恒泰艾普石油天然气技术服务股份有限公司
控股股东及其他关联方资金占用情况的专项审计说明
信会师报字[2014]第 210612 号
立信会计师事务所（特殊普通合伙）
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关于对恒泰艾普石油天然气技术服务股份有限公司
控股股东及其他关联方资金占用情况
的专项审计说明
信会师报字[2014]第 210612 号
恒泰艾普石油天然气技术服务股份有限公司全体股东：
我们审计了后附的恒泰艾普石油天然气技术服务股份有限公司
（以下简称“贵公司”）2013 年度控股股东及其他关联方资金占用情况
汇总表（以下简称“汇总表”）。该汇总表已由贵公司管理层按照监管
机构的有关规定编制以满足监管要求。
一、管理层对汇总表的责任
管理层负责按照中国证券监督管理委员会和国务院国有资产监
督管理委员会印发的《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公
司对外担保若干问题的通知》（证监发[2003]56 号）及其他相关规定
编制汇总表以满足监管要求，并负责设计、执行和维护必要的内部控
制，以使汇总表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
二、注册会计师的责任
我们的责任是在执行审计工作的基础上对汇总表发表专项审计
意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中
国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则，
计划和执行审计工作以对汇总表是否不存在重大错报获取合理保证。
审计工作涉及实施审计程序，以获取有关汇总表金额和披露的审
计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊
或错误导致的汇总表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，注册
会计师考虑与汇总表编制相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，
但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理
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层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价汇总表
的总体列报。
我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表专项审
计意见提供了基础。
三、专项审计意见
我们认为，贵公司 2013 年度控股股东及其他关联方资金占用情
况汇总表的财务信息在所有重大方面按照监管机构的相关规定编制
以满足监管要求。
四、编制基础和本专项审计说明使用者、使用目的的限制
我们提醒汇总表使用者关注，汇总表是恒泰艾普石油天然气技术
服务股份有限公司为满足中国证券监督管理委员会等监管机构的要
求而编制的。因此，汇总表可能不适于其他用途。本专项审计说明仅
供恒泰艾普石油天然气技术服务股份有限公司 2013 年年度报告披露
之目的，不得用作任何其他用途。本段内容不影响已发表的审计意见。
立信会计师事务所 中国注册会计师： 王云成
（特殊普通合伙）
中国注册会计师：张金华
中国上海 二〇一四年四月二十四日
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附件 恒泰艾普石油天然气技术服务股份有限公司2013年度控股股东及其他关联方资金占用情况汇总表
编制单位：恒泰艾普石油天然气技术服务股份有限公司 单位：万元
上市公司核
占用方与上市公 2013年期初占用资 2013年度占用累计 2013年度偿还累计 2013年期末占用资
资金占用类别 资金占用方名称 算的会计科 占用形成原因 占用性质
司的关联关系 金余额 发生金额 发生金额 金余额
目
控股股东、实际控制人及其附属
企业
小计 0 0 0 0
关联自然人及其控制的法人
小计 0 0 0 0
其他关联人及其附属企业
小计 0 0 0 0
廊坊开发区新赛浦石油设
全资子公司 其他应收款 6,300.00 6,300.00 子公司借款 非经营性占用
备有限公司
北京博达瑞恒科技有限公
全资子公司 其他应收款 4,500.00 4,500.00 子公司借款 非经营性占用
司
上市公司的子公司及其附属企业
成都西油联合石油天然气
全资子公司 其他应收款 11,000.00 11,000.00 子公司借款 非经营性占用
工程技术有限公司
小计 6,300.00 15,500.00 0 21,800.00
总计 6,300.00 15,500.00 0 21,800.00
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