,744,849.73 78.95 237,242.48 2,900,027.97 61.81 145,001.38
1－2 年（含 2 年） 501,732.23 8.35 50,173.22 945,115.11 20.14 94,511.53
2－3 年（含 3 年） 17,890.00 0.30 5,367.00 111,320.00 2.37 33,396.00
3－4 年（含 4 年） 594,687.39 9.90 297,343.70 735,684.36 15.68 367,842.18
4－5 年（含 5 年） 150,638.17 2.50 105,446.72
合 计 6,009,797.52 100.00 695,573.12 4,692,147.44 100.00 640,751.09
3、 本期转回或收回其他应收款情况
公司无本期前已全额计提坏账准备，或计提减值准备的比例较大，但在本期又
全额收回或转回，或在本期收回或转回比例较大的应收账款。
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4、 本报告期无实际核销的其他应收款
5、 期末其他应收款中无持本公司 5％以上（含 5％）表决权股份的股东单位欠款
6、 其他应收款金额前五名单位情况
与本公司关 占其他应收款 性质或内
单位名称 账面余额 账龄
系 总额的比例 容
北京海淀圆明园农工商公司 非关联方 1,193,125.68 注1 19.85% 房屋押金
北京万佳鑫物业公司 非关联方 131,128.01 1 年以内 2.18% 物业押金
王海 公司员工 150,000.00 1 年以内 2.50% 备用金
蔡婷婷 公司员工 90,000.00 1 年以内 1.50% 备用金
蔺岱炜 公司员工 83,193.00 1 年以内 1.38% 备用金
合计 1,647,446.69 27.41%
注 1： 年以内 189,800.34 元,1-2 年 348,910.80 元，3-4 年 517,810.23 元，4-5 年 136,604.31 元；
7、 期末应收关联方账款情况
截至 2013 年 6 月 30 日，无应收关联方的账款。
8、公司本期无因金融资产转移而终止确认的其他应收款情况
9、未全部终止确认的被转移的应收账款情况
本报告期未发生未全部终止确认的被转移的应收账款情况。
(六) 预付款项
1、 预付款项按账龄列示
期末余额 年初余额
账 龄
账面余额 比例 账面余额 比例
1 年以内（含 1 年） 16,447,652.44 94.32% 11,395,163.22 93.24%
1-2 年（含 2 年） 922,491.70 5.29% 719,114.13 5.88%
2-3 年（含 3 年） 34,908.80 0.20% 84,930.80 0.70%
3 年以上 32,495.40 0.19% 21,481.40 0.18%
合 计 17,437,548.34 100% 12,220,689.55 100%
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2、 预付款项金额前五名单位情况
单位名称 与本公司关系 账面余额 时间 未结算原因
湖南省机械设备进出口设备有限公司 非关联方供应商 7,240,600.00 1 年以内 未到结算期
铭艺天程国际装饰（北京）有限公司 非关联方供应商 2,062,400.00 1 年以内 未到结算期
华泰联合证券有限责任公司 非关联方供应商 1,600,000.00 1 年以内 未到结算期
广汉英特莱石油设备有限公司 非关联方供应商 1,500,000.00 1 年以内 未到结算期
北京世邦机械设备有限公司 非关联方供应商 881,999.84 1 年以内 未到结算期
合计 13,284,999.84
3、 期末预付款项中无持本公司 5％以上（含 5％）表决权股份的股东单位欠款
(七) 存货
1、 存货分类
期末余额 年初余额
项 目
账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
原材料 22,593,368.05 22,593,368.05 18,099,967.26 18,099,967.26
周转材料 2,050.00 2,050.00 2,050.00 2,050.00
委托加工物资
在产品 18,267,042.27 18,267,042.27 5,340,054.89 5,340,054.89
库存商品 399,966.30 399,966.30 2,138,772.58 2,138,772.58
发出商品
合 计 41,262,426.62 41,262,426.62 25,580,844.73 25,580,844.73
公司期末不存在抵押、质押的存货。
2、 公司期末不存在需计提存货跌价准备的情况。
(八) 长期股权投资
1、 长期股权投资分类如下
项 目 期末余额 年初余额
合营企业
联营企业 102,531,462.62 55,154,228.00
其他股权投资 4,010,000.00 4,010,000.00
小计 106,541,462.62 59,164,228.00
减：减值准备
合 计 106,541,462.62 59,164,228.00
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2、合营企业、联营企业相关信息
（金额单位：万美元）
本公司在被 本 期 营
本公司持 期末资产 期末负债 期末净资 本期净
被投资单位名称 投资单位 业 收 入
股比例 总额 总额 产总额 利润
表决权比例 总额
Spartek Systems Inc. 34.80% 34.80% 17,558.47 6,410.59 11,147.88 6,656.07 1,223.47
Anterra Energy Inc. 27.6% 27.6% 34,511.88 14,369.94 20,141.94 1,849.20 -510.95
3、 长期股权投资明细情况
其中：联营
及合营企
核 算
被投资单位 投资成本 年初余额 增减变动 业其他综 期末余额
方法
合收益变
动中享有
Spartek 权 益
50,609,341.64 55,154,228.00 4,257,687.61 的份额
Systems Inc. 59,411,915.61
法
Anterra Energy 权 益
43,119,547.01 40,763,300.11 40,763,300.11
Inc. 法
权益法小计 93,728,888.65 55,154,228.00 45,020,987.72 100,175,215.72
数 岩 科 技（ 厦 成 本
2,010,000.00 2,010,000.00 2,010,000.00
门）有限公司 法
盎 亿 泰 地质 微 成 本
2,000,000.00 2,000,000.00 2,000,000.00
生 物 技 术（ 北 法
京）有限公司
成本法小计 4,010,000.00 4,010,000.00 4,010,000.00
合 计 97,738,888.65 59,164,228.00 45,020,987.72 104,185,215.72
(续表)
在 被 投 在被投资单 在被投资单位持股 本期计
减值准 本期现
被投资单位 资 单 位 位表决权比 比例与表决权比例 提减值
备 金红利
持 股 比 例 不一致的说明 准备
Spartek Systems Inc. 例34.80% 34.80%
Anterra Energy Inc. 27.6% 27.6%
权益法小计
数岩科技（厦门）有限
4.1875% 4.1875%
公司
盎亿泰地质微生物技
8.80% 8.80%
术（北京）有限公司
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在 被 投 在被投资单 在被投资单位持股 本期计
减值准 本期现
被投资单位 资 单 位 位表决权比 比例与表决权比例 提减值
备 金红利
持 股 比 例 不一致的说明 准备
成本法小计 例
合 计
Anterra 半年报披露时间晚于本公司半年度报告披露，截至报告日，我们尚未取得 Anterra 董事会审议
通过的 2013 年半年度财务报告，报告期内对 Anterra 的投资损益确认系根据持股比例，参考其历史数据及
结合 2013 年上半年生产经营情况所预估。
(九) 固定资产
1、 固定资产情况
项目 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、账面原值合计： 100,596,087.36 22,490,600.40 370,330.21 122,716,357.55
其中：房屋及建筑 19,583,864.47 19,583,864.47
物 机器设备 3,014,608.59 17,508,047.75 199,720.00 20,322,936.34
办公设备 2,235,255.14 198,605.61 93,500.00 2,340,360.75
运输设备 7,348,440.39 26,000.00 7,374,440.39
电子设备 68,413,918.77 4,757,947.04 77,110.21 73,094,755.60
本期增加 本期计提
二、累计折旧合计： 36,440,063.85 7,951,744.91 357,430.13 44,034,378.63
其中：房屋及建筑 4,460,496.27 577,780.04 5,038,276.31
物 机器设备 2,149,995.92 265,187.75 195,725.60 2,219,458.07
办公设备 1,303,626.74 178,649.54 88,825.00 1,393,451.28
运输设备 2,855,141.75 512,796.53 3,367,938.28
电子设备 25,670,803.17 6,417,331.05 72,879.53 32,015,254.69
三、固定资产账面
64,156,023.51 14,538,855.49 12,900.08 78,681,978.92
净值合计
其中：房屋及建筑 15,123,368.20 -577,780.04 14,545,588.16
物 -
机器设备 864,612.67 17,242,860.00 3,994.40 18,103,478.27
办公设备 931,628.40 19,956.07 4,675.00 946,909.47
运输设备 4,493,298.64 -486,796.53 4,006,502.11
电子设备 42,743,115.60 -1,659,384.01 4,230.68 41,079,500.91
四、减值准备合计
其中：房屋及建筑
物 机器设备
办公设备
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项目 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额
运输设备
电子设备
五、固定资产账面
64,156,023.51 14,538,855.49 12,900.08 78,681,978.92
价值合计
其中：房屋及建筑 15,123,368.20 -577,780.04 14,545,588.16
物 -
机器设备 864,612.67 17,242,860.00 3,994.40 18,103,478.27
办公设备 931,628.40 -19,956.07 4,675.00 946,909.47
运输设备 4,493,298.64 -486,796.53 4,006,502.11
电子设备 42,743,115.60 -1,659,384.01 4,230.68 41,079,500.91
本期计提折旧额为 7,951,744.91 元。
本期由在建工程转入固定资产原价为 0 元。
2、 期末无暂时闲置的固定资产
3、 期末无通过融资租赁租入的固定资产
4、 期末无通过经营租赁租出的固定资产
5、 期末无持有待售的固定资产情况
6、 期末无未办妥产权证书的固定资产情况
(十) 在建工程
1、 在建工程情况
期末余额 年初余额
项 目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
廊坊新赛浦新厂
27,556,191.51 27,556,191.51 15,674,375.26 15,674,375.26
区建设工程（一
期）
廊坊新赛浦伊朗
71,198,324.85 71,198,324.85 56,333,408.60 56,333,408.60
服务采购设备
合 计 98,754,516.36 98,754,516.36 72,007,783.86 72,007,783.86
2、 重大在建工程项目变动情况
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其 他 工程投
工程项目名称 预算数 年初余额 本期增加 转入固定资产
减少 入占预
廊坊新赛浦新厂 算比例
6,000 万元 15,674,375.26 11,881,816.25 45.93%
区建设工程（一 (%)
期）
廊坊新赛浦伊朗
9,443.95 万元 56,333,408.60 14,864,916.25 75.39%
服务采购设备
合 计 15,443.95 万元 72,007,783.86 26,746,732.50
(续表)
工程 利息资本化 其中：本期利 本期利息
工程项目名称 资金来源 期末余额
进度 累计金额 息资本化金额 资本化率
廊坊新赛浦新 (%)
70% 349,235.30 借款/自筹 27,556,191.51
厂区建设工程
（一期）赛 浦 伊
廊坊新
75 % 自筹 71,198,324.85
朗服务采购设
备
合 计 349,235.30 98,754,516.36
期末无用于抵押或担保的在建工程。
(十一) 无形资产
1、 无形资产情况
项 目 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额
账面原值合计 158,306,374.67 506,878.65 158,813,253.32
（1）自创软件 88,751,218.41 88,751,218.41
（2）财务软件 65,200.00 65,200.00
（3）专利权 4,542,313.05 330,000.00 4,872,313.05
（4）外购软件 23,718,019.28 176,878.65 23,894,897.93
（5）其他 13,010,000.00 13,010,000.00
（6）土地使用权 28,219,623.93 28,219,623.93
累计摊销额合计 49,104,751.39 9,196,912.16 58,301,663.55
（1）自创软件 28,761,056.30 5,893,638.73 34,654,695.03
（2）财务软件 40,569.42 5,770.02 46,339.44
（3）专利权 315,333.88 446,596.78 761,930.66
（4）外购软件 11,787,088.43 1,749,464.95 13,536,553.38
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项 目 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额
（5）其他 6,505,000.00 813,125.00 7,318,125.00
（6）土地使用权 1,695,703.36 288,316.68 1,984,020.04
无形资产账面净值合计 109,201,623.28 -8,690,033.51 100,511,589.77
（1）自创软件 59,990,162.11 -5,893,638.73 54,096,523.38
（2）财务软件 24,630.58 -5,770.02 18,860.56
（3）专利权 4,226,979.17 -116,596.78 4,110,382.39
（4）外购软件 11,930,930.85 -1,572,586.30 10,358,344.55
（5）其他 6,505,000.00 -813,125.00 5,691,875.00
（6）土地使用权 26,523,920.57 -288,316.68 26,235,603.89
减值准备合计
（1）自创软件
（2）财务软件
（3）专利权
（4）外购软件
（5）其他
（6）土地使用权
无形资产账面价值合计 109,201,623.28 -8,690,033.51 100,511,589.77
（1）自创软件 59,990,162.11 -5,893,638.73 54,096,523.38
（2）财务软件 24,630.58 -5,770.02 18,860.56
（3）专利权 4,226,979.17 -116,596.78 4,110,382.39
（4）外购软件 11,930,930.85 -1,572,586.30 10,358,344.55
（5）其他 6,505,000.00 -813,125.00 5,691,875.00
（6）土地使用权 26,523,920.57 -288,316.68 26,235,603.89
本期摊销额 9,196,912.16 元。
期末无用于抵押或担保的无形资产。
2、 公司开发项目支出
本期转出数
项 目 年初余额 本期增加 期末余额
计入当期损益 确认为无形资产
研究阶段支出 2,594,676.19 3,596,447.52 1,728,301.25 4,462,822.46
开发阶段支出 40,964,189.76 25,943,653.75 66,907,843.51
合 计 71,370,665.97
43,558,865.95 29,540,101.27 1,728,301.25
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本期开发支出占本期研究开发项目支出总额的比例 87.83％；
通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产期末账面价值的比例 53.82％。
(十二) 商誉
被投资单位名称或形成商誉 期末减值
年初余额 本期增加 本期减少 期末余额
的事项 准备
北京博达瑞恒科技有限公司 115,026,606.31 115,026,606.31
成都西油联合石油天然气工
88,546,111.28 88,546,111.28
程技术有限公司
廊坊开发区新赛浦石油设备
262,598,555.06 262,598,555.06
有限公司
合 计 466,171,272.65 466,171,272.65
商誉的说明：
（1）公司 2012 收购北京博达瑞恒科技有限公司 51%股权确认商誉 115,026,606.31
元；
（2）公司 2012 收购成都西油联合石油天然气工程技术有限公司 51%股权确认商誉
88,546,111.28 元；
（3）公司 2012 收购廊坊开发区新赛浦石油设备有限公司 100%股权确认商誉
262,598,555.06 元；
形成商誉的计算过程：
被合并方 商誉金额（元） 商誉计算方法
本公司的合并成本为人民币 134,002,100.00 元，在合并中
取得北京博达瑞恒科技有限公司 51%权益，北京博达瑞恒
北京博达瑞恒科技
115,026,606.31 科技有限公司可辨认净资产在购买日的公允价值为人民币
有限公司
37,206,850.38 元，两者的差额人民币 115,026,606.31 元确
认为商誉。
本公司的合并成本为人民币 135,306,100.00 元，在合并中
成都西油联合石油 取得成都西油联合石油天然气工程技术有限公司 51%权
天然气工程技术有 88,546,111.28 益，成都西油联合石油天然气工程技术有限公司可辨认净
限公司 资产在购买日的公允价值为人民币 91,686,252.40 元，两者
的差额人民币 88,546,111.28 元确认为商誉。
本公司的合并成本为人民币 36,400.00 万元，在合并中取得
廊坊开发区新赛浦 廊坊开发区新赛浦石油设备有限公司 100%权益，廊坊开
262,598,555.06
石油设备有限公司 发区新赛浦石油设备有限公司可辨认净资产在购买日的公
允价值为人民币 101,401,444.94 元，两者的差额人民币
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262,598,555.06 元确认为商誉。
(十三) 长期待摊费用
项 目 年初余额 本期增加 本期摊销 其他减少 期末余额 其他减少的原因
办公用房
1,799,015.28 42,000.00 225,344.41 0.00 1,615,670.87
装修费
其他 22,500.00 468.75 22,031.25
合 计 1,799,015.28 64,500.00 225,813.16 1,637,702.12
(十四) 递延所得税资产和递延所得税负债
递延所得税资产和递延所得税负债不以抵销后的净额列示
（1）已确认的递延所得税资产和递延所得税负债
项 目 期末余额 年初余额
递延所得税资产：
减值准备 5,732,776.04 4,719,267.23
折旧或摊销差异 2,394,391.47 2,157,839.17
工资及福利 640,929.64 526,683.72
小 计 8,768,097.15 7,403,790.12
递延所得税负债：
交易性金融工具、衍生金融工具的估值
计入资本公积的可供出售金融资产公允价值变动
其他
小 计
（2）应纳税差异和可抵扣差异项目明细
项 目 金额
减值准备 37,933,524.80
折旧或摊销差异 15,962,609.80
工资及福利 4,272,864.27
小 计 58,168,998.87
(十五) 其他非流动资产
类别及内容 期末余额 年初余额
购房预付款 164,057,400.00 164,057,400.00
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合 计 164,057,400.00 164,057,400.00
公司于 2011 年 8 月 16 日与北京中关村永丰产业基地发展有限公司签署《永丰科技
企业加速器 I-22 地块项目合作协议书》，合作项目位于北京市海淀区中关村永丰高新
技术产业基地Ⅰ-22 地块项目中的 A 区 6 号楼及 B 区 7 号楼，建筑面积共 9,594
平方米，协议总房价款为 17,269.20 万元，截至 2013 年 6 月 30 日，公司已按照协议
约定支付 95%的合作款共计 16,405.74 万元。
(十六) 资产减值准备
本期减少
项 目 年初余额 本期增加 期末余额
转 回 转 销
坏账准备 36,164,959.94 6,642,807.47 42,807,767.41
存货跌价准备
可供出售金融资产减值准
备
持有至到期投资减值准备
长期股权投资减值准备
投资性房地产减值准备
固定资产减值准备
工程物资减值准备
在建工程减值准备
无形资产减值准备
商誉减值准备
其他
合 计 36,164,959.94 6,642,807.47 42,807,767.41
资产减值准备的其他说明：
本期增加金额与资产减值损失本期发生额之间的差额 60,591.43 元，为本期境外子公
司汇率折算差额变动的影响。
(十七) 应付账款
1、 应付账款明细如下：
项 目 期末余额 年初余额
1 年以内（含 1 年） 92,334,952.27 49,126,908.73
1 至 2 年（含 2 年） 279,922.28 2,557,819.27
2 至 3 年（含 3 年） 292,990.95 204,798.18
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项 目 期末余额 年初余额
3 年以上 322,958.81 326,658.81
合 计 93,230,824.31 52,216,184.99
2、 期末数中无欠持本公司 5％以上（含 5％）表决权股份的股东单位款项。
3、 期末数中无欠关联方款项。
(十八) 预收款项
1、 预收款项情况：
项 目 期末余额 年初余额
1 年以内（含 1 年） 2,537,652.04 11,625,250.36
1 至 2 年（含 2 年）
2 至 3 年（含 3 年）
合 计 2,537,652.04 11,625,250.36
2、 期末数中无预收持本公司 5％以上（含 5％）表决权股份的股东单位款项
3、 期末数中无预收关联方款项
(十九) 应付职工薪酬
项 目 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额
（1）工资、奖金、津贴和
417,345.23 48,273,085.04 44,607,826.70 4,082,603.57
补贴
（2）职工福利费 600,863.97 600,863.97
（3）社会保险费 721,194.54 6,573,871.01 6,614,926.44 680,139.11
其中：医疗保险费 282,005.37 1,970,771.48 2,228,987.93 23,788.92
基本养老保险费 370,304.20 4,065,838.01 3,856,411.97 579,730.24
年金缴费
失业保险费 23,259.03 215,322.79 210,074.06 28,507.76
工伤保险费 24,595.00 180,654.99 179,814.46 25,435.53
生育保险费 21,030.94 141,283.74 139,638.02 22,676.66
（4）住房公积金 140,650.00 2,348,560.00 2,345,336.00 143,874.00
（5）工会经费和职工教育
3,723,047.43 957,648.01 283,496.28 4,397,199.16
经费
(6)因解除劳动关系给予的补偿 71,300.00 71,300.00
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(7)其他 54,015.20 54,015.20
合 计 5,002,237.20 58,879,343.23 54,577,764.59 9,303,815.84
(二十) 应交税费
税费项目 期末余额 年初余额
增值税 -2,075,488.95 7,227,103.30
营业税 112,940.37 2,181,168.92
企业所得税 14,541,367.00 14,709,592.54
个人所得税 613,326.29 603,479.77
城市维护建设税 173,208.71 946,680.31
土地增值税 167,236.06
教育费附加 98,613.78 640,644.49
印花税 7,180.36 176,321.65
其他 58,116.57 4,372.22
合 计 13,529,264.13 26,656,599.26
(二十一) 应付股利
单位（个人）名称 期末余额 年初余额 超过一年未支付原因
沈超 3,352,800.00 3,352,800.00 未到支付期
李文慧 2,968,644.00
陈锦波 2,840,560.00 2,840,560.00 未到支付期
田建平 1,107,072.00 1,107,072.00 未到支付期
孙庚文 614,400.00 614,400.00 未到支付期
合 计 7,914,832.00 10,883,476.00
(二十二) 其他应付款
1、 其他应付款情况：
项 目 期末余额 年初余额
1 年以内（含 1 年） 12,952,758.12 65,220,042.32
1-2 年（含 2 年） 5,516.43 5,284,426.50
2-3 年（含 3 年） 4,470,043.50
3 年以上 2,964,518.06
合 计 12,958,274.55 77,939,030.38
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2、 期末数中无欠持本公司 5％以上（含 5％）表决权股份的股东单位款项
3、 期末数中欠关联方款项情况
详见附注六（四）6。
4、 金额较大的其他应付款
单位名称 期末余额 性质或内容 备 注
陈锦波 6,000,000.00 股东借款
沈超 3,000,000.00 股东借款
田建平 1,000,000.00 股东借款
李文慧 170,000.00 股东借款
华泰联合证券有限责任公司 500,000.00 服务费
合计 10,670,000.00
(二十三) 其他非流动负债
项 目 期末余额 年初余额
递延收益 4,058,144.68 2,468,335.54
NCI 软件购买款
未确认融资费用
合 计 4,058,144.68 2,468,335.54
其他非流动负债的说明：
1、公司 2011 年度收到北京市海淀区财政局拨付的用于油气藏勘探数据处理和开发
北京市工程实验室创新能力建设项目的补助资金 623 万元，本期发生项目支出
1,100,190.86 元计入当期政府补助收入，递延收益余额为 1,018,144.68 元。
2、公司 2013 年度收到中华人民共和国财政部拨付的用于对俄科技合作专项-基于椭
圆展开理论的真地表地震成像关键技术项目的补助资金 73 万元，本期尚未发生项目
支出，递延收益余额为 290 万元。
3、子公司博达瑞恒 2012 年度收到科技部科技型中小企业技术创新基金管理中心拨
付的用于《OpenPetro 断裂储层成像软件系统》的补助资金 35 万元，本期发生项目
支出 21 万元，递延收益余额为 14 万元。
(二十四) 股本
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本期变动增（+）减（－）
项 目 年初余额 发行 公积金 期末余额
送股 其他 小计
新股 转股
1．有限售条件股份
(1). 国家持股
(2). 国有法人持股
(3). 其他内资持股 133,637,662.0 -54,413,661.0 -54,413,661.00 79,224,001.00
0
其中： 0
-
境内法人持股 30,233,800.0 -30,233,800.0 -30,233,800.00
境内自然人持股 0 0 -24,179,861.00 79,224,001.00
0
(4). 外资持股 0 -6,586,080.00 -6,586,080.00
其中：
-
境外法人持股
-
境外自然人持股 6,586,080.00 -6,586,080.00 -6,586,080.00
有限售条件股份合计 140,223,742.0 -60,999,741.0 -60,999,741.00 79,224,001.00
0
2．无限售条件流通股份 0
-
(1). 人民币普通股 44,440,000.00 60,999,741.00 60,999,741.00 105,439,741.00
(2). 境内上市的外资股
-
(3). 境外上市的外资股
-
(4). 其他
-
无限售条件流通股份合计 44,440,000.00 60,999,741.00 60,999,741.00 105,439,741.00
合 计 184,663,742.0 184,663,742.00
0
(二十五) 资本公积
项 目 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1.资本溢价（股本溢价）
（1）投资者投入的资本 1,509,768,417.31 1,509,768,417.31
（2）同一控制下企业合并的影响
（3）其他 2,202,842.37 2,202,842.37
小计 1,511,971,259.68 1,511,971,259.68
2.其他资本公积
合 计 1,511,971,259.68 1,511,971,259.68
(二十六) 盈余公积
项 目 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额
法定盈余公积 23,107,983.33 23,107,983.33
任意盈余公积
储备基金
企业发展基金
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其他
合 计 23,107,983.33 23,107,983.33
按母公司当期净利润的 10%计提法定盈余公积。
(二十七) 未分配利润
项 目 金 额 提取或分配比例
年初未分配利润 240,250,051.45
加：本期归属于母公司所有者的净利润 63,367,471.56
减：提取法定盈余公积 10%
提取任意盈余公积
提取储备基金
提取企业发展基金
提取职工奖福基金
提取一般风险准备
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
期末未分配利润 303,617,523.01
(二十八) 营业收入和营业成本
1、 营业收入、营业成本
项 目 本期金额 上期金额
主营业务收入 271,328,292.23 129,927,697.08
其他业务收入
营业成本 136,664,903.75 50,262,152.62
2、 主营业务（分业务类别）
本期金额 上期金额
项 目
主营业务收入 主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本
软件销售 35,279,641.03 11,506,914.15 43,241,317.50 9,407,924.44
技术服务 105,991,571.36 48,696,679.77 86,686,379.58 40,854,228.18
设备集成 44,808,055.79 25,364,224.36
车辆装备 85,249,024.05 51,097,085.47
合 计 271,328,292.23 136,664,903.75 129,927,697.08 50,262,152.62
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3、 主营业务（分地区）
本期金额 上期金额
地 区
主营业务收入 主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本
境内 218,975,462.26 126,260,131.22 89,535,036.49 35,807,253.31
境外 52,352,829.97 10,404,772.53 40,392,660.59 14,454,899.31
合 计 271,328,292.23 136,664,903.75 129,927,697.08 50,262,152.62
4、 公司前五名客户的营业收入情况
客户名称 营业收入总额 占公司全部营业收入的比例
中国石油化工股份有限公司石油工程技
30,723,652.43 11.32%
术研究院
中国石油集团西部钻探物资采购中心 23,256,410.26 8.57%
中国石油天然气股份有限公司塔里木油
18,173,119.67 6.70%
田分公司
中国石油川庆石油管理局 15,264,957.26 5.63%
中国石油集团川庆钻探工程有限公司钻
8,088,732.47 2.98%
采工程技术研究院
合 计 95,506,872.09 35.20%
(二十九) 营业税金及附加
项 目 本期金额 上期金额 计缴标准
营业税 464,425.80 3,779,462.58 5%
城市维护建设税 495,842.40 492,960.94 7%
教育费附加 635,482.64 364,524.02 3%、5%
资源税 、5%
其他 43,873.30 160,684.21
合 计 1,639,624.14 4,797,631.75
(三十) 销售费用
项 目 本期金额 上期金额
工资及社保等 5,099,660.08 3,052,061.02
房租及物业费 372,275.19 584,323.12
交通差旅费 2,609,440.46 1,903,686.47
办公物耗 1,798,276.15 1,789,547.44
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招待费 2,401,417.52 1,578,042.36
会议费 2,268,550.33 2,178,203.79
其他 6,579,664.37 1,523,537.65
合 计 21,129,284.10 12,609,401.85
(三十一) 管理费用
项 目 本期金额 上期金额
工资及社保等 12,400,222.56 6,470,890.45
房租物业费 2,574,284.08 1,704,151.07
折旧、摊销费 2,900,457.95 930,745.99
差旅、交通费 1,410,160.24 1,009,897.48
通讯费 300,411.27 186,351.46
办公物耗 1,069,682.84 895,614.31
广告宣传费 132,212.77 7,794.55
业务招待费 231,171.49 291,085.40
会议费 389,621.33 612,190.83
中介服务费 3,012,980.16 1,335,334.16
研发费 4,533,627.03 2,885,570.69
税金 706,585.93 148,801.71
其他 2,805,928.37 1,134,914.31
合 计 32,467,346.02 17,613,342.41
(三十二) 财务费用
类 别 本期金额 上期金额
利息支出 10,535.36
减：利息收入 7,478,145.16 9,918,382.21
汇兑损益 1,541,947.76 -421,411.13
其他 93,857.09 83,294.29
合 计 -5,831,804.95 -10,256,499.05
(三十三) 投资收益
1、 投资收益明细情况
项 目 本期金额 上期金额
成本法核算的长期股权投资收益
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权益法核算的长期股权投资收益 2,847,466.49 -212,772.36
处置长期股权投资产生的投资收益
持有交易性金融资产期间取得的投资收益
持有至到期投资期间取得的投资收益
持有可供出售金融资产等期间取得的投资收益
处置交易性金融资产取得的投资收益
处置持有至到期投资取得的投资收益
处置可供出售金融资产等取得的投资收益
其他
合 计 2,847,466.49 -212,772.36
2、 按权益法核算的长期股权投资收益：
按权益法核算的长期股权投资收益中，投资收益占利润总额 5%以上，或不到
5%但占投资收益金额前五名的情况如下：
被投资单位 本期金额 上期金额 本期比上期增减变动的原因
北京万里祥石油科技有限公司 -212,772.36
Spartek Systems Inc. 4,257,687.61
Anterra Energy Inc. -1,410,221.12
合 计 2,847,466.49 -212,772.36
(三十四) 资产减值损失
项 目 本期金额 上期金额
坏账损失 6,703,398.90 3,110,096.82
合 计 6,703,398.90 3,110,096.82
(三十五) 营业外收入
1、 营业外收入分项目情况
项 目 本期金额 上期金额 计入本期非经常性损益的金额
1．非流动资产处置利得合计 581.80 581.80
其中：处置固定资产利得 581.80 581.80
处置无形资产利得
非货币性资产交换利得
2．增值税退税 5,905,015.77 1,344,122.40
3．政府补助 1,427,690.86 4,614,060.02 1,427,690.86
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4．其他 1,299,255.76 97,840.50
合 计 8,632,544.19 5,958,182.42 1,526,113.16
2、 政府补助明细
项 目 形式 取得时间 本期金额 上期金额
北京市北京市科委云计算机产业化补助 资金补贴 2012 年
1,000,000.00
2012 年
北京市高新技术成果转化税收补助 资金补贴
2,644,500.00
北京市商务委员会 2010 年度国际市场开拓 2012 年
资金补贴
资金 33,808.00
2012 年
企业信用评估中介费补贴 资金补贴
10,000.00
廊坊市财政局年纳税上千万企业奖励 资金补贴 2013 年 100,000.00
北京中关村企业信用促进会补贴款 资金补贴 2013 年 17,500.00
OpenPetro 断裂储层成像软件系统创新基金 资金补贴 2012 年 210,000.00
北京市海淀区财政局发改委项目补助资金 资金补贴 2011 年 1,100,190.86 925,752.02
合 计 1,427,690.86 4,614,060.02
(三十六) 营业外支出
项 目 本期金额 上期金额 计入本期非经常性损益的金额
非流动资产处置损失合计 7,797.90 7,797.90
其中：固定资产处置损失 7,797.90 7,797.90
无形资产处置损失
债务重组损失
非货币性资产交换损失
对外捐赠 300,000.00 300,000.00
其中：公益性捐赠支出 300,000.00 300,000.00
其他 180,636.25
合 计 488,434.15 307,797.90
(三十七) 所得税费用
项 目 本期金额 上期金额
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按税法及相关规定计算的当期所得税 8,514,287.57
14,234,802.47
递延所得税调整 -445,104.35
-312,409.33
合 计 8,069,183.22
13,922,393.14
(三十八) 基本每股收益和稀释每股收益的计算过程
1、基本每股收益
基本每股收益=P0÷S
S= S0＋S1＋Si×Mi÷M0–Sj×Mj÷M0–Sk
其中：P0 为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于普通股股
东的净利润；S 为发行在外的普通股加权平均数；S0 为期初股份总数；S1 为报告期
因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数；Si 为报告期因发行新股或债转股
等增加股份数；Sj 为报告期因回购等减少股份数；Sk 为报告期缩股数；M0 报告期
月份数；Mi 为增加股份次月起至报告期期末的累计月数；Mj 为减少股份次月起至
报告期期末的累计月数。
2、稀释每股收益
稀释每股收益=P1/(S0＋S1＋Si×Mi÷M0–Sj×Mj÷M0–Sk+认股权证、股份期权、可转
换债券等增加的普通股加权平均数)
其中，P1 为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于公司普通
股股东的净利润，并考虑稀释性潜在普通股对其影响，按《企业会计准则》及有关
规定进行调整。公司在计算稀释每股收益时，应考虑所有稀释性潜在普通股对归属
于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润
和加权平均股数的影响，按照其稀释程度从大到小的顺序计入稀释每股收益，直至
稀释每股收益达到最小值。计算过程：
（1）基本每股收益
基本每股收益以归属于本公司普通股股东的合并净利润除以本公司发行在外普通股
的加权平均数计算：
项 目 本期金额 上期金额
归属于本公司普通股股东的合并净利润 63,367,471.56 43,988,664.81
本公司发行在外普通股的加权平均数 369,327,484 357,821,247.00
基本每股收益（元/股） 0.17 0.12
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项 目 本期金额 上期金额
年初已发行普通股股数 184,663,742.00 177,760,000.00
加：本期发行的普通股加权数 184,663,742.00 180,061,247.00
减：本期回购的普通股加权数
期末发行在外的普通股加权数 369,327,484 357,821,247.00
公司于 7 月 8 日实施完成了 2012 年度分红方案，以资本公积金向全体股东每 10 股转增
10 股，公司股本由报告期末的 184,663,742 股变为 369,327,484 股，基本每股收益及稀释每
股收益均按最新股本计算。
(三十九) 其他综合收益
项 目 本期金额 上期金额
1.可供出售金融资产产生的利得（损失）金额
减：可供出售金融资产产生的所得税影响
前期计入其他综合收益当期转入损益的净额
小 计
2.按照权益法核算的在被投资单位其他综合收益中所享有的份额
减：按照权益法核算的在被投资单位其他综合收益中所享有的份
额产生的所得税影响
前期计入其他综合收益当期转入损益的净额
小 计
3.现金流量套期工具产生的利得（或损失）金额
减：现金流量套期工具产生的所得税影响
前期计入其他综合收益当期转入损益的净额
转为被套期项目初始确认金额的调整
小 计
4.外币财务报表折算差额 -2,336,162.94 442,669.66
减：处置境外经营当期转入损益的净额
小 计 -2,336,162.94 442,669.66
5.其他
减：由其他计入其他综合收益产生的所得税影响
前期其他计入其他综合收益当期转入损益的净额
小 计
合 计 -2,336,162.94 442,669.66
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(四十) 现金流量表项目注释
1、 收到的其他与经营活动有关的现金
项 目 本期金额
1．收回往来款、代垫款 3,243,647.03
2．专项补贴、补助款 3,000,000.00
3．利息收入 9,450,552.12
4．保函保证金 571,908.42
5．其他 8,468,965.18
合 计 24,735,072.75
7,872,917.01
2、 支付的其他与经营活动有关的现金
项 目 本期金额
1．往来款 3,406,948.10
2．销售费用支出 10,856,352.62
3．管理费用支出 14,665,704.26
4．保函保证金 470,389.81
5．手续费 38,115.33
6．营业外支出 311,350.00
7．其他 4,217,837.61
合 计 33,966,697.73
3、 支付的其他与投资活动有关的现金
项 目 本期金额
1．投资咨询费用 1,600,000.00
2．律师费 200,000.00
3．其他 14,722.50
合 计 1,814,722.50
(四十一) 现金流量表补充资料
1、 现金流量表补充资料
项 目 本期金额 上期金额
1、将净利润调节为经营活动现金流量
净利润 75,624,723.66 49,467,797.52
加：资产减值准备 6,703,398.90 3,110,096.82
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项 目 本期金额 上期金额
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 7,951,744.91 5,334,160.74
无形资产摊销 9,196,912.16 7,329,040.23
长期待摊费用摊销 225,813.16 947,358.58
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以
4,594.00
“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 2,622.10
公允价值变动损失（收益以“－”号填列） -
财务费用（收益以“－”号填列） 282,947.83 -387,005.16
投资损失（收益以“－”号填列） -2,847,466.49 212,772.36
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -1,364,307.03 1,206,822.58
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） -
存货的减少（增加以“－”号填列） -19,249,760.04
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -101,712,980.11 -71,813,534.01
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 12,330,733.23 -3,280,563.92
其他 922,142.79
21,695.91
经营活动产生的现金流量净额 -11,928,880.93 -7,851,358.35
2、不涉及现金收支的重大投资和筹资活动
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3、现金及现金等价物净变动情况
现金的期末余额 573,134,759.71 937,629,861.00
减：现金的期初余额 758,607,798.69 1,215,748,987.38
加：现金等价物的期末余额 0.00
减：现金等价物的期初余额 0.00
现金及现金等价物净增加额 -185,473,038.98 -278,119,126.38
2、 现金和现金等价物的构成：
项 目 期末余额 年初余额
一、现 金 573,134,759.71 758,607,798.69
其中：库存现金 14,533,009.82 878,600.85
可随时用于支付的银行存款 558,601,749.89 757,729,197.84
可随时用于支付的其他货币资金
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可用于支付的存放中央银行款项
存放同业款项
拆放同业款项
二、现金等价物
其中：三个月内到期的债券投资
三、期末现金及现金等价物余额 573,134,759.71 758,607,798.69
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六、 关联方及关联交易
（以下金额单位若未特别注明者均为人民币元）
(一) 本公司的母公司情况
本公司第一大股东为自然人孙庚文先生，是公司的实际控制人。
(二) 本公司的子公司情况
法定代表 持股比 表决权比
子公司全称 子公司类型 企业类型 注册地 业务性质 注册资本 组织机构代码
人 例 例
Energy Prospecting Technology USA Inc. 全资子公司 有限公司 美国 莫业湘 技术服务 1 万美元 100% 100% 不适用
Dynamic GeoSolutions 2008 Ltd. 控股孙公司 有限公司 加拿大 郑天才 技术服务 1 万美元 90% 90% 不适用
保定恒泰艾普双狐软件技术有限公司 控股子公司 有限公司 保定市 王大雪 技术服务 1,800 万元 51% 51% 67603522-X
北京金双狐油气技术有限公司 控股孙公司 有限公司 北京市 汤承锋 技术服务 1,872.093 万元 86% 86% 69765902-3
成都西油联合石油天然气工程技术有限 控股子公司 有限公司 成都市 黄彬 技术服务 663.27 万元 51% 51% 78541431-7
公司
西油联合国际有限公司 全资孙公司 有限公司 香港 黄彬 贸易及投资 10 万港币 100% 100% 不适用
北京博达瑞恒科技有限公司 控股子公司 有限公司 北京市 崔勇 技术服务 500 万元 51% 51% 68049268-5
香港富通国际石油技术有限公司 全资孙公司 有限公司 香港 崔勇 贸易及咨询 1 万港币 100% 100% 不适用
北京普思泰克科技有限公司 全资孙公司 有限公司 北京市 张时文 技术服务 68 万元 100% 100% 74670920-0
北京博路达科技发展有限公司 全资孙公司 有限公司 北京市 张时文 技术服务 50 万元 100% 100% 74009971-2
廊坊开发区新赛浦石油设备有限公司 全资子公司 有限公司 廊坊市 沈超 设备制造 6,400 万元 100% 100% 70076525-8
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法定代表 持股比 表决权比
子公司全称 子公司类型 企业类型 注册地 业务性质 注册资本 组织机构代码
人 例 例
廊坊开发区恒泰石油钻采设备有限公司 全资孙公司 有限公司 廊坊市 田建平 设备制造 600 万元 100% 100% 74685967-1
奥硕动力（天津）有限公司 全资孙公司 有限公司 天津市 卢忠授 设备制造 1000 万 50.50% 50.50% 06120271-4
新疆恒泰艾普能源服务有限公司 全资子公司 有限公司 库尔勒市 林依华 技术服务 2,000 万元 100% 100% 05319043-4
LandOcean Investment Co. 全资子公司 有限公司 卢森堡 王娟 投资管理 2 万美元 100% 100% 不适用
LandOcean Investment Canada Co.ltd 全资孙公司 有限公司 加拿大 郑天才 投资管理 1 美元 100% 100% 不适用
LandOcean Resources Investment Co. 全资子公司 有限公司 卢森堡 王娟 投资管理 1.24 万欧元 100% 100% 不适用
LandOcean Resources Investment Canada
全资孙公司 有限公司 加拿大 王娟 无限定 无限定 100% 100% 不适用
Co.ltd
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(三) 本公司的其他关联方情况
其他关联方名称 其他关联方与本公司的关系 组织机构代码
秦钢平 公司股东、高管 不适用
邓 林 公司股东、高管 不适用
林依华 公司股东、高管 不适用
杨绍国 公司股东、高管 不适用
郑天才 持有公司 5%以上股权的公司股东 不适用
沈 超 公司股东、董事 不适用
崔 勇 子公司股东 不适用
张时文 子公司股东 不适用
黄 彬 子公司股东 不适用
(四) 关联交易情况
1、 存在控制关系且已纳入本公司合并报表范围的子公司，其相互间交易及母子
公司交易已作抵销。
2、 销售商品、提供劳务情况
公司本报告期发生关联销售、提供劳务情况：
关 联 交 关联交易 关联交
关联关 关 联 交 关联交 关联交易 占同类交易金
关联交易方 易 定 价 金额（万 易结算
系 易类型 易内容 价格 额的比例（%）
原则 元） 方式
Anterra 联营企 项 目 服 项目服 市 场 价 199.96 万 368.9 万
3.48% 现金
Energy Inc. 业 务 务 格 加币 人民币
合计
3、 采购商品/接受劳务情况
公司本报告期未发生关联采购、接受劳务情况。
4、 关联租赁情况
公司承租情况：
出租方 本期确认的租赁
承租方名称 租赁资产种类 租赁起始日 租赁终止日 租赁费定价依据
名称 费
黄 彬 西油联合 房屋 2012-1-1 2016-12-31 市场价格 143,577.36
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崔 勇 博达瑞恒 房屋 2013-1-1 2013-12-31 市场价格 198,000.00
5、 其他关联交易
无
6、 关联方应付款项
项 目 关联方 期末金额 年初金额
应付股利 沈 超 3,352,800.00 3,352,800.00
应付股利 孙庚文 614,400.00 614,400.00
其他应付款 沈 超 3,000,000.00 5,000,000.00
其他应付款 崔 勇 25,286,190.00
其他应付款 张时文 8,120,520.00
其他应付款 崔玉新 6,793,920.00
其他应付款 黄 彬 4,800,000.00
其他应付款 李文慧 170,000.00
七、 或有事项
(一) 未决诉讼或仲裁形成的或有负债
公司本年度无需要披露的未决诉讼或仲裁形成的或有负债。
(二) 为其他单位提供债务担保形成的或有负债及其财务影响
公司本年度无需要披露的为其他单位提供债务担保形成的或有负债。
(三) 其他或有负债
公司本年度无需要披露的其他或有负债。
八、 承诺事项
(一) 重大承诺事项
1、 已签订的尚未履行或尚未完全履行的对外投资合同及有关财务支出
2011 年 7 月 19 日，公司第一届董事会第十五次会议审议通过《关于拟以超募
资金补充募集资金缺口购买固定资产的议案》，并经 2011 年 8 月 8 日召开的公
司 2011 年第一次临时股东大会审议通过。公司于 2011 年 8 月 16 日与北京中
关村永丰产业基地发展有限公司签署了《永丰科技企业加速器 I-22 地块项目
合作协议书》，合作项目为位于北京市海淀区永丰高新技术产业基地 I-22 地块
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中的 A 区 6 号楼和 B 区 7 号楼，总建筑面积 9,594 平方米，总房价款为 17,269.20
万元。北京中关村永丰产业基地发展有限公司应于 2013 年 6 月 30 日前将楼房
交付给公司。协议约定的付款进度为：签订协议十日内，支付合作定金 3,453.84
万元（总房价款的 20%）；后期按照项目的实际进度付款，分别于出正负零时、
结构封顶时、外维护结构完成时、外维装修完成时、机电安装完成时、房屋竣
工验收后交付房屋时支付总房价款的 20%、20%、20%、10%、5%、5%。截
至 2013 年 6 月 30 日止，公司已按协议约定支付合作款 16,405.74 万元（总房
价款的 95%）。
2、 已签订的正在履行的租赁合同
租赁房屋位置 租赁起始日 租赁到期日 年租金 合同租金总额 累计未付租金
北京市海淀区农大南路一
2011.12.21 2013.12.20 3,376,859.52 6,753,719.04 1,969,834.72
号院 2 号 A 座 5、7 层
北京市海淀区农大南路一
2012.4.1 2013.12.31 1,395,643.20 2,442,375.60 697,821.60
号院 2 号 A 座 3 层
6100 corporate dr.suite 180
2013.2.2 2014.2.1 607,984.08 607,984.08 303,992.04
houston tx 77036
中关村软件园孵化器 1 号
2013.1.1 2013.12.31
楼 B 座 1311、1314—16 369,276.00 427,968.00 213,984.00
洛克时代中心 A506 室办
2013.1.1 2013.12.31
公用房 396,000.00 396,000.00 198,000.00
洛克时代中心 A507 室办
2013.1.1 2013.12.31
公用房 396,000.00 396,000.00 198,000.00
洛克时代中心 A508 室办
2013.1.1 2013.12.31
公用房 480,000.00 480,000.00 240,000.00
天津市武清区京滨工业园
2013.3.1 2018.2.28
京滨大道 6 号 199,838.00 1,906,563.00 1,561,856.00
合计 7,221,600.80 13,410,609.72 5,383,488.36
3、 已签订的正在履行的并购协议
2013 年 4 月 27 日，公司召开的第二届董事会第八次会议审议通过了《关于公司符合
向特定对象非公开发行股份购买资产并募集配套资金条件的议案》。根据该议案，公司拟向
崔勇、张时文、姜玉新、杨茜非公开发行股份，以购买其合计持有的北京博达瑞恒科技有限
公司（以下简称“博达瑞恒”）49%股权，并向黄彬非公开发行股份，以购买其持有的成都
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西油联合石油天然气工程技术有限公司（以下简称“西油联合”）49%股权，博达瑞恒 49%
股权作价为 17,551.58 万元，西油联合 49%股权作价为 17,592.51 万元。本次交易前，恒泰
艾普已持有博达瑞恒 51%的股权和西油联合 51%的股权；本次交易完成后，博达瑞恒和西
油联合将成为本公司的全资子公司。
2013 年 8 月 1 日，2013 年 8 月 1 日,经中国证券监督管理委员会(以下简称“中国证监
会”)上市公司并购重组审核委员会 2013 年第 18 次工作会议审核，恒泰艾普石油天然气技
术服务股份有限公司向自然人崔勇、张时文、姜玉新、杨茜非公开发行股份以购买其合计持
有的北京博达瑞恒科技有限公司 49%股权，并向自然人黄彬非公开发行股份以购买其持有
的成都西油联合石油天然气工程技术有限公司 49%股权的事项获得无条件通过。
(二) 未结清保函
截至 2013 年 6 月 30 日，公司尚未结清的银行保函明细如下：
开户银行 保函金额 保证金比例 保证金金额
中国银行股份有限公司北京上地支行 20,470 美元 100% 134,173.17
中国银行股份有限公司北京上地支行 19,320 美元 100% 126,298.61
中国银行股份有限公司北京上地支行 1,102,500 坚戈 100% 47,304.75
中国银行股份有限公司北京上地支行 8,400 美元 100% 54,320.62
中国工商银行股份有限公司成都盐市口支行 232,364.80 100% 232,364.80
中国银行股份有限公司锦江支行 1,860,000.00 100% 1,860,000.00
中国银行股份有限公司锦江支行 236,500 美元 100% 1,537,250.00
中国银行股份有限公司锦江支行 320,252.85 100% 320,252.85
中国银行股份有限公司锦江支行 214,066.59 100% 214,066.59
合计 4,526,031.39
(三) 本公司其他需要披露的承诺事项
1、2012年8月8日，公司第一届董事会第二十五次会议审议通过了《关于公司拟使用超
募资金收购成都西油联合石油天然气工程技术有限公司部分股权并认购增资的议案》、《关
于签署<关于成都西油联合石油天然气工程技术有限公司之股权转让及增资扩股协议>的议
案》。公司于2012年8月8日与自然人黄彬、吴槟蓉、西油联合签订了《关于成都西油联合石
油天然气工程技术有限公司之股权转让及增资扩股协议》（以下简称“《股权转让及增资协
议》”），公司以现金人民币7,000.00万元收购自然人黄彬、吴槟蓉分别持有的西油联合8%、
27%的股权，同时，公司以现金向西油联合增资人民币6,530.61万元。
截至2013年6月30日，股权转让款已全部支付完毕。
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2、2012年3月4日，公司第一届董事会第二十一次会议审议通过《关于公司拟收购北京
博达瑞恒科技有限公司51%的股权的议案》。公司于2012年3月4日与博达瑞恒及其自然人股
东崔勇、张时文、姜玉新、杨茜签署了《关于北京博达瑞恒科技有限公司之股权转让协议》，
公司以现金人民币13,400.21万元收购崔勇、张时文、姜玉新（以下合称“转让方”）分别持有
博达瑞恒的32.079%、10.302%、8.619%的股权。
截至 2013 年 6 月 30 日，股权转让款已全部支付完毕。
九、 资产负债表日后事项
1、2013 年 5 月，新赛浦与 GPN Petroleum Technology Limited 签订了《关于太平洋
远景石油技术（北京）有限公司之股权转让协议》，公司以现金人民币 1,798.96 万元
收购 GPN Petroleum Technology Limited 在太平洋远景石油技术（北京）有限公司（“目
标公司”）持有的共计 57%的股权，2013 年 7 月 26 日，相关工商登记已变更完成。
截止报告日，相关股权转让款尚未支付。
2、经 2013 年 5 月 17 日召开的 2012 年度股东大会审议通过，公司 2012 年度利润分
配方案为：
以公司现有总股本 184,663,742 股为基数，向全体股东每 10 股派 0.5 元人民币现金，
同时，以资本公积金向全体股东每 10 股转增 10 股。根据股东大会决议，公司确定
分红派息股权登记日为本次权益分派股权登记日为：2013 年 7 月 5 日，除权除息日
为：2013 年 7 月 8 日。
截至报告日，本次方案已经实施完毕。
十、 其他重要事项说明
本公司无需要披露的其他重要事项。
十一、 母公司财务报表主要项目注释
（以下金额单位若未特别注明者均为人民币元）
(一) 应收账款
1、 应收账款账龄分析
期末余额 年初余额
账 龄
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
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比 例 比 例 比 例 比 例
金额 金额 金额 金额
（%） （%） （%） （%）
1 年以内（含 1
171,391,573.63 65.12 8,569,578.68 5.00 152,013,085.93 70.77 7,600,654.30 5.00
年）
1-2 年（含 2 年） 65,527,019.24 24.90 6,552,701.92 10.00 40,890,641.02 19.03 4,089,064.10 10.00
2-3 年（含 3 年） 20,849,864.15 7.92 6,254,959.25 30.00 17,821,435.00 8.30 5,346,430.50 30.00
3 年以上 5,422,723.05 2.06 2,711,361.53 50.00 4,083,599.41 1.90 2,041,799.71 50.00
合 计 263,191,180.07 100.00 24,088,601.38 9.15 214,808,761.36 100.00 19,077,948.61 8.88
2、 应收账款按种类披露
期末余额 年初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
种 类
比 例 比 例 比 例
金额 比例（%） 金额 金额 金额
（%） （%） （%）
单 项金额重 大
并 单项计提 坏
4,300,000.00 1.96
账 准备的应 收
账款
按 组合计提 坏
账 准备的应 收 263,191,180.07 100 24,088,601.38 9.15 214,808,761.36 98.04 19,077,948.61 8.88
账款
账龄组合 263,191,180.07 100 24,088,601.38 9.15 214,808,761.36 98.04 19,077,948.61 8.88
组合小计 263,191,180.07 100 24,088,601.38 9.15 214,808,761.36 98.04 19,077,948.61 8.88
单 项金额虽 不
重 大但单项 计
提 坏账准备 的
应收账款
合 计 263,191,180.07 100 24,088,601.38 9.15 219,108,761.36 100.00 19,077,948.61 8.88
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
期末余额 年初余额
账 龄 账面余额 账面余额
坏账准备 坏账准备
金额 比 例 金额 比 例
（%） （%）
1 年以内（含 1 年） 171,391,573.63 65.12 8,569,578.68 152,013,085.93 70.77 7,600,654.30
1－2 年（含 2 年） 65,527,019.24 24.90 6,552,701.92 40,890,641.02 19.03 4,089,064.10
2－3 年（含 3 年） 20,849,864.15 7.92 6,254,959.25 17,821,435.00 8.30 5,346,430.50
3 年以上 5,422,723.05 2.06 2,711,361.53 4,083,599.41 1.90 2,041,799.71
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263,191,180.07 24,088,601.38
合 计 100.00 214,808,761.36 100.00 19,077,948.61
3、 本期转回或收回应收账款情况
公司无本期前已全额计提坏账准备，或计提减值准备的比例较大，但在本期又
全额收回或转回，或在本期收回或转回比例较大的应收账款。
4、 本报告期无实际核销的应收账款情况
5、 期末应收账款中无持本公司 5％以上（含 5％）表决权股份的股东单位欠款。
6、 应收账款中欠款金额前五名
与本公司关 占应收账款
单位名称 账面余额 账龄
系 总额的比例
非关联方客
中石油塔里木油田分公司 41,501,765.28 注1 15.77%
户
SIPC Syria Limited 非关联方客 21,344,937.02 注2 8.11%
户
中国石油化工股份有限公司胜利油田分公 非关联方客
15,205,438.00 1 年以内 5.78%
司物探研究院 户
中国石油天然气股份有限公司勘探开发 非关联方客
11,510,000.00 注3 4.37%
研究院 户
非关联方客
SEISEXPO GEOPHYSICS INC 10,511,513.38 注4 3.99%
户
合 计 100,073,653.68 38.02%
注 1：1 年以内 26,499,462.40 元，1-2 年 15,002,302.88 元；
注 2： 1-2 年 6,430,790.96 元，2-3 年 14,914,146.06 元；
注 3：1 年以内 9,610,000.00 元，1-2 年 1,900,000.00 元；
注 4：1 年以内 5,199,376.05 元，1-2 年 5,312,137.33 元。
7、 期末应收账款中无应收关联方账款。
(二) 其他应收款
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1、 其他应收款账龄分析
期末余额 年初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
账 龄
比 例 比 例 比 例 比 例
金额 金额 金额 金额
（%） （%） （%） （%）
1 年以内
63,650,449.95 98.22 32,522.50 0.05 63,866,495.02 98.49 43,324.75 0.07
（含 1 年）
1-2 年（含
400,844.99 0.62 40,084.50 10.00 134,475.65 0.21 13,447.57 10.00
2 年）
2-3 年（含
17,890.00 0.03 5,367.00 30.00 111,320.00 0.17 33,396.00 30.00
3 年）
3-4 年（含
598,244.05 0.92 299,122.03 50.00 734,498.36 1.13 367,249.18 50.00
4 年）
4-5 年（含
136,774.31 0.21 95,742.01 70.00
5 年）
合 计 64,804,203.30 100.00 472,838.04 0.73 64,846,789.03 100.00 457,417.50 0.71
2、 其他应收款按种类披露：
期末余额 年初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
种 类
比 例 比 例
金额 比例（%）金额 金额 比例（%）金额
（%） （%）
单项金额重大并单
项计提坏账准备的
其他应收款
按组合计提坏账准
备的其他应收款
账龄组合 64,804,203.30 100.00 472,838.04 0.73 64,846,789.03 100.00 457,417.50 0.71
组合小计 64,804,203.30 100.00 472,838.04 0.73 64,846,789.03 100.00 457,417.50 0.71
单项金额虽不重大
但单项计提坏账准
备的其他应收款
合 计 64,804,203.30 100.00 472,838.04 0.73 64,846,789.03 100.00 457,417.50 0.71
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
期末余额 年初余额
账面余额 账面余额
账 龄
比 例 坏账准备 比 例 坏账准备
金额 金额
（%） （%）
1 年以内（含 1 年） 63,650,449.95 98.22 32,522.50 63,866,495.02 98.49 43,324.75
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1－2 年（含 2 年） 400,844.99 0.62 40,084.50 134,475.65 0.21 13,447.57
2－3 年（含 3 年） 17,890.00 0.03 5,367.00 111,320.00 0.17 33,396.00
3－4 年（含 4 年） 598,244.05 0.92 299,122.03 734,498.36 1.13 367,249.18
4－5 年（含 5 年） 136,774.31 0.21 95,742.01
合 计 64,804,203.30 100.00 472,838.04 64,846,789.03 100.00 457,417.50
3、 本期转回或收回其他应收款情况
公司无本期前已全额计提坏账准备，或计提减值准备的比例较大，但在本期又
全额收回或转回，或在本期收回或转回比例较大的其他应收款。
4、 本报告期无实际核销的其他应收款情况
5、 期末其他应收款中无持本公司 5％以上（含 5％）表决权股份的股东单位欠款
6、 其他应收款金额较大情况
占其他应收款 性质或内
单位名称 与本公司关系 账面余额 账龄
总额的比例 容
廊坊开发区新赛浦石 子公司借
全资子公司 63,000,000.00 1 年以内 97.22%
油设备有限公司 款
北京海淀圆明园农工
非关联方 1,193,125.68 注1 1.84% 房屋押金
商公司
合 计 64,193,125.68 99.06%
注 1：1 年以内 189,800.34 元,1-2 年 348,910.80 元，3-4 年 517,810.23 元，4-5 年 136,604.31
元。
7、 应收关联方账款情况
单位名称 与本公司关系 账面余额 占其他应收款总额的比例
廊坊开发区新赛浦石油设备
全资子公司 63,000,000.00 97.22%
有限公司
合 计 63,000,000.00 97.22%
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(三) 长期股权投资
1、 长期股权投资明细情况
单位：人民币元
在被投资
其中：联营
单位持股 减 本 期
及合营企业 在被投资 在被投资
核算方 比例与表 值 计 提 本期现
被投资单位 投资成本 年初余额 增减变动 其他综合收 期末余额 单位持股 单位表决
法 决权比例 准 减 值 金红利
益变动中享 比例 权比例
不一致的 备 准备
有的份额
说明
合营企业：
联营企业：
子公司：
Energy Prospecting
成本法 58,588,205.00 41,082,395.00 17,505,810.00 58,588,205.00 100% 100%
Technology USA
Inc.
成本法 16,000,000.00 16,000,000.00 16,000,000.00 51% 51%
软件技术有限公司
北京博达瑞恒科技
成本法 134,002,100.00 134,002,100.00 - 134,002,100.00 51% 51%
有限公司
LandOcean
成本法 51,295,432.00 51,049,600.00 245,832.00 51,295,432.00 100% 100%
Investment Co.
廊坊开发区新赛浦
成本法 416,000,000.00 416,000,000.00 - 416,000,000.00 100% 100%
石油设备有限公司
成都西油联合石油
成本法 135,306,100.00 135,306,100.00 - 135,306,100.00 51% 51%
天然气工程技术有
限公司
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在被投资
其中：联营
单位持股 减 本 期
及合营企业 在被投资 在被投资
核算方 比例与表 值 计 提 本期现
被投资单位 投资成本 年初余额 增减变动 其他综合收 期末余额 单位持股 单位表决
法 决权比例 准 减 值 金红利
益变动中享 比例 权比例
不一致的 备 准备
有的份额
说明
新疆恒泰艾普能源
成本法 20,000,000.00 20,000,000.00 20,000,000.00 100% 100%
服务有限公司 -
LandOcean
Resources 成本法 44,475,958.92 - 44,475,958.92 44,475,958.92 100% 100%
Investment Co.
其他股权投资：
盎亿泰地质微生 成 本
2,000,000.00 2,000,000.00 - 2,000,000.00 8.80% 8.80%
物（北京）有限 法
公司
数岩科技（厦门） 成 本 2,010,000.00 2,010,000.00 - 2,010,000.00 4.1875% 4.1875%
有限公司 法
4,010,000.00 4,010,000.00 - 4,010,000.00
成本法小计
合计 879,677,795.92 817,450,195.00 62,227,600.92 879,677,795.92
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(四) 营业收入和营业成本
1、 营业收入、营业成本
项 目 本期金额 上期金额
主营业务收入 83,151,163.98 90,684,104.27
其他业务收入
营业成本 43,021,578.74 35,387,128.96
2、 主营业务（分业务类别）
本期金额 上期金额
项 目
主营业务收入 主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本
项目服务 67,253,728.09 36,853,213.47 63,820,856.40 30,468,919.58
软件销售 15,897,435.89 6,168,365.27 26,863,247.87 4,918,209.38
合 计 83,151,163.98 43,021,578.74 90,684,104.27 35,387,128.96
3、 主营业务（分地区）
本期金额 上期金额
地 区
主营业务收入 主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本
境内 69,161,103.34 39,132,819.87 63,860,696.86 27,547,907.05
境外 13,990,060.64 3,888,758.87 26,823,407.41 7,839,221.91
合 计 83,151,163.98 43,021,578.74 90,684,104.27 35,387,128.96
4、 公司前五名客户的营业收入情况
客户名称 营业收入总额 占公司全部营业收入的比例
中国石油天然气股份有限公司塔里木油田分公司 16,853,132.07 20.27%
中石油勘探开发研究院 5,541,444.92 6.66%
中海油国际公司 4,716,981.13 5.67%
中石油渤海钻探公司 3,831,981.14 4.61%
Anterra Energy Inc. 3,689,012.17 4.44%
合 计 34,632,551.43 41.65%
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(五) 现金流量表补充资料
项 目 本期金额 上期金额
1、将净利润调节为经营活动现金流量
净利润 21,471,882.93 37,969,107.48
加：资产减值准备 5,026,073.31 2,677,977.60
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 6,119,773.59 4,346,156.35
无形资产摊销 6,090,227.56 4,755,812.88
长期待摊费用摊销 132,956.40 108,499.68
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以
“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 2,622.10
公允价值变动损失（收益以“－”号填列）
财务费用（收益以“－”号填列） -66,316.97 -387,005.16
投资损失（收益以“－”号填列） 212,772.36
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -1,104,709.22 -830,436.96
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）
存货的减少（增加以“－”号填列）
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -42,163,432.98 -47,469,586.83
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） -3,711,868.28 -6,196,200.19
其他
经营活动产生的现金流量净额 -8,202,791.56 -4,812,902.79
2、不涉及现金收支的重大投资和筹资活动
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3、现金及现金等价物净变动情况
现金的期末余额 401,586,460.13 912,767,479.44
减：现金的期初余额 569,566,260.87 1,203,734,176.41
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -167,979,800.74 -290,966,696.97
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十二、 补充资料
（以下金额单位若未特别注明者均为人民币元）
(一) 当期非经常性损益明细表
项 目 本期金额 说明
非流动资产处置损益 -7,216.10
越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统
1,427,690.86
一标准定额或定量享受的政府补助除外）
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投
资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损益
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备
债务重组损益
企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损
益
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易
性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及
处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取
得的投资收益
单独进行减值测试的应收款项减值准备转回
对外委托贷款取得的损益
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变
动产生的损益
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调
整对当期损益的影响
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -202,159.50
其他符合非经常性损益定义的损益项目
所得税影响额 -182,729.09
少数股东权益影响额（税后） -101,197.22
合 计 934,388.95
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(二) 净资产收益率及每股收益：
加权平均净资产收 每股收益（元）
报告期利润
益率（%） 基本每股收益 稀释每股收益
当期归属于母公司所有者的净
3.18% 0.17 0.17
利润
扣除非经常性损益后母公司所
3.14% 0.17 0.17
有者享有的净利润
公司于 7 月 8 日实施完成了 2012 年度分红方案，基本每股收益及稀释每股收益按最
新股本计算均为 0.17 元/股。
(三) 公司主要会计报表项目的异常情况及原因的说明
1、 金额异常或比较期间变动异常的报表项目
期末余额（或本 年初余额（或上期
报表项目 变动比率 变动原因
期金额） 金额）
主要是新赛浦采用银行票据结算的
应收票据 8,973,909.00 2,600,000.00 245.15%
应收款项增加所致。
预付款项 17,437,548.34 12,220,689.55 42.69% 主要是子公司预付采购款增加所致。
应收利息 3,228,965.80 5,277,828.22 -38.82% 主要是募集资金余额减少所致。
其他应收款 5,314,224.40 4,051,396.35 31.17% 主要是公司员工备用金增加所致。
存货
主要是新赛浦采购原材料以及产成
41,262,426.62 25,580,844.73 61.30%
品增加所致。
长期股权投资 104,185,215.72 59,164,228.00 76.09% 主要是报告期内增加对 Anterra 的投
资所致。
主要是新赛浦厂房建设等项目投入
在建工程 98,754,516.36 72,007,783.86 37.14%
增加所致。
主要是公司加大研发投入，暂未形成
开发支出 71,370,665.97 43,558,865.95 63.85%
无形资产所致。
主要是新赛浦采购款项未到结算期
应付账款 93,230,824.31 52,216,184.99 78.55%
所致。
主要是西油联合期初预收款项本期
预收款项 2,537,652.04 11,625,250.36 -78.17%
确认收入所致。
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期末余额（或本 年初余额（或上期
报表项目 变动比率 变动原因
期金额） 金额）
主要是公司本期已计提工资尚未发
应付职工薪酬 9,303,815.84 5,002,237.20 85.99%
放所致。
应交税费 13,529,264.13 26,656,599.26 -49.25% 主要是计提税款已缴纳所致。
其他应付款 12,958,274.55 77,939,030.38 -83.37% 主要是公司支付股权转让款所致。
一年内到期的非
1,800,000.00 -100.00% 主要是技术转让款已结算所致。
流动负债
主要是公司政府拨付的专项研发基
其他非流动负债 4,058,144.68 2,468,335.54 64.41%
金增加所致。
主要是新赛浦、西油联合新增纳入合
营业收入 271,328,292.23 129,927,697.08 108.83%
并范围所致。
主要是新赛浦、西油联合新增纳入合
营业成本 136,664,903.75 50,262,152.62 171.90%
并范围，收入增长相应成本增长。
主要是合并范围增加及市场拓展费
销售费用 21,129,284.10 12,609,401.85 67.57%
增长所致。
管理费用 32,467,346.02 17,613,342.41 84.33% 主要是合并范围增加所致。
主要是公司募集资金存量减少相应
财务费用 -5,831,804.95 -10,256,499.05 -43.14%
利息收入减少所致。
主要是应收款项增加计提坏账增加
资产减值损失 6,703,398.90 3,110,096.82 115.54%
所致。
主要是相比去年同期参股公司增加
投资收益 2,847,466.49 -212,772.36 -1438.27%
所致。
主要是公司增值税退税、政府补助增
营业外收入 8,632,544.19 5,958,182.42 44.89%
加所致。
所得税费用 13,922,393.14 8,069,183.22 72.54% 主要是当期实现利润增加所致。
十三、 财务报表的批准报出
本财务报表业经公司全体董事于 2013 年 8 月 22 日批准报出。
恒泰艾普石油天然气技术服务股份有限公司
二〇一三年八月二十二日
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恒泰艾普石油天然气技术服务股份有限公司 2013 年半年度报告
第八节 备查文件
(一) 载有董事长孙庚文先生签名的 2013 年半年度报告文本原件；
(二) 载有公司负责人孙庚文先生、主管会计工作负责人蒋雪莲女士、会计机构负责人陈亚君女士签名并盖
章的财务报告文本原件；
(三) 报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。
董事长：孙庚文
董事会批准报送日期：2013 年 08 月 22 日
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